杭叉集团2019年半年度报告

                      杭叉集团 2019 年半年度报告


公司代码:603298                                   公司简称:杭叉集团




                   杭叉集团股份有限公司
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                                       重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
   整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。


二、 公司全体董事出席董事会会议。


三、 本半年度报告未经审计。


四、 公司负责人赵礼敏、主管会计工作负责人徐利达及会计机构负责人(会计主管人员)章淑通
   声明:保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。


五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

    不适用


六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
    本报告涉及的未来计划等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质承诺,请投资者注意投资
风险。


七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

    否


八、     是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?
    否

九、     重大风险提示
    在本报告第四节“经营情况讨论与分析”中详细阐述了可能对公司未来发展战略和经营目标
产生不利影响的重大风险因素,除此之外,公司无其他需要单独提示的重大风险。


十、 其他

□适用 √不适用




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                                                               目录
第一节     释义..................................................................................................................................... 4
第二节     公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 6
第三节     公司业务概要 ..................................................................................................................... 8
第四节     经营情况的讨论与分析 ..................................................................................................... 9
第五节     重要事项........................................................................................................................... 15
第六节     普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 28
第七节     优先股相关情况 ............................................................................................................... 30
第八节     董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................... 30
第九节     公司债券相关情况 ........................................................................................................... 31
第十节     财务报告........................................................................................................................... 32
第十一节   备查文件目录 ................................................................................................................. 150




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                                 第一节          释义
在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:
常用词语释义
中国证监会、证监会        指  中国证券监督管理委员会
上交所、证券交易所        指  上海证券交易所
《公司法》                指  《中华人民共和国公司法》
《证券法》                指  《中华人民共和国证券法》
《公司章程》              指  《杭叉集团股份有限公司章程》
杭叉集团、本公司、公司    指  杭叉集团股份有限公司
杭叉控股                  指  浙江杭叉控股股份有限公司,系公司控股股东
杭实集团                  指  杭州市实业投资集团有限公司,系公司国有法人股东
杭叉钣焊                  指  杭州叉车钣焊有限公司,系公司子公司
杭叉门架                  指  杭州叉车门架有限公司,系公司子公司
宝鸡杭叉                  指  宝鸡杭叉工程机械有限责任公司,系公司子公司
杭叉电器                  指  杭州杭叉电器有限公司,系公司子公司
杭叉机械                  指  杭州杭叉机械加工有限公司,系公司子公司
康力属具                  指  杭州杭叉康力叉车属具有限公司,系公司子公司
杭叉桥箱                  指  杭州杭叉桥箱有限公司,系公司子公司
杭叉铸造                  指  杭州杭叉铸造有限公司,系公司子公司
杭叉驾驶室                指  杭州杭叉驾驶室有限公司,系公司子公司
杭叉进出口                指  浙江杭叉进出口有限公司,系公司子公司
上海杭叉                  指  上海杭叉叉车销售有限公司,系公司子公司
太原杭叉                  指  太原杭叉叉车有限公司,系公司子公司
无锡杭叉                  指  无锡杭叉叉车销售有限公司,系公司子公司
苏州杭叉                  指  苏州杭叉叉车销售有限公司,系公司子公司
武汉杭叉                  指  武汉杭叉叉车销售有限公司,系公司子公司
南通杭叉                  指  南通杭叉叉车销售有限公司,系公司子公司
昆山杭叉                  指  昆山杭叉叉车销售有限公司,系公司子公司
台州杭叉                  指  台州杭叉叉车销售有限公司,系公司子公司
石家庄杭叉                指  石家庄杭叉叉车销售有限公司,系公司子公司
徐州杭叉                  指  徐州杭叉叉车销售有限公司,系公司子公司
南昌杭叉                  指  南昌杭叉叉车有限公司,系公司子公司
北京杭叉                  指  北京杭叉叉车有限公司,系公司子公司
天津浙杭                  指  天津浙杭叉车销售有限公司,系公司子公司
长沙杭叉                  指  长沙杭叉叉车销售有限公司,系公司子公司
盐城杭叉                  指  盐城杭叉叉车销售有限公司,系公司子公司
甘肃杭叉                  指  甘肃杭叉叉车有限责任公司,系公司子公司
福建杭叉                  指  福建省杭叉叉车有限公司,系公司子公司
泰兴杭叉                  指  泰兴杭叉叉车销售有限公司,系公司子公司
烟台杭叉                  指  烟台杭叉叉车销售有限公司,系公司子公司
济南杭叉                  指  济南杭叉叉车销售有限公司,系公司子公司
青岛杭叉                  指  青岛杭叉叉车销售有限公司,系公司子公司
长春杭叉                  指  长春市杭叉叉车销售有限公司,系公司子公司
南宁杭叉                  指  南宁杭叉叉车销售有限公司,系公司子公司
云南杭叉                  指  云南杭叉叉车有限公司,系公司子公司
重庆杭叉                  指  重庆杭叉叉车销售有限公司,系公司子公司
贵阳杭叉                  指  贵阳杭叉叉车销售有限公司,系公司子公司

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唐山杭叉         指    唐山杭叉叉车销售有限公司,系公司子公司
沈阳杭叉         指    沈阳杭叉叉车销售有限公司,系公司子公司
襄阳杭叉         指    襄阳杭叉叉车销售有限公司,系公司子公司
东莞杭叉         指    东莞市杭叉叉车有限公司,系公司子公司
河南浙杭         指    河南浙杭叉车销售有限公司,系公司子公司
黑龙江杭叉       指    黑龙江杭叉叉车销售有限公司,系公司子公司
西安杭叉         指    西安杭叉叉车有限公司,系公司子公司
广州浙杭         指    广州浙杭叉车有限公司,系公司子公司
深圳杭叉         指    深圳杭叉叉车有限公司,系公司子公司
佛山杭叉         指    佛山市杭叉叉车销售有限公司,系公司子公司
惠州杭叉         指    惠州杭叉叉车有限公司,系公司子公司
内蒙古杭叉       指    内蒙古杭叉叉车销售有限公司,系公司子公司
中山杭叉         指    中山杭叉叉车有限公司,系公司子公司
荆州杭叉         指    荆州杭叉叉车销售有限公司,系公司子公司
湛江杭叉         指    湛江杭叉叉车有限公司,系公司子公司
日照杭叉         指    日照杭叉叉车销售有限公司,系公司子公司
清远杭叉         指    清远杭叉叉车有限公司,系公司子公司
宁夏杭叉         指    宁夏杭叉叉车销售有限公司,系公司子公司
连云港杭叉       指    连云港杭叉叉车销售有限公司,系公司子公司
张家港杭叉       指    张家港杭叉叉车销售有限公司,系公司子公司
义乌杭叉         指    义乌杭叉叉车销售有限公司,系公司子公司
南京杭叉         指    南京杭叉物流设备有限公司,系公司子公司
安徽杭叉         指    安徽杭叉叉车销售有限公司,系公司子公司
大连浙杭         指    大连浙杭叉车销售有限公司,系公司子公司
杭叉物资         指    杭州杭叉物资贸易有限公司,系公司全资子公司
杭叉租赁         指    杭叉集团租赁有限公司,系公司子公司
浙江小行星       指    浙江小行星投资管理有限公司,系公司全资子公司
华昌液压         指    浙江华昌液压机械有限公司,系公司参股公司
冈村传动         指    杭州冈村传动有限公司,系公司参股公司
中传变速箱       指    长沙中传变速箱有限公司,系公司参股公司
汉和智能         指    合肥汉和智能物流科技有限公司,系公司参股公司
杭重机械         指    杭州杭重工程机械有限公司,系公司全资子公司
郑州嘉晨         指    郑州嘉晨电器有限公司,系公司参股子公司
杭叉智能         指    浙江杭叉智能科技有限公司,系公司子公司
欧洲杭叉         指    HANGCHA EUROPE GMBH,系公司子公司
杭叉东南亚       指    HANGCHA SOUTHEAST ASIA CO.,LTD,系公司参股公司
美国杭叉         指    HC Forklift America Corporation,系公司全资子公司
贵港杭叉         指    贵港市杭叉叉车销售有限公司,系公司子公司
芜湖杭叉         指    芜湖杭叉叉车销售有限公司,系公司子公司
杭叉机械设备     指    杭州杭叉机械设备制造有限公司,系公司子公司
杭叉高空设备     指    杭州杭叉高空设备有限公司,系公司子公司
鹏成新能源       指    杭州鹏成新能源科技有限公司,系公司参股公司
深国际融资租赁   指    深圳市深国际融资租赁有限公司,系公司参股公司
元/万元          指    人民币元/人民币万元
报告期           指    2019 年 1 月 1 日至 2019 年 6 月 30 日
                       用来搬运、推顶、牵引、起升、堆垛或码放各种货物的动力驱动的
工业车辆         指
                       机动车辆,包括叉车、牵引车、堆高机、正面吊运机等
                       对成件托盘类货物进行装卸、堆垛和短距离运输、重物搬运作业的
叉车             指
                       各种轮式搬运车辆,国际标准化组织 ISO/TC110 称其为工业车辆
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内燃叉车                    指    使用柴油,汽油或者液化石油气为燃料,由发动机提供动力的叉车
                                  以蓄电池为源动力,驱动行驶电机和液压系统电机,从而实现行驶
电动叉车                    指
                                  与装卸作业的叉车
                                  具有承载货物(有托盘或无托盘)的货叉(亦可用其他装置替换),
平衡重式叉车                指    载荷相对于前轮呈悬臂状态,并且依靠车辆的质量来进行平衡的堆
                                  垛用起升车辆
牵引车                      指    装有牵引连接装置,专门用来在地面上牵引其他车辆的工业车辆
属具                        指    在叉车的货叉架上增设或替代货叉进行多种作业的承载装置


                        第二节        公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称                              杭叉集团股份有限公司
公司的中文简称                              杭叉集团
公司的外文名称                              HANGCHA GROUP CO.,LTD
公司的外文名称缩写                          无
公司的法定代表人                            赵礼敏


二、 联系人和联系方式
                          董事会秘书                            证券事务代表
姓名                        陈赛民                                 黄明汉
联系地址        浙江省杭州市临安区相府路666号          浙江省杭州市临安区相府路666号
电话                    0571-88141328                          0571-88926713
传真                    0571-88141328                          0571-88926713
电子信箱                 csm@zjhc.cn                             hmh@zjhc.cn


三、 基本情况变更简介
公司注册地址                                浙江省杭州市临安区相府路666号
公司注册地址的邮政编码                      311305
公司办公地址                                浙江省杭州市临安区相府路666号
公司办公地址的邮政编码                      311305
公司网址                                    www.zjhc.cn
电子信箱                                    hcjt@zjhc.cn


四、 信息披露及备置地点变更情况简介
                                         《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》
公司选定的信息披露报纸名称
                                         、《证券日报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点                   杭叉集团办公楼证券法务部
五、 公司股票简况
    股票种类         股票上市交易所      股票简称             股票代码   变更前股票简称
      A股            上海证券交易所      杭叉集团             603298           无
六、 其他有关资料
□适用 √不适用

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七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
                                                                   单位:元 币种:人民币
                                      本报告期                             本报告期比上年
        主要会计数据                                       上年同期
                                     (1-6月)                              同期增减(%)
营业收入                          4,613,930,689.89      4,341,408,884.52         6.28
归属于上市公司股东的净利润          348,486,002.65        315,559,230.90         10.43
归属于上市公司股东的扣除非经
                                    287,492,935.64        270,953,050.34        6.10
常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额          462,371,373.46        285,181,208.33        62.13
                                                                            本报告期末比上
                                    本报告期末              上年度末
                                                                            年度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产        4,019,610,841.66      3,851,530,110.37        4.36
总资产                            6,421,518,731.80      5,625,635,365.20        14.15



(二)    主要财务指标
                                            本报告期                    本报告期比上年同
             主要财务指标                                   上年同期
                                          (1-6月)                        期增减(%)
基本每股收益(元/股)                        0.56        0.51                9.80
稀释每股收益(元/股)                        0.56        0.51                9.80
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元
                                            0.46          0.44            4.55
/股)
加权平均净资产收益率(%)                   8.65          8.65      增加0.00个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收
                                            7.14          7.42      减少0.28个百分点
益率(%)
公司主要会计数据和财务指标的说明
√适用□不适用
    本期披露的“经营活动产生的现金流量净额”上期数与 2018 年半年度报告披露值差异原因:
根据财政部于 2018 年 6 月 15 日发布的《关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知》
(财会〔2018〕15 号)文件,将实际收到的与资产相关的政府补助 1,300,000.00 元在现金流量
表中的列报由“收到其他与投资活动有关的现金”调整至“收到其他与经营活动有关的现金”。


八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用√不适用


九、 非经常性损益项目和金额
√适用□不适用
                                                                  单位:元    币种:人民币
              非经常性损益项目                          金额           附注(如适用)
非流动资产处置损益                                     -396,373.69
越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返
                                                     13,664,705.97
还、减免
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务
                                                       4,958,879.34
密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额
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或定量持续享受的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本
小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产
公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益                      53,530,611.68
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资
产减值准备
债务重组损益
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部
分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日
的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务
外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性
金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损
                                                    -247,234.93
益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交
易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得
的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回              4,326,597.09
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产
公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进
行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                1,218,911.80
其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额                                -2,925,659.36
所得税影响额                                      -13,137,370.89
合计                                              60,993,067.01


十、 其他
□适用√不适用
                            第三节      公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
    公司主要从事叉车、仓储车、牵引车、智能搬运机器人(AGV)等工业车辆产品及关键零部件的
研发、生产及销售,同时提供包括产品配件销售、车辆修理、车辆租赁等工业车辆后市场业务。
公司还从事智能物流系统、自动化项目的集成,技术服务及工程实施。



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    公司拥有完整的工业车辆研发、采购、生产、销售、服务体系。在研发方面,通过自主研发、
技术创新等方式不断推出具有市场竞争力的核心技术产品;在销售方面,公司通过在国内外设立
直属销售分、子公司及授权经销商、电子商务的方式组建营销服务网络,为全球用户提供优质的
工业车辆产品和服务;在生产制造方面,通过对零部件的自制与采购,利用先进的装配流水线及
严格的质量控制手段生产高品质的工业车辆产品。
     公司所属工业车辆行业,产品广泛应用于国民经济的诸多领域,如制造业、物流搬运、交通
运输、仓储、出租等行业。近几年来从工业车辆产品的结构来分析,产品电动化、智能化的发展
趋势愈发明显,行业整体转型升级的成效已基本显现。报告期内,由于整体宏观经济放缓及中美
贸易摩擦的影响,今年上半年行业步入调整期。

二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
√适用 □不适用
详见“第四节 经营情况的讨论与分析    一、经营情况的讨论与分析   (三)资产、负债情况分
析”。
    其中:境外资产 5,913.86(单位:万元    币种:人民币),占总资产的比例为 0.92%。


三、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
    报告期内,公司继续聚焦工业车辆主业,通过技术创新、工艺创新、管理创新等多种创新手
段不断推出具有高附加值的优质工业车辆产品、提升公司智能制造水平、激发员工创新积极性。
公司准确把握市场需求变化,紧紧抓住行业发展机遇,使得公司产品结构不断优化、市场占有率
不断提升,公司产品技术优势、市场布局优势、智能制造优势、资源集聚整合优势、高效决策优
势等核心竞争力得到了进一步巩固和提升。


                       第四节       经营情况的讨论与分析
一、经营情况的讨论与分析

    根据中国工程机械协会工业车辆分会统计数据,上半年全行业实现总销量(含出口)约 30.66
万台,同比下降约 0.31%。主要原因在于全球经济增速放缓、中美贸易摩擦加剧和国内经济下行
压力加大的情况下,工业车辆行业市场步入了调整期。
    面对复杂严峻的宏观形势,公司董事会坚持以“观大势、谋全局、干实事” 的实干精神适时、
灵活、务实的制定或调整相关政策措施,统筹分析国内外经济形势和市场特征,紧紧把握行业发
展方向,报告期内实现营业收入 46.14 亿元,同比增长 6.28%;归属于上市公司股东的净利润 3.48
亿元,同比增长 10.43%,较好的完成了年初预期的生产经营目标,推动公司综合经营能力再上新
台阶。报告期内,公司上市募投项目顺利结项,产能得到充分释放,智能制造水平大幅度提升。
通过对生产布局的调整以及智能制造软硬件设备的投入运行,一个拥有各类智能机器人近 300 台、
智能化集成生产线 20 余条、喷涂流水线 10 余条、AGV 智能物流配送车辆 20 余台、智能化立体库
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3 套的杭叉智慧工厂基本建成,持续推进企业数字化及信息化管理建设,为公司实现年产 20 万台
叉车目标奠定了的坚实基础。
    报告期内,公司在产品研发及技术创新、营销服务、精益制造、智能物流等方面做了以下工
作:
       一、以深化创新为依托,构建需求导向型研发体系
    公司继续围绕产品创新、技术创新、管理创新等方面做好技术质量管理各项工作。技术各部
门始终坚持产品创新来自于市场、来自于客户的需求,报告期内 18 个系列产品的 100 多个车型陆
续推向市场,产品品质定位于世界一流品牌,综合考虑安全、效率、能耗、人性化等指标,采用
新技术、新材料和新工艺,坚持自主创新、目标引领,高标准开发,提高产品竞争力,为企业发
展提供了强有力的产品保障;同时在新产品研发标准应用与制定、零部件质量控制、三化水平提
升、技术人才梯队建设、先进设计理念应用、试验检测手段优化完善等方面深挖潜力,向精细化
管理转型升级。
       二、以客户满意为中心,推进营销服务网络建设
    报告期内,公司在市场开拓上继续固守以平衡重式叉车为核心,把握仓储车市场需求不断提
升的趋势,积极开展营销服务工作,取得了较好成效。上半年实现销售台量比去年同期增长 11.37%
的业绩,继续保持了行业的领先地位。同时公司进一步从机制、体制上寻求创新突破,通过对重
点产品标配智能模块、延长质保期限等方式,为客户提供增值服务,体现产品的个性化、差异化,
提升市场竞争力的同时彰显了公司对产品品质的信心以及对客户的诚意与责任。
    公司稳步推进区域性营销服务中心建设的发展战略,济南、重庆两地的营销服务中心即将投
入使用,将为区域营销、服务、配件供应、分区信息化建设等方面为客户创造价值。在海外市场,
联动三个海外美国、德国、泰国公司聚焦重点市场,从人员结构配备、目标设定、技术支撑、绩
效考核等方面支持业务人员拓展市场,报告期内在美国、南非、欧洲等地培育发展了多家新的代
理商加快全球化布局进程,产品服务紧跟客户需求,做到贴心、周到;对客户进行产品推广、产
品知识培训;通过备件在线系统及信息化系统优化质量信息反馈流程,完善售后服务体系。
       三、以高效智能为目标,逐步扩大精益制造成果
       报告期内,公司完成了新能源叉车、仓储车辆生产线搬迁及智能仓库整合,通过打通计划、
采购、配送、装配、调试、检测等全工作环节数据信息化流程实现了 MES 与 ERP 系统的串联,大
幅提高了公司智能制造及智慧管理的整体水平。上半年,公司把握新能源叉车需求增长、行业产
品向电动化、智能化转型的趋势,布局购买华昌液压临安厂区厂房与土地,同时筹建杭叉横畈科
技园二期“杭叉智能制造基地”,项目建成投产后将进一步夯实杭叉集团年产 20 万台工业车辆的
生产制造能力,为公司实现世界最强叉车企业的愿景目标奠定坚实的基础。
       四、以引领行业为动力,加快智能物流业务拓展
    报告期内,公司携手中国电信、浙江大学在杭叉工业园联合成立“5G 智能控制创新实验室”,
并推出“基于 5G 智能仓储解决方案”的无人驾驶车辆 AGV。同时开发了全向堆垛 AGV 和堆垛前移
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式 AGV,适合在小通道的场景中最大效率进行自动化作业。公司积极拓展销售渠道,智能物流产
品成功进入美国、东南亚市场,并与多家国内知名集成商达成战略合作伙伴关系,在 3C 行业、光
伏、电力等行业取得突破并获得实质性进展。目前,公司叉式 AGV 产品行业排名已进入全国前列,
智能物流产品订单台量与营业收入较去年同期有大幅度增长。



(一) 主营业务分析
1    财务报表相关科目变动分析表
                                                                 单位:元 币种:人民币
科目                                 本期数           上年同期数      变动比例(%)
营业收入                         4,613,930,689.89 4,341,408,884.52         6.28
营业成本                         3,648,038,047.59 3,449,338,761.09         5.76
销售费用                           249,323,583.50    238,829,940.51        4.39
管理费用                           127,961,644.19    127,767,739.80        0.15
财务费用                            -5,345,295.59     -4,971,364.74       不适用
研发费用                           175,780,443.35    140,497,720.55       25.11
经营活动产生的现金流量净额         462,371,373.46    285,181,208.33       62.13
投资活动产生的现金流量净额        -483,172,653.41    -97,336,107.82       不适用
筹资活动产生的现金流量净额         148,335,700.90    -90,698,634.93       不适用
营业收入变动原因说明:不适用
营业成本变动原因说明:不适用
销售费用变动原因说明:不适用
管理费用变动原因说明:不适用
财务费用变动原因说明:不适用
研发费用变动原因说明:主要系公司研发中人工及材料投入增加所致。
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系公司销售商品收到的现金增长的同时严格按
计划控制各项采购支出及费用开支所致。
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系购买理财产品比到期收回理财产品金额增加
所致。
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系本期公司银行借款增加所致。
2    其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用√不适用


(2) 其他
□适用√不适用


(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用√不适用


(三) 资产、负债情况分析
√适用□不适用
1.   资产及负债状况



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                                本期期                   上期期   本期期末
                                末数占                   末数占   金额较上
   项目名称      本期期末数     总资产   上期期末数      总资产   期期末变          情况说明
                                的比例                   的比例     动比例
                                (%)                    (%)      (%)
                                                                             主要系本期公司执行新金融
交易性金融资产   151,700.00      23.62                             不适用
                                                                             工具准则所致
                                                                             主要系期末结存的银行承兑
应收票据            23,218.78     3.62    12,683.97        2.25    83.06
                                                                             汇票增加所致
                                                                             主要系公司期末未到结算期
应收账款            78,750.77    12.26    54,167.65        9.63    45.38
                                                                             的应收货款增加所致
预付款项            6,426.15      1.00    11,627.66        2.07    -44.73    主要系预付货款减少所致
                                                                             主要系本期公司执行新金融
其他流动资产        4,199.30      0.65   124,684.39       22.16    -96.63
                                                                             工具准则所致
可供出售金融资                                                               主要系本期公司执行新金融
                                           2,550.00        0.45    不适用    工具准则所致

其他非流动金融                                                               主要系本期公司执行新金融
                    2,626.54      0.41                             不适用    工具准则所致
资产
                                                                             主要系本期完工在建工程转
固定资产         126,127.50      19.64    96,517.87       17.16    30.68
                                                                             入固定资产所致
                                                                             主要系本期完工转入固定资
在建工程            2,884.14      0.45    21,103.00        3.75    -86.33
                                                                             产及无形资产所致
                                                                             主要系本期公司新增短期借
短期借款            40,420.00     6.29     2,214.93        0.39   1,724.89
                                                                             款所致
                                                                             主要系本期公司开立银行承
应付票据            1,411.42      0.22                             不适用
                                                                             兑汇票支付货款所致
                                                                             主要系本期未交税金增加所
应交税费            9,993.17      1.56     6,451.19        1.15    54.90
                                                                             致
                                                                             主要系将一年内到期的长期
一年内到期的非                                                               应付款及长期借款重分类至
                    1,801.27      0.28     1,226.08        0.22    46.91
流动负债                                                                     一年内到期的非流动负债科
                                                                             目所致
                                                                             主要系将一年内到期的长期
长期借款              525.13      0.08       787.69        0.14    -33.33    借款重分类至一年内到期的
                                                                             非流动负债科目所致
                                                                             主要系融资性售后回租增加
长期应付款          1,188.19      0.19       457.90        0.08    159.49
                                                                             所致
                                                                             主要系本期子公司计提的预
预计负债              159.37      0.02       282.92        0.05    -43.67
                                                                             计负债减少所致
                                                                             主要系本期收到与资产相关
递延收益            1,972.26      0.31     1,410.18        0.25    39.86
                                                                             政府补助增加所致
                                                                             主要系其他非流动金融资产
递延所得税负债          11.48    0.002            0           0    不适用
                                                                             的公允价值变动所致
                                                                             主要系外币财务报表折算差
其他综合收益            78.39     0.01        46.80        0.01    67.50
                                                                             异变化所致


   其他说明
   无



   2.   截至报告期末主要资产受限情况
   √适用□不适用

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    项目               期末账面价值                           受限原因
货币资金                   17,676,890.95    保函保证金、信用证保证金及承兑汇票保证金
固定资产                   34,445,366.38    融资租入固定资产
应收账款                   10,000,000.00    应收账款定向保理
    合计                   62,122,257.33


3.   其他说明
□适用√不适用


(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
□适用√不适用
(1) 重大的股权投资
□适用√不适用


(2) 重大的非股权投资
□适用√不适用


(3) 以公允价值计量的金融资产
√适用□不适用
    详见“第十节财务报告十一、公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允
价值”。


(五) 重大资产和股权出售
□适用√不适用


(六) 主要控股参股公司分析
√适用□不适用
                                                                        单位:万元 币种:人民币
                                           本公司持      2019 年 6 月   2019 年 6 月 2019 年 1-6
        公司名称             注册资本
                                           股比例(%)    末总资产        末净资产    月净利润
杭州叉车门架有限公司         5,040.00         65.00       44,812.51       13,722.01      752.10
杭州叉车钣焊有限公司         4,000.00         71.37       20,974.64         7,949.03     735.95
杭州杭叉桥箱有限公司         3,000.00         62.33       13,156.90         4,709.97     525.77
济南杭叉叉车销售有限公司       850.00         57.81        3,382.35         2,046.86     352.76
广州浙杭叉车有限公司           900.00         51.00        5,406.47         1,814.48     502.55
上海杭叉叉车销售有限公司     1,300.00         53.08        5,282.06         2,503.02     396.01
浙江杭叉进出口有限公司       1,500.00         51.07       35,878.85         3,067.11     385.38
杭州杭叉铸造有限公司         4,500.00         77.78       12,585.57         6,831.45     454.12
杭州杭叉电器有限公司           900.00         51.00        5,028.66         1,900.80     133.50
杭州杭叉物资贸易有限公司     3,000.00        100.00        6,182.08         5,902.91      54.70



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(七) 公司控制的结构化主体情况
□适用√不适用


二、其他披露事项

(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动
     的警示及说明
□适用 √不适用


(二) 可能面对的风险
√适用□不适用
    1、需求增速放缓的风险
    由于工业车辆被广泛应用于国民经济的诸多领域,因此在当前复杂的内外部经济环境下,虽
然经济稳中向上的基本面没有发生改变,但短期的经济波动仍然对工业车辆市场需求产生了影响,
存在未来市场需求增幅放缓的风险。
    应对措施:公司认为中国宏观经济将继续保持长期向好基本面,世界经济环境虽然复杂多变,
但工程机械发展前景广阔。未来公司将持续加强对市场需求变化的跟踪研究,通过从备件、服务、
市场、制造多个维度精益化提升自身的全价值链管理水平,努力提高经营效率,降低运营成本,
增强抵御政策风险的能力。
    2、原材料价格波动风险
    发动机、平衡重、变速箱、车架、门架等金属部套件占公司营业成本的比重较大。因此在行
业竞争日趋激烈,企业较难将增加的采购成本向下游客户转移的情况下,钢材等原材料价格的波
动将直接影响公司的盈利水平。
    应对措施:公司将通过全面预算管理,严格控制成本费用,节省成本开支;同时公司将通过
精益化管理、智能制造等方式提高生产效率并发挥集团规模优势,构建长期稳定供应商体系,建
立战略合作伙伴关系,保证供应链安全的同时实现采购成本的降低。
    3、汇率变化的风险
    公司国际化发展步伐的加快,产品海外市场销售规模的逐年提升使得公司国际收支将受到汇
率波动的影响。未来海外市场及人民币汇率的走势不确定性较高,从而将对公司的收益产生较大
的影响。
    应对措施:紧盯全球金融市场和国家相关汇率政策,采用适当的汇率风险管理工具对汇率风
险进行主动管理,对于可以用人民币进行结算交易的地区,在签订合同时约定以人民币计价,以
此来规避汇率波动风险;公司也将继续加快完善国际营销网络布局,开拓重点区域、重点市场,
提高产品市场竞争力,降低因汇率变化可能带来的收益下降的影响。



