彤程新材2018年年度报告

              2018 年年度报告



    材料让世界更美好
 New Materials New Life




      彤程新材
2018 年年度报告
    ANNUAL REPORT 2018




 彤程新材料集团股份有限公司
Red Avenue New Materials Group Co.,Ltd.

 彤程新材     股票代码:603650.SH




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公司代码:603650                         公司简称:彤程新材




          彤程新材料集团股份有限公司
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                                    重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、

     准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法
     律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。

三、 安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了标准无保留意见的审计

     报告。
四、 公司负责人 Zhang Ning、主管会计工作负责人丁永涛及会计机构负责人(会计主

     管人员)顾云岺声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

    公司拟以截止2018年12月末股本总数585,987,500股为基数,向全体股东每10股
派发现金红利3.40元(含税),预计共分配股利199,235,750.00元。本年度公司资本
公积金不转增股本。
    本次利润分配方案尚需提交本公司2018年年度股东大会审议通过。

六、 前瞻性陈述的风险声明

□适用     √不适用

七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况



八、    是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?


九、    重大风险提示
       报告期内,公司不存在重大风险事项。公司已在本报告第四节“经营情况的讨论
与分析”之“三、公司关于公司未来发展的讨论与分析”之“(四)可能面对的风险”
进行了描述,敬请投资者查阅。


十、 其他

□适用 √不适用


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                                                   目              录

第一节     释义....................................................................................................................5
第二节     公司简介和主要财务指标 ...............................................................................7
第三节     公司业务概要 ................................................................................................. 11
第四节     经营情况讨论与分析 .....................................................................................17
第五节     重要事项 .........................................................................................................38
第六节     普通股股份变动及股东情况 .........................................................................60
第七节     优先股相关情况 .............................................................................................68
第八节     董事、监事、高级管理人员和员工情况 .....................................................69
第九节     公司治理 .........................................................................................................75
第十节     公司债券相关情况 .........................................................................................79
第十一节   财务报告 .........................................................................................................80
第十二节   备查文件目录 ...............................................................................................230




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                             第一节          释义

一、 释义
在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:
常用词语释义
彤程新材/本公司/    指    彤程新材料集团股份有限公司
公司
彤程投资            指    RED AVENUE INVESTMENT GROUP LIMITED(中文名称:
                          彤程投资集团有限公司)
维珍控股            指    Virgin Holdings Limited(中文名称:维珍控股有
                          限公司)
宇通投资            指    舟山市宇通投资合伙企业(有限合伙)
卓汇投资            指    Best Linker Investment Limited(中文名称:卓汇
                          投资有限公司)
赛凡投资            指    舟山市赛凡投资管理合伙企业(有限合伙)
翔卓投资            指    舟山市翔卓投资管理合伙企业(有限合伙)
秋棠集团            指    BEGONIA GROUP LIMITED(中文名称:秋棠集团有限
                          公司)
顺元投资            指    舟山市顺元投资管理合伙企业(有限合伙)
华奇化工            指    华奇(中国)化工有限公司
彤程化学            指    彤程化学(中国)有限公司
常京化学            指    常州常京化学有限公司
彤程创展            指    北京彤程创展科技有限公司
彤程化工            指    上海彤程化工有限公司
金冬化工            指    金冬化工(上海)有限公司
彤程精细            指    彤程精细化工(江苏)有限公司
山东奥戈瑞          指    山东奥戈瑞轮胎有限公司
山东涌金            指    山东涌金橡胶有限公司
橡胶助剂            指    在生橡胶加工成具备优良弹性和物性的橡胶制品过
                          程中添加的、用于赋予橡胶制品使用性能、保证橡胶
                          制品使用寿命、改善橡胶胶料加工性能的一系列精细
                          化工产品的总称
特种橡胶助剂        指    包括功能性橡胶助剂和加工型橡胶助剂两大类别,起
                          到改善橡胶制品的性能及质量、提高橡胶制品的生产
                          效率、增强异质材料的粘合性等重要的特殊作用
酚醛树脂            指    酚醛树脂是一种以酚类化合物与醛类化合物经缩聚
                          而制得的一大类合成树脂,具有良好的耐酸性能、力
                          学性能、耐热性能,广泛应用于橡胶制品、防腐蚀工
                          程、胶粘剂、阻燃材料、砂轮片制造等行业
增粘树脂            指    酚醛树脂的一种,能够改善未硫化胶各接触表面的相
                          互融合,从而改善成型时胶料的自粘性,也可同时改
                          善胶料的流动性
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补强树脂     指   酚醛树脂的一种,用于橡胶补强,在硫化前起增塑和
                  分散作用,硫化后可提高硫化胶硬度、模量,提高耐
                  磨、耐老化和耐化学腐蚀性能
粘合树脂     指   酚醛树脂的一种,用作橡胶与钢丝帘线或纤维的粘合
                  增进剂,可减轻间苯二酚升华现象,减少刺激性气味
                  的产生,减轻对环境的污染
PTBP         指   对叔丁基苯酚,又名 4-叔丁基苯酚。常温下为白色片
                  状固体,有特殊的烷基苯酚气味。遇明火能燃烧,可
                  燃但不易燃,受热分解放出有毒气体。易溶于醇类、
                  酯类、烷烃、芳香烃等有机溶剂。主要用途为用于合
                  成对叔丁基酚醛树脂,还可用作阻聚剂和稳定剂
PTOP         指   对特辛基苯酚,又名 4-特辛基苯酚、4-(1,1,3,3-
                  四甲基丁基)苯酚。常温下为白色片状晶体,不溶于
                  水,可溶于大多数有机溶剂,遇明火或高温可燃。主
                  要用途为精细化工原料,广泛用于制造油溶性酚醛树
                  脂、表面活性剂、粘合剂,医药、农药、添加剂以及
                  油墨固色剂等
苯酚         指   是一种具有特殊气味的无色针状晶体,有毒,是生产
                  某些树脂、杀菌剂、防腐剂以及药物(如阿司匹林)
                  的重要原料。也可用于消毒外科器械和排泄物的处
                  理,皮肤杀菌、止痒及中耳炎。熔点 40.6℃,常温下
                  微溶于水,易溶于有机溶剂;当温度高于 65℃时,能
                  跟水以任意比例互溶
山东奥戈瑞   指   山东奥戈瑞轮胎有限公司
普利司通     指   普利司通株式会社(Bridgestone Corporation),
                  总部位于日本,是全球最大的轮胎制造厂商之一
米其林       指   米 其 林 公 司 ( Cie Generale des Etablissements
                  Michelin),总部位于法国,是全球最大的轮胎制造
                  厂商之一
固特异       指   固 特 异 轮 胎 橡 胶 公 司 ( Goodyear Tire & Rubber
                  Company),总部位于美国,是全球最大的轮胎制造
                  厂商之一
马牌         指   德国大陆集团(Continental Ag),总部位于德国,
                  是全球最大的轮胎制造厂商之一
倍耐力       指   倍耐力公司(Pirelli & C. SpA),总部位于意大利,
                  是全球最大的轮胎制造厂商之一




