振德医疗公开发行可转换公司债券申请文件补充反馈意见之回复报告

   振德医疗用品股份有限公司




公开发行可转换公司债券申请文件

    补充反馈意见之回复报告




            保荐机构




         二零一九年七月
                        振德医疗用品股份有限公司

                 公开发行可转换公司债券申请文件

                         补充反馈意见之回复报告




中国证券监督管理委员会:

    贵会于 2019 年 7 月 17 日关于对振德医疗公开发行可转换公司债

券申请文件的补充反馈意见收悉,中信证券股份有限公司作为保荐人

和主承销商,与发行人、发行人律师及发行人会计师对补充反馈意见

所列问题认真进行了落实,现回复如下,请予审核。




    说明:

    一、如无特别说明,本回复报告中的简称或名词释义与募集说明书(申报稿)

中的相同。

    二、本回复报告中的字体代表以下含义:


       黑体(不加粗):          反馈意见所列问题

       宋体(不加粗):          对反馈意见所列问题的回复


       楷体(加粗):            对募集说明书(申报稿)的修改



       楷体(不加粗):          对募集说明书(申报稿)的引用




                                     1
问题 1:请申请人补充说明报告期至今上市公司的担保情况,是否符合《关于规

范上市公司对外担保行为的通知》《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市

公司对外担保若干问题的通知》的要求。

   请保荐机构核查。

1.1 申请人说明

    报告期初至本回复报告出具之日,公司合并报表范围内主体进行担保的情况

如下:

    一、对全资子公司许昌振德融资租赁相关债务的担保

    许昌振德与远东国际租赁有限公司于 2016 月 4 月 30 日签署的编号为

IFELC16D09FUEB-L-01 的《售后回租合同》。根据上述合同约定,许昌振德向远

东国际租赁有限公司售后租回租赁物件,租赁成本为 2,090 万元。

    许昌振德与远东国际租赁有限公司于 2016 月 4 月 30 日签署的编号为

IFELC16D09K12Z-L-01 的《售后回租合同》。根据上述合同约定,许昌振德向远

东国际租赁有限公司售后租回租赁物件,租赁成本为 1,760 万元。

    (一)为全资子公司许昌振德的 IFELC16D09FUEB-L-01《售后回租合同》

提供担保

    1、振德医疗及阿拉山口振德(全资子公司)、许昌正德(全资子公司)、安

徽振德(全资子公司)提供保证担保

    振德医疗、阿拉山口振德、许昌正德、安徽振德均于 2016 年 4 月 30 日分别

与远东国际租赁有限公司签署《保证合同》。上述合同约定,振德医疗、阿拉山

口振德、许昌正德、安徽振德分别对许昌振德在 IFELC16D09FUEB-L-01《售后

回租合同》项下作为承租人应向出租人远东国际租赁有限公司支付的租金、利息、

违约金、损害赔偿金、租赁物件留购价款及其他应付款项提供保证,担保期限为

2016 年 4 月 30 日至主债务合同届满之日起两年。


                                      2
    2、全资子公司阿拉山口振德提供抵押担保

    阿拉山口振德于 2016 年 4 月 30 日与远东国际租赁有限公司签署《抵押合

同》。上述合同约定,阿拉山口振德对许昌振德在 IFELC16D09FUEB-L-01《售后

回租合同》项下作为承租人应向出租人远东国际租赁有限公司支付的租金、利息、

违约金、损害赔偿金、租赁物件留购价款及其他应付款项提供抵押担保,担保期

限为 2016 年 4 月 30 日至主债务合同届满之日起两年。

    (二)为全资子公司许昌振德的 IFELC16D09K12Z-L-01《售后回租合同》

提供担保

    1、振德医疗及阿拉山口振德(全资子公司)、许昌正德(全资子公司)、安

徽振德(全资子公司)提供保证担保

    振德医疗、阿拉山口振德、许昌正德、安徽振德均于 2016 年 4 月 30 日与远

东国际租赁有限公司签署《保证合同》。上述合同约定,振德医疗、阿拉山口振

德、许昌正德、安徽振德对许昌振德在 IFELC16D09K12Z-L-01《售后回租合同》

项下作为承租人应向出租人远东国际租赁有限公司支付的租金、利息、违约金、

损害赔偿金、租赁物件留购价款及其他应付款项提供保证,担保期限为 2016 年

4 月 30 日至主债务合同届满之日起两年。

    2、全资子公司阿拉山口振德提供抵押担保

    阿拉山口振德于 2016 年 4 月 30 日与远东国际租赁有限公司签署编号

IFELC16D09K12Z-G-01《抵押合同》。上述合同约定,阿拉山口振德对许昌振德

在 IFELC16D09K12Z-L-01《售后回租合同》项下作为承租人应向出租人远东国

际租赁有限公司支付的租金、利息、违约金、损害赔偿金、租赁物件留购价款及

其他应付款项提供抵押担保,担保期限为 2016 年 4 月 30 日至主债务合同届满之

日起两年。

    经远东国际租赁有限公司书面确认,2019 年 4 月许昌振德已履行完毕双方

签署的编号为 IFELC16D09K12Z-L-01 和 IFELC16D09FUEB-D-01 的租赁合同项

下全部义务,并已将该等合同项下的租赁物件所有权转让给许昌振德。

                                      3
       二、对母公司、子公司银行贷款的担保

     报告期初至本回复报告出具之日,公司合并报表范围内的其他担保情况如

下:

序     担保   被担                                       金额
                         合同编号         担保权人                      担保期限
号     人     保人                                     (万元)
                                          中国银行绍
       许昌   振德
 1                   越城 2014 人抵 067   兴市越城支     956.00    2014/10/8-2016/10/8
       振德   医疗
                                              行
                                          中国银行绍
       许昌   振德
 2                   越城 2015 人抵 022   兴市越城支   2,043.00    2015/3/24~2017/3/24
       正德   医疗
                                              行
                                          中国银行绍
       许昌   振德
 3                   越城 2015 人抵 023   兴市越城支   4,767.00    2015/3/24~2017/3/24
       正德   医疗
                                              行
                                          中国银行绍
       许昌   振德
 4                   越城 2015 人抵 034   兴市越城支   1,079.00    2015/4/27~2017/4/27
       振德   医疗
                                              行
                                          中国银行绍
       许昌   振德
 5                   越城 2015 人抵 035   兴市越城支   2,985.00    2015/4/27~2017/4/27
       振德   医疗
                                              行
                                          中国银行绍
       许昌   振德
 6                   越城 2015 人抵 036   兴市越城支   1,456.00    2015/4/27~2017/4/27
       振德   医疗
                                              行
       安徽   振德                        广发银行绍
 7                    SA2015-402513                     未约定    2015/11/16-2018/11/15
       振德   医疗                          兴分行
       许昌   振德                        中国银行绍
 8                   越城 2015 人抵 085                3,581.00   2015/11/25-2017/11/25
       振德   医疗                        兴越城支行
       许昌   振德                        中国银行绍
 9                   越城 2016 人保 044                4,900.00    2016/6/13-2018/6/13
       振德   医疗                        兴越城支行
       许昌   振德                        中国银行绍
10                   越城 2016 人保 045                4,900.00    2016/6/13-2018/6/13
       正德   医疗                        兴越城支行
       安徽   振德                        中国银行绍
11                   越城 2016 人保 046                4,900.00    2016/6/13-2018/6/13
       振德   医疗                        兴越城支行
                     中原银(许昌)保
       振德   许昌                        中原银行鄢              2016.4.1 至主债务合同
12                       字 2016 第                    3,000.00
       医疗   正德                          陵支行                届满之日起两年(注)
                       230066-1 号
       许昌   振德                        交通银行绍
13                        0001498                      6,000.00     2017/3/3-2018/3/3
       振德   医疗                          兴分行
                                          中国银行绍
       许昌   振德
14                   越城 2017 人抵 027   兴市越城支   3,581.00    2017/5/16-2020/5/16
       振德   医疗
                                              行
                                          中国银行绍
       许昌   振德
15                   越城 2017 人抵 028   兴市越城支   1,078.00    2017/5/16-2020/5/16
       振德   医疗
                                              行




                                              4
序   担保   被担                                      金额
                         合同编号       担保权人                     担保期限
号   人     保人                                    (万元)
                                      中国银行绍
     许昌   振德
16                 越城 2017 人抵 029 兴市越城支    2,986.00    2017/5/16-2020/5/16
     振德   医疗
                                          行
                                      中国银行绍
     许昌   振德
17                 越城 2017 人抵 026 兴市越城支      955.00    2017/5/16-2020/5/16
     振德   医疗
                                          行
                                      中国银行绍
     许昌   振德
18                 越城 2017 人抵 032 兴市越城支      760.00    2017/5/16-2020/5/16
     正德   医疗
                                          行
                                      中国银行绍
     许昌   振德
19                 越城 2017 人抵 030 兴市越城支    2,043.00    2017/5/16-2020/5/16
     正德   医疗
                                          行
                                      中国银行绍
     许昌   振德
20                 越城 2017 人抵 031 兴市越城支    6,223.00    2017/5/16-2020/5/16
     正德   医疗
                                          行
                                      中国工商银
     河南   振德   2017 年本级(抵) 行股份有限
21                                                  2,200.00    2017/9/25-2022/9/25
     振德   医疗       字 0070 号     公司绍兴分
                                          行
                   (2018)绍银综授
     安徽   振德                      广发银行绍
22                 额字第 000023 号-                 未约定     2019/1/30-2024/1/29
     振德   医疗                        兴分行
                         担保 01
注:主债务合同借款期限为 2016 年 4 月 1 日至 2017 年 3 月 30 日,截至本回复报告出具之
日,该担保合同已到期。

