江化微2017年半年度报告

2017 年半年度报告
公司代码:603078                                                    公司简称:江化微
             江阴江化微电子材料股份有限公司
                   2017 年半年度报告
                                         重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
      整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
二、 未出席董事情况
     未出席董事职务     未出席董事姓名      未出席董事的原因说明     被委托人姓名
         董事                 姚玮                   因公出差            唐艳
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人殷福华、主管会计工作负责人唐艳及会计机构负责人(会计主管人员)唐艳声明:
      保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
      报告期内公司未有经董事会审议的利润分配预案或公积金转增股本预案。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
    本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺,敬请
投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

八、    是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?

九、    重大风险提示
    公司已在本报告中详细描述可能存在的行业、经营等风险,敬请查阅第四节经营情况讨论与
分析中“可能面对的风险”部分内容。
十、 其他
□适用 √不适用
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                                   目录
第一节   释义 ................................................................ 3
第二节   公司简介和主要财务指标 ............................................... 4
第三节   公司业务概要 ........................................................ 6
第四节   重要事项 ........................................................... 14
第五节   普通股股份变动及股东情况 ............................................ 23
第六节   优先股相关情况...................................................... 27
第七节   董事、监事、高级管理人员情况 ........................................ 27
第八节   财务报告 ........................................................... 28
第九节   公司债券相关情况................................................... 109
第十节   备查文件目录 ...................................................... 110
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                                  第一节           释义
在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:
常用词语释义
本公司、公司、股份公    指    江阴江化微电子材料股份有限公司
司、江化微
江化微贸易              指    发行人全资子公司江阴江化微贸易有限公司
杰华投资                指    江阴市杰华投资有限公司,发行人股东
湿电子化学品            指    微电子、光电子湿法工艺制程中使用的各种电子化工材料,主
                              要包括超净高纯试剂,光刻胶配套试剂。
超净高纯试剂            指    一般是指尘埃颗粒粒径控制在 0.5m 以下,杂质含量低于 ppm
                              级(10-6 为 ppm,10-9 为 ppb,是 10-12 为 ppt)的化学试剂,
                              是化学试剂中对颗粒粒径控制、杂质含量要求最高的试剂;主
                              要用于芯片、显示器面板、电池板等的清洗、蚀刻、显影、去
                              膜、掺杂等;这种试剂包括超净高纯酸及碱类、超净高纯有机
                              溶剂和超净高纯蚀刻剂。
光刻胶配套试剂          指    光刻工艺中所涉及到的电子化学品,包括稀释剂、显影液、漂
                              洗液、剥离液等,光刻胶配套试剂与光刻胶配套使用。
通用化学试剂            指    最常用、应用范围最广的基本化学试剂,主要应用于科研、教
                              学、分析检测、工业生产中进行化学实验、材料分析。
高世代线                指    6 代线及以上平板显示生产线
半导体                  指    本招股书中半导体是指除 LED 以外的集成电路和分立器件。与
                              导体和非导体的电路特性不同,其导电具有方向性。
线宽                    指    IC 生产工艺可达到的最小导线宽度,是 IC 工艺先进水平的主要
                              指标。线宽越小,集成度就越高,在同一面积上就集成更多电
                              路单元。
高端封装                指    半导体领域近年来出现的新封装技术,在晶圆切割为芯片前直
                              接进行封装,也称为晶圆级封装,可以大大缩小封装体积、提
                              高集成度。
SEMI                    指    国际半导体设备与材料产业协会( Semiconductor Equipment
                              and Materials    International),是一家全球高科技领域专
                              业行业协会,创立于 1970 年,拥有会员公司 2000 多家,在全
                              世界主要生产地区北美、欧洲、俄罗斯、日本﹑中国及台湾地
                              区开设了 14 个代表处。
液晶                    指    以碳为中心所构成的化合物,在某一温度范围可以是现液晶相,
                              在较低温度为正常结晶之物质。
LCD/液晶显示器          指    它的工作原理是利用液晶的电光效应,在通电时导通,使液晶
                              排列变得有秩序;不通电时,排列变得混乱,阻止光线通过。
TFT-LCD                 指    Thin Film Transistor,是薄膜晶体管的缩写。
OLED                    指    有机电激光显示
AMOLED                  指    有源矩阵有机发光二极体面板
芯片                    指    半导体元件产品的统称,是集成电路的载体,由晶圆分割而成。
LED                     指    Light Emitting Diode,发光二极管,是一种能够将电能转化
                              为可见光的固态的半导体器件,它可以直接把电转化为光。
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                        第二节        公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称                    江阴江化微电子材料股份有限公司
公司的中文简称                    江化微
公司的外文名称                    JIANGYIN JIANGHUA MICROELECTRONICS MATERIALS CO., LTD
公司的外文名称缩写                JHM
公司的法定代表人                  殷福华
二、 联系人和联系方式
                              董事会秘书                             证券事务代表
姓名              唐艳                                     汪洋
联系地址          江苏省江阴市周庄镇长寿云顾路581号        江苏省江阴市周庄镇长寿云顾路581号
电话              0510-86968678                            0510-86968678
传真              0510-86968502                            0510-86968502
电子信箱          dmb@jianghuamem.com                      dmb@jianghuamem.com
三、 基本情况变更简介
公司注册地址                     江苏省江阴市周庄镇长寿云顾路581号
公司注册地址的邮政编码
公司办公地址                     江苏省江阴市周庄镇长寿云顾路581号
公司办公地址的邮政编码
公司网址                         www.jianghuamem.com/
电子信箱                         dmb@jianghuamem.com
报告期内变更情况查询索引         报告期内公司注册资金发生变化,请参阅公司2017-006号公告
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称               中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报
登载半年度报告的中国证监会指定网站的     www.sse.com.cn
网址
公司半年度报告备置地点                   公司董秘办
报告期内变更情况查询索引                 报告期内信息披露及备置地点未发生变更
五、 公司股票简况
    股票种类         股票上市交易所        股票简称            股票代码      变更前股票简称
      A股            上海证券交易所        江化微
六、 其他有关资料
□适用 √不适用
七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
                                                                      单位:元 币种:人民币
                                             本报告期                         本报告期比上年
           主要会计数据                                         上年同期
                                           (1-6月)                           同期增减(%)
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营业收入                             174,039,033.59     151,011,159.27            15.25
归属于上市公司股东的净利润            26,076,431.01      29,245,021.10           -10.83
归属于上市公司股东的扣除非经常性      25,358,307.16      26,335,255.07            -3.71
损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额            37,622,359.07      53,301,713.58           -29.42
                                                                         本报告期末比上
                                       本报告期末         上年度末
                                                                         年度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产           720,262,783.81     381,827,439.95             88.64
总资产                               878,760,801.85     555,479,317.47             58.20
(二)    主要财务指标
                                        本报告期                     本报告期比上年同期
          主要财务指标                                  上年同期
                                      (1-6月)                           增减(%)
基本每股收益(元/股)                        0.522          0.65                 -19.69
稀释每股收益(元/股)                        0.522          0.65                 -19.69
扣除非经常性损益后的基本每股收益              0.507         0.585                 -13.33
(元/股)
加权平均净资产收益率(%)                     5.29           8.69     减少3.4个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资              5.14           7.83   减少2.69个百分点
产收益率(%)
公司主要会计数据和财务指标的说明
√适用 □不适用
    本期归属于上市公司股东的净资产、总资产较上年同期大幅增加主要系公司于 2017 年 4 月首
次公开发行股票 1500 万股所致。
八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
                                                                  单位:元 币种:人民币
                非经常性损益项目                          金额         附注(如适用)
非流动资产处置损益                                        -40,909.12
越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、
减免
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切           929,996.00
相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持
续享受的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于
取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值
产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减
值准备
债务重组损益
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的
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损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当
期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持
有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变
动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允
价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一
次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                       -37,600.00
其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额
所得税影响额                                            -133,363.03
合计                                                     718,123.85
十、 其他
□适用 √不适用
                            第三节       公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
1、 主要业务
    公司主营业务为超净高纯试剂、光刻胶配套试剂等湿电子化学品的研发、生产和销售。湿电
子化学品是微电子、光电子湿法工艺制程中使用的各种电子化工材料,其核心要素是超净、高纯
以及功能性,因而它对原料、纯化方法、配方工艺、容器、生产设备、环境控制、测试和运输设
备等都有较为严格的要求。公司生产的湿电子化学品主要适用于平板显示、半导体及 LED、光伏
太阳能以及锂电池、光磁等电子元器件微细加工的清洗、光刻、显影、蚀刻、去膜、掺杂等制造
工艺过程。公司的湿电子化学品按产品成分分为纯化类产品和混配类产品,主要的生产工艺为纯
化工艺和配方工艺,该两大关键技术工艺基本为精密控制下的物理反应过程,较少涉及化学反应
过程,公司生产环节不存在高污染、高耗能的情况。
    公司是国内为数不多的具备为平板显示、半导体及 LED、光伏太阳能等多领域供应湿电子化
学品的企业之一。公司已为 6 代线、8.5 代线高世代线平板显示生产线供应高端湿电子化学品,
在高端湿电子化学品领域逐步替代进口,处于国内湿电子化学品行业前列。公司在平板显示领域
拥有中电熊猫液晶、中电熊猫平板、宸鸿集团、龙腾光电、京东方、深天马、华星光电等知名企
业客户;在半导体及 LED 领域拥有中芯国际、华润微电子、长电科技、上海旭福电子、无锡力特
半导体、方正微电子、士兰微、德豪润达、华灿光电等知名企业客户;在太阳能领域拥有晶澳太
阳能、韩华新能源、通威太阳能等知名企业客户。
2、 经营模式
    公司公司主要采用“以销定产、以产定购”的生产经营模式。公司生产经营活动围绕客户订
单展开,在签订销售合同后,根据合同安排采购与生产,生产完成后进行交货和提供售后服务。
    (1)、采购模式
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     公司采购主要分为机械设备、原材料、包装材料等的采购。由于公司的生产工艺流程都为自
主研发,且湿电子化学品生产对设备技术要求较高,所以,公司对机械设备的采购根据工艺流程
有特定技术要求。公司机械设备采购主要由公司制造厂负责。
     公司产品生产用原材料、包装材料主要由计划采购部负责,采购部主要采用“以产订购”的
原则,按照生产需求制定采购计划。采购部门根据由营销部门汇总客户需求制定的销售输入表,
制造厂制定的生产计划表,结合公司库存情况编制采购计划表。采购计划表由计划采购部于每月
月底制作,用于安排下个月的采购工作。
     为了保证采购原材料的质量和价格,采购部门有较为严格的供应商筛选标准和流程,公司会
根据供应商的资质条件、产品质量、供货能力、服务水平等情况,将符合条件的供应商纳入合格
供应商系统,对原材料运输、包装、入库、卸料全过程都严格按照原材料检验标准对原材料、包
装材料进行质量检验,只有合格的原材料才能进入下一道工序,不合格的予以退货。公司采购的
每个材料品种都会选择两家以上合格供应商进行询价,以保证货源供给充足,产品质量合格,采
购价格合理。一般公司用包装材料价格比较稳定,所以采购定价变动较少。为了有效控制原材料
价格波动对公司经营的影响,公司原材料采购价格一般按月询价定价。
   公司完善的采购制度,保证了公司原材料的质量,货源的充足,也有效的控制了材料采购的价
格。
     (2)、生产模式
     公司的生产组织主要按照“以销定产”的原则,围绕客户需求开展。公司生产主要由制造厂
负责。制造厂会根据销售部提供的客户产品需求清单,结合仓库库存情况,以及车间产能情况等
制定下个月的生产计划表。销售部门每月汇总客户需求后,填写产品名称、规格、数量的清单,
经销售部门负责人审核后,交由公司总经理审批。审批后的产品清单交由制造厂,用于组织生产。
     公司产品主要分纯化类产品和混配类产品,所对应的生产工艺主要是纯化工艺和混配工艺。
纯化工艺主要通过预处理、过滤、高效连续精馏或离子交换纯化技术工艺将产品质量提升到高净
超纯的等级。为了保证公司产品质量,在每一步工艺流程后都会对公司产品进行质量检测分析。
而混配工艺是将纯化产品按照客户工艺流程和工艺环节的特定要求,通过精密混配技术,实现产
品功能性需求的关键工艺。
     公司部分产品实现了回收再生利用,将客户使用后的化学品通过具有资质且具备相关技术的
第三方专业回收处理供应商实现回收及提纯处理,公司采购该类化学品回收液后,根据技术和功
能性要求,添加部分新液后进行纯化、混配,实现再生利用、绿色生产,该种“回收液+新液”的
模式有利于解决客户使用化学品后的环保处置问题,同时降低公司原材料采购成本。
     (3)、销售模式
     公司产品主要为下游电子产业配套,公司销售采用终端客户直销的模式,由销售部负责公司
现有客户的维护和潜在客户的开发。下游客户对湿电子化学品有较高质量要求,对供应商选择有
较为严格的筛选、考核体系。公司成功进入下游客户供应链一般都需要经历现场考察、送样检验、
技术研讨、需求回馈、技术改进、小批试做、批量生产、售后服务评价等环节。为了保证高品质
产品的稳定供应,一旦通过下游客户的认证,客户会与供应商建立长期稳定的合作关系。
     公司在客户选择和产品销售方面,以开拓各领域内重点大客户为主,生产具有高附加值的高
端产品为重点的发展策略,同时着力开拓具有较好市场前景和盈利能力的领域。公司的发展目标
是成为能够根据客户的生产工艺特点、技术水平,为客户提供工艺设计、产品供应一体化解决方
案的综合供应商。
3、 行业情况
     湿电子化学品是对使用于湿法工艺的“电子级试剂”、“超净高纯化学试剂”的更为合理准
确的表达。国内的超净高纯试剂,在国际上通称为工艺化学品(Process Chemicals),美国、欧
洲和我国台湾地区称为湿化学品(Wet Chemicals)。在 SEMI(国际半导体设备与材料协会)对
世界半导体制造用主要材料的销售市场规模统计,把用于半导体制造的湿电子化学品专门提出,
作为一类重要的半导体用电子材料的门类。
     (1)、行业属性
     湿电子化学品行业是属于电子信息产业配套性的基础化工材料领域,服务于下游电子信息产
业。湿电子化学品与下游行业结合紧密。新能源、信息通讯、消费电子等下游电子信息产业的快
速发展,要求湿电子化学品更新换代速度不断加快。同时,下游产业的发展也为本行业带来较大
                                        7 / 110
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的市场机会。公司生产的湿电子化学品主要配套用于平板显示、半导体及 LED、太阳能等相关领
域。
    (2)、行业地位
    湿电子化学品是电子工业中的关键性基础化工材料,也是重要支撑材料之一,其质量的好坏,
直接影响到电子产品的成品率、电性能及可靠性,也对微电子制造技术的产业化有重大影响。因
此,电子工业的发展要求湿电子化学品与之同步发展,不断地更新换代,以适应其在技术方面不
断推陈出新的需要。从某种意义上说,湿电子化学品支撑着新能源、现代通信、计算机、信息网
络技术、微机机械智能系统、工业自动化和家电等现代技术产业。所以,电子化学材料产业的发
展规模和技术水平,已经成为衡量一个国家经济发展、科技进步和国防实力的重要标志,在国民
经济中具有重要战略地位,是科技创新和国际竞争最为激烈的材料领域之一。
    (3)、行业特点
    湿电子化学品行业是精细化工和电子信息行业交叉的领域,其行业特色充分融入了两大行业
的自身特点:
    1°品种多、下游应用领域多
    湿电子化学品品种规格繁多,在电子产品的不同领域中均有所应用,同时,在不同的工艺环
节应用的湿电子化学品也不同。如手机、计算机、电脑、新能源电池等的生产制作需要使用光刻
胶及配套试剂、封装材料、高纯试剂、工艺化学品、液晶材料等,而在不同的工艺流程应用中,
又有清洗液、显影液、漂洗液、蚀刻液、剥离液等品种。
     2°专业跨度大、技术门槛高
    湿电子化学品系化工、材料科学、电子工程等多学科结合的综合学科领域,单一产品具有高
度专用性,应用领域集中,各种湿电子化学品之间在材料属性、生产工艺、功能原理、应用领域
之间差异较大,产品之间专业跨度大。同时,湿电子化学品是化学试剂中对纯度要求最高的领域,
对生产的工艺流程、生产设备、生产的环境控制、包装技术都有非常高的要求。
    3°产品更新换代快
    湿电子化学品与下游行业结合紧密,新能源、信息通讯、消费电子等下游行业的快速发展,
势必要求电子化学品更新换代速度不断加快,企业科技研发水平与日俱增。素有“一代产品、一
代材料”之说。
    4°功能性强、附加值高
    湿电子化学品是电子产业链的前端,其工艺水平和产品质量直接对元器件的功能构成重要影
响,进而通过产业传导影响到终端整机产品的性能。元器件乃至整机产品的升级换代,有赖于电
子化学品的技术创新和进步。湿电子化学品功能的重要性决定了产品附加值较高、质量要求严的
特点。
    5°与下游企业关系紧密
    湿电子化学品尽管在下游电子元器件中成本占比很小,但对最终产品性能影响很大,大型下
游企业对湿电子化学品的质量和供货能力十分重视,常采用认证采购的模式。一般产品得到下游
客户的认证需要较长的时间,因此一旦与下游企业合作,就会形成稳定的合作关系,后进入市场
者将面临较高的市场门槛。
    6°高成长性
    现代的湿电子化学品产业属于高附加值、低污染、低排放的高科技产业。它不同于传统精细
化工企业,是作为信息技术产业的配套性、支撑性的重要企业,其下游应用领域发展前景广阔,
所以,湿电子化学品行业是一个高附加值且具有广阔市场发展前景的朝阳行业。湿电子化学品是
电子信息产品领域中,特别是平板显示、超大规模集成电路(IC)、硅晶太阳能电池制作过程中
的关键性基础化工材料之一,是重要的电子信息材料。电子信息行业的蓬勃发展,带动了上游原
材料电子化学品的快速发展,湿电子化学品正成为我国化工行业发展最快并具活力的领域。
  上世纪 90 年代以来,随着信息技术的迅猛发展,与其配套的电子化学品的全球消费量年平均
增长率保持在 8%以上,成为化工行业中发展最快的领域。预计 2015 年,全球湿电子化学品市场
容量约为 208 亿元,未来几年将维持 7%~8%的增速。
    (4)、行业未来发展前景
    湿电子化学品是新能源、现代通信、新一代电子信息技术、新型显示技术的重要基础性关键
化学材料,是当今世界发展速度较快的产业领域。我国在各大政策规划文件中,明确了新能源、
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新材料、新一代电子信息技术是国家的战略性新兴产业,与其相关的配套高纯化工材料也是未来
重要的发展领域。在当前经济转型、产业结构调整、内需扩张的大背景下,未来公司产品所处的
湿电子化学品领域将有较好的发展前景,迎来较快的发展速度。
二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
√适用 □不适用
    报告期内,经中国证券监督管理委员会《关于核准江阴江化微电子材料股份有限公司首次公
开发行股票的批复》(证监许可〔2017〕376 号)核准,公司首次公开发行人民币普通股(A 股)
股票 1,500 万股,发行价为每股人民币 24.18 元,募集资金总额为 362,700,000.00 元,扣除各
项发行费用(不含增值税)人民币 32,341,087.15 元,实际募集资金净额为人民币
330,358,912.85 元,使得公司股本和资本公积均发生较大变化。
三、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
1、技术方面
    公司自主设计出一整套湿电子化学品生产工艺,并自主研发配置了满足规模化、专业化湿电
子化学品生产流水线。公司已经具备 G2、G3 等级产品的规模化生产能力。
    由于下游客户的工艺不同,生产流程不同,从而需要特定功能的湿电子化学品。公司利用自
身专业的研发团队,研发出具有国际水平产品的生产配方,先后有高效酸性剥离液、铝钼蚀刻液、
低温型水系正胶剥离液、低张力 ITO 蚀刻液、高分辨率显影液、二氧化硅蚀刻液、钛-铝-钛金属
层叠膜用蚀刻液等十三类产品被江苏省科学技术厅评定为高新技术产品。通过领先的配方工艺,
公司的产品能够满足下游客户持续的功能性需求。
2、客户资源
    伴随着下游市场需求的不断增长,公司凭借强大的研发实力和突出的产品优势,开拓并维系
了一大批国内外优质客户,构建了优质的业务平台,为公司的持续发展奠定了良好的基础。公司
优质客户资源情况如下:
    应用领域             客户名称                                    备注
                        中电熊猫液晶          6 代线平板显示专业生产商
                        中电熊猫平板          8.5 代线平板显示专业生产商
                          宸鸿集团            全球最大的触摸屏生产企业之一,苹果公司供应商
                    昆山龙腾光电有限公司      全国第三家 5 代线 TFT-LCD 面板厂商
    平板显示                                  全国第一条 5.5 代线 LTPS TFT-LCD 面板厂商,拥有 4.5
                  天马微电子股份有限公司      代线、5 代线、5.5 代线 TFT-LCD 面板生产线,非晶硅智
                                              能机模组出货量全球第一
                                              中国大陆首条第 8.5 代 TFT-LCD 面板厂商,国内平板显
                 北京京东方显示技术有限公司
                                              示领域领军企业
                 深圳市华星光电技术有限公司   拥有 TFT-LCD8.5 代线液晶面板生产厂商
                                              世界领先的集成电路芯片代工企业之一,中国内地规模
                          中芯国际
                                              最大、技术最先进的集成电路芯片制造企业
                          长电科技            国内领先的半导体封装测试知名企业
                         士兰微电子           集成电路以及半导体微电子设计、生产企业
  半导体及 LED
                         华润微电子           领先的芯片设计、生产企业
                                              国内领先的 LED 芯片、LED 外延片、LED 照明、LED 显示
                          德豪润达
                                              屏、LED 封装、LED 设备供应商
                          华灿光电            国内领先的 LED 芯片供应商
                         晶澳太阳能           全球领先的太阳能电池制造商
   光伏太阳能
                         韩华新能源           全球领先的太阳能电池生产商
                                              9 / 110
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                      通威太阳能         全球太阳能电池片项目单体规模最大企业之一
    上述客户均是各自领域的领先企业,成功进入优秀客户的供应链是公司技术实力的体现,也
为公司未来进一步发展打下了良好的客户基础。
3、整体配套服务
    作为国内产品品种最齐全、配套能力最强的湿电子化学品生产企业之一,公司产品线较为丰
富,目前有数十种湿电子化学品,产品能够广泛的应用到平板显示、半导体及 LED、光伏太阳能
等多个电子领域,同时能在清洗、光刻、蚀刻等多个关键技术工艺环节中应用,这使得公司产品
能够很好地满足下游客户的需求,是公司技术水平和配套能力的体现,也为公司带来了较好的竞
争优势。
4、团队优势
    公司配备有优质的管理团队、研发团队、营销团队和生产技术团队。公司董事长兼总经理殷
福华先生拥有 20 余年的电子化学品研究、生产、管理经验,利用其丰富的经验引导公司的战略定
位、产品研发、生产管理等环节;公司核心骨干成员均拥有 10 余年的电子化学品研发、生产、销
售、管理经验,引导公司的产品开发、销售网络建设、客户服务等工作。与此同时,公司还自主
培养了专业工程技术队伍,建成了良好的人才梯队。
5、地域优势
    湿电子化学品对于产品纯度、洁净度有很高的要求,因此长途运输不利于产品品质,同时,
湿电子化学品对运输工具也有较高要求,运输成本也较高。公司位于长江三角洲的核心地段—江
苏省江阴市。长江三角洲一直是我国平板显示、半导体、光伏太阳能产业最核心的区域,是电子
产业的重要生产基地。昆山、南京、上海的平板显示产业,上海、合肥、杭州的半导体产业,无
锡、常州的光伏太阳能产业等已呈现出明显的集群效应。公司正是利用地域优势,配合客户产线
升级改造的同时提升公司的产品等级,实现与客户的共同发展壮大。
四、    经营情况的讨论与分析
    报告期内,公司实现营业收入 174,039,033.59 元,较去年同期上升 15.25%;营业成本
108,246,267.32 元,较去年同期上升 21.93%;毛利率为 37.80%,同比下降 3.41 个百分点;归属
于上市公司股东的净利润 26,076,431.01 元,比上年同期下降 10.83%;归属于上市公司股东的扣
除非经常性损益的净利润 25,358,307.16 元,比上年同期下降 3.71%。
    2017 年上半年,国内经济稳中向好,公司的下游液晶平板和半导体制造行业呈现较快速度增
长,公司紧抓市场机遇、加大新产品研发力度,实现了销售收入的稳步增长。同时,由于公司上
游工业级大宗化工品在报告期内出现较大幅度上涨,特别是氢氟酸等涨幅超过 50%,公司虽然通
过与供应商谈判、调整产品结构等措施,但是公司毛利率还是下降了 3.41 个百分点。报告期内,
随着业务的增长,运输费用和管理费用的增加也影响了公司的盈利水平。
    2017 年下半年,公司将继续深耕下游客户,争取导入更多产品,提升公司市场份额;公司将
狠抓安全生产,确保不因安全事故影响公司的生产经营;公司将稳步推进募投项目的开展实施,
加快设备的引进速度,以便募投项目尽快投产;公司在镇江和四川眉山的生产基地也将加快报批
报建进度,力争尽快具备开工条件。
(一) 主营业务分析
1   财务报表相关科目变动分析表
                                                                    单位:元 币种:人民币
科目                                 本期数              上年同期数      变动比例(%)
营业收入                           174,039,033.59      151,011,159.27               15.25
营业成本                           108,246,267.32       88,778,800.04               21.93
销售费用                            13,006,771.07       10,337,090.05               25.83
管理费用                            20,814,308.42       17,437,855.08               19.36
财务费用                               461,501.27        1,435,893.53              -67.86
经营活动产生的现金流量净额          37,622,359.07       53,301,713.58              -29.42
                                        10 / 110
                                      2017 年半年度报告
投资活动产生的现金流量净额       -269,888,883.31 -11,196,522.44            -2,310.47
筹资活动产生的现金流量净额        312,700,229.91 -50,771,486.63                715.90
研发支出                            7,875,316.83     6,911,941.89               13.94
营业收入变动原因说明:主要系报告期内半导体客户销售增加所致;
营业成本变动原因说明:主要系报告期内受氢氟酸等大宗材料采购价格上涨的影响所致;
销售费用变动原因说明:主要系报告期内销量增加导致运费增加所致;
管理费用变动原因说明:主要系研发费用的投入、广告宣传等费用的增加所致;
财务费用变动原因说明:主要系报告期内贷款减少以及公司上市募集资金到账,财务费用中的利息
收入增加所致;
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系报告期内购买商品、接受劳务支付的现金增加
所致;
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系报告期内公司上市成功后,有部分闲置资金用
于购买保本型理财产品所致;
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系报告期内首次公开发行股票收到募集资金,从
而导致筹资活动产生的现金流量增加所致;
研发支出变动原因说明:主要系报告期内公司加大对研发力度的投入所致。
2    其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
(2) 其他
□适用 √不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1.   资产及负债状况
                                                                                  单位:元
                             本期期                       上期期   本期期末
                             末数占                       末数占   金额较上
项目名
             本期期末数      总资产     上期期末数        总资产   期期末变     情况说明
  称
                             的比例                       的比例   动比例
                             (%)                        (%)      (%)
货币资      214,961,469.12    24.46   134,527,763.45       24.22      59.79   上市募集资金
金                                                                            到账,货币资
                                                                              金增加
应收票       33,259,669.20     3.78    62,726,848.78       11.29     -46.98   主要是报告期
据                                                                            内应收票据减
                                                                              少所致
预付款        1,020,819.83     0.12     3,708,888.07        0.67     -72.48   主要是报告期
项                                                                            内预付货款减
                                                                              少所致
其他应         117,418.41      0.01     1,056,464.58        0.19     -88.89   主要是报告期