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                     第二节     公司简介和主要财务指标

一、 公司信息
公司的中文名称                      彤程新材料集团股份有限公司
公司的中文简称                      彤程新材
公司的外文名称                      Red Avenue New Materials Group Co., Ltd.
公司的外文名称缩写                  Red Avenue New Materials
公司的法定代表人                    Zhang Ning

二、 联系人和联系方式
                                   董事会秘书               证券事务代表
姓名                      施金贵                      徐重璞
联系地址                  上海市银城中路501号上海     上海市银城中路501号上海
                          中心25层2501室              中心25层2501室
电话                      021-62109966                021-62109966
传真                      021-52371633                021-52371633
电子信箱                  securities@rachem.com       securities@rachem.com

三、 基本情况简介
公司注册地址                  中国(上海)自由贸易试验区银城中路501号上海中心
                              25层2501室
公司注册地址的邮政编码        200120
公司办公地址                  中国(上海)自由贸易试验区银城中路501号上海中心
                              25层2501室
公司办公地址的邮政编码        200120
公司网址                      www.rachem.com
电子信箱                      securities@rachem.com



四、 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体名称        中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报
登载年度报告的中国证监会指定网 www.sse.com.cn
站的网址
公司年度报告备置地点           公司董事会办公室



五、 公司股票简况
                               公司股票简况
   股票种类     股票上市交易所   股票简称            股票代码   变更前股票简称
     A股        上海证券交易所   彤程新材              603650


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    六、 其他相关资料
                                名称                       安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)

    公 司 聘 请 的 会 计 师 事 办公地址                    北京市东城区东长安街 1 号东方广场安永
    务所(境内)                                           大楼 17 层 01-12 室
                               签字会计师姓名              汤哲辉、杨晓燕

                                名称                       国泰君安证券股份有限公司
                       办公地址         上海市静安区南京西路 768 号
    报告期内履行持续督
    导职责的保荐机构   签字的保荐代表人 蒋杰、李懿
                       姓名
                       持续督导的期间   2018.6.27-2020.12.31



    七、 近三年主要会计数据和财务指标
    (一) 主要会计数据
                                                                        单位:元       币种:人民币
                                                                    本期比上年同期
  主要会计数据               2018年               2017年                                    2016年
                                                                        增减(%)
营业收入              2,174,875,187.96     1,900,942,361.41                   14.41     1,732,676,471.98
归属于上市公司股        412,265,823.13          314,870,912.73               30.93        262,733,926.47
东的净利润
归属于上市公司股        398,670,438.29          313,962,626.17               26.98        282,657,610.46
东的扣除非经常性
损益的净利润
经营活动产生的现        352,040,796.07          229,299,457.83               53.53        255,374,883.05
金流量净额
                                                                    本期末比上年同
                            2018年末             2017年末                                  2016年末
                                                                    期末增减(%)
归属于上市公司股      2,274,964,827.31     1,170,828,450.69                   94.30     1,006,751,642.00
东的净资产
总资产                3,167,606,440.13     1,876,311,647.91                  68.82      1,663,154,334.32