     三、对全资子公司香港新起点对外投资所涉事项的担保

     2019 年 7 月 5 日,振德医疗召开第一届董事会第二十七次会议,会议审议

通过《关于公司收购资产暨对外担保的议案》,由全资子公司香港新起点投资有

限公司(以下简称“香港新起点”)作为主体对外投资,同时由振德医疗对上述

对外投资需承担的支付义务提供连带责任担保,公司在不超过 1,200 万英镑的额

度内承担担保义务。具体情况如下:

     振德医疗全资子公司香港新起点拟联合 Multigate Medical Products Pty Ltd

(以下简称“Multigate Medical”)在英国设立的全资子公司 Multigate Medical

Products UK Limited(以下简称“Multigate UK”),收购 Berendsen Healthcare

Limited(以下简称“Berendsen Healthcare”)拥有的标的资产。

     由 Berendsen Healthcare 独资新设 Rocialle Healthcare Limited(以下简称

“Rocialle Healthcare”),并将标的资产以 10,052,608 英镑的初始对价(最终交易

                                            5
对价将根据交割时标的资产涉及的营运资本调整、增值税和资本免税额等情况进

行相应调整)转让至 Rocialle Healthcare。标的资产转让完成后,香港新起点与

Multigate UK 各自受让 Berendsen Healthcare 持有的 Rocialle Healthcare 55%、45%

的股权。香港新起点将联合 Multigate UK 按照对 Rocialle Healthcare 的持股比例

进行同比例增资(增资总额为上述资产转让最终交易对价,香港新起点增资资金

来源为振德医疗对其的增资),Rocialle Healthcare 将用增资款支付上述标的资产

的转让最终交易对价。

    公司及 Multigate Medical 对公司全资子公司香港新起点、Multigate UK 以及

Rocialle Healthcare 在《关于出售与收购 Rocialle Healthcare Limited 全部股份的协

议》、《关于出售与收购 Rocialle 和 Guardian SU 业务转让协议》中需承担的支付

义务提供连带责任担保,公司在不超过 1,200 万英镑的额度内承担担保义务。

    标的资产业务主要为手术感控等产品,本次收购将有利于公司整合公司及标

的资产在手术感控领域的生产、技术和销售渠道,优化产品结构布局,扩大业务

规模,提升公司竞争力。

1.2 保荐机构核查意见

    一、核查过程

    保荐机构查阅了许昌振德与远东国际租赁有限公司签订的《所有权转让协

议》、《售后回租赁合同》以及发行人及其子公司签订的担保合同,获取了发行人

及其子公司的企业信用报告、发行人对外担保相关的内控制度,核对了《公司章

程》以及三会议事规则,核查了香港新起点对外投资的相关协议、相关董事会决

议及独立董事意见等文件。

    二、核查意见

    经核查,保荐机构认为: 报告期至今,公司及其子公司的对外担保情况符

合《公司法》、公司章程或对外担保制度的要求,不存在违反《关于规范上市公

司对外担保行为的通知》、《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外

担保若干问题的通知》的情形。

                                        6
(本页无正文,为振德医疗用品股份有限公司对《振德医疗用品股份有限公司公

开发行可转换公司债券申请文件补充反馈意见之回复报告》之签章页)




                                             振德医疗用品股份有限公司




                                                         年      月   日




                                    7
(本页无正文,为中信证券股份有限公司对《振德医疗用品股份有限公司公开发
行可转换公司债券申请文件补充反馈意见之回复报告》之签章页)




    .




保荐代表人:


                 徐 峰                     褚晓佳




                                                    中信证券股份有限公司




                                                            年   月   日




                                    8
                          保荐机构董事长声明

    本人已认真阅读振德医疗用品股份有限公司本次补充反馈意见回复报告的
全部内容,了解报告涉及问题的核查过程、本公司的内核和风险控制流程,确认
本公司按照勤勉尽责原则履行核查程序,反馈意见回复报告不存在虚假记载、误
导性陈述或者重大遗漏,并对上述文件的真实性、准确性、完整性、及时性承担
相应法律责任。




.




董事长:____________________

                 张佑君




                                                 中信证券股份有限公司




                                                         年   月   日




                                    9

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