迎驾贡酒2019年半年度报告

                           2019 年半年度报告



公司代码:603198                               公司简称:迎驾贡酒




                   安徽迎驾贡酒股份有限公司
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                                      重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
     整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。



二、 公司全体董事出席董事会会议。



三、 本半年度报告未经审计。


四、 公司负责人倪永培、主管会计工作负责人舒启军及会计机构负责人(会计主管人员)舒启军
     声明:保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。


五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案




六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
     本报告涉及未来计划等前瞻性陈述,该陈述不构成公司对投资者的实质承诺,请投资者注意
投资风险。


七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况




八、   是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?


九、   重大风险提示
    公司已在本半年度报告中详细描述可能存在的相关风险,敬请查阅第四节 “经营情况的讨论
与分析”中“二、其他披露事项”之“(二)可能面对的风险”的内容。

十、 其他

□适用 √不适用




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                                                               目录
第一节     释义..................................................................................................................................... 4
第二节     公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 4
第三节     公司业务概要 ..................................................................................................................... 7
第四节     经营情况的讨论与分析 ..................................................................................................... 9
第五节     重要事项........................................................................................................................... 14
第六节     普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 23
第七节     优先股相关情况 ............................................................................................................... 26
第八节     董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................... 26
第九节     公司债券相关情况 ........................................................................................................... 27
第十节     财务报告........................................................................................................................... 27
第十一节   备查文件目录 ................................................................................................................. 143




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                                  第一节           释义
在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:
常用词语释义
公司/本公司/迎驾贡酒/上市公司           指      安徽迎驾贡酒股份有限公司
迎驾集团/控股股东                       指      安徽迎驾集团股份有限公司
中国证监会                              指      中国证券监督管理委员会
上交所                                  指      上海证券交易所
酒业销售                                指      安徽迎驾酒业销售有限公司
安徽美佳                                指      安徽美佳印务有限公司
合肥美佳                                指      合肥美佳印务有限公司
溢彩玻璃                                指      安徽溢彩玻璃器皿有限公司
迎驾物流                                指      安徽迎驾物流有限公司
迎驾洞藏                                指      安徽迎驾洞藏酒销售有限公司
北京龙博                                指      北京北方龙博商贸发展有限公司
迎驾电商                                指      安徽迎驾电子商务有限公司
迎驾特曲                                指      安徽迎驾特曲销售有限公司
曲酒分公司                              指      安徽迎驾贡酒股份有限公司曲酒分公司
酒业分公司                              指      安徽迎驾贡酒股份有限公司酒业分公司
报告期                                  指      2019 年 1 月 1 日至 2019 年 6 月 30 日
元、万元                                指      人民币元、人民币万元




                      第二节      公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称                        安徽迎驾贡酒股份有限公司
公司的中文简称                        迎驾贡酒
公司的外文名称                        ANHUI YINGJIA DISTILLERY CO.,LTD.
公司的外文名称缩写                    YINGJIA DISTILLERY
公司的法定代表人                      倪永培



二、 联系人和联系方式
                                      董事会秘书                   证券事务代表
姓名                         孙汪胜                       孙汪胜
联系地址                     安徽省六安市霍山县佛子岭镇   安徽省六安市霍山县佛子岭镇
电话                         0564-5231473                 0564-5231473
传真                         0564-5231473                 0564-5231473
电子信箱                     stock@yingjia.cn             stock@yingjia.cn



三、 基本情况变更简介
公司注册地址                          安徽省六安市霍山县佛子岭镇
公司注册地址的邮政编码                237271
公司办公地址                          安徽省六安市霍山县佛子岭镇
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公司办公地址的邮政编码                 237271
公司网址                               http://www.yingjia.cn/
电子信箱                               stock@yingjia.cn
报告期内变更情况查询索引               不适用


四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称           《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》和《
                                     证券日报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的 www.sse.com.cn
网址
公司半年度报告备置地点               公司证券投资部
报告期内变更情况查询索引             不适用



五、 公司股票简况
       股票种类       股票上市交易所     股票简称            股票代码           变更前股票简称
A股                 上交所           迎驾贡酒            603198             /


六、 其他有关资料
□适用 √不适用

七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
                                                                       单位:元    币种:人民币

                                          本报告期                                本报告期比上
            主要会计数据                                      上年同期
                                        (1-6月)                                年同期增减(%)
营业收入                             1,881,952,137.07     1,733,047,637.98                  8.59
归属于上市公司股东的净利润             444,793,211.19       382,071,767.39                16.42
归属于上市公司股东的扣除非经常性       419,247,517.44       369,175,698.22                13.56
损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额            -176,073,939.23       -34,762,059.05              不适用
                                                                                  本报告期末比
                                        本报告期末            上年度末            上年度末增减
                                                                                      (%)
归属于上市公司股东的净资产           4,259,984,686.58     4,337,756,946.24                -1.79
总资产                               5,584,424,597.17     6,421,363,351.49              -13.03



(二)      主要财务指标
                                         本报告期                           本报告期比上年同
             主要财务指标                                   上年同期
                                       (1-6月)                               期增减(%)
基本每股收益(元/股)                           0.56              0.48                 16.67
稀释每股收益(元/股)                           0.56              0.48                 16.67
扣除非经常性损益后的基本每股收益                 0.52              0.46                 13.04
(元/股)
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加权平均净资产收益率(%)                          9.75      8.86   增加0.89个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资                   9.19      8.57   增加0.62个百分点
产收益率(%)

公司主要会计数据和财务指标的说明
√适用 □不适用
    1.归属于上市公司股东的净利润增加,主要系产品结构调整,中高档白酒占比提高,综合毛
利上升所致;
    2.归属于上市公司股东的净资产减少,主要系报告期内公司分配股利所致。

八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用

九、 非经常性损益项目和金额
√适用   □不适用
                                                               单位:元 币种:人民币
      非经常性损益项目                    金额                 附注(如适用)
非流动资产处置损益                          -1,389,871.26
越权审批,或无正式批准文件,
或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助,但                   15,788,099.82
与公司正常经营业务密切相
关,符合国家政策规定、按照
一定标准定额或定量持续享受
的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业
收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及
合营企业的投资成本小于取得
投资时应享有被投资单位可辨
认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损

因不可抗力因素,如遭受自然
灾害而计提的各项资产减值准

债务重组损益
企业重组费用,如安置职工的
支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生
的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子
公司期初至合并日的当期净损

与公司正常经营业务无关的或
有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的                   35,193,981.56
有效套期保值业务外,持有交
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易性金融资产、衍生金融资产、
交易性金融负债、衍生金融负
债产生的公允价值变动损益,
以及处置交易性金融资产、衍
生金融资产、交易性金融负债、
衍生金融负债和其他债权投资
取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项
减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计
量的投资性房地产公允价值变
动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规
的要求对当期损益进行一次性
调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外                 -15,531,285.12
收入和支出
其他符合非经常性损益定义的
损益项目
少数股东权益影响额
所得税影响额                                 -8,515,231.25
合计                                         25,545,693.75



十、 其他
□适用 √不适用




                               第三节     公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
    (一)主要业务
    公司主要从事白酒的研发、生产和销售。公司主要白酒产品包括生态洞藏系列、迎驾金星系
列、迎驾银星系列、百年迎驾贡系列等,生态洞藏系列是目前中国生态白酒的主要代表产品。
    (二)经营模式
    公司经营模式集产、供、销为一体,具有完整产业链的现代化白酒企业,主要经营模式如下:
    1、采购模式
    公司采购部门根据生产计划及各分、子公司对原材料的需求,并结合库存情况制定采购计划,
根据采购计划向合格供应商下达采购订单,到货后由质检部门和物资管理部门验收入库。大宗物
资由公司采购中心集中采购,一般物资由分、子公司自行采购。
    2、生产模式
    公司白酒产品主要由酒业分公司进行勾调及灌装生产,由曲酒分公司向酒业分公司提供基酒,
配套分、子公司提供生产白酒所需的相关包装物(箱、盒、标、瓶、盖等)。
    3、销售模式



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    销售类公司具体负责公司白酒产品的对外销售。按照整体销售战略,分区域、分品项管理,
通过经销与直销相结合的方式实现销售。经销模式是以经销商为依托完成产品对终端及消费者的
销售,直销渠道包括酒店、商超、直营店及团购等。
    (三)行业情况
      白酒行业属于充分竞争的行业,市场化程度高,竞争激烈,行业调整不断深化,行业发展现
状是:一、行业分化复苏,一线品牌、区域强势品牌以及符合生态健康消费趋势的差异化产品持
续增长;二、挤压式增长,产业集中度进一步提升;三、品牌力强、渠道力强的企业具有更好的
市场掌控能力。对于白酒企业的未来发展来说,生态是打开市场、赢得消费者的金钥匙,没有绿
水青山,就没有金山银山。公司坚持“生态产区、生态剐水、生态酿艺、生态循环、生态洞藏、
生态消费”的全生态酿造体系,是生态白酒龙头企业。

二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
√适用 □不适用
    详见第四节 “经营讨论与分析”中“一、报告期内主要经营情况”之“(三)资产、负债情
况分析”的内容。

其中:境外资产 0(单位:元   币种:人民币),占总资产的比例为 0%。

三、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
    1、自然环境优势
    迎驾贡酒生产基地位于大别山腹地的安徽省霍山县(我国中西部地区第一个国家级生态县、
首批国家级生态保护与建设示范区、中国好水县、中国天然氧吧、中国竹子之乡)。产区年均气
温 15℃,森林覆盖率 75%以上,气候温暖湿润,拥有适合酿酒的自然环境。公司核心厂区环境基
本保持无污染原生态,四周群山环抱,水质、土壤和气温适合酿酒微生物的生长、繁殖与富集,
在全国酿酒行业中享有得天独厚的自然环境优势。
    2、产品品质优势
    水质是酿造好酒的重要因素,也是酒体设计的关键因素之一。公司酿酒用水和勾调用水为发
源于霍山县(中国好水水源地)境内大别山主峰白马尖的山泉水,产品具有明显的水质优势;公
司渊源企业佛子岭酒厂建厂后,继承当地悠久的传统酿酒技艺,并在上世纪九十年代中期,吸收
引进四川多粮(五粮)酿造工艺,利用现代微生物培养技术,将四川优质老窖窖泥与本地老窖窖
泥进行微生物复合培育,极大地丰富了酿酒微生物的菌落体系。
    3、品牌品类优势
    迎驾贡酒历史悠久,传承至今两千一百多年,“迎驾”彰显中国传统文化的迎宾待客之道,
与中国礼仪文化一脉相承,“大驾光临,喝迎驾贡酒”和“迎驾酒,国人的迎宾酒”深受广大消
费者认同。公司坚持生态酿造,构建生态白酒壁垒,具有独一无二的生态品类优势。
    4、区域市场优势
    公司是徽酒的主要代表企业之一,其销售规模连续多年位居安徽省白酒行业前列。公司周边
的江苏、山东、河南、湖南、湖北、江西等省份均为白酒消费大省,白酒销售市场前景广阔。经
过多年发展,公司产品已在华东市场取得了较高的市场地位,尤其是在安徽、江苏、上海等市场,
公司凭借生态优质的白酒产品和较为成熟的销售渠道,在上述区域内具有较高的知名度、美誉度
和市场占有率,已成为区域优势品牌,有助于迎驾贡酒开拓全国市场。
    5、产业链优势
    公司具有较为完整的集产、供、销为一体的经营体系,以基酒酿造及贮存、成品酒勾调灌装
作为基础产业,向玻璃制品行业、印刷行业、包装容器行业、物流运输行业等白酒上、下游配套
产业进行延伸,保障了公司白酒生产,有效地降低了生产成本。完整的产业链优势,有助于公司
加强对产品质量的全过程管控,提升公司白酒产品的性价比和附加值,确保公司在国内白酒行业
的优势地位。
    6、技术人才优势

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    公司于 1955 年建厂,具有 60 余年的酿酒技术探索、实践、传承与创新,建立起了一支青年
人才储备充足、老中青结构较为合理、具有较强创新后劲的人才队伍,为公司的持续发展奠定了
坚实的基础;与江南大学、北京工商大学、中国食品发酵工业研究院联合成立中国生态白酒研究
院,充实和增强了科研力量;董事长倪永培先生是中国酿酒大师,总工程师项兴本先生为高级酿
酒师,安徽省浓香型白酒标准化技术委员会专家,安徽非物质文化遗产项目代表性传承人,广家
权先生享受国务院特殊津贴。


                       第四节      经营情况的讨论与分析
一、经营情况的讨论与分析

    报告期内,公司坚持新发展理念,落实高质量发展,全面推行组织架构变革,完善分配机制,
突出“标准、流程、表单”等“十六字”管理方针过程管控,提升品牌力和渠道力,实现经营业
绩稳步增长。报告期内,重点做了以下工作:
    一、市场营销方面
    1、继续深耕核心市场
    聚焦安徽、江苏、上海等核心市场,加强渠道建设和下沉,并进行分类管理,优化资源配置,
聚焦重点渠道,核心终端的掌握数量不断增加。继续加大生态洞藏系列白酒的推广力度,开展形
式多样的主题促销活动,结合事件营销、活动营销等,培育大单品,提升区域市场的销售规模,
进一步巩固核心市场份额。报告期内,公司在安徽、江苏、上海等核心市场均实现不同程度增长。
    2、不断加强团队建设
    进一步加强团队的专业化运作,强化基础市场建设,在原有酒业销售和迎驾洞藏的基础上进
行组织裂变,成立以散酒和简装酒销售为主的迎驾特曲。销售类公司继续加强直营销售力度,逐
步完善直营体系搭建,基本完成大区直属部门、销售直营公司核心团队建设及管理规划;加强绩
效考核,健全薪酬分配制度,调动广大销售员工的工作积极性;进一步加大核心产品的招商力度,
指导经销商自身体系建设,协助完善基础管理,推动厂商关系和谐发展。
    3、强化产品价格管控
    根据市场发展及产品成长的需要,进一步梳理迎驾系列产品,针对生态洞藏等系列进行了不
同程度提价,促进产品的健康发展,推动市场量价齐升。
    二、品牌建设方面
    1、打造白酒特色产区
    政企联动,打造“中国生态白酒之乡”,推进白酒产业健康快速发展,质量优势、品牌优势、
生态优势、文化优势、市场优势更加突出。报告期内,公司持续、全面践行“人与自然和谐共生”
的理念,把霍山的好山好水保护好;持续、全面践行“绿水青山就是金山银山”的理念,坚定不
移走生态优先绿色发展道路,着力打造生态文明建设的迎驾样板;成功召开“中国生态白酒之乡
——安徽霍山宣传推广会”,迎驾品牌形象显著提升。
    2、扎实推进“三大行动”
    报告期内,公司通过组织一系列主题活动加快推广生态白酒文化,调动消费者五官六觉共品
生态美酒。策划了大 V 探秘“醉美酒厂”等媒体互动活动和围绕节日、生态为关键词的双微主题
活动。启动了迎驾生态体验之旅,迎驾洞藏寻找安徽民间品酒师、迎驾贡酒婚宴赢双人蜜月游、
第二届“迎驾洞藏”寻找安徽掼蛋王等活动,增强与消费者之间的互动。通过立体式全方位的品
牌建设与宣传,使迎驾品牌和迎驾洞藏产品逐渐深入人心,中国生态白酒第一品牌有口皆碑。
    三、生产制造方面
    坚持把“生态产区、生态剐水、生态酿艺、生态循环、生态洞藏、生态消费” 六位一体的生
态品质理念贯穿生产全过程,提高生态产品供给;加强技术创新,推动工艺改革,实现生产效益
提升;强化质量意识,优化现场管理,提高配套产品质量。继续加大研发力度,优化生产工艺,
产品质量优势进一步凸显;中国生态白酒研究院初期研究成果逐步呈现,成功推出迎驾贡酒“醉
得慢、醒得快、有点甜”项目初期研究报告。
    四、内部管理方面


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    贯彻落实公司“十六字”管理方针,制定和完善满足管理需要的内部管理制度,并加以严格
遵循实施;优化人力资源结构,开展定岗定编,提高执行力和工作效率。关注风险、监督、信息
与传递等方面,促进企业经营流程的合理化和规范化。
    五、社会责任方面
    公司吸纳大别山革命老区、山区库区居民就业;注重环境保护和生态循环系统建设,重点关
注分子公司主要污染物,污水处理中心二期工程全面投入使用;严格落实“党政同责、一岗双责、
齐抓共管”和“五落实五到位”责任制度,保障企业安全生产;坚持生态酿酒,倡导绿色发展理
念,用生态之美酿白酒产业;向安徽六安市迎驾慈善基金会捐款,实施精准扶贫、精准脱贫,服
务乡村振兴。

(一) 主营业务分析
1    财务报表相关科目变动分析表
                                                                        单位:元 币种:人民币
科目                                  本期数                上年同期数       变动比例(%)
营业收入                          1,881,952,137.07       1,733,047,637.98               8.59
营业成本                            697,134,500.76         675,607,492.39               3.19
销售费用                            254,969,389.59         218,606,508.45              16.63
管理费用                             84,854,847.27          80,555,992.56               5.34
财务费用                             -8,294,892.21          -7,381,401.78            不适用
研发费用                             10,813,952.74              248,066.63         4,259.29
经营活动产生的现金流量净额         -176,073,939.23         -34,762,059.05            不适用
投资活动产生的现金流量净额          209,786,015.35         241,443,940.14            -13.11
筹资活动产生的现金流量净额         -560,444,800.00        -559,850,000.00            不适用

营业收入变动原因说明:主要系主营业务收入增长所致;
营业成本变动原因说明:主要系收入增长所致;
销售费用变动原因说明:主要系广告宣传费、薪酬费增长所致;
管理费用变动原因说明:主要系薪酬费、维修费增长所致;
财务费用变动原因说明:主要系利息收入增长所致;
研发费用变动原因说明:主要系发项目增加所致;
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系经营活动现金流出增加所致;
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系投资活动现金流出增加所致;
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系分配股利增加所致。
2    其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用

(2) 其他
□适用 √不适用

(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用

(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1.   资产及负债状况
                                                                                   单位:元
                                          10 / 143
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                                                                             本期期末
                                  本期期末                      上期期末
                                                                             金额较上
                                  数占总资                      数占总资
 项目名称         本期期末数                     上期期末数                  期期末变     情况说明
                                  产的比例                      产的比例
                                                                               动比例
                                    (%)                         (%)
                                                                               (%)
货币资金         182,245,131.46       3.26     732,133,928.72      11.40         -75.11   主要系分
                                                                                          配股利所
                                                                                          致
应收票据         14,276,818.10        0.26      80,060,896.36       1.25       -82.17     主要系票
                                                                                          据结算的
                                                                                          货款减少
                                                                                          以及票据
                                                                                          背书增加
                                                                                          所致
应收账款         36,234,273.68        0.65      55,186,887.67       0.86       -34.34     主要系货
                                                                                          款收回所
                                                                                          致
预付款项           8,040,375.52       0.14       5,487,015.69       0.09        46.53     主要系预
                                                                                          付货款所
                                                                                          致
预收款项         213,394,056.11       3.82     483,103,830.89       7.52       -55.83     主要系预
                                                                                          收货款发
                                                                                          货结算所
                                                                                          致
应付职工薪       32,350,672.96        0.58      52,424,844.06       0.82       -38.29     主要系年
酬                                                                                        度绩效工
                                                                                          资发放所
                                                                                          致
应交税费         245,546,140.86       4.40     575,354,903.92       8.96       -57.32     主要系缴
                                                                                          纳税款所
                                                                                          致



2.   截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
                                                                                      单位:元
            项     目                  年末账面价值                        受限原因
货币资金                                       52,402,685.72                保证金



3.   其他说明
□适用 √不适用

(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
□适用 √不适用



                                             11 / 143
                                             2019 年半年度报告


      (1) 重大的股权投资
      □适用 √不适用

      (2) 重大的非股权投资
      □适用 √不适用

      (3) 以公允价值计量的金融资产
      √适用 □不适用
                                                                                         单位:万元
                            投资成本                                 公允价值           报告期
    项目名称       期初余额      期末余额   当期变动         期初余额 期末余额 当期变动 投资收 资金来源
                                                                                          益
方正富邦金小宝
货 币 市 场 证 券 投 3,000.00                -3,000.00                                   59.01 自有资金
资基金
华泰紫金货币增
强 集 合 资 产 管 理 12,000.00              -12,000.00                                   97.99 自有资金
计划

      合计         15,000.00                -15,000.00                                  157.00



      (五) 重大资产和股权出售
      √适用 □不适用
           公司第三届董事会第八次会议审议通过了《关于转让全资子公司股权暨关联交易的议案》,
      同意将全资子公司合肥美佳印务有限公司(以下简称“合肥美佳”)100%股权转让给控股股东安
      徽迎驾集团股份有限公司(以下简称“迎驾集团”),转让价格 105,851,159.98 元。本次交易构
      成关联交易,公司第三届董事会第八次会议审议时,关联董事回避了表决。详情请见公司于 2019
      年 4 月 30 日在上交所网站和指定报刊上披露的《关于转让全资子公司股权暨关联交易的公告》
      (2019-015)。

      (六) 主要控股参股公司分析
      √适用 □不适用
          1.安徽迎驾酒业销售有限公司成立于 1998 年 7 月,注册资本 21,000 万元人民币,为公司
      全资子公司。公司经营范围是:白酒、色酒(含葡萄酒)、保健酒、啤酒、饮料、矿泉水、保健
      食品等预包装食品、散装食品批发兼零售,农副土特产品批发、零售;日用百货批发、零售;再
      生资源回收经营(不含危险废物和报废汽车),自营或代理各类商品和技术的进出口业务。(依
      法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)
          截止报告期末,该公司资产总额 95,876.70 万元,股东权益 49,373.75 万元,营业收入
      88,343.39 万元,净利润 36,422.15 万元。
          2.安徽溢彩玻璃器皿有限公司成立于 2007 年 9 月,注册资本 10,000 万元人民币,为公司
      全资子公司。公司经营范围是:日用玻璃制品、玻璃包装容器及其他玻璃制品制造、销售。(依
      法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)
          截止报告期末,该公司资产总额 28,231.67 万元,股东权益 17,865.42 万元,营业收入
      14,677.86 万元,净利润 861.14 万元。
          3.安徽美佳印务有限公司成立于 2003 年 12 月,注册资本 5,000 万元人民币,为公司全资
      子公司。公司经营范围是:纸箱、纸盒、纸袋、瓦楞纸板、灰纸板、纸制品制造与销售;包装装
      潢、装订及印刷相关服务。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)
                                                  12 / 143
                                     2019 年半年度报告


    截止报告期末,该公司资产总额 12,398.20 万元,股东权益 9,092.39 万元,营业收入
11,418.45 万元,净利润 1,585.01 万元。
    4.安徽迎驾物流有限公司成立于 2000 年 9 月,注册资本 260 万元人民币,为公司全资子公司。
公司经营范围是:道路货物运输,道路运输辅助服务;运输代理;运输信息服务。(依法须经批
准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)
    截止报告期末,该公司资产总额 924.53 万元,股东权益 847.81 万元,营业收入 2,339.68
万元,净利润 95.98 万元。
    5.安徽迎驾洞藏酒销售有限公司成立于 2017 年 6 月,注册资本 500 万元人民币,为公司全资
子公司。公司经营范围是:白酒、色酒(含葡萄酒)、保健酒、啤酒、饮料、矿泉水、保健食品等
预包装食品、散装食品批发兼零售,农副土特产品批发、零售;日用百货批发、零售;再生资源回收
经营(不含危险废物和报废汽车),自营或代理各类商品和技术的进出口业务。(依法须经批准的项
目,经相关部门批准后方可开展经营活动)
    截止报告期末,该公司资产总额 57,141.96 万元,股东权益 17,446.51 万元,营业收入
85,646.30 万元,净利润 16,246.51 万元。
    6.安徽迎驾特曲销售有限公司成立于 2019 年 3 月,注册资本 500 万元人民币,为公司全资子
公司。公司经营范围是:白酒、色酒(含葡萄酒)、保健酒、啤酒、饮料、瓶(桶)装饮用水、保健
食品、预包装食品、散装食品批发兼零售;农副土特产品批发、零售;日用百货批发、零售;再生资
源回收经营(不含危险废物和报废汽车);自营或代理各类商品和技术的进出口业务。(依法须经批
准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)
    截止报告期末,该公司资产总额 3,328.65 万元,股东权益 864.63 万元,营业收入 2,139.86
万元,净利润 364.63 万元。

(七) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用

二、其他披露事项

(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动
     的警示及说明
□适用 √不适用

(二) 可能面对的风险
√适用 □不适用
    1.市场需求变化风险。白酒作为中国特有的传统饮品和内需消费品,目前在我国酒精及饮料
酒行业中居于主导地位,但随着消费者偏好的变化以及国家提倡适度饮酒、健康饮酒,啤酒、葡
萄酒、保健酒和果酒等低度酒的市场需求可能相应增加,白酒的消费量将有可能下降;消费升级,
低端消费群体在缩小,中档、中高档酒逐渐成为市场主流,白酒消费者面临高龄化趋势,上述变
化将加大公司进一步拓展市场的难度。
    2.品牌风险。公司“迎驾”白酒品牌虽然在安徽等区域市场居于优势地位,但与全国市场一
线白酒品牌相比,品牌知名度、美誉度、影响力尚存一定差距,若公司不能持续有效提升“迎驾”
品牌价值、加大品牌推广力度,将可能导致消费者对公司品牌的认知度下降,进而影响公司白酒
产品的销售。
    3.环保政策变化导致的风险。公司重视生产经营过程中的环境保护,制定了一系列严格的生
产管理和污染治理措施,使得公司生产过程中的“三废”排放达到国家有关环保要求。然而,随
着我国经济增长模式转变和可持续发展战略的全面实施,国家环保政策将日益严格,公司未来环
保投入会有所增加,可能导致产品成本上升,进而影响公司的经营业绩。

(三) 其他披露事项
□适用 √不适用
                                          13 / 143
                                      2019 年半年度报告




                                  第五节          重要事项
一、股东大会情况简介

                                                  决议刊登的指定网站的
       会议届次               召开日期                                   决议刊登的披露日期
                                                        查询索引
2018 年年度股东大会     2019 年 5 月 21 日        www.sse.com.cn         2019 年 5 月 22 日

股东大会情况说明
√适用 □不适用
    公司 2018 年年度股东大会审议通过了《公司 2018 年度董事会工作报告》、《公司 2018 年
度监事会工作报告》、《公司 2018 年年度报告全文及其摘要》、《公司 2018 年财务决算和 2019
年财务预算报告》、《关于 2018 年度利润分配预案的议案》、《关于修改<公司章程>的议案》、
《关于全面修订<投资管理制度>的议案》、《关于公司及全资子公司使用部分闲置自有资金进行
投资理财的议案》、《关于选举监事的议案》等 9 个议案,其中《关于 2018 年度利润分配预案的
议案》拟向全体股东按每 10 股分配现金红利 7.00 元(含税),该利润分配已于 2019 年 6 月 6
日实施完毕。