收款                                                                          内收回土地保
                                           11 / 110
                                      2017 年半年度报告
                                                                             证金所致
其他流      250,121,474.28    28.46       263,397.73      0.05    94,859.6   主要系募投闲
动资产                                                                   2   置资金购买理
                                                                             财产品所致。
其他非       17,606,001.48     2.00       113,454.79      0.02    15,418.0   主要是报告期
流动资                                                                   8   内预付设备款
产                                                                           增加所致
应付职        7,000,560.43     0.80    10,763,524.70      1.94     -34.96    主要是报告期
工薪酬                                                                       内上年计提工
                                                                             资本年发放所
                                                                             致
股本         60,000,000.00     6.83    45,000,000.00      8.10       33.33   主要是报告期
                                                                             内首次公开发
                                                                             行股票导致注
                                                                             册资本增加所
                                                                             致。
资本公      374,585,489.65    42.63    59,226,576.80      10.66    532.46    资本公积主要
积                                                                           是报告期内首
                                                                             次公开发行股
                                                                             票导致股本溢
                                                                             价增加所致
2.     截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
 项目                  2017 年 6 月 30 日账面价值     受限原因
 固定资产                               62,017,412.53 银行抵押贷款
 无形资产                               33,052,748.20 银行抵押贷款
 合计                                  95,070,160.73
3.     其他说明
□适用 √不适用
(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
□适用 √不适用
(1) 重大的股权投资
□适用 √不适用
(2) 重大的非股权投资
□适用 √不适用
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                                        2017 年半年度报告
(3) 以公允价值计量的金融资产
□适用 √不适用
(五) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
                                                                              单位:万元 币种:人民币
公司名称       经营范围                            注册资本      投资比例   总资产    净资产   净利润
               自营和代理各类商品及技术的进出
               口业务,但国家限定企业经营或禁
               止进出口的商品和技术除外;机械
               设备、五金产品、电子产品、金属
               材料、化工产品(不含危险品)、
江阴江化微贸
               包装材料、纺织品、针织品、纺织              200       100%   5,125.73   213.75    13.78
易有限公司
               原料、日用百货、劳保用品、卫生
               用品、玻璃制品、办公用品、建材
               的销售。(依法须经批准的项目,
               经相关部门批准后方可开展经营活
               动)
(七) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
一、其他披露事项
(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动
     的警示及说明
□适用 √不适用
(二) 可能面对的风险
√适用□不适用
    1、无法预知未来技术更新的风险
    电子化学品素有“一代产品、一代材料”之发展规律,湿电子化学品更是如此,下游产品的
生产工艺、加工方法、应用领域的变化都需要湿电子化学品做出相应革新以适应新需求。
公司的产品应用于平板显示、半导体及 LED、光伏太阳能等新兴领域及行业,上述领域的技术标
准、生产工艺、加工方法正处于快速发展阶段,仍存在较大的革新、进步空间。若下游市场的技
术更新趋势公司无法预知,则公司在产品研发、客户积累等方面将滞后于市场,无法根据市场的
发展趋势进行产品的更新换代,将对公司的生产经营和未来发展带来重大影响。
    2、竞争加剧的风险
    随着国内湿电子化学品市场的快速发展和对未来的良好预期,国内现有的湿电子化学品企业
势必不断加大投入,以提升自身竞争力,从而导致市场竞争的加剧。湿电子化学品行业有着较高
的技术壁垒、客户壁垒、规模与资金壁垒和资质壁垒,但随着湿电子化学品行业市场需求的快速
增长、盈利能力的不断体现、市场影响力不断提升,不排除有一定技术积累、较大资金规模、较
强市场号召力的相关企业进入湿电子化学品行业加入竞争。
    因此,公司未来有可能面临更加激烈的市场竞争,市场竞争的加剧将对公司的产品定价、客
户维护、技术保密、人员管理等带来一定影响,将削弱公司的盈利能力。
    3、市场需求波动的风险
                                                13 / 110
                                      2017 年半年度报告
    公司产品的下游应用布局合理,长期以来公司坚持分散风险、广泛布局的经营理念,在平板
显示、半导体及 LED、光伏太阳能等领域的湿电子化学品均占有较高的市场份额。公司形成了以
平板显示、半导体为重点,以光伏太阳能为辅助,共同拉动公司发展的经营格局。下游领域的产
业变化对公司未来发展和盈利水平有较大的影响,如下游产业的市场规模发生重大变化,将会引
起公司收入和利润的波动。
    4、重要原材料价格波动风险
    公司的主要原材料为基础化工原料(包括氢氟酸、异丙醇、硝酸、氢氧化钾、四甲基氢氧化
铵、无水乙醇、双氧水、硫酸、氢氧化钠等),大部分市场供应充足、价格相对稳定,但原材料
的价格会受原油、煤炭及采矿冶金、粮食等行业相关产品价格的影响。原材料的价格波动,将给
公司生产经营造成一定影响。
    5、环保及安全生产风险
    (1)、环保风险
    公司产品的生产工艺主要为物理纯化的提纯工艺和配方性的混配工艺,生产过程的污染较少,
但仍存在着少量“三废”排放。随着国家环境污染治理标准日趋提高,以及主要客户对供应商产
品品质和环境治理要求的提高,公司的环保治理成本将不断增加;同时,因环保设施故障、污染
物外泄等原因可能产生的环保事故,也将对公司未来的生产经营产生不利影响。
公司危险废弃物如未有及时有效处置,导致公司厂区内的危险废弃物超过危险废弃物暂存场所的
贮存能力,或者因长期贮存危险废弃物所引起的环保问题也将会对公司的生产经营造成不利影响。
    (2)、安全生产风险
    公司不能完全排除在生产经营过程中因操作不当、设备故障或其它偶发因素而造成安全生产
事故的风险,一旦发生安全生产事故将会对公司的生产经营带来不利影响。
    6、应收账款发生坏账或无法回收风险
    较大的应收账款余额使公司的流动资金面临较大压力,且部分中小客户存在因其现金流状况
欠佳导致的应收款回收风险。今后,随着公司销售收入的持续增长和客户数量的增加,公司的应
收账款余额可能进一步增大,公司流动资金偏紧的问题可能一直存在。较大的应收账款将导致发
生坏账或无法收回的风险,从而对公司的经营造成不利影响。
(三) 其他披露事项
□适用√不适用
                                 第四节        重要事项
一、股东大会情况简介
                                               决议刊登的指定网站的
      会议届次               召开日期                                    决议刊登的披露日期
                                                     查询索引
2017 年第一次临时股    2017 年 5 月 8 日       www.sse.com.cn , 公 告   2017 年 5 月 9 日
东大会                                         编号:2017-010
2016 年度股东大会      2017 年 2 月 9 日
股东大会情况说明
√适用□不适用
    公司 2016 年度股东大会召开时间发生在 IPO 上市之前,所以此次股东大会相关信息未在公开
指定媒体披露。
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二、利润分配或资本公积金转增预案
(一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增                               否
每 10 股送红股数(股)
每 10 股派息数(元)(含税)
每 10 股转增数(股)
                       利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
不适用
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三、承诺事项履行情况
(一)     公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
                                                                                                                                             如未能及   如未能
                                                                                                                               是否   是否
                                                                                                                     承诺时                  时履行应   及时履
承诺背      承诺                                                    承诺                                                       有履   及时
                   承诺方                                                                                            间及期                  说明未完   行应说
  景        类型                                                    内容                                                       行期   严格
                                                                                                                       限                    成履行的   明下一
                                                                                                                                 限   履行
                                                                                                                                             具体原因   步计划
           股份    控股股       (1)本人持有的公司股份自公司股票在证券交易所上市之日起 36 个月内,不转让或者委      上市之    是     是     -          -
           限售    东和实   托他人管理,也不由公司回购本人持有的公司股份。在本人及本人的关联自然人在公司担任董       日起 36
                   际控制   事、监事、高级管理人员期间,每年转让的股份不超过本人持有公司股份总数的 25%;离职后 6     个月内
                   人殷福   个月内,不转让本人所持有的公司股份;离职 6 个月后的 12 个月内通过证券交易所挂牌交易出
                   华       售公司股票数量占本人所持有公司股票总数的比例不超过 50%。
                                江化微上市后 6 个月内如股票连续 20 个交易日的收盘价均低于发行价,或者上市后 6 个月
                            期末收盘价低于发行价,本人所持江化微股票的锁定期限自动延长 6 个月。
                                (2)锁定期届满后,本人拟减持公司股份的,应按照相关法律法规及证券交易所规则要求
                            进行减持,且不违背本人已作出承诺,减持方式包括二级市场集中竞价交易、大宗交易或其他
                            证券交易所认可的合法方式。
                                锁定期届满后两年内,本人拟减持公司股份的,将在减持前三个交易日通过公司公告减持
                            意向,减持价格根据当时的二级市场价格确定,且不低于发行价,并应符合相关法律法规及证
与首次                      券交易所规则要求。
公开发                          (3)本人计划通过证券交易所集中竞价交易减持股份的,将在首次卖出的十五个交易日前
行相关                      预先披露减持计划;在任意连续三个月内通过证券交易所集中竞价交易减持股份的总数,不得
的承诺                      超过公司股份总数的 1%。本人通过协议转让方式减持股份并导致本人所持公司股份低于 5%的,
                            本人将在减持后六个月内继续遵守上述承诺。本人通过协议转让方式减持股份的,单个受让方
                            的受让比例不得低于 5%,转让价格范围下限比照大宗交易的规定执行。
                                (4)若本人因涉嫌证券期货违法犯罪,在被中国证监会立案调查或者被司法机关立案侦查
                            期间,以及在行政处罚决定、刑事判决作出之后未满六个月的;因违反证券交易所自律规则,
                            被证券交易所公开谴责未满三个月等触发法律、法规、规范性文件或中国证监会、证券交易所
                            规定的不得减持股份的情形的,本人不得进行股份减持。
                                (5)本人减持通过二级市场买入的公司股份完毕后,继续减持通过其他方式获得的公司股
                            份的,应当遵守《上市公司大股东、董监高减持股份的若干规定》的要求。
                                本人不会因职务变更、离职等原因而拒绝履行上述承诺。
           股份    实际控       (1)本人/本公司持有的江化微股份自江化微在证券交易所上市之日起 36 个月内,不转让     上市之    是     是     -          -
           限售    制人殷   或者委托他人管理,也不由江化微回购本人/本公司持有的江化微股份。                          日起 36
                   福华之       江化微上市后 6 个月内如股票连续 20 个交易日的收盘价均低于发行价,或者上市后 6 个月   个月内
                                                                            16 / 110
                                                             2017 年半年度报告
       一致行     期末收盘价低于发行价,本人/本公司所持江化微股票的锁定期限自动延长 6 个月。
       动人季         (2)锁定期届满后,本人/本公司拟减持江化微股份的,应按照相关法律法规及证券交易
       文庆、杰   所规则要求进行减持,且不违背本人/本公司已作出承诺,减持方式包括二级市场集中竞价交易、
       华投资     大宗交易或其他证券交易所认可的合法方式。
                      锁定期届满后两年内,本人/本公司拟减持江化微股份的,减持价格根据当时的二级市场价
                  格确定,且不低于发行价,并应符合相关法律法规及证券交易所规则要求。
                      本人/本公司拟减持所持江化微股份时,将在减持前三个交易日通过江化微公告减持意向,
                  本人/本公司持有的江化微股份低于 5%时除外。
                      (3)本人/本公司计划通过证券交易所集中竞价交易减持股份的,将在首次卖出的十五个
                  交易日前预先披露减持计划;在任意连续三个月内通过证券交易所集中竞价交易减持股份的总
                  数,不得超过江化微股份总数的 1%。本人/本公司通过协议转让方式减持股份并导致本人/本公
                  司所持江化微股份低于 5%的,本人将在减持后六个月内继续遵守上述承诺。本人/本公司通过协
                  议转让方式减持股份的,单个受让方的受让比例不得低于 5%,转让价格范围下限比照大宗交易
                  的规定执行。
                      (4)若本人/本公司因涉嫌证券期货违法犯罪,在被中国证监会立案调查或者被司法机关
                  立案侦查期间,以及在行政处罚决定、刑事判决作出之后未满六个月的;因违反证券交易所自
                  律规则,被证券交易所公开谴责未满三个月等触发法律、法规、规范性文件或中国证监会、证
                  券交易所规定的不得减持股份的情形的,本人不得进行股份减持。
                      (5)本人/本公司减持通过二级市场买入的江化微股份完毕后,继续减持通过其他方式获
                  得的江化微股份的,应当遵守《上市公司大股东、董监高减持股份的若干规定》的要求。
股份   董事、高       (1)本人持有的江化微股份自江化微在证券交易所上市之日起 12 个月内,不转让或者委 上市之       是   是   -   -
限售   级管理     托他人管理,也不由江化微回购本人持有的江化微股份。在本人担任江化微董事、监事、高级     日起 12
       人员的     管理人员期间,每年转让的股份不超过本人持有江化微股份总数的 25%;离职后 6 个月内,不转 个月内
       唐艳、姚   让本人所持有的江化微股份;离职 6 个月后的 12 个月内转让江化微股票数量占本人所持有江化
       玮         微股票总数的比例不超过 50%。
                      江化微上市后 6 个月内如股票连续 20 个交易日的收盘价均低于发行价,或者上市后 6 个月
                  期末收盘价低于发行价,本人所持江化微股票的锁定期限自动延长 6 个月。
                      (2)锁定期届满后,本人拟减持江化微股份的,应按照相关法律法规及证券交易所规则要
                  求进行减持,且不违背本人已作出承诺,减持方式包括二级市场集中竞价交易、大宗交易或其
                  他证券交易所认可的合法方式。
                      锁定期届满后两年内,本人拟减持江化微股份的,将在减持前三个交易日通过江化微公告
                  减持意向,减持价格根据当时的二级市场价格确定,且不低于发行价,并应符合相关法律法规
                  及证券交易所规则要求。
                      (3)若本人因涉嫌证券期货违法犯罪,在被中国证监会立案调查或者被司法机关立案侦查
                  期间,以及在行政处罚决定、刑事判决作出之后未满六个月的;因违反证券交易所自律规则,
                  被证券交易所公开谴责未满三个月等触发法律、法规、规范性文件或中国证监会、证券交易所
                  规定的不得减持股份的情形的,本人不得进行股份减持。
                                                                  17 / 110
                                                            2017 年半年度报告
                      (4)本人减持通过二级市场买入的江化微股份完毕后,继续减持通过其他方式获得的江化
                  微股份的,应当遵守《上市公司大股东、董监高减持股份的若干规定》的要求。
                      本人不会因职务变更、离职等原因而拒绝履行上述承诺。
股份   持股 5%        (1)自江化微股票在证券交易所上市之日起 12 个月内,本人/本公司不转让或者委托他人    上市之    是   是   -   -
限售   以上股     管理本人现已持有的江化微股份,也不由江化微回购本人持有的江化微股份。                    日起 12
       东闽海         (2)锁定期届满后,本人/本公司拟减持江化微股份的,应按照相关法律法规及证券交易      个月内
       仓储、徐   所规则要求进行减持,且不违背本人/本公司已作出承诺,减持方式包括二级市场集中竞价交易、
       强、徐珺   大宗交易或其他证券交易所认可的合法方式。
                      锁定期满后两年内,本人/本公司拟减持股票的,减持价格将不低于最近一期经审计的每股
                  净资产,并应符合相关法律法规及证券交易所规则要求。锁定期满后二十四个月内意向减持
                  0%-100%。
                      本人/本公司拟减持所持江化微股份时,将在减持前三个交易日通过江化微公告减持意向,
                  本人/本公司及本人一致行动人合计持有江化微股份低于 5%时除外。
                      (3)本人/本公司计划通过证券交易所集中竞价交易减持股份的,将在首次卖出的十五个
                  交易日前预先披露减持计划;在任意连续三个月内通过证券交易所集中竞价交易减持股份的总
                  数,不得超过江化微股份总数的 1%。本人/本公司通过协议转让方式减持股份并导致本人/本公
                  司所持江化微股份低于 5%的,本人/本公司将在减持后六个月内继续遵守上述承诺。本人/本公
                  司通过协议转让方式减持股份的,单个受让方的受让比例不得低于 5%,转让价格范围下限比照
                  大宗交易的规定执行。
                      (4)若本人/本公司因涉嫌证券期货违法犯罪,在被中国证监会立案调查或者被司法机关
                  立案侦查期间,以及在行政处罚决定、刑事判决作出之后未满六个月的;因违反证券交易所自
                  律规则,被证券交易所公开谴责未满三个月等触发法律、法规、规范性文件或中国证监会、证
                  券交易所规定的不得减持股份的情形的,本人/本公司不得进行股份减持。
                      (5)本人/本公司减持通过二级市场买入的江化微股份完毕后,继续减持通过其他方式获
                  得的江化微股份的,应当遵守《上市公司大股东、董监高减持股份的若干规定》的要求。
其他   公司           本公司股票自挂牌上市之日起三年内,一旦出现连续 20 个交易日公司股票收盘价均低于公    上市之    是   是   -   -
                  司当日已公告每股净资产(当日已公告每股净资产为:1、发行人最近一期报告期期末公告的每     日起三
                  股净资产,或者 2、如最近一期报告期期末财务数据公告后至下一报告期期末财务数据公告前期    年内
                  间因分红、配股、转增等情况导致发行人股份或权益发生变化时,则为经调整后的每股净资产,
                  下同)情形时,本公司将根据《上市公司回购社会公众股份管理办法》的规定向社会公众股东
                  回购公司部分股票,以稳定公司股价。
其他   控股股         公司股票自挂牌上市之日起三年内,一旦出现连续 20 个交易日公司股票收盘价均低于公司    上市之    是   是   -   -
       东和实     当日已公告每股净资产情形时,则触发发行人回购股份稳定股价的义务。本人承诺就公司稳定      日起三
       际控制     股价方案以本人的董事身份(如有)在董事会上投赞成票,并以所拥有的全部表决票数在股东      年内
       人殷福     大会上投赞成票。
       华
其他   董事、高       公司股票自挂牌上市之日起三年内,一旦出现连续 20 个交易日公司股票收盘价均低于当日    上市之    是   是   -   -
                                                                  18 / 110
                                                            2017 年半年度报告
       级管理     已公告每股净资产情形时,则触发发行人回购股份稳定股价的义务。本人承诺就公司稳定股价     日起三
       人员       方案以本人的董事身份(如有)在董事会上投赞成票,并在股东大会上以所拥有的全部表决票     年内
                  数(如有)投赞成票。
其他   控股股         (1)锁定期届满后,本人/本公司拟减持江化微股份的,应按照相关法律法规及证券交易     锁定期   是   是   -   -
       东殷福     所规则要求进行减持,且不违背本人/本公司已作出的承诺,减持方式包括二级市场集中竞价交    届满后
       华及其     易、大宗交易或其他证券交易所认可的合法方式。
       一致行         (2)锁定期届满后两年内,本人/本公司拟减持江化微股份的,减持价格根据当时的二级
       动人季     市场价格确定,且不低于发行价,并应符合相关法律法规及证券交易所规则要求。
       文庆、杰       (3)本人/本公司拟减持所持江化微股份时,将在减持前三个交易日通过江化微公告减持
       华投资     意向,本人/本公司持有的江化微股份低于 5%时除外。
                      若本人/本公司未履行上述承诺,本人/本公司将在中国证监会指定报刊上公开说明未履行
                  的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉;如果本人/本公司因未履行上述承诺事项而获得收
                  入的,所得的收入归江化微所有,本人/本公司将在获得收入的五日内将前述收入支付给江化微
                  指定账户;如果因本人/本公司未履行上述承诺事项给江化微或者其他投资者造成损失的,本人
                  /本公司将向江化微或者其他投资者依法承担赔偿责任。
其他   持股 5%        (1)锁定期届满后,本公司拟减持江化微股份的,应按照相关法律法规及证券交易所规则    锁定期   是   是   -   -
       以上的     要求进行减持,且不违背本公司已作出承诺,减持方式包括二级市场集中竞价交易、大宗交易     届满后
       股东闽     或其他证券交易所认可的合法方式。
       海仓储         (2)锁定期满后两年内,本公司拟减持股票的,减持价格根据当时的二级市场价格确定,
                  且不低于最近一期经审计的每股净资产,并应符合相关法律法规及证券交易所规则要求。锁定
                  期满后二十四个月内意向减持 0%-100%。
                      (3)本公司拟减持所持江化微股份时,将在减持前三个交易日通过江化微公告减持意向,
                  本公司持有的江化微股份低于 5%时除外。
                      若本公司未履行上述承诺,本公司法定代表人将在中国证监会指定报刊上公开说明未履行
                  的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉;如果本公司因未履行上述承诺事项而获得收入的,
                  所得的收入归江化微所有,本公司将在获得收入的五日内将前述收入支付给江化微指定账户;
                  如果因本公司未履行上述承诺事项给江化微或者其他投资者造成损失的,本公司将向江化微或
                  者其他投资者依法承担赔偿责任。
其他   股东徐         (1)锁定期届满后,本人拟减持江化微股份的,应按照相关法律法规及证券交易所规则要    锁定期   是   是   -   -
       珺、徐强   求进行减持,且不违背本人已作出承诺,减持方式包括二级市场集中竞价交易、大宗交易或其     届满后
                  他证券交易所认可的合法方式。
                      (2)锁定期满后两年内,本人拟减持股票的,减持价格将不低于最近一期经审计的每股净
                  资产,并应符合相关法律法规及证券交易所规则要求。锁定期满后二十四个月内意向减持
                  0%-100%。
                      (3)本人拟减持所持江化微股份时,将在减持前三个交易日通过江化微公告减持意向,本
                  人及本人一致行动人合计持有公司股份低于 5%时除外。
                      若本人未履行上述承诺,本人将在江化微股东大会及中国证监会指定报刊上公开就未履行
                                                                 19 / 110
                                                           2017 年半年度报告
                承诺向江化微股东和社会公众投资者道歉;若本人因未履行上述承诺而获得收入的,所得收入
                归江化微所有,本人将在获得收入的五日内将前述收入支付给江化微指定账户;如果因本人未
                履行上述承诺事项给江化微或者其他投资者造成损失的,本人将向江化微或者其他投资者依法
                承担赔偿责任。
其他   全体董        (1)本人承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益,也不采用其他方式损   长期   是   是   -   -
       事、高级 害公司利益;
       管理人        (2)本人承诺对职务消费行为进行约束;
       员            (3)本人承诺不动用公司资产从事与其履行职责无关的投资、消费活动;
                     (4)本人承诺由董事会或薪酬与考核委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情
                况相挂钩;
                     (5)若公司后续推出公司股权激励计划,本人承诺拟公布的公司股权激励的行权条件与公
                司填补回报措施的执行情况相挂钩;
                     (6)自本承诺出具日至公司首次发行股票并上市实施完毕前,若中国证监会作出关于填补
                回报措施及其承诺的其他新的监管规定的,且上述承诺不能满足中国证监会该等规定时,本人
                承诺届时将按照中国证监会的最新规定出具补充承诺;
                     (7)本人承诺切实履行本承诺,若违反该等承诺并给公司或者投资者造成损失的,本人愿
                意依法承担对公司或者投资者的补偿责任。
解决   控股股        (1)本承诺人及本承诺人控制的公司均未开发、生产、销售任何与江化微生产的产品构成   长期   是   是   -   -
同业   东和实   竞争或可能竞争的产品,未直接或间接经营任何与江化微经营的业务构成竞争或可能构成竞争
竞争   际控制   的业务,也未参与投资任何与江化微生产的产品或经营的业务构成竞争或可能构成竞争的其他
       人殷福   企业。
       华及其        (2)本承诺人及本承诺人控制的公司将不开发、生产、销售任何与江化微生产的产品构成
       一致行   竞争或可能构成竞争的产品,不直接或间接经营任何与江化微经营的业务构成竞争或可能构成
       动人季   竞争的业务,也不参与投资任何与江化微生产的产品或经营的业务构成竞争或可能构成竞争的
       文庆、杰 其他企业。
       华投资,      (3)如江化微进一步拓展产品和业务范围,本承诺人及本承诺人控制的公司将不与江化微
       本公司   拓展后的产品或业务相竞争;若与江化微拓展后的产品或业务产生竞争,则本承诺人及本承诺
       其他主   人控制的公司将以停止生产或经营相竞争的业务或产品的方式,或者将相竞争的业务纳入到江
       要股东、 化微经营的方式,或者将相竞争的业务转让给无关联关系的第三方的方式避免同业竞争。
       董事、监      (4)本承诺人愿意承担由于违反上述承诺给江化微造成的直接、间接的经济损失、索赔责
       事、高级 任及额外的费用支出。
       管理人        (5)在本承诺人及本承诺人控制的公司与江化微存在关联关系期间,本承诺函为有效之承
       员及核   诺。
       心技术
       人员
                                                                20 / 110
                                     2017 年半年度报告
四、聘任、解聘会计师事务所情况
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
□适用√不适用
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用√不适用
公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用√不适用
公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明
□适用√不适用
五、破产重整相关事项
□适用√不适用
六、重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
七、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
□适用√不适用
八、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用√不适用
九、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一)   相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二)   临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用√不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
                                          21 / 110
                                   2017 年半年度报告
十、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用√不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 其他重大关联交易
□适用√不适用
(六) 其他
□适用√不适用
                                        22 / 110
                                        2017 年半年度报告
十一、 重大合同及其履行情况
1      托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
2      担保情况
□适用 √不适用
3      其他重大合同
□适用 √不适用
十二、 上市公司扶贫工作情况
□适用 √不适用
十三、 可转换公司债券情况
□适用 √不适用
十四、 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其子公司的环保情况说明
□适用√不适用
十五、 其他重大事项的说明
(一) 与上一会计期间相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响
□适用 √不适用
(二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
                         第五节      普通股股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一)    股份变动情况表
1、 股份变动情况表
                                                                              单位:股
                    本次变动前             本次变动增减(+,-)       本次变动后
                              比例               送 公 其                         比例
                  数量               发行新股                    小计   数量
                              (%)                股 积 他                         (%)
                                             23 / 110
                                       2017 年半年度报告
                                                       金
                                                       转
                                                       股
一、有限     45,000,000   100.00                                         45,000,000   75.00
售条件股

