移远通信关于公司2020年度开展外汇套期保值业务的公告

  证券代码:603236            股票简称:移远通信            编号:2020-013



              上海移远通信技术股份有限公司

  关于公司 2020 年度开展外汇套期保值业务的公告
    本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述
或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。



    2020 年 4 月 13 日,上海移远通信技术股份有限公司(以下简称“公司”或 “本
公司”)召开第二届董事会第十五次会议,审议通过了《关于公司 2020 年度开展
外汇套期保值业务的议案》,同意根据公司及全资子公司根据资产规模及业务需
求情况,累计开展外汇套期保值业务总额不超过(含)等值人民币 20 亿元。上
述议案尚需提交本公司股东大会审议。现将有关事项说明如下:


    一、外汇套期保值情况概述

    (一)外汇套期保值目的

    外汇套期保值交易是经中国人民银行批准的外汇避险金融产品。其交易原理
为与银行签订远期购汇、结汇、掉期协议,约定未来购汇、结汇的外汇币种、金
额、期限及汇率,到期时按照该协议订明的币种、金额、汇率办理的购汇、结汇
业务,锁定当期购汇、结汇成本。

    公司开展本次外汇套期保值业务的目的是规避和防范公司国外贸易业务中
可能会因人民币与美元之间汇率变化产生的汇率风险,从而降低汇率波动对公司
业绩的影响。办理外汇套期保值交易提前将换汇交易成本固定在一定水平,可以
有效避免汇率大幅波动导致的不可预期的风险。

    (二)主要业务品种及涉及货币

    本公司及全资子公司拟开展的外汇套期保值业务包括但不限于:远期业务、
掉期业务、互换业务、期权业务及其他外汇衍生产品业务,主要外币币种为美元。

    (三)业务规模及资金来源
    根据海外业务发展需求,2020 年度本公司及全资子公司开展的外汇套期保
值业务总额不超过(含)等值人民币 20 亿元,资金来源为本公司自有资金,不
涉及募集资金。

    (四)交易期限

    开展外汇套期保值业务的期限为自本公司 2019 年年度股东大会审议通过之
日起至 2020 年年度股东大会召开之日止。

    (五)授权事项

    为规范本公司及全资子公司外汇衍生品交易业务,确保本公司资产安全,在
本公司股东大会审议批准的前提下,授权公司总经理签署相关协议,并由本公司
财务部在股东大会审议批准的额度范围内根据业务情况、实际需求开展外汇衍生
品交易业务工作。若遇到协议签署日期在有效期内,但是协议期限不在决议有效
期内的,决议有效期将自动延长至协议有效期截止日。

    二、外汇套期保值风险

    本公司及全资子公司进行的外汇套期保值业务均遵循合法、审慎、安全、有
效的原则,不以投机为目的,所有外汇套期保值业务均以正常生产经营为基础,
以具体经营业务为依托,以规避和防范汇率风险为目的。但是进行外汇套期保值
业务也会存在一定的风险:

    (一)汇率波动风险:在外汇汇率走势与公司判断汇率波动方向发生大幅偏
离的情况下,公司锁定汇率后支出的成本可能超过不锁定时的成本支出,从而造
成公司损失;在美元外汇汇率变动较大时,公司判断汇率大幅波动方向与外汇套
保合约方向不一致时,将造成汇兑损失;若汇率在未来未发生波动,与外汇套保
合约偏差较大也将造成汇兑损失。

    (二)内部操作风险:外汇套期保值业务专业性较强,复杂程度较高,可能
会由于内控不完善或操作人员水平而造成风险。
    (三)交易违约风险:在外汇套期保值交易对手方出现违约的情况下,公司
将无法按照约定获取套期保值盈利以对冲公司实际的汇兑损失,从而造成公司损
失。

    (四)客户违约风险:客户应收账款发生逾期、客户调整订单等情况将使货
款实际回款情况与预期回款情况不一致,可能使实际发生的现金流与已操作的外
汇套期保值业务期限或数额无法完全匹配,从而导致公司损失。

       三、风险控制措施

    (一)公司开展远期外汇交易遵循套期保值原则,不做投机性套利交易,在
签订合约时严格按照公司预测的收汇期、付汇期和金额进行交易,所有远期结售
汇业务均有正常的贸易背景。

    (二)公司制定了完善的操作流程,为避免内部控制风险,公司财务部负责
统一管理公司外汇套期保值业务,严格按照流程进行业务操作,有效的保证制度
的执行。

    (三)公司加强应收账款的风险管控,严控逾期应收账款和坏账,努力提高
回款预测的准确度,降低预测风险。

    (四)公司财务部外汇业务相关人员将持续跟踪外汇公开市场价格或公允价
值变动,及时评估外汇套期保值交易的风险敞口变化情况,并定期向公司管理层
报告。

       四、开展外汇套期保值业务的会计核算原则

    本公司根据财政部《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》、《企业
会计准则第 23 号——金融资产转移》、《企业会计准则第 24 号—套期会计》以及
《企业会计准则第 37 号—金融工具列报》等相关规定及其指南,对外汇套期保
值业务进行相应核算和披露。

       五、独立董事的独立意见

    本公司独立董事认为:公司及全资子公司开展外汇套期保值业务是以具体经
营业务为依托,以规避和防范汇率风险为目的,不存在投机套利的交易行为。我
们认为,公司运用外汇套期保值工具降低汇率风险,减少汇兑损失,控制经营风
险,不存在损害公司和全体股东、尤其是中小股东利益的情形,公司本次开展外
汇套期保值业务是可行的风险是可控的。我们同意公司在审批额度内开展外汇套
期保值业务,并同意提交公司股东大会审议。

    六、备查文件

1、第二届董事会第十五次会议决议;
2、独立董事关于第二届董事会第十五次会议相关事项的独立意见。
    特此公告。

                                       上海移远通信技术股份公司董事会

                                                      2020 年 4 月 15 日

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