二、利润分配或资本公积金转增预案

(一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增                               否
每 10 股送红股数(股)                                                                        0
每 10 股派息数(元)(含税)                                                                    0
每 10 股转增数(股)                                                                          0
                       利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
公司未拟定半年度利润分配预案、公积金转增股本预案。

三、承诺事项履行情况

(一)   公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
       期内的承诺事项
√适用 □不适用
                                                                             如未能
                                                                             及时履     如未能
                                                             是否
                   承                                               是否及   行应说     及时履
            承诺             承诺            承诺时间及期    有履
承诺背景           诺                                               时严格   明未完     行应说
            类型             内容                  限        行期
                   方                                                 履行   成履行     明下一
                                                               限
                                                                             的具体     步计划
                                                                               原因
            其他   控   所持公司股份         承诺时间:      是     是       不适用    不适用
                   股   锁定期届满之         2015/05/11;
                   股   日起 24 个月         所持公司股份
与首次公
                   东   内,迎驾集团若       锁定期满 2 年
开发行相
                   迎   试图通过任何         内有效
关的承诺
                   驾   途径或手段减
                   集   持公司首次公
                   团   开发行股票前

                                              14 / 143
                         2019 年半年度报告


            已持有的公司
            股份,则其减持
            价格应不低于
            公司首次公开
            发行股票的发
            行价格。若在减
            持公司股票前,
            公司已发生派
            息、送股、资本
            公积转增股本
            等除权除息事
            项,则前述减持
            价格应不低于
            公司首次公开
            发行股票的发
            行价格除权除
            息后的价格。
其他   控   发行人控股股    承诺时间:       否   是   不适用   不适用
       股   东迎驾集团就    2015/05/11;
       股   其持股意向和    长期有效
       东   减持意向作出
       迎   如下承诺:(1)
       驾   减持前 3 个交
       集   易日公告减持
       团   计划;(2)股
            份减持拟通过
            证券交易所集
            中竞价交易系
            统、大宗交易系
            统进行,或通过
            协议转让进行,
            但如果预计未
            来一个月内公
            开出售解除限
            售存量股份的
            数量合计超过
            发行人股份总
            数 1%的,将不
            通过证券交易
            所集中竞价交
            易系统转让所
            持股份;(3)
            所持股份在锁
            定期满后两年
            内减持的,减持
            价格不低于发
            行价(若存在派
            息、送股、资本
            公积金转增股
            本等除权、除息

                              15 / 143
                        2019 年半年度报告


            情形的,发行价
            将进行除权、除
            息调整);锁定
            期满两年后减
            持的,通过证券
            交易所集中竞
            价交易系统减
            持股份的价格
            不低于减持公
            告日前一个交
            易日股票收盘
            价;通过证券交
            易所大宗交易
            系统、协议转让
            减持股份的,转
            让价格由转让
            双方协商确定,
            并符合有关法
            律、法规规定;
            (4)若在锁定
            期满后两年内
            拟进行股份减
            持,减持股份数
            量为发行人股
            份总数的 5%~
            10%;(5)减持
            股份行为的期
            限为减持计划
            公告后六个月,
            减持期限届满
            后,若拟继续减
            持股份,则须再
            次履行减持公
            告。(6)若未
            履行股份减持
            的相关承诺,其
            减持股份所得
            收益归属发行
            人所有。
股份   实   倪永培在担任     承诺时间:     是   是   不适用   不适用
限售   际   公司董事、监事   2015/05/11;
       控   或高级管理人     倪永培在担任
       制   员期间每年转     公司董事、监
       人   让的股份不超     事或高级管理
       倪   过其直接和间     人员期间及离
       永   接持有公司股     职后半年内
       培   份总数的 25%;
            倪永培离职后
            半年内,不转让
            其直接和间接

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                       持有的公司股
                       份。
           其他   实   所持公司股份     承诺时间:       是   是      不适用     不适用
                  际   锁定期届满之     2015/05/11;
                  控   日起 24 个月     所持公司股份
                  制   内,倪永培若试   锁定期满 2 年
                  人   图通过任何途     内有效
                  倪   径或手段减持
                  永   公司首次公开
                  培   发行股票前已
                       持有的公司股
                       份,则其减持价
                       格应不低于公
                       司首次公开发
                       行股票的发行
                       价格。若在减持
                       公司股票前,公
                       司已发生派息、
                       送股、资本公积
                       转增股本等除
                       权除息事项,则
                       前述减持价格
                       应不低于公司
                       首次公开发行
                       股票的发行价
                       格除权除息后
                       的价格。

四、聘任、解聘会计师事务所情况

聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用 □不适用
    公司于第三届董事会第九次会议审议通过了《关于续聘公司 219 年度审计业务承办机构的议
案》,同意继续聘用容诚会计师事务所(特殊普通合伙)[原华普天健会计师事务所(特殊普通合
伙)]为公司 2019 年度审计业务承办机构,聘期一年。本议案尚需提交公司 2019 年第一次临时股
东大会审议。

审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用

公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用

公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用

五、破产重整相关事项

□适用 √不适用


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六、重大诉讼、仲裁事项

□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项

七、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况

□适用 √不适用

八、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

√适用 □不适用
报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况良好。

九、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一)   相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二)   临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用

员工持股计划情况
□适用 √不适用

其他激励措施
□适用 √不适用

十、重大关联交易

(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
                  事项概述                                        查询索引
经公司第三届董事会第八次会议审议,通过了      2019 年 4 月 30 日,公司在上交所网站和指定报
《关于确认公司 2018 年度日常关联交易情况      刊上披露了《关于确认公司 2018 年度日常关联
及预计 2019 年度日常关联交易金额的议案》。    交易情况及预计 2019 年度日常关联交易金额
                                              的公告》(2019-009)。

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用

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                事项概述                                       查询索引
经公司第三届董事会第八次会议审议,通过了   2019 年 4 月 30 日,公司在上交所网站和指定报刊
《关于转让全资子公司股权暨关联交易的议     上披露了《安徽迎驾贡酒股份有限公司关于转让
案》。                                     全资子公司股权暨关联交易的公告》(2019-015)。

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用

4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用

(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用

(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 其他重大关联交易
□适用 √不适用

(六) 其他
√适用 □不适用
    经公司第三届董事会第八次会议审议,通过了《关于向安徽六安市迎驾慈善基金会进行捐赠
的关联交易的议案》,决定向安徽六安市迎驾慈善基金会捐赠 1600 万元;详见 2019 年 4 月 30
日,公司在上交所网站披露的《关于向安徽六安市迎驾慈善基金会进行捐赠的关联交易公告》
(2019-011)。

十一、 重大合同及其履行情况

1   托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用



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 2    担保情况
 □适用 √不适用
 3    其他重大合同
 □适用 √不适用

 十二、 上市公司扶贫工作情况

 √适用 □不适用
 1.   精准扶贫规划
 √适用 □不适用
     为深入贯彻落实中央扶贫开发工作会议精神,务实推进霍山县“百企帮扶贫困村”行动,公
 司与霍山县东西溪乡结对帮扶,根据贫困村现状、贫困户致富能力等差异,整合政策、信息、项
 目、资金等资源,旨在帮助村民摸索出一条适合自家的致富路;同时,发挥实体经济在增加就业、
 改善民生等方面的作用,在大别山区开展教育、医疗卫生等方面的帮扶和贫困救助,吸纳贫困山
 区库区居民就业,服务一方水土,造福一方百姓。

 2.   报告期内精准扶贫概要
 √适用 □不适用
     报告期内,公司多措并举,坚持“输血”与“造血”相结合,从资金、物质、技术等方面帮
 助结对帮扶点,改善了老百姓的生活;践行生态保护扶贫,开展淠河生态保护与建设;坚持向迎
 驾基金会捐赠,主要用于资助困难职工、帮助社会弱势群体、有关面向学校和困难学生的资助、
 有关面向农村基层组织的公益性资助等。

 3.   精准扶贫成效
 √适用 □不适用
                                                                单位:万元 币种:人民币
                     指   标                                    数量及开展情况
一、总体情况                                        开展各种形式的扶贫工作及慈善救助活动
其中:1.资金                                                                          6.00
二、分项投入
    1.产业发展脱贫
    2.转移就业脱贫
    3.易地搬迁脱贫
    4.教育脱贫
    5.健康扶贫
    6.生态保护扶贫
    7.兜底保障
    8.社会扶贫
    9.其他项目                                      酒业销售向霍山县总工会捐款 6 万元
      9.2.投入金额                                                                      6.00
三、所获奖项(内容、级别)

 4.   履行精准扶贫社会责任的阶段性进展情况
 √适用 □不适用
     公司认真贯彻落实中央和省委省政府精准扶贫决策部署,积极履行社会责任,多措并举,真
 帮实扶,全力推动精准扶贫工作。指导贫困村通过产业脱贫,开展特色教育扶贫,关心大病救助
 扶贫,积极参与医疗养老、地方基础设施建设扶贫,吸纳山区库区居民就业扶贫。

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         5.    后续精准扶贫计划
         √适用 □不适用
             关注山区、库区的学生教育问题,支教助学;进一步加大就业扶贫,扩大在大别山区的医疗
         卫生养老扶贫,加强山区基础设施建设,助力乡村振兴战略;进一步完善贫困职工档案,提高精
         准扶贫力度。

         十三、 可转换公司债券情况

         □适用 √不适用

         十四、 环境信息情况

         (一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
         √适用 □不适用
         1.    排污信息
       √适用 □不适用
       (1)主要污染物:废水
       (2)特征污染物的名称:COD、氨氮
       (3)2019 年度上半年污染物排放情况:
                                   排放
          主要污            排放                                                            核定的
公司名             排放方          口分                       执行的污染物排                          超标排
          染物名            口数         排放浓度                                排放总量   排放总
  称                 式            布情                           放标准                              放情况
            称                量                                                              量
                                     况
                                                              发酵酒精和白酒
                                      公司
曲酒分        化学需                                          工业水污染物排
                       间歇式     1   西北    30-45mg/L                          6.226 吨   55.6 吨     无
  公司        氧量                                                 放标准
                                        侧
                                                              (GB27631-2011)
                                                              发酵酒精和白酒
                                      公司
曲酒分                                                        工业水污染物排
              氨氮     间歇式     1   西北    1-3mg/L                            0.211 吨   8.34 吨     无
  公司                                                             放标准
                                        侧
                                                              (GB27631-2011)

         2.    防治污染设施的建设和运行情况
         √适用 □不适用
             公司在历次项目建设过程中,均根据《环境影响报告书》制定的环保治理措施,配套建设了
         环保治理设施,对生产过程中产生的废气、废水、固废等污染物,均按环评要求处理、达标排放,
         公司主要环保设施有:处理能力为 3000 吨/日的污水处理站,配备的污水收集罐 4000m,事故应
         急池 3000m,并配套二次絮凝沉淀罐深度处理设施,确保废水稳定达标排放。针对产生的废气,
         公司建设有采用双碱法脱硫、SCR 脱硝、布袋除尘等工艺的环保设施,保证废气中各项污染物达
         标排放。公司固体废物(酒糟)做酒糟饲料。报告期,公司各类污染物均实现达标排放,各类环
         保设备运行正常,无其他环保违法行为,未发生环境污染事故,亦未被行政处罚。

         3.    建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
         √适用 □不适用
             公司新改扩建项目根据国家环保法、环评法要求,项目开工建设前需办理环评审批手续,项
         目竣工后,按照环评要求按时进行项目竣工环保验收,报告期内建设项目均严格履行环保手续。


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4.   突发环境事件应急预案
√适用 □不适用
公司突发环境事件应急预案已报六安市环保局备案,备案编号:341525-2018-051-M。
公司突发环境事件应急预案主要内容包括:
1、签署发布令;
2、突发环境事件应急预案备案表;
3、环境应急预案文本;
4、环境应急资源调查报告;
5、突发环境事件风险评估报告;
6、其他附件。

5.   环境自行监测方案
√适用 □不适用
    为认真履行法定义务和社会责任,根据《环境保护法》和《国家重点监控企业自行监测及信
息公开办法(试行)》等有关规定和要求,公司制定了“2019 年安徽迎驾贡酒股份有限公司曲酒
分公司自行监测方案”,并向社会公布,公司严格按自行监测方案开展各项自行监测工作,及时
向社会公众发布自行监测信息,并对信息的真实性、准确性、完整性负责。
    公开地址:六安市国控重点企业自行监测及监督性监测信息公开平台:
http://60.173.163.169:8000/GK/ZXGK/index.aspx 手工监测出报告后三日内公布数据,自动监
测实时公布。

6.   其他应当公开的环境信息
□适用 √不适用

(二) 重点排污单位之外的公司的环保情况说明
□适用 √不适用

(三) 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明
□适用 √不适用

(四) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用

十五、 其他重大事项的说明

(一) 与上一会计期间相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响
√适用 □不适用
    详见第十节财务报告之五、重要会计政策及会计估计 41.重要会计政策和会计估计的变更 (1)
重要会计政策变更。

(二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响
□适用 √不适用

(三) 其他
□适用 √不适用



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                           第六节     普通股股份变动及股东情况
  一、 股本变动情况

  (一)    股份变动情况表
  1、 股份变动情况表
  报告期内,公司股份总数及股本结构未发生变化。

  2、 股份变动情况说明
  □适用 √不适用

  3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如
  有)
  □适用 √不适用

  4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
  □适用 √不适用

  (二)    限售股份变动情况
  □适用 √不适用
  二、 股东情况

  (一)    股东总数:
  截止报告期末普通股股东总数(户)                                                      37,034
  截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户)                                             0

  (二)    截止报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表
                                                                                     单位:股
                                      前十名股东持股情况
股东                                        持有有         质押或冻结情况
名称     报告期内增    期末持股数    比例 限售条                   数量
                                                      股份                        股东性质
(全         减            量         (%)   件股份
                                                      状态
称)                                          数量
安徽     -40,000,000   597,265,850   74.66         0                        0   境内非国有法
迎驾                                                                            人
集团
                                                         无
股份
有限
公司
安徽     +40,000,000   40,000,000     5.00         0                        0   境内非国有法
六安                                                                            人
市迎
                                                         无
驾慈
善基
金会




                                              23 / 143
                                   2019 年半年度报告


香港    +720,758    5,037,973   0.63         0                    0   未知
中央
结算                                               未知
有限
公司
中科   -2,263,200   4,897,155   0.61         0            3,140,000   境内非国有法
汇通                                                                  人
(深
圳)
股权                                               质押
投资
基金
有限
公司
中国   -2,430,127   4,168,135   0.52         0                    0   未知
银行
股份
有限
公司
-招
商中
                                                   未知
证白
酒指
数分
级证
券投
资基

李晨     -50,000    3,210,000   0.40         0     未知           0   未知
中国    +360,800    2,935,584   0.37         0                    0   未知
农业
银行
股份
有限
公司
-中

                                                   未知
500
交易
型开
放式
指数
证券
投资
基金




                                        24 / 143
                                         2019 年半年度报告


全国      +2,427,969     2,427,969   0.30          0                          0    未知
社保
基金
                                                         未知
一零
五组

中国      +1,900,735     1,900,735   0.24          0                          0    未知
工商
银行
股份
有限
公司
-兴
业上
证红
                                                         未知
利低
波动
交易
型开
放式
指数
证券
投资
基金
全国      +1,762,600     1,762,600   0.22          0                          0    未知
社保
基金
                                                         未知
六零
三组

                                 前十名无限售条件股东持股情况
                       持有无限售条件流通                    股份种类及数量
       股东名称
                             股的数量                种类                         数量
安徽迎驾集团股份有             597,265,850                                          597,265,850
                                                 人民币普通股
限公司
安徽六安市迎驾慈善             40,000,000                                            40,000,000
                                                  人民币普通股
基金会
香港中央结算有限公              5,037,973                                             5,037,973
                                                  人民币普通股

中科汇通(深圳)股              4,897,155                                             4,897,155
                                                  人民币普通股
权投资基金有限公司
中国银行股份有限公              4,168,135                                             4,168,135
司-招商中证白酒指                                人民币普通股
数分级证券投资基金
李晨                            3,210,000         人民币普通股                        3,210,000
中国农业银行股份有              2,935,584                                             2,935,584
限公司-中证 500 交
                                                  人民币普通股
易型开放式指数证券
投资基金


                                              25 / 143
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全国社保基金一零五             2,427,969                                          2,427,969
                                                 人民币普通股
组合
中国工商银行股份有             1,900,735                                          1,900,735
限公司-兴业上证红
                                                 人民币普通股
利低波动交易型开放
式指数证券投资基金
全国社保基金六零三             1,762,600                                          1,762,600
                                                 人民币普通股
组合
上述股东关联关系或    上述股东安徽迎驾集团股份有限公司为公司的控股股东,其与上述其他股东
一致行动的说明        之间不存在关联关系;除此之外,本公司未知其它股东之间的关联关系、是
                      否为一致行动人。
表决权恢复的优先股    不适用
股东及持股数量的说


   前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
   □适用 √不适用
   (三)   战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
   □适用 √不适用
   三、 控股股东或实际控制人变更情况

   □适用 √不适用
                               第七节       优先股相关情况
   □适用 √不适用


                      第八节      董事、监事、高级管理人员情况
   一、持股变动情况

   (一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
   □适用 √不适用

   (二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
   □适用 √不适用
   二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

   √适用 □不适用
              姓名                         担任的职务                  变动情形
   吴安琳                       监事                            离任
   杜军                         监事                            选举

   公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
   √适用 □不适用
       因个人原因,2019 年 4 月吴安琳女士申请辞去公司监事会监事职务,后经公司第三届监事会
   第六次会议和公司 2018 年年度股东大会审议选举杜军先生为公司第三届监事会监事。




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三、其他说明

□适用 √不适用
                           第九节       公司债券相关情况
□适用 √不适用


                               第十节         财务报告
一、审计报告
□适用 √不适用

二、财务报表
                                     合并资产负债表
                                     2019 年 6 月 30 日
编制单位: 安徽迎驾贡酒股份有限公司
                                                                        单位:元 币种:人民币
          项目                附注            2019 年 6 月 30 日          2018 年 12 月 31 日
流动资产:
  货币资金                                             182,245,131.46         732,133,928.72
  结算备付金
  拆出资金
  交易性金融资产                                       985,000,000.00
  以公允价值计量且其变动                                                      150,000,000.00
计入当期损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据                                             14,276,818.10           80,060,896.36
  应收账款                                             36,234,273.68           55,186,887.67
  应收款项融资
  预付款项                                               8,040,375.52           5,487,015.69
  应收保费
  应收分保账款
  应收分保合同准备金
  其他应收款                                             9,042,263.97          10,438,545.84
  其中:应收利息
        应收股利
  买入返售金融资产
  存货                                               2,441,519,616.39       2,390,879,307.12
  持有待售资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                                          20,264,546.46       1,077,640,007.95
    流动资产合计                                     3,696,623,025.58       4,501,826,589.35
非流动资产:
  发放贷款和垫款
  债权投资
  可供出售金融资产
  其他债权投资
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  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资
  其他权益工具投资
  其他非流动金融资产
  投资性房地产
  固定资产                                 1,341,020,962.45   1,375,495,440.22
  在建工程                                   275,565,025.31     250,626,408.00
  生产性生物资产
  油气资产
  使用权资产
  无形资产                                   119,194,080.33     126,932,579.33
  开发支出
  商誉
  长期待摊费用                                30,894,851.03      31,216,478.19
  递延所得税资产                              51,816,160.18      44,860,404.40
  其他非流动资产                              69,310,492.29      90,405,452.00
    非流动资产合计                         1,887,801,571.59   1,919,536,762.14
       资产总计                            5,584,424,597.17   6,421,363,351.49
流动负债:
  短期借款
  向中央银行借款
  拆入资金
  交易性金融负债
  以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据                                   134,098,244.12     179,190,316.00
  应付账款                                   400,308,534.77     507,476,191.16
  预收款项                                   213,394,056.11     483,103,830.89
  卖出回购金融资产款
  吸收存款及同业存放
  代理买卖证券款
  代理承销证券款
  应付职工薪酬                                32,350,672.96      52,424,844.06
  应交税费                                   245,546,140.86     575,354,903.92
  其他应付款                                 219,411,731.48     204,211,609.35
  其中:应付利息
         应付股利
  应付手续费及佣金
  应付分保账款
  持有待售负债
  一年内到期的非流动负债
  其他流动负债
    流动负债合计                           1,245,109,380.30   2,001,761,695.38
非流动负债:
  保险合同准备金
  长期借款
                                28 / 143
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  应付债券
  其中:优先股
         永续债
  租赁负债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  预计负债
  递延收益                                               54,255,066.29           55,513,065.93
  递延所得税负债                                         17,543,476.63           18,513,291.98
  其他非流动负债
    非流动负债合计                                        71,798,542.92          74,026,357.91
      负债合计                                         1,316,907,923.22       2,075,788,053.29
所有者权益(或股东权益):
  实收资本(或股本)                                     800,000,000.00         800,000,000.00
  其他权益工具
  其中:优先股
         永续债
  资本公积                                             1,300,435,062.97       1,263,000,533.82
  减:库存股
  其他综合收益
  专项储备
  盈余公积                                               365,748,941.95         365,748,941.95
  一般风险准备
  未分配利润                                           1,793,800,681.66       1,909,007,470.47
  归属于母公司所有者权益                               4,259,984,686.58       4,337,756,946.24
(或股东权益)合计
  少数股东权益                                             7,531,987.37           7,818,351.96
    所有者权益(或股东权                               4,267,516,673.95       4,345,575,298.20
益)合计
      负债和所有者权益(或                             5,584,424,597.17       6,421,363,351.49
股东权益)总计

法定代表人:倪永培           主管会计工作负责人:舒启军              会计机构负责人:舒启军



                                    母公司资产负债表
                                    2019 年 6 月 30 日
编制单位:安徽迎驾贡酒股份有限公司
                                                                          单位:元 币种:人民币
          项目                  附注            2019 年 6 月 30 日          2018 年 12 月 31 日
流动资产:
  货币资金                                               177,787,454.10         718,961,442.29
  交易性金融资产                                         985,000,000.00
  以公允价值计量且其变动                                                        150,000,000.00
计入当期损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据                                                 2,258,992.94          70,627,196.74
  应收账款                                               256,323,626.69         471,532,977.90
                                            29 / 143
                           2019 年半年度报告


  应收款项融资
  预付款项                                   61,254,261.81      51,647,075.94
  其他应收款                                  6,481,092.81         944,830.92
  其中:应收利息
         应收股利                              5,000,000.00
  存货                                     2,339,306,259.43   2,274,755,187.00
  持有待售资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                                19,819,245.03   1,076,093,468.72
    流动资产合计                           3,848,230,932.81   4,814,562,179.51
非流动资产:
  债权投资
  可供出售金融资产
  其他债权投资
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资                               449,622,232.64     497,662,419.45
  其他权益工具投资
  其他非流动金融资产
  投资性房地产
  固定资产                                   897,844,065.88     887,281,956.55
  在建工程                                   263,026,452.60     242,354,823.22
  生产性生物资产
  油气资产
  使用权资产
  无形资产                                   90,691,197.03      91,585,409.30
  开发支出
  商誉
  长期待摊费用                                28,992,556.02      28,738,884.75
  递延所得税资产                              20,854,768.04      12,162,980.23
  其他非流动资产                              36,333,430.66      59,385,039.00
    非流动资产合计                         1,787,364,702.87   1,819,171,512.50
       资产总计                            5,635,595,635.68   6,633,733,692.01
流动负债:
  短期借款
  交易性金融负债
  以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据                                   134,098,244.12     179,190,316.00
  应付账款                                   296,990,726.66     394,888,681.39
  预收款项                                     1,289,241.34       1,080,484.95
  应付职工薪酬                                15,224,762.66      25,320,682.04
  应交税费                                   106,914,925.40     294,108,435.05
  其他应付款                               1,242,195,867.88   2,115,879,339.44
  其中:应付利息
         应付股利
  持有待售负债
                                30 / 143
                                   2019 年半年度报告


  一年内到期的非流动负债
  其他流动负债
    流动负债合计                                   1,796,713,768.06      3,010,467,938.87
非流动负债:
  长期借款
  应付债券
  其中:优先股
         永续债
  租赁负债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  预计负债
  递延收益                                           53,216,336.29          54,143,570.93
  递延所得税负债                                     15,918,491.24          16,822,648.88
  其他非流动负债
    非流动负债合计                                    69,134,827.53         70,966,219.81
      负债合计                                     1,865,848,595.59      3,081,434,158.68
所有者权益(或股东权益):
  实收资本(或股本)                                 800,000,000.00        800,000,000.00
  其他权益工具
  其中:优先股
         永续债
  资本公积                                         1,413,821,086.92      1,366,010,113.75
  减:库存股
  其他综合收益
  专项储备
  盈余公积                                           365,748,941.95        365,748,941.95
  未分配利润                                       1,190,177,011.22      1,020,540,477.63
    所有者权益(或股东权                           3,769,747,040.09      3,552,299,533.33
益)合计
      负债和所有者权益(或                         5,635,595,635.68      6,633,733,692.01
股东权益)总计

法定代表人:倪永培           主管会计工作负责人:舒启军           会计机构负责人:舒启军




                                      合并利润表
                                    2019 年 1—6 月
                                                                     单位:元 币种:人民币
              项目                    附注             2019 年半年度      2018 年半年度
一、营业总收入                                        1,881,952,137.07   1,733,047,637.98
其中:营业收入                                        1,881,952,137.07   1,733,047,637.98
      利息收入
      已赚保费
      手续费及佣金收入
二、营业总成本                                        1,322,496,901.42   1,241,732,729.94
其中:营业成本                                          697,134,500.76     675,607,492.39
                                        31 / 143
                                     2019 年半年度报告