(三) 其他披露事项
□适用√不适用
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                                第五节       重要事项
一、股东大会情况简介

                                         决议刊登的指定网站的查询
      会议届次             召开日期                                     决议刊登的披露日期
                                                   索引
2018 年年度股东大会       2019-5-10            www.sse.com.cn               2019-5-11
股东大会情况说明
□适用√不适用
二、利润分配或资本公积金转增预案

(一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增                                                  否
每 10 股送红股数(股)                                              0
每 10 股派息数(元)(含税)                                          0
每 10 股转增数(股)                                                0
                       利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
                                           无




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三、承诺事项履行情况

(一)   公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
                                                                                                                              如未能
                                                                                                                              及时履   如未能
            承                                                                                                  是否   是否
                                                                                                                              行应说   及时履
            诺                                             承诺                                                 有履   及时
承诺背景             承诺方                                                                  承诺时间及期限                   明未完   行应说
            类                                             内容                                                 行期   严格
                                                                                                                              成履行   明下一
            型                                                                                                    限   履行
                                                                                                                              的具体   步计划
                                                                                                                                原因
                                  A、自公司股票上市之日起 36 个月内,不转让或者委托他人管
                                  理其已直接或间接持有的公司股份,也不由公司回购该部分股
            股
                 控股股东杭叉控   份;B、若公司上市后 6 个月内发生公司股票连续 20 个交易日   2016 年 12 月 27
            份
                 股、实际控制人   的收盘价均低于发行价,或者上市后 6 个月期末收盘价低于发    日至 2019 年 12     是     是    不适用   不适用
            限
与首次公         仇建平           行价的情形,本公司/ 本人所持公司股票的锁定期限自动延长 6       月 26 日
            售
开发行相                          个月;C、所持公司股票在锁定期限届满后两年内减持的,减持
关的承诺                          价格不低于发行价。
            股                    A、自公司股票上市之日起 36 个月内,不转让或者委托他人管
                                                                                             2016 年 12 月 27
            份                    理其已直接或间接持有的公司股份,也不由公司回购该部分股
                 杭实集团                                                                    日至 2019 年 12     是     是    不适用   不适用
            限                    份;B、所持公司股票在锁定期限届满后两年内减持的,减持价
                                                                                                 月 26 日
            售                    格不低于发行价的 80%
                 赵礼敏、王益平、
                 徐利达、陈赛民、
                 王阜西、王国强、
            股
与首次公         陈伟强、金志号、                                                            2016 年 12 月 27
            份                    自公司股票上市之日起 36 个月内,不转让或者委托他人管理其
开发行相         徐征宇、金华曙、                                                            日至 2019 年 12     是     是    不适用   不适用
            限                    已直接或间接持有的公司股份,也不由公司回购该部分股份。
关的承诺         任海华等 11 名                                                                  月 26 日
            售
                 担任董事、监事、
                 高级管理人员的
                 自然人股东

                                                                   16 / 150
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                                   A、在本人担任公司董事、监事、高级管理人员期间,每年转让
                (曾)担任公司
                                   的股份不超过其直接或间接持有公司股份总数的 25%;离任后半
                董事、监事、高
                                   年内,不转让直接或间接持有的公司股份。申报离任 6 个月后
                级管理人员的仇
           股                      的 12 个月内通过证券交易所挂牌交易出售本公司股票数量占所
与首次公        建平、赵礼敏、                                                               2016 年 12 月 27
           份                      持本公司股票总数的比例不超过 50%。B、若公司上市后 6 个月
开发行相        王益平、徐利达、                                                             日至 2021 年 12    是   是   不适用   不适用
           限                      内发生公司股票连续 20 个交易日的收盘价均低于发行价,或者
关的承诺        陈赛民、王阜西、                                                                 月 26 日
           售                      上市后 6 个月期末收盘价低于发行价的情形,本人所持公司股
                王国强、陈伟强、
                                   票的锁定期限自动延长 6 个月,且不因职务变更或离职等原因
                金志号、徐征宇、
                                   而终止履行。C、所持公司股票在锁定期限届满后两年内减持的,
                金华曙、任海华
                                   减持价格不低于发行价。
                                   若本次公开发行股票的招股说明书有虚假记载、误导性陈述或
                                   者重大遗漏,导致对判断公司是否符合法律规定的发行条件构
                                   成重大、实质影响的,公司将及时提出股份回购预案,并提交
                                   董事会、股东大会讨论,依法回购首次公开发行的新股(不含
                                   原股东公开发售的股份),公司已发行尚未上市的,回购价格
                                   按照发行价并加算银行同期存款利息确定;公司已上市的,回
                                   购价格按照公司股票发行价并加算银行同期存款利息和上述事
                                   项被认定之日前二十个交易日的收盘价平均值孰高确定。并根
与首次公                           据相关法律、法规及公司章程等规定的程序实施,在实施上述
           其
开发行相        公司               股份回购时,如法律法规、公司章程等另有规定的从其规定。          长期         否   是   不适用   不适用
           他
关的承诺                           若公司股票在此期间发生派息、送股、资本公积转增股本等除
                                   权除息事项的,发行价应相应调整。如公司招股说明书有虚假
                                   记载、误导性陈述或者重大遗漏,致使投资者在证券交易中遭
                                   受损失的,将依法赔偿投资者损失。在该等违法事实被中国证
                                   监会、证券交易所或司法机关认定后,将本着简化程序、积极
                                   协商、先行赔付、切实保障投资者特别是中小投资者利益的原
                                   则,按照投资者直接遭受的可测算的经济损失选择与投资者和
                                   解、通过第三方与投资者调解及设立投资者赔偿基金等方式积
                                   极赔偿投资者由此遭受的直接经济损失。
与首次公   其   控股股东杭叉控     若本次公开发行股票的招股说明书有虚假记载、误导性陈述或
                                                                                                 长期有效       否   是   不适用   不适用
开发行相   他   股                 者重大遗漏,导致对判断公司是否符合法律规定的发行条件构

                                                                    17 / 150
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关的承诺                         成重大、实质影响的,本公司将依法购回首次公开发行时本公
                                 司已公开发售的老股(如有)。公司已发行尚未上市的,购回
                                 价格按照发行价并加算银行同期存款利息确定;公司已上市的,
                                 购回价格按照公司股票发行价并加算银行同期存款利息和上述
                                 事项被认定之日前二十个交易日的收盘价平均值孰高确定。购
                                 回上限为本公司发售老股数量。并根据相关法律、法规及公司
                                 章程等规定的程序实施,在实施上述股份购回时,如法律法规、
                                 公司章程等另有规定的从其规定。若公司股票在此期间发生派
                                 息、送股、资本公积转增股本等除权除息事项的,发行价应相
                                 应调整。如公司招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大
                                 遗漏,致使投资者在证券交易中遭受损失的,将依法赔偿投资
                                 者损失。在该等违法事实被中国证监会、证券交易所或司法机
                                 关认定后,将本着简化程序、积极协商、先行赔付、切实保障
                                 投资者特别是中小投资者利益的原则,按照投资者直接遭受的
                                 可测算的经济损失选择与投资者和解、通过第三方与投资者调
                                 解及设立投资者赔偿基金等方式积极赔偿投资者由此遭受的直
                                 接经济损失。
                                 如公司招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,致
                                 使投资者在证券交易中遭受损失的,本人将依法赔偿投资者损
                                 失。在该等违法事实被中国证监会、证券交易所或司法机关认
与首次公
           其   公司董事、监事、 定后,将本着简化程序、积极协商、先行赔付、切实保障投资
开发行相                                                                                      长期有效       否   是   不适用   不适用
           他   高级管理人员     者特别是中小投资者利益的原则,按照投资者直接遭受的可测
关的承诺
                                 算的经济损失选择与投资者和解、通过第三方与投资者调解及
                                 设立投资者赔偿基金等方式积极赔偿投资者由此遭受的直接经
                                 济损失。
                                 自公司股票上市之日起三年内,一旦出现公司股票持续 20 个交
                公司、公司控股
                                 易日收盘价均低于最近一期末经审计的每股净资产(每股净资
与首次公        股东、实际控制                                                            2016 年 12 月 27
           其                    产=合并财务报表中归属于母公司普通股股东权益合计数÷年
开发行相        人、公司董事(不                                                          日至 2019 年 12    是   是   不适用   不适用
           他                    末公司股份总数)的情形,将按照《杭叉集团股份有限公司首
关的承诺        含独立董事)及                                                                月 26 日
                                 次公开发行股票并上市后三年内稳定股价预案及约束措施》履
                高级管理人员
                                 行公司股份增持义务。

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                                 (1)除因杭叉集团首次公开发行需要本公司公开发售部分本公
                                 司持有的杭叉集团的股份外,自公司股票上市之日起 36 个月内,
           股                    不转让或者委托他人管理本公司已直接或间接持有的公司股
与首次公                                                                                      2016 年 12 月 27
           份   控股股东杭叉控   份,也不由公司回购该部分股份;(2)本公司所持公司股票在
开发行相                                                                                      日至 2021 年 12    是   是   不适用   不适用
           限   股               锁定期限届满后两年内减持的,减持价格不低于发行价(若发
关的承诺                                                                                          月 26 日
           售                    行人股份在该期间内发生派息、送股、资本公积转增股本等除
                                 权除息事项的,发行价应相应调整);且该两年内每年减持股
                                 份数量不超过公司股本总额的 5%。
                                 (1)杭叉集团首次公开发行股票时本公司持有的符合公开发售
                                 条件的老股不予发售。自公司股票上市之日起 36 个月内,不转
           股                    让或者委托他人管理本公司已直接或间接持有的公司股份,也
与首次公                                                                                      2016 年 12 月 27
           份   5%以上股东杭实   不由公司回购该部分股份;(2)本公司所持公司股票在锁定期
开发行相                                                                                      日至 2021 年 12    是   是   不适用   不适用
           限   集团             限届满后两年内减持的,减持价格不低于发行价(若发行人股
关的承诺                                                                                          月 26 日
           售                    份在该期间内发生派息、送股、资本公积转增股本等除权除息
                                 事项的,发行价应相应调整)的 80%;且该两年内每年减持股份
                                 数量不超过公司股本总额的 5%。
                                 (1)本公司/本人目前未从事与杭叉集团相同的经营业务,与
                                 杭叉集团不会发生直接或间接的同业竞争。今后亦将不以任何
           解                    形式从事与杭叉集团的现有业务及相关产品相同或相似的经营
           决                    活动,包括不会以投资、收购、兼并与杭叉集团现有业务及相
与首次公        控股股东杭叉控
           同                    关产品相同或相似的公司或者其他经济组织的形式与杭叉集团
开发行相        股、实际控制人                                                                   长期有效        否   是   不适用   不适用
           业                    发生任何形式的同业竞争。(2)本公司/本人目前或将来投资
关的承诺        仇建平
           竞                    控股的企业也不从事与杭叉集团相同的经营业务,与杭叉集团
           争                    不进行直接或间接的同业竞争。(3)如有在杭叉集团经营范围
                                 内相关业务的商业机会,本公司/本人将优先让与或介绍给杭叉
                                 集团。




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四、聘任、解聘会计师事务所情况

聘任、解聘会计师事务所的情况说明
□适用√不适用

审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用√不适用

公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用√不适用

公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明
□适用√不适用


五、破产重整相关事项

□适用√不适用

六、重大诉讼、仲裁事项

□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项

七、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况

□适用√不适用


八、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

√适用□不适用
    本报告期内,公司及其控股股东、实际控制人诚信状况良好。


九、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一)   相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二)   临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用√不适用

员工持股计划情况
□适用 √不适用

其他激励措施
□适用 √不适用




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十、重大关联交易

(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用√不适用


2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
√适用□不适用
                                                             单位:万元 币种:人民币
                                                                占同类交
                                              关联交
                          关联交易 关联交易内        关联交易金 易金额的 关联交易结
  关联交易方     关联关系                     易定价
                            类型       容                额       比例     算方式
                                                原则
                                                                  (%)
浙江华昌液压机
                 联营公司 销售商品   出售商品        市价    294.33    0.06    转账
械有限公司
杭州冈村传动有
                 联营公司 销售商品   出售商品        市价     41.49    0.01    转账
限公司
HANGCHA
SOUTHEAST ASIA   联营公司 销售商品   出售商品        市价    322.77    0.07    现金
CO.,LTD
杭州巨星科技股
                   其他   销售商品   出售商品        市价    221.97    0.05    现金
份有限公司
长沙中传变速箱
                 联营公司 销售商品   出售商品        市价      0.90   0.0002   转账
有限公司
浙江国自机器人
                   其他   销售商品   出售商品        市价    271.30    0.06    现金
技术有限公司
浙江巨星工具有
                   其他   销售商品   出售商品        市价      0.08 0.00002    现金
限公司
浙江巨星机电制
                   其他   销售商品   出售商品        市价     46.51    0.01    现金
造有限公司
杭州巨星工具有
                   其他   销售商品   出售商品        市价      0.06 0.00001    现金
限公司
杭州联和工具制
                   其他   销售商品   出售商品        市价      0.14 0.00003    现金
造有限公司
常州华达科捷光
                   其他   销售商品   出售商品        市价      2.27   0.0005   现金
电仪器有限公司
常州华达科捷工
                   其他   销售商品   出售商品        市价      2.33   0.0005   现金
程机械有限公司
合肥汉和智能物
                 联营公司 销售商品   出售商品        市价      1.25   0.0003   现金
流科技有限公司
郑州嘉晨电器有
                 联营公司 销售商品   出售商品        市价     24.15    0.01    转账
限公司
浙江新柴股份有
                   其他   销售商品   出售商品        市价     22.70   0.005    转账
限公司
杭州鹏成新能源
                 联营公司 销售商品   出售商品        市价     33.82    0.01    转账
科技有限公司
杭州联和电气制
                   其他   销售商品   出售商品        市价      0.64   0.0001   现金
造有限公司
杭州巨星钢盾工     其他   销售商品   出售商品        市价      0.05 0.00001    现金
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                               杭叉集团 2019 年半年度报告


具有限公司
浙江华昌液压机
                  联营公司 购买商品   购买商品       市价   18,187.77   5.33    票据、现金
械有限公司
长沙中传变速箱
                  联营公司 购买商品   购买商品       市价   3,567.56    1.05    票据、现金
有限公司
杭州巨星钢盾工
                   其他    购买商品   购买商品       市价     523.24    0.15    票据、现金
具有限公司
杭州冈村传动有
                  联营公司 购买商品   购买商品       市价   1,773.47    0.52    票据、现金
限公司
浙江国自机器人
                   其他    购买商品   购买商品       市价       2.20    0.001     现金
技术有限公司
中策橡胶集团有
                   其他    购买商品   购买商品       市价   5,966.36    1.75      现金
限公司
合肥汉和智能物
                  联营公司 购买商品   购买商品       市价     157.29    0.05      现金
流科技有限公司
浙江新柴股份有
                   其他    购买商品   购买商品       市价   31,214.61   9.16    票据、现金
限公司
杭州巨星科技股
                   其他    购买商品   购买商品       市价       56.10   0.02      现金
份有限公司
杭州巨星谢菲德
                   其他    购买商品   购买商品       市价       2.60    0.001     现金
贸易有限公司
郑州嘉晨电器有
                  联营公司 购买商品   购买商品       市价   2,520.07    0.74    票据、现金
限公司
杭州鹏成新能源
                  联营公司 购买商品   购买商品       市价   2,714.36    0.80    票据、现金
科技有限公司
杭州冈村传动有                      租赁房屋建
                  联营公司 租入租出                  市价       96.77   7.29      现金
限公司                                  筑物
杭州巨星科技股                      租赁运输工
                    其他   租入租出                  市价       21.12   1.59      现金
份有限公司                              具
杭州鹏成新能源                      租赁房屋建
                  联营公司 租入租出                  市价       26.95   2.03      现金
科技有限公司                            筑物
                      合计                            /     68,117.23               /
大额销货退回的详细情况                公司无大额销售退回的情况。
                                      公司日常关联交易均是在正常的生产经营和购销活动中
                                      产生,其定价政策和定价依据公平、公正,交易公允,
关联交易的说明
                                      信息披露充分,没有损害公司利益,不会对公司独立性
                                      产生影响。



3、 临时公告未披露的事项
□适用√不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用


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    公司于 2019 年 3 月 6 日披露了《公司关于网络竞价中标资产暨关联交易的公告》,公司通过
网络竞价方式以人民币 44,265,760.00 元的价格中标了华昌液压资产,并于同日签署了《浙江华
昌液压机械有限公司土地、厂房及附属设施交易合同》。详情见公司于上海证券交易所网站
(www.sse.com.cn)披露的公告(编号:2019-003、004、006)。2019 年 5 月 27 日,公司已取
得华昌液压资产不动产权证书,各项手续均已办理完毕。


3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用


4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用


(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用√不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用√不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用√不适用


(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用√不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用√不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用√不适用
(五) 其他重大关联交易
□适用√不适用


(六) 其他
□适用√不适用


十一、 重大合同及其履行情况

1   托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用



2   担保情况
√适用 □不适用

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                                                                   单位: 万元 币种: 人民币
                           公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
         担保                担保
         方与                发生                    担保是                              关
                                   担保                                    是否存 是否为
担保     上市   被担   担保 日期           担保 担保 否已经 担保是 担保逾                联
                                   起始                                    在反担 关联方
  方     公司   保方   金额 (协议        到期日 类型 履行完 否逾期 期金额                关
                                     日                                      保   担保
         的关                签署                      毕                                系
         系                  日)



报告期内担保发生额合计(不包括对子公司
的担保)
报告期末担保余额合计(A)(不包括对子
公司的担保)
                                  公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计                                                       900.00
报告期末对子公司担保余额合计(B)                                                 20,900.00
                           公司担保总额情况(包括对子公司的担保)
担保总额(A+B)                                                                   20,900.00

担保总额占公司净资产的比例(%)                                                          5.20
其中:
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的                                                    0
金额(C)
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保                                                     0
对象提供的债务担保金额(D)
担保总额超过净资产50%部分的金额(E)                                                      0
上述三项担保金额合计(C+D+E)                                                             0
未到期担保可能承担连带清偿责任说明       无
                                             2019年4月19日,经公司第五届董事会第二十一次会
                                         议审议通过《关于公司2019年度对子公司担保预计的议
                                         案》,因相关子公司生产经营需要,公司拟于2019年度为
                                         相关控股(全资)子公司新增提供总额不超过22,000万元
担保情况说明
                                         的保证担保,同意自2018年度股东大会审议通过之日起至
                                         2019年年度股东大会召开之日止,授权公司董事长在授权
                                         担保范围内,与银行等金融机构签署相关《担保合同》等
                                         法律文书。

3   其他重大合同
□适用 √不适用


十二、 上市公司扶贫工作情况

□适用 √不适用


十三、 可转换公司债券情况

□适用 √不适用
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     十四、 环境信息情况

     (一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
     √适用□不适用
     1.    排污信息
     √适用□不适用

                                                                                                  超
                                       排放                                                       标
          污染
单位名           控制级                口数   主要污染物排放浓度和总    执行排放标                排
          物名            排放方式                                                   实际排放量
  称               别                  量及             量                  准                    放
            称
                                       分布                                                       情
                                                                                                  况
                          经污水管网
                          收集至厂区
                          污水处理            主要水污染物为 COD 与氨
杭叉集                    站,经处理          氮,COD 纳管浓度为        国家《污水
                 市控重                                                                           不
团股份                    后集中经市          140mg/L, 纳管排放总量     综合排放标   78,688.00
          废水   点排污                 1                                                         存
有限公                    政污水管网          为 11.0 吨/年;氨氮纳管   准》三级标      吨
                   单位                                                                           在
  司                      排放至杭州          浓度为 24.1mg/L,纳管排      准。
                          青湖科技城          放总量为 1.9 吨/年。
                          排水有限公
                              司
                                              经处理后有组织排放。主
                                              要污染物:粉尘:0.86 吨
                                              /年,最高允许浓度:
                                              ≤120mg/m3;甲苯实际排 《大气污染
杭叉集
                 市控重                       放量:0.026 吨/年,最高 物综合排放                  不
团股份                    经处理后有
          废气   点排污                 7     允许浓度:≤40mg/m3;二     标准》         /        存
有限公                    组织排放。
                   单位                       甲苯实际排放量 0.008 吨 (GB16297-                  在
  司
                                              /年,最高允许浓度:        1996)
                                              ≤70mg/m3;非甲烷总烃:
                                              0.964 吨/年,最高允许浓
                                              度:≤120mg/m3。
杭叉集                                                                《工业企业
                                                                                                  不
团股份                                                                厂界噪声标
          噪声     /          /         /                /                               /        存
有限公                                                                准》Ⅲ类相
                                                                                                  在
  司                                                                     关标准
                                                                      般一般工业
                          危险废物与                                  固体废弃物
                          有相应资质                                  贮存、处置
                          公司签订委                                  场污染控制
杭叉集
                 市控重   托处置合                                       标准》                   不
团股份    危险
                 点排污   同,建立了    /                /            (GB18599-2     527.97 吨    存
有限公    废物
                   单位   危险废物管                                   001)及 修                  在
  司
                          理台账与电                                  改单和《危
                          子转运联                                     险废物 贮
                            单。                                      存污染控制
                                                                         标准》
                                                 25 / 150
                                     杭叉集团 2019 年半年度报告


                                                                      (GB18597-2
                                                                       001)及 修
                                                                        改单。
                        经污水管网
                        收集至厂区
                        污水处理            主要水污染物为 COD 与氨
杭州叉                  站,经处理          氮,COD 纳管浓度为        国家《污水
                                                                                               不
车门架                  后集中经市          140mg/L, 纳管排放总量     综合排放标   13,427.00
          废水    /                   1                                                        存
有限公                  政污水管网          为 1.88 吨/年;氨氮纳管   准》三级标      吨
                                                                                               在
  司                    排放至杭州          浓度为 24.1mg/L,纳管排      准。
                        青湖科技城          放总量为 0.32 吨/年。
                        排水有限公
                            司
                                           经处理后有组织排放。主
                                           要污染物:粉尘:0.84 吨
                                           /年,最高允许浓度:
                                           ≤120mg/m3;甲苯实际排 《大气污染
杭州叉
                                           放量:0.069 吨/年,最高 物综合排放                  不
车门架                   经处理后有
         废气        /                 6   允许浓度:≤40mg/m3;二     标准》          /       存
有限公                   组织排放。
                                           甲苯实际排放量 0.043 吨 (GB16297-                  在
  司
                                           /年,最高允许浓度:        1996)
                                           ≤70mg/m3;非甲烷总烃:
                                           0.453 吨/年,最高允许浓
                                           度:≤120mg/m3。
                                                                   《一般工业
                                                                   固体废弃物
                                                                   贮存、处置
                         危险废物与                                场污染控制
                         有相应资质                                   标准》
杭州叉                   公司签订委                                (GB18599-2
                 市控重                                                                        不
车门架   危险            托处置合                                  001)及修改
                 点排污                /              /                            166.52 吨   存
有限公   废物            同,建立了                                单和《危险
                   单位                                                                        在
  司                     危废管理台                                废物贮存污
                         账与电子转                                 染控制标
                         运联单。                                      准》
                                                                   (GB18597-2
                                                                   001)及修改
                                                                         单
杭州叉                                                             《工业企业
                                                                                               不
车门架                                                             厂界噪声标
         噪音        /       /         /              /                                /       存
有限公                                                             准》Ⅲ类相
                                                                                               在
  司                                                                  关标准
         注:其他一般控制单位污染物排放情况不在上表之列。

     2.    防治污染设施的建设和运行情况
     √适用 □不适用
         近年来,公司及所涉及的分子公司不断加大环保设备、设施的投入,使环境保护设施设备的配
     置与生产能力相适应,通过建立污水处理站,安装过滤、水旋、吸附等除尘设施实现废水、废气
     达标排放。报告期内环保设施运行正常。
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3.   建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
√适用□不适用
    公司建设项目均经环境影响评价,自查无违反其他环境保护行政许可情况。


4.   突发环境事件应急预案
√适用 □不适用
    公司已编制了《突发环境事件应急预案》,预案通过专家评审并在属地环保局备案。预案对
突发环境事件的应急措施进行了详细的描述,同时公司进行不定期的(每年不少于一次)应急预
案演练,有效的提升了公司应对突发环境事件的应急能力及措施。


5.   环境自行监测方案
√适用□不适用
    公司对废水 PH 值、COD 等指标进行定期检测,未发现指标超标现象。


6.   其他应当公开的环境信息
□适用 √不适用


(二) 重点排污单位之外的公司的环保情况说明
□适用 √不适用


(三) 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明
□适用 √不适用


(四) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用


十五、 其他重大事项的说明

(一) 与上一会计期间相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响
□适用 √不适用

(二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响
□适用 √不适用

(三) 其他
□适用 √不适用




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                         第六节      普通股股份变动及股东情况
一、 股本变动情况

(一)    股份变动情况表
1、 股份变动情况表
       报告期内,公司股份总数及股本结构未发生变化。

2、 股份变动情况说明
□适用 √不适用

3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如
有)
□适用√不适用


4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用


(二)    限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 股东情况

(一)    股东总数:
截止报告期末普通股股东总数(户)                                                         23,286
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户)                                                0


(二)    截止报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表
                                                                                      单位:股
                                      前十名股东持股情况
                                                                        质押
                                                                        或冻
                                                                        结情
                                                          持有有限售
   股东名称         报告期内增    期末持股数       比例                   况
                                                          条件股份数              股东性质
   (全称)             减            量           (%)                  股
                                                              量
                                                                        份 数
                                                                        状 量
                                                                        态
浙江杭叉控股
                         0        276,746,400     44.72   276,746,400   无   0 境内非国有法人
股份有限公司
杭州市实业投
资集团有限公             0        124,377,700     20.10   124,377,700   无   0    国有法人

赵礼敏                   0        14,302,509       2.31   14,301,509    无   0   境内自然人
全国社会保障
基金理事会转             0        8,666,000        1.40   8,666,000     无   0    国有法人
持一户


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全国社保基金
                      0          7,259,992       1.17         0        无    0       国有法人
一零二组合
王益平                0          5,928,730       0.96     5,928,730    无    0      境内自然人
香港中央结算
                  3,645,491      4,689,331       0.76         0        无    0       境外法人
有限公司
戴晶晶                0         4,680,000     0.76       0         无 0     境内自然人
章亚英                0         4,205,615     0.68       0         无 0     境内自然人
陈应坚                0         3,990,730     0.64       0         无 0     境内自然人
                              前十名无限售条件股东持股情况
                            持有无限售条件流通               股份种类及数量
       股东名称
                                 股的数量              种类                 数量
全国社保基金一零二组合                7,259,992    人民币普通股                 7,259,992
香港中央结算有限公司                  4,689,331    人民币普通股                 5,270,468
戴晶晶                                4,680,000    人民币普通股                 4,680,000
章亚英                                4,205,615    人民币普通股                 4,205,615
陈应坚                                3,990,730    人民币普通股                 3,990,730
封为                                  3,664,972    人民币普通股                 3,664,972
上海久期投资有限公司-
久期宏观对冲 1 号私募证               3,234,974         人民币普通股                   3,234,974
券投资基金
张金香                                2,850,000     人民币普通股              2,850,000
戴东辉                                2,759,438     人民币普通股              2,759,438
钱玉燕                                2,520,000     人民币普通股              2,520,000
上述股东关联关系或一致      上述股东中除戴东辉与戴晶晶为父女关系外,公司未知其他股东之
行动的说明                  间是否存在关联关系或一致行动关系。
表决权恢复的优先股股东
                            无
及持股数量的说明