           (二)   主要财务指标
                                                                       本期比上年同
             主要财务指标              2018年              2017年                         2016年
                                                                         期增减(%)
    基本每股收益(元/股)                 0.74                 0.60           23.33            0.52
    稀释每股收益(元/股)
    扣除非经常性损益后的基本每             0.71                 0.60          18.33             0.56
    股收益(元/股)
    加权平均净资产收益率(%)             23.64                27.99   减少4.35个百            35.40
                                                                               分点
    扣除非经常性损益后的加权平            22.86                27.91   减少5.05个百            38.08
    均净资产收益率(%)                                                        分点
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报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
√适用 □不适用
    2018 年归属于上市公司股东的净利润较上年同期增长 30.93%,归属于上市公司
股东的扣除非经常性损益的净利润较上年同期增长 26.98%,主要原因为开拓了新的海
外市场,高端产品销量大幅提升所致。经营活动产生的现金流量较上年同期增长
53.53%,主要是公司盈利增长产生资金净流入。归属于上市公司股东的净资产较上年
同期增长 94.30%,总资产较上年同期增长 68.82%,主要原因是报告期内公司完成了
首次公开发行股票,募集资金净额 67,550.66 万元。


八、 境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上
     市公司股东的净资产差异情况
□适用     √不适用

(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上
     市公司股东的净资产差异情况
□适用 √不适用

(三) 境内外会计准则差异的说明:
□适用 √不适用

九、 2018 年分季度主要财务数据
                                                               单位:元    币种:人民币
                         第一季度         第二季度          第三季度         第四季度
                       (1-3 月份)     (4-6 月份)      (7-9 月份)    (10-12 月份)
营业收入              501,949,801.22   580,279,870.77    548,218,094.92   544,427,421.05
归属于上市公司股
                      110,221,911.42   109,959,858.39    102,327,376.86    89,756,676.46
东的净利润
归属于上市公司股
东的扣除非经常性      109,188,817.14   109,534,198.45     97,193,607.00    82,753,815.70
损益后的净利润
经营活动产生的现
                      -10,405,437.69   135,755,791.59    -31,120,069.38   257,810,511.55
金流量净额

季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用  √不适用
十、 非经常性损益项目和金额
√适用     □不适用

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    非经常性损益项目       2018 年金额     附注(如适用)   2017 年金额    2016 年金额
非流动资产处置损益           -286,992.76   处置废弃设备       -46,593.95    1,619,837.09
                                           损失
越权审批,或无正式批准
文件,或偶发性的税收返
还、减免
计入当期损益的政府补       10,122,457.00   注1              2,889,940.00       2,000,000
助,但与公司正常经营业
务密切相关,符合国家政
策规定、按照一定标准定
额或定量持续享受的政府
补助除外
计入当期损益的对非金融       710,603.22    注2                104,320.44
企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企
业及合营企业的投资成本
小于取得投资时应享有被
投资单位可辨认净资产公
允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产
的损益
因不可抗力因素,如遭受
自然灾害而计提的各项资
产减值准备
债务重组损益
企业重组费用,如安置职
工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易
产生的超过公允价值部分
的损益
同一控制下企业合并产生
的子公司期初至合并日的
当期净损益
与公司正常经营业务无关
的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相       -637,108.97   美元远期合同             0.00       45,000.45
关的有效套期保值业务                       估值损失
外,持有交易性金融资产、
交易性金融负债产生的公
允价值变动损益,以及处
置交易性金融资产、交易
性金融负债和可供出售金
融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收      4,003,257.00   注3              1,360,017.11     3,615,636.5
款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后
续计量的投资性房地产公
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允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、
法规的要求对当期损益进
行一次性调整对当期损益
的影响
受托经营取得的托管费收

除上述各项之外的其他营       2,142,401.14                   -3,441,366.25    -31,094,289.79
业外收入和支出
其他符合非经常性损益定
义的损益项目