       利息支出
       手续费及佣金支出
       退保金
       赔付支出净额
       提取保险合同准备金净额
       保单红利支出
       分保费用
       税金及附加                                        283,019,103.27   274,096,071.69
       销售费用                                          254,969,389.59   218,606,508.45
       管理费用                                           84,854,847.27    80,555,992.56
       研发费用                                           10,813,952.74       248,066.63
       财务费用                                           -8,294,892.21    -7,381,401.78
       其中:利息费用
              利息收入                                    8,699,738.33     8,040,121.47
  加:其他收益                                           15,788,099.82     3,151,384.82
       投资收益(损失以“-”号填                        35,193,981.56    28,961,498.54
列)
       其中:对联营企业和合营企业
的投资收益
             以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益(损失以“-”号
填列)
       汇兑收益(损失以“-”号填
列)
       净敞口套期收益(损失以“-”
号填列)
       公允价值变动收益(损失以                                              -69,279.66
“-”号填列)
       信用减值损失(损失以“-”
号填列)
       资产减值损失(损失以“-”                            932,634.98       859,107.29
号填列)
       资产处置收益(损失以“-”                          -794,340.70       585,520.04
号填列)
三、营业利润(亏损以“-”号填列)                       610,575,611.31   524,803,139.07
  加:营业外收入                                             626,550.64     2,096,387.92
  减:营业外支出                                          16,753,366.32    17,515,106.99
四、利润总额(亏损总额以“-”号                         594,448,795.63   509,384,420.00
填列)
  减:所得税费用                                         149,385,949.03   127,161,110.98
五、净利润(净亏损以“-”号填列)                       445,062,846.60   382,223,309.02
  (一)按经营持续性分类
     1.持续经营净利润(净亏损以                          445,062,846.60   382,223,309.02
“-”号填列)
     2.终止经营净利润(净亏损以
“-”号填列)
  (二)按所有权归属分类
     1.归属于母公司股东的净利润                          444,793,211.19   382,071,767.39
(净亏损以“-”号填列)

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     2.少数股东损益(净亏损以“-”                          269,635.41       151,541.63
号填列)
六、其他综合收益的税后净额
   归属母公司所有者的其他综合收
益的税后净额
     (一)不能重分类进损益的其他
综合收益
       1.重新计量设定受益计划变
动额
       2.权益法下不能转损益的其
他综合收益
       3.其他权益工具投资公允价
值变动
       4.企业自身信用风险公允价
值变动
     (二)将重分类进损益的其他综
合收益
       1.权益法下可转损益的其他
综合收益
       2.其他债权投资公允价值变

       3.可供出售金融资产公允价
值变动损益
       4.金融资产重分类计入其他
综合收益的金额
       5.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
       6.其他债权投资信用减值准

       7.现金流量套期储备(现金流
量套期损益的有效部分)
       8.外币财务报表折算差额
       9.其他
   归属于少数股东的其他综合收益
的税后净额
七、综合收益总额                                         445,062,846.60   382,223,309.02
   归属于母公司所有者的综合收益                          444,793,211.19   382,071,767.39
总额
   归属于少数股东的综合收益总额                             269,635.41       151,541.63
八、每股收益:
   (一)基本每股收益(元/股)                                      0.56             0.48
   (二)稀释每股收益(元/股)                                      0.56             0.48

本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0 元, 上期被合并方实现
的净利润为: 0 元。
法定代表人:倪永培        主管会计工作负责人:舒启军    会计机构负责人:舒启军




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                                      母公司利润表
                                     2019 年 1—6 月
                                                                      单位:元 币种:人民币
              项目                      附注            2019 年半年度      2018 年半年度
一、营业收入                                           1,101,325,900.20   1,037,219,976.07
   减:营业成本                                          673,282,747.93     636,362,660.92
       税金及附加                                        267,069,292.81     258,535,039.76
       销售费用                                            9,858,085.87       9,068,227.44
       管理费用                                           56,686,032.25      54,183,584.76
       研发费用                                            9,633,161.70         248,066.63
       财务费用                                           -7,323,995.33      -5,710,877.68
       其中:利息费用
             利息收入                                      7,470,759.78       6,146,377.50
   加:其他收益                                           13,047,237.04       2,985,282.32
       投资收益(损失以“-”号填                        659,692,911.98     568,961,498.54
列)
       其中:对联营企业和合营企业                        624,498,930.42     540,000,000.00
的投资收益
             以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益(损失以“-”号
填列)
       净敞口套期收益(损失以“-”
号填列)
       公允价值变动收益(损失以                                                 -69,279.66
“-”号填列)
       信用减值损失(损失以“-”
号填列)
       资产减值损失(损失以“-”                           -146,172.51          -90,995.73
号填列)
       资产处置收益(损失以“-”                             4,395.68         -178,419.38
号填列)
二、营业利润(亏损以“-”号填列)                       764,718,947.16     656,141,360.33
   加:营业外收入                                            256,561.35         299,004.77
   减:营业外支出                                            142,806.55          32,425.04
三、利润总额(亏损总额以“-”号                         764,832,701.96     656,407,940.06
填列)
     减:所得税费用                                       35,196,168.37      29,181,775.40
四、净利润(净亏损以“-”号填列)                       729,636,533.59     627,226,164.66
   (一)持续经营净利润(净亏损以
“-”号填列)
   (二)终止经营净利润(净亏损以
“-”号填列)
五、其他综合收益的税后净额
   (一)不能重分类进损益的其他综
合收益
     1.重新计量设定受益计划变动

     2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
                                          34 / 143
                                    2019 年半年度报告


    3.其他权益工具投资公允价值
变动
    4.企业自身信用风险公允价值
变动
  (二)将重分类进损益的其他综合
收益
     1.权益法下可转损益的其他综
合收益
     2.其他债权投资公允价值变动
     3.可供出售金融资产公允价值
变动损益
     4.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
     5.持有至到期投资重分类为可
供出售金融资产损益
     6.其他债权投资信用减值准备
     7.现金流量套期储备(现金流量
套期损益的有效部分)
     8.外币财务报表折算差额
     9.其他
六、综合收益总额                                         729,636,533.59     627,226,164.66
七、每股收益:
    (一)基本每股收益(元/股)
    (二)稀释每股收益(元/股)

法定代表人:倪永培          主管会计工作负责人:舒启军              会计机构负责人:舒启军




                                    合并现金流量表
                                    2019 年 1—6 月
                                                                   单位:元 币种:人民币
             项目                   附注              2019年半年度       2018年半年度
一、经营活动产生的现金流量:
   销售商品、提供劳务收到的现                         1,804,885,835.80    1,757,883,287.38

   客户存款和同业存放款项净
增加额
   向中央银行借款净增加额
   向其他金融机构拆入资金净
增加额
   收到原保险合同保费取得的
现金
   收到再保险业务现金净额
   保户储金及投资款净增加额
   收取利息、手续费及佣金的现

   拆入资金净增加额
   回购业务资金净增加额
                                           35 / 143
                                2019 年半年度报告


  代理买卖证券收到的现金净

   收到的税费返还
   收到其他与经营活动有关的                         35,802,943.85      34,520,593.09
现金
     经营活动现金流入小计                       1,840,688,779.65     1,792,403,880.47
   购买商品、接受劳务支付的现                     660,897,711.86       590,600,731.09

   客户贷款及垫款净增加额
   存放中央银行和同业款项净
增加额
   支付原保险合同赔付款项的
现金
   为交易目的而持有的金融资
产净增加额
   拆出资金净增加额
   支付利息、手续费及佣金的现

   支付保单红利的现金
   支付给职工以及为职工支付                         229,616,496.84     219,520,000.86
的现金
   支付的各项税费                                   915,253,701.23     790,446,093.15
   支付其他与经营活动有关的                         210,994,808.95     226,599,114.42
现金
     经营活动现金流出小计                       2,016,762,718.88     1,827,165,939.52
       经营活动产生的现金流                      -176,073,939.23       -34,762,059.05
量净额
二、投资活动产生的现金流量:
   收回投资收到的现金                           1,620,000,000.00     1,282,900,802.74
   取得投资收益收到的现金                          35,193,981.56        28,961,498.54
   处置固定资产、无形资产和其                         491,622.32         2,552,656.50
他长期资产收回的现金净额
   处置子公司及其他营业单位                         73,873,255.93
收到的现金净额
   收到其他与投资活动有关的                           8,193,963.73     15,786,259.22
现金
     投资活动现金流入小计                       1,737,752,823.54     1,330,201,217.00
   购建固定资产、无形资产和其                     122,966,808.19       128,757,276.86
他长期资产支付的现金
   投资支付的现金                               1,405,000,000.00       960,000,000.00
   质押贷款净增加额
   取得子公司及其他营业单位
支付的现金净额
   支付其他与投资活动有关的
现金
     投资活动现金流出小计                       1,527,966,808.19     1,088,757,276.86
       投资活动产生的现金流                       209,786,015.35       241,443,940.14
量净额
三、筹资活动产生的现金流量:

                                     36 / 143
                                   2019 年半年度报告


   吸收投资收到的现金                                                            150,000.00
   其中:子公司吸收少数股东投                                                    150,000.00
资收到的现金
   取得借款收到的现金
   发行债券收到的现金
   收到其他与筹资活动有关的
现金
     筹资活动现金流入小计                                       -                150,000.00
   偿还债务支付的现金
   分配股利、利润或偿付利息支                          560,444,800.00        560,000,000.00
付的现金
   其中:子公司支付给少数股东
的股利、利润
   支付其他与筹资活动有关的
现金
     筹资活动现金流出小计                             560,444,800.00         560,000,000.00
       筹资活动产生的现金流                          -560,444,800.00        -559,850,000.00
量净额
四、汇率变动对现金及现金等价
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额                         -526,732,723.88        -353,168,118.91
   加:期初现金及现金等价物余                         656,575,169.62         591,243,154.26

六、期末现金及现金等价物余额                           129,842,445.74        238,075,035.35

法定代表人:倪永培        主管会计工作负责人:舒启军           会计机构负责人:舒启军



                                   母公司现金流量表
                                    2019 年 1—6 月
                                                                        单位:元 币种:人民币
             项目                  附注                2019年半年度          2018年半年度
一、经营活动产生的现金流量:
   销售商品、提供劳务收到的现                        1,407,684,400.08      1,272,212,917.90

   收到的税费返还
   收到其他与经营活动有关的                             18,118,088.20          9,123,530.97
现金
     经营活动现金流入小计                            1,425,802,488.28      1,281,336,448.87
   购买商品、接受劳务支付的现                          707,365,786.37        625,800,891.06

   支付给职工以及为职工支付                             113,990,296.32       107,454,140.06
的现金
   支付的各项税费                                       537,164,828.84       442,386,637.75
   支付其他与经营活动有关的                             893,028,781.69       594,693,354.85
现金
     经营活动现金流出小计                            2,251,549,693.22      1,770,335,023.72
   经营活动产生的现金流量净                           -825,747,204.94       -488,998,574.85

                                          37 / 143
                                  2019 年半年度报告


二、投资活动产生的现金流量:
   收回投资收到的现金                             1,620,000,000.00      1,282,900,802.74
   取得投资收益收到的现金                           654,692,911.98        556,961,498.54
   处置固定资产、无形资产和其                            53,097.35          2,488,814.60
他长期资产收回的现金净额
   处置子公司及其他营业单位                            105,851,159.98
收到的现金净额
   收到其他与投资活动有关的                              7,470,759.78      14,462,063.50
现金
     投资活动现金流入小计                         2,388,067,929.09      1,856,813,179.38
   购建固定资产、无形资产和其                       105,338,638.96        108,745,552.46
他长期资产支付的现金
   投资支付的现金                                 1,415,000,000.00        960,000,000.00
   取得子公司及其他营业单位
支付的现金净额
   支付其他与投资活动有关的
现金
     投资活动现金流出小计                         1,520,338,638.96      1,068,745,552.46
       投资活动产生的现金流                         867,729,290.13        788,067,626.92
量净额
三、筹资活动产生的现金流量:
   吸收投资收到的现金
   取得借款收到的现金
   发行债券收到的现金
   收到其他与筹资活动有关的
现金
     筹资活动现金流入小计
   偿还债务支付的现金
   分配股利、利润或偿付利息支                          560,000,000.00     560,000,000.00
付的现金
   支付其他与筹资活动有关的
现金
     筹资活动现金流出小计                              560,000,000.00     560,000,000.00
       筹资活动产生的现金流                           -560,000,000.00    -560,000,000.00
量净额
四、汇率变动对现金及现金等价
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额                          -518,017,914.81    -260,930,947.93
   加:期初现金及现金等价物余                          643,402,683.19     483,675,771.74

六、期末现金及现金等价物余额                           125,384,768.38     222,744,823.81

法定代表人:倪永培       主管会计工作负责人:舒启军           会计机构负责人:舒启军




                                       38 / 143
                                                                                    2019 年半年度报告




                                                                                   合并所有者权益变动表
                                                                                      2019 年 1—6 月
                                                                                                                                                           单位:元     币种:人民币
                                                                                                            2019 年半年度

                                                                           归属于母公司所有者权益

   项目                        其他权益工                      减
                                                                             专                                                                                 少数股东权
                                   具                          :   其他                                                                                                          所有者权益合计
              实收资本 (或                                                   项                         一般风                          其                          益
                               优 永           资本公积        库   综合             盈余公积                        未分配利润                 小计
                  股本)                其                                    储                         险准备                          他
                               先 续                           存   收益
                                       他                                    备
                               股 债                           股
一、上年期    800,000,000.00                1,263,000,533.82                         365,748,941.95                  1,909,007,470.47        4,337,756,946.24   7,818,351.96       4,345,575,298.20
末余额
加:会计政
策变更
     前期差
错更正
     同一控
制下企业合

     其他
二、本年期    800,000,000.00                1,263,000,533.82                         365,748,941.95                  1,909,007,470.47        4,337,756,946.24   7,818,351.96       4,345,575,298.20
初余额
三、本期增                                     37,434,529.15                                                          -115,206,788.81          -77,772,259.66    -286,364.59         -78,058,624.25
减变动金额
(减少以
“-”号填
列)
(一)综合                                     37,434,529.15                                                           444,793,211.19          482,227,740.34        269,635.41      482,497,375.75
收益总额
(二)所有
者投入和减
少资本
1.所有者投
入的普通股
                                                                                          39 / 143
              2019 年半年度报告




2.其他权益
工具持有者
投入资本
3.股份支付
计入所有者
权益的金额
4.其他
(三)利润                        -560,000,000.00   -560,000,000.00   -556,000.00   -560,556,000.00
分配
1.提取盈余
公积
2.提取一般
风险准备
3.对所有者                       -560,000,000.00   -560,000,000.00   -556,000.00   -560,556,000.00
(或股东)
的分配
4.其他
(四)所有
者权益内部
结转
1.资本公积
转增资本
(或股本)
2.盈余公积
转增资本
(或股本)
3.盈余公积
弥补亏损
4.设定受益
计划变动额
结转留存收

5.其他综合
收益结转留
存收益
6.其他
                   40 / 143
                                                                                          2019 年半年度报告




(五)专项
储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期    800,000,000.00                     1,300,435,062.97                         365,748,941.95                   1,793,800,681.66         4,259,984,686.58   7,531,987.37      4,267,516,673.95
末余额



                                                                                                    2018 年半年度

                                                                           归属于母公司所有者权益

                               其他权益工                                                                     一
 项目                              具                                                专                       般
                                                                    减:                                                                                          少数股东权益        所有者权益合计
          实收资本(或股                                                    其他综    项                       风                        其
                               优   永            资本公积          库存                      盈余公积                未分配利润                  小计
                本)                      其                                合收益    储                       险                        他
                               先   续                                股
                                         他                                          备                       准
                               股   债
                                                                                                              备
一、上    800,000,000.00                      1,263,000,533.82              105.88         296,807,038.93           1,759,256,673.41          4,119,064,352.04    7,042,619.19    4,126,106,971.23
年期末
余额
加:会
计政策
变更
     前
期差错
更正
     同
一控制
下企业
合并
     其

二、本    800,000,000.00                      1,263,000,533.82              105.88         296,807,038.93           1,759,256,673.41          4,119,064,352.04    7,042,619.19    4,126,106,971.23
年期初

                                                                                               41 / 143
                    2019 年半年度报告




余额
三、本    -105.88                       -177,928,232.61   -177,928,338.49   301,541.63   -177,626,796.86
期增减
变动金
额(减
少以
“-”
号填
列)
(一)    -105.88                        382,071,767.39    382,071,661.51   151,541.63    382,223,203.14
综合收
益总额
(二)                                                                      150,000.00        150,000.00
所有者
投入和
减少资

1.所有                                                                     150,000.00        150,000.00
者投入
的普通

2.其他
权益工
具持有
者投入
资本
3.股份
支付计
入所有
者权益
的金额
4.其他
(三)                                  -560,000,000.00   -560,000,000.00                -560,000,000.00
利润分

1.提取

                         42 / 143
          2019 年半年度报告




盈余公

2.提取
一般风
险准备
3.对所                       -560,000,000.00   -560,000,000.00   -560,000,000.00
有者
(或股
东)的
分配
4.其他
(四)
所有者
权益内
部结转
1.资本
公积转
增资本
(或股
本)
2.盈余
公积转
增资本
(或股
本)
3.盈余
公积弥
补亏损
4.设定
受益计
划变动
额结转
留存收

5.其他
综合收

               43 / 143
                                                                                 2019 年半年度报告




益结转
留存收

6.其他
(五)
专项储

1.本期
提取
2.本期
使用
(六)
其他
四、本      800,000,000.00                  1,263,000,533.82                      296,807,038.93      1,581,328,440.80        3,941,136,013.55   7,344,160.82     3,948,480,174.37
期期末
余额


          法定代表人:倪永培                                        主管会计工作负责人:舒启军                                    会计机构负责人:舒启军




                                                                             母公司所有者权益变动表
                                                                                  2019 年 1—6 月
                                                                                                                                            单位:元     币种:人民币
                                                                                    2019 年半年度
                                  其他权益工具                            减:                   专
   项目                           优   永                                 库                     项
              实收资本 (或股本)               其         资本公积                其他综合收益           盈余公积            未分配利润           所有者权益合计
                                  先   续                                 存                     储
                                              他                          股                     备
                                  股   债
 一、上年      800,000,000.00                        1,366,010,113.75                                 365,748,941.95     1,020,540,477.63    3,552,299,533.33
 期末余
 额
 加:会计
                                                                                      44 / 143
                                               2019 年半年度报告




政策变

      前
期差错
更正
      其

二、本年   800,000,000.00   1,366,010,113.75                       365,748,941.95   1,020,540,477.63   3,552,299,533.33
期初余

三、本期                      47,810,973.17                                           169,636,533.59     217,447,506.76
增减变
动金额
(减少

“-”
号填列)
(一)综                      47,810,973.17                                           729,636,533.59     777,447,506.76
合收益
总额
(二)所
有者投
入和减
少资本
1.所有
者投入
的普通

2.其他
权益工
具持有
者投入
资本
3.股份
支付计
入所有

                                                    45 / 143
           2019 年半年度报告




者权益
的金额
4.其他
(三)利                       -560,000,000.00   -560,000,000.00
润分配
1.提取
盈余公

2.对所                        -560,000,000.00   -560,000,000.00
有者(或
股东)的
分配
3.其他
(四)所
有者权
益内部
结转
1.资本
公积转
增资本
(或股
本)
2.盈余
公积转
增资本
(或股
本)
3.盈余
公积弥
补亏损
4.设定
受益计
划变动
额结转
留存收


                46 / 143
                                                                        2019 年半年度报告




5.其他
综合收
益结转
留存收

6.其他
(五)专
项储备
1.本期
提取
2.本期
使用
(六)其

四、本期    800,000,000.00                    1,413,821,086.92                                     365,748,941.95     1,190,177,011.22     3,769,747,040.09
期末余




                                                                           2018 年半年度
                               其他权益工具                      减:
 项目                          优   永                           库     其他综合收
           实收资本 (或股本)             其       资本公积                              专项储备        盈余公积           未分配利润         所有者权益合计
                               先   续                           存         益
                                         他                      股
                               股   债
一、上年    800,000,000.00                    1,366,010,113.75             105.88                    296,807,038.93       960,063,350.43     3,422,880,608.99
期末余

加:会计
政策变

      前
期差错
更正
      其


                                                                             47 / 143
                                               2019 年半年度报告




二、本年   800,000,000.00   1,366,010,113.75      105.88           296,807,038.93    960,063,350.43   3,422,880,608.99
期初余

三、本期                                         -105.88                              67,226,164.66     67,226,058.78
增减变
动金额
(减少

“-”
号填列)
(一)综                                         -105.88                             627,226,164.66     627,226,058.78
合收益
总额
(二)所
有者投
入和减
少资本
1.所有
者投入
的普通

2.其他
权益工
具持有
者投入
资本
3.股份
支付计
入所有
者权益
的金额
4.其他
(三)利                                                                            -560,000,000.00   -560,000,000.00
润分配
1.提取
盈余公
                                                    48 / 143
           2019 年半年度报告





2.对所                        -560,000,000.00   -560,000,000.00
有者(或
股东)的
分配
3.其他
(四)所
有者权
益内部
结转
1.资本
公积转
增资本
(或股
本)
2.盈余
公积转
增资本
(或股
本)
3.盈余
公积弥
补亏损
4.设定
受益计
划变动
额结转
留存收

5.其他
综合收
益结转
留存收

6.其他
(五)专
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项储备
1.本期
提取
2.本期
使用
(六)其

四、本期   800,000,000.00   1,366,010,113.75                           296,807,038.93   1,027,289,515.09   3,490,106,667.77
期末余




       法定代表人:倪永培                 主管会计工作负责人:舒启军                             会计机构负责人:舒启军




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三、公司基本情况
1.    公司概况
√适用 □不适用
    安徽迎驾贡酒股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)系由安徽迎驾贡酒有限公司
于 2011 年 9 月 15 日整体变更设立的股份公司,公司设立时股本为 36,000 万元。
    2012 年 6 月 22 日,根据公司股东大会决议,决定以 2011 年 12 月 31 日为基准日,按总股本
36,000 万股为基数,以资本公积向全体股东每 10 股转增 10 股,转增后公司股本为 72,000 万元。
2015 年 5 月 25 日,根据公司股东大会决议和修改后的公司章程规定,并经中国证券监督管理委
员会证监发行字【2015】836 号文核准,公司向社会公开发行人民币普通股(A 股)8,000 万股(每
股面值 1 元),每股发行价格 11.80 元,扣除发行费用后实际募集资金 882,932,335.94 元,其中
股本 80,000,000.00 元,资本公积 802,932,335.94 元,发行后公司股本为 80,000 万元。此次增
资业经华普天健会计师事务所(特殊普通合伙)审验,并于 2015 年 5 月 25 日出具会验字【2015】
1322 号验资报告。至此,公司注册资本变更为 80,000 万元。
    法定代表人:倪永培
    注册资本:80,000 万元
    注册地址:六安市霍山县佛子岭镇
    经营范围:白酒及其他酒研发、生产与销售;粮食等原辅料收购;饲料加工、销售。包装装
潢、装订及其他印刷相关服务、纸制品制造与销售(分公司经营);瓶罐、瓶盖、特种容器、药
品包装材料、模具制造与销售(分公司经营)。自营和代理各类商品技术的进出口(国家限定公
司经营或禁止进出口的商品和技术除外)(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展相
关经营活动)。


2.    合并财务报表范围
√适用 □不适用

(1)本公司本年纳入合并范围的子公司

                                                                        持股比例%
     序号                子公司全称                      子公司简称
                                                                      直接       间接

 1                 安徽美佳印务有限公司                   安徽美佳    100.00            -

 2                 合肥美佳印务有限公司                   合肥美佳    100.00            -

 3               安徽溢彩玻璃器皿有限公司                 溢彩玻璃    100.00            -

 4                 安徽迎驾物流有限公司                   迎驾物流    100.00            -

 5               安徽迎驾酒业销售有限公司                 迎驾销售    100.00            -

 6           北京北方龙博商贸发展有限公司                 北京龙博           -   100.00

 7               安徽迎驾电子商务有限公司                 迎驾电商           -      52.40

 8               安徽迎驾洞藏酒销售有限公司               迎驾洞藏    100.00

 9               安徽迎驾特曲销售有限公司                 迎驾特曲    100.00


      上述子公司具体情况详见本附注九“在其他主体中的权益”;
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四、财务报表的编制基础
1.   编制基础
    本公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照企业会计准则及其应用指南和
准则解释的规定进行确认和计量,在此基础上编制财务报表。


2.   持续经营
√适用 □不适用
    本公司对自报告期末起 12 个月的持续经营能力进行了评估,未发现影响本公司持续经营能力
的事项,本公司以持续经营为基础编制财务报表是合理的。


五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示:
√适用 □不适用
    本公司下列主要会计政策、会计估计根据企业会计准则制定。未提及的业务按企业会计准则
中相关会计政策执行


1.   遵循企业会计准则的声明
    本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、
经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。


2.   会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。


3.   营业周期
√适用 □不适用
本公司正常营业周期为一年。


4.   记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。


5.   同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
    (1)同一控制下的企业合并
    本公司在企业合并中取得的资产和负债,在合并日按取得被合并方在最终控制方合并财务报
表中的账面价值计量。其中,对于被合并方与本公司在企业合并前采用的会计政策不同的,基于
重要性原则统一会计政策,即按照本公司的会计政策对被合并方资产、负债的账面价值进行调整。
本公司在企业合并中取得的净资产账面价值与所支付对价的账面价值之间存在差额的,首先调整
资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积(资本溢价或股本溢价)的余额不足冲减的,依次
冲减盈余公积和未分配利润。
    (2)非同一控制下的企业合并


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    本公司在企业合并中取得的被购买方各项可辨认资产和负债,在购买日按其公允价值计量。
其中,对于被购买方与本公司在企业合并前采用的会计政策不同的,基于重要性原则统一会计政
策,即按照本公司的会计政策对被购买方资产、负债的账面价值进行调整。本公司在购买日的合
并成本大于企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额,确认为商誉;如果合
并成本小于企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额,首先对合并成本以及
在企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债的公允价值进行复核,经复核后合并成本仍小于
取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的,其差额确认为合并当期损益。