1、国家持

2、国有法
人持股
3、其他内    45,000,000      100                                         45,000,000   75.00
资持股
其中:境      8,353,150    18.56                                          8,353,150 13.92
内非国有
法人持股
       境    36,646,850    81.44                                         36,646,850   61.08
内自然人
持股
4、外资持

其中:境
外法人持

       境
外自然人
持股
二 、无 限           0        0    15,000,000               15,000,000   15,000,000   25.00
售 条件 流
通股份
1、人民币            0        0    15,000,000               15,000,000   15,000,000   25.00
普通股
2、境内上
市的外资

3、境外上
市的外资

4、其他
三、股份     45,000,000   100.00   15,000,000               15,000,000   60,000,000    100
总数
2、 股份变动情况说明
√适用 □不适用
    经中国证券监督管理委员会《关于核准江阴江化微电子材料股份有限公司首次公
开发行股票的批复》(证监许可〔2017〕376 号)核准,公司首次公开发行人民币普
通股(A 股)股票 1,500 万股,发行价为每股人民币 24.18 元,本次公开发行后公司
总股本由 4,500 万股变更为 6,000 万股。
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如
                                            24 / 110
                                        2017 年半年度报告
有)
□适用√不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二)   限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 股东情况
(一)   股东总数:
截止报告期末普通股股东总数(户)
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户)                                                       -
(二)   截止报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表
                                                                                              单位:股
                                       前十名股东持股情况
                报告                                                     质押或冻结情况
 股东名称               期末持股数      比例      持有有限售条件                              股东性
                期内                                                   股份状      数量
 (全称)                   量          (%)           股份数量                                  质
                增减                                                     态
殷福华              0   16,451,350      27.42             16,451,350                      0   境内自
                                                                         无
                                                                                              然人
江阴市杰华         0       4,953,150     8.26              4,953,150                      0   境内非
投资有限公                                                               无                   国有法
司                                                                                            人
季文庆             0       4,397,750     7.33              4,397,750                      0   境内自
                                                                         无
                                                                                              然人
江阴闽海仓         0       3,400,000     5.67              3,400,000           3,400,000      境内非
储有限公司                                                              质押                  国有法
                                                                                              人
唐艳               0       2,247,750     3.75              2,247,750                      0   境内自
                                                                         无
                                                                                              然人
徐强               0       2,200,000     3.67              2,200,000           2,200,000      境内自
                                                                        质押
                                                                                              然人
徐珺               0       2,200,000     3.67              2,200,000           2,200,000      境内自
                                                                        质押
                                                                                              然人
邵庭贞             0       2,200,000     3.67              2,200,000                          境内自
                                                                        未知
                                                                                              然人
顾维明             0       2,200,000     3.67              2,200,000                          境内自
                                                                        未知
                                                                                              然人
栾成               0       2,025,000     3.38              2,025,000                      0   境内自
                                                                         无
                                                                                              然人
陈永勤             0       2,025,000     3.38              2,025,000                          境内自
                                                                        未知
                                                                                              然人
                                前十名无限售条件股东持股情况
                                          持有无限售条件流通                股份种类及数量
                股东名称
                                              股的数量                    种类          数量
                                               25 / 110
                                     2017 年半年度报告
兴业银行股份有限公司-工银瑞信新材                   532,400                             532,400
                                                                  人民币普通股
料新能源行业股票型证券投资基金
张铲棣                                               527,989      人民币普通股           527,989
何天明                                               300,000      人民币普通股           300,000
中国工商银行股份有限公司-富国高新                   258,000                             258,000
                                                                  人民币普通股
技术产业混合型证券投资基金
深圳菁英时代基金管理股份有限公司-                   253,600                             253,600
                                                                  人民币普通股
菁英时代优选 2 号基金
中国建设银行-工银瑞信精选平衡混合                   230,631                             230,631
                                                                  人民币普通股
型证券投资基金
金则明                                               195,800      人民币普通股           195,800
交通银行股份有限公司-工银瑞信主题                   189,900                             189,900
                                                                  人民币普通股
策略混合型证券投资基金
阮爱家                                              185,954 人民币普通股        185,954
范显遥                                              135,000 人民币普通股        135,000
上述股东关联关系或一致行动的说明            报告期内殷福华、季文庆以及江阴市杰华投资有
                                        限公司为一致行动人;徐强和徐珺为兄妹。
                                            公司未知其余股东之间是否存在关联关系或一致
                                        行动人。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的      不适用
说明
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
√适用 □不适用
                                                                                        单位:股
                                                         有限售条件股份可上市交易
                                                                     情况
                               持有的有限售条件                                          限售条
序号     有限售条件股东名称                                                新增可上
                                   股份数量                                                件
                                                         可上市交易时间 市交易股
                                                                             份数量
1      殷福华                           16,451,350       2020 年 4 月 9 日 16,451,3     首发上
                                                                                   50   市限售
2      江阴市杰华投资有限公              4,953,150       2020 年 4 月 9 日 4,953,15     首发上
       司                                                                           0   市限售
3      季文庆                            4,397,750       2020 年 4 月 9 日 4,397,75     首发上
                                                                                    0   市限售
4      江阴闽海仓储有限公司              3,400,000       2018 年 4 月 9 日 3,400,00     首发上
                                                                                    0   市限售
5      唐艳                              2,247,750       2018 年 4 月 9 日 2,247,75     首发上
                                                                                    0   市限售
6      徐强                              2,200,000       2018 年 4 月 9 日 2,200,00     首发上
                                                                                    0   市限售
7      徐珺                              2,200,000       2018 年 4 月 9 日 2,200,00     首发上
                                                                                    0   市限售
8      邵庭贞                            2,200,000       2018 年 4 月 9 日 2,200,00     首发上
                                                                                    0   市限售
9      顾维明                            2,200,000       2018 年 4 月 9 日 2,200,00     首发上
                                                                                    0   市限售
                                          26 / 110
                                      2017 年半年度报告
10       栾成                             2,025,000                 2,025,00 首发上
                                                          2018 年 4 月 9 日
                                                                            0 市限售
10       陈永勤                         2,025,000 2018 年 4 月 9 日 2,025,00 首发上
                                                                            0 市限售
上述股东关联关系或一致行动          报告期内殷福华、季文庆以及江阴市杰华投资有限公司为
的说明                          一致行动人;徐强和徐珺为兄妹。
                                    公司未知其余股东之间是否存在关联关系或一致行动
                                人。
(三)   战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
三、 控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
                             第六节       优先股相关情况
□适用 √不适用
                   第七节      董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用√不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
           姓名                        担任的职务                             变动情形
唐艳                         董事会秘书                            聘任
殷福华                       董事会秘书                            离任
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
√适用□不适用
    2017 年 3 月 3 日,考虑到公司管理的高效性,并将时间、精力致力于公司经营发展,殷福华
向公司董事会递交辞职书,辞去董事会秘书一职;公司于 2017 年 3 月 4 日召开第三届董事会第五
次会议,经董事会审议,同意聘任唐艳为公司董事会秘书。
三、其他说明
□适用 √不适用
                                           27 / 110
                                    2017 年半年度报告
                                第八节       财务报告
一、审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
                                   合并资产负债表
                                  2017 年 6 月 30 日
编制单位: 江阴江化微电子材料股份有限公司
                                                                         单位:元 币种:人民币
               项目                  附注               期末余额                期初余额
流动资产:
  货币资金                                              214,961,469.12        134,527,763.45
  结算备付金
  拆出资金
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据                                               33,259,669.20         62,726,848.78
  应收账款                                              143,136,480.90        129,608,450.69
  预付款项                                                1,020,819.83          3,708,888.07
  应收保费
  应收分保账款
  应收分保合同准备金
  应收利息
  应收股利
  其他应收款                                               117,418.41           1,056,464.58
  买入返售金融资产
  存货                                                   14,297,493.79         12,398,860.22
  划分为持有待售的资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                                          250,121,474.28            263,397.73
    流动资产合计                                        656,914,825.53        344,290,673.52
非流动资产:
  发放贷款及垫款
  可供出售金融资产
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资
  投资性房地产
  固定资产                                              146,236,457.69        152,653,874.83
  在建工程                                               22,543,307.19         21,843,641.04
  工程物资                                                                        813,893.17
  固定资产清理
  生产性生物资产
  油气资产
                                         28 / 110
                                   2017 年半年度报告
  无形资产                                              33,052,748.20    33,423,326.62
  开发支出
  商誉
  长期待摊费用
  递延所得税资产                                         2,407,461.76     2,340,453.50
  其他非流动资产                                        17,606,001.48       113,454.79
    非流动资产合计                                     221,845,976.32   211,188,643.95
      资产总计                                         878,760,801.85   555,479,317.47
流动负债:
  短期借款                                              40,000,000.00    40,000,000.00
  向中央银行借款
  吸收存款及同业存放
  拆入资金
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据
  应付账款                                              47,277,483.19    56,913,807.95
  预收款项                                                                  876,294.40
  卖出回购金融资产款
  应付手续费及佣金
  应付职工薪酬                                           7,000,560.43    10,763,524.70
  应交税费                                               3,953,637.11     3,366,148.99
  应付利息
  应付股利
  其他应付款                                                                85,768.17
  应付分保账款
  保险合同准备金
  代理买卖证券款
  代理承销证券款
  划分为持有待售的负债
  一年内到期的非流动负债                                 1,000,000.00     1,000,000.00
  其他流动负债
    流动负债合计                                        99,231,680.73   113,005,544.21
非流动负债:
  长期借款                                              38,500,000.00    39,000,000.00
  应付债券
  其中:优先股
    永续债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  专项应付款
  预计负债
  递延收益                                              20,766,337.31    21,646,333.31
  递延所得税负债
  其他非流动负债
    非流动负债合计                                      59,266,337.31    60,646,333.31
      负债合计                                         158,498,018.04   173,651,877.52
                                        29 / 110
                                    2017 年半年度报告
所有者权益
  股本                                             60,000,000.00              45,000,000.00
  其他权益工具
  其中:优先股
    永续债
  资本公积                                        374,585,489.65              59,226,576.80
  减:库存股
  其他综合收益
  专项储备
  盈余公积                                         22,500,000.00              22,500,000.00
  一般风险准备
  未分配利润                                      263,177,294.16             255,100,863.15
  归属于母公司所有者权益合计                      720,262,783.81             381,827,439.95
  少数股东权益
    所有者权益合计                                720,262,783.81             381,827,439.95
      负债和所有者权益总计                        878,760,801.85             555,479,317.47
法定代表人:殷福华主管会计工作负责人:唐艳会计机构负责人:唐艳
                                   母公司资产负债表
                                   2017 年 6 月 30 日
编制单位:江阴江化微电子材料股份有限公司
                                                                        单位:元 币种:人民币
               项目                   附注              期末余额               期初余额
流动资产:
  货币资金                                          163,827,971.38            52,514,683.45
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据                                           33,259,669.20            62,726,848.78
  应收账款                                          143,136,480.90           129,608,450.69
  预付款项                                           14,414,295.67            43,708,888.07
  应收利息
  应收股利
  其他应收款                                               115,157.41          1,056,464.58
  存货                                                  14,297,493.79         12,398,860.22
  划分为持有待售的资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                                      250,000,000.00               263,397.73
    流动资产合计                                    619,051,068.35           302,277,593.52
非流动资产:
  可供出售金融资产
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资                                           2,000,000.00          2,000,000.00
  投资性房地产
  固定资产                                          146,236,457.69           152,653,874.83
  在建工程                                           22,543,307.19            21,843,641.04
                                         30 / 110
                                   2017 年半年度报告
  工程物资                                                                813,893.17
  固定资产清理
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产                                             33,052,748.20    33,423,326.62
  开发支出
  商誉
  长期待摊费用
  递延所得税资产                                     2,407,432.01        2,340,363.50
  其他非流动资产                                    40,861,361.48       40,113,454.79
    非流动资产合计                                 247,101,306.57      253,188,553.95
      资产总计                                     866,152,374.92      555,466,147.47
流动负债:
  短期借款                                             40,000,000.00    40,000,000.00
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据
  应付账款                                             35,062,070.08    56,910,367.95
  预收款项                                                                  876,294.4
  应付职工薪酬                                          6,791,726.43    10,753,524.70
  应交税费                                              3,906,954.92     3,366,148.99
  应付利息
  应付股利
  其他应付款                                                               85,768.17
  划分为持有待售的负债
  一年内到期的非流动负债                                1,000,000.00     1,000,000.00
  其他流动负债
    流动负债合计                                       86,760,751.43   112,992,104.21
非流动负债:
  长期借款                                             38,500,000.00    39,000,000.00
  应付债券
  其中:优先股
    永续债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  专项应付款
  预计负债
  递延收益                                             20,766,337.31    21,646,333.31
  递延所得税负债
  其他非流动负债
    非流动负债合计                                  59,266,337.31       60,646,333.31
      负债合计                                     146,027,088.74      173,638,437.52
所有者权益:
  股本                                                 60,000,000.00    45,000,000.00
  其他权益工具
  其中:优先股
    永续债
                                        31 / 110
                                  2017 年半年度报告
  资本公积                                      374,585,489.65            59,226,576.80
  减:库存股
  其他综合收益
  专项储备
  盈余公积                                        22,500,000.00           22,500,000.00
  未分配利润                                    263,039,796.53           255,101,133.15
    所有者权益合计                              720,125,286.18           381,827,709.95
      负债和所有者权益总计                      866,152,374.92           555,466,147.47
法定代表人:殷福华主管会计工作负责人:唐艳会计机构负责人:唐艳
                                     合并利润表
                                   2017 年 1—6 月
                                                                   单位:元 币种:人民币
                项目                       附注        本期发生额          上期发生额
一、营业总收入                                        174,039,033.59      151,011,159.27
其中:营业收入                                        174,039,033.59      151,011,159.27
      利息收入
      已赚保费
      手续费及佣金收入
二、营业总成本                                        144,730,231.72     120,049,126.69
其中:营业成本                                        108,246,267.32      88,778,800.04
      利息支出
      手续费及佣金支出
      退保金
      赔付支出净额
      提取保险合同准备金净额
      保单红利支出
      分保费用
      税金及附加                                        1,562,272.61       1,022,535.00
      销售费用                                         13,006,771.07      10,337,090.05
      管理费用                                         20,814,308.42      17,437,855.08
      财务费用                                            461,501.27       1,435,893.53
      资产减值损失                                        639,111.03       1,036,952.99
  加:公允价值变动收益(损失以“-”号
填列)
      投资收益(损失以“-”号填列)                                          50,780.82
      其中:对联营企业和合营企业的投资
收益
      汇兑收益(损失以“-”号填列)
      其他收益
三、营业利润(亏损以“-”号填列)                     29,308,801.87      31,012,813.40
  加:营业外收入                                          929,996.00       3,247,000.00
      其中:非流动资产处置利得
  减:营业外支出                                           78,509.12         254,659.56
      其中:非流动资产处置损失                              3,663.56          19,884.41
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                 30,160,288.75      34,005,153.84
                                         32 / 110
                                   2017 年半年度报告
  减:所得税费用                                      4,083,857.74           4,760,132.74
五、净利润(净亏损以“-”号填列)                  26,076,431.01           29,245,021.10
  归属于母公司所有者的净利润                        26,076,431.01           29,245,021.10
  少数股东损益
六、其他综合收益的税后净额
  归属母公司所有者的其他综合收益的税
后净额
    (一)以后不能重分类进损益的其他综
合收益
      1.重新计量设定受益计划净负债或
净资产的变动
      2.权益法下在被投资单位不能重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
    (二)以后将重分类进损益的其他综合
收益
      1.权益法下在被投资单位以后将重
分类进损益的其他综合收益中享有的份额
      2.可供出售金融资产公允价值变动
损益
      3.持有至到期投资重分类为可供出
售金融资产损益
      4.现金流量套期损益的有效部分
      5.外币财务报表折算差额
      6.其他
  归属于少数股东的其他综合收益的税后
净额
七、综合收益总额                                    26,076,431.01           29,245,021.10
  归属于母公司所有者的综合收益总额                  26,076,431.01           29,245,021.10
  归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益:
  (一)基本每股收益(元/股)                                  0.522                   0.650
  (二)稀释每股收益(元/股)                                  0.522                   0.650
法定代表人:殷福华主管会计工作负责人:唐艳会计机构负责人:唐艳
                                    母公司利润表
                                   2017 年 1—6 月
                                                                     单位:元 币种:人民币
                项目                       附注         本期发生额           上期发生额
一、营业收入                                           174,039,033.59       151,011,159.27
  减:营业成本                                         108,912,884.24        88,778,800.04
      税金及附加                                          1,521,250.46         1,022,535.00
      销售费用                                          13,006,771.07        10,337,090.05
      管理费用                                          20,255,892.58        17,437,855.08
      财务费用                                              578,251.51         1,435,893.53
      资产减值损失                                          638,992.03         1,036,952.99
  加:公允价值变动收益(损失以“-”号
填列)
      投资收益(损失以“-”号填列)                                             50,780.82
                                         33 / 110
                                    2017 年半年度报告
       其中:对联营企业和合营企业的投资
收益
       其他收益
二、营业利润(亏损以“-”号填列)                  29,124,991.70           31,012,813.40
  加:营业外收入                                        929,996.00           3,247,000.00
       其中:非流动资产处置利得
  减:营业外支出                                         78,509.12             254,659.56
       其中:非流动资产处置损失                          40,909.12              19,884.41
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)              29,976,478.58           34,005,153.84
    减:所得税费用                                    4,037,815.20           4,760,132.74
四、净利润(净亏损以“-”号填列)                  25,938,663.38           29,245,021.10
五、其他综合收益的税后净额
  (一)以后不能重分类进损益的其他综合
收益
     1.重新计量设定受益计划净负债或净
资产的变动
    2.权益法下在被投资单位不能重分类
进损益的其他综合收益中享有的份额
  (二)以后将重分类进损益的其他综合收

     1.权益法下在被投资单位以后将重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
     2.可供出售金融资产公允价值变动损

     3.持有至到期投资重分类为可供出售
金融资产损益
     4.现金流量套期损益的有效部分
     5.外币财务报表折算差额
     6.其他
六、综合收益总额                                    25,938,663.38           29,245,021.10
七、每股收益:
    (一)基本每股收益(元/股)                                0.519                   0.65
    (二)稀释每股收益(元/股)                                0.519                   0.65
法定代表人:殷福华主管会计工作负责人:唐艳会计机构负责人:唐艳
                                    合并现金流量表
                                    2017 年 1—6 月
                                                                    单位:元 币种:人民币
              项目                    附注           本期发生额             上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
  销售商品、提供劳务收到的现金                          152,046,559.27     123,690,261.01
  客户存款和同业存放款项净增加额
  向中央银行借款净增加额
  向其他金融机构拆入资金净增加额
  收到原保险合同保费取得的现金
  收到再保险业务现金净额
                                          34 / 110
                                   2017 年半年度报告
  保户储金及投资款净增加额
  处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产净增加额
  收取利息、手续费及佣金的现金
  拆入资金净增加额
  回购业务资金净增加额
  收到的税费返还
  收到其他与经营活动有关的现金                             552,375.14       805,365.24
    经营活动现金流入小计                               152,598,934.41   124,495,626.25
  购买商品、接受劳务支付的现金                          57,951,235.86    22,084,219.67
  客户贷款及垫款净增加额
  存放中央银行和同业款项净增加额
  支付原保险合同赔付款项的现金
  支付利息、手续费及佣金的现金
  支付保单红利的现金
  支付给职工以及为职工支付的现金                        21,322,785.94    19,207,825.06
  支付的各项税费                                        14,571,864.86    15,695,645.41
  支付其他与经营活动有关的现金                          21,130,688.68    14,206,222.53
    经营活动现金流出小计                               114,976,575.34    71,193,912.67
      经营活动产生的现金流量净额                        37,622,359.07    53,301,713.58
二、投资活动产生的现金流量:
  收回投资收到的现金
  取得投资收益收到的现金
  处置固定资产、无形资产和其他长                              240.00            95.00
期资产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
  收到其他与投资活动有关的现金                                           20,050,780.82
    投资活动现金流入小计                                       240.00    20,050,875.82
  购建固定资产、无形资产和其他长                        19,889,123.31    11,247,398.26
期资产支付的现金
  投资支付的现金
  质押贷款净增加额
  取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
  支付其他与投资活动有关的现金                      250,000,000.00       20,000,000.00
    投资活动现金流出小计                            269,889,123.31       31,247,398.26
      投资活动产生的现金流量净额                   -269,888,883.31      -11,196,522.44
三、筹资活动产生的现金流量:
  吸收投资收到的现金                                   362,700,000.00
  其中:子公司吸收少数股东投资收
到的现金
  取得借款收到的现金                                                     25,000,000.00
  发行债券收到的现金
  收到其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流入小计                               362,700,000.00    25,000,000.00
  偿还债务支付的现金                                       500,000.00    56,000,000.00
  分配股利、利润或偿付利息支付的                        20,003,022.55    19,582,807.38
                                        35 / 110
                                   2017 年半年度报告
现金
  其中:子公司支付给少数股东的股
利、利润
  支付其他与筹资活动有关的现金                     29,496,747.54                 188,679.25
    筹资活动现金流出小计                           49,999,770.09              75,771,486.63
      筹资活动产生的现金流量净额                  312,700,229.91             -50,771,486.63
四、汇率变动对现金及现金等价物的                                                     525.51
影响
五、现金及现金等价物净增加额                       80,433,705.67              -8,665,769.98
  加:期初现金及现金等价物余额                    134,527,763.45              93,340,900.31
六、期末现金及现金等价物余额                      214,961,469.12              84,675,130.33
法定代表人:殷福华主管会计工作负责人:唐艳会计机构负责人:唐艳
                                   母公司现金流量表
                                     2017 年 1—6 月
                                                                        单位:元 币种:人民币
              项目                   附注          本期发生额                上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
  销售商品、提供劳务收到的现金                         148,180,654.06        123,690,261.01
  收到的税费返还
  收到其他与经营活动有关的现金                             435,182.39            805,365.24
    经营活动现金流入小计                               148,615,836.45        124,495,626.25
  购买商品、接受劳务支付的现金                          40,601,783.77         22,084,219.67
  支付给职工以及为职工支付的现金                        21,074,744.54         19,207,825.06
  支付的各项税费                                        14,165,656.48         15,695,645.41
  支付其他与经营活动有关的现金                          21,016,350.33         14,206,222.53
    经营活动现金流出小计                                96,858,535.12         71,193,912.67
  经营活动产生的现金流量净额                            51,757,301.33         53,301,713.58
二、投资活动产生的现金流量:
  收回投资收到的现金
  取得投资收益收到的现金
  处置固定资产、无形资产和其他长                              240.00                  95.00
期资产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
  收到其他与投资活动有关的现金                                                20,050,780.82
    投资活动现金流入小计                                       240.00         20,050,875.82
  购建固定资产、无形资产和其他长                         3,144,483.31         11,247,398.26
期资产支付的现金
  投资支付的现金
  取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
  支付其他与投资活动有关的现金                      250,000,000.00            20,000,000.00
    投资活动现金流出小计                            253,144,483.31            31,247,398.26
      投资活动产生的现金流量净额                   -253,144,243.31           -11,196,522.44
三、筹资活动产生的现金流量:
  吸收投资收到的现金                                   362,700,000.00
                                        36 / 110
                                   2017 年半年度报告
  取得借款收到的现金                                                25,000,000.00
  发行债券收到的现金
  收到其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流入小计                          362,700,000.00    25,000,000.00
  偿还债务支付的现金                                  500,000.00    56,000,000.00
  分配股利、利润或偿付利息支付的                   20,003,022.55    19,582,807.38
现金
  支付其他与筹资活动有关的现金                     29,496,747.54       188,679.25
    筹资活动现金流出小计                           49,999,770.09    75,771,486.63
      筹资活动产生的现金流量净额                  312,700,229.91   -50,771,486.63
四、汇率变动对现金及现金等价物的                                           525.51
影响
五、现金及现金等价物净增加额                      111,313,287.93    -8,665,769.98
  加:期初现金及现金等价物余额                     52,514,683.45    93,340,900.31
六、期末现金及现金等价物余额                      163,827,971.38    84,675,130.33
法定代表人:殷福华主管会计工作负责人:唐艳会计机构负责人:唐艳
                                        37 / 110
                                                                        2017 年半年度报告
                                                                    合并所有者权益变动表
                                                                        2017 年 1—6 月
                                                                                                                                         单位:元 币种:人民币
                                                                                                     本期
                                                                                归属于母公司所有者权益
         项目                                                                                                                             少数股东   所有者权
                                              其他权益工具          资本公    减:库存   其他综   专项储    盈余公    一般风   未分配       权益     益合计
                            股本
                                     优先股     永续债       其他     积          股     合收益     备        积      险准备     利润
一、上年期末余额           45,000,                                  59,226,                                 22,500,            255,100               381,827,4
                            000.00                                   576.80                                  000.00            ,863.15                   39.95
加:会计政策变更
    前期差错更正
    同一控制下企业合并
    其他
二、本年期初余额           45,000,                                  59,226,                                 22,500,            255,100               381,827,4
                            000.00                                   576.80                                  000.00            ,863.15                   39.95
三、本期增减变动金额(减   15,000,                                  315,358                                                    8,076,4               338,435,3
少以“-”号填列)          000.00                                  ,912.85                                                      31.01                   43.86
(一)综合收益总额                                                                                                             26,076,               26,076,43
                                                                                                                                431.01                    1.01
(二)所有者投入和减少资   15,000,                                  315,358                                                                          330,358,9
本                          000.00                                  ,912.85                                                                              12.85
1.股东投入的普通股        15,000,                                  315,358                                                                          330,358,9
                            000.00                                  ,912.85                                                                              12.85
2.其他权益工具持有者投
入资本
3.股份支付计入所有者权
益的金额
4.其他
(三)利润分配                                                                                                                 -18,000               -18,000,0
                                                                                                                               ,000.00                   00.00
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的                                                                                                        -18,000               -18,000,0
分配                                                                                                                           ,000.00                   00.00
                                                                              38 / 110
                                                                        2017 年半年度报告
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或
股本)
2.盈余公积转增资本(或
股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(五)专项储备
1.本期提取                                                                                       2,343,9                                           2,343,931
                                                                                                    31.07                                                 .07
2.本期使用                                                                                       -2,343,                                           -2,343,93
                                                                                                   931.07                                                1.07
(六)其他
四、本期期末余额           60,000,                                  374,585                                 22,500,            263,177              720,262,7
                            000.00                                  ,489.65                                  000.00            ,294.16                  83.81
                                                                                                     上期
                                                                                归属于母公司所有者权益
         项目                                                                                                                            少数股东   所有者权
                                              其他权益工具          资本公    减:库存   其他综   专项储    盈余公    一般风   未分配      权益     益合计
                            股本
                                     优先股     永续债       其他     积          股     合收益     备        积      险准备   利润
一、上年期末余额           45,000,                                  59,226,                                 22,500,            204,158              330,884,6
                            000.00                                   576.80                                  000.00            ,120.21                  97.01
加:会计政策变更
    前期差错更正
    同一控制下企业合并
    其他
二、本年期初余额           45,000,                                  59,226,                                 22,500,            204,158              330,884,6
                            000.00                                   576.80                                  000.00            ,120.21                  97.01
三、本期增减变动金额(减                                                                                                       11,245,              11,245,02
少以“-”号填列)                                                                                                              021.10                   1.10
(一)综合收益总额                                                                                                             29,245,              29,245,02
                                                                                                                                021.10                   1.10
(二)所有者投入和减少
                                                                              39 / 110
                                                           2017 年半年度报告
资本
1.股东投入的普通股
2.其他权益工具持有者投
入资本
3.股份支付计入所有者权
益的金额
4.其他
(三)利润分配                                                                                     -18,00    -18,000,0
                                                                                                   0,000.        00.00
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的                                                                            -18,000   -18,000,0
分配                                                                                               ,000.00       00.00
4.其他
(四)所有者权益内部结