                          前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
√适用 □不适用
                                                                                        单位:股
                                                        有限售条件股份可上
                                                            市交易情况
序                                   持有的有限售                   新增可
         有限售条件股东名称                                                         限售条件
号                                   条件股份数量       可上市交易 上市交
                                                          时间      易股份
                                                                      数量
 1   浙江杭叉控股股份有限公司         276,746,400       2019-12-27     0         首发限售 36 个月
 2   杭州市实业投资集团有限公司       124,377,700       2019-12-27     0         首发限售 36 个月
 3   赵礼敏                             14,301,509      2019-12-27     0         首发限售 36 个月
     全国社会保障基金理事会转持
 4                                       8,666,000      2019-12-27     0         首发限售 36 个月
     一户
 5   王益平                              5,928,730      2019-12-27     0         首发限售 36 个月
 6   徐利达                              3,903,907      2019-12-27     0         首发限售 36 个月
 7   陈伟强                              3,289,949      2019-12-27     0         首发限售 36 个月
 8   金志号                              2,982,970      2019-12-27     0         首发限售 36 个月
 9   陈赛民                              2,573,664      2019-12-27     0         首发限售 36 个月
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10     王阜西                          2,390,710    2019-12-27     0     首发限售 36 个月
上述股东关联关系或一致行动的说      上述股东不存在关联关系,公司未知上述股东之间存在一
明                                  致行动关系。
(三)   战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
三、 控股股东或实际控制人变更情况

□适用 √不适用




                            第七节       优先股相关情况
□适用 √不适用




                   第八节      董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用


(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用√不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用 □不适用
    姓名                             担任的职务                                变动情形
  张民强       第五届董事会董事、副董事长及第五届董事会审计委员会委员            离任
  陈伟玲       第五届董事会董事、副董事长及第五届董事会审计委员会委员            选举

公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
√适用□不适用
    2019 年 4 月 19 日、2019 年 5 月 10 日公司分别召开第五届董事会第二十一次会议、2018 年
年度股东大会,审议通过《关于公司董事辞职及补选董事的议案》,陈伟玲女士成为公司第五届
董事会董事;2019 年 5 月 10 日公司召开第五届董事会第二十三次会议,审议通过《关于选举公
司副董事长的议案》、《关于增补董事会审计委员会委员的议案》,陈伟玲女士当选公司第五届
董事会副董事长及第五届董事会审计委员会委员。任期自审议通过之日起至第五届董事会届满。


三、其他说明

□适用 √不适用

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                  第九节     公司债券相关情况
□适用 √不适用




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                                 第十节       财务报告
一、审计报告
□适用√不适用


二、财务报表
                                    合并资产负债表
                                   2019 年 6 月 30 日
编制单位: 杭叉集团股份有限公司
                                                                      单位:元 币种:人民币
                  项目                        附注    2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产:
  货币资金                                   七、1        847,785,041.19     711,288,872.05
  结算备付金
  拆出资金
  交易性金融资产                             七、2      1,517,000,000.00
  以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产
  衍生金融资产
  应收票据                                   七、4        232,187,784.92     126,839,683.95
  应收账款                                   七、5        787,507,733.89     541,676,468.16
  应收款项融资
  预付款项                                   七、7        64,261,543.90      116,276,552.92
  应收保费
  应收分保账款
  应收分保合同准备金
  其他应收款                                 七、8        67,708,359.32      91,216,758.52
  其中:应收利息
         应收股利
  买入返售金融资产
  存货                                       七、9        980,341,843.39   1,057,060,079.77
  持有待售资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                               七、12        41,993,007.28   1,246,843,904.98
    流动资产合计                                        4,538,785,313.89   3,891,202,320.35
非流动资产:
  发放贷款和垫款
  债权投资
  可供出售金融资产                                                           25,500,000.00
  其他债权投资
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资                               七、16       175,575,261.59     167,913,289.70
  其他权益工具投资
  其他非流动金融资产                         七、18        26,265,355.22
  投资性房地产                               七、19        67,723,035.32      58,759,757.79
  固定资产                                   七、20     1,261,274,972.84     965,178,714.92

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  在建工程                                  七、21      28,841,432.77     211,030,046.93
  生产性生物资产
  油气资产
  使用权资产
  无形资产                                  七、25     282,859,342.72     271,014,777.04
  开发支出
  商誉                                      七、27       2,767,705.74      2,767,705.74
  长期待摊费用                              七、28         774,054.68        600,677.47
  递延所得税资产                            七、29      36,652,257.03     31,668,075.26
  其他非流动资产
    非流动资产合计                                   1,882,733,417.91   1,734,433,044.85
       资产总计                                      6,421,518,731.80   5,625,635,365.20
流动负债:
  短期借款                                  七、31     404,200,000.00     22,149,343.63
  向中央银行借款
  拆入资金
  交易性金融负债
  以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融负债
  衍生金融负债
  应付票据                                  七、34      14,114,182.00
  应付账款                                  七、35   1,288,867,796.12   1,106,184,246.98
  预收款项                                  七、36     144,873,897.09     124,064,219.25
  卖出回购金融资产款
  吸收存款及同业存放
  代理买卖证券款
  代理承销证券款
  应付职工薪酬                              七、37      34,793,393.41     48,220,123.48
  应交税费                                  七、38      99,931,709.71     64,511,908.74
  其他应付款                                七、39      21,681,671.92     17,863,091.56
  其中:应付利息                                           427,492.92         28,200.66
         应付股利
  应付手续费及佣金
  应付分保账款
  持有待售负债
  一年内到期的非流动负债                    七、41      18,012,719.71     12,260,843.39
  其他流动负债
    流动负债合计                                     2,026,475,369.96   1,395,253,777.03
非流动负债:
  保险合同准备金
  长期借款                                  七、43       5,251,297.50       7,876,943.55
  应付债券
  其中:优先股
         永续债
  租赁负债
  长期应付款                                七、46      11,881,864.00       4,578,954.00
  长期应付职工薪酬
  预计负债                                  七、48       1,593,680.24       2,829,235.12
                                         33 / 150
                                杭叉集团 2019 年半年度报告


   递延收益                                七、49     19,722,602.46      14,101,822.40
   递延所得税负债                          七、29        114,803.28
   其他非流动负债
     非流动负债合计                                   38,564,247.48      29,386,955.07
       负债合计                                    2,065,039,617.44 1,424,640,732.10
所有者权益(或股东权益):
   实收资本(或股本)                      七、51    618,854,180.00    618,854,180.00
   其他权益工具
   其中:优先股
         永续债
   资本公积                                七、53    961,740,835.69    957,666,511.59
   减:库存股
   其他综合收益                            七、55        783,935.15         467,978.24
   专项储备                                七、56
   盈余公积                                七、57    331,567,082.75    331,567,082.75
   一般风险准备
   未分配利润                              七、58 2,106,664,808.07 1,942,974,357.79
   归属于母公司所有者权益(或股东权益)合
                                                   4,019,610,841.66 3,851,530,110.37

   少数股东权益                                      336,868,272.70    349,464,522.73
     所有者权益(或股东权益)合计                  4,356,479,114.36 4,200,994,633.10
       负债和所有者权益(或股东权益)总计          6,421,518,731.80 5,625,635,365.20
法定代表人:赵礼敏         主管会计工作负责人:徐利达        会计机构负责人:章淑通




                                    母公司资产负债表
                                     2019 年 6 月 30 日
编制单位:杭叉集团股份有限公司
                                                                          单位:元 币种:人民币
                  项目                        附注        2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产:
  货币资金                                                  660,959,290.79      541,096,882.45
  交易性金融资产                                          1,507,000,000.00
  以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产
  衍生金融资产
  应收票据                                   十七、         181,272,163.87       70,267,955.55
  应收账款                                   十七、         722,278,118.49      417,734,787.19
  应收款项融资
  预付款项                                                   13,543,126.70        6,391,426.62
  其他应收款                                                 58,901,160.72       60,958,317.90
  其中:应收利息
         应收股利
  存货                                                      642,843,750.98      749,226,883.39
  持有待售资产

                                          34 / 150
                             杭叉集团 2019 年半年度报告


  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                                             278,793.48   1,214,023,644.74
    流动资产合计                                     3,787,076,405.03   3,059,699,897.84
非流动资产:
  债权投资
  可供出售金融资产                                                        25,500,000.00
  其他债权投资
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资                              十七、     503,007,037.88     466,074,739.72
  其他权益工具投资
  其他非流动金融资产                                    26,265,355.22
  投资性房地产                                          98,875,202.08      84,121,057.06
  固定资产                                             895,060,337.94     628,102,110.86
  在建工程                                              11,108,880.66     207,263,250.75
  生产性生物资产
  油气资产
  使用权资产
  无形资产                                             237,670,980.08     222,372,411.83
  开发支出
  商誉
  长期待摊费用
  递延所得税资产                                         9,631,381.47       7,654,650.42
  其他非流动资产
    非流动资产合计                                   1,781,619,175.33   1,641,088,220.64
       资产总计                                      5,568,695,580.36   4,700,788,118.48
流动负债:
  短期借款                                             396,200,000.00
  交易性金融负债
  以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融负债
  衍生金融负债
  应付票据
  应付账款                                           1,289,127,981.53     998,003,160.72
  预收款项                                              68,308,845.30     111,676,819.84
  应付职工薪酬                                          16,076,550.45      24,020,715.59
  应交税费                                              54,420,955.16      21,391,693.26
  其他应付款                                             7,790,759.41       7,075,590.39
  其中:应付利息                                           417,826.25
         应付股利
  持有待售负债
  一年内到期的非流动负债
  其他流动负债
    流动负债合计                                     1,831,925,091.85   1,162,167,979.80
非流动负债:
  长期借款
  应付债券
  其中:优先股
                                         35 / 150
                               杭叉集团 2019 年半年度报告


        永续债
  租赁负债
  长期应付款                                          4,578,954.00       4,578,954.00
  长期应付职工薪酬
  预计负债
  递延收益                                           17,988,663.72      11,488,169.02
  递延所得税负债                                        114,803.28
  其他非流动负债
    非流动负债合计                                   22,682,421.00      16,067,123.02
      负债合计                                    1,854,607,512.85 1,178,235,102.82
所有者权益(或股东权益):
  实收资本(或股本)                                618,854,180.00     618,854,180.00
  其他权益工具
  其中:优先股
        永续债
  资本公积                                        1,080,350,635.02 1,080,350,635.02
  减:库存股
  其他综合收益
  专项储备
  盈余公积                                          331,567,082.75     331,567,082.75
  未分配利润                                      1,683,316,169.74 1,491,781,117.89
    所有者权益(或股东权益)合计                  3,714,088,067.51 3,522,553,015.66
      负债和所有者权益(或股东权益)总计          5,568,695,580.36 4,700,788,118.48
法定代表人:赵礼敏        主管会计工作负责人:徐利达       会计机构负责人:章淑通




                                      合并利润表
                                     2019 年 1—6 月
                                                                      单位:元 币种:人民币
                 项目                      附注         2019 年半年度      2018 年半年度
一、营业总收入                                         4,613,930,689.89 4,341,408,884.52
其中:营业收入                            七、59       4,613,930,689.89 4,341,408,884.52
      利息收入
      已赚保费
      手续费及佣金收入
二、营业总成本                                         4,215,690,721.14   3,976,506,233.52
其中:营业成本                            七、59       3,648,038,047.59   3,449,338,761.09
      利息支出
      手续费及佣金支出
      退保金
      赔付支出净额
      提取保险合同准备金净额
      保单红利支出
      分保费用
      税金及附加                          七、60         19,932,298.10       25,043,436.31

                                         36 / 150
                               杭叉集团 2019 年半年度报告


       销售费用                               七、61    249,323,583.50   238,829,940.51
       管理费用                               七、62    127,961,644.19   127,767,739.80
       研发费用                               七、63    175,780,443.35   140,497,720.55
       财务费用                               七、64     -5,345,295.59    -4,971,364.74
       其中:利息费用                                     3,618,601.25     3,438,152.52
             利息收入                                     7,892,934.07     6,125,848.19
   加:其他收益                               七、65     16,876,175.26       993,445.67
       投资收益(损失以“-”号填列)         七、66     59,933,471.40    49,510,706.93
       其中:对联营企业和合营企业的投资
                                                          5,776,540.18    6,416,196.47
收益
             以摊余成本计量的金融资产终
止确认收益(损失以“-”号填列)
       汇兑收益(损失以“-”号填列)
       净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
       公允价值变动收益(损失以“-”号       七、68
                                                          -247,234.93
填列)
       信用减值损失(损失以“-”号填列)      七、69    -12,314,049.48
       资产减值损失(损失以“-”号填列)      七、70     -2,971,082.71   -14,616,270.67
       资产处置收益(损失以“-”号填列)     七、71       -423,962.66     1,224,354.76
三、营业利润(亏损以“-”号填列)                      459,093,285.63   402,014,887.69
   加:营业外收入                             七、72      3,403,801.82     8,983,346.72
   减:营业外支出                             七、73        592,618.48       772,590.43
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                  461,904,468.97   410,225,643.98
   减:所得税费用                             七、74     72,248,823.55    75,112,724.07
五、净利润(净亏损以“-”号填列)                      389,655,645.42   335,112,919.91
   (一)按经营持续性分类
     1.持续经营净利润(净亏损以“-”号
                                                        389,655,645.42   335,112,919.91
填列)
     2.终止经营净利润(净亏损以“-”号
填列)
   (二)按所有权归属分类
     1.归属于母公司股东的净利润(净亏损
                                                        348,486,002.65   315,559,230.90
以“-”号填列)
     2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列)              41,169,642.77    19,553,689.01
六、其他综合收益的税后净额                                 315,956.91      -606,304.26
   归属母公司所有者的其他综合收益的税后
                                                            315,956.91     -366,742.64
净额
     (一)不能重分类进损益的其他综合收

       1.重新计量设定受益计划变动额
       2.权益法下不能转损益的其他综合收

       3.其他权益工具投资公允价值变动
       4.企业自身信用风险公允价值变动
     (二)将重分类进损益的其他综合收益                     315,956.91     -366,742.64
       1.权益法下可转损益的其他综合收益
       2.其他债权投资公允价值变动
       3.可供出售金融资产公允价值变动损

                                             37 / 150
                              杭叉集团 2019 年半年度报告


      4.金融资产重分类计入其他综合收益
的金额
       5.持有至到期投资重分类为可供出售
金融资产损益
       6.其他债权投资信用减值准备
       7.现金流量套期储备(现金流量套期
损益的有效部分)
       8.外币财务报表折算差额                           315,956.91        -366,742.64
       9.其他
   归属于少数股东的其他综合收益的税后净
                                                                          -239,561.62

七、综合收益总额                                    389,971,602.33    334,506,615.65
   归属于母公司所有者的综合收益总额                 348,801,959.56    315,192,488.26
   归属于少数股东的综合收益总额                      41,169,642.77      19,314,127.39
八、每股收益:
   (一)基本每股收益(元/股)                                  0.56               0.51
   (二)稀释每股收益(元/股)                                  0.56               0.51
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0 元, 上期被合并方实现
的净利润为:0 元。

法定代表人:赵礼敏         主管会计工作负责人:徐利达            会计机构负责人:章淑通




                                     母公司利润表
                                     2019 年 1—6 月
                                                                      单位:元 币种:人民币
                   项目                    附注         2019 年半年度      2018 年半年度
一、营业收入                             十七、4       4,432,615,688.87   4,090,578,315.88
  减:营业成本                           十七、4       3,810,416,733.28   3,520,250,789.03
       税金及附加                                         10,274,427.88      13,502,262.91
       销售费用                                          106,826,012.79      98,758,237.06
       管理费用                                           60,369,054.16      63,637,205.67
       研发费用                                          168,039,274.87     134,705,113.69
       财务费用                                           -4,259,814.21      -2,980,163.45
       其中:利息费用                                      2,688,528.19       2,572,306.60
             利息收入                                      7,112,906.80       5,711,866.36
  加:其他收益                                             7,147,181.81         465,195.00
       投资收益(损失以“-”号填列) 十七、5            155,608,414.68     103,187,512.70
       其中:对联营企业和合营企业的投
                                                          5,776,540.18        6,416,196.47
资收益
             以摊余成本计量的金融资产
终止确认收益(损失以“-”号填列)
       净敞口套期收益(损失以“-”号填
列)
       公允价值变动收益(损失以“-”
                                                           -247,234.93
号填列)
       信用减值损失(损失以“-”号填列)                -16,623,380.18
                                         38 / 150
                               杭叉集团 2019 年半年度报告


      资产减值损失(损失以“-”号填列)               -2,701,020.46      -20,083,457.89
      资产处置收益(损失以“-”号填
                                                          110,630.89         -426,723.85
列)
二、营业利润(亏损以“-”号填列)                   424,244,591.91      345,847,396.93
   加:营业外收入                                       1,122,610.42          994,161.70
   减:营业外支出                                              23.81           89,594.27
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)               425,367,178.52      346,751,964.36
     减:所得税费用                                    49,036,574.30       43,594,639.58
四、净利润(净亏损以“-”号填列)                   376,330,604.22      303,157,324.78
   (一)持续经营净利润(净亏损以“-”
                                                     376,330,604.22      303,157,324.78
号填列)
   (二)终止经营净利润(净亏损以“-”
号填列)
五、其他综合收益的税后净额
   (一)不能重分类进损益的其他综合收

     1.重新计量设定受益计划变动额
     2.权益法下不能转损益的其他综合收

     3.其他权益工具投资公允价值变动
     4.企业自身信用风险公允价值变动
   (二)将重分类进损益的其他综合收益
     1.权益法下可转损益的其他综合收益
     2.其他债权投资公允价值变动
     3.可供出售金融资产公允价值变动损

     4.金融资产重分类计入其他综合收益
的金额
     5.持有至到期投资重分类为可供出售
金融资产损益
     6.其他债权投资信用减值准备
     7.现金流量套期储备(现金流量套期
损益的有效部分)
     8.外币财务报表折算差额
     9.其他
六、综合收益总额                                     376,330,604.22      303,157,324.78
七、每股收益:
     (一)基本每股收益(元/股)
     (二)稀释每股收益(元/股)
法定代表人:赵礼敏           主管会计工作负责人:徐利达        会计机构负责人:章淑通




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                              杭叉集团 2019 年半年度报告


                                    合并现金流量表
                                    2019 年 1—6 月
                                                                 单位:元 币种:人民币
                   项目                      附注      2019年半年度      2018年半年度
一、经营活动产生的现金流量:
   销售商品、提供劳务收到的现金                       3,271,336,264.15   2,988,734,123.11
   客户存款和同业存放款项净增加额
   向中央银行借款净增加额
   向其他金融机构拆入资金净增加额
   收到原保险合同保费取得的现金
   收到再保险业务现金净额
   保户储金及投资款净增加额
   收取利息、手续费及佣金的现金
   拆入资金净增加额
   回购业务资金净增加额
   代理买卖证券收到的现金净额
   收到的税费返还                                       152,299,136.14     123,964,105.81
   收到其他与经营活动有关的现金             七、76       52,932,031.03      34,667,897.77
     经营活动现金流入小计                             3,476,567,431.32   3,147,366,126.69
   购买商品、接受劳务支付的现金                       2,269,569,974.28   2,139,225,012.86
   客户贷款及垫款净增加额
   存放中央银行和同业款项净增加额
   支付原保险合同赔付款项的现金
   为交易目的而持有的金融资产净增加额
   拆出资金净增加额
   支付利息、手续费及佣金的现金
   支付保单红利的现金
   支付给职工以及为职工支付的现金                       271,648,191.98     266,412,426.82
   支付的各项税费                                       173,375,034.96     214,547,807.18
   支付其他与经营活动有关的现金             七、76      299,602,856.64     241,999,671.50
     经营活动现金流出小计                             3,014,196,057.86   2,862,184,918.36
       经营活动产生的现金流量净额                       462,371,373.46     285,181,208.33
二、投资活动产生的现金流量:
   收回投资收到的现金                                 1,783,142,490.00   1,431,687,677.59
   取得投资收益收到的现金                                57,316,931.22      46,154,510.46
   处置固定资产、无形资产和其他长期资产收
                                                           845,646.61        2,663,562.48
回的现金净额
   处置子公司及其他营业单位收到的现金净

   收到其他与投资活动有关的现金             七、76                          27,289,084.39
     投资活动现金流入小计                             1,841,305,067.83   1,507,794,834.92
   购建固定资产、无形资产和其他长期资产支
                                                        216,477,721.24     368,190,942.74
付的现金
   投资支付的现金                                     2,108,000,000.00   1,236,940,000.00
   质押贷款净增加额
   取得子公司及其他营业单位支付的现金净

   支付其他与投资活动有关的现金
     投资活动现金流出小计                             2,324,477,721.24   1,605,130,942.74
                                        40 / 150
                              杭叉集团 2019 年半年度报告


      投资活动产生的现金流量净额                    -483,172,653.41     -97,336,107.82
三、筹资活动产生的现金流量:
  吸收投资收到的现金                                  17,976,040.00      15,363,600.00
  其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金              17,976,040.00      15,363,600.00
  取得借款收到的现金                                 412,537,537.77     177,447,928.01
  发行债券收到的现金
  收到其他与筹资活动有关的现金            七、76      18,000,000.00
    筹资活动现金流入小计                             448,513,577.77     192,811,528.01
  偿还债务支付的现金                                  30,486,881.40      56,493,302.12
  分配股利、利润或偿付利息支付的现金                 244,929,241.27     226,958,164.49
  其中:子公司支付给少数股东的股利、利润              56,702,344.40      38,565,698.92
  支付其他与筹资活动有关的现金            七、76      24,761,754.20          58,696.33
    筹资活动现金流出小计                             300,177,876.87     283,510,162.94
      筹资活动产生的现金流量净额                     148,335,700.90     -90,698,634.93
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响                   2,561,966.60       2,616,271.81
五、现金及现金等价物净增加额                         130,096,387.55      99,762,737.39
  加:期初现金及现金等价物余额                       700,011,762.69     773,224,061.36
六、期末现金及现金等价物余额                         830,108,150.24     872,986,798.75
法定代表人:赵礼敏        主管会计工作负责人:徐利达        会计机构负责人:章淑通




                                  母公司现金流量表
                                    2019 年 1—6 月
                                                                    单位:元 币种:人民币
                  项目                       附注      2019年半年度      2018年半年度
一、经营活动产生的现金流量:
  销售商品、提供劳务收到的现金                        2,642,560,311.32   2,429,256,736.78
  收到的税费返还                                          5,131,786.81
  收到其他与经营活动有关的现金                           49,387,860.62      21,228,609.43
    经营活动现金流入小计                              2,697,079,958.75   2,450,485,346.21
  购买商品、接受劳务支付的现金                        2,088,294,749.77   1,929,363,596.94
  支付给职工以及为职工支付的现金                        107,286,545.32      94,999,426.86
  支付的各项税费                                         57,305,202.19      83,048,896.19
  支付其他与经营活动有关的现金                          175,264,894.65     151,857,717.59
    经营活动现金流出小计                              2,428,151,391.93   2,259,269,637.58
  经营活动产生的现金流量净额                            268,928,566.82     191,215,708.63
二、投资活动产生的现金流量:
  收回投资收到的现金                                  1,772,770,400.00   1,411,407,677.59
  取得投资收益收到的现金                                151,524,074.50      99,831,316.23
  处置固定资产、无形资产和其他长期资产收
                                                           186,031.65         277,370.00
回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
  收到其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流入小计                              1,924,480,506.15   1,511,516,363.82
  购建固定资产、无形资产和其他长期资产支
                                                        147,632,840.46     332,258,448.33
付的现金

                                        41 / 150
                              杭叉集团 2019 年半年度报告


  投资支付的现金                                  2,137,618,357.98 1,239,026,400.00
  取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
  支付其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流出小计                          2,285,251,198.44 1,571,284,848.33
      投资活动产生的现金流量净额                    -360,770,692.29    -59,768,484.51
三、筹资活动产生的现金流量:
  吸收投资收到的现金
  取得借款收到的现金                                 396,200,000.00    120,000,000.00
  发行债券收到的现金
  收到其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流入小计                             396,200,000.00    120,000,000.00
  偿还债务支付的现金
  分配股利、利润或偿付利息支付的现金                 187,250,491.82    187,462,707.05
  支付其他与筹资活动有关的现金                                               58,696.33
    筹资活动现金流出小计                             187,250,491.82    187,521,403.38
      筹资活动产生的现金流量净额                     208,949,508.18    -67,521,403.38
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额                         117,107,382.71      63,925,820.74
  加:期初现金及现金等价物余额                       533,671,250.79    621,164,800.48
六、期末现金及现金等价物余额                         650,778,633.50    685,090,621.22
法定代表人:赵礼敏        主管会计工作负责人:徐利达       会计机构负责人:章淑通




                                        42 / 150
                                                                                杭叉集团 2019 年半年度报告



                                                                                  合并所有者权益变动表
                                                                                     2019 年 1—6 月
                                                                                                                                                                   单位:元        币种:人民币
                                                                                                        2019 年半年度

                                                                     归属于母公司所有者权益

                            其他权益工                                                                          一
 项目                           具                                                                              般                                               少数股东权       所有者权益合
                                                            减:                                                                                                     益                 计
            实收资本                                               其他综                                       风                       其
                            优   永        资本公积         库存                 专项储备       盈余公积             未分配利润                    小计
            (或股本)                  其                           合收益                                       险                       他
                            先   续                           股
                                      他                                                                        准
                            股   债
                                                                                                                备
一、上
年期末     618,854,180.00                  957,666,511.59          467,978.24                  331,567,082.75        1,942,974,357.79         3,851,530,110.37   349,464,522.73    4,200,994,633.10
余额
加:会
计政策                                                                                                                     860,701.63               860,701.63                           860,701.63
变更
      前
期差错
更正
      同
一控制
下企业
合并
      其

二、本
年期初     618,854,180.00                  957,666,511.59          467,978.24                  331,567,082.75        1,943,835,059.42         3,852,390,812.00   349,464,522.73    4,201,855,334.73
余额
三、本
期增减
变动金                                      4,074,324.10           315,956.91                                           162,829,748.65          167,220,029.66   -12,596,250.03      154,623,779.63
额(减
少以
                                                                                            43 / 150
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“-”
号填
列)
(一)
综合收                   315,956.91                                348,486,002.65    348,801,959.56    41,169,642.77    389,971,602.33
益总额
(二)
所有者
投入和    4,074,324.10                                                                 4,074,324.10     3,088,451.60      7,162,775.70
减少资

1.所有
者投入
                                                                                                       25,118,530.00     25,118,530.00
的普通

2.其他
权益工
具持有
者投入
资本
3.股份
支付计
入所有
者权益
的金额
4.其他   4,074,324.10                                                                 4,074,324.10    -22,030,078.40   -17,955,754.30

(三)
利润分                                                             -185,656,254.00   -185,656,254.00   -56,854,344.40   -242,510,598.40

1.提取
盈余公

2.提取
一般风
险准备
3.对所                                                            -185,656,254.00   -185,656,254.00   -56,854,344.40   -242,510,598.40


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          杭叉集团 2019 年半年度报告



有者
(或股
东)的
分配
4.其他
(四)
所有者
权益内
部结转
1.资本
公积转
增资本
(或股
本)
2.盈余
公积转
增资本
(或股
本)
3.盈余
公积弥
补亏损
4.设定
受益计
划变动
额结转
留存收

5.其他
综合收
益结转
留存收

6.其他
(五)
专项储

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1.本期
                                                                                  5,196,807.98                                                         5,196,807.98                        5,196,807.98
提取
2.本期
                                                                                  5,196,807.98                                                         5,196,807.98                        5,196,807.98
使用
(六)
其他
四、本
期期末    618,854,180.00                  961,740,835.69           783,935.15                       331,567,082.75         2,106,664,808.07        4,019,610,841.66   336,868,272.70   4,356,479,114.36
余额