6.   合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
    (1)合并范围的确定
    合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定,不仅包括根据表决权(或类似表决权)本
身或者结合其他安排确定的子公司,也包括基于一项或多项合同安排决定的结构化主体。
控制是指本公司拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有
能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。子公司是指被本公司控制的主体(含企业、被投资
单位中可分割的部分,以及企业所控制的结构化主体等),结构化主体是指在确定其控制方时没
有将表决权或类似权利作为决定性因素而设计的主体(注:有时也称为特殊目的主体)。
    (2)合并财务报表的编制方法
    本公司以自身和子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,编制合并财务报表。
本公司编制合并财务报表,将整个企业集团视为一个会计主体,依据相关企业会计准则的确认、
计量和列报要求,按照统一的会计政策,反映企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
    ①合并母公司与子公司的资产、负债、所有者权益、收入、费用和现金流等项目。
    ②抵销母公司对子公司的长期股权投资与母公司在子公司所有者权益中所享有的份额。
    ③抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响。内部交易表明相关资产发
生减值损失的,应当全额确认该部分损失。
    ④站在企业集团角度对特殊交易事项予以调整。
    (3)报告期内增减子公司的处理
    ①增加子公司或业务
    A.同一控制下企业合并增加的子公司或业务
    (a)编制合并资产负债表时,调整合并资产负债表的期初数,同时对比较报表的相关项目进行
调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
    (b)编制合并利润表时,将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳
入合并利润表,同时对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始
控制时点起一直存在。
    (c)编制合并现金流量表时,将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合
并现金流量表,同时对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始
控制时点起一直存在。
    B.非同一控制下企业合并增加的子公司或业务
    (a)编制合并资产负债表时,不调整合并资产负债表的期初数。
    (b)编制合并利润表时,将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并
利润表。
    (c)编制合并现金流量表时,将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
    ②处置子公司或业务
    A.编制合并资产负债表时,不调整合并资产负债表的期初数。
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    B.编制合并利润表时,将该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润
表。
    C.编制合并现金流量表时将该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
    (4)合并抵销中的特殊考虑
    ①子公司持有本公司的长期股权投资,应当视为本公司的库存股,作为所有者权益的减项,
在合并资产负债表中所有者权益项目下以“减:库存股”项目列示。
子公司相互之间持有的长期股权投资,比照本公司对子公司的股权投资的抵销方法,将长期股权
投资与其对应的子公司所有者权益中所享有的份额相互抵销。
    ②“专项储备”和“一般风险准备”项目由于既不属于实收资本(或股本)、资本公积,也
与留存收益、未分配利润不同,在长期股权投资与子公司所有者权益相互抵销后,按归属于母公
司所有者的份额予以恢复。
    ③因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面价值与其在所属纳税
主体的计税基础之间产生暂时性差异的,在合并资产负债表中确认递延所得税资产或递延所得税
负债,同时调整合并利润表中的所得税费用,但与直接计入所有者权益的交易或事项及企业合并
相关的递延所得税除外。
    ④本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益,应当全额抵销“归属于母公司所
有者的净利润”。子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益,应当按照本公司对该
子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公
司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益,应当按照本公司对出售方子公司的分配比例在“归
属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。
    ⑤子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份
额的,其余额仍应当冲减少数股东权益。
    (5)特殊交易的会计处理
    ①购买少数股东股权
    本公司购买子公司少数股东拥有的子公司股权,在个别财务报表中,购买少数股权新取得的
长期股权投资的投资成本按照所支付对价的公允价值计量。在合并财务报表中,因购买少数股权
新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的
净资产份额之间的差额,应当调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积不足冲减的,依
次冲减盈余公积和未分配利润。
    ②通过多次交易分步取得子公司控制权的
    A.通过多次交易分步实现同一控制下企业合并
    属于“一揽子交易”的,本公司将各项交易作为一项取得子公司控制权的交易进行处理。在
个别财务报表中,在合并日之前的每次交易中,股权投资均确认为长期股权投资且其初始投资成
本按照所对应的持股比例计算的对被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额
确定,长期股权投资的初始成本与支付对价的账面价值的差额调整资本公积(资本溢价或股本溢
价),资本公积(资本溢价或股本溢价)不足冲减的,依次冲减盈余公积和未分配利润。在后续
计量时,长期股权投资按照成本法核算,但不涉及合并财务报表编制问题。在合并日,本公司对
子公司的长期股权投资初始成本按照对子公司累计持股比例计算的对被合并方净资产在最终控制
方合并财务报表中的账面价值份额确定,初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加
上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积(资本溢价或股本溢
价),资本公积(资本溢价或股本溢价)不足冲减的,依次冲减盈余公积和未分配利润。同时编
制合并日的合并财务报表,并且本公司在合并财务报表中,视同参与合并的各方在最终控制方开
始控制时即以目前的状态存在进行调整。


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    各项交易的条款、条件以及经济影响符合下列一种或多种情况的,通常将多次交易作为“一
揽子交易”进行会计处理:
    (a)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的。
    (b)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果。
    (c)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生。
    (d)一项交易单独考虑时是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。
    不属于“一揽子交易”的,在合并日之前的每次交易中,本公司所发生的每次交易按照所支
付对价的公允价值确认为金融资产(以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或可供出
售金融资产)或按照权益法核算的长期股权投资。在合并日,本公司在个别财务报表中,根据合
并后应享有的子公司净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额,确定长期股权投资
的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本,与达到合并前的长期股权投资账面价值
加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积(资本溢价或股本
溢价),资本公积不足冲减的,依次冲减盈余公积和未分配利润。
    本公司在合并财务报表中,视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存
在进行调整,在编制合并财务报表时,以不早于合并方和被合并方处于最终控制方的控制之下的
时点为限,将被合并方的有关资产、负债并入合并方合并财务报表的比较报表中,并将合并增加
的净资产在比较报表中调整所有者权益项下的相关项目。因合并方的资本公积(资本溢价或股本
溢价)余额不足,被合并方在合并前实现的留存收益中归属于合并方的部分在合并财务报表中未
予以全额恢复的,本公司在报表附注中对这一情况进行说明,包括被合并方在合并前实现的留存
收益金额、归属于本公司的金额及因资本公积余额不足在合并资产负债表中未转入留存收益的金
额等。
    合并方在取得被合并方控制权之前持有的股权投资且按权益法核算的,在取得原股权之日与
合并方和被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合
收益以及其他所有者权益变动,应分别冲减比较报表期间的期初留存收益。
    B.通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并
    属于“一揽子交易”的,本公司将各项交易作为一项取得子公司控制权的交易进行处理。在
个别财务报表中,在合并日之前的每次交易中,股权投资均确认为长期股权投资且其初始投资成
本按照所支付对价的公允价值确定。在后续计量时,长期股权投资按照成本法核算,但不涉及合
并财务报表编制问题。在合并日,在个别财务报表中,按照原持有的长期股权投资的账面价值加
上新增投资成本(进一步取得股份所支付对价的公允价值)之和,作为合并日长期股权投资的初
始投资成本。在合并财务报表中,初始投资成本与对子公司可辨认净资产公允价值所享有的份额
进行抵销,差额确认为商誉或计入合并当期损益。
    不属于“一揽子交易”的,在合并日之前的每次交易中,投资方所发生的每次交易按照所支
付对价的公允价值确认为金融资产(以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或可供出
售金融资产)或按照权益法核算的长期股权投资。在合并日,在个别财务报表中,按照原持有的
股权投资(金融资产或按照权益法核算的长期股权投资)的账面价值加上新增投资成本之和,作
为改按成本法核算长期股权投资的初始成本。在合并财务报表中,对于购买日之前持有的被购买
方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当
期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的,与其相
关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益,但由于被合并方重新计量设定受益计划净资产或
净负债变动而产生的其他综合收益除外。本公司在附注中披露其在购买日之前持有的被购买方的
股权在购买日的公允价值、按照公允价值重新计量产生的相关利得或损失的金额。
    ③本公司处置对子公司长期股权投资但未丧失控制权


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    母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资,在合并财务报表中,处
置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间
的差额,调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积不足冲减的,调整留存收益。
    ④本公司处置对子公司长期股权投资且丧失控制权
    A.一次交易处置
    本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的,在编制合并财务报表时,
对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股
权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净
资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉(注:如果原企业合并
为非同一控制下的且存在商誉的)。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等,在丧失控制
权时转为当期投资收益。
    此外,与原子公司的股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益变动,在丧失控制权时
转入当期损益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益
除外。
    B.多次交易分步处置
    在合并财务报表中,应首先判断分步交易是否属于“一揽子交易”。
    如果分步交易不属于“一揽子交易”的,则在丧失对子公司控制权之前的各项交易,应按照
“母公司处置对子公司长期股权投资但未丧失控制权”的有关规定处理。
如果分步交易属于“一揽子交易”的,应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易
进行会计处理;其中,对于丧失控制权之前每一次交易,处置价款与处置投资对应的享有该子公
司净资产份额的差额,在合并财务报表中应当确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧
失控制权当期的损益。
    ⑤因子公司的少数股东增资而稀释母公司拥有的股权比例
    子公司的其他股东(少数股东)对子公司进行增资,由此稀释了母公司对子公司的股权比例。
在合并财务报表中,按照增资前的母公司股权比例计算其在增资前子公司账面净资产中的份额,
该份额与增资后按照母公司持股比例计算的在增资后子公司账面净资产份额之间的差额调整资本
公积(资本溢价或股本溢价),资本公积(资本溢价或股本溢价)不足冲减的,调整留存收益。


7.   合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
    合营安排,是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司合营安排分为共同
经营和合营企业。
    (1)共同经营
    共同经营是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。
    本公司确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行
会计处理:
    ①确认单独所持有的资产,以及按其份额确认共同持有的资产;
    ②确认单独所承担的负债,以及按其份额确认共同承担的负债;
    ③确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入;
    ④按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;
    ⑤确认单独所发生的费用,以及按其份额确认共同经营发生的费用。
    (2)合营企业
    合营企业是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
    本公司按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。
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8.   现金及现金等价物的确定标准
    现金等价物是指企业持有的期限短(一般指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转
换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。


9.   外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
    (1)外币交易时折算汇率的确定方法
    本公司外币交易初始确认时采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算为记账本
位币。
    (2)资产负债表日外币货币性项目的折算方法
    在资产负债表日,对于外币货币性项目,采用资产负债表日的即期汇率折算。因资产负债表
日即期汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额,计入当期损益。
    (3)外币报表折算方法
    对企业境外经营财务报表进行折算前先调整境外经营的会计期间和会计政策,使之与企业会
计期间和会计政策相一致,再根据调整后会计政策及会计期间编制相应货币(记账本位币以外的
货币)的财务报表,再按照以下方法对境外经营财务报表进行折算:
    ①资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算,所有者权益项目除
“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。
    ②利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。
    ③产生的外币财务报表折算差额,在编制合并财务报表时,在合并资产负债表中所有者权益
项目下单独列示“其他综合收益”。
    ④外币现金流量以及境外子公司的现金流量,采用现金流量发生日的即期汇率或即期汇率的
近似汇率折算。汇率变动对现金的影响额应当作为调节项目,在现金流量表中单独列报。


10. 金融工具
√适用 □不适用
     (1)本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
     以常规方式买卖金融资产,按交易日会计进行确认和终止确认。常规方式买卖金融资产,是
指按照合同条款的约定,在法规或通行惯例规定的期限内收取或交付金融资产。交易日,是指本
公司承诺买入或卖出金融资产的日期。
     满足下列条件的,终止确认金融资产(或金融资产的一部分,或一组类似金融资产的一部分),
即从其账户和资产负债表内予以转销:A 收取金融资产现金流量的权利届满;B 转移了收取金融
资产现金流量的权利,或在“过手协议”下承担了及时将收取的现金流量全额支付给第三方的义
务;并且(a)实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,或(b)虽然实质上既没
有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但放弃了对该金融资产的控制。
     (2)金融资产分类和计量
     本公司的金融资产于初始确认时根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金
流量特征分类为:以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金
融资产以及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产的后续计量取决于其分
类。
     本公司对金融资产的分类,依据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的现金流量特征
进行分类。
     A 以摊余成本计量的金融资产
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     金融资产同时符合下列条件的,分类为以摊余成本计量的金融资产:本公司管理该金融资产
的业务模式是以收取合同现金流量为目标;该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金
流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产,采用实际利率
法,按照摊余成本进行后续计量,其摊销或减值产生的利得或损失,均计入当期损益。
     B 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
     金融资产同时符合下列条件的,分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资
产:本公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标;
该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基
础的利息的支付。对于此类金融资产,采用公允价值进行后续计量。其折价或溢价采用实际利率
法进行摊销并确认为利息收入或费用。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期
损益外,此类金融资产的公允价值变动作为其他综合收益确认,直到该金融资产终止确认时,其
累计利得或损失转入当期损益。与此类金融资产相关利息收入,计入当期损益。
     C 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
     本公司不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其
他综合收益的金融资产,仅将相关股利收入计入当期损益,公允价值变动作为其他综合收益确认,
直到该金融资产终止确认时,其累计利得或损失转入留存收益。
     D 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
     上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之
外的金融资产,分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时,为了
能够消除或显著减少会计错配,可以将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产。对于此类金融资产,采用公允价值进行后续计量,所有公允价值变动计入当期损益。
当且仅当本公司改变管理金融资产的业务模式时,才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,相关交易费用直接计入当期损益,其他
类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
     (3)金融负债分类和计量
     本公司的金融负债于初始确认时分类为:以摊余成本计量的金融负债与以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融负债。
     符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融负债:A 该项指定能够消除或显著减少会计错配;B 根据正式书面文件载明的公司风险管
理或投资策略,以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评
价,并在公司内部以此为基础向关键管理人员报告;C 该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工
具。
     本公司在初始确认时确定金融负债的分类。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融负债,相关交易费用直接计入当期损益,其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
金融负债的后续计量取决于其分类:
     A 以摊余成本计量的金融负债
     对于此类金融负债,采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量。
     B 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
     以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债(含属于金融负债的
衍生工具)和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
     (4)金融工具抵销
     同时满足下列条件的,金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示:具有
抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的;计划以净额结算,或同时变现该
金融资产和清偿该金融负债。
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    (5)金融资产减值
    A 本公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债
务工具投资和财务担保合同等,以预期信用损失为基础确认损失准备。
本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息,以
发生违约的风险为权重,计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概
率加权金额,确认预期信用损失。于每个资产负债表日,本公司对于处于不同阶段的金融工具的
预期信用损失分别进行计量。
      金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的,处于第一阶段,本公司按照未来 12 个月内
的预期信用损失计量损失准备;金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值
的,处于第二阶段,本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备;金融工具
自初始确认后已经发生信用减值的,处于第三阶段,本公司按照该工具整个存续期的预期信用损
失计量损失准备。
      对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具,本公司假设其信用风险自初始确认后并
未显著增加,按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备。
      本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具,按照其未扣除减值准
备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具,按照其账面余额减已计
提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。
    B 应收款项及租赁应收款
      对于应收票据、应收账款及租赁应收款,无论是否存在重大融资成分,本公司考虑所有合理
且有依据的信息,包括前瞻性信息,以单项或组合的方式对上述应收款项预期信用损失进行估计,
并采用预期信用损失的简化模型,始终按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。计提方法
如下:
    (a)期末对有客观证据表明其已发生减值的应收款项单独进行减值测试,根据其预计未来现
金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值损失,计提坏账准备。
    (b)当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时,本公司依据信用风险特征
划分应收款项组合,在组合基础上计算预期信用损失。


合并范围内关联方组合    纳入合并范围内的关联方之间的应收款项
押金组合                备用金、押金、保证金、应收利息等信用风险较低的应收款项

其他组合                除以上组合以外的应收款项


    对于划分为风险组合的应收款项,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来
经济状况的预测,使用减值准备模型计算预期信用损失。
    本公司将计提或转回的损失准备计入当期损益。
    (6)金融资产转移
    本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产;
保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产。
    本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处
理:放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债;未放弃对该金
融资产控制的,按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。
通过对所转移金融资产提供财务担保方式继续涉入的,按照金融资产的账面价值和财务担保金额
两者之中的较低者,确认继续涉入形成的资产。财务担保金额,是指所收到的对价中,将被要求
偿还的最高金额。
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11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用


12. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
(1)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准            本公司将 200 万元及以上应收账款,200 万元
                                            及以上其他应收款确定为单项金额重大。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法    对于单项金额重大的应收款项,单独进行减值
                                            测试。有客观证据表明其发生了减值的,根据
                                            其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,
                                            确认减值损失,并据此计提相应的坏账准
                                            备。
(2)按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法(账龄分析法、余额百分比法、其他方法)
确定组合的依据                              按组合计提坏账准备的计提方法
A.单项金额重大按账龄计提坏账准备的应收款   A.单项金额重大按账龄计提坏账准备的应收
项:指期末单项金额达到上述(1)标准的,且经   款项:按账龄划分为若干组合,并按不同账龄
单独减值测试后未发现明显减值风险的,并按    段相应的比例计提坏账准备。
款项发生时间作为信用风险特征组合的应收款
项。
B.单项金额不重大按账龄计提坏账准备的应收 B.单项金额不重大按账龄计提坏账准备的应
款项:指期末单项金额未达到上述(1)标准的, 收款项:按账龄划分为若干组合,并按不同账
且没有确切依据证明债务人无法继续履行信用 龄段相应的比例计提坏账准备。
义务,并按款项发生时间作为信用风险特征组
合的应收款项。
C.控股子公司应收款项:指以本公司可以实施   C.母公司与控股子公司以及控股子公司之间
控制并纳入合并报表范围内的下属子公司为信    的应收款项:不计提坏账准备。
用风险特征组合的应收款项。
组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的
           账龄               应收账款计提比例(%)           其他应收款计提比例(%)
1 年以内(含 1 年)                                     5                            5
其中:1 年以内分项,可添
加行
1-2 年                                                10                           10
2-3 年                                                30                           30
3 年以上
3-4 年                                                50                           50
4-5 年                                                80                           80

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5 年以上                                               100                     100
(3)单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
单项计提坏账准备的理由                   对单项金额不重大但个别信用风险特征明显不
                                         同,已有客观证据表明其发生了减值的应收款项
坏账准备的计提方法                       按账龄分析法计提的坏账准备不能反映实际情
                                         况,本公司单独进行减值测试,根据其未来现金
                                         流量现值低于其账面价值的差额,确认减值损
                                         失,并据此计提相应的坏账准备。


13. 应收款项融资
□适用 √不适用


14. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用


15. 存货
√适用 □不适用
    (1)存货的分类
     存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在
生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等,包括原材料、半成品、库存商品、建造合同形
成的未结算资产等。
    (2)发出存货的计价方法
     本公司存货在取得时按实际成本计价,发出时按加权平均法计价
    (3)存货的盘存制度
     本公司存货采用永续盘存制,每年至少盘点一次,盘盈及盘亏金额计入当年度损益。
    (4)存货跌价准备的计提方法
     资产负债表日按成本与可变现净值孰低计量,存货成本高于其可变现净值的,计提存货跌价
准备,计入当期损益。
     在确定存货的可变现净值时,以取得的可靠证据为基础,并且考虑持有存货的目的、资产负
债表日后事项的影响等因素。
     ①产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的存货,在正常生产经营过程中,以该存
货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。为执行销售合同或者
劳务合同而持有的存货,以合同价格作为其可变现净值的计量基础;如果持有存货的数量多于销
售合同订购数量,超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计量基础。用于出售的材料等,
以市场价格作为其可变现净值的计量基础。
     ②需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至
完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。如果用其
生产的产成品的可变现净值高于成本,则该材料按成本计量;如果材料价格的下降表明产成品的
可变现净值低于成本,则该材料按可变现净值计量,按其差额计提存货跌价准备。
     ③存货跌价准备一般按单个存货项目计提;对于数量繁多、单价较低的存货,按存货类别计
提。

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    ④资产负债表日如果以前减记存货价值的影响因素已经消失,则减记的金额予以恢复,并在
原已计提的存货跌价准备的金额内转回,转回的金额计入当期损益。
    (5)周转材料的摊销方法
    ①低值易耗品摊销方法:在领用时采用一次转销法。
    ②包装物的摊销方法:在领用时采用一次转销法。


16. 持有待售资产
√适用 □不适用
    (1)持有待售的非流动资产或处置组的分类
    本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别:
    ①根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;
    ②出售极可能发生,即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺,预计出
售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的,已经获
得批准。
    本公司专为转售而取得的非流动资产或处置组,在取得日满足“预计出售将在一年内完成”
的规定条件,且短期(通常为 3 个月)内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的,本公司在
取得日将其划分为持有待售类别。
    本公司因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权的,无论出售后本公司是否
保留部分权益性投资,在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时,在母公司个别财
务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别,在合并财务报表中将子公司所有资产和负债
划分为持有待售类别。
    (2)持有待售的非流动资产或处置组的计量
    采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产、采用公允价值减去出售费用后的净额计量
的生物资产、职工薪酬形成的资产、递延所得税资产、由金融工具相关会计准则规范的金融资产
及由保险合同相关会计准则规范的保险合同所产生的权利的计量分别适用于其他相关会计准则。
初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时,其账面价值高于公允价
值减去出售费用后的净额的,将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额,减记的金额确
认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提持有待售资产减值准备。
    非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或
非流动资产从持有待售的处置组中移除时,按照以下两者孰低计量:
    ①划分为持有待售类别前的账面价值,按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折
旧、摊销或减值等进行调整后的金额;
    ②可收回金额。
    (3)列报
    本公司在资产负债表中区别于其他资产单独列示持有待售的非流动资产或持有待售的处置组
中的资产,区别于其他负债单独列示持有待售的处置组中的负债。持有待售的非流动资产或持有
待售的处置组中的资产与持有待售的处置组中的负债不予相互抵销,分别作为流动资产和流动负
债列示。


17. 债权投资
债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用


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18. 其他债权投资
其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用


19. 长期应收款
长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用


20. 长期股权投资
√适用 □不适用
    本公司长期股权投资包括对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资,以及对合营企业
的权益性投资。本公司能够对被投资单位施加重大影响的,为本公司的联营企业。
    (1)确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
    共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分
享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时,首先判断所有参与方或参
与方组合是否集体控制该安排,如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的
相关活动,则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排。其次再判断该安排相关活动的决策
是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果存在两个或两个以上的参与方组合能
够集体控制某项安排的,不构成共同控制。判断是否存在共同控制时,不考虑享有的保护性权利。
    重大影响,是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制
或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时,考虑投
资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权
在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响,包括被投资单位发行的当期可转换的认股权
证、股份期权及可转换公司债券等的影响。
    当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20%(含 20%)以上但低于 50%的表决权股份
时,一般认为对被投资单位具有重大影响,除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位
的生产经营决策,不形成重大影响。
    (2)初始投资成本确定
    ①企业合并形成的长期股权投资,按照下列规定确定其投资成本:
    A.同一控制下的企业合并,合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对
价的,在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长
期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及
所承担债务账面价值之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益;
    B.同一控制下的企业合并,合并方以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照被合并
方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。
按照发行股份的面值总额作为股本,长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差
额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益;
    C.非同一控制下的企业合并,以购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承
担的负债以及发行的权益性证券的公允价值确定为合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。
合并方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生
时计入当期损益。
    ②除企业合并形成的长期股权投资以外,其他方式取得的长期股权投资,按照下列规定确定
其投资成本:
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     A.以支付现金取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为投资成本。初始投资成本
包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出;
     B.以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成
本;
     C.通过非货币性资产交换取得的长期股权投资,如果该项交换具有商业实质且换入资产或换
出资产的公允价值能可靠计量,则以换出资产的公允价值和相关税费作为初始投资成本,换出资
产的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益;若非货币资产交换不同时具备上述两个条件,
则按换出资产的账面价值和相关税费作为初始投资成本。
     D.通过债务重组取得的长期股权投资,按取得的股权的公允价值作为初始投资成本,初始投
资成本与债权账面价值之间的差额计入当期损益。
    (3)后续计量及损益确认方法
    本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算;对联营企业和合营企业的
长期股权投资采用权益法核算。
     ①成本法
     采用成本法核算的长期股权投资,追加或收回投资时调整长期股权投资的成本;被投资单位
宣告分派的现金股利或利润,确认为当期投资收益。
     ②权益法
     按照权益法核算的长期股权投资,一般会计处理为:
     本公司长期股权投资的投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,
不调整长期股权投资的初始投资成本;长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。
本公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收
益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;本公司按照被投资单位宣告分派的利润
或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;被投资单位除净损益、其他
综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权
益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价
值为基础,对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本
公司不一致的,应按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整,并据以
确认投资收益和其他综合收益等。本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益
按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销,在此基础上确认投资损益。本公司与被投资
单位发生的未实现内部交易损失属于资产减值损失的,应全额确认。
     因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的,按照原
持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和,作为改按权益法核算的初始投资成本。原持
有的股权投资分类为可供出售金融资产的,其公允价值与账面价值之间的差额,以及原计入其他
综合收益的累计公允价值变动应当转入改按权益法核算的当期损益。
     因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股
权改按公允价值计量,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入
当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用
与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。


21. 投资性房地产
不适用



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22. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
    固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一年的单位价
值较高的有形资产。
    (1)确认条件
    固定资产在同时满足下列条件时,按取得时的实际成本予以确认:
    ①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业。
    ②该固定资产的成本能够可靠地计量。
    固定资产发生的后续支出,符合固定资产确认条件的计入固定资产成本;不符合固定资产确
认条件的在发生时计入当期损益。


(2).折旧方法
√适用 □不适用
       类别          折旧方法     折旧年限(年)           残值率       年折旧率
房屋及建筑物      年限平均法计   10-30 年             5%            9.50-3.17
机器设备          年限平均法计   4-15 年              5%            23.75-6.33
运输设备          年限平均法计   5-10 年              5%            19.00-9.50
其他              年限平均法计   3-5 年               5%            31.67-19.00
对于已经计提减值准备的固定资产,在计提折旧时扣除已计提的固定资产减值准备。
每年年度终了,公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预计数
与原先估计数有差异的,调整固定资产使用寿命。


(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用 □不适用
    本公司在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确认该项固定资产的
租赁为融资租赁。融资租赁取得的固定资产的成本,按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁
付款额现值两者中较低者确定。融资租入的固定资产采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提
租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的,在租赁资产使用年限内
计提折旧;无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产使用寿
命两者中较短的期间内计提折旧。


23. 在建工程
√适用 □不适用
    (1)在建工程以立项项目分类核算。
    (2)在建工程结转为固定资产的标准和时点
    在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出,作为固定资产的入
账价值。包括建筑费用、机器设备原价、其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支
出以及在资产达到预定可使用状态之前为该项目专门借款所发生的借款费用及占用的一般借款发
生的借款费用。本公司在工程安装或建设完成达到预定可使用状态时将在建工程转入固定资产。
所建造的已达到预定可使用状态、但尚未办理竣工决算的固定资产,自达到预定可使用状态之日
起,根据工程预算、造价或者工程实际成本等,按估计的价值转入固定资产,并按本公司固定资

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产折旧政策计提固定资产的折旧,待办理竣工决算后,再按实际成本调整原来的暂估价值,但不
调整原已计提的折旧额。


24. 借款费用
√适用 □不适用
    (1)借款费用资本化的确认原则和资本化期间
本公司发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的借款费用在同时满足下列条件
时予以资本化计入相关资产成本:
    ①资产支出已经发生;
    ②借款费用已经发生;
    ③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
    其他的借款利息、折价或溢价和汇兑差额,计入发生当期的损益。
    符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断,且中断时间连续超过 3 个月
的,暂停借款费用的资本化。
    当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,停止其借款费用
的资本化;以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。
    (2)借款费用资本化金额的计算方法
    为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息
费用,减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益
后的金额,确定为专门借款利息费用的资本化金额。
购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的,一般借款应予资本化的利息金额按累计
资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一
般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。


25. 生物资产
□适用 √不适用


26. 油气资产
□适用 √不适用


27. 使用权资产
□适用 √不适用


28. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用

    ①   使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况:

     项目            预计使用寿命                           依据
土地使用权               50 年         法定使用年限
软件及其他               10 年         参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命

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    每年年度终了,公司对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。经复核,
本年末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。

    ② 无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产。对于
使用寿命不确定的无形资产,公司在每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行
复核,如果重新复核后仍为不确定的,于在资产负债表日进行减值测试。

    ③   无形资产的摊销

    对于使用寿命有限的无形资产,本公司在取得时判定其使用寿命,在使用寿命内采用直线法
系统合理摊销,摊销金额按受益项目计入当期损益。具体应摊销金额为其成本扣除预计残值后的
金额。已计提减值准备的无形资产,还应扣除已计提的无形资产减值准备累计金额,残值为零。
但下列情况除外:有第三方承诺在无形资产使用寿命结束时购买该无形资产或可以根据活跃市场
得到预计残值信息,并且该市场在无形资产使用寿命结束时很可能存在。

    对使用寿命不确定的无形资产,不予摊销。每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使
用寿命进行复核,如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的,估计其使用寿命并在预计使用
年限内直线法摊销。


(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
    ①内部研究开发支出会计政策
    划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
    本公司将为进一步开发活动进行的资料及相关方面的准备活动作为研究阶段,无形资产研究
阶段的支出在发生时计入当期损益。
    在本公司已完成研究阶段的工作后再进行的开发活动作为开发阶段。
    ②开发阶段支出资本化的条件
开发阶段的支出同时满足下列条件时确认为无形资产:
    A.完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
    B.具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
    C.无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形
资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;
    D.有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出
售该无形资产;
    E.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。


29. 长期资产减值
√适用 □不适用
    (1)长期股权投资减值测试方法及会计处理方法
    本公司在资产负债表日对长期股权投资进行逐项检查,根据被投资单位经营政策、法律环境、
市场需求、行业及盈利能力等的各种变化判断长期股权投资是否存在减值迹象。当长期股权投资
可收回金额低于账面价值时,将可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额作为长期股权投资
减值准备予以计提。资产减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。
    (2)投资性房地产减值测试方法及会计处理方法


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    资产负债表日按投资性房产的成本与可收回金额孰低计价,可收回金额低于成本的,按两者
的差额计提减值准备。如果已经计提减值准备的投资性房地产的价值又得以恢复,前期已计提的
减值准备不得转回。
    (3)固定资产的减值测试方法及会计处理方法
    本公司在资产负债表日对各项固定资产进行判断,当存在减值迹象,估计可收回金额低于其
账面价值时,账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同
时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。当存在下列迹
象的,按固定资产单项项目全额计提减值准备:
    ①长期闲置不用,在可预见的未来不会再使用,且已无转让价值的固定资产;
    ②由于技术进步等原因,已不可使用的固定资产;
    ③虽然固定资产尚可使用,但使用后产生大量不合格品的固定资产;
    ④已遭毁损,以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产;
    ⑤其他实质上已经不能再给公司带来经济利益的固定资产。
    (4)在建工程减值测试方法及会计处理方法
    本公司于资产负债表日对在建工程进行全面检查,如果有证据表明在建工程已经发生了减值,
估计可收回金额低于其账面价值时,账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损
失,计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认,在以后会计期间不
再转回。存在下列一项或若干项情况的,对在建工程进行减值测试:
    ①长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程;
    ②所建项目无论在性能上,还是在技术上已经落后,并且给企业带来的经济利益具有很大的
不确定性;
    ③其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
    (5)无形资产减值测试方法及会计处理方法
    当无形资产的可收回金额低于其账面价值时,将资产的账面价值减记至可收回金额,减记的
金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的无形资产减值准备。无形资产减值损
失一经确认,在以后会计期间不再转回。存在下列一项或多项以下情况的,对无形资产进行减值
测试:
    ①该无形资产已被其他新技术等所替代,使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响;
    ②该无形资产的市价在当期大幅下跌,并在剩余年限内可能不会回升;
    ③其他足以表明该无形资产的账面价值已超过可收回金额的情况。
    (6)商誉减值测试
    企业合并形成的商誉,至少在每年年度终了进行减值测试。本公司在对包含商誉的相关资产
组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,按
以下步骤处理:
    首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,并与相关资产
账面价值比较,确认相应的减值损失;然后再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,
比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值(包括所分摊的商誉的账面价值部分)与其可收
回金额,如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,就其差额确认减值损失。
减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值;再根据资产组或者资产
组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值。


30. 长期待摊费用
√适用 □不适用

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    长期待摊费用核算本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项
费用。其中:经营租赁方式租入的固定资产改良支出,按最佳预期经济利益实现方式合理摊销。


31. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
    ①职工基本薪酬(工资、奖金、津贴、补贴)
    本公司在职工为其提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损
益,其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。
    ②职工福利费
    本公司发生的职工福利费,在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职
工福利费为非货币性福利的,按照公允价值计量。
    ③医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金,以及工会经费和职工
教育经费
    本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金,以
及按规定提取的工会经费和职工教育经费,在职工为其提供服务的会计期间,根据规定的计提基
础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额,并确认相应负债,计入当期损益或相关资产成本。
    ④短期带薪缺勤
    本公司在职工提供服务从而增加了其未来享有的带薪缺勤权利时,确认与累积带薪缺勤相关
的职工薪酬,并以累积未行使权利而增加的预期支付金额计量。本公司在职工实际发生缺勤的会
计期间确认与非累积带薪缺勤相关的职工薪酬。
    ⑤短期利润分享计划
    利润分享计划同时满足下列条件的,本公司确认相关的应付职工薪酬:
    A.企业因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务;
    B.因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。


(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
    ①设定提存计划
    本公司在职工为其提供服务的会计期间,将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,
并计入当期损益或相关资产成本。
    根据设定提存计划,预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部
应缴存金额的,本公司参照相应的折现率(根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相
匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定),将全部应缴存金额以折现后的
金额计量应付职工薪酬。
    ②设定受益计划
    A.确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本
    根据预期累计福利单位法,采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量
等做出估计,计量设定受益计划所产生的义务,并确定相关义务的归属期间。本公司按照相应的
折现率(根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量
公司债券的市场收益率确定)将设定受益计划所产生的义务予以折现,以确定设定受益计划义务
的现值和当期服务成本。
    B.确认设定受益计划净负债或净资产
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    设定受益计划存在资产的,本公司将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值
所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。
设定受益计划存在盈余的,本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益
计划净资产。
    C.确定应计入资产成本或当期损益的金额
    服务成本,包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中,除了其他会计准则
要求或允许计入资产成本的当期服务成本之外,其他服务成本均计入当期损益。
    设定受益计划净负债或净资产的利息净额,包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的
利息费用以及资产上限影响的利息,均计入当期损益。
    D.确定应计入其他综合收益的金额
重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动,包括:
    (a)精算利得或损失,即由于精算假设和经验调整导致之前所计量的设定受益计划义务现值的
增加或减少;
    (b)计划资产回报,扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的金额;
    (c)资产上限影响的变动,扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的金额。
上述重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动直接计入其他综合收益, 并且在后续会
计期间不允许转回至损益,但本公司可以在权益范围内转移这些在其他综合收益中确认的金额。


(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
    本公司向职工提供辞退福利的,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计
入当期损益:
    ①企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;
    ②企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的,参照相应的折现率(根据资产负
债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益
率确定)将辞退福利金额予以折现,以折现后的金额计量应付职工薪酬。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
    ①符合设定提存计划条件的
    本公司向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划条件的,将全部应缴存金额以折
现后的金额计量应付职工薪酬。
    ②符合设定受益计划条件的
    在报告期末,本公司将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分:
    A.服务成本;
    B.其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额;
    C.重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。
    为简化相关会计处理,上述项目的总净额计入当期损益或相关资产成本


32. 预计负债
√适用 □不适用
    (1)预计负债的确认标准
    如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件,本公司将其确认为预计负债:
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    ①该义务是本公司承担的现时义务;
    ②该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司;
    ③该义务的金额能够可靠地计量。
    (2)预计负债的计量方法
    预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,并综合考虑与或事项
有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复
核。有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的,按照当前最佳估计数对该账面价值
进行调整


33. 租赁负债
□适用 √不适用


34. 股份支付
√适用 □不适用
    (1)股份支付的种类
    本公司股份支付包括以现金结算的股份支付和以权益结算的股份支付。
    (2)权益工具公允价值的确定方法
    ①对于授予职工的股份,其公允价值按公司股份的市场价格计量,同时考虑授予股份所依据
的条款和条件(不包括市场条件之外的可行权条件)进行调整。
    ②对于授予职工的股票期权,在许多情况下难以获得其市场价格。如果不存在条款和条件相
似的交易期权,公司选择适用的期权定价模型估计所授予的期权的公允价值。
    (3)确认可行权权益工具最佳估计的依据
    在等待期内每个资产负债表日,公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最
佳估计,修正预计可行权的权益工具数量,以作出可行权权益工具的最佳估计。
    (4)股份支付计划实施的会计处理
    ①授予后立即可行权的以现金结算的股份支付,在授予日以本公司承担负债的公允价值计入
相关成本或费用,相应增加负债。并在结算前的每个资产负债表日和结算日对负债的公允价值重
新计量,将其变动计入损益。
    ②完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付,在等待
期内的每个资产负债表日以对可行权情况的最佳估计为基础,按本公司承担负债的公允价值金额,
将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。
    ③授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在授予日以权益工具的公允
价值计入相关成本或费用,相应增加资本公积。
    ④完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权换取职工服务的以权益结算的股份
支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按权益工
具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入成本或费用和资本公积。
    (5)股份支付计划修改的会计处理
    本公司对股份支付计划进行修改时,若修改增加了所授予权益工具的公允价值,按照权益工
具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加;若修改增加了所授予权益工具的数量,则将增加
的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的
权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不
利于职工的方式修改股份支付计划的条款和条件,则仍继续对取得的服务进行会计处理,视同该
变更从未发生,除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。

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    (6)股份支付计划终止的会计处理
    如果在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具(因未满足可行权条件而
被取消的除外),本公司:
    ①将取消或结算作为加速可行权处理,立即确认原本应在剩余等待期内确认的金额;
    ②在取消或结算时支付给职工的所有款项均作为权益的回购处理,回购支付的金额高于该权
益工具在回购日公允价值的部分,计入当期费用。
    本公司如果回购其职工已可行权的权益工具,冲减企业的所有者权益;回购支付的款项高于
该权益工具在回购日公允价值的部分,计入当期损益。


35. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用


36. 收入
√适用 □不适用
    (1)销售商品收入
    ①公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方;公司既没有保留与所有权相联系
的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制;收入的金额能够可靠地计量;相关的经济
利益很可能流入企业;相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认商品销售收入实现。
    (2)提供劳务收入
    在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的,采用完工百分比法确认提供劳务收入。
提供劳务交易的完工进度,依据已完工作的测量(或已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例,
或已经发生的成本占估计总成本的比例)确定。
    提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足:A、收入的金额能够可靠地计量;B、相关
的经济利益很可能流入企业;C、交易的完工程度能够可靠地确定;D、交易中已发生和将发生的
成本能够可靠地计量。
    本公司按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额,但已收或应收的合同或协
议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计
已确认提供劳务收入后的金额,确认当期提供劳务收入;同时,按照提供劳务估计总成本乘以完
工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额,结转当期劳务成本。
    在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的,分别下列情况处理:
    ①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的劳务成本金额确认
提供劳务收入,并按相同金额结转劳务成本。
    ②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确
认提供劳务收入
    (3)让渡资产使用权收入
    与交易相关的经济利益很可能流入企业,收入的金额能够可靠地计量时,分别下列情况确定
让渡资产使用权收入金额:
    ①利息收入金额,按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
    ②使用费收入金额,按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
37. 政府补助
√适用 □不适用
    (1)政府补助的确认
    政府补助同时满足下列条件的,才能予以确认:
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    ①本公司能够满足政府补助所附条件;
    ②本公司能够收到政府补助。
    (2)政府补助的计量
    政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照
公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量。
    (3)政府补助的会计处理
    ①与资产相关的政府补助
    公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。
与资产相关的政府补助确认为递延收益,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入
损益。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、
转让、报废或发生毁损的,将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
    ②与收益相关的政府补助
    除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府
补助,分情况按照以下规定进行会计处理:
    用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费
用或损失的期间,计入当期损益;
    用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益。
对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助,区分不同部分分别进行会计处理;
难以区分的,整体归类为与收益相关的政府补助。
    与本公司日常活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益。与本公司日常活动
无关的政府补助,计入营业外收入。
    ③政策性优惠贷款贴息
    财政将贴息资金拨付给贷款银行,由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的,以实
际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
财政将贴息资金直接拨付给本公司,本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
    ④政府补助退回
    已确认的政府补助需要返还时,初始确认时冲减相关资产账面价值的,调整资产账面价值;
存在相关递延收益余额的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益;属于其他情况
的,直接计入当期损益。


38. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
    本公司通常根据资产与负债在资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异,采用
资产负债表债务法将应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异对所得税的影响额确认和计量递延所
得税负债或递延所得税资产。本公司不对递延所得税资产和递延所得税负债进行折现。
    (1)递延所得税资产的确认
    对于可抵扣暂时性差异,其对所得税的影响额按预计转回期间的所得税税率计算,并将该影
响额确认为递延所得税资产,但是以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损
和税款抵减的未来应纳税所得额为限。
    同时具有下列特征的交易或事项中因资产或负债的初始确认所产生的可抵扣暂时性差异对所
得税的影响额不确认为递延所得税资产:
    A.该项交易不是企业合并;
    B.交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)。

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本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,同时满足下列两项条件
的,其对所得税的影响额(才能)确认为递延所得税资产:
    A.暂时性差异在可预见的未来很可能转回;
    B.未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额;
    资产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂
时性差异的,确认以前期间未确认的递延所得税资产。
    在资产负债表日,本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法
获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,减记递延所得税资产的账面价值。在
很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。
    (2)递延所得税负债的确认
    本公司所有应纳税暂时性差异均按预计转回期间的所得税税率计量对所得税的影响,并将该
影响额确认为递延所得税负债,但下列情况的除外:
    ①因下列交易或事项中产生的应纳税暂时性差异对所得税的影响不确认为递延所得税负债:
    A.商誉的初始确认;
    B.具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认:该交易不是企业合并,并且交易发
生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
    ②本公司对与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异,其对所得税的影
响额一般确认为递延所得税负债,但同时满足以下两项条件的除外:
    A.本公司能够控制暂时性差异转回的时间;
    B.该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
    (3)特定交易或事项所涉及的递延所得税负债或资产的确认
    ①与企业合并相关的递延所得税负债或资产
    非同一控制下企业合并产生的应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异,在确认递延所得税负
债或递延所得税资产的同时,相关的递延所得税费用(或收益),通常调整企业合并中所确认的
商誉。
    ②直接计入所有者权益的项目
    与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的当期所得税和递延所得税,计入所有者权益。
暂时性差异对所得税的影响计入所有者权益的交易或事项包括:可供出售金融资产公允价值变动
等形成的其他综合收益、会计政策变更采用追溯调整法或对前期(重要)会计差错更正差异追溯
重述法调整期初留存收益、同时包含负债成份及权益成份的混合金融工具在初始确认时计入所有
者权益等。
    ③可弥补亏损和税款抵减
    A.本公司自身经营产生的可弥补亏损以及税款抵减
    可抵扣亏损是指按照税法规定计算确定的准予用以后年度的应纳税所得额弥补的亏损。对于
按照税法规定可以结转以后年度的未弥补亏损(可抵扣亏损)和税款抵减,视同可抵扣暂时性差
异处理。在预计可利用可弥补亏损或税款抵减的未来期间内很可能取得足够的应纳税所得额时,
以很可能取得的应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产,同时减少当期利润表中的所得
税费用。
    B.因企业合并而形成的可弥补的被合并企业的未弥补亏损
    在企业合并中,本公司取得被购买方的可抵扣暂时性差异,在购买日不符合递延所得税资产
确认条件的,不予以确认。购买日后 12 个月内,如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情
况已经存在,预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的,确认相关的
递延所得税资产,同时减少商誉,商誉不足冲减的,差额部分确认为当期损益;除上述情况以外,
确认与企业合并相关的递延所得税资产,计入当期损益。
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    ④合并抵销形成的暂时性差异
    本公司在编制合并财务报表时,因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负
债的账面价值与其在所属纳税主体的计税基础之间产生暂时性差异的,在合并资产负债表中确认
递延所得税资产或递延所得税负债,同时调整合并利润表中的所得税费用,但与直接计入所有者
权益的交易或事项及企业合并相关的递延所得税除外。
    ⑤以权益结算的股份支付
    如果税法规定与股份支付相关的支出允许税前扣除,在按照会计准则规定确认成本费用的期
间内,本公司根据会计期末取得信息估计可税前扣除的金额计算确定其计税基础及由此产生的暂
时性差异,符合确认条件的情况下确认相关的递延所得税。其中预计未来期间可税前扣除的金额
超过按照会计准则规定确认的与股份支付相关的成本费用,超过部分的所得税影响应直接计入所
得税权益。


39. 租赁
(1).经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
    实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁,除此之外的均为经营
租赁。
    ①本公司作为经营租赁承租人时,将经营租赁的租金支出,在租赁期内各个期间按照直线法
或根据租赁资产的使用量计入当期损益。出租人提供免租期的,本公司将租金总额在不扣除免租
期的整个租赁期内,按直线法或其他合理的方法进行分摊,免租期内确认租金费用及相应的负债。
出租人承担了承租人某些费用的,本公司按该费用从租金费用总额中扣除后的租金费用余额在租
赁期内进行分摊。
    初始直接费用,计入当期损益。如协议约定或有租金的在实际发生时计入当期损益。
    ②本公司作为经营租赁出租人时,采用直线法将收到的租金在租赁期内确认为收益。出租人
提供免租期的,出租人将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法或其他合理的方法
进行分配,免租期内出租人也确认租金收入。承担了承租人某些费用的,本公司按该费用自租金
收入总额中扣除后的租金收入余额在租赁期内进行分配。
    初始直接费用,计入当期损益。金额较大的予以资本化,在整个经营租赁期内按照与确认租
金收入相同的基础分期计入当期损益。如协议约定或有租金的在实际发生时计入当期收益。


(2).融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
    ①本公司作为融资租赁承租人时,在租赁期开始日,将租赁开始日租赁资产公允价值与最低
租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入
账价值,其差额作为未确认融资费用。在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊,确认为当
期融资费用,计入财务费用。
    发生的初始直接费用,计入租入资产价值。
    在计提融资租赁资产折旧时,本公司采用与自有应折旧资产相一致的折旧政策,折旧期间以
租赁合同而定。如果能够合理确定租赁期届满时本公司将会取得租赁资产所有权,以租赁期开始
日租赁资产的寿命作为折旧期间;如果无法合理确定租赁期届满后本公司是否能够取得租赁资产
的所有权,以租赁期与租赁资产寿命两者中较短者作为折旧期间。
    ②本公司作为融资租赁出租人时,于租赁期开始日将租赁开始日最低租赁应收款额与初始直
接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值,计入资产负债表的长期应收款,同时记录未担保余
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值;将最低租赁应收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额作为未实现融资
收益,在租赁期内各个期间采用实际利率法确认为租赁收入,计入租赁收入/业务业务收入。


40. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用


41. 重要会计政策和会计估计的变更
(1).重要会计政策变更
√适用 □不适用
                                                                   备注(受重要影响的报表项目
 会计政策变更的内容和原因               审批程序
                                                                          名称和金额)
执行财政部 2017 年 3 月发      财政部 2017 年 3 月发布了          公司自 2019 年 1 月 1 日起
布了《企业会计准则第 22 号     《企业会计准则第 22 号—金         执行新金融工具准则,并按新
—金融工具确认和计量》(财     融工具确认和计量》(财会           金融工具准则的要求列报金融
会[2017]7 号)、《企业会计     [2017]7 号)、《企业会计准则       工具相关信息,不对比较财务
准则第 23 号—金融资产转       第 23 号—金融资产转移》(财       报表追溯调整,相应会计报表
移》(财会[2017]8 号)、《企   会[2017]8 号)、《企业会计准       项目变动详见本节 五、重要会
业会计准则第 24 号—套期会     则第 24 号—套期会计》(财会        计政策及会计估计 41.重要会
计》 (财会[2017]9 号),2017    [2017]9 号),2017 年 5 月发        计政策和会计估计的变更(3).
年 5 月发布了《企业会计准则    布了《企业会计准则第 37 号—       首次执行新金融工具准则、新
第 37 号—金融工具列报》 财    金融工具列报》(财会[2017]14       收入准则、新租赁准则调整首
会[2017]14 号)                号)                               次执行当年年初财务报表相关
                                                                  项目情况。
执行财政部于 2019 年颁布了     财政部于 2019 年颁布了《关于       公司按照上述通知编制 2019
《关于修订印发 2019 年度一     修订印发 2019 年度一般企业         年半年度财务报表,并对相应
般企业财务报表格式的通知》     财务报表格式的通知》(财会          财务报表项目进行调整。
(财会【2019】6 号)             【2019】6 号)
其他说明:
    财政部于 2019 年颁布了《关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知》(财会
【2019】6 号),公司按照上述通知编制 2019 年半年度财务报表,并对相应财务报表项目进行调
整如下:
                                                                             单位:元
会计政策变更的内容     受影响的报表项目
                                        2018 年 12 月 31 日合并 2018 年 12 月 31 日母公司
      和原因                 名称
公司将原应收票据及 应收票据                              80,060,896.36            70,627,196.74
应收账款项目分别对 应收账款                              55,186,887.67           471,532,977.90
应应收票据、应收账款 应收票据及应收账款              -135,247,784.03            -542,160,174.64
公司将原应付票据及 应付票据                          179,190,316.00              179,190,316.00
应付账款项目分别对 应付账款                          507,476,191.16              394,888,681.39
应应付票据、应付账款
                     应付票据及应付账款              -686,666,507.16            -574,078,997.39
项目


                                          76 / 143
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(2).重要会计估计变更
□适用 √不适用


(3).首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项
    目情况
√适用 □不适用
                                   合并资产负债表
                                                                        单位:元    币种:人民币
             项目            2018 年 12 月 31 日   2019 年 1 月 1 日              调整数
流动资产:
  货币资金                     732,133,928.72          732,133,928.72
  结算备付金
  拆出资金
  交易性金融资产                                   1,200,000,000.00        1,200,000,000.00
  以公允价值计量且其变动计     150,000,000.00                               -150,000,000.00
入当期损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据                      80,060,896.36          80,060,896.36
  应收账款                      55,186,887.67          55,186,887.67
  应收款项融资
  预付款项                       5,487,015.69            5,487,015.69
  应收保费
  应收分保账款
  应收分保合同准备金
  其他应收款                    10,438,545.84          10,438,545.84
  其中:应收利息
         应收股利
  买入返售金融资产
  存货                       2,390,879,307.12      2,390,879,307.12
  持有待售资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产               1,077,640,007.95          27,640,007.95      -1,050,000,000.00
    流动资产合计             4,501,826,589.35      4,501,826,589.35
非流动资产:
  发放贷款和垫款
  债权投资
  可供出售金融资产
  其他债权投资
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资

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  其他权益工具投资
  其他非流动金融资产
  投资性房地产
  固定资产                   1,375,495,440.22     1,375,495,440.22
  在建工程                     250,626,408.00         250,626,408.00
  生产性生物资产
  油气资产
  使用权资产
  无形资产                     126,932,579.33         126,932,579.33
  开发支出
  商誉
  长期待摊费用                 31,216,478.19          31,216,478.19
  递延所得税资产               44,860,404.40          44,860,404.40
  其他非流动资产               90,405,452.00          90,405,452.00
    非流动资产合计           1,919,536,762.14     1,919,536,762.14
      资产总计               6,421,363,351.49     6,421,363,351.49
流动负债:
  短期借款
  向中央银行借款
  拆入资金
  交易性金融负债
  以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据                     179,190,316.00         179,190,316.00
  应付账款                     507,476,191.16         507,476,191.16
  预收款项                     483,103,830.89         483,103,830.89
  卖出回购金融资产款
  吸收存款及同业存放
  代理买卖证券款
  代理承销证券款
  应付职工薪酬                 52,424,844.06          52,424,844.06
  应交税费                     575,354,903.92         575,354,903.92
  其他应付款                   204,211,609.35         204,211,609.35
  其中:应付利息
         应付股利
  应付手续费及佣金
  应付分保账款
  持有待售负债
  一年内到期的非流动负债
  其他流动负债
    流动负债合计             2,001,761,695.38     2,001,761,695.38
非流动负债:
                                       78 / 143
                                     2019 年半年度报告



  保险合同准备金
  长期借款
  应付债券
  其中:优先股
         永续债
  租赁负债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  预计负债
  递延收益                        55,513,065.93          55,513,065.93
  递延所得税负债                  18,513,291.98          18,513,291.98
  其他非流动负债
    非流动负债合计                74,026,357.91          74,026,357.91
       负债合计                2,075,788,053.29      2,075,788,053.29
所有者权益(或股东权益):
  实收资本(或股本)             800,000,000.00          800,000,000.00
  其他权益工具
  其中:优先股
         永续债
  资本公积                     1,263,000,533.82      1,263,000,533.82
  减:库存股
  其他综合收益
  专项储备
  盈余公积                       365,748,941.95          365,748,941.95
  一般风险准备
  未分配利润                   1,909,007,470.47      1,909,007,470.47
  归属于母公司所有者权益(或   4,337,756,946.24      4,337,756,946.24
股东权益)合计
  少数股东权益                     7,818,351.96            7,818,351.96
    所有者权益(或股东权益) 4,345,575,298.20        4,345,575,298.20
合计
      负债和所有者权益(或股   6,421,363,351.49      6,421,363,351.49
东权益)总计


各项目调整情况的说明:
√适用 □不适用
    本公司于 2019 年 1 月 1 日首次执行新金融准则,对金融资产进行了重分类,将前期划分为其
他流动资产的金融资产重分类为交易性金融资产。

                                    母公司资产负债表
                                                                          单位:元    币种:人民币
             项目              2018 年 12 月 31 日   2019 年 1 月 1 日              调整数
流动资产:
                                          79 / 143
                                 2019 年半年度报告