1.资本公积转增资本(或
股本)
2.盈余公积转增资本(或
股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(五)专项储备
1.本期提取                                                                    1,664,0                       1,664,099
                                                                                 99.89                             .89
2.本期使用                                                                    -1,664,                       -1,664,09
                                                                                099.89                            9.89
(六)其他
四、本期期末余额          45,000,                      59,226,                           22,500,   215,403   342,129,7
                           000.00                       576.80                            000.00   ,141.31       18.11
法定代表人:殷福华主管会计工作负责人:唐艳会计机构负责人:唐艳
                                                      母公司所有者权益变动表
                                                          2017 年 1—6 月
                                                                 40 / 110
                                                                  2017 年半年度报告
                                                                                                                                    单位:元 币种:人民币
                                                                                       本期
          项目                                   其他权益工具                                      其他综合                           未分配利   所有者权
                              股本                                       资本公积     减:库存股              专项储备   盈余公积
                                        优先股     永续债       其他                                 收益                               润       益合计
一、上年期末余额            45,000,00                                    59,226,57                                       22,500,0     255,101,   381,827,7
                                 0.00                                         6.80                                          00.00       133.15       09.95
加:会计政策变更
    前期差错更正
    其他
二、本年期初余额            45,000,00                                    59,226,57                                       22,500,0     255,101,   381,827,7
                                 0.00                                         6.80                                          00.00       133.15       09.95
三、本期增减变动金额(减    15,000,00                                    315,358,9                                                    7,938,66   338,297,5
少以“-”号填列)               0.00                                        12.85                                                        3.38       76.23
(一)综合收益总额                                                                                                                    25,938,6   25,938,66
                                                                                                                                         63.38        3.38
(二)所有者投入和减少资    15,000,00                                    315,358,9                                                               330,358,9
本                               0.00                                        12.85                                                                   12.85
1.股东投入的普通股         15,000,00                                    315,358,9                                                               330,358,9
                                 0.00                                        12.85                                                                   12.85
2.其他权益工具持有者投入
资本
3.股份支付计入所有者权益
的金额
4.其他
(三)利润分配                                                                                                                        -18,000,   -18,000,0
                                                                                                                                        000.00       00.00
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分                                                                                                             -18,0      -18,000,
配                                                                                                                                    00,00        000.00
                                                                                                                                       0.00
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股
本)
2.盈余公积转增资本(或股
                                                                       41 / 110
                                                                  2017 年半年度报告
本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
  (五)专项储备
                                                                                                              1,682,638                         1,682,638
1.本期提取
                                                                                                                    .04                               .04
                                                                                                              -1,682,63                         -1,682,63
2.本期使用
                                                                                                                   8.04                              8.04
(六)其他
四、本期期末余额            60,000,00                                    374,585,4                                        22,500,0   263,039,   720,125,2
                                 0.00                                        89.65                                           00.00     796.53       86.18
                                                                                       上期
          项目                                   其他权益工具                                      其他综合                          未分配利   所有者权
                              股本                                       资本公积     减:库存股              专项储备    盈余公积
                                        优先股     永续债       其他                                 收益                              润       益合计
一、上年期末余额            45,000,00                                    59,226,57                                        22,500,0   204,158,   330,884,6
                                 0.00                                         6.80                                           00.00     120.21       97.01
加:会计政策变更
    前期差错更正
    其他
二、本年期初余额            45,000,00                                    59,226,57                                        22,500,0   204,158,   330,884,6
                                 0.00                                         6.80                                           00.00     120.21       97.01
三、本期增减变动金额(减                                                                                                             11,245,0   11,245,02
少以“-”号填列)                                                                                                                      21.10        1.10
(一)综合收益总额                                                                                                                   29,245,0   29,245,02
                                                                                                                                        21.10        1.10
(二)所有者投入和减少资