                                                                                                  2018 年半年度

                                                                      归属于母公司所有者权益

                           其他权益工                                                                                一
 项目                          具                                                                                    般                                               少数股东权       所有者权益合
                                                            减:
            实收资本                                                其他综合                                         风                       其                          益                 计
                           优   永           资本公积       库存                   专项储备          盈余公积             未分配利润                   小计
            (或股本)                 其                               收益                                           险                       他
                           先   续                            股
                                     他                                                                              准
                           股   债
                                                                                                                     备
一、上
年期末 618,854,180.00                      959,641,623.40            379,874.22                     283,950,799.84        1,629,698,367.80         3,492,524,845.26   310,351,807.45   3,802,876,652.71
余额
加:会
计政策
变更
      前
期差错
更正
      同
一控制
下企业
合并
      其

                                                                                                 46 / 150
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二、本
年期初    618,854,180.00   959,641,623.40   379,874.22             283,950,799.84   1,629,698,367.80   3,492,524,845.26   310,351,807.45   3,802,876,652.71
余额
三、本
期增减
变动金
额(减
                            -1,540,023.87   -366,742.64                              129,902,976.90     127,996,210.39     -2,987,728.14    125,008,482.25
少以
“-”
号填
列)
(一)
综合收                                      -366,742.64                              315,559,230.90     315,192,488.26     19,314,127.39    334,506,615.65
益总额
(二)
所有者
投入和                      -1,540,023.87                                                                 -1,540,023.87    16,903,623.87     15,363,600.00
减少资

1.所有
者投入
                                                                                                                           15,363,600.00     15,363,600.00
的普通

2.其他
权益工
具持有
者投入
资本
3.股份
支付计
入所有
者权益
的金额
4.其他                     -1,540,023.87                                                                 -1,540,023.87     1,540,023.87
(三)                                                                               -185,656,254.00    -185,656,254.00   -39,205,479.40    -224,861,733.40

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利润分

1.提取
盈余公

2.提取
一般风
险准备
3.对所
有者
(或股                                 -185,656,254.00   -185,656,254.00   -39,205,479.40   -224,861,733.40
东)的
分配
4.其他
(四)
所有者
权益内
部结转
1.资本
公积转
增资本
(或股
本)
2.盈余
公积转
增资本
(或股
本)
3.盈余
公积弥
补亏损
4.设定
受益计
划变动
额结转
留存收

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5.其他
综合收
益结转
留存收

6.其他
(五)
专项储

1.本期
                                                                              4,330,044.13                                                          4,330,044.13                         4,330,044.13
提取
2.本期
                                                                              4,330,044.13                                                          4,330,044.13                         4,330,044.13
使用
(六)
其他
四、本
期期末    618,854,180.00                    958,101,599.53        13,131.58                   283,950,799.84          1,759,601,344.70         3,620,521,055.65     307,364,079.31   3,927,885,134.96
余额
法定代表人:赵礼敏                                                       主管会计工作负责人:徐利达                                                   会计机构负责人:章淑通



                                                                              母公司所有者权益变动表
                                                                                   2019 年 1—6 月
                                                                                                                                                                       单位:元       币种:人民币
                                                                                                      2019 年半年度
                                                 其他权益工具
                                                                                                        其他
          项目             实收资本 (或         优      永                                   减:库
                                                             其         资本公积                        综合      专项储备               盈余公积           未分配利润           所有者权益合计
                               股本)            先      续                                   存股
                                                             他                                         收益
                                                股      债
一、上年期末余额           618,854,180.00                            1,080,350,635.02                                                331,567,082.75       1,491,781,117.89       3,522,553,015.66
加:会计政策变更                                                                                                                                                   860,701.63          860,701.63
      前期差错更正
      其他
                                                                                         49 / 150
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二、本年期初余额        618,854,180.00   1,080,350,635.02                                331,567,082.75   1,492,641,819.52   3,523,413,717.29
三、本期增减变动金
额(减少以“-”号                                                                                          190,674,350.22     190,674,350.22
填列)
(一)综合收益总额                                                                                          376,330,604.22     376,330,604.22
(二)所有者投入和
减少资本
1.所有者投入的普通

2.其他权益工具持有
者投入资本
3.股份支付计入所有
者权益的金额
4.其他
(三)利润分配                                                                                             -185,656,254.00    -185,656,254.00
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)
                                                                                                           -185,656,254.00    -185,656,254.00
的分配
3.其他
(四)所有者权益内
部结转
1.资本公积转增资本
(或股本)
2.盈余公积转增资本
(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动
额结转留存收益
5.其他综合收益结转
留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取                                                               5,196,807.98                                           5,196,807.98
2.本期使用                                                               5,196,807.98                                           5,196,807.98
(六)其他
四、本期期末余额        618,854,180.00   1,080,350,635.02                                331,567,082.75   1,683,316,169.74   3,714,088,067.51
                                                            50 / 150
                                                                  杭叉集团 2019 年半年度报告




                                                                                            2018 年半年度
                                          其他权益工具
                                                                                              其他
       项目             实收资本 (或     优                                       减:库
                                              永续       其     资本公积                      综合      专项储备    盈余公积         未分配利润        所有者权益合计
                            股本)        先                                       存股
                                                债       他                                   收益
                                         股
一、上年期末余额        618,854,180.00                        1,080,350,635.02                                     283,950,799.84   1,248,890,825.68   3,232,046,440.54
加:会计政策变更
       前期差错更正
       其他
二、本年期初余额        618,854,180.00                        1,080,350,635.02                                     283,950,799.84   1,248,890,825.68   3,232,046,440.54
三、本期增减变动金
额(减少以“-”号                                                                                                                    117,501,070.78     117,501,070.78
填列)
(一)综合收益总额                                                                                                                    303,157,324.78     303,157,324.78
(二)所有者投入和
减少资本
1.所有者投入的普通

2.其他权益工具持有
者投入资本
3.股份支付计入所有
者权益的金额
4.其他
(三)利润分配                                                                                                                       -185,656,254.00    -185,656,254.00
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)
                                                                                                                                     -185,656,254.00    -185,656,254.00
的分配
3.其他
(四)所有者权益内
部结转
1.资本公积转增资本
(或股本)

                                                                                 51 / 150
                                            杭叉集团 2019 年半年度报告



 2.盈余公积转增资本
 (或股本)
 3.盈余公积弥补亏损
 4.设定受益计划变动
 额结转留存收益
 5.其他综合收益结转
 留存收益
 6.其他
 (五)专项储备
 1.本期提取                                                             4,330,044.13                                           4,330,044.13
 2.本期使用                                                             4,330,044.13                                           4,330,044.13
 (六)其他
 四、本期期末余额      618,854,180.00   1,080,350,635.02                                283,950,799.84   1,366,391,896.46   3,349,547,511.32
法定代表人:赵礼敏                      主管会计工作负责人:徐利达                                          会计机构负责人:章淑通




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三、公司基本情况
1.    公司概况
√适用□不适用
    杭叉集团股份有限公司(以下简称公司或本公司)系经浙江省人民政府企业上市工作领导小
组浙上市〔2003〕25 号文批准,由浙江杭叉控股股份有限公司(原浙江杭叉集团股份有限公司)、
杭州市实业投资集团有限公司(原杭州市工业资产经营有限公司)、杭州市高科技投资有限公司
及赵礼敏等 7 名自然人股东发起设立,于 2003 年 5 月 6 日在浙江省工商行政管理局登记注册,总
部位于浙江省杭州市临安区。公司现持有统一社会信用代码为 9133000014304182XR 的营业执照,
注册资本 61,885.4180 万元,股份总数 61,885.4180 万股(每股面值 1 元)。其中:有限售条件
的流通股份:A 股 44,826.8541 万股;无限售条件的流通股份 A 股 17,058.5639 万股。公司股票
已于 2016 年 12 月 27 日在上海证券交易所挂牌交易。
      本公司属于通用设备制造行业。公司经营范围:观光车、牵引车、搬运车、托盘堆垛车、集
装箱正面吊运起重机、叉车及配件的制造(凭有效许可证经营)。智能搬运机器人、自动化设备
制造。观光车、牵引车、搬运车、托盘堆垛车、集装箱正面吊运起重机、叉车、轻小型起重设备
及配件、智能搬运机器人、自动化设备的销售,特种设备的修理、叉车、工程机械、机电设备、
智能搬运机器人的租赁,经营进出口业务,实业投资,物业管理,经济技术信息咨询,智能物流
系统,自动化项目的集成,技术服务及工程实施。
      本财务报告业经公司第五届董事会第二十六次会议于 2019 年 8 月 15 日批准报出。


2.    合并财务报表范围
√适用□不适用

                                                                      持股比例(%)
 序号                 子公司名称                     子公司简称
                                                                    直接       间接
      1   杭州叉车钣焊有限公司                         杭叉钣焊       71.37
      2   杭州叉车门架有限公司                         杭叉门架       65.00
      3   宝鸡杭叉工程机械有限责任公司                 宝鸡杭叉       69.86
      4   杭州杭叉电器有限公司                         杭叉电器       51.00
      5   杭州杭叉机械加工有限公司                     杭叉机械       51.00
      6   杭州杭叉康力叉车属具有限公司                 康力属具       74.81
      7   杭州杭叉桥箱有限公司                         杭叉桥箱       62.33
      8   杭州杭叉高空设备有限公司                   杭叉高空设备   100.00
      9   杭州杭叉铸造有限公司                         杭叉铸造       77.78
     10   杭州杭叉物资贸易有限公司                     杭叉物资     100.00
     11   杭州杭叉驾驶室有限公司                     杭叉驾驶室       51.92
     12   杭叉集团租赁有限公司                         杭叉租赁       73.84
     13   上海杭叉叉车销售有限公司                     上海杭叉       53.08
     14   浙江杭叉进出口有限公司                     杭叉进出口       51.07
     15   太原杭叉叉车有限公司                         太原杭叉       51.00
     16   无锡杭叉叉车销售有限公司                     无锡杭叉       52.83
     17   苏州杭叉叉车销售有限公司                     苏州杭叉       54.00
                                          53 / 150
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18   武汉杭叉叉车销售有限公司                       武汉杭叉    52.00
19   南通杭叉叉车销售有限公司                       南通杭叉    50.20
20   昆山杭叉叉车销售有限公司                       昆山杭叉    54.38
21   台州杭叉叉车销售有限公司                       台州杭叉    51.25
22   石家庄杭叉叉车销售有限公司                   石家庄杭叉    51.00
23   徐州杭叉叉车销售有限公司                       徐州杭叉    50.79
24   南昌杭叉叉车有限公司                           南昌杭叉    50.50
25   北京杭叉叉车有限公司                           北京杭叉    51.00
26   天津浙杭叉车销售有限公司                       天津浙杭    51.50
27   长沙杭叉叉车销售有限公司                       长沙杭叉    50.43
28   盐城杭叉叉车销售有限公司                       盐城杭叉    53.00
29   甘肃杭叉叉车有限责任公司                       甘肃杭叉    51.54
30   福建省杭叉叉车有限公司                         福建杭叉    54.69
31   泰兴杭叉叉车销售有限公司                       泰兴杭叉    51.00
32   烟台杭叉叉车销售有限公司                       烟台杭叉    51.00
33   济南杭叉叉车销售有限公司                       济南杭叉    57.81
34   青岛杭叉叉车销售有限公司                       青岛杭叉    51.43
35   长春市杭叉叉车销售有限公司                     长春杭叉    51.00
36   南宁杭叉叉车销售有限公司                       南宁杭叉    50.83
37   云南杭叉叉车有限公司                           云南杭叉    51.00
38   重庆杭叉叉车销售有限公司                       重庆杭叉    51.15
39   贵阳杭叉叉车销售有限公司                       贵阳杭叉    51.00
40   唐山杭叉叉车销售有限公司                       唐山杭叉    51.00
41   沈阳杭叉叉车销售有限公司                       沈阳杭叉    51.00
42   襄阳杭叉叉车销售有限公司                       襄阳杭叉    50.67
43   东莞市杭叉叉车有限公司                         东莞杭叉    50.31
44   河南浙杭叉车销售有限公司                       河南浙杭    50.50
45   黑龙江杭叉叉车销售有限公司                   黑龙江杭叉    58.82
46   西安杭叉叉车有限公司                           西安杭叉    52.50
47   广州浙杭叉车有限公司                           广州浙杭    51.00
48   深圳杭叉叉车有限公司                           深圳杭叉    51.05
49   佛山市杭叉叉车销售有限公司                     佛山杭叉    50.91
50   惠州杭叉叉车有限公司                           惠州杭叉    51.00
51   内蒙古杭叉叉车销售有限公司                   内蒙古杭叉    66.67
52   中山杭叉叉车有限公司                           中山杭叉    51.00
53   荆州杭叉叉车销售有限公司                       荆州杭叉    55.00
54   湛江杭叉叉车有限公司                           湛江杭叉    51.00
55   日照杭叉叉车销售有限公司                       日照杭叉    51.00
56   清远杭叉叉车有限公司                           清远杭叉    51.11
57   宁夏杭叉叉车销售有限公司                       宁夏杭叉    51.00
58   连云港杭叉叉车销售有限公司                   连云港杭叉    53.33
59   张家港杭叉叉车销售有限公司                   张家港杭叉    53.33
60   义乌杭叉叉车销售有限公司                       义乌杭叉    52.00
61   南京杭叉物流设备有限公司                       南京物流    51.50
62   安徽杭叉叉车销售有限公司                       安徽杭叉    51.00
63   大连浙杭叉车销售有限公司                       大连浙杭    66.67
64   HANGCHA EUROPE GMBH                            欧洲杭叉   100.00
65   浙江小行星投资管理有限公司                   小行星投资   100.00
66   HC FORKLIFT AMERICA CORPORATION                美国杭叉   100.00
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     67      杭州杭重工程机械有限公司                       杭重机械     100.00
     68      芜湖杭叉叉车销售有限公司                       芜湖杭叉      55.00
     69      贵港市杭叉叉车销售有限公司                     贵港杭叉      51.00
     70      浙江杭叉智能科技有限公司                       杭叉智能      51.00
     71      杭州杭叉机械设备制造有限公司                 杭叉机械设备    45.00   25.00


四、财务报表的编制基础
1.    编制基础
          本公司财务报表以持续经营为编制基础。


2.    持续经营
√适用□不适用
    本公司不存在导致对报告期末起 12 个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。


五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示:
√适用□不适用
    重要提示:本公司根据实际生产经营特点针对金融工具减值、固定资产折旧、无形资产摊销、
收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。


1.    遵循企业会计准则的声明
          本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、
经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。


2.    会计期间
          本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。


3.    营业周期
√适用□不适用
    公司经营业务的营业周期较短,以 12 个月作为资产和负债的流动性划分标准。


4.    记账本位币
          本公司的记账本位币为人民币。


5.    同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用□不适用
    1.同一控制下企业合并的会计处理方法
      公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的
账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支
付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整
留存收益。
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     2.非同一控制下企业合并的会计处理方法
     公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确
认为商誉;如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额,首先对取得的
被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,经复核后
合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。


6.   合并财务报表的编制方法
√适用□不适用
    母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子
公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,由母公司按照《企业会计准则第 33 号—合并财务报
表》编制。

7.   合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用□不适用
    1.合营安排分为共同经营和合营企业。
     2.当公司为共同经营的合营方时,确认与共同经营中利益份额相关的下列项目:
     (1)确认单独所持有的资产,以及按持有份额确认共同持有的资产;
     (2)确认单独所承担的负债,以及按持有份额确认共同承担的负债;
     (3)确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入;
     (4)按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入;
     (5)确认单独所发生的费用,以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。


8.   现金及现金等价物的确定标准
     现金等价物是指企业持有的期限短(一般指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转
换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。


9.   外币业务和外币报表折算
√适用□不适用
     1.外币业务折算
     外币交易在初始确认时,采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日,外
币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算,因汇率不同而产生的汇兑差额,除与购建符合资
本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外,计入当期损益;以历史成本计量的
外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其人民币金额;以公允价值计量的
外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,差额计入当期损益或其他综合收益。
     2.外币财务报表折算




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    资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未
分配利润”项目外,其他项目采用交易发生日的即期汇率折算;利润表中的收入和费用项目,采
用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额,计入其他综合收益。


10. 金融工具
√适用□不适用
    1. 金融资产和金融负债的分类
    金融资产在初始确认时划分为以下三类:(1) 以摊余成本计量的金融资产;(2) 以公允价值
计量且其变动计入其他综合收益的金融资产;(3) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产。
    金融负债在初始确认时划分为以下四类:(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
负债;(2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债;(3)
不属于上述(1)或(2)的财务担保合同,以及不属于上述(1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺;(4)
以摊余成本计量的金融负债。
    2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
    (1) 金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法
    公司成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融
负债时,按照公允价值计量;对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,
相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产或金融负债,相关交易费用计入初始
确认金额。但是,公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同
中的融资成分的,按照交易价格进行初始计量。
    (2) 金融资产的后续计量方法
    1)以摊余成本计量的金融资产
    采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一
部分的金融资产所产生的利得或损失,在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时,
计入当期损益。
    2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
    采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入
当期损益,其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利
得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益。
    3)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
    采用公允价值进行后续计量。获得的股利(属于投资成本收回部分的除外)计入当期损益,
其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从
其他综合收益中转出,计入留存收益。

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     4)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
     采用公允价值进行后续计量,产生的利得或损失(包括利息和股利收入)计入当期损益,除非
该金融资产属于套期关系的一部分。
     (3) 金融负债的后续计量方法
     1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
     此类金融负债包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且
其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用
风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计
入其他综合收益,除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或
损失(包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动)计入当期损益,除非该金
融负债属于套期关系的一部分。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他
综合收益中转出,计入留存收益。
     2)金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债
     按照《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》相关规定进行计量。
     3)不属于上述 1)或 2)的财务担保合同,以及不属于上述 1)并以低于市场利率贷款的贷款承

     在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量:①按照金融工具的减值规定确
定的损失准备金额;②初始确认金额扣除按照相关规定所确定的累计摊销额后的余额。
     4)以摊余成本计量的金融负债
     采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负
债所产生的利得或损失,在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。
     (4) 金融资产和金融负债的终止确认
     1) 当满足下列条件之一时,终止确认金融资产:
     ①收取金融资产现金流量的合同权利已终止;
     ②金融资产已转移,且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产
终止确认的规定。
     2) 当金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除时,相应终止确认该金融负债(或该部分
金融负债)。
     3. 金融资产转移的确认依据和计量方法
     公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,终止确认该金融资产,并将转移中
产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报
酬的,继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风
险和报酬的,分别下列情况处理:(1) 未保留对该金融资产控制的,终止确认该金融资产,并将
转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债;(2) 保留了对该金融资产控制的,按照
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继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。
    金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:(1) 所转移
金融资产在终止确认日的账面价值;(2) 因转移金融资产而收到的对价,与原直接计入其他综合
收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量
且其变动计入其他综合收益的债务工具投资)之和。转移了金融资产的一部分,且该被转移部分
整体满足终止确认条件的,将转移前金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和继续确认部分
之间,按照转移日各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:(1) 终
止确认部分的账面价值;(2) 终止确认部分的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动
累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综
合收益的债务工具投资)之和。
    4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
    公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融
资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级,并依次使用:
    (1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;
    (2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值,包
括:活跃市场中类似资产或负债的报价;非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价;除报价以
外的其他可观察输入值,如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等;市场验证的输入
值等;
    (3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值,包括不能直接观察或无法由可观
察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数
据作出的财务预测等。
    5. 金融工具减值
    (1)金融工具减值计量和会计处理
    公司以预期信用损失为基础,对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融
资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行
减值处理并确认损失准备。
    预期信用损失,是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失,
是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量
之间的差额,即全部现金短缺的现值。其中,对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产,
按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
    对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产,公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个
存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。
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    对于不含重大融资成分或者公司不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收账款,公司运
用简化计量方法,按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
    对于租赁应收款、包含重大融资成分的应收账款,公司运用简化计量方法,按照相当于整个
存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
    除上述计量方法以外的金融资产,公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是
否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加,公司按照整个存续期内预期信用损失
的金额计量损失准备;如果信用风险自初始确认后未显著增加,公司按照该金融工具未来12个月
内预期信用损失的金额计量损失准备。
    公司利用可获得的合理且有依据的信息,包括前瞻性信息,通过比较金融工具在资产负债表
日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具的信用风险自初始确认后是
否已显著增加。
    于资产负债表日,若公司判断金融工具只具有较低的信用风险,则假定该金融工具的信用风
险自初始确认后并未显著增加。
    公司在评估信用风险是否显著增加时考虑如下因素:
    (1) 合同付款是否发生逾期超过(含)30 日。如果逾期超过 30 日,公司确定金融工具的信
用风险已经显著增加。除非公司无需付出过多成本或努力即可获得合理且有依据的信息,证明虽
然超过合同约定的付款期限 30 天,但信用风险自初始确认以来并未显著增加。
    (2) 公司对金融工具信用管理方法是否发生变化。
    (3) 债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化。
    (4) 债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化。
    (5) 债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化。
    (6) 是否存在预期将导致债务人履行其偿债义务的能力发生显著变化的业务、财务或经济状
况的不利变化。
    (7) 信用风险变化所导致的内部价格指标是否发生显著变化。
    (8) 若现有金融工具在报告日作为新金融工具源生或发行,该金融工具的利率或其他条款是
否将发生显著变化。
    (9) 同一金融工具或具有相同预计存续期的类似金融工具的信用风险的外部市场指标是否发
生显著变化。这些指标包括:信用利差、针对借款人的信用违约互换价格、金融资产的公允价值
小于其摊余成本的时间长短和程度、与借款人相关的其他市场信息(如借款人的债务工具或权益
工具的价格变动)。
    (10) 金融工具外部信用评级实际或预期是否发生显著变化。
    (11) 对债务人实际或预期的内部信用评级是否下调。
    (12) 同一债务人发行的其他金融工具的信用风险是否显著增加。
    (13) 作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化。
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    (14) 预期将降低借款人按合同约定期限还款的经济动机是否发生显著变化。
    (15) 借款合同的预期变更,包括预计违反合同的行为是否可能导致的合同义务的免除或修订、
给予免息期、利率跳升、要求追加抵押品或担保或者对金融工具的合同框架做出其他变更。
    公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金
融工具组合为基础时,公司以共同风险特征为依据,将金融工具划分为不同组合。
    公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失,由此形成的损失准备的增加或转回金额,
作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产,损失准备抵减该金融资产
在资产负债表中列示的账面价值;对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资,
公司在其他综合收益中确认其损失准备,不抵减该金融资产的账面价值。
    6.金融资产和金融负债的抵销
    金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不相互抵销。但同时满足下列条件的,公司
以相互抵销后的净额在资产负债表内列示:(1) 公司具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法
定权利是当前可执行的;(2)公司计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
    不满足终止确认条件的金融资产转移,公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。

11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用√不适用


12. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用□不适用
    1. 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标
                                 占应收款项账面余额 10%以上的款项

单项金额重大并单项计提坏账准备 单独进行减值测试,根据其未来现金流量现值低于其账
的计提方法                       面价值的差额计提坏账准备
    2. 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
    (1) 具体组合及坏账准备的计提方法
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法
账龄组合                         账龄分析法

其他组合                         单独进行减值测试,根据其未来现金流量现值低于其账
                                 面价值的差额计提坏账准备。
    (2) 账龄分析法

                          账龄                                       应收账款
                                                                   计提比例(%)
1 年以内(含,下同)                                                   5
1-2 年                                                                 10


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2-3 年                                                                30
3-5 年                                                                50
5 年以上                                                              100


    3. 单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收款项

单项计提坏账准备的理由           应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特
                                 征的应收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异。
坏账准备的计提方法               单独进行减值测试,根据其未来现金流量现值低于其账
                                 面价值的差额计提坏账准备。


13. 应收款项融资
□适用√不适用


14. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用□不适用
    1. 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额
                                占应收款项账面余额 10%以上的款项
标准
单项金额重大并单项计提坏账准 单独进行减值测试,根据其未来现金流量现值低于其账
备的计提方法                    面价值的差额计提坏账准备
     2. 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
    (1) 具体组合及坏账准备的计提方法
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法
账龄组合                         账龄分析法

其他组合                         单独进行减值测试,根据其未来现金流量现值低于其账
                                 面价值的差额计提坏账准备。
    (2) 账龄分析法

                          账龄                                    其他应收款
                                                                  计提比例(%)
1 年以内(含,下同)                                                  5
1-2 年                                                                10
2-3 年                                                                30
3-5 年                                                                50
5 年以上                                                              100


    3. 单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收款项

单项计提坏账准备的理由           应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特
                                 征的应收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异。


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坏账准备的计提方法               单独进行减值测试,根据其未来现金流量现值低于其账
                                 面价值的差额计提坏账准备。


15. 存货
√适用□不适用
    1.存货的分类
    存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过
程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
    2.发出存货的计价方法
    发出存货采用月末一次加权平均法。
    3.存货可变现净值的确定依据
    资产负债表日,存货采用成本与可变现净值孰低计量,按照单个存货成本高于可变现净值的
差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货,在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去
估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;需要经过加工的存货,在正常生产经营
过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关
税费后的金额确定其可变现净值;资产负债表日,同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部
分不存在合同价格的,分别确定其可变现净值,并与其对应的成本进行比较,分别确定存货跌价
准备的计提或转回的金额。
    4.存货的盘存制度
    存货的盘存制度为永续盘存制。
    5.低值易耗品和包装物的摊销方法
    (1)低值易耗品
    按照一次转销法进行摊销。
    (2)包装物
    按照一次转销法进行摊销。


16. 持有待售资产
√适用□不适用
    1.持有待售的非流动资产或处置组的分类
    公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别:(1)根据类似交易中
出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;(2)出售极可能发生,即公司已经
就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺,预计出售将在一年内完成。
    公司专为转售而取得的非流动资产或处置组,在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的
条件,且短期(通常为 3 个月)内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的,在取得日将其划
分为持有待售类别。
    因公司无法控制的下列原因之一,导致非关联方之间的交易未能在一年内完成,且公司仍然
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承诺出售非流动资产或处置组的,继续将非流动资产或处置组划分为持有待售类别:(1)买方或
其他方意外设定导致出售延期的条件,公司针对这些条件已经及时采取行动,且预计能够自设定
导致出售延期的条件起一年内顺利化解延期因素;(2)因发生罕见情况,导致持有待售的非流动
资产或处置组未能在一年内完成出售,公司在最初一年内已经针对这些新情况采取必要措施且重
新满足了持有待售类别的划分条件。
    2.持有待售的非流动资产或处置组的计量
    (1)初始计量和后续计量
    初始计量和在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时,其账面价值高于公
允价值减去出售费用后的净额的,将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额,减记的金
额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提持有待售资产减值准备。
    对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组,在初始计量时比较假定其不划分为
持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额,以两者孰低计量。除企
业合并中取得的非流动资产或处置组外,由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净
额作为初始计量金额而产生的差额,计入当期损益。
    对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额,先抵减处置组中商誉的账面价值,再根据
处置组中的各项非流动资产账面价值所占比重,按比例抵减其账面价值。
    持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销,持有待售的处置组中负
债的利息和其他费用继续予以确认。
    (2)资产减值损失转回的会计处理
    后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记
的金额予以恢复,并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当
期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。
    后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的金
额予以恢复,并在划分为持有待售类别后非流动资产确认的资产减值损失金额内转回,转回金额
计入当期损益。已抵减的商誉账面价值,以及非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减
值损失不转回。
    持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额,根据处置组中除商誉外各项非流动资
产账面价值所占比重,按比例增加其账面价值。
    (3)不再继续划分为持有待售类别以及终止确认的会计处理
    非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或
非流动资产从持有待售的处置组中移除时,按照以下两者孰低计量:1)划分为持有待售类别前的
账面价值,按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的
金额;2)可收回金额。
终止确认持有待售的非流动资产或处置组时,将尚未确认的利得或损失计入当期损益。
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17. 债权投资
债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用√不适用