  货币资金                    718,961,442.29         718,961,442.29
  交易性金融资产                                 1,200,000,000.00      1,200,000,000.00
  以公允价值计量且其变动计    150,000,000.00                            -150,000,000.00
入当期损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据                     70,627,196.74         70,627,196.74
  应收账款                    471,532,977.90         471,532,977.90
  应收款项融资
  预付款项                     51,647,075.94         51,647,075.94
  其他应收款                      944,830.92            944,830.92
  其中:应收利息
         应收股利
  存货                       2,274,755,187.00    2,274,755,187.00
  持有待售资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产               1,076,093,468.72        26,093,468.72    -1,050,000,000.00
    流动资产合计             4,814,562,179.51    4,814,562,179.51
非流动资产:
  债权投资
  可供出售金融资产
  其他债权投资
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资                497,662,419.45         497,662,419.45
  其他权益工具投资
  其他非流动金融资产
  投资性房地产
  固定资产                    887,281,956.55         887,281,956.55
  在建工程                    242,354,823.22         242,354,823.22
  生产性生物资产
  油气资产
  使用权资产
  无形资产                     91,585,409.30         91,585,409.30
  开发支出
  商誉
  长期待摊费用                 28,738,884.75         28,738,884.75
  递延所得税资产               12,162,980.23         12,162,980.23
  其他非流动资产               59,385,039.00         59,385,039.00
    非流动资产合计           1,819,171,512.50    1,819,171,512.50
      资产总计               6,633,733,692.01    6,633,733,692.01
流动负债:
  短期借款
  交易性金融负债
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  以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据                       179,190,316.00         179,190,316.00
  应付账款                       394,888,681.39         394,888,681.39
  预收款项                         1,080,484.95           1,080,484.95
  应付职工薪酬                    25,320,682.04         25,320,682.04
  应交税费                       294,108,435.05         294,108,435.05
  其他应付款                    2,115,879,339.44    2,115,879,339.44
  其中:应付利息
         应付股利
  持有待售负债
  一年内到期的非流动负债
  其他流动负债
    流动负债合计                3,010,467,938.87    3,010,467,938.87
非流动负债:
  长期借款
  应付债券
  其中:优先股
         永续债
  租赁负债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  预计负债
  递延收益                        54,143,570.93         54,143,570.93
  递延所得税负债                  16,822,648.88         16,822,648.88
  其他非流动负债
    非流动负债合计                70,966,219.81         70,966,219.81
       负债合计                 3,081,434,158.68    3,081,434,158.68
所有者权益(或股东权益):
  实收资本(或股本)             800,000,000.00         800,000,000.00
  其他权益工具
  其中:优先股
         永续债
  资本公积                      1,366,010,113.75    1,366,010,113.75
  减:库存股
  其他综合收益
  专项储备
  盈余公积                       365,748,941.95         365,748,941.95
  未分配利润                    1,020,540,477.63    1,020,540,477.63
    所有者权益(或股东权益) 3,552,299,533.33       3,552,299,533.33
合计
       负债和所有者权益(或股   6,633,733,692.01    6,633,733,692.01
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东权益)总计


各项目调整情况的说明:
√适用 □不适用
    本公司于 2019 年 1 月 1 日首次执行新金融准则,对金融资产进行了重分类,将前期划分为其
他流动资产的金融资产重分类为交易性金融资产。


(4).首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
√适用 □不适用
  根据《企业会计准则第 30 号-——财务报表列报》的相关规定,当期财务报表的列报,至少应
当提供上一个可比会计期间的比较数据。2018 年 1 月 1 日起分阶段实施的《会计准则第 22 号——
金融工具确认和计量》(财会【2017】7 号)、《会计准则第 23 号——金融资产转移》(财会【2017】
8 号)、《会计准则第 24 号——套期会计》(财会【2017】9 号)、《会计准则第 37 号——金融
工具列报》(财会【2017】14 号)。本公司于 2019 年 1 月 1 日首次执行新金融准则,按照新金
融准则的衔接规定,对于因会计政策变更产生的累积影响数调整当年年初留存收益及其综合收益,
当对首次执行当期财务报表的本期数或期末数按照新的报表项目列报,对可比会计期间的比较数
据按照前期的报表项目列报。为了提高信息在会计期间的可比性,向报表使用者提供与理解当期
财务报表更加相关的比较数据,本公司增加列报首次执行新金融准则当年年初的资产负债表。


42. 其他
□适用 √不适用


六、税项
1.   主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
             税种                      计税依据                          税率
增值税                      销售过程或提供应税劳务过程       16%、13%
                            中的增值额
                            货物运输收入                     10%、9%
                            房屋租赁收入                     5%
消费税                      (1)从价计征:按照白酒销售      20%
                            额计算缴纳
                            (2)从量计征:按照销售数量      0.50 元/500ml
                            计算缴纳
营业税
城市维护建设税
企业所得税                  应纳税所得额                     25%


存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明
□适用 √不适用


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 2.   税收优惠
 □适用 √不适用
 3.   其他
 □适用 √不适用
 七、合并财务报表项目注释
 1、 货币资金
 √适用 □不适用
                                                                   单位:元 币种:人民币
             项目                   期末余额                         期初余额
 库存现金
 银行存款                                 129,285,103.34                      655,779,655.81
 其他货币资金                              52,960,028.12                       76,354,272.91
 合计                                     182,245,131.46                      732,133,928.72
   其中:存放在境外的款
         项总额



 2、 交易性金融资产
 √适用 □不适用
                                                                   单位:元    币种:人民币
                    项目                       期末余额                  期初余额
 以公允价值计量且其变动计入当期损                                        1,200,000,000.00
 益的金融资产
 其中:
 指定以公允价值计量且其变动计入当                 985,000,000.00
 期损益的金融资产
 其中:
                    合计                          985,000,000.00         1,200,000,000.00
 其他说明:
 □适用 √不适用


 3、 衍生金融资产
 □适用 √不适用



 4、 应收票据
 (1). 应收票据分类列示
 √适用 □不适用
                                                                   单位:元 币种:人民币
            项目                         期末余额                      期初余额
银行承兑票据                                   14,276,818.10               80,060,896.36
商业承兑票据
               合计                              14,276,818.10                80,060,896.36
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(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
√适用 □不适用
                                                               单位:元    币种:人民币
           项目                   期末终止确认金额            期末未终止确认金额
银行承兑票据                             110,226,675.51
商业承兑票据
           合计                          110,226,675.51


(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
(5). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
(6). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
(7). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
                                                               单位:元    币种:人民币
                     账龄                                 期末余额
1 年以内
其中:1 年以内分项
1 年以内小计                                                              36,395,022.23
1至2年                                                                     1,097,407.98
2至3年                                                                      959,050.56
3 年以上
3至4年
4至5年
5 年以上
                     合计                                                 38,451,480.77


(2). 按坏账计提方法分类披露
□适用 □不适用
                                                              单位:元    币种:人民币

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                              期末余额                                                        期初余额
            账面余额              坏账准备                                 账面余额              坏账准备
类别                                         计提       账面                                                计提       账面
                       比例                                                           比例
           金额                   金额       比例       价值           金额                      金额       比例       价值
                       (%)                                                            (%)
                                             (%)                                                            (%)
按单
项计
提坏
账准

其中:
按组 38,451,480.77 100.00 2,217,207.09 5.77 36,234,273.68 58,623,979.62 100.00 3,437,091.95 5.86 55,186,887.67
合计
提坏
账准

其中:
合计 38,451,480.77      /     2,217,207.09    /     36,234,273.68 58,623,979.62        /     3,437,091.95    /     55,186,887.67




          按单项计提坏账准备:
          □适用 √不适用
          按组合计提坏账准备:
          √适用 □不适用
          组合计提项目:账龄分析法
                                                                                                单位:元         币种:人民币
                                                                              期末余额
                   名称
                                              应收账款                        坏账准备                   计提比例(%)
          1 年以内小计                         36,395,022.23                    1,819,751.12                               5.00
          1至2年                                   1,097,407.98                   109,740.80                              10.00
          2至3年                                     959,050.56                   287,715.17                              30.00
          3至4年
          4至5年
          5 年以上
                   合计                        38,451,480.77                    2,217,207.09                               5.77


          按组合计提坏账的确认标准及说明:
          □适用 √不适用

          如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
          □适用 √不适用




                                                                85 / 143
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(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
                                                                            单位:元   币种:人民币
                                                   本期变动金额
   类别          期初余额                        收回或       转销或核                   期末余额
                                   计提                                      其他
                                                 转回           销
按组合计提      3,437,091.95    -502,809.89                   1,206.00    715,868.97   2,217,207.09
的坏账准备
   合计         3,437,091.95    -502,809.89                   1,206.00    715,868.97   2,217,207.09


说明:“本期变动金额-其他”为转让子公司合肥美佳坏账准备。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
√适用 □不适用
                                                                            单位:元   币种:人民币
                    项目                                                 核销金额
实际核销的应收账款                                                                         1,206.00


其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
应收账款核销说明:
□适用 √不适用


(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用


                                                 占应收账款总额的
     单位名称                  期末余额                                     坏账准备期末余额
                                                     比例(%)
第一名                           2,384,285.22                    6.20                  119,214.26
第二名                           2,050,191.63                    5.33                  102,509.58
第三名                           1,913,708.99                    4.98                   95,685.45
第四名                           1,617,326.60                    4.21                   80,866.33
第五名                           1,564,805.29                    4.07                   78,240.26
         合计                    9,530,317.73                   24.79                  476,515.88


(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用

(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用

其他说明:
                                               86 / 143
                                          2019 年半年度报告


□适用 √不适用


6、 应收款项融资
□适用 √不适用


7、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
                                                                              单位:元    币种:人民币
                               期末余额                                        期初余额
    账龄
                        金额               比例(%)                    金额                比例(%)
1 年以内               8,040,375.52                100.00            5,487,015.69               100.00
1至2年
2至3年
3 年以上
    合计               8,040,375.52                100.00            5,487,015.69               100.00



(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用


                                                                                     占预付账款总额
           单位名称                       性质            期末余额           账龄
                                                                                       的比例(%)

昌荣尚视广告传媒有限公司                      货款 2,000,000.00 1 年以内                            21.23
中粮食品蓬莱有限公司                          货款        878,456.80 6 个月以内                     9.33
安徽省高速公路联网运营有限公司                货款        152,542.85 1 年以内                       1.62
国网安徽省电力有限公司霍山县供
                                              货款                       一年以内                   0.93
电公司                                                      87,793.39
中国石化销售有限公司安徽六安霍
                                              货款          66,513.91 一年以内                      0.71
山石油分公司
                合计                                  3,185,306.95                                  33.81

其他说明
□适用 √不适用
8、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
                                                                              单位:元    币种:人民币
               项目                              期末余额                           期初余额
应收利息

                                               87 / 143
                                     2019 年半年度报告



应收股利
其他应收款                                       9,042,263.97                10,438,545.84
               合计                              9,042,263.97                10,438,545.84


其他说明:
□适用 √不适用


应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用

其他说明:
□适用 √不适用


应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用

其他说明:
□适用 √不适用


其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用□不适用
                                                                  单位:元    币种:人民币
                      账龄                                      期末余额
1 年以内
其中:1 年以内分项
1 年以内
1 年以内小计                                                                  8,652,131.43
1至2年                                                                          813,381.59
2至3年                                                                          109,906.69

                                          88 / 143
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    3 年以上
    3至4年                                                                             27,522.00
    4至5年
    5 年以上                                                                           97,680.00
                          合计                                                       9,700,621.71


    (2). 按款项性质分类情况
    √适用 □不适用
                                                                        单位:元     币种:人民币
               款项性质                   期末账面余额                     期初账面余额
    预付返利款                                      4,301,765.77                     5,562,530.98
    备用金                                               825,118.28                  1,541,270.67
    往来款                                          3,910,160.90                     2,855,201.25
    其他                                                 663,576.76                  1,217,975.25
                 合计                               9,700,621.71                   11,176,978.15


    (3). 坏账准备计提情况
    □适用 √不适用
    (4). 坏账准备的情况
    √适用 □不适用
                                                                        单位:元     币种:人民币
                                                   本期变动金额
      类别            期初余额                   收回或      转销或核                   期末余额
                                   计提                                    其他
                                                 转回          销
按组合计提的坏账    738,432.31   -68,219.74                              11,854.83     658,357.74
准备
      合计          738,432.31   -68,219.74                              11,854.83     658,357.74


    说明:“本期变动金额-其他”为转让子公司合肥美佳坏账准备。
    其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
    □适用 √不适用
    (5). 本期实际核销的其他应收款情况
    □适用 √不适用
    (6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
    √适用 □不适用
                                                                        单位:元     币种:人民币
                                                                占其他应收款期
                                                                                     坏账准备
      单位名称      款项的性质   期末余额           账龄        末余额合计数的
                                                                                     期末余额
                                                                    比例(%)




                                              89 / 143
                                              2019 年半年度报告



  安徽金悦徽情       预付促销款      2,100,000.00 1 年以内                           21.65        105,000.00
  企业管理有限
  公司
  安徽狮城徽宴       预付促销款         720,000.00 1 年以内                           7.42         36,000.00
  楼饮食管理有
  限公司
  合肥市上上座       预付促销款         332,795.98 1-2 年                             3.43         33,279.60
  餐饮有限责任
  公司
  合肥紫云楼大       预付促销款         314,547.30 1 年以内                           3.24         15,727.37
  酒店
  合肥杏林花园       预付促销款         235,394.20 1 年以内                           2.43         11,992.50
  大酒店
         合计               /        3,702,737.48              /                     38.17        201,999.47


  (7). 涉及政府补助的应收款项
  □适用 √不适用


  (8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
  □适用 √不适用


  (9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
  □适用 √不适用

  其他说明:
  □适用 √不适用


  9、 存货
  (1). 存货分类
  √适用    □不适用
                                                                                    单位:元    币种:人民币
                                期末余额                                        期初余额
  项目                           跌价                                               跌价
                 账面余额                   账面价值                账面余额                   账面价值
                                 准备                                               准备
原材料          71,735,488.37              71,735,488.37           93,237,143.69               93,237,143.69
在产品          67,031,688.63              67,031,688.63           59,331,484.01               59,331,484.01
库存商品        131,098,326.30             131,098,326.30          225,865,903.01            225,865,903.01
周转材料          3,058,486.52               3,058,486.52            2,656,052.13               2,656,052.13
消耗性生
物资产




                                                    90 / 143
                                     2019 年半年度报告



建造合同
形成的已
完工未结
算资产
半成品     2,168,595,626.57     2,168,595,626.57 2,009,788,724.28        2,009,788,724.28
  合计     2,441,519,616.39     2,441,519,616.39 2,390,879,307.12        2,390,879,307.12



  (2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
  □适用    √不适用
  (3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
  □适用 √不适用


  (4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
  □适用 √不适用

  其他说明:
  □适用 √不适用


  10、 持有待售资产
  □适用 √不适用


  11、 一年内到期的非流动资产
  □适用 √不适用


  12、 其他流动资产
  √适用 □不适用
                                                                    单位:元   币种:人民币
                 项目                       期末余额                     期初余额
 理财产品
 待抵扣进项税                                   20,066,403.97                  27,587,597.13
 待认证进项税                                        5,830.86
 财产保险                                          192,311.63                      52,410.82
                合计                            20,264,546.46                  27,640,007.95


  13、 债权投资
  (1).债权投资情况
  □适用 √不适用
  (2).期末重要的债权投资
  □适用 √不适用


                                          91 / 143
                                  2019 年半年度报告


(3).减值准备计提情况
□适用 √不适用
14、 其他债权投资
(1).其他债权投资情况
□适用 √不适用
(2).期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3).减值准备计提情况
□适用 √不适用

其他说明:
□适用 √不适用


15、 长期应收款
(1) 长期应收款情况
□适用 √不适用
(2) 坏账准备计提情况
□适用 √不适用


(3) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用


(4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用

其他说明:
□适用 √不适用


16、 长期股权投资
□适用 √不适用


17、 其他权益工具投资
(1).其他权益工具投资情况
□适用 √不适用
(2).非交易性权益工具投资的情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用


                                       92 / 143
                                              2019 年半年度报告


         18、 其他非流动金融资产
         □适用 √不适用


         19、 投资性房地产
         投资性房地产计量模式
         不适用


         20、 固定资产
         项目列示
         √适用 □不适用
                                                                               单位:元     币种:人民币
                        项目                          期末余额                      期初余额
         固定资产                                     1,341,020,962.45              1,375,495,440.22
         固定资产清理
                        合计                          1,341,020,962.45                  1,375,495,440.22


         固定资产
         (1). 固定资产情况
         √适用 □不适用
                                                                               单位:元     币种:人民币
       项目          房屋及建筑物      机器设备         运输工具                             合计
一、账面原值:
    1.期初余额 1,271,481,509.36 810,039,512.59 33,555,630.53 140,353,450.74 2,255,430,103.22
    2.本期增加
                      28,598,497.91 81,615,952.80 1,024,362.40           5,776,759.31     117,015,572.42
金额
         (1)购置      7,026,162.16 81,615,952.80 1,018,776.19          5,269,170.39     94,930,061.54
      (2)在建
                      21,526,574.76          -                   -        507,588.92      22,034,163.68
工程转入
      (3)企业
                               -             -                   -             -                    -
合并增加
         (4)其他         45,760.99         -                5,586.21         -              51,347.20
      3.本期减
                      42,498,312.08 66,048,493.72 2,031,847.60           1,222,574.28     111,801,227.68
少金额
         (1)处置
                          152,667.09 62,781,670.38 1,866,964.13           380,238.52      65,181,540.12
或报废
         (2)其他    42,345,644.99    3,266,823.34     164,883.47        842,335.76      46,619,687.56
    4.期末余额 1,257,581,695.19 825,606,971.67 32,548,145.33 144,907,635.77 2,260,644,447.96
二、累计折旧
    1.期初余额       359,405,639.68 382,738,860.26 28,965,343.68 108,824,819.38           879,934,663.00
    2.本期增加
                      40,448,373.19 64,514,586.70       746,777.56       5,388,322.99     111,098,060.44
金额
         (1)计提    30,884,814.96 36,949,373.70       746,777.56       5,311,198.57     73,892,164.79
                                                   93 / 143
                                               2019 年半年度报告



         (2)其他     9,563,558.23 27,565,213.00              -          77,124.42    37,205,895.65
    3.本期减少
                      15,909,520.17 52,418,843.89 1,919,864.02          1,161,009.85   71,409,237.93
金额
         (1)处置
                            64,661.17 47,345,422.47 1,763,224.72         348,178.77    49,521,487.13
或报废
         (2)其他    15,844,859.00     5,073,421.42     156,639.30      812,831.08    21,887,750.80
    4.期末余额       383,944,492.70 394,834,603.07 27,792,257.22 113,052,132.52        919,623,485.51
三、减值准备
    1.期初余额
    2.本期增加
金额
         (1)计提
    3.本期减少
金额
         (1)处置
或报废
    4.期末余额
四、账面价值
    1.期末账面
                     873,637,202.49 430,772,368.60 4,755,888.11 31,855,503.25 1,341,020,962.45
价值
    2.期初账面
                     912,075,869.68 427,300,652.33 4,590,286.85 31,528,631.36 1,375,495,440.22
价值



         (2). 暂时闲置的固定资产情况
         □适用 √不适用
         (3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
         □适用 √不适用
         (4). 通过经营租赁租出的固定资产
         □适用 √不适用
         (5). 未办妥产权证书的固定资产情况
         √适用 □不适用
                                                                                单位:元     币种:人民币
                     项目                         账面价值                   未办妥产权证书的原因
         产业园酿酒七-八车间                           17,154,942.04       房产证正在办理
         合肥天街商业中心 3 栋 1 单元                    3,142,857.14      房产证正在办理
         商 124 室
         迎驾衡山龙庭商业门面房 6 幢                     3,168,000.00      房产证正在办理
         103#
         合肥淮矿东方蓝海房屋门面房                      2,854,768.35      房产证正在办理
         合肥东方蓝海 DS2 栋 1 层商                      2,818,871.33      房产证正在办理
         102 室
                                                    94 / 143
                                         2019 年半年度报告



迎驾衡山龙庭商业门面房 6 幢                        2,701,933.33       房产证正在办理
102#
迎驾衡山龙庭商业门面房 6 幢                        2,544,133.33       房产证正在办理
101#
六安文汇中央广场 1 栋 21 层                        2,133,333.33       房产证正在办理
2101-2104 号
信阳办事处房屋                                     1,930,000.00       房产证正在办理
唐山办事处房屋                                     1,207,526.00       房产证正在办理
保定办事处房屋                                           873,030.08   房产证正在办理
邯郸办事处房屋                                           836,563.00   房产证正在办理
桐城办事处房屋                                           572,498.47   房产证正在办理
邢台办事处房屋                                           630,564.00   房产证正在办理
迎驾衡山龙庭商业门面房 15                                325,529.52   房产证正在办理
幢 106#
迎驾衡山龙庭商业门面房 15                                310,870.47   房产证正在办理
幢 107#
固始县秀水街道华侨名苑 7 号                              945,760.99   房产证正在办理
楼 1 单元 1 层 101 室
哈尔滨市南岗区文景街 40 号                         6,641,316.00       房产证正在办理
中海文昌公馆 16 栋 1 单元
201-204 室
合计                                             50,792,497.38


其他说明:
□适用 √不适用


固定资产清理
□适用 √不适用
21、 在建工程
项目列示
√适用 □不适用
                                                                         单位:元   币种:人民币
               项目                           期末余额                        期初余额
在建工程                                          275,565,025.31                 250,626,408.00
工程物资
               合计                               275,565,025.31                 250,626,408.00


在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
                                                                         单位:元   币种:人民币
       项目                   期末余额                                   期初余额
                                              95 / 143
                                                          2019 年半年度报告



                                                 减值准                                        减值准
                                     账面余额                账面价值            账面余额                    账面价值
                                                   备                                            备
            曲酒新建车间 41,184,981.57                    41,184,981.57        51,564,313.95              51,564,313.95
            酒业新建罐区 84,362,303.33                    84,362,303.33        77,943,487.60              77,943,487.60
            及消防设施
            酒业联合车间 47,832,576.47                    47,832,576.47        34,231,061.96              34,231,061.96
            及仓库
            产业园其他及 54,448,494.95                    54,448,494.95        46,038,514.57              46,038,514.57
            零星工程
            彩印新建车间 24,034,700.20                    24,034,700.20        22,567,667.33              22,567,667.33
            零星工程           23,701,968.79              23,701,968.79        18,281,362.59              18,281,362.59
                    合计       275,565,025.31             275,565,025.31 250,626,408.00                 250,626,408.00



            (2). 重要在建工程项目本期变动情况
            √适用 □不适用
                                                                                             单位:元      币种:人民币
                                                                                                             利      本
                                                                          本
                                                                                                             息 其   期
                                                                          期                 工程
                                                                                                             资 中: 利
                                                                          其                 累计
                                                                                                             本 本期 息
项目                          期初                        本期转入固定    他       期末      投入 工程进                   资金
           预算数                         本期增加金额                                                       化 利息 资
名称                          余额                          资产金额      减       余额      占预    度                    来源
                                                                                                             累 资本 本
                                                                          少                 算比
                                                                                                             计 化金 化
                                                                          金                例(%)
                                                                                                             金 额   率
                                                                          额
                                                                                                             额      (%)
曲酒    77,000,000.00      51,564,313.95 6,833,637.86 17,212,970.23            41,184,981.58 75.84   75.84                 自筹
新建
车间
酒业   110,000,000.00      77,943,487.60 6,418,815.73                          84,362,303.33 76.69   76.69                 自筹、
新建                                                                                                                       募集
罐区                                                                                                                       资金
及消
防设

酒业    80,000,000.00      34,231,061.96 13,601,514.50                         47,832,576.46 59.79   59.79                 自筹
联合
车间
及仓





                                                               96 / 143
                                                       2019 年半年度报告


产业   68,000,000.00     46,038,514.57 10,323,606.19   1,913,625.81        54,448,494.95 82.88   82.88              自筹
园其
他及
零星
工程
彩印   63,000,000.00     22,567,667.33 1,467,032.87                        24,034,700.20 38.15   38.15              自筹
新建
车间
零星                     18,281,362.59 5,424,379.78        3,773.58        23,701,968.79                            自筹
工程
合计   398,000,000.00 250,626,408.00 44,068,986.93 19,130,369.62           275,565,025.31 /      /              /    /




            (3). 本期计提在建工程减值准备情况
            □适用 √不适用
            其他说明
            □适用 √不适用


            工程物资
            □适用 √不适用


            22、 生产性生物资产
            (1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
            □适用√不适用
            (2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
            □适用 √不适用
            其他说明
            □适用 √不适用
            23、 油气资产
            □适用 √不适用


            24、 使用权资产
            □适用 √不适用


            25、 无形资产
            (1). 无形资产情况
            √适用 □不适用
                                                                                           单位:元   币种:人民币
                                                                   非专利技
                  项目              土地使用权         专利权                                            合计
                                                                       术
            一、账面原值
                                                            97 / 143
                                    2019 年半年度报告



     1.期初余额    142,149,799.87                       14,916,461.65   157,066,261.52
     2.本期增加            -                              278,301.89       278,301.89
金额
       (1)购置             -                              278,301.89       278,301.89
       (2)内部研

       (3)企业合
并增加
     3.本期减少      8,156,005.42                                         8,156,005.42
金额
       (1)处置                                                                  -
       (2)其他     8,156,005.42                                         8,156,005.42
     4.期末余额    133,993,794.45                       15,194,763.54   149,188,557.99
二、累计摊销
     1.期初余额    20,129,948.27                        10,003,733.92   30,133,682.19
     2.本期增加      1,431,448.95                        1,000,797.76     2,432,246.71
金额
       (1)计提     1,431,448.95                        1,000,797.76     2,432,246.71
     3.本期减少      2,571,451.24                                         2,571,451.24
金额
         (1)处置                                                                -
       (2)其他     2,571,451.24                                         2,571,451.24
     4.期末余额    18,989,945.98                        11,004,531.68   29,994,477.66
三、减值准备
     1.期初余额
     2.本期增加
金额
       (1)计提
     3.本期减少
金额
       (1)处置
     4.期末余额
四、账面价值
     1.期末账面    115,003,848.47                        4,190,231.86   119,194,080.33
价值
     2.期初账面    122,019,851.60                        4,912,727.73   126,932,579.33
价值

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%

(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
其他说明:
                                         98 / 143
                                        2019 年半年度报告


□适用 √不适用


26、 开发支出
□适用 √不适用


27、 商誉
(1). 商誉账面原值
□适用 √不适用
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用 √不适用


(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数(例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定
     期增长率、利润率、折现率、预测期等,如适用)及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用


(5). 商誉减值测试的影响
□适用 √不适用

其他说明:
□适用 √不适用


28、 长期待摊费用
√适用 □不适用
                                                                       单位:元   币种:人民币
   项目             期初余额      本期增加金额    本期摊销金额    其他减少金额       期末余额
装修费             3,466,096.51      38,554.37       916,921.82                    2,587,729.06
模具费用摊         1,498,334.13     739,074.03       708,658.45                    1,528,749.71

景观工程          26,252,047.55   3,618,250.21    3,091,925.50                    26,778,372.26
   合计           31,216,478.19   4,395,878.61    4,717,505.77                    30,894,851.03