少数股东权益影响额                 -26.29                      152,592.73        479,322.28
所得税影响额                -2,459,205.50                     -110,623.52      3,410,809.48
          合计              13,595,384.84                      908,286.56    -19,923,683.99
       注 1:高新技术成果转化项目补助 400.8 万;科技小巨人企业补贴 300 万;企业
  职工培训费补贴 55.938 万;区级企业技术中心补助 50 万;科技创新补贴 49 万;科
  技创新成果奖励 12.6 万;稳定岗位补贴 9.0077 万;苏州市科学技术进步奖奖励 5 万;
  中关村技术创新能力建设专项资金 4.4 万苏州市优秀专利奖奖励 3 万;税收返还 122.5
  万。
       注 2:集团于上市前借予 Zhang Ning 并在上市前已还清的款项的资金占用费,年
  利率参考银行同期贷款利率厘定。Sino Legend Holding Group Limited 短期借款给
  Happy Wisdom Limited 短期借款的利息,利率按 6%计算。
       注 3:收回山东涌金橡胶和山东奥戈瑞的部分长账龄款项

  十一、 采用公允价值计量的项目
  √适用 □不适用
                                                               单位:元 币种:人民币
                                                                     对当期利润的影
      项目名称           期初余额      期末余额          当期变动
                                                                          响金额
  以公允价值计                0.00      637,108.97       637,108.97      -637,108.97
  量的金融负债
         合计                 0.00      637,108.97       637,108.97         -637,108.97


  十二、 其他
  □适用 √不适用
                                第三节       公司业务概要

  一、     报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
       报告期内公司主营业务未有重大变化。
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    (一)公司所从事主要业务
    公司主要从事精细化工新材料的研发、生产、销售和相关贸易业务,生产和销售
的产品是服务于轮胎橡胶行业的高新技术产品,在行业内处于领导者地位。与轮胎企
业建立稳定的业务合作,酚醛树脂产品在亚洲市场占有率第一。在产的高规格“对-
叔丁基苯酚”作为阻聚剂在化工行业中使用,目前是聚碳酸酯生产过程中终止剂的亚
洲最重要供应商之一。公司产品在全球前 20 大轮胎企业广泛使用,并向国际轮胎企
业在中国的所有工厂供货,市场占有率达到 65%以上。公司客户已基本覆盖全球轮胎
75 强,包括普利司通、米其林、固特异、马牌、倍耐力等全球知名轮胎企业。
    (二)公司的经营模式
    1、采购模式
    设置采购部实施采购管理,并通过管理系统对采购过程进行控制和监督。其中,
公司总部采购部主要负责组织贸易业务的所有采购和生产业务板块大宗基础化工原
料的采购(包括间苯二酚、苯酚、异丁烯、二异丁烯、甲醛等),由总部采购部与上
述原料涉及的供应商沟通谈判、协商价格,再统筹安排各子公司实施采购;彤程化学、
华奇化工和常京化学各自设有采购部,主要负责工厂日常生产所需辅料的采购。
    2、生产模式
    产品的生产主要通过彤程化学、华奇化工、常京化学以及彤程精细四个子公司实
施。公司通常采用以销定产的生产计划模式,为了更加准确地把握客户需求变动,生
产计划人员会及时根据销售需求信息更新生产计划,并下发计划变更通知交各相关部
门执行。生产部门根据客户所需产品的规格、供货时间、质量要求,按照工艺配方完
成产品制造。产品生产完毕,经质量检验合格后入库。公司依据对市场的预测和自身
库存情况,对部分常规产品做预先排产,并留有安全库存,以保证客户应急需求和避
免因生产原料供应紧张、设备检修等突发因素造成客户供应短缺。
    3、销售模式
    主要采取直销方式进行销售,同时少量产品通过经销方式进行销售,由经销商再
销售给最终客户。随着公司橡胶助剂产品的市场需求迅速增加,为保持领先的市场地
位,公司集中主要精力开发以国内、国外大型轮胎企业为主的直销客户群体和区域市
场,同时通过借助资质良好的经销商扩大市场份额。
    (三)行业情况说明


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    根据中国橡胶工业协会橡胶助剂专业委员会发布的最新信息,2018 年橡胶助剂总
产量 117.2 万吨,同比增长 2.8%,根据 47 家会员产量的统计,行业集中度继续在提
高。橡胶助剂行业未来仍将保持稳定增长的态势。到"十四五"末(2025 年),我国橡胶
助剂行业总产量将达到 150 万吨,平均年增长率按 3%计算,行业总销售收入 250 亿元
以上。目前提高自动化生产水平,创新型研发推动技术革新,新型材料推动行业进步,
向信息化、智能化发展已经成为我国橡胶助剂行业可持续发展的重要途径,也是实现
中国橡胶助剂强国的必经之路。
    橡胶助剂行业的下游产业是橡胶制品行业,包括汽车用橡胶制品及轮胎制造,力
车胎制造,乳胶制品制造,橡胶板、管、带制造,橡胶零件制造,再生橡胶制造,橡
胶靴鞋制造,日用橡胶制造,橡胶制品翻修及其他橡胶制品等子行业。涉及应用的行
业非常广泛,市场应用潜力较大,其中轮胎行业用胶量最大,用量约占整个橡胶工业
的 70%。
    橡胶助剂产品主要应用于车用橡胶制品制造业。在市场需求层面,在我国城市化
进程稳步发展、人均可支配收入逐步提高、海外市场不断开拓等因素的影响下,乘用
车、商用车产量及出口量逐年稳定增长,电动车发展迅速,国内汽车保有量不断攀升
并且相比欧美发达国家仍有较大发展空间,并带动我国汽车及轮胎产量持续增长,这
也将为橡胶助剂行业带来持续的市场需求。
    在国内外橡胶工业增长的带动下,作为全球橡胶消费第一大国,以及橡胶助剂生
产与消费中心的第一大国,中国橡胶助剂产量连续创新高,未来也继续将引领世界橡
胶助剂工业的发展。我国橡胶助剂行业整体的创新研发能力有待进一步提高,新产品、
新工艺发展较为缓慢,而环保要求的逐步提高、客户需求的多元化,又对行业内的企
业提出了更高要求。特种橡胶助剂是推动轮胎工业工艺技术改革的创新型材料,是跟
随轮胎工业工艺技术变革最密切的领域。橡胶助剂行业经历了百年的发展,特种橡胶
助剂新产品的研发将是未来推动行业进步的重要途径,也是我国橡胶助剂行业的重点
发展方向。