18. 其他债权投资
其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用√不适用


19. 长期应收款
长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用√不适用


20. 长期股权投资
√适用□不适用
    1.共同控制、重要影响的判断
    按照相关约定对某项安排存在共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参
与方一致同意后才能决策,认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,
但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定,认定为重大影响。
    2.投资成本的确定
    (1)同一控制下的企业合并形成的,合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权
益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中
的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价
值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
    公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资,判断是否属于“一揽
子交易”。属于“一揽子交易”的,把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于
“一揽子交易”的,在合并日,根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中
的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本,与达到合并前的长
期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公
积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
    (2)非同一控制下的企业合并形成的,在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投
资成本。
    公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资,区分个别财务报表
和合并财务报表进行相关会计处理:
    1)在个别财务报表中,按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和,作为改按
成本法核算的初始投资成本。


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    2)在合并财务报表中,判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,把各项交易
作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,对于购买日之前持有的被
购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计
入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的,与
其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负
债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
    (3)除企业合并形成以外的:以支付现金取得的,按照实际支付的购买价款作为其初始投资成
本;以发行权益性证券取得的,按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本;以债务重
组方式取得的,按《企业会计准则第 12 号——债务重组》确定其初始投资成本;以非货币性资产
交换取得的,按《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
    3.后续计量及损益确认方法
    对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算;对联营企业和合营企业的长期股权
投资,采用权益法核算。
    4.通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
    (1)个别财务报表
    对处置的股权,其账面价值与实际取得价款之间的差额,计入当期损益。对于剩余股权,对
被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的,转为权益法核算;不能再对被投
资单位实施控制、共同控制或重大影响的,确认为金融资产,按照《企业会计准则第 22 号——金
融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
    (2)合并财务报表
    1)通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权,且不属于“一揽子交易”的
    在丧失控制权之前,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始
持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积(资本溢价),资本溢价不足冲减的,冲减留存
收益。
    丧失对原子公司控制权时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。
处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买
日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲
减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等,应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
    2)通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权,且属于“一揽子交易”的
    将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是,在丧失控制权之
前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为
其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。




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21. 投资性房地产
(1).如果采用成本计量模式的
折旧或摊销方法
    投资性房地产按照成本进行初始计量,采用成本模式进行后续计量,并采用与固定资产和无
形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。


22. 固定资产
(1).确认条件
√适用□不适用
    固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一个会计年
度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。


(2).折旧方法
√适用□不适用
      类别             折旧方法        折旧年限(年)          残值率       年折旧率
房屋及建筑物       年限平均法         20                5               4.75
机器设备           年限平均法         3-10              5               31.67-9.50
运输工具           年限平均法         5                 5               19.00
其他设备           年限平均法         3-10              5               31.67-9.50


(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用□不适用
    符合下列一项或数项标准的,认定为融资租赁:(1)在租赁期届满时,租赁资产的所有权转移
给承租人;(2)承租人有购买租赁资产的选择权,所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租
赁资产的公允价值,因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权;(3)即使资产
的所有权不转移,但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分[ 通常占租赁资产使用寿命的 75%以上
(含 75%)];(4)承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值,几乎相当于租赁开始日租赁资产
公允价值[ 90%以上(含 90%)];出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值,几乎相当于租赁
开始日租赁资产公允价值[ 90%以上(含 90%)];(5)租赁资产性质特殊,如果不作较大改造,只
有承租人才能使用。
    融资租入的固定资产,按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者
入账,按自有固定资产的折旧政策计提折旧。

23. 在建工程
√适用□不适用
    1.在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造
该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。




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    2.在建工程达到预定可使用状态时,按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态
但尚未办理竣工决算的,先按估计价值转入固定资产,待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂
估价值,但不再调整原已计提的折旧。

24. 借款费用
√适用□不适用
    1.借款费用资本化的确认原则
    公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,
计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时确认为费用,计入当期损益。
    2.借款费用资本化期间
    (1)当借款费用同时满足下列条件时,开始资本化:1)资产支出已经发生;2)借款费用已经发
生;3)为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
    (2)若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断,并且中断时间连续超过
3 个月,暂停借款费用的资本化;中断期间发生的借款费用确认为当期费用,直至资产的购建或
者生产活动重新开始。
    (3)当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时,借款费用停止
资本化。
    3.借款费用资本化率以及资本化金额
    为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息
费用(包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销),减去将尚未动用的借款资金存入银行取得
的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,确定应予资本化的利息金额;为购建或
者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加
权平均数乘以占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。


25. 生物资产
□适用√不适用


26. 油气资产
□适用√不适用


27. 使用权资产
□适用√不适用


28. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用□不适用
    1.无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等,按成本进行初始计量。
    2.使用寿命有限的无形资产,在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现
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方式系统合理地摊销,无法可靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销。具体年限如下:
                       项目                                  摊销年限(年)
                   土地使用权                                    50

                      软件                                       2-10

                    专有技术                                     10

                   排污特许权                                    20


(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用□不适用
    内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的
支出,同时满足下列条件的,确认为无形资产:(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术
上具有可行性;(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;(3)无形资产产生经济利益的方式,
包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部
使用的,能证明其有用性;(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开
发,并有能力使用或出售该无形资产;(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。


29. 长期资产减值
√适用□不适用
    对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限
的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的,估计其可收回金额。对因企业合
并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测试。
商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。
若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。


30. 长期待摊费用
√适用□不适用
    长期待摊费用核算已经支出,摊销期限在 1 年以上(不含 1 年)的各项费用。长期待摊费用
按实际发生额入账,在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以
后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。


31. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用□不适用
    在职工为公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或
相关资产成本。



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(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用□不适用
    离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
    (1)在职工为公司提供服务的会计期间,根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并
计入当期损益或相关资产成本。
    (2)对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤:
    1)根据预期累计福利单位法,采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变
量等作出估计,计量设定受益计划所产生的义务,并确定相关义务的所属期间。同时,对设定受
益计划所产生的义务予以折现,以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本;
    2)设定受益计划存在资产的,将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形
成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的,以设定受
益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产;
    3)期末,将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资
产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分,其中服务成本
和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本,重新计量设定受益计
划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益,并且在后续会计期间不允许转回至损益,但
可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。


(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用□不适用
    向职工提供的辞退福利,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期
损益:(1)公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;(2)公司确
认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。


(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用□不适用
    向职工提供的其他长期福利,符合设定提存计划条件的,按照设定提存计划的有关规定进行
会计处理;除此之外的其他长期福利,按照设定受益计划的有关规定进行会计处理,为简化相关
会计处理,将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息
净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期
损益或相关资产成本。


32. 预计负债
√适用□不适用
    1.因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承
担的现时义务,履行该义务很可能导致经济利益流出公司,且该义务的金额能够可靠的计量时,

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公司将该项义务确认为预计负债。
    2.公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量,并在资产负
债表日对预计负债的账面价值进行复核。


33. 租赁负债
□适用√不适用


34. 股份支付
√适用□不适用
    1.股份支付的种类
    包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
    2.实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
    (1)以权益结算的股份支付
    授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在授予日按照权益工具的公允
价值计入相关成本或费用,相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行
权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权权益
工具数量的最佳估计为基础,按权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或
费用,相应调整资本公积。
    换取其他方服务的权益结算的股份支付,如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的,按照
其他方服务在取得日的公允价值计量;如果其他方服务的公允价值不能可靠计量,但权益工具的
公允价值能够可靠计量的,按照权益工具在服务取得日的公允价值计量,计入相关成本或费用,
相应增加所有者权益。
    (2)以现金结算的股份支付
    授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付,在授予日按公司承担负债的公
允价值计入相关成本或费用,相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权
的换取职工服务的以现金结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权情况的
最佳估计为基础,按公司承担负债的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的
负债。
    (3)修改、终止股份支付计划
    如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值,公司按照权益工具公允价值的增加相应地确
认取得服务的增加;如果修改增加了所授予的权益工具的数量,公司将增加的权益工具的公允价
值相应地确认为取得服务的增加;如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件,公司在处理
可行权条件时,考虑修改后的可行权条件。
    如果修改减少了授予的权益工具的公允价值,公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基
础,确认取得服务的金额,而不考虑权益工具公允价值的减少;如果修改减少了授予的权益工具

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的数量,公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理;如果以不利于职工的方式修
改了可行权条件,在处理可行权条件时,不考虑修改后的可行权条件。
    如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具(因未满足可行权
条件而被取消的除外),则将取消或结算作为加速可行权处理,立即确认原本在剩余等待期内确认
的金额。


35. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用√不适用


36. 收入
√适用□不适用
    1.收入确认原则
    (1)销售商品
    销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认:1)将商品所有权上的主要风险和报酬转移给
购货方;2)公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权,也不再对已售出的商品实施有效控
制;3)收入的金额能够可靠地计量;4)相关的经济利益很可能流入;5)相关的已发生或将发生的
成本能够可靠地计量。
    (2)提供劳务
    提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的(同时满足收入的金额能够可靠地计量、
相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够
可靠地计量),采用完工百分比法确认提供劳务的收入,并按已经发生的成本占估计总成本的比例
确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的,若已经
发生的劳务成本预计能够得到补偿,按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入,并按相同金
额结转劳务成本;若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿,将已经发生的劳务成本计入当期
损益,不确认劳务收入。
    (3)让渡资产使用权
    让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时,确认让
渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定;使用
费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
    (4)建造合同
    1)建造合同的结果在资产负债表日能够可靠估计的,根据完工百分比法确认合同收入和合同
费用。建造合同的结果在资产负债表日不能够可靠估计的,若合同成本能够收回的,合同收入根
据能够收回的实际合同成本予以确认,合同成本在其发生的当期确认为合同费用;若合同成本不
可能收回的,在发生时立即确认为合同费用,不确认合同收入。
    2)固定造价合同同时满足下列条件表明其结果能够可靠估计:合同总收入能够可靠计量、与

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合同相关的经济利益很可能流入、实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量、合同完工
进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地计量。成本加成合同同时满足下列条件表明其结果
能够可靠估计:与合同相关的经济利益很可能流入、实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠
地计量。
    3)确定合同完工进度的方法为累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例。
    4)资产负债表日,合同预计总成本超过合同总收入的,将预计损失确认为当期费用。执行中
的建造合同,按其差额计提存货跌价准备;待执行的亏损合同,按其差额确认预计负债。
    2.收入确认的具体方法
    公司主要销售叉车及配件等产品。内销产品收入确认需满足以下条件:公司已根据合同约定
将产品交付给购货方,且产品销售收入金额已确定,已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经
济利益很可能流入,产品相关的成本能够可靠地计量。外销产品收入确认需满足以下条件:公司
已根据合同约定将产品报关、离港,取得提单,且产品销售收入金额已确定,已经收回货款或取
得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入,产品相关的成本能够可靠地计量。


37. 政府补助
√适用□不适用
    1.政府补助在同时满足下列条件时予以确认:(1) 公司能够满足政府补助所附的条件;(2)
公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非
货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量。
    2.与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
    政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。
政府文件不明确的,以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断,以购建或其他方式形成
长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助,冲减相关资产的账
面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的,在相关资产使用寿命内按
照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。相关资
产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,将尚未分配的相关递延收益余额转入资
产处置当期的损益。
    3.与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
    除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资
产相关部分和与收益相关部分的政府补助,难以区分与资产相关或与收益相关的,整体归类为与
收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的,确
认为递延收益,在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益或冲减相关成本;用于补偿已
发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益或冲减相关成本。
    4.与公司日常经营活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益或冲减相关成本

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费用。与公司日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。
    5.政策性优惠贷款贴息的会计处理方法
    (1)财政将贴息资金拨付给贷款银行,由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的,以实
际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

(2)财政将贴息资金直接拨付给公司的,将对应的贴息冲减相关借款费用。

38. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用□不适用
    1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照
税法规定可以确定其计税基础的,该计税基础与其账面数之间的差额),按照预期收回该资产或清
偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
    2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产
负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异
的,确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
    3.资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来期间很可能无法获得足
够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可
能获得足够的应纳税所得额时,转回减记的金额。
    4.公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益,但不包括下列情况产
生的所得税:(1)企业合并;(2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项。


39. 租赁
(1).经营租赁的会计处理方法
√适用□不适用
    公司为承租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损
益,发生的初始直接费用,直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
    公司为出租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益,发生的初始直接
费用,除金额较大的予以资本化并分期计入损益外,均直接计入当期损益。或有租金在实际发生

时计入当期损益。


(2).融资租赁的会计处理方法
√适用□不适用
    公司为承租人时,在租赁期开始日,公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额
现值中两者较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其
差额为未确认融资费用,发生的初始直接费用,计入租赁资产价值。在租赁期各个期间,采用实
际利率法计算确认当期的融资费用。


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    公司为出租人时,在租赁期开始日,公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和
作为应收融资租赁款的入账价值,同时记录未担保余值;将最低租赁收款额、初始直接费用及未
担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间,采用实际利率法

计算确认当期的融资收入。


40. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用□不适用
安全生产费:
    公司按照财政部、国家安全生产监督管理总局联合发布的《企业安全生产费用提取和使用管
理办法》(财企〔2012〕16 号)的规定提取的安全生产费,计入相关产品的成本或当期损益,同
时记入“专项储备”科目。使用提取的安全生产费时,属于费用性支出的,直接冲减专项储备。
形成固定资产的,通过“在建工程”科目归集所发生的支出,待安全项目完工达到预定可使用状
态时确认为固定资产;同时,按照形成固定资产的成本冲减专项储备,并确认相同金额的累计折
旧,该固定资产在以后期间不再计提折旧。

41. 重要会计政策和会计估计的变更
(1).重要会计政策变更
√适用□不适用
                                                              备注(受重要影响的报表项目
   会计政策变更的内容和原因                 审批程序
                                                                      名称和金额)
                                                              详见“首次执行新金融工具准
                                      经公司第五届董事会第    则、新收入准则、新租赁准则
     首次执行金融工具准则
                                      二十一次会议审议通过    调整首次执行当年年初财务报
                                                                    表相关项目情况”
根据财政部 2019 年 4 月 30 日发布
的《关于修订印发 2019 年度一般企
业财务报表格式的通知》(财会                                        详见“其他说明”
[2019]6 号)要求,本公司对财务报
表格式进行修订。
其他说明:
2018 年度财务报表受重要影响的报表项目和金额如下:
                                                                       单位:元 币种:人民币
             原列报报表项目及金额                            新列报报表项目及金额
                                                       应收票据            126,839,683.95
 应收票据及应收账款                 668,516,152.11
                                                       应收账款            541,676,468.16
                                                       应付票据
 应付票据及应付账款           1,106,184,246.98
                                                       应付账款          1,106,184,246.98


(2).重要会计估计变更
□适用√不适用

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(3).首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项
    目情况
√适用□不适用
                                   合并资产负债表
                                                                    单位:元      币种:人民币
          项目              2018 年 12 月 31 日    2019 年 1 月 1 日           调整数
流动资产:
  货币资金                     711,288,872.05        711,288,872.05
  结算备付金
  拆出资金
  交易性金融资产                                   1,185,000,000.00      1,185,000,000.00
  以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据                     126,839,683.95        126,839,683.95
  应收账款                     541,676,468.16        541,676,468.16
  应收款项融资
  预付款项                     116,276,552.92        116,276,552.92
  应收保费
  应收分保账款
  应收分保合同准备金
  其他应收款                    91,216,758.52         91,216,758.52
  其中:应收利息
        应收股利
  买入返售金融资产
  存货                      1,057,060,079.77       1,057,060,079.77
  持有待售资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产              1,246,843,904.98          61,843,904.98     -1,185,000,000.00
    流动资产合计            3,891,202,320.35       3,891,202,320.35
非流动资产:
  发放贷款和垫款
  债权投资
  可供出售金融资产              25,500,000.00                                 -25,500,000.00
  其他债权投资
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资                 167,913,289.70        167,913,289.70
  其他权益工具投资
  其他非流动金融资产                                  26,512,590.15           26,512,590.15
  投资性房地产                  58,759,757.79         58,759,757.79
  固定资产                     965,178,714.92        965,178,714.92
  在建工程                     211,030,046.93        211,030,046.93
  生产性生物资产
  油气资产
  使用权资产
  无形资产                     271,014,777.04        271,014,777.04
  开发支出
  商誉                           2,767,705.74          2,767,705.74
                                        76 / 150
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  长期待摊费用                    600,677.47           600,677.47
  递延所得税资产               31,668,075.26        31,668,075.26
  其他非流动资产
    非流动资产合计           1,734,433,044.85     1,735,445,635.00   1,012,590.15
      资产总计               5,625,635,365.20     5,626,647,955.35   1,012,590.15
流动负债:
  短期借款                     22,149,343.63        22,149,343.63
  向中央银行借款
  拆入资金
  交易性金融负债
  以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据
  应付账款                   1,106,184,246.98     1,106,184,246.98
  预收款项                     124,064,219.25       124,064,219.25
  卖出回购金融资产款
  吸收存款及同业存放
  代理买卖证券款
  代理承销证券款
  应付职工薪酬                 48,220,123.48        48,220,123.48
  应交税费                     64,511,908.74        64,511,908.74
  其他应付款                   17,863,091.56        17,863,091.56
  其中:应付利息                   28,200.66            28,200.66
        应付股利
  应付手续费及佣金
  应付分保账款
  持有待售负债
  一年内到期的非流动负债       12,260,843.39        12,260,843.39
  其他流动负债
    流动负债合计             1,395,253,777.03     1,395,253,777.03
非流动负债:
  保险合同准备金
  长期借款                       7,876,943.55         7,876,943.55
  应付债券
  其中:优先股
        永续债
  租赁负债
  长期应付款                     4,578,954.00         4,578,954.00
  长期应付职工薪酬
  预计负债                      2,829,235.12         2,829,235.12
  递延收益                     14,101,822.40        14,101,822.40
  递延所得税负债                                       151,888.52     151,888.52
  其他非流动负债
    非流动负债合计              29,386,955.07        29,538,843.59    151,888.52
      负债合计               1,424,640,732.10     1,424,792,620.62    151,888.52
所有者权益(或股东权益):
  实收资本(或股本)           618,854,180.00       618,854,180.00
  其他权益工具
                                       77 / 150
                              杭叉集团 2019 年半年度报告


  其中:优先股
         永续债
  资本公积                        957,666,511.59      957,666,511.59
  减:库存股
  其他综合收益                        467,978.24          467,978.24
  专项储备
  盈余公积                        331,567,082.75      331,567,082.75
  一般风险准备
  未分配利润                    1,942,974,357.79 1,943,835,059.42             860,701.63
  归属于母公司所有者权益
                                3,851,530,110.37 3,852,390,812.00             860,701.63
(或股东权益)合计
  少数股东权益                    349,464,522.73      349,464,522.73
    所有者权益(或股东权
                                4,200,994,633.10 4,201,855,334.73             860,701.63
益)合计
      负债和所有者权益(或
                                5,625,635,365.20 5,626,647,955.35           1,012,590.15
股东权益)总计
各项目调整情况的说明:
√适用□不适用
    公司自 2019 年 1 月 1 日起首次执行新金融工具准则,对原持有可供出售金融资产及理财分类
和计量进行了相关调整,具体影响报表项目及金额见上述调整报表。


                                  母公司资产负债表

                                                                   单位:元      币种:人民币
            项目              2018 年 12 月 31 日   2019 年 1 月 1 日         调整数
流动资产:
  货币资金                       541,096,882.45       541,096,882.45
  交易性金融资产                                    1,175,000,000.00    1,175,000,000.00
  以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据                        70,267,955.55        70,267,955.55
  应收账款                       417,734,787.19       417,734,787.19
  应收款项融资
  预付款项                         6,391,426.62        6,391,426.62
  其他应收款                      60,958,317.90       60,958,317.90
  其中:应收利息
        应收股利
  存货                           749,226,883.39       749,226,883.39
  持有待售资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                 1,214,023,644.74        39,023,644.74   -1,175,000,000.00
    流动资产合计               3,059,699,897.84     3,059,699,897.84
非流动资产:
  债权投资
  可供出售金融资产                25,500,000.00                              -25,500,000.00
  其他债权投资
  持有至到期投资
                                         78 / 150
                             杭叉集团 2019 年半年度报告


  长期应收款
  长期股权投资                 466,074,739.72       466,074,739.72
  其他权益工具投资
  其他非流动金融资产                                 26,512,590.15   26,512,590.15
  投资性房地产                  84,121,057.06        84,121,057.06
  固定资产                     628,102,110.86       628,102,110.86
  在建工程                     207,263,250.75       207,263,250.75
  生产性生物资产
  油气资产
  使用权资产
  无形资产                     222,372,411.83       222,372,411.83
  开发支出
  商誉
  长期待摊费用
  递延所得税资产                 7,654,650.42         7,654,650.42
  其他非流动资产
    非流动资产合计           1,641,088,220.64     1,642,100,810.79    1,012,590.15
       资产总计              4,700,788,118.48     4,701,800,708.63    1,012,590.15
流动负债:
  短期借款
  交易性金融负债
  以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据
  应付账款                     998,003,160.72       998,003,160.72
  预收款项                     111,676,819.84       111,676,819.84
  应付职工薪酬                  24,020,715.59        24,020,715.59
  应交税费                      21,391,693.26        21,391,693.26
  其他应付款                     7,075,590.39         7,075,590.39
  其中:应付利息
         应付股利
  持有待售负债
  一年内到期的非流动负债
  其他流动负债
    流动负债合计             1,162,167,979.80     1,162,167,979.80
非流动负债:
  长期借款
  应付债券
  其中:优先股
         永续债
  租赁负债
  长期应付款                     4,578,954.00         4,578,954.00
  长期应付职工薪酬
  预计负债
  递延收益                      11,488,169.02       11,488,169.02
  递延所得税负债                                       151,888.52      151,888.52
  其他非流动负债
    非流动负债合计              16,067,123.02       16,219,011.54      151,888.52
                                       79 / 150
                              杭叉集团 2019 年半年度报告


       负债合计                 1,178,235,102.82 1,178,386,991.34           151,888.52
所有者权益(或股东权益):
  实收资本(或股本)              618,854,180.00    618,854,180.00
  其他权益工具
  其中:优先股
         永续债
  资本公积                      1,080,350,635.02 1,080,350,635.02
  减:库存股
  其他综合收益
  专项储备
  盈余公积                        331,567,082.75    331,567,082.75
  未分配利润                    1,491,781,117.89 1,492,641,819.52           860,701.63
     所有者权益(或股东权益)
                                3,522,553,015.66 3,523,413,717.29           860,701.63
合计
       负债和所有者权益(或股
                                4,700,788,118.48 4,701,800,708.63         1,012,590.15
东权益)总计
各项目调整情况的说明:
√适用□不适用
  公司自 2019 年 1 月 1 日起首次执行新金融工具准则,对原持有可供出售金融资产及理财分类
和计量进行了相关调整,具体影响报表项目及金额见上述调整报表。

(4).首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□适用√不适用


42. 其他
□适用√不适用


六、税项
1.   主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用□不适用
      税种                     计税依据                                 税率
    增值税               销售货物或提供应税劳务            5%、9%、10%、11%、13%、16%、19%
    消费税
    营业税
城市维护建设税               应缴流转税税额                            5%、7%
  企业所得税                   应纳税所得额                           15%、25%
  教育费附加                 应缴流转税税额                              3%
地方教育费附加               应缴流转税税额                              2%
                  从价计征的,按房产原值一次减除 30%后
     房产税       余值的 1.2%计缴;从租计征的,按租金收              1.2%、12%
                               入的 12%计缴

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明
√适用□不适用
               纳税主体名称                                 所得税税率(%)
本公司                                                                                15%

                                        80 / 150
                                杭叉集团 2019 年半年度报告


宝鸡杭叉工程机械有限责任公司                                                         15%
除上述以外的其他纳税主体                                                             25%
注:子公司 HANGCHA EUROPE GMBH 和 HC FORKLIFT AMERICA CORPORATION 按当地适用企业所得税税
率计缴。
2.    税收优惠
√适用□不适用
(1)企业所得税税负减免相关依据及说明
1) 根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室 2017 年 12 月 15 日下发的《关于浙江省
2017 年第一批高新技术企业备案的复函》(国科火字〔2017〕201 号),公司通过高新企业复审
(有效期 2017 年-2019 年),故本期企业所得税减按 15%的税率计缴。
2) 根据财政部、国家税务总局、海关总署《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通
知》(财税〔2011〕58 号)文件精神,子公司宝鸡杭叉工程机械有限责任公司符合享受西部大开
发企业所得税优惠政策的相关规定,故本期企业所得税减按 15%的税率计缴。

3.    其他
□适用√不适用


七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用□不适用
                                                                   单位:元 币种:人民币
                 项目                      期末余额                    期初余额
库存现金                                        1,102,061.97                 1,286,111.30
银行存款                                     825,708,771.32                697,432,074.46
其他货币资金                                   20,974,207.90                12,570,686.29
合计                                         847,785,041.19                711,288,872.05
    其中:存放在境外的款项总额                 14,339,620.08                 6,565,183.78
其他说明:
     其他货币资金期末余额系保函保证金 11,935,780.46 元,信用证保证金 1,506,855.89 元,承
兑汇票保证金 4,234,254.60 元,以及第三方支付账户余额 3,297,316.95 元。


2、 交易性金融资产
√适用□不适用
                                                                 单位:元 币种:人民币
                      项目                               期末余额         期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产         1,517,000,000.00 1,185,000,000.00
其中:
      理财产品                                       1,517,000,000.00    1,185,000,000.00
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资

其中:
                      合计                           1,517,000,000.00    1,185,000,000.00
其他说明:
□适用√不适用
                                          81 / 150
                                 杭叉集团 2019 年半年度报告


 3、 衍生金融资产
 □适用√不适用
 4、 应收票据
 (1). 应收票据分类列示
 √适用□不适用
                                                                  单位:元 币种:人民币
            项目                         期末余额                     期初余额
银行承兑票据                                 217,391,679.00               108,774,859.66
商业承兑票据                                   14,796,105.92               18,064,824.29
            合计                             232,187,784.92               126,839,683.95


 (2). 期末公司已质押的应收票据
 □适用√不适用
 (3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
 √适用□不适用
                                                                 单位:元 币种:人民币
           项目                     期末终止确认金额             期末未终止确认金额
 银行承兑票据                               796,636,275.80
 商业承兑票据
           合计                             796,636,275.80


 (4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
 □适用√不适用
 (5). 按坏账计提方法分类披露
 □适用√不适用
 (6). 坏账准备的情况
 □适用√不适用


 (7). 本期实际核销的应收票据情况
 □适用√不适用

 其他说明:
 □适用√不适用


 5、 应收账款
 (1). 按账龄披露
 √适用□不适用
                                                                   单位:元   币种:人民币
                      账龄                                     期末余额
 1 年以内
 其中:1 年以内分项
 1 年以内                                                                  751,006,090.76
 1 年以内小计                                                              751,006,090.76
 1至2年                                                                     71,880,645.48
 2至3年                                                                     12,619,624.46
                                           82 / 150
                                                      杭叉集团 2019 年半年度报告


            3 年以上
            3至4年                                                                                          9,650,381.20
            4至5年                                                                                          3,270,281.75
            5 年以上                                                                                       40,685,596.54
                                       合计                                                               889,112,620.19


            (2). 按坏账计提方法分类披露
            √适用□不适用
                                                                                                     单位:元       币种:人民币
                                 期末余额                                                      期初余额
             账面余额              坏账准备                                 账面余额               坏账准备
 类别                      比                  计提       账面                                                 计提         账面
                                                                                       比例
             金额          例     金额         比例       价值              金额                 金额          比例         价值
                          (%)                  (%)                                     (%)
                                                                                                               (%)
按单项
计提坏   51,140,639.74 5.75 51,140,639.74 100.00                  0    52,754,672.39    8.37   52,754,672.39    100.00                0
账准备
其中:
单项金
额不重
大但单
项计提   51,140,639.74 5.75 51,140,639.74 100.00                  0    52,754,672.39    8.37   52,754,672.39    100.00                0
坏账准
备的应
收账款
按组合
计提坏   837,971,980.45 94.25 50,464,246.56     6.02 787,507,733.89   577,524,736.11   91.63   35,848,267.95     6.21    541,676,468.16
账准备
其中:
账龄组
         837,971,980.45 94.25 50,464,246.56     6.02 787,507,733.89   577,524,736.11   91.63   35,848,267.95     6.21    541,676,468.16