29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
                                                                       单位:元   币种:人民币
                                       期末余额                           期初余额
           项目            可抵扣暂时性差        递延所得税    可抵扣暂时性差      递延所得税
                                 异                资产              异              资产
资产减值准备                   2,849,242.44       712,310.64      4,158,934.52     1,039,733.68
                                              99 / 143
                                     2019 年半年度报告



内部交易未实现利润      45,831,158.56     11,457,789.64         17,627,932.80     4,406,983.20
可抵扣亏损
递延收益                27,263,889.65      6,815,972.40         25,661,148.65     6,415,287.16
未结算折扣             113,187,386.76     28,296,846.70     113,121,188.00       28,280,297.00
拆除固定资产损失        18,132,963.18      4,533,240.80         18,872,413.45     4,718,103.36
预提广告费
           合计        207,264,640.59     51,816,160.18     179,441,617.42       44,860,404.40



(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
                                                                      单位:元    币种:人民币
                                 期末余额                                 期初余额
           项目        应纳税暂时性        递延所得税           应纳税暂时性      递延所得税
                           差异              负债                   差异            负债
非同一控制企业合并资    3,588,858.48         897,214.62          3,692,383.24        923,095.81
产评估增值
其他债权投资公允价值
变动
其他权益工具投资公允
价值变动
可供出售金融资产公允
价值变动
500 万元以下固定资产   66,585,048.04      16,646,262.01         70,360,784.66    17,590,196.17
一次性扣除
           合计        70,173,906.52     17,543,476.63      74,053,167.90        18,513,291.98



(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
                                                                      单位:元    币种:人民币
             项目                       期末余额                           期初余额
可抵扣暂时性差异                                     6,580.60                         16,589.74
可抵扣亏损                                       982,833.97                          391,131.10
             合计                                989,414.57                          407,720.84


(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
                                                                      单位:元    币种:人民币
       年份               期末金额                   期初金额                     备注
                                         100 / 143
                                   2019 年半年度报告



2019 年
2020 年                     391,131.10                 391,131.10
2021 年                     591,702.87
2022 年
2023 年
          合计              982,833.97                 391,131.10                /



其他说明:
□适用 √不适用



30、 其他非流动资产
√适用 □不适用
                                                                    单位:元    币种:人民币
                 项目                期末余额                          期初余额
预付购房款及设备款                           69,310,492.29                     90,405,452.00
预付土地出让款
                 合计                        69,310,492.29                     90,405,452.00


31、 短期借款
(1). 短期借款分类
□适用 √不适用


(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用


32、 交易性金融负债
□适用 √不适用



33、 衍生金融负债
□适用 √不适用


34、 应付票据
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
        种类                      期末余额                            期初余额
商业承兑汇票

                                       101 / 143
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银行承兑汇票                            134,098,244.12               179,190,316.00
           合计                         134,098,244.12               179,190,316.00

本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。


35、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
                                                             单位:元    币种:人民币
             项目                   期末余额                    期初余额
应付货款                               286,483,494.21                341,919,786.60
应付工程款                              29,869,658.11                   54,193,725.14
应付设备款                              18,171,161.75                   55,118,904.58
广告费                                  54,532,638.91                   35,076,287.31
其他                                    11,251,581.79                   21,167,487.53
             合计                      400,308,534.77                507,476,191.16



(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用


36、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
                                                             单位:元    币种:人民币
             项目                    期末余额                    期初余额
预收货款                                    213,394,056.11           483,103,830.89
             合计                           213,394,056.11           483,103,830.89


(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用 √不适用
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
□适用 √不适用

其他说明:
□适用 √不适用




                                       102 / 143
                                       2019 年半年度报告


37、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
                                                                       单位:元    币种:人民币
      项目              期初余额             本期增加              本期减少           期末余额
一、短期薪酬           46,754,883.82      199,412,057.44         213,816,268.30     32,350,672.96
二、离职后福利-设       5,669,960.24       17,571,188.09          23,241,148.33
定提存计划
三、辞退福利                                 1,022,847.96          1,022,847.96
四、一年内到期的其                           1,467,995.36          1,467,995.36
他福利
      合计             52,424,844.06      219,474,088.85         239,548,259.95     32,350,672.96



(2).短期薪酬列示
√适用 □不适用
                                                                        单位:元    币种:人民币
       项目               期初余额           本期增加             本期减少          期末余额
一、工资、奖金、津      44,772,535.11     185,716,333.95        200,438,859.81     30,050,009.25
贴和补贴
二、职工福利费                               1,896,270.70         1,896,270.70
三、社会保险费                               8,444,605.27         8,444,605.27
其中:医疗保险费                             7,054,561.42         7,054,561.42
      工伤保险费                               935,554.72          935,554.72
      生育保险费                               454,489.13          454,489.13
四、住房公积金              67,118.00        2,483,643.00         2,156,528.00       394,233.00
五、工会经费和职工       1,915,230.71          853,504.52          862,304.52       1,906,430.71
教育经费
六、短期带薪缺勤                                17,700.00           17,700.00
七、短期利润分享计

       合计             46,754,883.82     199,412,057.44        213,816,268.30     32,350,672.96


(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
                                                                       单位:元    币种:人民币
         项目                期初余额            本期增加            本期减少        期末余额
1、基本养老保险             5,669,960.24       17,232,029.45       22,901,989.69
2、失业保险费                                      339,158.64         339,158.64
3、企业年金缴费
         合计               5,669,960.24       17,571,188.09       23,241,148.33


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其他说明:
□适用 √不适用


38、 应交税费
√适用 □不适用
                                                          单位:元    币种:人民币
             项目                  期末余额                   期初余额
增值税                                  26,634,655.62             104,047,886.70
消费税                                  49,239,126.68             190,177,033.80
营业税
企业所得税                             156,865,284.41             234,959,326.90
个人所得税                                  973,757.83                9,638,438.83
城市维护建设税                            3,799,896.59               15,906,678.77
房产税                                    3,154,965.97                3,544,343.70
土地使用税                                  384,857.77                 799,381.05
印花税                                      165,293.14                 550,194.39
教育费附加                                2,275,737.02                8,873,447.34
地方教育费附加                            1,516,502.33                5,914,951.18
水利建设基金                                389,469.02                 816,174.07
环境保护税                                  146,594.48                 127,047.19
其他税费
             合计                      245,546,140.86             575,354,903.92


39、 其他应付款
项目列示
√适用 □不适用
                                                          单位:元    币种:人民币
               项目                   期末余额                 期初余额
应付利息
应付股利
其他应付款                               219,411,731.48           204,211,609.35
               合计                      219,411,731.48           204,211,609.35


应付利息
□适用 √不适用


应付股利
□适用 √不适用


其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
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                                                              单位:元    币种:人民币
             项目                      期末余额                   期初余额
未结算折扣                                  113,187,386.76            113,121,188.00
保证金及押金                                 85,417,770.00               75,046,996.04
其他                                         20,806,574.72               16,043,425.31
             合计                           219,411,731.48            204,211,609.35


(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
40、 持有待售负债
□适用 √不适用


41、 1 年内到期的非流动负债
□适用 √不适用


42、 其他流动负债
□适用 √不适用


43、 长期借款
(1). 长期借款分类
□适用 √不适用

其他说明,包括利率区间:
□适用 √不适用


44、 应付债券
(1).   应付债券
□适用 √不适用
(2).   应付债券的增减变动(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)
□适用 √不适用
(3).   可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用 √不适用


(4).   划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

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 □适用 √不适用
 其他金融工具划分为金融负债的依据说明
 □适用 √不适用


 其他说明:
 □适用 √不适用


 45、 租赁负债
 □适用 √不适用



 46、 长期应付款
 项目列示
 □适用 √不适用


 长期应付款
 □适用 √不适用


 专项应付款
 □适用 √不适用


 47、 长期应付职工薪酬
 □适用 √不适用


 48、 预计负债
 □适用 √不适用


 49、 递延收益
 递延收益情况
 √适用 □不适用
                                                                         单位:元    币种人民币
      项目          期初余额     本期增加          本期减少      期末余额           形成原因
 政府补助        55,513,065.93 6,446,200.00 7,704,199.64 54,255,066.29               摊销
      合计       55,513,065.93 6,446,200.00 7,704,199.64 54,255,066.29                  /



 涉及政府补助的项目:
 √适用 □不适用
                                                                    单位:元     币种:人民币
负债项目      期初余额   本期新增补助 本期计入营业 本期       其他变动       期末余额       与资产
                                            106 / 143
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                               金额        外收入金额      计入                                相关/与
                                                           其他                                收益相
                                                           收益                                  关
                                                           金额
产业转移新   1,369,495.00                                         1,369,495.00
型工业化项

污水深度治   1,950,000.00                     65,000.00                           1,885,000.00 资产
理项目
太阳能示范 26,606,917.28                   2,795,740.65                          23,811,176.63 资产
项目
曲酒废弃物 13,515,009.30                   3,378,752.32                          10,136,256.98 资产
综合利用项

曲酒污水处   1,295,000.00                                                         1,295,000.00 资产
理升级改造
项目
县级研发设    362,291.67                      29,375.00                             332,916.67 资产
备补助
省级研发设    178,666.68                      11,166.67                             167,500.01 资产
备补助
衡山镇财政   8,315,686.00                                                         8,315,686.00 资产
扶持配套资

4 座燃煤气                                                                                    资产
式玻璃窑炉
改造
霍山县财政   1,920,000.00                                                         1,920,000.00 资产
局关于安徽
省财政厅下
达安徽省制
造强省建设
资金补助
(迎驾贡酒
陈酿老熟及
智能化灌装
包装系统建
设)
收研发设备                   100,800.00                                             100,800.00 资产
市级配套补

收六安市工                  6,093,400.00      54,670.00                           6,038,730.00 资产
业发展专项
资金设备投
                                               107 / 143
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资补助 500

收到霍山县                   252,000.00                                      252,000.00 资产
科技经信局
研发设备补

合计         55,513,065.93 6,446,200.00 6,334,704.64          1,369,495.00 54,255,066.29


  其他说明:
  □适用 √不适用
  50、 其他非流动负债
  □适用 √不适用


  51、 股本
  √适用 □不适用
                                                                       单位:元   币种:人民币
                                            本次变动增减(+、一)
                 期初余额     发行                  公积金                          期末余额
                                          送股                 其他       小计
                              新股                  转股
   股份总数    800,000,000                                                         800,000,000


  52、 其他权益工具
  (1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
  □适用 √不适用


  (2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
  □适用 √不适用
  其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:
  □适用 √不适用

  其他说明:
  □适用 √不适用


  53、 资本公积
  √适用 □不适用
                                                                       单位:元 币种:人民币
        项目           期初余额              本期增加          本期减少          期末余额
  资本溢价(股本溢 1,263,000,533.82         37,434,529.15                    1,300,435,062.97
  价)
  其他资本公积
        合计       1,263,000,533.82         37,434,529.15                    1,300,435,062.97

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54、 库存股
□适用 √不适用


55、 其他综合收益
□适用 √不适用


56、 专项储备
□适用 √不适用
57、 盈余公积
√适用 □不适用
                                                                 单位:元 币种:人民币
      项目            期初余额        本期增加           本期减少         期末余额
法定盈余公积       365,748,941.95                                      365,748,941.95
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
      合计         365,748,941.95                                     365,748,941.95
58、 未分配利润
√适用 □不适用
                                                                单位:元   币种:人民币
                 项目                         本期                     上期
调整前上期末未分配利润                       1,909,007,470.47         1,759,256,673.41
调整期初未分配利润合计数(调增+,
调减-)
调整后期初未分配利润                         1,909,007,470.47         1,759,256,673.41
加:本期归属于母公司所有者的净利               444,793,211.19           382,071,767.39

减:提取法定盈余公积
    提取任意盈余公积
    提取一般风险准备
    应付普通股股利                             560,000,000.00           560,000,000.00
    转作股本的普通股股利
期末未分配利润                               1,793,800,681.66         1,581,328,440.80


调整期初未分配利润明细:
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润 0 元。
2、由于会计政策变更,影响期初未分配利润 0 元。
3、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润 0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润 0 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。


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59、 营业收入和营业成本
(1).营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
                                                                               单位:元    币种:人民币
                                   本期发生额                                  上期发生额
       项目
                            收入                成本                    收入                  成本
 主营业务        1,745,087,337.91         590,255,645.66        1,602,127,144.63          565,463,671.69
 其他业务            136,864,799.16       106,878,855.10          130,920,493.35          110,143,820.70
       合计      1,881,952,137.07         697,134,500.76        1,733,047,637.98          675,607,492.39


60、 税金及附加
√适用 □不适用
                                                                               单位:元    币种:人民币
              项目                          本期发生额                           上期发生额
消费税                                            234,298,358.33                       225,011,603.85
营业税
城市维护建设税                                      19,192,324.50                         19,550,849.44
教育费附加                                          11,346,594.54                         11,638,498.36
资源税
房产税                                                 4,450,036.79                        3,868,632.36
土地使用税                                             2,966,204.22                        3,159,545.76
车船使用税                                                  20,857.88                         25,140.61
印花税                                                  805,229.10                           763,777.00
地方教育费附加                                         7,658,257.33                        7,740,998.05
其他                                                   2,281,240.58                        2,337,026.26
              合计                                 283,019,103.27                      274,096,071.69


61、 销售费用
√适用 □不适用
                                                                               单位:元    币种:人民币
                     项目                              本期发生额                    上期发生额
广告宣传费                                                  158,928,404.07                129,491,396.32
职工薪酬                                                     58,242,127.46                53,232,050.49
运输费                                                       17,274,313.30                16,173,420.42
招待费                                                         2,641,162.86                2,760,872.13
差旅费                                                         2,154,450.81                2,218,303.37
折旧费                                                         8,656,144.66                8,134,311.55
车辆费                                                         1,986,329.35                1,741,278.65
租赁费                                                         1,575,357.87                1,265,050.71
其他                                                           3,511,099.21                3,589,824.81
                     合计                                   254,969,389.59                218,606,508.45

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62、 管理费用
√适用 □不适用
                                                              单位:元    币种:人民币
                  项目                本期发生额                    上期发生额
职工薪酬                                   36,340,600.06                 35,623,010.70
税费
差旅费                                      1,385,785.80                  1,433,208.42
折旧费                                     17,429,211.47                 17,790,817.44
车辆费                                          884,528.63                1,072,504.16
修理费                                     11,497,759.68                  8,929,864.24
中介咨询费                                  1,875,002.95                  1,705,247.26
招待费                                      1,728,541.13                  2,010,928.70
物料消耗                                        183,649.41                 217,766.51
无形资产摊销                                2,432,246.71                  2,404,921.96
其他                                       11,097,521.43                  9,367,723.17
                  合计                     84,854,847.27                 80,555,992.56


63、 研发费用
√适用 □不适用
                                                              单位:元    币种:人民币
                  项目                本期发生额                    上期发生额
人工费                                      5,289,252.70
直接投入                                    4,143,776.77
折旧费用与长期费用摊销                          651,238.35
技术服务费                                      466,893.22                 248,066.63
其他费用                                        262,791.70
                  合计                     10,813,952.74                   248,066.63


64、 财务费用
√适用 □不适用
                                                              单位:元    币种:人民币
                  项目                本期发生额                    上期发生额
利息支出                                   -8,699,738.33                 -8,040,121.48
利息收入
手续费                                          404,846.12                 658,719.70
                  合计                     -8,294,892.21                 -7,381,401.78


65、 其他收益
√适用 □不适用
                                                              单位:元    币种:人民币
                  项目                 本期发生额                   上期发生额
  产业转移新型工业化项目                       1,369,495.00                 166,102.50
                               111 / 143
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  污水深度治理项目                                         65,000.00                 65,000.00
  太阳能示范项目                                        2,795,740.66              2,795,740.66
  县级研发设备补助                                         29,375.00                 29,375.00
  省级研发设备补助                                         11,166.66                 11,166.66
  霍山县科技局设备补助资金                                                           84,000.00
  六安市工业发展专项资金                                  800,000.00
  2017 年度工业企业节约集约利用土地财                   5,924,800.00
政补助资金
  曲酒废弃物综合利用项目                                3,378,752.32
  公益性岗位社保补贴及岗位补贴                            689,500.18
  安徽省科技厅系统财务 2019 年浓香型白                    500,000.00
酒品质提升及系列健康养生白酒产品开发
计划资金
  废气处理升级改造项目资金                                163,000.00
  2017 工业发展专项资金(设备投资补助)                    54,670.00
  中国共产主义青年团霍山县委员会第三                        5,000.00
届五小科技三等奖奖金
  2018 年市级创新驱动专项资金                               1,600.00
                   合计                                15,788,099.82              3,151,384.82


66、 投资收益
√适用 □不适用
                                                                       单位:元   币种:人民币
                项目                         本期发生额                     上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当                      1,570,030.62                4,245,173.27
期损益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收

处置持有至到期投资取得的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收

交易性金融资产在持有期间的投资收

其他权益工具投资在持有期间取得的
股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息
收入
                                          112 / 143
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处置交易性金融资产取得的投资收益
处置其他权益工具投资取得的投资收

处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
理财产品                                       33,623,950.94              24,716,325.27
                 合计                          35,193,981.56              28,961,498.54


67、 净敞口套期收益
□适用 √不适用
68、 公允价值变动收益
√适用 □不适用
                                                               单位:元    币种:人民币
  产生公允价值变动收益的来源            本期发生额                 上期发生额
交易性金融资产                                                              -69,279.66
其中:衍生金融工具产生的公允价
值变动收益
交易性金融负债
按公允价值计量的投资性房地产
                合计                                                        -69,279.66


69、 信用减值损失
□适用 √不适用


70、 资产减值损失
√适用     □不适用
                                                               单位:元    币种:人民币
                项目                   本期发生额                 上期发生额
一、坏账损失                                   932,634.98                   859,107.29
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失

                                       113 / 143
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十四、其他
                合计                             932,634.98                         859,107.29


71、 资产处置收益
√适用 □不适用
                                                                        单位:元   币种:人民币
               项目                     本期发生额                         上期发生额
固定资产处置损失                                -794,340.70                         580,095.52
无形资产处置损失                                                                        5,424.52
               合计                             -794,340.70                         585,520.04


其他说明:
□适用 √不适用


72、 营业外收入
√适用 □不适用
                                                                        单位:元   币种:人民币
                                                                         计入当期非经常性损益
        项目             本期发生额                   上期发生额
                                                                                 的金额
非流动资产处置利得
合计
其中:固定资产处置
利得
       无形资产处置
利得
债务重组利得
非货币性资产交换利

接受捐赠
政府补助                                                 1,377,800.00
其他                          626,550.64                   718,587.92               626,550.64
        合计                  626,550.64                 2,096,387.92               626,550.64



计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
                                                                        单位:元 币种:人民币

       补助项目          本期发生金额                上期发生金额       与资产相关/与收益相关

六安市特支人才奖励                                         100,000.00 与收益相关
霍山县科技局专利资                                          23,400.00 与收益相关
金补助
安徽省地方标准奖励                                          50,000.00 与收益相关
                                         114 / 143
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资金
突出贡献工业企业十                                           60,000.00 与收益相关
二强奖励
市级高企及研究中心                                          120,000.00 与收益相关
补助
科技局专利资助                                               44,800.00 与收益相关
节约集约利用土地财                                          979,600.00 与收益相关
政补助资金
合计                                                      1,377,800.00 /


其他说明:
□适用 √不适用


73、 营业外支出
√适用 □不适用
                                                                         单位:元    币种:人民币
                                                                           计入当期非经常性损益
         项目           本期发生额                   上期发生额
                                                                                   的金额
非流动资产处置损             591,828.14                                                591,828.14
失合计
其中:固定资产处置           591,828.14                                                591,828.14
损失
       无形资产处
置损失
债务重组损失
非货币性资产交换
损失
对外捐赠                  16,115,000.00                  16,090,000.00              16,115,000.00
其他                          46,538.18                   1,425,106.99                  46,538.18
         合计             16,753,366.32                  17,515,106.99              16,753,366.32


74、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
                                                                         单位:元    币种:人民币
                项目                     本期发生额                         上期发生额
当期所得税费用                                157,403,049.77                    134,043,683.73
递延所得税费用                                 -8,017,100.74                        -6,882,572.75
                合计                          149,385,949.03                    127,161,110.98


(2) 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
                                         115 / 143
                                     2019 年半年度报告


                                                                       单位:元    币种:人民币
                      项目                                       本期发生额
利润总额                                                                      594,448,795.63
按法定/适用税率计算的所得税费用                                               148,612,198.90
子公司适用不同税率的影响
调整以前期间所得税的影响
非应税收入的影响
不可抵扣的成本、费用和损失的影响                                                 7,808,016.90
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损
的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差                                          982,833.97
异或可抵扣亏损的影响
当期确认的递延所得税费用                                                      -8,017,100.74
所得税费用                                                                    149,385,949.03


其他说明:
□适用 √不适用
75、 其他综合收益
□适用 √不适用
76、 现金流量表项目
(1).     收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
               项目                        本期发生额                    上期发生额
政府补助                                         9,190,900.18                  1,288,400.00
押金                                                  7,360,590.59             13,044,005.00
往来款                                                9,369,302.47             12,893,635.60
其他                                                  9,882,150.61               7,294,552.49
               合计                               35,802,943.85                34,520,593.09


(2).     支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
               项目                        本期发生额                    上期发生额
广告费                                         132,772,158.02                127,878,768.57
运输费                                           18,401,883.93                 17,645,262.44
备用金往来款                                     23,747,843.69                 27,621,324.70
招待费                                                2,974,197.07               3,160,258.71
差旅费                                                3,636,804.27               3,582,022.54
其他                                             29,461,921.97                 46,711,477.46
               合计                             210,994,808.95                226,599,114.42

                                          116 / 143
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(3).     收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                       单位:元 币种:人民币
               项目                          本期发生额                    上期发生额
利息收入                                           8,193,963.73                15,786,259.22
               合计                                    8,193,963.73              15,786,259.22


(4).     支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用


(5).      收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用


(6).      支付的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用


77、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
                                                                      单位:元    币种:人民币
             补充资料                         本期金额                     上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流
量:
净利润                                           445,062,846.60                  382,223,309.02
加:资产减值准备                                       -932,634.98                 -859,107.29
固定资产折旧、油气资产折耗、生产                 111,098,060.44                  72,015,900.87
性生物资产折旧
无形资产摊销                                           2,432,246.71                2,391,035.17
长期待摊费用摊销                                        770,211.55                  770,211.55
处置固定资产、无形资产和其他长期                        794,340.70                 -585,520.04
资产的损失(收益以“-”号填列)
固定资产报废损失(收益以“-”号
填列)
公允价值变动损失(收益以“-”号
填列)
财务费用(收益以“-”号填列)                     -8,294,892.21                 -7,381,401.78
投资损失(收益以“-”号填列)                   -35,193,981.56                  -28,961,498.54
递延所得税资产减少(增加以“-”                   -6,955,755.78                 -7,161,624.06
号填列)
递延所得税负债增加(减少以“-”                        969,815.35                   69,117.58

                                           117 / 143
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号填列)
存货的减少(增加以“-”号填列)               -50,640,309.27                -31,357,084.70
经营性应收项目的减少(增加以                     82,200,183.09               110,092,742.77
“-”号填列)
经营性应付项目的增加(减少以                  -717,384,069.87            -526,018,139.60
“-”号填列)
其他
经营活动产生的现金流量净额                    -176,073,939.23                -34,762,059.05
2.不涉及现金收支的重大投资和筹
资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况:
现金的期末余额                                 129,842,445.74                238,075,035.35
减:现金的期初余额                             656,575,169.62                591,243,154.26
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                      -526,732,723.88            -353,168,118.91


(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用


(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
√适用 □不适用
                                                                  单位:元    币种:人民币
                                                                        金额
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物                                   105,851,159.98
    其中:转让股权                                                           105,851,159.98
减:丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物                                 31,977,904.05
    其中:转让股权                                                           31,977,904.05
加:以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物
处置子公司收到的现金净额                                                     73,873,255.93


(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
                                                                  单位:元    币种:人民币
               项目                         期末余额                   期初余额
一、现金                                        129,842,445.74            656,575,169.62
其中:库存现金
    可随时用于支付的银行存款                    129,285,103.34            655,779,655.81
    可随时用于支付的其他货币资                       557,342.40                 795,513.81
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     可用于支付的存放中央银行款

     存放同业款项
     拆放同业款项
二、现金等价物
其中:三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额                   129,842,445.74                656,575,169.62
其中:母公司或集团内子公司使用
受限制的现金和现金等价物


其他说明:
□适用 √不适用


78、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:
□适用 √不适用


79、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
                                                                     单位:元       币种:人民币
             项目                       期末账面价值                       受限原因
货币资金                                            52,402,685.72 保证金
应收票据
存货
固定资产
无形资产
             合计                                   52,402,685.72               /


80、 外币货币性项目
(1).   外币货币性项目
□适用 √不适用
(2). 境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位
    币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因
□适用 √不适用


81、 套期
□适用 √不适用




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82、 政府补助
1.     政府补助基本情况
√适用 □不适用
                                                             单位:元    币种:人民币
          种类             金额                   列报项目      计入当期损益的金额
  产业转移新型工业         1,369,495.00       其他收益                   1,369,495.00
化项目
     污水深度治理项目         65,000.00       其他收益                      65,000.00
     太阳能示范项目        2,795,740.66       其他收益                   2,795,740.66
     县级研发设备补助         29,375.00       其他收益                      29,375.00
     省级研发设备补助         11,166.66       其他收益                      11,166.66
  六安市工业发展专          800,000.00        其他收益                    800,000.00
项资金
  2017 年度工业企业        5,924,800.00       其他收益                   5,924,800.00
节约集约利用土地财
政补助资金
  曲酒废弃物综合利         3,378,752.32       其他收益                   3,378,752.32
用项目
  公益性岗位社保补          689,500.18        其他收益                    689,500.18
贴及岗位补贴
  安徽省科技厅系统          500,000.00        其他收益                    500,000.00
财务 2019 年浓香型白
酒品质提升及系列健
康养生白酒产品开发
计划资金
  废气处理升级改造          163,000.00        其他收益                    163,000.00
项目资金
  2017 工业发展专项           54,670.00       其他收益                      54,670.00
资金(设备投资补助)
   中国共产主义青年           5,000.00        其他收益                      5,000.00
团霍山县委员会第三
届五小科技三等奖奖

  2018 年市级创新驱           1,600.00        其他收益                      1,600.00
动专项资金
合计                      15,788,099.82                                 15,788,099.82


2.     政府补助退回情况
□适用 √不适用
83、 其他
□适用 √不适用


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八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用