二、     报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
√适用     □不适用

                        期末数   期初数      增减金额   增减比例
   项目名称                                                        变动说明
                      (万元)   (万元)    (万元)     (%)

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                                                              报告期内首次公开发行
货币资金           115,410   53,030        62,380   117.63
                                                              股票,募集资金到位
                                                              报告期内对外财务投资
可供出售金融资产    4,300       300         4,000   1333.33
                                                              增加
                                                              增加北京石墨烯项目投
长期股权投资        3,441          0        3,441
                                                              资
                                                              报告期在建工程项目增
在建工程           12,880     1,281        11,599   905.50
                                                              加
                                                              报告期内收购彤程精化,
无形资产           20,543     7,349        13,194   179.53
                                                              其无形资产并入
其他非流动资产     13,315       518        12,797   2469.97   支付股权收购意向金

其中:境外资产 6.2(单位:亿元 币种:人民币),占总资产的比例为 19.6%。

三、   报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用


    公司自成立以来经过近二十年的发展与积淀,在技术创新能力、人才队伍建设、
产业规模发展与区域布局、行业品牌及影响力、拥有资源及获取能力等方面持续得到
加强,形成了综合优势,这些未来能持续创造价值的潜力构成了彤程新材独特的核心
竞争能力。

    公司很好地抓住了酚醛树脂特种橡胶助剂的发展机遇,一直坚持高性能、高品质、
合理定价的策略,拓展新材料行业的市场;同时,在酚醛领域实现了产品创新,新产
品优异的性能将得到客户的认可;技术开发和创新是我们发展的重要前提,在公司现
有技术和产品的基础上,不断丰富完善公司已有产品,拓宽产品应用场景,维护客户
利益,增加创新产品的生产投入,提高公司的技术壁垒。

    作为我国规模最大的特种橡胶助剂企业之一,公司拥有技术研究开发、设备设计
制造、项目投资建设、项目运营管理等全产业链一体化优势。

    1、高科技技术研发能力的优势

    公司构建自主研发和技术服务团队,先后建立北京和上海南北两个研发中心,在
国内率先建立了科学有效的轮胎及橡胶制品剖析平台,是行业内为数不多具有自主研
发和剖析测试能力,并以此为基础向客户提供产品性能改进方案的企业。扎实的技术
研发能力在确保公司现有产品性能、质量稳定的同时,也使企业在新产品开发和技术
创新端不断取得突破,为公司在行业内长期保持领先优势提供了有力保障。同时,公

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司以研发中心为依托,协力提升自主创新能力,凝练专利技术与自有知识产权,提高
公司在行业技术领域的话语权。截至报告期末,累计申请各类专利 279 个,其中,
申请发明专利 186 个(含国际发明专利 16 个),实用新型专利 91 个,外观设计专
利 2 个;拥有授权专利共计 151 个,其中,授权发明专利 85 个(含国际发明专利 3
个),实用新型专利 64 个,外观设计 2 个。研发中心的建设成为公司吸引杰出人才、
尝试与积累行业尖端技术的平台,并锐意将高校研发成果进行产业化实践,以期实现
良好的经济效益与可持续增长性。

    2、覆盖上游关键中间体的产业链布局

    增粘树脂为公司生产业务的主要产品之一,分为 PTBP 增粘树脂及 PTOP 增粘
树脂。利用基础化工原料及其中间体生产增粘树脂,中间体的质量和供应稳定性对公
司橡胶助剂生产至关重要。为此,公司努力贯通上、下游的全产业链业务,增粘树脂
生产过程中所需的 PTBP、烯烃等关键中间体基本实现自主生产,有力保障了中间体
的供应,从而在产品质量稳定性及生产成本控制方面具有明显优势。