1.股东投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入
资本
3.股份支付计入所有者权益
的金额
4.其他
                                                                       42 / 110
                                                          2017 年半年度报告
 (三)利润分配                                                                                        -18,000,   -18,000,0
                                                                                                         000.00       00.00
 1.提取盈余公积
 2.对所有者(或股东)的分                                                                             -18,000,   -18,000,0
 配                                                                                                      000.00       00.00
 3.其他
 (四)所有者权益内部结转
 1.资本公积转增资本(或股
 本)
 2.盈余公积转增资本(或股
 本)
 3.盈余公积弥补亏损
 4.其他
   (五)专项储备
                                                                                1,664,099                         1,664,099
 1.本期提取
                                                                                      .89                               .89
                                                                                -1,664,09                         -1,664,09
 2.本期使用
                                                                                     9.89                              9.89
 (六)其他
 四、本期期末余额            45,000,00                              59,226,57               22,500,0   215,403,   342,129,7
                                  0.00                                   6.80                  00.00     141.31       18.11
法定代表人:殷福华主管会计工作负责人:唐艳 会计机构负责人:唐艳
                                                                  43 / 110
                                      2017 年半年度报告
三、公司基本情况
1.   公司概况
√适用 □不适用
       江阴江化微电子材料股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)前身为江阴市江化微电
       子材料有限公司(以下简称“有限公司”)。
       有限公司由自然人季文庆、承冬于 2001 年 8 月 17 日各投入货币资金 25 万元成立。
       2003 年 6 月 20 日,经股东会决议,承冬将持有的有限公司 50%股权转让给自然人殷福华。
       2004 年 7 月 14 日,经股东会决议,殷福华及季文庆各增资 125 万元,增资后,注册资本
       变更为 300 万元,其中殷福华出资 150 万元(占 50%),季文庆出资 150 万元(占 50%)。
       2010 年 8 月 16 日,经股东会决议,殷福华将持有的有限公司 2.78%、5.55%、5%股权分
       别转让给陈永勤、唐艳、栾成;季文庆将持有的有限公司 12.23%、2.22%股权分别转让给
       江阴市杰华投资有限公司、陈永勤。转让后,有限公司注册资本 300 万元,实收资本 300
       万元,其中殷福华出资 110.01 万元(占 36.67%),季文庆出资 106.65 万元(占 35.55%),
       江阴市杰华投资有限公司出资 36.69 万元(占 12.23%),唐艳出资 16.65 万元(占 5.55%),
       栾成出资 15 万元(占 5%),陈永勤出资 15 万元(占 5%)。
       根据有限公司 2010 年 9 月 15 日股东会决议,同意有限公司整体变更设立股份公司,同时
       更名为江阴江化微电子材料股份有限公司,注册资本为 4,050 万元,各发起人以其各自拥
       有的有限公司截至 2010 年 8 月 31 日止的净资产 73,070,066.20 元扣除专项储备(安全生
       产费)343,489.40 元后的余额 72,726,576.80 元折为股份 4,050 万股,每股面值 1 元,其中
       殷福华 1,485.135 万股(占 36.67%),季文庆 1,439.775 万股(占 35.55%),江阴市杰华投
       资有限公司 495.315 万股(占 12.23%),唐艳 224.775 万股(占 5.55%),栾成 202.5 万股
       (占 5 %),陈永勤 202.5 万股(占 5%)。上述变更已于 2010 年 11 月 1 日在江苏省无锡工
       商行政管理局办理了工商变更登记手续。
       2010 年 11 月 18 日,经股东大会决议,本公司新增注册资本 450 万元,新增股份 450 万
       股,由上海安益创业投资中心(有限合伙)、江阴周庄中科双盈创业投资有限公司各认购
       225 万股。增资后,注册资本变更为 4,500 万元,股本总数 4,500 万股,其中殷福华 1,485.135
       万股(占 33.003%),季文庆 1,439.775 万股(占 31.995%),江阴市杰华投资有限公司 495.315
       万股(占 11.007%),上海安益创业投资中心(有限合伙)225 万股(占 5%),江阴周庄中
       科双盈创业投资有限公司 225 万股(占 5%),唐艳 224.775 万股(占 4.995%),栾成 202.5
       万股(占 4.5%),陈永勤 202.5 万股(占 4.5%)。
       2013 年 9 月 29 日,经股东大会决议,本公司减少注册资本 450 万元,回购上海安益创业
       投资中心(有限合伙)、江阴周庄中科双盈创业投资有限公司持有的本公司股份各 225 万
       股。减资后,注册资本变更为 4,050 万元,股本总数 4,050 万股,其中殷福华 1,485.135 万
       股(占 36.67%),季文庆 1,439.775 万股(占 35.55%),江阴市杰华投资有限公司 495.315
       万股(占 12.23%),唐艳 224.775 万股(占 5.55%),栾成 202.5 万股(占 5%),陈永勤 202.5
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万股(占 5%)。
2013 年 12 月 2 日,股东季文庆将其持有的本公司股份中的 1,000 万股分别转让给李元新
220 万股、顾维明 220 万股、邵庭贞 220 万股、江阴闽海仓储有限公司 340 万股。股份转
让后,公司注册资本仍为 4,050 万元,股本总数 4,050 万股,其中殷福华 1,485.135 万股(占
36.67%),季文庆 439.775 万股(占 10.86%),江阴市杰华投资有限公司 495.315 万股(占
12.23%),江阴闽海仓储有限公司 340 万股(占 8.4%),唐艳 224.775 万股(占 5.55%),
李元新 220 万股(占 5.43%),顾维明 220 万股(占 5.43%),邵庭贞 220 万股(占 5.43%),
栾成 202.5 万股(占 5%),陈永勤 202.5 万股(占 5%)。
2013 年 12 月 22 日,经股东大会决议,本公司新增注册资本 450 万元,新增股份 450 万
股,其中殷福华认购 160 万股,张正认购 220 万股,张改仙认购 10 万股,姚玮认购 20 万
股,赵侠认购 30 万股,李江认购 10 万股。增资后,注册资本变更为 4,500 万元,股本总
数 4,500 万股。
2014 年 8 月 25 日,股东李元新将其持有的本公司股份 220 万股转让给徐强,张正将其持
有的本公司股份 220 万股转让给徐珺,转让后,各股东持股明细如下:
          股东名称                持股数量(万股)           持股比例(%)
殷福华                                         1,645.135                  36.559
江阴市杰华投资有限公司                             495.315                11.007
季文庆                                             439.775                 9.773
江阴闽海仓储有限公司                               340.000                 7.555
唐艳                                               224.775                 4.995
邵庭贞                                             220.000                 4.889
顾维明                                             220.000                 4.889
徐强                                               220.000                 4.889
徐珺                                               220.000                 4.889
栾成                                               202.500                 4.500
陈永勤                                             202.500                 4.500
赵侠                                               30.000                  0.667
姚玮                                               20.000                  0.444
张改仙                                             10.000                  0.222
李江                                               10.000                  0.222
            合计                               4,500.000                  100.00
本公司营业执照注册号:913202007311548046,公司住所:江阴市周庄镇长寿云顾路 581
号,法定代表人:殷福华。
本公司经营范围:专用化学产品的制造(按《安全生产许可证》所列范围及环保部门批准
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       的项目经营);专用化学产品的制造和销售(不含危险化学品,按环保部门批准的项目经
       营);化学工程技术的研发;自营和代理各类商品及技术的进出口业务,但国家限定企业
       经营或禁止进出口的商品和技术除外。
       主要产品:生产适用于太阳能电池、半导体芯片、显示面板、LED 等电子元器件微细加
       工的清洗、光刻、显影、蚀刻、掺杂等工艺环节配套使用的超净高纯试剂、光刻胶配套试
       剂等。
       本公司的控股股东、实际控制人为自然人殷福华。
2.   合并财务报表范围
√适用 □不适用
                                              是否纳入合并财务报表范围
                子公司名称
                                                     2016 年 12 月 31 日
       江阴江化微贸易有限公司                              合并
四、财务报表的编制基础
1.   编制基础
       公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则
       ——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他
       相关规定(以下合称“企业会计准则”),以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的
       公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。
2.   持续经营
√适用 □不适用
本公司自报告期末起至少 12 个月内具备持续经营能力,无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示:
√适用 □不适用
本公司从事湿电子化学品的生产和销售,以下披露内容涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定
的具体会计政策和会计估计
1.   遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营
成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2.   会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
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3.   营业周期
√适用 □不适用
本公司以 12 个月作为一个营业周期,并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4.   记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5.   同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
       同一控制下企业合并:本公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日在被合并方资
       产、负债(包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉)在最终控制方合并财务报表中的
       账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份
       面值总额)的差额,调整资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调
       整留存收益。
       非同一控制下企业合并:本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的
       负债按照公允价值计量,公允价值与其账面价值的差额,计入当期损益。本公司对合并成
       本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本
       小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,经复核后,计入当期损益。
       为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用,于发生
       时计入当期损益;为企业合并而发行权益性证券的交易费用,冲减权益。
6.   合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
       1、   合并范围
             本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,所有子公司(包括本公司所控
             制的被投资方可分割的部分)均纳入合并财务报表。
       2、   合并程序
             本公司以自身和各子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,编制合并财务报
             表。本公司编制合并财务报表,将整个企业集团视为一个会计主体,依据相关企业
             会计准则的确认、计量和列报要求,按照统一的会计政策,反映本企业集团整体财
             务状况、经营成果和现金流量。
             所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一
             致,如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的,在编制合并财务报表
             时,按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并
             取得的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对
                                        47 / 110
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于同一控制下企业合并取得的子公司,以其资产、负债(包括最终控制方收购该子
公司而形成的商誉)在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行
调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并
资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目
下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有
者权益中所享有份额而形成的余额,冲减少数股东权益。
(1)增加子公司或业务
在报告期内,若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则调整合并资产负债
表的期初数;将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合
并利润表;将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量
表,同时对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开
始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的,视同参与合并的各方
在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之
前持有的股权投资,在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰
晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动,分别冲
减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
在报告期内,若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则不调整合并资产
负债表期初数;将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合
并利润表;该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的,对于购买日之前持
有的被购买方的股权,本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允
价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉
及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其
他所有者权益变动的,与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日
所属当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产
生的其他综合收益除外。
(2)处置子公司或业务
①一般处理方法
在报告期内,本公司处置子公司或业务,则该子公司或业务期初至处置日的收入、
费用、利润纳入合并利润表;该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现
金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时,对于处置后的剩余股
权投资,本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的
对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日
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            或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额,计入丧失控制权当期的
            投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益
            及利润分配之外的其他所有者权益变动,在丧失控制权时转为当期投资收益,由于
            被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
            因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的,按照上
            述原则进行会计处理。
            ②分步处置子公司
            通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,处置对子公司股权投
            资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明应将
            多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:
            ⅰ.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;
            ⅱ.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;
            ⅲ.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;
            ⅳ.一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。
            处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,本公司将各
            项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制
            权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并
            财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
            处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的,在丧失控
            制权之前,按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行
            会计处理;在丧失控制权时,按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
            (3)购买子公司少数股权
            本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公
            司自购买日(或合并日)开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负
            债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收
            益。
            (4)不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
            在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与
            处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额
            之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本
            溢价不足冲减的,调整留存收益。
7.   合营安排分类及共同经营会计处理方法
□适用 √不适用
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8.   现金及现金等价物的确定标准
       在编制现金流量表时,将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同
       时具备期限短(从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动
       风险很小四个条件的投资,确定为现金等价物。
9.   外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
       外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
       资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,
       除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用
       资本化的原则处理外,均计入当期损益。
10. 金融工具
√适用 □不适用
       金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
       1、   金融工具的分类
             金融资产和金融负债于初始确认时分类为:应收款项,其他金融负债等。
       2、   金融工具的确认依据和计量方法
             (1)应收款项
             公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权,以及公司持有的其他企业的不包括
             在活跃市场上有报价的债务工具的债权,包括应收账款、其他应收款、应收票据、
             预付款项等,以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额;具有融资性质
             的,按其现值进行初始确认。
             收回或处置时,将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
             (2)其他金融负债
             按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
       3、   金融资产转移的确认依据和计量方法
             公司发生金融资产转移时,如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给
             转入方,则终止确认该金融资产;如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报
             酬的,则不终止确认该金融资产。
             在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形式的
             原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转
             移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:
             (1)所转移金融资产的账面价值;
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            (2)因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及
            转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。
            金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终
            止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列
            两项金额的差额计入当期损益:
            (1)终止确认部分的账面价值;
            (2)终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应
            终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。
            金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为
            一项金融负债。
      4、   金融负债终止确认条件
            金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,则终止确认该金融负债或其一部分;
            本公司若与债权人签定协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融
            负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,则终止确认现存金融负债,并同时
            确认新金融负债。
            对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的,则终止确认现存金融负债
            或其一部分,同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
            金融负债全部或部分终止确认时,终止确认的金融负债账面价值与支付对价(包括
            转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。
            本公司若回购部分金融负债的,在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对
            公允价值,将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价
            值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入
            当期损益。
11. 应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
单项金额重大的判断依     本公司将单户余额占 10%(含)以上或单户余额 100 万元(含)以上的
据或金额标准             应收款项,确定为单项金额重大的应收款项。
单项金额重大并单项计
                         在资产负债表日,本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测
提坏账准备的计提方法
                         试,经测试发生了减值的,按其未来现金流量现值低于其账面价值的差
                         额,确定减值损失,计提坏账准备;对单项测试未减值的应收款项,汇
                         同对单项金额非重大的应收款项,按类似的信用风险特征划分为若干组
                         合,再按这些应收款项组合在资产负债表日余额的一定比例计算确定减
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                         值损失,计提坏账准备。
(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项:
√适用 □不适用
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法(账龄分析法、余额百分比法、其他方法)
账龄组合 1                                  账龄分析法
账龄组合 1                                  账龄分析法
组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
             账龄                 应收账款计提比例(%)          其他应收款计提比例(%)
1 年以内(含 1 年)                                     5
1-2 年                                                15
2-3 年                                                50
3-4 年                                                80
4-5 年                                               100
5 年以上                                              100
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的
□适用 √不适用
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项:
√适用 □不适用
单项计提坏账准备的理由
                                            如有客观证据表明期末单项金额不重大的应收款
                                            项发生了减值的
坏账准备的计提方法
                                            根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差
                                            额,确认减值损失,计提坏账准备。
注:期末对于不适用按类似信用风险特征组合的应收票据、预付款项等均进行单项减值测试。如
有客观证据表明其发生了减值的,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值损
失,计提坏账准备。如经减值测试未发现减值的,则不计提坏账准备。
12. 存货
√适用 □不适用
      1、   存货的分类
            存货分类为:原材料、包装物、低值易耗品、在产品、库存商品等。
      2、   发出存货的计价方法
            存货发出时按加权平均法计价。
      3、   存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
            期末对存货进行全面清查后,按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价
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            准备。
            产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营
            过程中,以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可
            变现净值;需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品
            的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金
            额,确定其可变现净值;为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净
            值以合同价格为基础计算,若持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分
            的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
            期末按照单个存货项目计提存货跌价准备;但对于数量繁多、单价较低的存货,按
            照存货类别计提存货跌价准备;与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相
            同或类似最终用途或目的,且难以与其他项目分开计量的存货,则合并计提存货跌
            价准备。
            以前减记存货价值的影响因素已经消失的,减记的金额予以恢复,并在原已计提的
            存货跌价准备金额内转回,转回的金额计入当期损益。
            除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外,存货项目的可变现净值以资产负
            债表日市场价格为基础确定。
      4、   存货的盘存制度
            采用永续盘存制。
      5、   低值易耗品和包装物的摊销方法
            (1)低值易耗品采用一次转销法;
            (2)包装物采用一次转销法。
13. 划分为持有待售资产
□适用 √不适用
14. 长期股权投资
√适用 □不适用
      1、   共同控制、重大影响的判断标准
            共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必
            须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投
            资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的,被投资单位为本公司的合
            营企业。
            重大影响,是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力,但并不能够控制
            或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本能够对被投资单位施加重大影响的,
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      被投资单位为本公司联营企业。
2、   初始投资成本的确定
      (1)企业合并形成的长期股权投资
      同一控制下的企业合并:公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以
      发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控
      制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加
      投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的,在合并日根据合并后应享
      有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额,确定长期股权
      投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本,与达到合并前的长期
      股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,
      调整股本溢价,股本溢价不足冲减的,冲减留存收益。
      非同一控制下的企业合并:公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初
      始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的,按
      照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始
      投资成本。
      (2)其他方式取得的长期股权投资
      以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
      以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始
      投资成本。
      在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量
      的前提下,非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付
      的相关税费确定其初始投资成本,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可
      靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关
      税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
      通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
3、   后续计量及损益确认方法
      (1)成本法核算的长期股权投资
      公司对子公司的长期股权投资,采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或
      对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,公司按照享有被投资单位宣
      告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
      (2)权益法核算的长期股权投资
      对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算。初始投资成本大于投资
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时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,不调整长期股权投资的初
始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份
额的差额,计入当期损益。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别
确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单
位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价
值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变
动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位可辨认净资产
的公允价值为基础,并按照公司的会计政策及会计期间,对被投资单位的净利润进
行调整后确认。在持有投资期间,被投资单位编制合并财务报表的,以合并财务报
表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为
基础进行核算。
公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算
归属于公司的部分,予以抵销,在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未
实现内部交易损失,属于资产减值损失的,全额确认。公司与联营企业、合营企业
之间发生投出或出售资产的交易,该资产构成业务的,按照本附注“同一控制下和
非同一控制下企业合并的会计处理方法”和“合并财务报表的编制方法”中披露的
相关政策进行会计处理。
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时,按照以下顺序进行处理:首先,冲减
长期股权投资的账面价值。其次,长期股权投资的账面价值不足以冲减的,以其他
实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失,冲减
长期应收项目等的账面价值。最后,经过上述处理,按照投资合同或协议约定企业
仍承担额外义务的,按预计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损失。
(3)长期股权投资的处置
处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资,在处置该项投资时,采用与被投资单位直接处置
相关资产或负债相同的基础,按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处
理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动
而确认的所有者权益,按比例结转入当期损益,由于被投资方重新计量设定受益计
划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后
的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算,其在丧失共同控制或重大影响之日
的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而
确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资
产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分
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           配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,在终止采用权益法核算时全部
           转入当期损益。
           因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原
           因丧失了对被投资单位控制权的,在编制个别财务报表时,剩余股权能够对被投资
           单位实施共同控制或重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时
           即采用权益法核算进行调整;剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大
           影响的,改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之
           日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
           处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的,在编制个别财务报表时,处
           置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的,购买日之前持有的股权投资因采用权
           益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转;处置后的剩余股权
           改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的,其他综合收益和其他所有者权益全
           部结转。
15. 投资性房地产
不适用
16. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用寿命超过一个会计年度的
有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认:
(1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;
(2)该固定资产的成本能够可靠地计量。
(2).折旧方法
√适用 □不适用
      类别             折旧方法    折旧年限(年)           残值率(%)    年折旧率(%)