  合计   889,112,620.19     / 101,604,886.30       / 787,507,733.89   630,279,408.50      /    88,602,940.34        /    541,676,468.16


            按单项计提坏账准备:
            √适用□不适用
                                                                                           单位:元        币种:人民币
                                                                                    期末余额
                                名称                                                         计提比
                                                            账面余额            坏账准备                        计提理由
                                                                                             例(%)
            客户一                                       35,460,855.19        35,460,855.19 100.00             预计无法收回
            客户二                                        4,778,169.00         4,778,169.00 100.00             预计无法收回
            客户三                                        2,706,374.52         2,706,374.52 100.00             预计无法收回
            客户四                                        1,880,937.85         1,880,937.85 100.00             预计无法收回
            客户五                                        1,829,267.35         1,829,267.35 100.00             预计无法收回
            客户六                                        1,438,802.53         1,438,802.53 100.00             预计无法收回
            客户七                                        1,000,000.00         1,000,000.00 100.00             预计无法收回
            客户八                                          461,551.00           461,551.00 100.00             预计无法收回
            客户九                                          450,000.00           450,000.00 100.00             预计无法收回

                                                                 83 / 150
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  客户十                               304,082.50        304,082.50     100.00     预计无法收回
  客户十一                             286,744.00        286,744.00     100.00     预计无法收回
  客户十二                             242,000.00        242,000.00     100.00     预计无法收回
  客户十三                             114,829.48        114,829.48     100.00     预计无法收回
  客户十四                             109,305.00        109,305.00     100.00     预计无法收回
  客户十五                              49,721.32         49,721.32     100.00     预计无法收回
  客户十六                              18,000.00         18,000.00     100.00     预计无法收回
  客户十七                              10,000.00         10,000.00     100.00     预计无法收回
                合计                51,140,639.74     51,140,639.74     100.00                 /
  按单项计提坏账准备的说明:
  □适用√不适用
  组合计提坏账准备:
  √适用□不适用
  组合计提项目:账龄组合
                                                                      单位:元    币种:人民币
                                                      期末余额
          名称
                            应收账款                  坏账准备              计提比例(%)
  1 年以内                  750,891,261.28              37,544,563.07            5.00
  1-2 年                     71,880,645.48               7,188,064.55            10.00
  2-3 年                      9,592,357.11               2,877,707.13            30.00
  3-5 年                      5,507,609.55               2,753,804.78            50.00
  5 年以上                      100,107.03                 100,107.03           100.00
          合计              837,971,980.45              50,464,246.56            6.02
  按组合计提坏账的确认标准及说明:
  □适用√不适用

  如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
  □适用√不适用


  (3). 坏账准备的情况
  √适用□不适用
                                                                      单位:元     币种:人民币
                                             本期变动金额
   类别          期初余额                                                           期末余额
                                计提           收回或转回      转销或核销
应收账款坏
            88,602,940.34 12,056,023.46        1,570,922.50     625,000.00       101,604,886.30
账准备
    合计    88,602,940.34 12,056,023.46        1,570,922.50     625,000.00       101,604,886.30
  其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
  □适用√不适用
  (4). 本期实际核销的应收账款情况
  √适用□不适用
                                                                    单位:元       币种:人民币
                    项目                                        核销金额
  实际核销的应收账款                                                                 625,000.00
  其中重要的应收账款核销情况
  □适用√不适用
  应收账款核销说明:
  □适用√不适用

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(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用□不适用
                                                                单位:元 币种:人民币
                                                  占应收账款余额合
           单位名称             账面余额                                 坏账准备
                                                      比例(%)
客户一                        43,466,088.49              4.89              2,173,304.42
客户二                        36,095,700.00              4.06              1,804,785.00
客户三                        35,460,855.19              3.99            35,460,855.19
客户四                        21,802,958.68              2.45              1,090,147.93
客户五                        16,442,158.36              1.85                822,107.92
               合计          153,267,760.72             17.24            41,351,200.46


(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用√不适用


(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用√不适用

其他说明:
□适用√不适用


6、 应收款项融资
□适用√不适用


7、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用□不适用
                                                               单位:元 币种:人民币
                            期末余额                           期初余额
    账龄
                     金额            比例(%)            金额            比例(%)
1 年以内           63,001,526.89       98.04         115,558,320.36      99.39
1至2年                683,838.04       1.06              527,239.94       0.45
2至3年                441,521.61       0.69              167,612.62       0.14
3 年以上              134,657.36       0.21               23,380.00       0.02
    合计           64,261,543.90     100.00          116,276,552.92     100.00
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:


(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用□不适用
                                                               单位:元     币种:人民币
           单位名称              期末余额             占预付账款期末余额合计数的比例(%)
供应商一                          15,117,497.04                     23.52
供应商二                           8,449,079.47                     13.15
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供应商三                              2,700,651.21               4.20
供应商四                              1,399,665.60               2.18
供应商五                              1,300,000.00               2.02
             合计                    28,966,893.32              45.08

其他说明
□适用√不适用


8、 其他应收款
项目列示
√适用□不适用
                                                              单位:元 币种:人民币
             项目                        期末余额                   期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款                                    67,708,359.32             91,216,758.52
            合计                              67,708,359.32             91,216,758.52
其他说明:
□适用√不适用


应收利息
(1). 应收利息分类
□适用√不适用
(2). 重要逾期利息
□适用√不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用√不适用

其他说明:
□适用√不适用


应收股利
(1). 应收股利
□适用√不适用
(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利
□适用√不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用


其他应收款
(4). 按账龄披露
√适用□不适用

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                                                                     单位:元     币种:人民币
                     账龄                                          期末余额
1 年以内
其中:1 年以内分项
1 年以内                                                                         66,657,582.33
1 年以内小计                                                                     66,657,582.33
1至2年                                                                            3,745,618.55
2至3年                                                                            4,621,783.85
3 年以上
3至4年                                                                            2,676,197.90
4至5年                                                                              720,000.00
5 年以上                                                                          3,801,979.16
                     合计                                                        82,223,161.79


(5). 按款项性质分类情况
√适用□不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
          款项性质                     期末账面余额                    期初账面余额
出口退税                                     26,564,344.93                    55,232,972.40
押金保证金                                   32,132,623.99                    30,002,817.68
应收暂付款                                   13,980,817.34                    11,662,135.41
职工暂借款                                     8,356,142.01                    7,822,967.51
其他                                           1,189,233.52                      752,641.97
            合计                             82,223,161.79                   105,473,534.97


(6). 坏账准备计提情况
□适用√不适用


(7). 坏账准备的情况
√适用□不适用
                                                                     单位:元     币种:人民币
                                                 本期变动金额
     类别            期初余额                                      转销或核        期末余额
                                      计提           收回或转回
                                                                     销
其他应收款坏账
                14,256,776.45     258,026.02                                     14,514,802.47
准备
      合计      14,256,776.45     258,026.02                                     14,514,802.47
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
□适用√不适用
(8). 本期实际核销的其他应收款情况
√适用□不适用
                                                                      单位:元    币种:人民币
                  项目                                            核销金额
实际核销的其他应收款                                                                          0
其中重要的其他应收款核销情况:
□适用√不适用
其他应收款核销说明:

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    □适用√不适用


    (9). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
    √适用□不适用
                                                                           单位:元    币种:人民币
                                                             占其他应收款期末余额        坏账准备
     单位名称    款项的性质      期末余额         账龄
                                                               合计数的比例(%)           期末余额
    客户一      出口退税       26,564,344.93      1 年以内           32.31
    客户二      押金保证金      9,988,810.00      1 年以内           12.15                  499,440.50
    客户三      押金保证金      3,012,500.00      1 年以内           3.66                   150,625.00
    客户四      押金保证金      2,990,120.00      1 年以内           3.64                   149,506.00
    客户五      押金保证金      1,731,411.40      1 年以内           2.11                    86,570.57
      合计          /          44,287,186.33            /            53.87                  886,142.07


    (10). 涉及政府补助的应收款项
    □适用√不适用


    (11). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
    □适用√不适用


    (12). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
    □适用√不适用

    其他说明:
    □适用√不适用


    9、 存货
    (1). 存货分类
    √适用□不适用
                                                                            单位:元 币种:人民币
                              期末余额                                      期初余额
   项目
                账面余额      跌价准备      账面价值         账面余额         跌价准备   账面价值
原材料       401,910,323.31 8,657,991.15 393,252,332.16    406,727,836.14   12,253,619.38    394,474,216.76
在产品       120,616,957.29               120,616,957.29   154,514,576.85                    154,514,576.85
库存商品     456,896,209.06 15,443,142.78 441,453,066.28   413,282,246.97   14,717,960.04    398,564,286.93
周转材料
消耗性生物
资产
建造合同形
成的已完工
未结算资产
委托加工物
              24,677,949.47                24,677,949.47   109,222,029.30                    109,222,029.30

低值易耗品       341,538.19                   341,538.19       284,969.93                        284,969.93
    合计   1,004,442,977.32 24,101,133.93 980,341,843.39 1,084,031,659.19   26,971,579.42 1,057,060,079.77



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   (2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
   √适用□不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
                                         本期增加金额          本期减少金额
        项目           期初余额                                                    期末余额
                                          计提       其他    转回或转销    其他
原材料              12,253,619.38       270,062.25          3,865,690.48          8,657,991.15
在产品
库存商品            14,717,960.04     2,701,020.46          1,975,837.72         15,443,142.78
周转材料
消耗性生物资产
建造合同形成的
已完工未结算资

      合计          26,971,579.42     2,971,082.71          5,841,528.20         24,101,133.93


   (3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
   □适用√不适用


   (4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
   □适用√不适用
   其他说明:
   □适用√不适用


   10、 持有待售资产
   □适用√不适用


   11、 一年内到期的非流动资产
   □适用√不适用
   12、 其他流动资产
   √适用□不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
                项目                           期末余额                   期初余额
  待抵扣增值税进项税                               41,953,100.16              61,843,904.98
  预缴企业所得税                                       39,907.12
                合计                               41,993,007.28             61,843,904.98
    其他说明:
   无

   13、 债权投资
   (1).债权投资情况
   □适用√不适用
   (2).期末重要的债权投资
   □适用√不适用
   (3).减值准备计提情况
   □适用√不适用
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       14、 其他债权投资
       (1).其他债权投资情况
       □适用√不适用
       (2).期末重要的其他债权投资
       □适用√不适用
       (3).减值准备计提情况
       □适用√不适用

       其他说明:
       □适用√不适用


       15、 长期应收款
       (1) 长期应收款情况
       □适用√不适用
       (2) 坏账准备计提情况
       □适用√不适用


       (3) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
       □适用√不适用


       (4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
       □适用√不适用

       其他说明:
       □适用√不适用


       16、 长期股权投资
       √适用□不适用
                                                                                    单位:元   币种:人民币
                                                    本期增减变动
                                                                                                           减
                                                      其
                                                                                                           值
                                                      他 其                    计
                                                                                                           准
                               追   减                综 他                    提
                  期初                   权益法下确             宣告发放现                     期末        备
被投资单位                     加   少                合 权                    减    其
                  余额                   认的投资损             金股利或利                     余额        期
                               投   投                收 益                    值    他
                                             益                     润                                     末
                               资   资                益 变                    准
                                                                                                           余
                                                      调 动                    备
                                                                                                           额
                                                      整
一、合营企业
小计
二、联营企业
华昌液压       49,209,583.32             9,480,660.77           3,060,000.00               55,630,244.09
冈村传动       11,149,470.35               829,843.67                                      11,979,314.02


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中传变速箱       6,569,526.54          -902,969.77                                           5,666,556.77
东南亚杭叉       1,325,371.94          -452,422.64                                             872,949.30
汉和智能         3,187,099.74           -33,500.99                  100,000.00               3,053,598.75
鹏成新能源      14,826,339.37           300,242.03                                          15,126,581.40
嘉晨电器        81,645,898.44         1,600,118.82                                          83,246,017.26
小计           167,913,289.70        10,821,971.89              3,160,000.00               175,575,261.59
   合计        167,913,289.70        10,821,971.89              3,160,000.00               175,575,261.59
       其他说明
       无
       17、 其他权益工具投资
       (1).其他权益工具投资情况
       □适用√不适用
       (2).非交易性权益工具投资的情况
       □适用√不适用
       其他说明:
       □适用√不适用


       18、 其他非流动金融资产
       √适用□不适用
                                                                                 单位:元币种:人民币
                     项目                          期末余额                          期初余额
       深圳市深国际融资租赁有限公司                  26,265,355.22                     26,512,590.15
                     合计                            26,265,355.22                     26,512,590.15
       其他说明:
           根据持有目的,本公司将持有对深圳市深国际融资租赁有限公司的股权投资分类为以公允价
       值计量且其变动计入当期损益的金融资产。


       19、 投资性房地产
       投资性房地产计量模式
       (1). 采用成本计量模式的投资性房地产
                                                                             单位:元    币种:人民币
                  项目             房屋、建筑物        土地使用权        在建工程          合计
       一、账面原值
           1.期初余额              98,921,375.84     10,903,625.06                     109,825,000.90
           2.本期增加金额          14,939,094.08                                        14,939,094.08
           (1)外购
           (2)存货\固定资产\在   14,939,094.08                                        14,939,094.08
       建工程转入
           (3)企业合并增加
           3.本期减少金额
           (1)处置
           (2)其他转出
            4.期末余额             113,860,469.92    10,903,625.06                     124,764,094.98
       二、累计折旧和累计摊销
            1.期初余额             47,431,719.00       3,633,524.11                     51,065,243.11

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        2.本期增加金额             5,865,531.63          110,284.92                    5,975,816.55
       (1)计提或摊销             2,213,090.13          110,284.92                    2,323,375.05
        (2)存货\固定资产\        3,652,441.50                                        3,652,441.50
   在建工程转入
        3.本期减少金额
       (1)处置
       (2)其他转出
        4.期末余额                53,297,250.63        3,743,809.03                  57,041,059.66
   三、减值准备
        1.期初余额
        2.本期增加金额
       (1)计提
        3、本期减少金额
        (1)处置
        (2)其他转出
        4.期末余额
   四、账面价值
       1.期末账面价值             60,563,219.29        7,159,816.03                  67,723,035.32
       2.期初账面价值             51,489,656.84        7,270,100.95                  58,759,757.79


   (2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况:
   □适用√不适用
   其他说明
   □适用√不适用


   20、 固定资产
   项目列示
   √适用□不适用
                                                                             单位:元 币种:人民币
                  项目                             期末余额                        期初余额
   固定资产                                        1,261,274,972.84                  965,178,714.92
   固定资产清理
                  合计                              1,261,274,972.84                 965,178,714.92
   其他说明:
   无
   固定资产
   (1). 固定资产情况
   √适用□不适用
                                                                             单位:元 币种:人民币
        项目             房屋及建筑物       机器设备          运输工具       其他设备         合计
一、账面原值:
    1.期初余额       854,383,875.03 374,556,263.98 245,092,277.28 34,529,866.25 1,508,562,282.54
    2.本期增加金额    68,968,828.24 233,707,331.33 53,723,508.99 17,967,689.39 374,367,357.95
(1)购置             28,514,657.94 3,251,976.83 4,442,146.81        705,633.59    36,914,415.17
(2)在建工程转入      40,454,170.3 230,455,354.50                17,262,055.80 288,171,580.60
(3)企业合并增加
(4)库存商品转入                                              49,281,362.18                 49,281,362.18
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      3.本期减少金额    14,939,094.08    1,201,155.09     4,182,487.52     9,059.76  20,331,796.45
(1)处置或报废                          1,201,155.09     4,182,487.52     9,059.76   5,392,702.37
(2)转投资性房地产     14,939,094.08                                                14,939,094.08
    4.期末余额         908,413,609.19 607,062,440.22 294,633,298.75 52,488,495.88 1,862,597,844.04
二、累计折旧
    1.期初余额         224,424,597.90 195,007,598.69 93,918,838.88 21,736,676.89        535,087,712.36
    2.本期增加金额      21,286,589.93 19,782,011.03 20,561,743.44 3,910,849.07           65,541,193.47
       (1)计提        21,286,589.93 19,782,011.03 20,561,743.44 3,910,849.07           65,541,193.47
    3.本期减少金额       3,652,441.50     834,958.19 3,105,871.42        8,618.78         7,601,889.89
(1)处置或报废                           834,958.19 3,105,871.42        8,618.78         3,949,448.39
(2)转投资性房地产      3,652,441.50                                                     3,652,441.50
    4.期末余额         242,058,746.33 213,954,651.53 111,374,710.90 25,638,907.18       593,027,015.94
三、减值准备
    1.期初余额                           7,553,387.18       239,224.51   503,243.57       8,295,855.26
    2.本期增加金额
       (1)计提
    3.本期减少金额
(1)处置或报废
    4.期末余额                           7,553,387.18       239,224.51   503,243.57       8,295,855.26
四、账面价值
    1.期末账面价值     666,354,862.86 385,554,401.51 183,019,363.34 26,346,345.13 1,261,274,972.84
    2.期初账面价值     629,959,277.13 171,995,278.11 150,934,213.89 12,289,945.79 965,178,714.92


   (2). 暂时闲置的固定资产情况
   □适用√不适用
   (3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
   √适用□不适用
                                                                         单位:元    币种:人民币
       项目               账面原值           累计折旧            减值准备            账面价值
   运输工具              43,664,687.91       9,219,321.53                           34,445,366.38
   (4). 通过经营租赁租出的固定资产
   √适用□不适用
                                                                        单位:元    币种:人民币
                       项目                                       期末账面价值
   机器设备                                                                       66,774,691.23
   运输工具                                                                      171,293,650.14
   合计                                                                          238,068,341.37


   (5). 未办妥产权证书的固定资产情况
   √适用□不适用
                                                                           单位:元 币种:人民币
               项目                          账面价值                  未办妥产权证书的原因
   中德(济南)产业园房屋                        11,918,237.52     按流程办理中
   重庆鑫能汽配园                                12,154,228.70     按流程办理中
   合计                                          24,072,466.22
   其他说明:
   □适用√不适用
                                               93 / 150
                                     杭叉集团 2019 年半年度报告


       固定资产清理
       □适用√不适用


       21、 在建工程
       项目列示
       √适用□不适用
                                                                        单位:元 币种:人民币
                      项目                     期末余额                       期初余额
       在建工程                                    28,841,432.77                211,030,046.93
       工程物资
                      合计                          28,841,432.77               211,030,046.93
       其他说明:
       无
       在建工程
       (1). 在建工程情况
       √适用□不适用
                                                                       单位:元 币种:人民币
                                          期末余额                             期初余额
                                            减                                     减
            项目                            值                                     值
                               账面余额            账面价值          账面余额           账面价值
                                            准                                     准
                                            备                                     备
年产 5 万台电动工业车辆整机及
                                                                    177,195,842.40     177,195,842.40
车架建设项目
基于物联网和云计算的集团管
                                                                      2,645,896.45       2,645,896.45
控一体化平台项目
年产 800 台智能工业车辆研发制
                                                                    12,175,719.20       12,175,719.20
造项目
科技园二期                    6,387,151.47        6,387,151.47
在安装设备及预付设备、工程款 22,454,281.30       22,454,281.30       19,012,588.88      19,012,588.88
             合计             28,841,432.77       28,841,432.77     211,030,046.93     211,030,046.93




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     (2). 重要在建工程项目本期变动情况
     √适用□不适用
                                                                                                                        单位:元 币种:人民币
                                                                                                                                利息        本期
                                                                                                                                     其中:
                                                                                                             工程累计投         资本        利息
                                        期初                           本期转入固定资 本期其他减少      期末            工程进       本期利      资金
    项目名称           预算数                         本期增加金额                                           入占预算比         化累        资本
                                        余额                               产金额         金额          余额              度         息资本      来源
                                                                                                               例(%)            计金        化率
                                                                                                                                     化金额
                                                                                                                                额          (%)
年产 5 万台电动工
                                                                                                                                                 募集
业车辆整机及车      586,186,500.00   177,195,842.40    77,327,197.79   254,523,040.19                    0          93.77   完工
                                                                                                                                                 资金
架建设项目
基于物联网和云
                                                                                                                                                 募集
计算的集团管控      40,769,200.00     2,645,896.45      2,937,188.07     3,207,222.39    2,375,862.13    0          84.64   完工
                                                                                                                                                 资金
一体化平台项目
年产 800 台智能工
                                                                                                                                                 募集
业车辆研发制造      20,940,200.00    12,175,719.20      7,065,590.67    19,241,309.87                    0       133.99     完工
                                                                                                                                                 资金
项目

      合计          647,895,900.00   192,017,458.05    87,329,976.53   276,971,572.45    2,375,862.13    0      /           /               /    /




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   (3). 本期计提在建工程减值准备情况
   □适用√不适用
   其他说明
   □适用√不适用


   工程物资
   □适用√不适用


   22、 生产性生物资产
   (1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
   □适用√不适用
   (2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
   □适用√不适用
   其他说明
   □适用√不适用


   23、 油气资产
   □适用√不适用


   24、 使用权资产
   □适用√不适用


   25、 无形资产
   (1). 无形资产情况
   √适用□不适用
                                                                           单位:元    币种:人民币
      项目           土地使用权      专有技术              软件        排污特许权        合计
一、账面原值
     1.期初余
                   278,802,708.48   4,513,674.00     25,442,826.08     339,150.00     309,098,358.56

     2.本期增
                   14,598,003.01                      2,433,384.25                    17,031,387.26
加金额
(1)购置            14,598,003.01                           57,522.12                  14,655,525.13
(2)内部研发
(3)企业合并增

(4)在建工程转
                                                      2,375,862.13                     2,375,862.13

     3.本期减
少金额
        (1)处置
    4.期末余额     293,400,711.49   4,513,674.00     27,876,210.33     339,150.00     326,129,745.82
二、累计摊销
     1.期初余
                   30,847,998.10    3,359,457.45      3,815,361.79      60,764.18     38,083,581.52


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    2.本期增
                   3,089,355.90   155,466.00    1,933,520.96     8,478.72        5,186,821.58
加金额
(1)计提          3,089,355.90   155,466.00    1,933,520.96     8,478.72        5,186,821.58
    3.本期减
少金额
       (1)处置
    4.期末余
                  33,937,354.00 3,514,923.45    5,748,882.75    69,242.90       43,270,403.10

三、减值准备
    1.期初余

    2.本期增
加金额
(1)计提
    3.本期减
少金额
       (1)处置
    4.期末余

四、账面价值
    1.期末账
                259,463,357.49    998,750.55 22,127,327.58 269,907.10           282,859,342.72
面价值
2.期初账面价
                247,954,710.38 1,154,216.55 21,627,464.29 278,385.82            271,014,777.04

    本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0%


   (2). 未办妥产权证书的土地使用权情况
   □适用√不适用
   其他说明:
   □适用√不适用


   26、 开发支出
   □适用√不适用


   27、 商誉
   (1). 商誉账面原值
   √适用□不适用
                                                                     单位:元    币种:人民币
                                                        本期增加   本期减少
   被投资单位名称或形成商誉的事项     期初余额        企业合并                     期末余额
                                                                   处置
                                                      形成的
   杭州叉车钣焊有限公司             1,099,023.98                                 1,099,023.98
   杭州叉车门架有限公司             1,662,110.47                                 1,662,110.47
   杭州杭叉桥箱有限公司                  6,571.29                                    6,571.29
                   合计             2,767,705.74                                 2,767,705.74


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(2). 商誉减值准备
□适用√不适用
(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用√不适用


(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数(例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定
     期增长率、利润率、折现率、预测期等,如适用)及商誉减值损失的确认方法
□适用√不适用


(5). 商誉减值测试的影响
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用


28、 长期待摊费用
√适用□不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
      项目           期初余额    本期增加金额     本期摊销金额     其他减少金额 期末余额
经营租入固定资
                    600,677.47     397,119.27         223,742.06                  774,054.68
产改良支出
      合计          600,677.47     397,119.27         223,742.06                  774,054.68
其他说明:


29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用□不适用
                                                                       单位:元 币种:人民币
                                    期末余额                               期初余额
       项目             可抵扣暂时性差       递延所得税       可抵扣暂时性差       递延所得税
                               异              资产                  异                资产
资产减值准备              117,463,473.87 25,880,389.93        104,964,492.02 22,817,162.09
内部交易未实现利润         45,214,500.45 10,771,867.10          38,651,638.86    8,511,521.68
可抵扣亏损
递延收益                                                        1,747,410.05      339,391.49
        合计             162,677,974.32    36,652,257.03      145,363,540.93   31,668,075.26


(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用□不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
                                               期末余额                      期初余额
                 项目                 应纳税暂时性 递延所得税        应纳税暂时 递延所得税
                                          差异          负债           性差异         负债
非同一控制企业合并资产评估增值
其他债权投资公允价值变动

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其他权益工具投资公允价值变动
其他非流动金融资产公允价值变动       765,355.22     114,803.28
              合计                   765,355.22     114,803.28


(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用√不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用□不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
           项目                      期末余额                           期初余额
可抵扣暂时性差异                         31,053,204.09                       33,476,355.67
可抵扣亏损                               63,400,443.68                       72,610,200.30
           合计                          94,453,647.77                      106,086,555.97


(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用□不适用
                                                                 单位:元    币种:人民币
          年份           期末金额                 期初金额                   备注
2019 年                    3,702,220.74             12,651,881.30
2020 年                  18,346,337.98              18,606,434.04
2021 年                  34,069,449.23              34,069,449.23
2022 年                    6,814,231.18              6,814,231.18
2023 年                      468,204.55                468,204.55
      合计               63,400,443.68              72,610,200.30              /
其他说明:
□适用√不适用


30、 其他非流动资产
□适用√不适用


31、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用□不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
                 项目                期末余额                           期初余额
质押借款
抵押借款
保证借款                                    8,000,000.00                   22,149,343.63
信用借款                                  396,200,000.00
            合计                          404,200,000.00                   22,149,343.63
短期借款分类的说明:

(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用√不适用
其他说明:
                                       99 / 150
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□适用√不适用


32、 交易性金融负债
□适用√不适用
33、 衍生金融负债
□适用√不适用


34、 应付票据
√适用□不适用
                                                             单位:元 币种:人民币
        种类                      期末余额                     期初余额
商业承兑汇票
银行承兑汇票                              14,114,182.00
        合计                              14,114,182.00
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。


35、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用□不适用
                                                             单位:元 币种:人民币
           项目                     期末余额                     期初余额
应付材料款                          1,202,891,859.30               1,024,815,475.35
应付工程设备款                          52,142,040.12                  40,535,176.99
其他                                    33,833,896.70                  40,833,594.64
           合计                     1,288,867,796.12               1,106,184,246.98


(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
√适用□不适用
                                                             单位:元 币种:人民币
             项目                        期末余额            未偿还或结转的原因
供应商一                                     18,208,127.54       工程未结算
供应商二                                      2,261,875.75       工程未结算
            合计                             20,470,003.29           /
其他说明:
□适用√不适用


36、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用□不适用
                                                             单位:元 币种:人民币
           项目                       期末余额                   期初余额
预收货款                                  135,965,470.95             121,419,163.07
预收租金                                    8,908,426.14               2,645,056.18
           合计                           144,873,897.09             124,064,219.25



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(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用√不适用
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用


37、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示
√适用□不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
        项目             期初余额         本期增加            本期减少        期末余额
一、短期薪酬           43,852,531.21   240,195,155.93      251,746,162.56   32,301,524.58
二、离职后福利-设定
                        4,224,079.24     18,077,590.06     19,953,313.50       2,348,355.80
提存计划
三、辞退福利              143,513.03        204,235.50        204,235.50        143,513.03
四、一年内到期的其他
福利
        合计           48,220,123.48   258,476,981.49      271,903,711.56     34,793,393.41