    3、丰富的产品线

    自 1999 年彤程化工成立至今,从最初开展橡胶助剂的代理业务,到实现以橡胶
用酚醛树脂为主的特种橡胶助剂自主生产,公司已成为特种橡胶助剂产品系列较丰富
的生产供应商,可广泛满足下游客户多样化的使用需求。公司凭借丰富的产品线,能
够为客户提供特种橡胶助剂产品一站式服务,从而增强与全客层的合作黏性,提升公
司市场核心竞争力。

    4、完善的质量管理体系

    依托国际先进的生产装置和自动化控制系统,以及严格的生产与质量控制体系,
做到从原材料供应、生产过程到最终检验、交货实现全过程质量控制,保证了产品的
优异品质和稳定性。

    5、客户导向的产品解决方案

    在提供高品质产品的同时,公司以较强的技术研发能力为依托,提供覆盖产品设
计、测试、生产、技术应用指导、售后服务及产品技术改进的全过程服务,为客户度
身定制其所需的产品。特种橡胶助剂的使用对于橡胶胶料的加工性能和橡胶制品的使

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用性能有着复杂的影响,特种橡胶助剂生产企业的研发、生产活动只有充分贴近下游
客户,才能够满足客户差异化的需求。

    6、经验丰富的管理团队

    公司创始人自 1999 年彤程化工成立伊始,即从事全球知名化工企业的轮胎橡胶
助剂产品的商贸代理,通过引进国际领先企业的特种橡胶助剂产品不断满足国内轮胎
企业需求。公司在江苏、上海等地投建了国际化标准的生产基地,打破了国外企业对
高端轮胎橡胶用酚醛树脂产品的垄断。公司核心管理团队共同创业多年,部分管理人
员具有海外求学经历,或曾在业内领先的外资、合资企业担任管理职位,具备多年轮
胎橡胶助剂及轮胎行业经营管理或技术研发经验。经验丰富兼具国际视野的管理团队
是公司保持竞争优势和可持续发展的重要保证。

    7、绿色环保的生产工艺
    公司在“材料制造”业务板块把“环保生产、生产环保产品”(ECO Production
and Products) 作为企业信条,拥有大量环保生产技术、生产设备与环保产品相关
专利。近期持续加大投入,采用国际先进的生产线设备,积极开展新材料、新配方、
新工艺的研究、开发与测试,从而减少中间生产环节污染物,提高产品收率,实现单
位产品能源消耗和污染物排放量大幅减少。截至 2018 年 12 月 31 日,公司拥有授权
有效环保产品相关发明专利 37 件,环保生产工艺相关发明专利 17 件。




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                     第四节     经营情况讨论与分析

一、经营情况讨论与分析
    报告期内,由于全球经济及贸易体系的重构,国内经济仍处于去产能、去杠杆、
控债务、强环保等方面结构化调整,特别是 2018 年下半年,国内消费增速出现下滑,
为公司经营带来诸多的挑战。公司很好地抓住了酚醛树脂特种橡胶助剂的发展机遇,
一直坚持高性能、高品质、合理定价的策略,拓展新材料行业的市场;同时,在酚醛
领域实现了产品创新,新产品优异的性能将得到客户的认可,在报告期内业绩表现良
好。
    2018 年度,公司实现营业收入为 217,487.52 万元,同比增长比例为 14.41%,管
理层在有限的产能下,通过销售产品结构调整的合理化,把控产品的抗周期、高附加
值、定制化原则,同时努力开发海外拓展业务,开发了大客户订单和潜在客户为我们
的销售提升规模。
    1、生产效能逐步释放,产品结构优化调整。2018 年华奇化工新项目投产,新增
产能 20000 吨,使集团酚醛树脂及各类加工助剂总产能增加至 78000 吨,高纯对叔丁
基苯酚产能 15000 吨。公司利用基础化工原料及其中间体生产增粘树脂,中间体的质
量和供应稳定性对公司橡胶助剂生产至关重要。公司继续保持产业链向上游延伸优势,
增粘树脂生产过程中所需的 PTBP、烯烃等关键中间体供应获得有力保障,从而在产品
质量稳定性及生产成本控制方面具有明显优势。随着国内环保要求的提高,上述中间
体的市场供应量日趋短缺,公司凭借关键中间体的自主生产能力,产品成本进一步降
低,产业链延伸优势凸显。
    2、研发和技术创新。公司依托位于北京和上海的双研发中心,在国内率先建立
了科学有效的轮胎及橡胶制品剖析平台,是行业内为数不多具有自主研发和剖析测试
能力,并以此为基础向客户提供产品性能改进方案的企业。公司扎实的技术研发能力
在确保公司现有产品性能、质量稳定的同时,也使公司在新产品开发和技术创新端不
断取得突破,为公司在行业内长期保持领先优势提供了有力保障。
    3、夯实管理,持续优化内部管控。公司聚焦目标,以价值贡献为本,进一步充
分授权,创新激励机制,建立目标导向、价值创造、高效执行、职能管理不断优化创
新的激励机制。公司持续推进员工结构调整和劳动效率提升工作。通过压缩管理层级、