房屋及建筑物       年限平均法     20                   5                  4.75
机器设备           年限平均法     10                   5                  9.50
运输工具           年限平均法     5                    55
电子及其他设备     平均年限法     5                    5
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
□适用 √不适用
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17. 在建工程
√适用 □不适用
1、在建工程的类别
在建工程以立项项目分类核算。
2、在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出,作为固定资产的入账价
值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态,但尚未办理竣工决算的,自达到预定可
使用状态之日起,根据工程预算、造价或者工程实际成本等,按估计的价值转入固定资产,并按
本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧,待办理竣工决算后,再按实际成本调整原来的暂
估价值,但不调整原已计提的折旧额。
18. 借款费用
√适用 □不适用
1、借款费用资本化的确认原则
借款费用,包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计
入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。
符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者
可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化:
(1)资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转
移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;
(2)借款费用已经发生;
(3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2、借款费用资本化期间
资本化期间,指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间,借款费用暂停资本化的期
间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时,该部分资产借款费
用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工,但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的,在该
资产整体完工时停止借款费用资本化。
3、暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的,
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则借款费用暂停资本化;该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状
态或者可销售状态必要的程序,则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期
损益,直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4、借款费用资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款,以专门借款当期实际发生的借款
费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的
金额,来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款,根据累计资产支出超过专门借款
部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利
息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的,按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额,调整
每期利息金额。
19. 生物资产
□适用 √不适用
20. 油气资产
□适用 √不适用
21. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
            (1)公司取得无形资产时按成本进行初始计量
            外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预
            定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质
            上具有融资性质的,无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
            债务重组取得债务人用以抵债的无形资产,以该无形资产的公允价值为基础确定其
            入账价值,并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额,
            计入当期损益。
            在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量
            的前提下,非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其
            入账价值,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的
            非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产
            的成本,不确认损益。
            以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入
            账价值;以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入
            账价值。
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            内部自行开发的无形资产,其成本包括:开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、
            注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利
            息费用,以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。
            (2)后续计量
            在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
            对于使用寿命有限的无形资产,在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销;无
            法预见无形资产为企业带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产,不
            予摊销。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
1、划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段:为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段:在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产
出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
2、开发阶段支出符合资本化的具体标准
内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件时确认为无形资产:
(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
(3)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资
产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;
(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售
该无形资产;
(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
开发阶段的支出,若不满足上列条件的,于发生时计入当期损益。研究阶段的支出,在发生时计
入当期损益。
22. 长期资产减值
√适用 □不适用
      长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限
      的无形资产等长期资产,于资产负债表日存在减值迹象的,进行减值测试。减值测试结果
      表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收
      回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之
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       间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回
       金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产
       生现金流入的最小资产组合。
       商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。
       本公司进行商誉减值测试,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按照合理
       的方法分摊至相关的资产组;难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关的资产组组合。
       在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时,按照各资产组或者资产组组
       合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以
       可靠计量的,按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面
       价值总额的比例进行分摊。
       在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组或者
       资产组组合存在减值迹象的,先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计
       算可收回金额,并与相关账面价值相比较,确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组
       或者资产组组合进行减值测试,比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值(包括所
       分摊的商誉的账面价值部分)与其可收回金额,如相关资产组或者资产组组合的可收回金
       额低于其账面价值的,确认商誉的减值损失。上述资产减值损失一经确认,在以后会计期
       间不予转回。
23. 长期待摊费用
□适用 √不适用
24. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损
益或相关资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金,以及按规定提取的工会经费和职工教育经费,在
职工为本公司提供服务的会计期间,根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金
额。
职工福利费为非货币性福利的,如能够可靠计量的,按照公允价值计量。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
设定提存计划:本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险,在职工为本
公司提供服务的会计期间,按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额,确认为负债,并计
入当期损益或相关资产成本。
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(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时,或确认与涉及支
付辞退福利的重组相关的成本或费用时(两者孰早),确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入
当期损益。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划的,按照设定提存计划进行会计处理,
除此之外按照设定收益计划进行会计处理。
25. 预计负债
√适用 □不适用
      本公司涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时,如该等事项很可能需要未来以交付
      资产或提供劳务、其金额能够可靠计量的,确认为预计负债。
      1、    预计负债的确认标准
             与或有事项相关的义务同时满足下列条件时,本公司确认为预计负债:
             (1)该义务是本公司承担的现时义务;
             (2)履行该义务很可能导致经济利益流出本公司;
             (3)该义务的金额能够可靠地计量。
      2、    预计负债的计量方法
             本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
             本公司在确定最佳估计数时,综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时
             间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现
             后确定最佳估计数。
             最佳估计数分别以下情况处理:
             所需支出存在一个连续范围(或区间),且该范围内各种结果发生的可能性相同的,
             则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
             所需支出不存在一个连续范围(或区间),或虽然存在一个连续范围但该范围内各种
             结果发生的可能性不相同的,如或有事项涉及单个项目的,则最佳估计数按照最可
             能发生金额确定;如或有事项涉及多个项目的,则最佳估计数按各种可能结果及相
             关概率计算确定。
             本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确
                                         61 / 110
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            定能够收到时,作为资产单独确认,确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
26. 股份支付
□适用 √不适用
27. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
28. 收入
√适用 □不适用
       1、销售商品收入确认和计量原则
            (1)销售商品收入的确认一般原则
            公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方;公司既没有保留与所有权
            相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制;收入的金额能够可靠
            地计量;相关的经济利益很可能流入公司;相关的已发生或将发生的成本能够可靠
            地计量时,确认商品销售收入实现。
            (2)本公司销售商品收入确认的确认标准及收入确认时间的具体判断标准
            货物发出,购买方收到商品并验收合格,确认收入的实现。
       2、确认让渡资产使用权收入的依据
            与交易相关的经济利益很可能流入公司,收入的金额能够可靠地计量时。分别下列
            情况确定让渡资产使用权收入金额:
            (1)利息收入金额,按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
            (2)使用费收入金额,按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
29. 政府补助
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助;
其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象,则采用以下方式
将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助:(1)政府文件明确了补助所针
对的特定项目的,根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对
比例进行划分,对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核,必要时进行变更;(2)政府文件
中对用途仅作一般性表述,没有指明特定项目的,作为与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助,确认为递延收益,按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收
入。
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(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助;
其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象,则采用以下方式
将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助:(1)政府文件明确了补助所针
对的特定项目的,根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对
比例进行划分,对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核,必要时进行变更;(2)政府文件
中对用途仅作一般性表述,没有指明特定项目的,作为与收益相关的政府补助。
与收益相关的政府补助,用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的,取得时确认为递延收益,
在确认相关费用的期间计入当期营业外收入;用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的,取得
时直接计入当期营业外收入。
30. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
           对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产,以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣
           暂时性差异的应纳税所得额为限。
           对于应纳税暂时性差异,除特殊情况外,确认递延所得税负债。
           不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括:商誉的初始确认;除企业合
           并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的其他交易
           或事项。
           当拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时,
           当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
           当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利,且递延所得税资产及
           递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同
           的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内,涉
           及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时,
           递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
31. 租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
(1)公司租入资产所支付的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,计入
当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金总额中扣除,
按扣除后的租金费用在租赁期内分摊,计入当期费用。
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(2)公司出租资产所收取的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,确认
为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用;如金额较大的,
则予以资本化,在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金收入总额中扣除,
按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
(2)、融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
(1)融资租入资产:公司在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低
者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认
的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用,在资产租赁期间内摊销,计入财务费用。
公司发生的初始直接费用,计入租入资产价值。
(2)融资租出资产:公司在租赁开始日,将应收融资租赁款,未担保余值之和与其现值的差额确
认为未实现融资收益,在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关
的初始直接费用,计入应收融资租赁款的初始计量中,并减少租赁期内确认的收益金额。
32. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用
33. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
□适用 √不适用
(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用
34. 其他
□适用 √不适用
六、税项
1.   主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
           税种                      计税依据                        税率
增值税                     按税法规定计算的销售货物和     17%
                           应税劳务收入为基础计算销项
                           税额,在扣除当期允许抵扣的进
                           项税额后,差额部分为应交增值
                           税
企业所得税                 按应纳税所得额计征             15%
教育费附加                 按实际缴纳的增值税计征         3%
地方教育费附加             按实际缴纳的增值税计征         2%
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城市维护建设税             按实际缴纳的增值税计征         5%
存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明
√适用 □不适用
               纳税主体名称                                    所得税税率
本公司                                                                              15%
江阴市江化微贸易有限公司                                                            25%
2.   税收优惠
√适用 □不适用
税收优惠及批文
       2012 年 8 月 6 日,股份公司通过高新技术企业复审认定,继续享受自认定年度起三年内
       减按 15%的税率缴纳企业所得税的优惠政策。
       股份公司于 2015 年 7 月 6 日被江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局、
       江苏省地方税务局重新认定为高新技术企业(有效期 3 年),享受自认定年度起三年内减
       按 15%的税率缴纳企业所得税的优惠政策。
3.   其他
□适用 √不适用
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
                                                                  单位:元 币种:人民币
          项目                   期末余额                           期初余额
库存现金                                     10,703.60                          6,168.76
银行存款                                213,750,765.52                    134,321,594.69
其他货币资金                              1,200,000.00                        200,000.00
合计                                    214,961,469.12                    134,527,763.45
  其中:存放在境外的款
    项总额
其他说明
     期末本公司不存在抵押、质押或冻结等对使用有限制,以及存放在境外且资金汇回受到限制
     的款项。
2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
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 4、 应收票据
 (1). 应收票据分类列示
 √适用 □不适用
                                                                          单位:元 币种:人民币
            项目                           期末余额                           期初余额
银行承兑票据                                     30,387,344.20                    56,028,648.77
商业承兑票据                                      2,872,325.00                      6,698,200.01
            合计                                 33,259,669.20                    62,726,848.78
 (2). 期末公司已质押的应收票据
 □适用 √不适用
 (3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据:
 √适用 □不适用
                                                                          单位:元 币种:人民币
           项目                       期末终止确认金额                    期末未终止确认金额
 银行承兑票据                                 48,122,890.83
 商业承兑票据
           合计                                  48,122,890.83
 (4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
 □适用 √不适用
 其他说明
 □适用 √不适用
 5、 应收账款
 (1). 应收账款分类披露
 √适用 □不适用
                                                                        单位:元 币种:人民币
                             期末余额                                     期初余额
                  账面余额       坏账准备                     账面余额        坏账准备
     类别                                         账面                                    账面
                        比例          计提比                        比例           计提比
                金额           金额               价值      金额            金额          价值
                        (%)           例(%)                         (%)             例(%)
 单项金额重大
 并单独计提坏
 账准备的应收
 账款
 按信用风险特   152,40   95.86 9,27       6.09 143,13 138,03        95.35 8,423,      6.1 129,60
 征组合计提坏   9,029.         2,54            6,480. 2,076.              625.99          8,450.
 账准备的应收       08         8.18                90     68
 账款
 单项金额不重   6,582,    4.14 6,582,      100           0 6,737,   4.65 6,737, 100.00
 大但单独计提   254.74         254.74                      496.91        496.91
 坏账准备的应
 收账款
                158,99    /   15,854      /      143,13 144,76      100     15,161   /   129,60
     合计       1,283.        ,802.9             6,480. 9,573.              ,122.9       8,450.
                    82             2                 90     59                   0
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期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
□适用 √不适用
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
√适用□不适用
                                                                 单位:元 币种:人民币
                                                    期末余额
       账龄
                           应收账款                 坏账准备            计提比例
1 年以内小计             145,861,459.51               7,293,072.97                    5%
1至2年                       5,062,207.17               759,331.08                   15%
2至3年                         389,987.74               194,993.87                   50%
3至4年                         351,122.00               280,897.60                   80%
4至5年                         355,141.40               355,141.40                  100%
5 年以上                       389,111.26               389,111.26                  100%
    合计               152,409,029.08             9,272,548.18                 6.08%
确定该组合依据的说明;销售货款
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:
□适用√不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:
本期计提坏账准备金额 693,680.02 元;本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况:
√适用 □不适用
                                                         占应收账
                                                       款合计数的
 客户名称                      应收账款                比例(%)     坏账准备
 应收款客户第一名                  19,430,050.92       12.75           971,502.55
 应收款客户第二名                  10,192,624.72       6.69            509,631.24
 应收款客户第三名                   9,570,848.00       6.28            478,542.40
 应收款客户第四名                   4,621,260.50       3.03            231,063.03
 应收款客户第五名                   4,434,272.80       2.91            221,713.64
                                         67 / 110
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  合计                           48,249,056.94 31.66             2,412,452.85
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款:
□适用 √不适用
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
6、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
                                                               单位:元 币种:人民币
                           期末余额                            期初余额
    账龄
                     金额            比例(%)            金额            比例(%)
1 年以内           1,020,819.83                100     3,708,888.07
    合计           1,020,819.83                100     3,708,888.07
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:

(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况:
√适用 □不适用
                                                            占预付款期末余额
 预付对象                                账面余额         合计数的比例(%)
 预付款客户第一名                      297,745.13                   29.17
 预付款客户第二名                      248,510.14                   24.34
 预付款客户第三名                      246,857.12                   24.18
 预付款客户第四名                      63,710.00                     6.24
 预付款客户第五名                      42,000.00                     4.11
  合计                                 898,822.39                   88.05
其他说明
□适用 √不适用
                                       68 / 110
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     7、 应收利息
     (1). 应收利息分类
     □适用 √不适用
     (2). 重要逾期利息
     □适用 √不适用
     其他说明:
     □适用 √不适用
     8、 应收股利
     (1). 应收股利
     □适用 √不适用
     (2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利:
     □适用 √不适用
     其他说明:
     □适用 √不适用
     9、 其他应收款
     (1). 其他应收款分类披露
     √适用 □不适用
                                                                                     单位:元 币种:人民币
                                   期末余额                                            期初余额
                     账面余额          坏账准备                      账面余额            坏账准备
      类别                                   计提      账面                                                    账面
                              比例                                           比例                计提比例
                    金额             金额    比例      价值         金额              金额                     价值
                              (%)                                            (%)                   (%)
                                             (%)
单项金额重大并单
独计提坏账准备的
其他应收款
按信用风险特征组   124,650. 52.12 7,232.5     5.81 117,418.41 1,305,896.        100 249,431.82      19.10 1,056,464.5
合计提坏账准备的         96             5                             40
其他应收款
单项金额不重大但   114,480. 47.88 114,480     100
单独计提坏账准备         00           .00
的其他应收款
                   239,130.     /   121,712   /     117,418.41 1,305,896.       /   249,431.82      /       1,056,464.5
      合计
                         96             .55                            40
     期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
     □适用 √不适用
     组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:
     √适用□不适用
                                                                                     单位:元 币种:人民币
                                                                        期末余额
               账龄                      其他应收款                     坏账准备             计提比例
     1 年以内小计                              111,250.96                     5,562.55                   5%
     1至2年                                        10,100                        1,010                  10%
     2至3年                                         3,300                          660                  20%
               合计                            124,650.96                     7,232.55                5.80%
                                                         69 / 110
                                     2017 年半年度报告
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:
□适用√不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:
本期计提坏账准备金额-127,838.27 元;本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
                                                                  单位:元 币种:人民币
          款项性质                     期末账面余额                 期初账面余额
保证金及押金                                     124,480.00                 1,204,480.00
职工备用金                                        60,000.00                    49,300.00
代缴职工住房公积金、社保                          54,650.96                    52,116.40
            合计                                 239,130.96                 1,305,896.40
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况:
√适用 □不适用
                                                                   单位:元 币种:人民币
                                                         占其他应收款期末
                                                                            坏账准备
  单位名称        款项的性质   期末余额          账龄    余额合计数的比例
                                                                            期末余额
                                                               (%)
东莞市罗浮化   保证金          114,480.00 3-4 年                     47.87    114,480.00
工有限公司
公积金         代缴款           54,650.96   1 年以内               22.85        2,732.55
陈建国         备用金           20,000.00   1 年以内                8.36        1,000.00
李俊           备用金           15,000.00   1 年以内                6.27
栾文娟         备用金           10,000.00   1-2 年                  4.18
     合计            /         214,130.96         /                89.53      119,462.55
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款:
□适用 √不适用
                                            70 / 110
                                      2017 年半年度报告
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
10、     存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
                                                                单位:元 币种:人民币
                           期末余额                             期初余额
  项目
               账面余额    跌价准备    账面价值     账面余额    跌价准备   账面价值
原材料        3,307,437.38            3,307,437.38 2,480,191.93          2,480,191.93
在产品
库存商品 6,704,059.37 73,150.28 6,630,909.09 6,135,201.70 191,868.58 5,943,333.12
包装物    1,763,003.84            1,763,003.84 1,772,488.75              1,772,488.75
低值易耗 2,596,143.48             2,596,143.48 2,202,846.42              2,202,846.42