(2).短期薪酬列示
√适用□不适用
                                                                   单位:元 币种:人民币
         项目           期初余额           本期增加          本期减少       期末余额
一、工资、奖金、津贴
                       12,032,388.94   197,571,801.20      208,304,270.10      1,299,920.04
和补贴
二、职工福利费                           11,093,759.92      11,093,759.92
三、社会保险费          3,409,071.72     11,690,300.46      12,924,078.49      2,175,293.69
其中:医疗保险费        2,841,530.34     10,033,013.49      11,109,021.29      1,765,522.54
       工伤保险费         219,743.77        694,525.08         738,502.05        175,766.80
       生育保险费         347,797.61        962,761.89       1,076,555.15        234,004.35
四、住房公积金            447,965.00     15,564,665.80      15,450,733.56        561,897.24
五、工会经费和职工教
                       27,963,105.55      4,274,628.55       3,973,320.49     28,264,413.61
育经费
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
         合计          43,852,531.21   240,195,155.93      251,746,162.56     32,301,524.58


(3).设定提存计划列示
√适用□不适用
                                                                   单位:元    币种:人民币
          项目             期初余额          本期增加          本期减少          期末余额
1、基本养老保险           3,856,450.74     17,430,131.12     19,166,522.63     2,120,059.23
2、失业保险费               367,628.50        647,458.94        786,790.87       228,296.57
3、企业年金缴费
          合计            4,224,079.24     18,077,590.06     19,953,313.50     2,348,355.80
其他说明:
                                         101 / 150
                             杭叉集团 2019 年半年度报告


□适用√不适用


38、 应交税费
√适用□不适用
                                                                单位:元 币种:人民币
             项目                     期末余额                      期初余额
增值税                                    24,042,330.01                 19,742,537.80
消费税
营业税
企业所得税                                62,553,159.59                    31,423,780.77
个人所得税                                 1,409,684.52                     1,116,585.18
城市维护建设税                             1,256,913.04                     1,857,400.30
教育费附加                                   545,919.11                     1,072,881.85
地方教育费附加                               358,886.21                       265,102.55
房产税                                     3,712,388.37                     4,549,198.31
土地使用税                                 4,675,606.01                     2,040,487.81
印花税                                       328,927.41                       807,454.51
地方水利建设基金                              33,215.44                        28,972.32
残疾人保障金                                 228,563.78                       106,460.34
契税                                         786,116.22                     1,501,047.00
            合计                          99,931,709.71                    64,511,908.74
其他说明:


39、 其他应付款
项目列示
√适用□不适用
                                                                单位:元 币种:人民币
              项目                      期末余额                      期初余额
应付利息                                      427,492.92                      28,200.66
应付股利
其他应付款                                  21,254,179.00                  17,834,890.90
              合计                          21,681,671.92                  17,863,091.56
其他说明:

应付利息
√适用□不适用
                                                                单位:元   币种:人民币
                    项目                           期末余额                期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息
企业债券利息
短期借款应付利息                                      427,492.92               28,200.66
划分为金融负债的优先股\永续债利息
                    合计                                  427,492.92           28,200.66
重要的已逾期未支付的利息情况:
□适用√不适用
其他说明:

                                      102 / 150
                                杭叉集团 2019 年半年度报告


□适用√不适用


应付股利
□适用√不适用


其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用□不适用
                                                             单位:元 币种:人民币
             项目                      期末余额                  期初余额
押金保证金                                 15,663,218.64             10,572,030.85
应付暂收款                                   5,222,407.88              6,424,583.52
其他                                           368,552.48                838,276.53
             合计                          21,254,179.00             17,834,890.90


(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用


40、 持有待售负债
□适用√不适用


41、 1 年内到期的非流动负债
√适用□不适用
                                                             单位:元 币种:人民币
            项目                       期末余额                  期初余额
1 年内到期的长期借款                         4,748,702.50              2,123,056.45
1 年内到期的应付债券
1 年内到期的长期应付款                      13,264,017.21             10,137,786.94
1 年内到期的租赁负债
            合计                            18,012,719.71             12,260,843.39
其他说明:


42、 其他流动负债
□适用√不适用
43、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用□不适用
                                                             单位:元 币种:人民币
              项目                       期末余额                期初余额
质押借款
抵押借款                                      5,251,297.50             7,876,943.55
保证借款
                                         103 / 150
                             杭叉集团 2019 年半年度报告


信用借款
             合计                              5,251,297.50                7,876,943.55
长期借款分类的说明:


其他说明,包括利率区间:
□适用√不适用


44、 应付债券
(1).   应付债券
□适用√不适用
(2).   应付债券的增减变动(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)
□适用√不适用
(3).   可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用√不适用


(4).   划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用√不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用√不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用√不适用


其他说明:
□适用√不适用


45、 租赁负债
□适用√不适用


46、 长期应付款
项目列示
√适用□不适用
                                                                单位:元 币种:人民币
             项目                          期末余额                   期初余额
长期应付款                                     11,881,864.00              4,578,954.00
专项应付款
合计                                            11,881,864.00              4,578,954.00
其他说明:

长期应付款
√适用□不适用
                                                                单位:元   币种:人民币
                                          104 / 150
                               杭叉集团 2019 年半年度报告


             项目                      期末余额                    期初余额
改制前企业离退休人员医疗提留                 4,578,954.00                4,578,954.00
应付融资租入固定资产的租赁费                 7,302,910.00
             合计                          11,881,864.00                 4,578,954.00
其他说明:
(1)改制前企业离退休人员医疗提留系公司由原杭州叉车总厂改制为有限责任公司时形成的改制
前企业离退休人员医疗费提留款。
(2)长期应付款中的应付融资租入固定资产的租赁费明细:
               项目                       期末余额                      期初余额
 应付融资租赁款                             7,650,000.00
 减:未确认融资费用                           347,090.00
               合计                         7,302,910.00


专项应付款
□适用√不适用


47、 长期应付职工薪酬
□适用√不适用
48、 预计负债
√适用□不适用
                                                                  单位:元 币种:人民币
      项目            期初余额     期末余额                     形成原因
对外提供担保        2,829,235.12 1,593,680.24 根据对外提供担保的余额及预计损失率计算确定
未决诉讼
产品质量保证
重组义务
待执行的亏损合同
其他
      合计          2,829,235.12 1,593,680.24                       /
其他说明,包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明:

49、 递延收益
递延收益情况
√适用□不适用
                                                                   单位:元 币种人民币
      项目        期初余额       本期增加      本期减少      期末余额        形成原因
                                                                         与形成资产相关
政府补助       12,354,412.35 8,000,000.00       631,809.89 19,722,602.46
                                                                         的政府拨付款项
拆迁补偿                                                                 与形成资产相关
                1,747,410.05                  1,747,410.05
                                                                         的拆迁补偿款项
      合计     14,101,822.40 8,000,000.00 2,379,219.94 19,722,602.46             /
涉及政府补助的项目:
√适用□不适用
                                                                 单位:元 币种:人民币
负债项目      期初余额     本期新增补助 本期计入 本期计入其 其他     期末余额      与资产相关
                                         105 / 150
                                     杭叉集团 2019 年半年度报告


                                    金额        营业外收 他收益金额 变动                   /与收益相
                                                  入金额                                      关
浙江省工业设
                    300,000.00                               30,000.00        270,000.00 与资产相关
计技术创新台
智能工业车辆
机器人及物流
                  2,057,461.22                              125,000.00      1,932,461.22 与资产相关
优化控制系统
的研制与产化
喷漆室废气处
                    865,661.67                               45,581.13        820,080.54 与资产相关
理改造项目
杭叉数字工厂
                  2,034,000.00                              101,700.00      1,932,300.00 与资产相关
项目
智慧叉车产品
                    400,000.00                               20,000.00        380,000.00 与资产相关
服务系统
工厂智能化升
                    200,000.00                               10,000.00        190,000.00 与资产相关
级改造项目
基于物联网的
智慧仓库物流        200,000.00                               10,000.00        190,000.00 与资产相关
管理系统
云智能叉车平
                    200,000.00                               10,000.00        190,000.00 与资产相关

叉车驱动桥、转
向桥生产线技        539,814.55                               38,558.18        501,256.37 与资产相关
术改造项目
智能安全工业
车辆研发及产      3,000,000.00 3,000,000.00                                 6,000,000.00 与资产相关
业化
电机综合加载
                  1,182,960.00                               65,720.00      1,117,240.00 与资产相关
试验台项目
信息化和工厂
                    579,137.50                               32,475.00        546,662.50 与资产相关
物联网项目
焊接机器人生
产线技术改造         74,764.86                                                 74,764.86 与资产相关
项目
年产 12000 台
4-4.5t 系列叉
                    360,612.55                               22,775.58        337,836.97 与资产相关
车车架柔性自
动化生产线
工厂物联网项
                    360,000.00                              120,000.00        240,000.00 与资产相关

省重点研究院配
                                 5,000,000.00                               5,000,000.00 与收益相关
套经费
                 12,354,412.35 8,000,000.00                 631,809.89     19,722,602.46

   其他说明:
   √适用□不适用
       因公司原从杭州市石桥经济合作社租赁的石桥路厂区将由政府建造为创新创业新天地项目,
   公司于 2009 年 6 月整体搬迁至临安新厂区。公司及子公司杭州叉车门架有限公司、杭州叉车钣焊

                                                106 / 150
                               杭叉集团 2019 年半年度报告


有限公司、杭州杭叉电器有限公司、杭州杭叉机械加工有限公司分别收到杭州市石桥经济合作社
给予的拆迁补偿款 19,150,201.00 元和杭州市工业企业投资发展有限公司给予的拆迁补偿款
15,000,000.00 元。补偿款用于购买的主要固定资产已于 2009 年 6 月达到预定可使用状态,并在
该等资产剩余使用寿命内平均分摊,截止本期已全额摊销完毕,本期计入营业外收入
1,747,410.05 元。


50、 其他非流动负债
□适用√不适用


51、 股本
√适用□不适用
                                                                单位:元   币种:人民币
                                      本次变动增减(+、一)
                期初余额      发行          公积金                         期末余额
                                      送股             其他     小计
                              新股            转股
股份总数     618,854,180.00                                             618,854,180.00
其他说明:

52、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用√不适用


(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用√不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:
□适用√不适用

其他说明:
□适用√不适用


53、 资本公积
√适用□不适用
                                                              单位:元 币种:人民币
        项目              期初余额        本期增加      本期减少        期末余额
资本溢价(股本溢价)    953,910,203.54    4,074,324.10                957,984,527.64
其他资本公积              3,756,308.05                                   3,756,308.05
        合计            957,666,511.59    4,074,324.10                961,740,835.69
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
  详见附注九、2(2)交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响。


54、 库存股
□适用√不适用


                                        107 / 150
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     55、 其他综合收益
     √适用□不适用
                                                                     单位:元    币种:人民币
                                                  本期发生金额
                                                    减:
                                           减:                                 税
                                                    前期
                                           前期                                 后
                                                    计入
                                           计入                                 归
                                                    其他 减:
                   期初                    其他                                 属      期末
    项目                      本期所得税            综合 所得    税后归属于
                   余额                    综合                                 于      余额
                              前发生额              收益 税费      母公司
                                           收益                                 少
                                                    当期  用
                                           当期                                 数
                                                    转入
                                           转入                                 股
                                                    留存
                                           损益                                 东
                                                    收益
一、不能重分类
进损益的其他
综合收益
其中:重新计量
设定受益计划
变动额
权益法下不能
转损益的其他
综合收益
   其他权益工
具投资公允价
值变动
   企业自身信
用风险公允价
值变动
二、将重分类进
损益的其他综     467,978.24   315,956.91                         315,956.91           783,935.15
合收益
其中:权益法下
可转损益的其
他综合收益
   其他债权投
资公允价值变

   金融资产重
分类计入其他
综合收益的金

   其他债权投
资信用减值准

现金流量套期
损益的有效部

外币财务报表
                 467,978.24   315,956.91                         315,956.91           783,935.15
折算差额
                                            108 / 150
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其他综合收益
                  467,978.24    315,956.91                            315,956.91            783,935.15
合计
     其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整:
     无

     56、 专项储备
     √适用□不适用
                                                                           单位:元 币种:人民币
           项目            期初余额           本期增加             本期减少         期末余额
     安全生产费                               5,196,807.98         5,196,807.98
           合计                               5,196,807.98         5,196,807.98
     其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
          本期增加系公司根据生产特性,按《企业安全生产费用提取和使用管理办法》(财企[2012]16
     号)的规定,提取了安全生产费;本期减少系按照实际发生使用安全生产费。


     57、 盈余公积
     √适用□不适用
                                                                           单位:元 币种:人民币
           项目           期初余额            本期增加             本期减少         期末余额
     法定盈余公积      331,567,082.75                                            331,567,082.75
     任意盈余公积
     储备基金
     企业发展基金
     其他
           合计        331,567,082.75                                              331,567,082.75
     盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
     无
     58、 未分配利润
     √适用□不适用
                                                                         单位:元 币种:人民币
                          项目                                 本期                 上期
     调整前上期末未分配利润                                1,942,974,357.79    1,629,698,367.80
     调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)                   860,701.63
     调整后期初未分配利润                                  1,943,835,059.42    1,629,698,367.80
     加:本期归属于母公司所有者的净利润                      348,486,002.65      315,559,230.90
     减:提取法定盈余公积
         提取任意盈余公积
         提取一般风险准备
         应付普通股股利                                      185,656,254.00          185,656,254.00
         转作股本的普通股股利
     期末未分配利润                                        2,106,664,808.07        1,759,601,344.70
     调整期初未分配利润明细:
     1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润 860,701.63 元。
     2、由于会计政策变更,影响期初未分配利润 0 元。

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3、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润 0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润 0 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。


59、 营业收入和营业成本
(1).营业收入和营业成本情况
√适用□不适用
                                                                   单位:元 币种:人民币
                            本期发生额                             上期发生额
     项目
                      收入               成本                收入              成本
 主营业务       4,536,998,050.79   3,578,941,316.08    4,189,501,363.06 3,315,010,102.26
 其他业务          76,932,639.10      69,096,731.51      151,907,521.46    134,328,658.83
     合计       4,613,930,689.89   3,648,038,047.59    4,341,408,884.52 3,449,338,761.09

60、 税金及附加
√适用□不适用
                                                                      单位:元 币种:人民币
             项目                        本期发生额                     上期发生额
消费税
营业税
城市维护建设税                                   6,619,326.21                  7,337,944.53
教育费附加                                       2,857,371.25                  3,271,344.50
资源税
房产税                                          3,311,655.59                   6,028,519.19
土地使用税                                      2,872,756.06                   3,126,505.94
车船使用税                                        164,766.57                     154,130.00
印花税                                          2,217,171.49                   3,010,700.54
地方教育附加                                    1,889,250.93                   2,114,291.61
            合计                               19,932,298.10                  25,043,436.31
其他说明:

61、 销售费用
√适用□不适用
                                                                      单位:元 币种:人民币
                项目                              本期发生额                上期发生额
运输费                                              122,977,260.71            112,981,511.08
工资、福利及保险                                      77,417,926.47            76,340,902.94
售后服务费                                            14,843,061.21            13,326,491.62
汽车费                                                12,083,209.69            11,273,975.18
其他                                                  22,002,125.42            24,907,059.69
                合计                                249,323,583.50            238,829,940.51
其他说明:



                                           110 / 150
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62、 管理费用
√适用□不适用
                                                               单位:元 币种:人民币
                   项目                   本期发生额                 上期发生额
工资、福利及保险                              57,464,962.12             64,320,811.52
折旧、摊销                                    19,494,982.85             14,717,878.41
综合服务费                                    10,420,561.08             10,393,765.66
修理费                                         2,675,747.36              2,246,139.60
业务招待费                                    10,755,627.40             10,605,958.02
房屋租赁费                                     8,987,558.63              7,243,740.80
其他                                          18,162,204.75             18,239,445.79
                   合计                     127,961,644.19             127,767,739.80

其他说明:


63、 研发费用
√适用□不适用
                                                                 单位:元币种:人民币
                项目                      本期发生额                 上期发生额
工资、福利及保险费                            46,148,290.06             38,159,343.04
材料费                                      109,355,458.92              85,604,269.06
折旧、摊销                                     2,241,066.41              1,956,570.48
其他                                          18,035,627.96             14,777,537.97
                合计                        175,780,443.35             140,497,720.55

其他说明:

64、 财务费用
√适用□不适用
                                                               单位:元 币种:人民币
                   项目                   本期发生额                 上期发生额
利息支出                                       3,618,601.25              3,438,152.52
利息收入                                      -7,892,934.07            -6,125,848.19
汇兑损益                                      -2,246,009.69            -2,983,014.45
手续费                                         1,175,046.92                699,345.38
                   合计                       -5,345,295.59            -4,971,364.74
其他说明:




65、 其他收益
√适用□不适用
                                                               单位:元 币种:人民币
                项目                       本期发生额                上期发生额
与资产相关的政府补助                              631,809.89               480,109.89
与收益相关的政府补助                           16,244,365.37               513,335.78
                                   111 / 150
                             杭叉集团 2019 年半年度报告


                 合计                             16,876,175.26                 993,445.67
其他说明:


66、 投资收益
√适用□不适用
                                                                  单位:元 币种:人民币
              项目                         本期发生额                   上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益                   5,776,540.18                 6,416,196.47
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损
                                                  626,319.54
益的金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收

处置持有至到期投资取得的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益                                                 26,435.89
处置可供出售金融资产取得的投资收

交易性金融资产在持有期间的投资收

其他权益工具投资在持有期间取得的
股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息
收入
处置交易性金融资产取得的投资收益
处置其他权益工具投资取得的投资收

处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
理财收益                                      53,530,611.68                  43,068,074.57
              合计                            59,933,471.40                  49,510,706.93

其他说明:

67、 净敞口套期收益
□适用√不适用




68、 公允价值变动收益
√适用□不适用
                                                                  单位:元   币种:人民币
          产生公允价值变动收益的来源                 本期发生额              上期发生额
交易性金融资产
其中:衍生金融工具产生的公允价值变动收益
                                      112 / 150
                               杭叉集团 2019 年半年度报告


交易性金融负债
按公允价值计量的投资性房地产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产                -247,234.93
                    合计                                    -247,234.93
其他说明:


69、 信用减值损失
√适用□不适用
                                                                    单位:元币种:人民币
              项目                       本期发生额                   上期发生额
应收账款坏账损失                             -12,056,023.46
其他应收款坏账损失                              -258,026.02
债权投资减值损失
其他债权投资减值损失
长期应收款坏账损失
              合计                           -12,314,049.48
其他说明:


70、 资产减值损失
√适用□不适用
                                                                  单位:元 币种:人民币
             项目                       本期发生额                    上期发生额
一、坏账损失                                                              -10,869,798.87
二、存货跌价损失                            -2,971,082.71                   -3,746,471.80
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
              合计                          -2,971,082.71                 -14,616,270.67
其他说明:


71、 资产处置收益
√适用□不适用
                                                                  单位:元 币种:人民币
             项目                         本期发生额                    上期发生额
                                        113 / 150
                              杭叉集团 2019 年半年度报告


非持有待售的非流动资产处置收益                        -423,962.66                  1,224,354.76
              合计                                    -423,962.66                  1,224,354.76
其他说明:
□适用√不适用


72、 营业外收入
√适用□不适用
                                                                        单位:元 币种:人民币
          项目             本期发生额          上期发生额           计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计         48,797.31         170,563.36                           48,797.31
其中:固定资产处置利得         48,797.31         170,563.36                           48,797.31
      无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助                    1,747,410.05       1,746,960.05                        1,747,410.05
违约赔偿收入                  179,769.91         103,448.28                          179,769.91
无法支付款项                  137,189.21         116,163.14                          137,189.21
其他                        1,290,635.34       6,846,211.89                        1,290,635.34
          合计              3,403,801.82       8,983,346.72                        3,403,801.82
计入当期损益的政府补助
√适用□不适用
                                                                        单位:元   币种:人民币

     补助项目            本期发生金额                上期发生金额        与资产相关/与收益相关

递延转入                     1,747,410.05                1,746,960.05         与资产相关
其他说明:
□适用√不适用


73、 营业外支出
√适用□不适用
                                                                        单位:元 币种:人民币
          项目             本期发生额         上期发生额            计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计       21,208.34            27,391.13                           21,208.34
其中:固定资产处置损失       17,840.63            27,391.13                           17,840.63
      无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠                     10,000.00                72,176.10                      10,000.00
罚没支出                    339,573.21               382,369.85                     339,573.21
地方水利建设基金            182,727.48               197,646.37
其他                         39,109.45                93,006.98                      39,109.45
          合计              592,618.48               772,590.43                     409,891.00
其他说明:



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74、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用□不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
            项目                         本期发生额                      上期发生额
当期所得税费用                                 77,233,005.32                   77,603,197.07
递延所得税费用                                 -4,984,181.77                   -2,490,473.00
            合计                               72,248,823.55                   75,112,724.07


(2) 会计利润与所得税费用调整过程
√适用□不适用
                                                                       单位:元 币种:人民币
                            项目                                           本期发生额
利润总额                                                                     461,904,468.97
按法定/适用税率计算的所得税费用                                                69,285,670.35
子公司适用不同税率的影响                                                        4,274,869.73
调整以前期间所得税的影响
非应税收入的影响                                                              -1,311,335.49
不可抵扣的成本、费用和损失的影响
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响                                   -61,641.37
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响                      61,260.33
所得税费用                                                                    72,248,823.55
其他说明:
□适用√不适用


75、 其他综合收益
√适用□不适用
详见附注七、55 其他综合收益。


76、 现金流量表项目
(1).   收到的其他与经营活动有关的现金
√适用□不适用
                                                                 单位:元 币种:人民币
                项目                           本期发生额              上期发生额
政府补助                                           10,976,083.12           1,727,460.48
租赁收入                                           10,074,958.40           8,205,800.45
利息收入                                            7,892,934.07           6,125,848.19
收到不属于现金及现金等价物的货币资金
                                                      5,176,619.75             1,867,151.05
及保证金
收到押金保证金及收回投标保证金等                     17,741,435.69            15,942,090.76
其他                                                  1,070,000.00               799,546.84
                合计                                 52,932,031.03            34,667,897.77
收到的其他与经营活动有关的现金说明:



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(2).   支付的其他与经营活动有关的现金
√适用□不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
                     项目                            本期发生额             上期发生额
运输费                                                 124,436,667.46       114,568,861.79
技术开发费                                              26,179,393.58         26,811,042.44
支付、归还保证金                                        20,178,501.65         12,459,895.34
售后服务费                                              14,379,242.82         13,715,050.55
汽车费                                                  12,083,209.69         11,273,975.18
业务招待费                                              10,755,627.40         10,605,958.02
综合服务费                                              12,420,561.08         10,393,765.66
房屋租赁费                                               8,987,558.63          7,243,740.80
修理费                                                   2,587,776.41          2,030,925.55
不属于现金及现金等价物的货币资金及保证金                11,569,933.34          1,641,929.64
其他                                                     56,024,384.58        31,254,526.53
                    合计                                299,602,856.64      241,999,671.50
支付的其他与经营活动有关的现金说明:


(3).   收到的其他与投资活动有关的现金
√适用□不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
                      项目                            本期发生额          上期发生额
取得购买日子公司持有的现金及现金等价物                                      27,289,084.39
                      合计                                                  27,289,084.39
收到的其他与投资活动有关的现金说明:


(4).   支付的其他与投资活动有关的现金
□适用√不适用


(5).    收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用□不适用
                                                                   单位:元 币种:人民币
              项目                         本期发生额                  上期发生额
收到融资租赁借款                                 18,000,000.00
              合计                               18,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金说明:


(6).    支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用□不适用
                                                                   单位:元 币种:人民币
              项目                         本期发生额                  上期发生额
支付融资租赁租金                                 8,139,504.00
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发放股利手续费                                                                     58,696.33
购买少数股东权益                                   16,622,250.20
              合计                                 24,761,754.20                   58,696.33
支付的其他与筹资活动有关的现金说明:

77、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用□不适用
                                                                  单位:元      币种:人民币
                      补充资料                                本期金额            上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润                                                      389,655,645.42       335,112,919.91
加:资产减值准备                                             15,285,132.19        14,616,270.67
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧               67,754,283.60        50,558,862.02
无形资产摊销                                                  5,297,106.50         2,973,592.16
长期待摊费用摊销                                                223,742.06            72,766.68
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以
                                                                   396,373.69      -143,172.23
“-”号填列)
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)                          247,234.93
财务费用(收益以“-”号填列)                                1,372,591.56           821,880.71
投资损失(收益以“-”号填列)                              -59,933,471.40       -49,510,706.93
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)                     -4,984,181.77        -2,490,473.00
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)                        114,803.28
存货的减少(增加以“-”号填列)                             28,519,993.92       -75,960,783.82
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)                 -253,151,363.03      -199,127,541.33
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)                  271,573,482.51       208,257,593.49
其他
经营活动产生的现金流量净额                                  462,371,373.46       285,181,208.33
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况:
现金的期末余额                                              830,108,150.24       872,986,798.75
减:现金的期初余额                                          700,011,762.69       773,224,061.36
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                                    130,096,387.55       99,762,737.39
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用√不适用


(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用√不适用



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(4) 现金和现金等价物的构成
√适用□不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
              项目                          期末余额                      期初余额
一、现金                                      830,108,150.24                700,011,762.69
其中:库存现金                                  1,102,061.97                  1,286,111.30
    可随时用于支付的银行存款                  825,708,771.32                697,432,074.46
    可随时用于支付的其他货币资
                                                     3,297,316.95             1,293,576.93

    可用于支付的存放中央银行款

    存放同业款项
    拆放同业款项
二、现金等价物
其中:三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额                    830,108,150.24              700,011,762.69
其中:母公司或集团内子公司使用
受限制的现金和现金等价物
其他说明:
√适用□不适用
     报告期合并现金流量表“期末现金及现金等价物余额”为 830,108,150.24 元,报告期末合并
资产负债表“货币资金”期末数为 847,785,041.19 元,差异 17,676,890.95 元,系扣除不符合现
金及现金等价物标准的保函保证金 11,935,780.46 元、信用证保证金 1,506,855.89 元、以及承兑
汇票保证金 4,234,254.60 元。


78、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:
□适用√不适用


79、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用□不适用
                                                                 单位:元 币种:人民币
           项目              期末账面价值                    受限原因
货币资金                       17,676,890.95 保函保证金、信用证保证金及承兑汇票保证金
应收票据
存货
固定资产                       34,445,366.38 融资租入固定资产
无形资产
应收账款                       10,000,000.00 应收账款定向保理
           合计                62,122,257.33                        /
其他说明:

80、 外币货币性项目
(1).    外币货币性项目
                                         118 / 150
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√适用□不适用
                                                                                        单位:元
                                                                            期末折算人民币
            项目            期末外币余额               折算汇率
                                                                                余额
货币资金
其中:美元                    5,265,874.62                  6.8747                36,201,308.25
      欧元                      351,586.41                  7.8170                 2,748,350.97
      港币                          937.73                  0.8797                       824.92
      日元                   55,699,669.00                  0.0638                 3,553,638.88
      人民币
应收账款
其中:美元                   24,482,648.24                  6.8747               168,310,861.86
      欧元                    1,069,361.83                  7.8170                 8,359,201.43
      港币
      人民币
      人民币
长期借款
其中:美元
      欧元
      港币
      人民币
      人民币
应付账款
      美元                      582,368.40                  6.8747                 4,003,608.04
      日元                   20,191,560.00                  0.0638                 1,288,221.53

其他说明:


(2). 境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位
    币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因
√适用□不适用

             境外经营实体          主要经营地          记账本位币           选择依据
 HANGCHA EUROPE GMBH                  德国               欧元              经营地币种

 HC FORKLIFT AMERICA CORPORATION      美国               美元              经营地币种

81、 套期
□适用√不适用


82、 政府补助
1.   政府补助基本情况
√适用□不适用
                                                                          单位:元 币种:人民币
                   种类                        金额               列报项目    计入当期损益的金额
拆迁补偿                                    1,747,410.05          递延收益          1,747,410.05