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优化管理结构、建设智能仓库、增加业务外包等多种形式,实现人员精简、人均效率
提升。


二、报告期内主要经营情况
报告期内公司实现主营业务收入 21.74 亿元,同比增长 14.41%,归属于上市公司股东
的净利润为 4.12 亿元,同比增长 30.93%。

(一)     主营业务分析
1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
                                                            单位:元    币种:人民币
            科目                  本期数             上年同期数       变动比例(%)
营业收入                     2,174,875,187.96     1,900,942,361.41              14.41
营业成本                     1,387,480,283.81     1,223,695,742.11              13.38
销售费用                        92,711,071.85        94,190,038.89              -1.57
管理费用                       115,886,784.64        83,242,775.75              39.22
研发费用                        93,488,176.25        69,642,435.56              34.24
财务费用                        -9,444,368.86        29,378,824.37            -132.15
经营活动产生的现金流量净额     352,040,796.07       229,299,457.83              53.53
投资活动产生的现金流量净额    -677,622,603.80       -21,125,051.46          3,107.67
筹资活动产生的现金流量净额     770,469,711.55      -161,751,768.33             576.33



2. 收入和成本分析
√适用 □不适用
营业收入相比去年同期增加 14.41%,主要因开拓海外市场,扩大规模所致。
营业成本相比去年同期增加 13.38%,主要因收入增加,成本随收入同向增加。
管理费用相比去年同期增加 39.22%,主要因为报告期内公司因上市而支付的相关费用
较去年增加,修理费用较去年有所增加,收购彤程精化增加折旧摊销。
研发支出相比去年同期增加 34.24%,主要因为公司在新材料研究领域的物理测试平台
提升,研发项目投入加大。
财务费用相比去年减少 132.15%,主要因为美元升值所致外币汇兑收益增加和公司募
集资金理财收入增加。
经营活动产生的现金流量净流入同比增加 53.53%,主要是公司销售回款带来的资金净
流入。
投资活动产生的现金流量净流出同比增加 3107.67%,主要是公司募投项目的投入增加
以及对外股权投资的增加。
筹资活动产生的现金流量净流入同比增加 576.33%,主要是公司报告期内收到首次发
行股票的募集资金。
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  (1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况
                                                                     单位:元      币种:人民币
                                      主营业务分行业情况
                                                                    营业收    营业成
                                                                                          毛利率比
                                                           毛利率   入比上    本比上
 分行业         营业收入                营业成本                                          上年增减
                                                           (%)    年增减    年增减
                                                                                            (%)
                                                                    (%)     (%)
橡胶助剂     2,174,875,187.96         1,387,480,283.81      36.20     14.41     13.38         增加 0.58
行业                                                                                          个百分点
                                      主营业务分产品情况
                                                                    营业收    营业成
                                                                                          毛利率比
                                                           毛利率   入比上    本比上
 分产品         营业收入                营业成本                                          上年增减
                                                           (%)    年增减    年增减
                                                                                            (%)
                                                                    (%)     (%)
自产酚醛                                                    39.45     25.80     26.48         减少 0.32
树脂         1,484,655,291.16          899,011,513.58                                         个百分点
自产其他                                                    22.88    21.47      24.14         减少 1.66
产品           194,136,750.68          149,714,179.94                                         个百分点
贸易类产                                                    31.73   -11.58      -13.69        增加 1.67
品             494,736,418.50          337,761,049.33                                         个百分点
其他                                                        26.23    -6.87        5.43          减少 8.6
                 1,346,727.62               993,540.96                                        个百分点
                                      主营业务分地区情况
                                                                    营业收    营业成
                                                                                          毛利率比
                                                           毛利率   入比上    本比上
 分地区         营业收入                营业成本                                          上年增减
                                                           (%)    年增减    年增减
                                                                                            (%)
                                                                    (%)     (%)
中国地区     1,726,236,537.13         1,081,340,854.81      37.36     10.82     10.19         增加 0.36
                                                                                              个百分点
其他地区       448,638,650.83          306,139,429.00       31.76    30.69      26.33         增加 2.36
                                                                                              个百分点
  主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明
  √适用 □不适用
  2018 年加快了对海外市场的开拓,高毛利产品的销售有所增加。



  (2). 产销量情况分析表
  √适用 □不适用
                                                           生产量
                                                                     销售量比      库存量比
  主要产                                                   比上年
             生产量          销售量           库存量                 上年增减      上年增减
    品                                                     增减
                                                                       (%)         (%)
                                                           (%)
 自产酚    79,424.96 吨    78,152.76 吨     2,896.04 吨    6.51        3.62          86.27
 醛树脂
 自产其    13,524.33 吨    13,100.51 吨        756.08 吨    1.65      -1.54              75
 他产品