   合计  14,370,644.07 73,150.28 14,297,493.79 12,590,728.80 191,868.58 12,398,860.22
(2). 存货跌价准备
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
                                     本期增加金额             本期减少金额
       项目          期初余额                                                    期末余额
                                   计提        其他       转回或转销    其他
原材料
在产品
库存商品             191,868.5   73,150.28                191,868.58            73,150.28
       合计          191,868.5   73,150.28                191,868.58            73,150.28
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明:
□适用 √不适用
(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况:
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
11、 划分为持有待售的资产
□适用 √不适用
                                             71 / 110
                                    2017 年半年度报告
 12、 一年内到期的非流动资产
 □适用 √不适用
 13、 其他流动资产
 √适用 □不适用
                                                               单位:元 币种:人民币
              项目                          期末余额                 期初余额
待抵扣进项税                                      121,474.28               263,397.73
闲置募集资金购买理财                          250,000,000.00
              合计                            250,121,474.28               263,397.73
 14、 可供出售金融资产
 (1).   可供出售金融资产情况
 □适用 √不适用
 (2).   期末按公允价值计量的可供出售金融资产
 □适用 √不适用
 (3).   期末按成本计量的可供出售金融资产
 □适用 √不适用
 (4).   报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
 □适用 √不适用
 (5).   可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明:
 □适用 √不适用
 其他说明
 □适用 √不适用
 15、 持有至到期投资
 (1).持有至到期投资情况:
 □适用 √不适用
 (2).期末重要的持有至到期投资:
 □适用 √不适用
 (3).本期重分类的持有至到期投资:
 □适用 √不适用
 其他说明:
 □适用 √不适用
 16、 长期应收款
 (1) 长期应收款情况:
 □适用 √不适用
 (2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
 □适用 √不适用
 (3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
 □适用 √不适用
                                           72 / 110
                                         2017 年半年度报告
   其他说明
   □适用 √不适用
   17、 长期股权投资
   □适用 √不适用
   18、 投资性房地产
   投资性房地产计量模式
   不适用
   19、 固定资产
   (1). 固定资产情况
   √适用 □不适用
                                                                        单位:元 币种:人民币
                                                                    电子及其他设
    项目            房屋及建筑物    机器设备         运输工具                    合计
                                                                          备
一、账面原值:
    1.期初余额        84,823,164.98 125,991,922.77 5,071,760.53 15,683,906.97 231,570,755.25
    2.本期增加金额                    1,628,918.33 341,025.64 1,035,285.60 3,005,229.57
      (1)购置                       1,263,253.70 341,025.64      257,341.21 1,861,620.55
      (2)在建工程转
                                        365,664.63                 777,944.39 1,143,609.02

      (3)企业合并增

     3.本期减少金额                        74,444.45                    8,558.97      83,003.42
      (1)处置或报废                      74,444.45                    8,558.97      83,003.42
    4.期末余额          84,823,164.98 127,546,396.65 5,412,786.17 16,710,633.60 234,492,981.40
二、累计折旧
    1.期初余额          20,800,658.31 47,647,224.45 2,910,351.18 7,558,646.48 78,916,880.42
    2.本期增加金额       2,005,094.14 6,073,020.24 210,599.41 1,092,818.67 9,381,532.46
      (1)计提          2,005,094.14 6,073,020.24 210,599.41 1,092,818.67 9,381,532.46
    3.本期减少金额                         34,412.86                    7,476.31      41,889.17
      (1)处置或报废                      34,412.86                    7,476.31      41,889.17
    4.期末余额          22,805,752.45 53,685,831.83 3,120,950.59 8,643,988.84 88,256,523.71
三、减值准备
    1.期初余额
    2.本期增加金额
      (1)计提
    3.本期减少金额
                                              73 / 110
                                              2017 年半年度报告
           (1)处置或报废
      4.期末余额
  四、账面价值
      1.期末账面价值         62,017,412.53 73,860,564.82 2,291,835.58 8,066,644.76 146,236,457.69
      2.期初账面价值         64,022,506.67 78,344,698.32 2,161,409.35 8,125,260.49 152,653,874.83
      (2). 暂时闲置的固定资产情况
      □适用 √不适用
      (3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
      □适用 √不适用
      (4). 通过经营租赁租出的固定资产
      □适用 √不适用
      (5). 未办妥产权证书的固定资产情况
      □适用 √不适用
      其他说明:
      □适用 √不适用
      20、 在建工程
      (1). 在建工程情况
      √适用 □不适用
                                                                            单位:元 币种:人民币
                                       期末余额                               期初余额
             项目                        减值准                               减值准
                         账面余额                    账面价值     账面余额              账面价值
                                           备                                   备
      年产 8 万吨超 22,543,307.19                 22,543,307.19 21,843,641.04         21,843,641.04
      高纯湿法电子
      化学品项目二
      期工程
             合计      22,543,307.19              22,543,307.19 21,843,641.04            21,843,641.04
      (2). 重要在建工程项目本期变动情况
      √适用 □不适用
                                                                                单位:元 币种:人民币
                                                                       工程
                                                                                        其中:
                                                                       累计       利息         本期
                                          本期转     本期                               本期
                                                                       投入       资本         利息
                        期初     本期增   入固定     其他       期末        工程        利息
项目名称      预算数                                                   占预       化累         资本 资金来源
                        余额     加金额   资产金     减少       余额        进度        资本
                                                                       算比       计金         化率
                                            额       金额                               化金
                                                                         例         额         (%)
                                                                                          额
                                                                       (%)
                                                     74 / 110
                                                 2017 年半年度报告
年产 8 万吨     370,360     21,843, 1,844,    1,143, 1,196. 22,543, 8.52 开工 2,503 1,052 5.22 自筹+银
超高纯湿法      ,000.00      641.04 471.75    609.02     58 307.14       建设 ,856. ,982.    5 行贷款+
电子化学品                                                                       16    55      拨款资助
项目二期工

   合计                                                                    /   /                 /         /
          (3). 本期计提在建工程减值准备情况:
          □适用 √不适用
          其他说明
          □适用 √不适用
          21、 工程物资
          √适用 □不适用
                                                                                   单位:元 币种:人民币
                     项目                        期末余额                            期初余额
          专用材料                                                     0                      813,893.17
                     合计                                              0                      813,893.17
          22、 固定资产清理
          □适用 √不适用
          23、 生产性生物资产
          (1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
          □适用√不适用
          (2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
          □适用 √不适用
          其他说明
          □适用 √不适用
          24、 油气资产
          □适用 √不适用
          25、 无形资产
          (1). 无形资产情况
          √适用 □不适用
                                                                                   单位:元 币种:人民币
                 项目            土地使用权       专利权         非专利技术                     合计
          一、账面原值
               1.期初余额       36,725,630.00                                              36,725,630.00
               2.本期增加金
          额
               3.本期减少金
          额
                                                      75 / 110
                                     2017 年半年度报告
     4.期末余额      36,725,630.00                                   36,725,630.00
二、累计摊销
     1.期初余额       3,302,303.38                                    3,302,303.38
     2.本期增加金      370,578.42                                       370,578.42

       (1)计提       370,578.42                                       370,578.42
     4.期末余额       3,672,881.80                                    3,672,881.80
三、减值准备
四、账面价值
      1.期末账面价   33,052,748.20                                   33,052,748.20

      2.期初账面价   33,423,326.62                                   33,423,326.62

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
26、 开发支出
□适用 √不适用
27、 商誉
(1). 商誉账面原值
□适用 √不适用
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
28、 长期待摊费用
□适用 √不适用
29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
                                                             单位:元 币种:人民币
          项目                       期末余额                    期初余额
                                          76 / 110
                                  2017 年半年度报告
                       可抵扣暂时性差      递延所得税      可抵扣暂时性    递延所得税
                             异               资产             差异           资产
  资产减值准备           16,049,665.73     2,407,461.76    15,602,423.30   2,340,363.50
  内部交易未实现利润
  可抵扣亏损                                                         360
    合计           16,049,665.73       2,407,461.76    15,602,783.30   2,340,453.50
(2). 未经抵销的递延所得税负债
□适用 √不适用
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债:
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
□适用 √不适用
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
30、 其他非流动资产
√适用 □不适用
                                                                 单位:元 币种:人民币
            项目                      期末余额                       期初余额
预付工程及设备款                            17,606,001.48                    113,454.79
            合计                            17,606,001.48                    113,454.79
其他说明:
其他非流动资产增加主要是向中建材通用设备机械有限公司预付了设备款
31、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
                                                                 单位:元 币种:人民币
           项目                        期末余额                      期初余额
抵押借款                                   40,000,000.00                 40,000,000.00
            合计                           40,000,000.00                 40,000,000.00
短期借款分类的说明:
本期抵押借款为本公司土地厂房抵押借款
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
32、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用 √不适用
                                         77 / 110
                                   2017 年半年度报告
33、 衍生金融负债
□适用 √不适用
34、 应付票据
□适用 √不适用
35、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
                                                                 单位:元 币种:人民币
          项目                     期末余额                          期初余额
购买商品及接受劳务款                   41,088,367.84                       48,458,103.70
设备及工程款                            6,189,115.35                        8,455,704.25
          合计                         47,277,483.19                       56,913,807.95
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
36、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
                                                                 单位:元 币种:人民币
           项目                      期末余额                        期初余额
预收货款                                                                     876,294.40
           合计                                                              876,294.40
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用 √不适用
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况:
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
37、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示:
√适用 □不适用
                                                                 单位:元 币种:人民币
          项目             期初余额          本期增加        本期减少       期末余额
一、短期薪酬             10,763,524.70      18,621,236.5   22,384,200.77  7,000,560.43
                                         78 / 110
                                   2017 年半年度报告
二、离职后福利-设定提存                         861,460.00       861,460.00
计划
三、辞退福利
四、一年内到期的其他福

          合计            10,763,524.70       19,482,696.5     23,245,660.77   7,000,560.43
(2).短期薪酬列示:
√适用 □不适用
                                                                       单位:元 币种:人民币
          项目              期初余额          本期增加           本期减少       期末余额
一、工资、奖金、津贴和    10,763,524.70     16,221,452.62      20,004,416.89   6,980,560.43
补贴
二、职工福利费                                1,444,033.48      1,424,033.48      20,000.00
三、社会保险费                                  505,599.22        505,599.22
其中:医疗保险费                                392,713.56        392,713.56
      工伤保险费                                 89,850.66         89,850.66
      生育保险费                                 21,883.00         21,883.00
      残障金                                      1,152.00          1,152.00
四、住房公积金                                  316,660.00       316,660.00
五、工会经费和职工教育                          133,491.18       133,491.18
经费
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
          合计            10,763,524.70     18,621,236.50      22,384,200.77   7,000,560.43
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
         项目               期初余额           本期增加          本期减少       期末余额
1、基本养老保险                                818,594.00        818,594.00
2、失业保险费                                    42,866.00         42,866.00
3、企业年金缴费
         合计                                   861,460.00        861,460.00
其他说明:
□适用 √不适用
38、 应交税费
√适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
             项目                         期末余额                       期初余额
增值税                                          1,453,017.00                   1,616,507.07
企业所得税                                    1,848,334.85                     1,250,734.09
教育附加                                           91,902.43                      80,825.35
土地使用税                                         72,408.00                      72,408.00
                                           79 / 110
                                     2017 年半年度报告
个人所得税                                        37,835.80               37,127.00
城市维护建设税                                    91,902.42               80,825.35
印花税                                           155,878.92               25,364.44
房产税                                           202,357.69              202,357.69
            合计                               3,953,637.11            3,366,148.99
39、 应付利息
□适用 √不适用
重要的已逾期未支付的利息情况:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
40、 应付股利
□适用 √不适用
41、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
                                                              单位:元 币种:人民币
             项目                      期末余额                   期初余额
其他款项                                                                   85,768.17
             合计                                                         85,768.17
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
42、 划分为持有待售的负债
□适用 √不适用
43、 1 年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
                                                              单位:元 币种:人民币
            项目                       期末余额                   期初余额
1 年内到期的长期借款                         1,000,000.00               1,000,000.00
1 年内到期的应付债券
1 年内到期的长期应付款
            合计                              1,000,000.00             1,000,000.00
其他说明:
                                          80 / 110
                                     2017 年半年度报告
2016 年 11 月 29 日,本公司与江苏江阴农村商业银行股份有限公司周庄支行签署 4,000 万元借款
合同,借款期限自 2016 年 11 月 29 日起至 2019 年 11 月 1 日止,分六期归还,其中 2017 年度需
归还 100 万元。
44、 其他流动负债
其他流动负债情况
□适用 √不适用
短期应付债券的增减变动:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
                                                                   单位:元 币种:人民币
             项目                        期末余额                      期初余额
质押借款
抵押借款                                     38,500,000.00                   39,000,000.00
保证借款
信用借款
             合计                            38,500,000.00                   39,000,000.00
长期借款分类的说明:
2016 年 11 月 29 日,本公司与江苏江阴农村商业银行股份有限公司周庄支行签署 4,000 万元借款
合同,借款期限自 2016 年 11 月 29 日起至 2019 年 11 月 1 日止,分六期归还,其中 2017 年度需
归还 100 万元,上半年度已还 50 万。
其他说明,包括利率区间:
□适用 √不适用
46、 应付债券
(1).   应付债券
□适用 √不适用
(2).   应付债券的增减变动:(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)
□适用 √不适用
(3).   可转换公司债券的转股条件、转股时间说明:
□适用 √不适用
(4).   划分为金融负债的其他金融工具说明:
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
                                          81 / 110
                                    2017 年半年度报告
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
47、 长期应付款
(1).   按款项性质列示长期应付款:
□适用 √不适用
48、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
49、 专项应付款
□适用 √不适用
50、 预计负债
□适用 √不适用
51、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种人民币
    项目          期初余额      本期增加          本期减少     期末余额        形成原因
政府补助        21,646,333.31                     879,996.00 20,766,337.31 项目补助款
    合计        21,646,333.31                     879,996.00 20,766,337.31         /
涉及政府补助的项目:
√适用 □不适用
                                                                   单位:元 币种:人民币
负债项目     期初余额    本期新增补 本期计入营 其他变动           期末余额    与资产相关/
                           助金额   业外收入金                                与收益相关
                                        额
年产 8 万吨 3,033,333.31            279,996.00                  2,753,337.31 与资产相关
超高纯湿
法电子化
学品项目
(一期)补

高世代液    5,033,000.00            600,000.00                  4,433,000.00 与资产相关
晶平板用
                                           82 / 110
                                    2017 年半年度报告
高纯湿电
子化学品
的研发与
产业化项
目专项资

工业强基 13,580,000.00                                      13,580,000.00 与资产相关
工程-高精
度铜蚀刻
液项目专
项资金
合计      21,646,333.31               879,996.00            20,766,337.31         /
其他说明:
□适用 √不适用
52、 其他非流动负债
□适用 √不适用
53、 股本
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
                                    本次变动增减(+、一)
                                            公积
            期初余额       发行         送                                    期末余额
                                              金   其他      小计
                           新股         股
                                            转股
股份   45,000,000.00   15,000,000.00      0      0     0 15,000,000.00      60,000,000.00
总数
其他说明:
股本增加主要系公司于 2017 年 4 月首次公开发行股票 1500 万股所致。
54、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
                                         83 / 110
                                    2017 年半年度报告
                                                                 单位:元 币种:人民币
      项目           期初余额          本期增加          本期减少          期末余额
资本溢价(股本溢    59,226,576.80    315,358,912.85                  0   374,585,489.65
价)
其他资本公积
      合计          59,226,576.80    315,358,912.85                  0   374,585,489.65
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
资本公积金增加主要系公司于 2017 年 4 月首次公开发行股票 1500 万股份溢价扣除发行费用后资
本公积金增加.
56、 库存股
□适用 √不适用
57、 其他综合收益
□适用 √不适用
58、 专项储备
√适用 □不适用
                                                                 单位:元 币种:人民币
      项目          期初余额          本期增加           本期减少         期末余额
安全生产费                            2,343,931.07       2,343,931.07
      合计                            2,343,931.07       2,343,931.07
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
1、增加为计提安全生产费,减少为使用安全生产费; 2、计提依据:财企(2012)16 号文件《企
业安全生产费用提取和使用管理办法》。
59、 盈余公积
√适用 □不适用
                                                                 单位:元 币种:人民币
      项目            期初余额         本期增加          本期减少          期末余额
法定盈余公积        22,500,000.00                                        22,500,000.00
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
      合计          22,500,000.00                                       22,500,000.00
60、 未分配利润
√适用 □不适用
                                                                单位:元 币种:人民币
              项目                             本期                     上期
调整前上期末未分配利润                         255,100,863.15           204,158,120.21
                                         84 / 110
                                     2017 年半年度报告
调整期初未分配利润合计数(调增+,
调减-)
调整后期初未分配利润                             255,100,863.15             204,158,120.21
加:本期归属于母公司所有者的净利                  26,076,431.01              29,245,021.10

减:提取法定盈余公积
    提取任意盈余公积
    提取一般风险准备
    应付普通股股利                                   18,000,000.00           18,000,000.00
    转作股本的普通股股利
期末未分配利润                                   263,177,294.16             215,403,141.31
调整期初未分配利润明细:
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润 0 元。
2、由于会计政策变更,影响期初未分配利润 0 元。
3、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润 0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润 0 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。
61、 营业收入和营业成本
√适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
                             本期发生额                              上期发生额
     项目
                       收入              成本                  收入             成本
 主营业务          170,238,808.15    104,876,893.50        150,200,255.49    88,009,206.49
 其他业务            3,800,225.44      3,369,373.82            810,903.78       769,593.55
     合计          174,039,033.59    108,246,267.32        151,011,159.27    88,778,800.04
62、 税金及附加
√适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
            项目                      本期发生额                       上期发生额
消费税
营业税
城市维护建设税                                       483,267.89                 511,267.50
教育费附加                                           483,267.88                 511,267.50
资源税
房产税                                               404,715.36
土地使用税                                           144,816.00
车船使用税
印花税                                            46,205.48
            合计                               1,562,272.61                   1,022,535.00
63、 销售费用
√适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
             项目                         本期发生额                     上期发生额
                                          85 / 110
                               2017 年半年度报告
运输费                                      11,119,222.79                       9,053,034
差旅费                                         328,708.33                      190,101.35
其他                                         1,558,839.95                    1,093,954.70
               合计                         13,006,771.07                   10,337,090.05
64、 管理费用
√适用 □不适用
                                                                   单位:元 币种:人民币
                  项目                    本期发生额                   上期发生额
工资薪酬                                      5,052,792.09                  4,302,952.72
研发支出                                      7,875,316.83                  6,911,941.89
招待费                                        1,942,611.65                  1,283,237.30
办公费                                          753,480.91                    238,462.94
税费                                            133,491.18                    590,998.44
折旧费                                          660,963.77                    802,260.64
无形资产摊销                                    370,578.42                    370,578.42
差旅费                                          325,257.36                    125,262.33
汽车费用                                        254,812.82                    180,140.41
保险费                                           16,703.85                     24,143.05
                                            3,428,299.                      2,607,876.94
其他
合计                                             20,814,308.42              17,437,855.08
65、 财务费用
√适用 □不适用
                                                                   单位:元 币种:人民币
                  项目                       本期发生额                  上期发生额
利息支出                                            950,040.00               1,582,807.38
减:利息收入                                       -502,375.14                -180,365.24
汇兑损益                                               -103.98                   4,260.49
贴息支出                                                                        15,527.78
其他支出                                               13,940.39                13,663.12
合计                                                  461,501.27             1,435,893.53
66、 资产减值损失
√适用 □不适用
                                                                   单位:元 币种:人民币
              项目                 本期发生额                          上期发生额
一、坏账损失                             565,960.75                            956,647.88
二、存货跌价损失                           73,150.28                             80,305.11
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
                                      86 / 110
                                  2017 年半年度报告
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
              合计                            639,111.03                1,036,952.99
67、 公允价值变动收益
□适用 √不适用
68、 投资收益
√适用 □不适用
                                                               单位:元 币种:人民币
              项目                    本期发生额                   上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产在持有期间的投资
收益
处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产取得的投资收