                                           119 / 150
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浙江省工业设计技术创新台                   300,000.00      递延收益       30,000.00
智能工业车辆机器人及物流优化控制系
                                         2,057,461.22      递延收益     125,000.00
统的研制与产化
喷漆室废气处理改造项目                     865,661.67      递延收益      45,581.13
杭叉数字工厂项目                         2,034,000.00      递延收益     101,700.00
智慧叉车产品服务系统                       400,000.00      递延收益      20,000.00
工厂智能化升级改造项目                     200,000.00      递延收益      10,000.00
基于物联网的智慧仓库物流管理系统           200,000.00      递延收益      10,000.00
云智能叉车平台                             200,000.00      递延收益      10,000.00
叉车驱动桥、转向桥生产线技术改造项目       539,814.55      递延收益      38,558.18
智能安全工业车辆研发及产业化             6,000,000.00      递延收益
电机综合加载试验台项目                   1,182,960.00      递延收益       65,720.00
信息化和工厂物联网项目                     579,137.50      递延收益       32,475.00
焊接机器人生产线技术改造项目                74,764.86      递延收益
年产 12000 台 4-4.5t 系列叉车车架柔性
                                           360,612.55      递延收益       22,775.58
自动化生产线
工厂物联网项目                             360,000.00      递延收益     120,000.00
省重点研究院配套经费                     5,000,000.00      递延收益
社保费返还                              12,748,080.21      其他收益   12,748,080.21
土地使用税退税                             771,043.96      其他收益      771,043.96
2017 年中信保保费退回                      773,680.00      其他收益      773,680.00
2019 年度省内首台(套)奖励款              500,000.00      其他收益      500,000.00
2017 年杭州骨干企业带动产业链发展财
                                           428,500.00      其他收益     428,500.00
政专项资金
其他零星补贴                             1,023,061.20      其他收益    1,023,061.20
                 合计                   38,346,187.77                 18,623,585.31


2.   政府补助退回情况
□适用√不适用
其他说明

83、 其他
□适用√不适用


八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用√不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用√不适用


3、 反向购买
□适用√不适用


4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
                                        120 / 150
                               杭叉集团 2019 年半年度报告


其他说明:
□适用√不适用

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用

5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:
□适用√不适用

6、 其他
□适用√不适用

九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1).   企业集团的构成
√适用□不适用
                                                               持股比例(%)
           子公司                                     业务性                   取得
                             主要经营地    注册地                       间
             名称                                       质     直接            方式
                                                                        接
杭州叉车门架有限公司          浙江临安    浙江临安    制造业   65.00           设立
杭州叉车钣焊有限公司                                                         非同一控制
                              浙江临安    浙江临安    制造业   71.37
                                                                             下企业合并
杭州杭叉桥箱有限公司                                                         非同一控制
                              浙江临安    浙江临安    制造业   62.33
                                                                             下企业合并
济南杭叉叉车销售有限公司      山东济南    山东济南      商业    57.81          设立
广州浙杭叉车有限公司          广东广州    广东广州      商业    51.00          设立
上海杭叉叉车销售有限公司        上海        上海        商业    53.08          设立
浙江杭叉进出口有限公司        浙江临安    浙江临安      商业    51.07          设立
杭州杭叉铸造有限公司          浙江临安    浙江临安    制造业    77.78          设立
杭州杭叉电器有限公司          浙江临安    浙江临安    制造业    51.00          设立
杭州杭叉物资贸易有限公司      浙江临安    浙江临安      商业   100.00          设立

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:


持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依
据:


对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:


确定公司是代理人还是委托人的依据:


其他说明:

                                          121 / 150
                                杭叉集团 2019 年半年度报告



   (2).    重要的非全资子公司
   √适用□不适用
                                                                       单位:元 币种:人民币
                            少数股东持股 本期归属于少数      本期向少数股东 期末少数股东
          子公司名称
                              比例(%)     股东的损益       宣告分派的股利      权益余额
杭州叉车门架有限公司            35.00       2,632,344.70        3,528,000.00 48,027,021.91
杭州叉车钣焊有限公司            28.63       2,107,023.89        2,290,372.20 22,472,141.19
杭州杭叉桥箱有限公司            37.67       1,980,584.91       13,899,000.00 17,743,960.44
济南杭叉叉车销售有限公司        42.19       1,488,307.45        1,613,700.00   8,635,833.99
广州浙杭叉车有限公司            49.00       2,462,519.30        1,764,000.00   8,890,960.61
上海杭叉叉车销售有限公司        46.92       1,858,068.39        1,525,000.00 11,743,869.19
浙江杭叉进出口有限公司          48.93       1,885,652.11        2,613,000.00 15,007,683.67
杭州杭叉铸造有限公司            22.22       1,009,050.77        1,000,000.00 15,623,400.43
杭州杭叉电器有限公司            49.00         654,163.38        1,323,000.00   9,313,907.09
    子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:
    □适用√不适用

   其他说明:
   □适用√不适用




                                         122 / 150
                                                                                         杭叉集团 2019 年半年度报告



             (3).   重要非全资子公司的主要财务信息
             √适用□不适用
                                                                                                                                                                                        单位:元     币种:人民币
子公司名                                                 期末余额                                                                                            期初余额
    称         流动资产          非流动资产        资产合计    流动负债             非流动负债       负债合计         流动资产        非流动资产       资产合计    流动负债               非流动负债      负债合计
杭叉门架      370,472,225.83      77,652,877.64   448,125,103.47   310,010,195.47     894,845.40    310,905,040.87   346,200,293.69   76,630,415.85   422,830,709.54   281,824,037.77      1,227,594.03   283,051,631.80
杭叉钣焊      161,912,730.51      47,833,645.85   209,746,376.36   129,918,256.38     337,836.97    130,256,093.35   171,643,432.94   50,002,739.86   221,646,172.80   140,705,238.74       810,244.80    141,515,483.54
杭叉桥箱      101,859,895.53      29,709,086.62   131,568,982.15    83,968,016.61     501,256.37     84,469,272.98   104,287,453.83   31,478,815.12   135,766,268.95    56,487,735.18       539,814.55     57,027,549.73
济南杭叉       33,036,985.30        786,557.76     33,823,543.06    13,354,986.53                    13,354,986.53    26,643,650.47     942,351.09     27,586,001.56     6,820,235.86                       6,820,235.86
广州浙杭       52,792,187.44       1,272,478.36    54,064,665.80    35,919,848.22                    35,919,848.22    29,230,282.07    3,904,334.51    33,134,616.58    16,415,348.61                      16,415,348.61
上海杭叉       50,586,981.14       2,233,636.77    52,820,617.91    17,790,427.83   10,000,000.00    27,790,427.83    37,814,360.65    5,635,253.77    43,449,614.42     9,129,288.77     10,000,000.00    19,129,288.77
杭叉进出口    344,310,479.08      14,478,034.08   358,788,513.16   328,117,454.90                   328,117,454.90   361,799,948.48   14,285,472.75   376,085,421.23   343,407,934.90                     343,407,934.90
杭叉铸造       81,871,537.39      43,984,200.74   125,855,738.13    57,541,251.69                    57,541,251.69    87,013,810.36   43,326,579.73   130,340,390.09    62,066,636.18                      62,066,636.18
杭叉电器      47,403,508.65       2,883,063.81    50,286,572.46    31,278,598.81                    31,278,598.81    49,889,883.60    2,956,478.41    52,846,362.01    32,452,415.67        21,000.00      32,473,415.67


                                                                   本期发生额                                                                             上期发生额
        子公司名称
                                营业收入              净利润          综合收益总额         经营活动现金流量              营业收入              净利润          综合收益总额             经营活动现金流量
      杭叉门架                 548,134,142.06        7,520,984.86         7,520,984.86               9,141,263.96      553,315,740.71        9,528,967.49         9,528,967.49                18,883,348.18
      杭叉钣焊                 309,748,532.07        7,359,496.65         7,359,496.65              16,925,657.62      299,541,897.74        6,082,289.62         6,082,289.62                   -591,742.61
      杭叉桥箱                 305,590,971.90        5,257,724.75         5,257,724.75              40,124,086.25      292,146,295.03        7,250,558.15         7,250,558.15                13,374,035.02
      济南杭叉                 224,470,550.68        3,527,630.84         3,527,630.84               3,835,442.64      196,754,707.71        2,306,614.87         2,306,614.87                 3,649,782.73
      广州浙杭                 157,534,275.86        5,025,549.61         5,025,549.61                -534,587.62      149,366,230.55        2,473,097.04         2,473,097.04                 3,915,418.38
      上海杭叉                 118,926,404.02        3,960,077.56         3,960,077.56                -885,646.01       99,490,995.25        1,555,637.14         1,555,637.14                 2,717,615.63
                               1,008,587,607.
      杭叉进出口                                     3,853,775.01         3,853,775.01              11,399,365.21      982,794,224.43      -26,058,240.44       -26,058,240.44                 8,980,745.23
                                           48
      杭叉铸造                 397,148,051.34        4,541,182.58         4,541,182.58               6,419,362.00      392,288,530.38        7,831,284.52         7,831,284.52                 8,066,925.38
      杭叉电器                 109,895,669.25        1,335,027.31         1,335,027.31               2,406,067.40      107,785,536.33        1,304,557.79         1,304,557.79                 3,020,062.18



                                                                                                     123 / 150
                              杭叉集团 2019 年半年度报告


(4).   使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制:
□适用√不适用


(5).   向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持:
□适用√不适用

其他说明:
□适用√不适用


2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
√适用□不适用
(1).在子公司所有者权益份额的变化情况的说明
√适用□不适用

        子公司名称             变动时间         变动前持股比例(%)      变动后持股比例(%)
HANGCHA EUROPE GMBH           2019 年 1 月            64.00                  100.00
内蒙古杭叉叉车销售有限公司    2019 年 3 月            86.67                   66.67
昆山杭叉叉车销售有限公司      2019 年 4 月            63.28                   54.38
深圳杭叉叉车有限公司          2019 年 4 月            51.07                   51.05
杭叉集团租赁有限公司          2019 年 4 月            73.99                   73.84
清远杭叉叉车有限公司          2019 年 4 月            50.77                   51.11
青岛杭叉叉车销售有限公司      2019 年 4 月            63.09                   51.43
湛江杭叉叉车有限公司          2019 年 4 月            50.77                   51.00
长沙杭叉叉车销售有限公司      2019 年 4 月            50.50                   50.43
云南杭叉叉车有限公司          2019 年 5 月            51.30                   51.00
浙江杭叉进出口有限公司        2019 年 5 月            50.89                   51.07
杭州杭叉高空设备有限公司      2019 年 6 月            50.00                  100.00


(2).交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
√适用□不适用
                                                                       单位:元    币种:人民币
                               欧洲杭叉          内蒙古杭叉        昆山杭叉       深圳杭叉
购买成本/处置对价
--现金                       1,597,750.20             630,000.00   390,450.00    1,106,700.00
--非现金资产的公允价值
购买成本/处置对价合计        1,597,750.20             630,000.00   390,450.00    1,106,700.00
减:按取得/处置的股权比例
                               783,204.95             594,433.71   416,728.07    1,106,486.28
计算的子公司净资产份额
差额                           814,545.25              35,566.29   -26,278.07         213.72
其中:调整资本公积             814,545.25              35,566.29   -26,278.07         213.72
      调整盈余公积
      调整未分配利润




                                          124 / 150
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                                   长沙杭叉      云南杭叉         杭叉进出口         杭叉高空设备
购买成本/处置对价
--现金                             676,500.00   556,500.00        6,006,000.00       3,012,500.00
--非现金资产的公允价值
购买成本/处置对价合计              676,500.00   556,500.00        6,006,000.00       3,012,500.00
减:按取得/处置的股权比例计算
                                   676,335.81   555,881.46        6,007,345.21       3,641,478.87
的子公司净资产份额
差额                                   164.19          618.54       -1,345.21         -628,978.87
其中:调整资本公积                     164.19          618.54       -1,345.21         -628,978.87
      调整盈余公积
      调整未分配利润



                                   杭叉租赁          清远杭叉       青岛杭叉           湛江杭叉
购买成本/处置对价
--现金                          8,609,418.22         488,800.00      644,640.00        353,460.00
--非现金资产的公允价值
购买成本/处置对价合计           8,609,418.22         488,800.00      644,640.00        353,460.00
减:按取得/处置的股权比例计算
                                8,589,127.98         489,458.19      687,725.79        354,531.34
的子公司净资产份额
差额                                20,290.24           -658.19      -43,085.79         -1,071.34
其中:调整资本公积                  20,290.24           -658.19      -43,085.79         -1,071.34
      调整盈余公积
      调整未分配利润
其他说明
□适用√不适用


3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用□不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
√适用□不适用
                                                                           单位:元    币种:人民币
                                                                    持股比例(%)       对合营企业
                                                         业务性                       或联营企业
 合营企业或联营企业名称    主要经营地     注册地
                                                           质       直接     间接     投资的会计
                                                                                        处理方法
浙江华昌液压机械有限公司    浙江临安  浙江临安    制造业           34.00              权益法核算
长沙中传变速箱有限公司      湖南长沙  湖南长沙    制造业           20.20              权益法核算
郑州嘉晨电器有限公司        河南郑州  河南郑州    制造业           22.22              权益法核算
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明:


持有 20%以下表决权但具有重大影响,或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据:


(2). 重要合营企业的主要财务信息
□适用√不适用

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(3). 重要联营企业的主要财务信息
√适用□不适用
                                                                                                                   单位:元 币种:人民币
                                                     期末余额/ 本期发生额                                  期初余额/ 上期发生额
                                       浙江华昌液压机    长沙中传变速    郑州嘉晨电器有       浙江华昌液压     长沙中传变速  郑州嘉晨电器有
                                         械有限公司        箱有限公司        限公司           机械有限公司     箱有限公司        限公司
流动资产                                  186,359,146.25   194,415,336.55    189,811,378.92   182,319,201.46   189,217,705.34   181,247,114.64
非流动资产                                 63,053,117.08    33,898,097.74     36,642,553.20    45,823,834.37    35,903,124.37    35,835,676.00
资产合计                                  249,412,263.33   228,313,434.29    226,453,932.12   228,143,035.83   225,120,829.71   217,082,790.64
流动负债                                   83,171,584.16    87,933,923.30     27,999,593.60    80,786,653.05    80,271,171.33    28,551,197.23
非流动负债                                                 112,327,249.77      1,291,194.69                    112,327,249.77     1,291,194.69
负债合计                                   83,171,584.16   200,261,173.07     29,290,788.29    80,786,653.05   192,598,421.10    29,842,391.92
少数股东权益
归属于母公司股东权益                      166,240,679.17    28,052,261.22    197,163,143.83   147,356,382.78    32,522,408.61   187,240,398.72
按持股比例计算的净资产份额                 56,521,830.92     5,666,556.77     43,809,650.56    50,101,170.15     6,569,526.54    41,604,816.60
调整事项                                     -891,586.83                      39,436,366.70      -891,586.83                     40,041,081.84
--商誉                                                                        40,041,081.84                                      40,041,081.84
--内部交易未实现利润
--其他                                       -891,586.83                        -604,715.14      -891,586.83
对联营企业权益投资的账面价值               55,630,244.09     5,666,556.77     83,246,017.26    49,209,583.32     6,569,526.54    81,645,898.44
存在公开报价的联营企业权益投资的公允
价值
营业收入                                  177,425,035.50   142,586,148.37     69,692,692.69   156,237,335.28   152,834,774.97    66,992,802.70
净利润                                     27,884,296.39    -4,470,147.39      7,201,254.84    14,417,805.22     1,097,425.38     5,012,979.43
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额                               27,884,296.39    -4,470,147.39      7,201,254.84    14,417,805.22     1,097,425.38     5,012,979.43
本年度收到的来自联营企业的股利              3,060,000.00                                        3,060,000.00
其他说明

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(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
√适用□不适用
                                                                   单位:元 币种:人民币
                                      期末余额/ 本期发生额         期初余额/ 上期发生额
合营企业:
投资账面价值合计
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润
--其他综合收益
--综合收益总额
联营企业:
投资账面价值合计                                31,032,443.47              30,488,281.40
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润                                            3,267,537.56            1,219,274.45
--其他综合收益
--综合收益总额                                      3,267,537.56            1,219,274.45
其他说明


(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
□适用√不适用


(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用√不适用


(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用√不适用


(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用√不适用


4、 重要的共同经营
□适用√不适用


5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:
□适用√不适用


6、 其他
□适用√不适用


十、与金融工具相关的风险
√适用□不适用

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    本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡,将风险对本公司经营业绩的负面
影响降至最低水平,使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标,本公司风险
管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险,建立适当的风险承受底线和进行风险管理,
并及时可靠地对各种风险进行监督,将风险控制在限定的范围内。
    本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险,主要包括信用风险、流动风险及市场
风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策,概括如下。
    (一) 信用风险
    信用风险,是指金融工具的一方不能履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。
    本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险,本公司分别采取了
以下措施。
    1. 银行存款
    本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构,故其信用风险较低。
    2. 应收款项
    本公司定期对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果,本公司选择与经
认可的且信用良好的客户进行交易,并对其应收款项余额进行监控,以确保本公司不会面临重大
坏账风险。
    对于国内客户,公司对于不同客户制定不同的信用政策。一般客户以款到发货或者货到验收
付款为主,招标、大客户以协商分期付款(一般尾款、质保金不超过一年),网点一般以预收款
为主(特殊情况除外),大型外贸公司或大型企业部分业务采用银行承兑汇票方式结算。
    对于国外客户,公司主要结算方式包括 L/C(信用证)、T/T(电汇)、O/A(赊销)等。公
司根据客户合作关系、客户信用状况等对不同的客户采用不同的结算方式,并分别给予 30-180
天的信用期。1)采用 10%定金+L/C 方式,根据公司的信用政策,公司只接受与公司结算银行有协
作关系的银行开出或保兑的 L/C;2)采用 10-30%定金+余款提单日后 T/T 且款到放单的方式,公
司对国外客户有内部信用评级,对付款有拖延记录的客户或政治经济局势混乱地区的客户采用款
到后发货;3)赊销方式结算的客户,先预收 10%-20%的定金后,基本上选择向中国出口信用保险
公司投保出口信用保险,并严格按照中国出口信用保险公司的要求进行管理。因保险条款约定中
国出口信用保险公司对因买方破产、拖欠货款、拒绝接受货物或政治原因等不同种类风险给予公
司 70%-90%的赔付,不能完全避免坏账。对于与公司有切密合作关系(OEM 合作项目)而未投保的
客户,公司外销形成的应收账款存在无法收回或逾期等风险。
    由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户,截至 2019 年 6 月 30 日,本公
司应收账款的 17.24%(2018 年 6 月 30 日:19.06%)源于余额前五名客户,本公司不存在重大的信
用集中风险。
(1) 本公司的应收款项中未逾期且未减值的金额,以及虽已逾期但未减值的金额和逾期账龄分析
如下:
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                                                      期末数
   项目                                          已逾期未减值
                     未逾期未减值                                                             合计
                                        1 年以内     1-2 年             2 年以上
 应收票据     232,187,784.92                                                            232,187,784.92
 其他应收款    26,564,344.93                                                             26,564,344.93
   小计       258,752,129.85                                                            258,752,129.85
     (续上表)
                                                       期初数
   项目                                          已逾期未减值
                    未逾期未减值                                                              合计
                                        1 年以内     1-2 年             2 年以上
 应收票据           126,839,683.95                                                       126,839,683.95
 其他应收款          55,232,972.40                                                        55,232,972.40
   小计             182,072,656.35                                                       182,072,656.35
         (2) 单项计提减值的应收款项情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释之应收款项说明。
         (二) 流动风险
         流动风险,是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺
 的风险。流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产;或者源于对方无法偿还其合同债
 务;或者源于提前到期的债务;或者源于无法产生预期的现金流量。
         为控制该项风险,本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段,并采取长、短期融
 资方式适当结合,优化融资结构的方法,保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家
 商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。
         金融负债按剩余到期日分类
                                                           期末数
  项目
                       账面价值         未折现合同金额              1 年以内         1-3 年          3 年以上

金融负债

  银行借款            409,451,297.50      425,014,727.50       419,763,430.00      5,251,297.50

  应付票据             14,114,182.00       14,114,182.00        14,114,182.00

  应付账款          1,288,867,796.12    1,288,867,796.12     1,288,867,796.12

  其他应付款           21,254,179.00       21,254,179.00        21,254,179.00

  一年内到期           18,012,719.71       18,918,206.50        18,918,206.50
的非流动负债
  小计              1,751,700,174.33    1,768,169,091.12     1,762,917,793.62      5,251,297.50

         (续上表)
                                                            期初数
  项目
                        账面价值        未折现合同金额              1 年以内         1-3 年          3 年以上

金融负债

  银行借款             30,026,287.18       30,293,536.93        22,416,593.38      7,876,943.55

  应付票据

  应付账款          1,106,184,246.98    1,106,184,246.98     1,106,184,246.98


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  其他应付款             17,834,890.90       17,834,890.90       17,834,890.90

  一年内到期的
                         12,260,843.39       12,642,064.45       12,642,064.45
非流动负债

  小计                1,166,306,268.45    1,166,954,739.26    1,159,077,795.71   7,876,943.55

         (三) 市场风险
         市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市
 场风险主要包括利率风险和外汇风险。
         1. 利率风险
         利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本
 公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。
         截至 2019 年 6 月 30 日,本公司无以浮动利率计息的银行借款(2018 年 12 月 31 日本公司无
 以浮动利率计息的银行借款),在其他变量不变的假设下,假定利率变动 50 个基准点,不会对本
 公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。
         2. 外汇风险
         外汇风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本
 公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。对于外币资产和负债,如
 果出现短期的失衡情况,本公司会在必要时按市场汇率买卖外币,以确保将净风险敞口维持在可
 接受的水平。因此,本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。
         本公司期末外币货币性资产和负债情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他之外币
 货币性项目说明。


 十一、 公允价值的披露
 1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
 √适用□不适用
                                                                                 单位:元   币种:人民币
                                                        期末公允价值
               项目              第一层次公允价 第二层次公允价 第三层次公允价
                                                                                                合计
                                     值计量         值计量          值计量
 一、持续的公允价值计量
 (一)交易性金融资产
 1.以公允价值计量且变动
 计入当期损益的金融资产
 (1)债务工具投资
 (2)权益工具投资
 (3)衍生金融资产
 2. 指定以公允价值计量
 且其变动计入当期损益的
 金融资产
 (1)债务工具投资
 (2)权益工具投资
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(二)其他债权投资
(三)其他权益工具投资
(四)投资性房地产
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转让
的土地使用权
(五)生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
(六)其他非流动金融资
                                                          26,265,355.22 26,265,355.22

持续以公允价值计量的资
                                                          26,265,355.22 26,265,355.22
产总额
(六)交易性金融负债
1.以公允价值计量且变动
计入当期损益的金融负债
其中:发行的交易性债券
       衍生金融负债
       其他
2.指定为以公允价值计量
且变动计入当期损益的金
融负债
持续以公允价值计量的负
债总额
二、非持续的公允价值计

(一)持有待售资产
非持续以公允价值计量的
资产总额
非持续以公允价值计量的
负债总额


2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用√不适用


3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用√不适用


4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用□不适用
    公允价值的确定,使用第三层次输入值。以被投资单位期末净资产作为评估其公允价值的重
要参考依据。对被投资单位期末净资产基本能体现其公允价值的,以其净资产作为评估公允价值
的基数。




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5、 持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
    性分析
□适用√不适用


6、 持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政
    策
□适用√不适用


7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用√不适用


8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用√不适用


9、 其他
□适用√不适用


十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用□不适用
                                                                    单位:万元 币种:人民币

                                                       母公司对本企业     母公司对本企业
   母公司名称       注册地     业务性质     注册资本
                                                       的持股比例(%)      的表决权比例(%)

浙江杭叉控股股份
                   浙江杭州    实业投资     8,908.00        44.72              44.72
    有限公司

本企业的母公司情况的说明
    浙江杭叉控股股份有限公司(原名为浙江杭叉集团股份有限公司),系由陈旦生、金柏林等
703 位自然人股东共同发起设立,于 2003 年 1 月 23 日在浙江省工商行政管理局登记注册,现持
有统一社会信用代码为 91330000747006398M 的营业执照。经过一系列增资及股权转让后,截至
2018 年 6 月 30 日,该公司注册资本 89,080,000.00 元,其中巨星控股集团有限公司出资
70,351,544.00 元,占注册资本的 78.98%;杭州巨星科技股份有限公司出资 17,816,000.00 元,
占注册资本的 20.00%;谢辉等 8 位自然人股东出资 912,456.00 元,占注册资本的 1.02%。母公司
经营范围:实业投资、开发,物业管理,房屋租赁。
    本企业最终控制方是仇建平

其他说明:
    巨星控股集团有限公司持有浙江杭叉控股股份有限公司 78.98%股权,因自然人仇建平持有巨
星控股集团有限公司 85.60%股权,故仇建平最终控制本公司。




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2、 本企业的子公司情况
√适用□不适用
    本企业子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益


3、 本企业合营和联营企业情况
√适用□不适用
  本企业重要的合营或联营企业详见附注九、在其他主体中的权益。

  本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企
业情况如下
√适用□不适用
           合营或联营企业名称                           与本企业关系
浙江华昌液压机械有限公司                                  联营企业
杭州冈村传动有限公司                                      联营企业
长沙中传变速箱有限公司                                    联营企业
HANGCHA SOUTHEAST ASIA CO.,LTD                            联营企业
合肥汉和智能物流科技有限公司                              联营企业
郑州嘉晨电器有限公司                                      联营企业
杭州鹏成新能源科技有限公司                                联营企业
其他说明
□适用√不适用


4、 其他关联方情况
√适用□不适用
            其他关联方名称                            其他关联方与本企业关系
杭州巨星科技股份有限公司                                        其他
杭州巨星钢盾工具有限公司                                        其他
杭州巨星工具有限公司                                            其他
浙江巨星工具有限公司                                            其他
浙江巨星机电制造有限公司                                        其他
杭州巨星智能科技有限公司                                        其他
杭州巨星谢菲德贸易有限公司                                      其他
浙江国自机器人技术有限公司                                      其他
杭州联合工具制造有限公司                                        其他
常州华达科捷光电仪器有限公司                                    其他
常州华达科捷工程机械有限公司                                    其他
杭州联和工具制造有限公司                                        其他
杭州联和电气制造有限公司                                        其他
中策橡胶集团有限公司                                            其他
浙江新柴股份有限公司                                            其他
其他说明

5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用□不适用


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                                                                  单位:元 币种:人民币
              关联方               关联交易内容      本期发生额           上期发生额
浙江华昌液压机械有限公司             购买商品       181,877,716.08        125,656,101.68
长沙中传变速箱有限公司               购买商品        35,675,610.04          37,549,402.42
杭州巨星钢盾工具有限公司             购买商品          5,232,389.28          5,255,897.29
杭州冈村传动有限公司                 购买商品        17,734,666.74          20,141,843.37
浙江国自机器人技术有限公司           购买商品             21,982.76             30,157.24
中策橡胶集团有限公司                 购买商品        59,663,557.09          50,743,434.20
合肥汉和智能物流科技有限公司         接受劳务          1,572,870.02          1,305,638.66
浙江新柴股份有限公司                 购买商品       312,146,082.45        291,823,297.07
杭州巨星科技股份有限公司             购买商品            560,981.42            135,848.40
杭州巨星谢菲德贸易有限公司           购买商品             26,017.70              7,179.49
郑州嘉晨电器有限公司                 购买商品        25,200,658.52          22,416,716.26
杭州鹏成新能源科技有限公司           购买商品        27,143,611.54

出售商品/提供劳务情况表
√适用□不适用
                                                                 单位:元   币种:人民币
              关联方                   关联交易内容          本期发生额     上期发生额
浙江华昌液压机械有限公司        水电费、配件及零星材料等    2,943,300.39    4,080,710.68
杭州冈村传动有限公司            水电费及零星材料               414,855.81     462,689.91
HANGCHA SOUTHEAST ASIA CO.,LTD 叉车、配件等                 3,227,698.23    5,243,852.14
杭州巨星科技股份有限公司        叉车零部件                  2,219,706.19    3,504,148.01
长沙中传变速箱有限公司          零星材料                         8,993.74       4,827.59
浙江国自机器人技术有限公司      零星材料                    2,712,969.90    6,092,242.71
浙江巨星工具有限公司            配件                               775.86     &ensp