2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用


3、 反向购买
□适用 √不适用




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4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
√适用□不适用
                                                                                                                          单位:元  币种:人民币
                                                                                                                                       与原子
                                                                                                                                       公司股
                                                          处置价款与处
                                                                                                             按照公允价    丧失控制权 权投资
                                                          置投资对应的        丧失控制 丧失控制权 丧失控制权
                                               丧失控制权                                                    值重新计量    之日剩余股 相关的
子公司              股权处置 股权处置 丧失控制            合并财务报表        权之日剩 之日剩余股 之日剩余股
       股权处置价款                            时点的确定                                                    剩余股权产    权公允价值 其他综
名称                比例(%) 方式 权的时点               层面享有该子        余股权的 权的账面价 权的公允价
                                                   依据                                                      生的利得或    的确定方法 合收益
                                                          公司净资产份        比例(%)    值         值
                                                                                                                 损失      及主要假设 转入投
                                                            额的差额
                                                                                                                                       资损益
                                                                                                                                       的金额
合肥美 105,851,159.98   100.00 协议转让 2019 年 5 根据协议, 37,434,529.15         0.00      0.00       0.00       0.00                   0.00
佳印务                                  月 20 日 交易双方同
有限公                                            意,标的股
司                                                权在工商行
                                                  政管理部门
                                                  完成股权过
                                                  户登记之日
                                                  为股权转让
                                                  交割日。

其他说明:
√适用 □不适用
    公司第三届董事会第八次会议审议通过了《关于转让全资子公司股权暨关联交易的议案》,同意将全资子公司合肥美佳 100%股权转让给迎驾集团,
根据坤元资产评估有限公司的评估结果,扣除滚存未分配利润中的 4,498,930.42 元用于对原股东的分配,交易双方商定,股权转让价款为人民币
105,851,159.98 元。详情请见公司于 2019 年 4 月 30 日在上交所网站披露的《安徽迎驾贡酒股份有限公司关于转让全资子公司股权暨关联交易的公告》
(2019-015)。

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
                                                                  122 / 143
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□适用√不适用

5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:
□适用 √不适用

6、 其他
□适用 √不适用




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九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1).   企业集团的构成
√适用 □不适用
  子公司                                                   持股比例(%)                取得
           主要经营地       注册地      业务性质
  名称                                                   直接        间接             方式
安徽美佳   安徽六安      安徽六安     包装印刷                100                 同一控制下
                                                                                  企业合并
合肥美佳    安徽合肥     安徽合肥     包装印刷               100                  同一控制下
                                                                                  企业合并
溢彩玻璃    安徽霍山     安徽霍山     玻璃制品制             100                  同一控制下
                                      造                                          企业合并
迎驾物流    安徽霍山     安徽霍山     汽车货物运             100                  同一控制下
                                      输                                          企业合并
迎驾销售    安徽霍山     安徽霍山     白酒销售               100                  同一控制下
                                                                                  企业合并
北京龙博    中国北京     中国北京     白酒销售                              100   非同一控制
                                                                                  下企业合并
迎驾电商    安徽霍山     安徽霍山     酒产品销售                       54.33      非同一控制
                                                                                  下企业合并
迎驾洞藏    安徽霍山     安徽霍山     酒产品销售             100                  同一控制下
                                                                                  企业合并
迎驾特曲    安徽霍山     安徽霍山     酒产品销售             100                  同一控制下
                                                                                  企业合并



(2).   重要的非全资子公司
□适用 √不适用

(3).   重要非全资子公司的主要财务信息
□适用 √不适用



(4).   使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制:
□适用 √不适用

(5).   向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持:
□适用 √不适用

其他说明:
□适用 √不适用

2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
□适用 √不适用

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4、 重要的共同经营
□适用 √不适用

5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用

十、与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
    (一)定性信息

    本公司与金融工具相关的风险源于本公司在经营过程中所确认的各类金融资产和金融负债,
包括:信用风险、流动性风险和市场风险。

    本公司与金融工具相关的各类风险的管理目标和政策的制度由本公司管理层负责。经营管理
层通过职能部门负责日常的风险管理。

    本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下,制定尽可能降低
各类与金融工具相关风险的风险管理政策。

    (二)信用风险信息
    本公司的信用风险主要来自银行存款、应收票据、应收账款等。本公司持有的银行存款,主
要存放于国有银行和其他大中型商业银行,不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失,存
在较低的信用风险;本公司持有的应收票据全部为银行承兑汇票,具有较强的流动性,公司已制
定相应的票据管理和控制流程并得到有效执行,极大程度的确保票据保管和使用的安全性,存在
较低的信用风险;本公司仅与信用良好的客户进行交易,且会持续监控应收账款余额,以确保公
司避免发生重大坏账损失的风险。本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资
产(包括衍生金融工具)的账面价值,整体信用风险评价较低。于资产负债表日,本公司主要金
融资产以未折现的合同现金流量列示如下:
                              年末余额(万元)                       坏账准备    账面价值
 项目名称
             1 年以内    1 至 2 年 2 至 3 年 3 年以上     合计       (万元)    (万元)
金融资产:
货币资金     18,224.51                                   18,224.51               18,224.51
应收票据      1,427.68                                   1,427.68                 1,427.68
应收账款      3,639.50     109.74     95.91              3,845.15       221.72    3,623.43
  合   计    23,291.69     109.74     95.91              23,497.34      221.72 23,275.62

    (三)流动性风险

    流动性风险为本公司在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本公司在资金正
常和紧张的情况下,确保有足够的流动性来履行到期债务,且与金融机构进行融资磋商,保持一
定水平的备用授信额度以降低流动性风险。于资产负债表日,本公司主要金融负债以未折现的合
同现金流量列示如下:
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                                         年末余额(万元)
 项目名称
             1 年以内     1至2年      2至3年         3 年以上        合计
金融负债:
短期借款
应付票据     13,409.82                                                      13,409.82
应付账款     40,030.85                                                      40,030.85
  合   计    53,440.67                                                      53,440.67


十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
□适用 √不适用
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用

3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用

4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用

5、 持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
    性分析
□适用 √不适用

6、 持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政
    策
□适用 √不适用

7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用

8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用

9、 其他
□适用 √不适用

十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
                                                                单位:万元 币种:人民币



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                                                                           母公司对本企业
母公司名称     注册地        业务性质        注册资本     业的持股比例
                                                                           的表决权比例(%)
                                                              (%)
安徽迎驾集   安徽霍山      投资              26,336.10            74.66               74.66
团股份有限
公司

本企业最终控制方是安徽迎驾集团股份有限公司

2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益。
□适用 √不适用

3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
□适用 √不适用

本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
□适用 √不适用

4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
           其他关联方名称                           其他关联方与本企业关系
合肥鳌牌金属制品有限公司                母公司的控股子公司
安徽霍山亚力包装材料有限公司            母公司的控股子公司
安徽野岭饮料食品有限公司                母公司的控股子公司
安徽迎驾国际旅行社有限公司              母公司的全资子公司
安徽鳌牌新材料有限公司                  母公司的全资子公司
安徽物宝光电材料有限公司                母公司的全资子公司
安徽宝峰置业有限公司                    母公司的控股子公司
大别山野岭饮料股份有限公司              母公司的控股子公司
安徽六安市迎驾慈善基金会                参股股东
六安生态大别山文化传播有限公司          母公司的全资子公司

5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
        关联方                关联交易内容           本期发生额             上期发生额
安徽鳌牌新材料有限公司    金属制品                       9,388,786.29           9,765,443.61
安徽鳌牌新材料有限公司    废品                             949,176.23             744,743.43
安徽鳌牌新材料有限公司    塑料盒座                     15,199,302.35          17,726,619.97
安徽鳌牌新材料有限公司    包装材料                           6,797.59
安徽鳌牌新材料有限公司    水电费                             1,891.68


                                         127 / 143
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安徽物宝光电材料有限公    废品                                 51,792.77             37,713.03

安徽物宝光电材料有限公    胶、油膜等                        8,090,095.78          7,775,607.44

安徽野岭饮料食品有限公    饮料                                                     497,330.98

安徽野岭饮料食品有限公    废品                                                     140,601.19

安徽野岭饮料食品有限公    劳务费                                                   415,545.70

安徽野岭饮料食品有限公    包装物                                                     19,958.08

安徽野岭饮料食品有限公    水电费                                                     24,575.04

安徽迎驾国际旅行社有限    旅游服务                             22,120.00             32,317.53
公司
安徽迎驾国际旅行社有限    宣传费                             500,000.00            500,000.00
公司
六安生态大别山文化传播    旅游服务                             5,380.00
有限公司
安徽迎驾集团股份有限公    餐饮服务                           816,923.14            593,239.81

安徽迎驾集团股份有限公    废品                                                       6,482.76

安徽霍山亚力包装材料有    塑料泡沫                         16,318,928.15         12,527,816.68
限公司
安徽霍山亚力包装材料有    包装材料                          2,448,055.04          3,331,514.40
限公司
安徽霍山亚力包装材料有    纸木制品                          6,514,596.49          3,370,179.05
限公司
安徽霍山亚力包装材料有    废品                                 9,388.82
限公司
大别山野岭饮料股份有限    饮料                              2,511,185.95          3,179,551.75
公司
大别山野岭饮料股份有限    包装物                               87,919.46           133,045.09
公司
大别山野岭饮料股份有限    废品                                 81,474.38             80,392.19
公司
大别山野岭饮料股份有限    劳务费                             186,668.24
公司
大别山野岭饮料股份有限    水电费                               46,404.44
公司
合肥美佳印务有限公司      废品                                 71,343.50
合肥美佳印务有限公司      纸木制品                            395,022.50
小计                                                       63,703,252.80         60,902,677.73

出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
                                                                      单位:元   币种:人民币

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         关联方              关联交易内容             本期发生额         上期发生额
安徽鳌牌新材料有限公司   废品
安徽鳌牌新材料有限公司   白酒                                                   4,620.52
安徽鳌牌新材料有限公司   运输服务                          430,243.50         464,593.23
安徽鳌牌新材料有限公司   包装材料                          189,118.09          65,004.25
安徽鳌牌新材料有限公司   劳务费                                                14,358.97
安徽鳌牌新材料有限公司   代收代垫电费                      418,555.97         400,589.94
安徽霍山亚力包装材料有   白酒                               54,450.26          31,008.55
限公司
安徽霍山亚力包装材料有   运输服务                          302,210.69         271,022.82
限公司
安徽霍山亚力包装材料有   代收代垫电费                                       1,183,451.56
限公司
安徽霍山亚力包装材料有   蒸汽                             2,497,539.62
限公司
安徽物宝光电材料有限公   白酒                               12,805.61          24,854.69

安徽物宝光电材料有限公   代收代垫电费                     2,762,531.51      2,485,707.93

安徽物宝光电材料有限公   模具及配件                         34,768.09

安徽野岭饮料食品有限公   白酒                                                  52,820.51

安徽野岭饮料食品有限公   包装材料                                           1,997,940.81

安徽野岭饮料食品有限公   其他                                                  36,829.10

安徽野岭饮料食品有限公   运输服务                                             209,033.23

安徽迎驾国际旅行社有限   白酒                               77,643.61          21,767.52
公司
安徽迎驾国际旅行社有限   包装材料                            9,839.30
公司
六安生态大别山文化传播   白酒                                5,946.90
有限公司
安徽迎驾集团股份有限公   红酒                                                   4,512.82

安徽迎驾集团股份有限公   其他                                8,411.69          11,058.07

安徽迎驾集团股份有限公   白酒                               10,939.56          33,172.42

大别山野岭饮料股份有限   运输服务                         3,574,206.19      2,614,490.23
公司
大别山野岭饮料股份有限   白酒                               74,859.63          48,301.38
公司
大别山野岭饮料股份有限   劳务费                            156,513.21         207,037.87
公司
大别山野岭饮料股份有限   蒸汽                              359,063.77
公司

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                                       2019 年半年度报告


大别山野岭饮料股份有限      包装材料                        6,386,522.48         4,706,616.85
公司
大别山野岭饮料股份有限      代收代垫电费                                            18,061.72
公司
合肥美佳印务有限公司        包装材料                          117,091.88
合肥美佳印务有限公司        运费                               67,528.43
合计                                                       17,550,789.99        14,906,854.99

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用

(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表:
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用

本公司委托管理/出包情况表:
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用

(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方:
√适用 □不适用
                                                                      单位:元 币种:人民币
   承租方名称         租赁资产种类         本期确认的租赁收入         上期确认的租赁收入
安徽迎驾集团股份 经营租赁                                47,619.05                   47,619.05
有限公司
    2015 年 6 月,本公司与迎驾集团签署房屋租赁合同,合同约定本公司将证号为房地权霍字第
105392 号办公大楼第四层计 1211 平方米租赁给迎驾集团,迎驾集团按年支付租金 10 万元。租期
自 2015 年 7 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日,2017 年 6 月底续签合同,租赁期自 2017 年 7 月 1 日至
2022 年 6 月 30 日。

本公司作为承租方:
√适用 □不适用
                                                                      单位:元 币种:人民币
    出租方名称         租赁资产种类         本期确认的租赁费            上期确认的租赁费
安徽物宝光电材料   租赁费                             444,803.78                  444,803.78
有限公司
合肥鳌牌金属制品   租赁费                              294,339.62                  294,339.62
有限公司
安徽迎驾集团股份   租赁费                                                          293,333.34
有限公司
安徽野岭饮料食品   租赁费                                                           11,320.75
有限公司
大别山野岭饮料股   租赁费                              126,475.47
份有限公司

                                           130 / 143
                                     2019 年半年度报告


关联租赁情况说明
□适用 √不适用

(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明
□适用 √不适用

(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
√适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
       关联方             关联交易内容                 本期发生额            上期发生额
安徽野岭饮料食品有    出售房屋                                                 1,436,404.38
限公司
安徽野岭饮料食品有    转让国有土地                                               933,895.24
限公司
安徽迎驾集团股份有    股权转让                         105,851,159.98
限公司



(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
                                                                   单位:万元 币种:人民币
            项目                             本期发生额                    上期发生额
关键管理人员报酬                                             350.54                  329.70



(8). 其他关联交易
□适用 √不适用

6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
□适用 √不适用
(2). 应付项目
√适用 □不适用
                                                                        单位:元 币种:人民币
     项目名称               关联方               期末账面余额             期初账面余额
                      安徽霍山亚力包装材               974,370.12               2,613,340.09
应付账款
                      料有限公司
                      安徽鳌牌新材料有限                360,775.66             1,582,363.11
应付账款
                      公司
应付账款              安徽物宝光电材料有                299,829.25               832,849.13
                                           131 / 143
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                       限公司
                       大别山野岭饮料股份               101,707.56   57,478.13
应付账款
                       有限公司
                       安徽迎驾国际旅行社                            51,600.00
其他应付款
                       有限公司
                       大别山野岭饮料股份               249,000.00
预收账款
                       有限公司

7、 关联方承诺
□适用 √不适用

8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用

2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用

3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用

4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用

5、 其他
□适用 √不适用

十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用

(2). 公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明:
□适用 √不适用

3、 其他
□适用 √不适用




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十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用

4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用

十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用

3、 资产置换
(1).   非货币性资产交换
□适用 √不适用

(2).   其他资产置换
□适用 √不适用

4、 年金计划
□适用 √不适用

5、 终止经营
□适用 √不适用

6、 分部信息
(1).   报告分部的确定依据与会计政策
√适用 □不适用
    本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,以经营分部为基础
确定报告分部。
    经营分部,是指本公司内同时满足下列条件的组成部分:(1)该组成部分能够在日常活动中
产生收入、发生费用;(2)本公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置
资源、评价其业绩;(3)本公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会
计信息。
    本公司报告分部包括:
    ①安徽迎驾酒业销售有限公司;

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               ②安徽迎驾物流有限公司;
               ③安徽溢彩玻璃器皿有限公司;
               ④合肥美佳印务有限公司;
               ⑤安徽美佳印务有限公司;
               ⑥北京北方龙博商贸有限公司;
               ⑦安徽迎驾电子商务有限公司;
               ⑧安徽迎驾洞藏酒销售有限公司;
               ⑨安徽迎驾特曲销售有限公司。
               本公司经营分部的会计政策与本公司主要会计政策相同。

           (2).   报告分部的财务信息
           √适用 □不适用
                                                                                 单位:元   币种:人民币
  项目         生产分部            包装分部          销售分部            分部间抵销               合计
主营业务   1,101,325,900.20     302,361,422.21   1,776,090,603.25     1,297,825,788.59        1,881,952,137.07
收入
主营业务     638,035,002.93     302,361,422.21   1,086,234,873.28     1,329,496,797.66         697,134,500.76
成本
资产总额   5,662,031,444.43     415,543,943.68   1,564,438,727.82     2,057,589,518.76       5,584,424,597.17
负债总额   1,865,848,595.59     137,487,732.29     887,589,861.95     1,574,018,266.61       1,316,907,923.22

           (3).   公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因
           □适用 √不适用

           (4).   其他说明
           □适用 √不适用

           7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
           □适用 √不适用

           8、 其他
           □适用 √不适用

           十七、 母公司财务报表主要项目注释
           1、 应收账款
           (1).   按账龄披露
           √适用 □不适用
                                                                                 单位:元   币种:人民币
                                  账龄                                         期末余额
           1 年以内                                                                         4,340,200.39
           其中:1 年以内分项
           1 年以内小计                                                                     4,340,200.39
           1至2年
           2至3年
           3 年以上
           3至4年
           4至5年
                                                      134 / 143
                                                       2019 年半年度报告


            5 年以上
                                    合计                                                                  4,340,200.39

            (2).    按坏账计提方法分类披露
            √适用 □不适用
                                                                                          单位:元    币种:人民币
                            期末余额                                                     期初余额
              账面余额          坏账准备                               账面余额            坏账准备
 类别                                   计提        账面                                           计提          账面
                       比例                                                       比例
            金额                金额    比例        价值           金额                    金额    比例          价值
                       (%)                                                        (%)
                                        (%)                                                        (%)
按单项
计提坏
账准备
其中:
按组合 256,540,636.71 100.00 217,010.02 0.08 256,323,626.69 471,659,669.36 100.00 126,691.46 0.03             471,532,977.90
计提坏
账准备
其中:
       256,540,636.71   /    217,010.02 / 256,323,626.69 471,659,669.36      /    126,691.46 /                471,532,977.9
  合计
                                                                                                          0



            按单项计提坏账准备:
            □适用 √不适用

            按组合计提坏账准备:
            √适用 □不适用
            组合计提项目:账龄分析法
                                                                                      单位:元 币种:人民币
                                                                         期末余额
                    名称
                                           应收账款                      坏账准备           计提比例(%)
            1 年以内小计                     4,340,200.39                    217,010.02                     5
                    合计                     4,340,200.39                    217,010.02                     5

            按组合计提坏账的确认标准及说明:
            □适用 √不适用

            如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
            □适用 √不适用

            (3).    坏账准备的情况
            √适用 □不适用
                                                                                           单位:元       币种:人民币
                                                                  本期变动金额
                   类别           期初余额                                                                    期末余额
                                                       计提         收回或转回           转销或核销
            按组合计提的坏       126,691.46           90,318.56                                               217,010.02
            账准备
                  合计          126,691.46            90,318.5                                            217,010.02
                                                6

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其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用



(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用

                                                       占应收账款余额
             单位名称                    余额            合计数的比例   坏账准备余额
                                                             (%)
安徽迎驾酒业销售有限公司           127,256,161.95               49.60

安徽迎驾洞藏酒销售有限公司         108,514,025.34               42.30

安徽迎驾特曲销售有限公司             7,320,593.20                2.85
安徽迎驾洞藏酒销售有限公司合
                                     3,454,760.93                1.35
肥分公司
北京北方龙博商贸发展有限公司         2,344,671.42                0.91

              合计                 248,890,212.84               97.02



(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用

(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用

其他说明:
□适用 √不适用

2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
                                                                   单位:元 币种:人民币
               项目                      期末余额                      期初余额
应收利息
应收股利                                         5,000,000.00
其他应收款                                       1,481,092.81                  944,830.92
               合计                              6,481,092.81                  944,830.92

其他说明:
□适用 √不适用
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应收利息
(1).应收利息分类
□适用 √不适用
(2).重要逾期利息
□适用 √不适用
(3).坏账准备计提情况
□适用 √不适用

其他说明:
□适用 √不适用

应收股利
(1).应收股利
√适用 □不适用
                                                              单位:元 币种:人民币
      项目(或被投资单位)                   期末余额                 期初余额
安徽美佳印务有限公司                           5,000,000.00
              合计                             5,000,000.00

(2).重要的账龄超过 1 年的应收股利
□适用 √不适用
(3).坏账准备计提情况
□适用 √不适用

其他说明:
□适用 √不适用

其他应收款
(1).按账龄披露
√适用□不适用
                                                              单位:元 币种:人民币
                       账龄                                     期末余额
1 年以内                                                                 1,461,044.11
其中:1 年以内分项
1 年以内小计                                                            1,461,044.11
1至2年                                                                     88,155.44
2至3年
3 年以上
3至4年                                                                     27,522.00
4至5年
5 年以上                                                                   97,680.00
                       合计                                             1,674,401.55

(2).按款项性质分类
√适用 □不适用
                                        137 / 143
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                                                                          单位:元 币种:人民币
          款项性质                          期末账面余额                  期初账面余额
保证金及押金                                          110,522.00                    38,000.00
备用金                                                108,877.86                    87,574.79
往来款                                                426,202.53
其他                                                1,028,799.16                     956,710.92
            合计                                    1,674,401.55                   1,082,285.71

(3).坏账准备计提情况
□适用 √不适用

(4).坏账准备的情况
√适用 □不适用
                                                                        单位:元   币种:人民币
                                                       本期变动金额
     类别               期初余额                                                     期末余额
                                           计提          收回或转回   转销或核销
按组合计提的坏          137,454.79        55,853.95                                  193,308.74
账准备
      合计              137,454.79        55,853.95                                  193,308.74

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
□适用 √不适用

(5).本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其他应收款核销说明:
□适用 √不适用

(6).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
                                                                        单位:元   币种:人民币
                                                               占其他应收款期
                                                                                   坏账准备
  单位名称       款项的性质          期末余额         账龄     末余额合计数的
                                                                                   期末余额
                                                                   比例(%)
霍山县人力资     工伤赔款及          776,508.32 1 年以内,5               46.38     131,621.42
源和社会保障     预付社保费                     年以上

中国证券登记     预付分红手          108,877.86 1 年以内                  6.50        5,443.89
结算有限责任     续费
公司上海分公

胡业军           借款                 55,000.00 1 年以内                  3.28        2,750.00
中国石化销售     押金                 45,000.00 1 年以内,                2.69        4,000.00
有限公司安徽                                    1-2 年
六安霍山石油
分公司



                                                138 / 143
                                      2019 年半年度报告


安徽省高速公   押金              38,000.00 1-2 年                             2.27          3,800.00
路联网运营有
限公司
    合计              /       1,023,386.18           /          61.12                147,615.31



(7).涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用



(8).因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用

(9).转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用

其他说明:
□适用 √不适用

3、 长期股权投资
√适用 □不适用
                                                                  单位:元 币种:人民币
                                期末余额                            期初余额
     项目                         减值                                减值
                      账面余额            账面价值       账面余额             账面价值
                                  准备                                准备
对子公司投资       449,622,232.64      449,622,232.64 497,662,419.45       497,662,419.45
对联营、合营企业
投资
      合计       449,622,232.64        449,622,232.64 497,662,419.45                  497,662,419.45

(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
                                                                            单位:元     币种:人民币
                                                                                           本期 减值
被投资单                                                                                   计提 准备
               期初余额           本期增加               本期减少         期末余额
  位                                                                                       减值 期末
                                                                                           准备 余额
迎驾销售    269,732,531.80                                              269,732,531.80
迎驾洞藏                        5,000,000.00                              5,000,000.00
迎驾特曲                        5,000,000.00                              5,000,000.00
迎驾物流      2,600,000.00                                                2,600,000.00
合肥美佳     58,040,186.81                        58,040,186.81
安徽美佳     56,909,102.71                                               56,909,102.71
安徽溢彩    110,380,598.13                                              110,380,598.13
  合计      497,662,419.45    10,000,000.00       58,040,186.81         449,622,232.64



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(2) 对联营、合营企业投资
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用

4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
                                                                   单位:元 币种:人民币
                             本期发生额                            上期发生额
     项目
                        收入             成本                 收入             成本
主营业务          1,051,657,038.61 635,834,298.44       1,015,613,080.29 621,261,708.83
其他业务             49,668,861.59   37,448,449.49         21,606,895.78   15,100,952.09
      合计        1,101,325,900.20 673,282,747.93       1,037,219,976.07 636,362,660.92



5、 投资收益
√适用 □不适用
                                                                  单位:元 币种:人民币
              项目                         本期发生额                   上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益                 624,498,930.42               540,000,000.00
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损                   1,570,030.62             4,245,173.27
益的金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收                                              244,424.66

处置持有至到期投资取得的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收

交易性金融资产在持有期间的投资收

其他权益工具投资在持有期间取得的
股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息
收入
处置交易性金融资产取得的投资收益
处置其他权益工具投资取得的投资收

处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
理财产品                                       33,623,950.94               24,471,900.61
              合计                            659,692,911.98              568,961,498.54


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6、 其他
□适用 √不适用

十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用   □不适用
                                                                    单位:元   币种:人民币
                项目                               金额                        说明
非流动资产处置损益                                 -1,389,871.26
越权审批或无正式批准文件的税收返还、
减免
计入当期损益的政府补助(与企业业务密               15,788,099.82
切相关,按照国家统一标准定额或定量享
受的政府补助除外)
计入当期损益的对非金融企业收取的资金
占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的
投资成本小于取得投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提
的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用,如安置职工的支出、整合
费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允
价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至
合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生
的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保               35,193,981.56
值业务外,持有交易性金融资产、衍生金
融资产、交易性金融负债、衍生金融负债
产生的公允价值变动损益,以及处置交易
性金融资产、衍生金融资产、交易性金融
负债、衍生金融负债和其他债权投资取得
的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转

对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性
房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当
期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出               -15,531,285.12
其他符合非经常性损益定义的损益项目
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所得税影响额                                       -8,515,231.25
少数股东权益影响额
                合计                               25,545,693.75

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》
中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
                             加权平均净资产                        每股收益
       报告期利润
                               收益率(%)          基本每股收益              稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净                9.75                   0.56                      0.56
利润
扣除非经常性损益后归属于                9.19                   0.52                      0.52
公司普通股股东的净利润

3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用

4、 其他
□适用 √不适用




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                         第十一节 备查文件目录


                   载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人(会计主管人
                   员)签名并盖章的财务报表。
    备查文件目录
                   报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及
                   公告的原稿。


                                                     董事长:倪永培
                                                     董事会批准报送日期:2019-8-6




修订信息
□适用 √不适用




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