持有至到期投资在持有期间的投资
收益
可供出售金融资产等取得的投资收

处置可供出售金融资产取得的投资
收益
丧失控制权后,剩余股权按公允价
值重新计量产生的利得
处置理财产品收益                                                           50,780.82
                合计                                                       50,780.82
69、 营业外收入
营业外收入情况
√适用 □不适用
                                                               单位:元 币种:人民币
                                                                 计入当期非经常性损益
       项目              本期发生额               上期发生额
                                                                       的金额
非流动资产处置利得
合计
                                       87 / 110
                                      2017 年半年度报告
其中:固定资产处置
利得
      无形资产处置
利得
债务重组利得
非货币性资产交换利

接受捐赠
政府补助                      929,996.00                  3,247,000.00                    929,996.00
    合计                  929,996.00                  3,247,000.00                    929,996.00
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
                                                                         单位:元 币种:人民币
     补助项目            本期发生金额                 上期发生金额       与资产相关/与收益相关
年产 8 万吨超高纯湿            279,996.00                   280,000.00 与资产相关
法电子化学品项目(一
期)补助
高世代液晶平板用高             600,000.00                 2,367,000.00 与资产相关
纯湿电子化学品的研
发与产业化项目专项
资金
江阴经信委中小企业              50,000.00                                与收益相关
发展专项资金
创新资本经营推动企                                          600,000.00 与收益相关
业上市
         合计                  929,996.00                 3,247,000.00                /
其他说明:
□适用 √不适用
70、 营业外支出
√适用 □不适用
                                                                       单位:元 币种:人民币
                                                                         计入当期非经常性损益
      项目               本期发生额                    上期发生额
                                                                               的金额
非流动资产处置损               40,909.12                     19,884.41             40,909.12
失合计
其中:固定资产处置             40,909.12                     19,884.41                     40,909.12
损失
      无形资产处
置损失
债务重组损失
非货币性资产交换
损失
对外捐赠                       37,600.00                    200,000.00                     37,600.00
                                           88 / 110
                                     2017 年半年度报告
地方规费                                                  13,877.57
其他支出                                                  20,897.58
      合计                     78,509.12                 254,659.56                78,509.12
71、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
                                                                      单位:元 币种:人民币
            项目                         本期发生额                       上期发生额
当期所得税费用                                 4,150,866.00                     4,704,965.38
递延所得税费用                                   -67,008.26                         55,167.36
            合计                               4,083,857.74                     4,760,132.74
(2) 会计利润与所得税费用调整过程:
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
                   项目                                       本期发生额
利润总额                                                                   30,160,288.75
按法定/适用税率计算的所得税费用                                             4,524,043.31
子公司适用不同税率的影响                                                       18,381.01
调整以前期间所得税的影响
非应税收入的影响
不可抵扣的成本、费用和损失的影响                                                  160,862.47
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损
的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差
异或可抵扣亏损的影响
技术开发费加计扣除的影响                                                         -590,648.76
资产减值准备转销的影响                                                            -28,780.29
所得税费用                                                                      4,083,857.74
其他说明:
□适用 √不适用
72、 其他综合收益
□适用 √不适用
73、 现金流量表项目
(1).   收到的其他与经营活动有关的现金:
√适用 □不适用
                                                                      单位:元 币种:人民币
             项目                         本期发生额                      上期发生额
营业外收入                                         50,000.00                      600,000.00
利息收入                                          502,375.14                      180,365.24
收到的其他往来款                                                                   25,000.00
                                          89 / 110
                                   2017 年半年度报告
               合计                                  552,375.14              805,365.24
(2).   支付的其他与经营活动有关的现金:
√适用 □不适用
                                                                  单位:元 币种:人民币
               项目                       本期发生额                  上期发生额
管理费用支出                                    7,345,441.52                4,271,149.79
销售费用支出                                  13,523,342.76                 9,325,012.04
营业外支出                                         37,600.00                  220,897.58
其他支出                                          224,304.40                  389,163.12
               合计                           21,130,688.68               14,206,222.53
(3).    收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                   单位:元 币种:人民币
               项目                        本期发生额                  上期发生额
收回银行理财产品及收益                                                     20,050,780.82
               合计                                                        20,050,780.82
(4).    支付的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                  单位:元 币种:人民币
               项目                        本期发生额                 上期发生额
购买银行理财产品及收益                         250,000,000.00              20,000,000.00
               合计                            250,000,000.00              20,000,000.00
(5).     收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
(6).     支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                  单位:元 币种:人民币
               项目                        本期发生额                 上期发生额
支付的发行证券费用                               29,496,747.54                188,679.25
               合计                              29,496,747.54                188,679.25
74、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
                                          90 / 110
                                     2017 年半年度报告
                                                                  单位:元 币种:人民币
            补充资料                         本期金额                   上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流
量:
净利润                                           26,076,431.01            29,245,021.10
加:资产减值准备                                    639,111.03             1,036,952.99
固定资产折旧、油气资产折耗、生产                  9,381,532.46             8,999,767.74
性生物资产折旧
无形资产摊销                                         370,578.42              370,578.42
长期待摊费用摊销                                           0.00
处置固定资产、无形资产和其他长期                      40,909.12               19,884.41
资产的损失(收益以“-”号填列)
固定资产报废损失(收益以“-”号                          0.00
填列)
公允价值变动损失(收益以“-”号                          0.00
填列)
财务费用(收益以“-”号填列)                       950,040.00            1,582,281.87
投资损失(收益以“-”号填列)                             0.00              -50,780.82
递延所得税资产减少(增加以“-”                     -67,008.26               55,167.36
号填列)
递延所得税负债增加(减少以“-”                          0.00
号填列)
存货的减少(增加以“-”号填列)                 -1,775,326.58              -951,035.04
经营性应收项目的减少(增加以                     13,820,088.95            14,901,817.11
“-”号填列)
经营性应付项目的增加(减少以                    -11,813,997.08            -1,907,941.56
“-”号填列)
其他                                                      0.00
经营活动产生的现金流量净额                       37,622,359.07            53,301,713.58
2.不涉及现金收支的重大投资和筹
                                                          0.00
资活动:
债务转为资本                                              0.00
一年内到期的可转换公司债券                                0.00
融资租入固定资产                                          0.00
3.现金及现金等价物净变动情况:                           0.00
现金的期末余额                                  214,961,469.12            84,675,130.33
减:现金的期初余额                              134,527,763.45            93,340,900.31
加:现金等价物的期末余额                                  0.00
减:现金等价物的期初余额                                  0.00
现金及现金等价物净增加额                         80,433,705.67            -8,665,769.98
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
                                          91 / 110
                                     2017 年半年度报告
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
             项目                           期末余额                       期初余额
一、现金                                      214,961,469.12                 134,527,763.45
其中:库存现金                                       10,703.6                      6,168.76
    可随时用于支付的银行存款                  214,950,765.52                 134,521,594.69
    可随时用于支付的其他货币资

    可用于支付的存放中央银行款

    存放同业款项
    拆放同业款项
二、现金等价物
其中:三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额                    214,961,469.12               134,527,763.45
其中:母公司或集团内子公司使用
受限制的现金和现金等价物
其他说明:
□适用 √不适用
75、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:
□适用 √不适用
76、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
             项目                        期末账面价值                      受限原因
货币资金
应收票据
存货
固定资产                                             62,017,412.53 为本公司银行借款设置抵押
                                                                   担保
无形资产                                             33,052,748.20 为本公司银行借款设置抵押
                                                                   担保
             合计                                    95,070,160.73             /
其他说明:
2016 年 11 月 18 日,本公司与中信银行股份有限公司无锡分行签署“(2016)信锡银最抵字第 00115
号”的 1,087.03 万元最高额抵押担保合同,以本公司“澄土国用(2015)第 8903 号”土地使用权
证所列土地使用权用于抵押,抵押期限:自 2016 年 11 月 21 日起至 2019 年 11 月 21 日止。
2016 年 11 月 3 日,本公司与江苏江阴农村商业银行股份有限公司周庄支行签署“澄商银抵借字
                                          92 / 110
                                      2017 年半年度报告
2016011600D200062 号”的 4,000 万元抵押担保合同,以本公司“澄房权证江阴字第 fhs10032280-1
号”、“澄房权证江阴字第 fhs10032280-2 号”、“澄房权证江阴字第 fhs10032280-3 号”、“澄房权证
江阴字第 fhs10032280-4 号”、“澄房权证江阴字第 fhs10032280-5 号”房产证所列房产及本公司“澄
土国用(2011)第 16395 号”、“澄土国用(2011)第 16317 号”土地使用权证所列土地使用权用
于抵押,抵押期限:自 2016 年 11 月 29 日起至 2019 年 11 月 1 日止。
77、 外币货币性项目
(1).     外币货币性项目:
□适用 √不适用
(2). 境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位
    币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 √不适用
78、 套期
□适用 √不适用
79、 政府补助
1.     政府补助基本情况
√适用 □不适用
                                                                      单位:元 币种:人民币
         种类                   金额               列报项目               计入当期损益的金额
年产 8 万吨超高纯湿               279,996.00 营业外收入                           279,996.00
法电子化学品项目(一
期)补助
高世代液晶平板用高                600,000.00 营业外收入                           600,000.00
纯湿电子化学品的研
发与产业化项目专项
资金
江阴经信委中小企业                 50,000.00 营业外收入                            50,000.00
发展专项资金
合计                              929,996.00                                      929,996.00
2.     政府补助退回情况
□适用 √不适用
80、 其他
□适用 √不适用
                                           93 / 110
                           2017 年半年度报告
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
                                94 / 110
                                  2017 年半年度报告
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明:
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
一揽子交易
□适用 √不适用
非一揽子交易
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
                                       95 / 110
                                      2017 年半年度报告
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1).   企业集团的构成
√适用 □不适用
  子公司                                                    持股比例(%)          取得
           主要经营地       注册地      业务性质
  名称                                                    直接        间接       方式
江阴江化   江阴市周庄    江阴市周庄    销售                    100           设立
微贸易有   镇            镇
限公司
(2).   重要的非全资子公司
□适用 √不适用
(3).   重要非全资子公司的主要财务信息
□适用 √不适用
(4).   使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制:
□适用 √不适用
(5).   向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:
□适用 √不适用
                                           96 / 110
                                  2017 年半年度报告
6、 其他
□适用 √不适用
十、与金融工具相关的风险
□适用 √不适用
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
□适用 √不适用
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
    性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政
    策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
□适用 √不适用
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
    报告期内,江阴江化微贸易有限公司为公司的全资子公司,主要从事相关贸易业务。
                                         97 / 110
                                     2017 年半年度报告
    2017 年 7 月 5 日,公司 2017 年第二次临时股东大会审议通过设立全资子公司江化微(镇江)
电子材料有限公司的议案,并于 2017 年 7 月 6 日领取由镇江新区市场监督管理局核发的《营业执
照》。2017 年 7 月 14 日,公司 2017 年第三次临时股东大会审议通过设立全资子公司四川江化微
电子材料有限公司的议案,并于 2017 年 7 月 26 日领取由眉山市彭山区工商行政管理和质量技术
监督局核发的《营业执照》。
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
□适用 √不适用
本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
□适用 √不适用
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
□适用 √不适用
出售商品/提供劳务情况表
□适用 √不适用
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表:
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表:
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方:
□适用 √不适用
本公司作为承租方:
□适用 √不适用
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
                                          98 / 110
                                     2017 年半年度报告
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
√适用 □不适用
                                                                        单位:元 币种:人民币
                                                                          担保是否已经履行完
    担保方           担保金额       担保起始日             担保到期日
                                                                                  毕
殷福华                48,000,000 2016-11-28          2017-11-28         否
殷福华                40,000,000 2016-11-29          2019-11-01         否
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
                                                                        单位:元币种:人民币
            项目                              本期发生额                    上期发生额
关键管理人员报酬                                             233,620                222,548
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
□适用 √不适用
(2). 应付项目
□适用 √不适用
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
                                          99 / 110
                                    2017 年半年度报告
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
√适用 □不适用
截止 2017 年 6 月 30 日本公司已背书未到期的银行承兑汇票总额 48,122,890.83 元。
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明:
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
                                        100 / 110
                                       2017 年半年度报告
3、 资产置换
(1).    非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2).    其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1).    报告分部的确定依据与会计政策:
□适用 √不适用
(2).    报告分部的财务信息
□适用 √不适用
(3).    公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因
□适用 √不适用
(4).    其他说明:
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
 (1).     应收账款分类披露:
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
                                  期末余额                            期初余额
                       账面余额     坏账准备               账面余额     坏账准备
                                            计
    种类                                提    账面             比        计提   账面
                             比例
                       金额         金额    比    价值     金额    例 金额   比例   价值
                             (%)
                                            例                    (%)        (%)
                                           (%)
                                           101 / 110
                                   2017 年半年度报告
单项金额重大并
单独计提坏账准
备的应收账款
按 信 用 风 险 特 征 152,409 95.8 9,272,5 6.0 143,136, 138,032 95. 8,423, 6.10 129,608
组 合 计 提 坏 账 准 ,029.08    6   48.18   9   480.90 ,076.68 35 625.99       ,450.69
备的应收账款
单 项 金 额 不 重 大 6,582,2 4.14 6,582,2 100          6,737,4 4.6 6,737, 100
但单独计提坏账         54.74        54.74                96.91   5 496.91
准备的应收账款
                     158,991 /    15,854, / 143,136, 144,769 / 15,161 /        129,608
    合计         ,283.82       802.92       480.90 ,573.59     ,122.9      ,450.69
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:
□适用√不适用
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
√适用 □不适用
                                                                   单位:元 币种:人民币
                                                       期末余额
         账龄
                               应收账款                坏账准备             计提比例
1 年以内                      145,861,459.51             7,293,072.97                 5%
其中:1 年以内分项
1 年以内小计                  145,861,459.51            7,293,072.97                  5%
1至2年                          5,062,207.17              759,331.08                 15%
2至3年                            389,987.74              194,993.87                 50%
3 年以上
3至4年                            351,122.00              280,897.60                 80%
4至5年                            355,141.40              355,141.40                100%
5 年以上                          389,111.26              389,111.26                100%
          合计                152,409,029.08            9,272,548.18               6.08%
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:
□适用 √不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:
□适用 √不适用
 (2).   本期计提、收回或转回的坏账准备情况:
本期计提坏账准备金额 693,680.02 元;本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
                                         102 / 110
                                      2017 年半年度报告
 (3).    本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
 (4).    按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况:
√适用 □不适用
                                              占应收账款合计数的比
 客户名称               应收账款                    例(%)           坏账准备
  应收款客户第一名     19,430,050.92                         12.75%      971,502.55
 应收款客户第二名      10,192,624.72                          6.69%      509,631.24
 应收款客户第三名      9,570,848.00                           6.28%      478,542.40
 应收款客户第四名      4,621,260.50                           3.03%      231,063.03
 应收款客户第五名      4,434,272.80                           2.91%      221,713.64
  合计                 48,249,056.94                         31.66%   2,412,452.85
 (5).    因金融资产转移而终止确认的应收账款:
□适用 √不适用
 (6).    转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
2、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露:
√适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
                                 期末余额                              期初余额
                       账面余额    坏账准备               账面余额         坏账准备
         类别                            计提    账面              比                 账面
                             比例                                              计提比
                      金额         金额 比例     价值     金额     例 金额            价值
                             (%)                                                例(%)
                                         (%)                      (%)
单项金额重大并单独
计提坏账准备的其他
应收款
按信用风险特征组合   122,27 51.6 7,11 5.82 115,15 1,305,89 100 249,43 19.10 1,056,
计提坏账准备的其他     0.96    5 3.55        7.41     6.40       1.82       464.58
应收款
                                          103 / 110
                                    2017 年半年度报告
单项金额不重大但单    114,48 48.3 114,    100        0
独计提坏账准备的其      0.00    5 480.
他应收款
                      236,75 /    121,    /     115,15 1,305,89 /   249,43   /   1,056,
    合计            0.96      593.            7.41     6.40       1.82       464.58
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:
□适用√不适用
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:
√适用□不适用
                                                                  单位:元 币种:人民币
                                                          期末余额
               账龄
                                      其他应收款          坏账准备         计提比例
1 年以内                                108,870.96            5,443.55               5%
其中:1 年以内分项
1 年以内小计                             108,870.96          5,443.55                5%
1至2年                                    10,100.00          1,010.00               10%
2至3年                                        3,300               660               20%
3 年以上
3至4年
4至5年
5 年以上
              合计                       122,270.96          7,113.55             5.82%
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:
□适用 √不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:
本期计提坏账准备金额-127,838.27 元;本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
          款项性质                   期末账面余额                   期初账面余额
保证金及押金                                   124,480.00                   1,204,480.00
职工备用金                                      60,000.00                      49,300.00
                                         104 / 110
                                     2017 年半年度报告
代缴职工住房公积金、社保                                 52,270.96                  52,116.40
            合计                                        236,750.96               1,305,896.40
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况:
√适用 □不适用
                                                                        单位:元 币种:人民币
                                                              占其他应收款期末
                                                                                 坏账准备
  单位名称        款项的性质   期末余额          账龄         余额合计数的比例
                                                                                 期末余额
                                                                    (%)
东莞市罗浮化   保证金          114,480.00 3-4 年                          48.35    114,480.00
工有限公司
公积金         代缴款           52,270.96   1 年以内                    22.08        2,613.55
陈建国         备用金           20,000.00   1 年以内                     8.45        1,000.00
李俊           备用金           15,000.00   1 年以内                     6.34
栾文娟         备用金           10,000.00   1-2 年                       4.22
     合计            /         211,750.96         /                     89.44      119,343.55
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款:
□适用 √不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
                                                                   单位:元 币种:人民币
                                  期末余额                           期初余额
       项目                         减值准                             减值准
                       账面余额              账面价值     账面余额              账面价值
                                      备                                 备
对子公司投资         2,000,000.00          2,000,000.00 2,000,000.00          2,000,000.00
对联营、合营企业投

    合计       2,000,000.00             2,000,000.00 2,000,000.00            2,000,000.00
(1) 对子公司投资
□适用 √不适用
                                            105 / 110
                                    2017 年半年度报告
(2) 对联营、合营企业投资
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
4、 营业收入和营业成本:
√适用 □不适用
                                                                   单位:元 币种:人民币
                                   本期发生额                         上期发生额
           项目
                              收入            成本               收入             成本
主营业务                 170,238,808.15 105,543,510.42      150,200,255.49 88,009,206.49
其他业务                   3,800,225.44    3,369,373.82         810,903.78      769,593.55
           合计          174,039,033.59 108,912,884.24      151,011,159.27 88,778,800.04
5、 投资收益
√适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
                 项目                          本期发生额                  上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后,剩余股权按公允价值重新
计量产生的利得
处置理财产品收益                                                                 50,780.82
                  合计                                                           50,780.82
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
                项目                                金额                      说明
非流动资产处置损益                                    -40,909.12
越权审批或无正式批准文件的税收返还、
减免
计入当期损益的政府补助(与企业业务密                    929,996.00
                                        106 / 110
                                   2017 年半年度报告
切相关,按照国家统一标准定额或定量享
受的政府补助除外)
计入当期损益的对非金融企业收取的资金
占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的
投资成本小于取得投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提
的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用,如安置职工的支出、整合
费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允
价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至
合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生
的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外,持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益,以及
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转

对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性
房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当
期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                   -37,600.00
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额                                           -133,363.03
少数股东权益影响额
                合计                                   718,123.85
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》
中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
                             加权平均净资产                          每股收益
       报告期利润
                               收益率(%)         基本每股收益                 稀释每股收益
                                       107 / 110
                                   2017 年半年度报告
归属于公司普通股股东的净                5.29           0.522   0.522
利润
扣除非经常性损益后归属于                5.14           0.507   0.507
公司普通股股东的净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
                                       108 / 110
                           2017 年半年度报告
                  第九节     公司债券相关情况
□适用 √不适用
                               109 / 110
                                2017 年半年度报告
                         第十节       备查文件目录
                  载有法定代表人签名的半年度报告文本;
                  载有法定代表人、主管会计工作负责人和会计机构负责人签名并盖章的财
   备查文件目录   务报告文本;
                  报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日
                  报》和上海证券交易所网站上公开披露的所有文件的正本及公告的原稿。
                                                                   董事长:殷福华
                                                    董事会批准报送日期:2017-08-18
修订信息
□适用 √不适用
                                    110 / 110

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