                                             19 / 230
                                         2018 年年度报告




(3). 成本分析表
                                                                                      单位:万元
                                          分产品情况
                                                                             上年
                                                                                     本期金
                                                                             同期
                                          本期占总                                   额较上
             成本构                                                          占总             情况
 分产品                   本期金额        成本比例        上年同期金额               年同期
             成项目                                                          成本             说明
                                            (%)                                      变动比
                                                                             比例
                                                                                     例(%)
                                                                              (%)
自产产品    原材料          90,356.47        65.12               69,274.03   56.61   30.43
自产产品    职工薪
            酬                4,794.72         3.46               4,517.09    3.69     6.15
自产产品    折旧及
            摊销              3,031.31         2.18               3,069.43    2.51   -1.24
自产产品    动力及
            能源费            3,808.95         2.75               3,461.69    2.83   10.03
自产产品    其他成
            本                2,940.83         2.12               2,818.92    2.30     4.32
贸易类产    外购商
品          品成本          33,815.75        24.37               39,227.98   32.06   -13.80
成本分析其他情况说明
□适用 √不适用

(4). 主要销售客户及主要供应商情况
√适用 □不适用
前五名客户销售额 57,875.48 万元,占年度销售总额 26.6%;其中前五名客户销售额
中关联方销售额 0 万元,占年度销售总额 0 %。

前五名供应商采购额 127,978 万元,占年度采购总额 37.22%;其中前五名供应商采购
额中关联方采购额 0 万元,占年度采购总额 0%。



3. 费用
√适用     □不适用
                                                                                        单位:元
科目            2018 年           2017 年          同比增减                  变动情况说明
销售费用      92,711,071.85    94,190,038.89            -1.57%
                                                                    公司上市费用、维修费用同比
管理费用     115,886,784.64    83,242,775.75            39.22%      增加以及收购彤程精化后折旧
                                                                    摊销增加
                                                                    新材料研究领域的物理测试平
研发支出      93,488,176.25    69,642,435.56            34.24%
                                                                    台提升,研发项目投入加大
财务费用      -9,444,368.86    29,378,824.37       -132.15%         外币汇兑收益和理财收入增加

                                             20 / 230
                                      2018 年年度报告



4. 研发投入
研发投入情况表
√适用     □不适用
                                                                                     单位:元
本期费用化研发投入                                                              93,488,176.25
本期资本化研发投入                                                                          0
研发投入合计                                                                    93,488,176.25
研发投入总额占营业收入比例(%)                                                           4.3
公司研发人员的数量                                                                        146
研发人员数量占公司总人数的比例(%)                                                     18.16
研发投入资本化的比重(%)                                                                   0


情况说明
□适用 √不适用


5. 现金流
√适用     □不适用
                                                                               单位 :元
          项目                      2018 年                 2017 年          同比增减
经营活动现金流入小计            1,730,777,876.45       1,456,870,519.65      18.80%
经营活动现金流出小计            1,378,737,080.38       1,227,571,061.82      12.31%
经营活动产生的现金流量净
                                 352,040,796.07         229,299,457.83        53.53%

投资活动现金流入小计              451,547,177.70         13,849,731.67       3160.33%
投资活动现金流出小计            1,129,169,781.50         34,974,783.13       3128.53%
投资活动产生的现金流量净
                                 -677,622,603.80        -21,125,051.46       3107.67%

筹资活动现金流入小计            1,128,443,766.72        264,864,151.54        326.05%
筹资活动现金流出小计              357,974,055.17        426,615,919.87        -16.09%
筹资活动产生的现金流量净
                                 770,469,711.55         -161,751,768.33       576.33%




(二)       非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用     √不适用

(三)       资产、负债情况分析
√适用      □不适用
1. 资产及负债状况
                                                                                     单位:元
                                 本期期末                        上期     本期期末
                                 数占总资                        期末     金额较上
项目名称        本期期末数                       上期期末数                             情况说明
                                 产的比例                        数占     期期末变
                                   (%)                         总资       动比例
                                            21 / 230
                                      2018 年年度报告


                                                                产的       (%)
                                                                比例
                                                                (%)
货币资金      1,154,100,499.4       36.43      530,300,378.68   28.26      117.63   收到募集资金
                            4
应收票据及     831,022,962.28       26.24      787,213,459.74   41.96        5.57   收入增加导致
应收账款                                                                            应收增加
预付款项                                                                            生产规模扩大
                 33,160,462.19       1.05       25,143,610.37    1.34       31.88
                                                                                    增加预付款
其他应收款       26,214,839.00       0.83       13,302,235.12    0.71       97.07   预付购买土地
                                                                                    的保证金及其
                                                                                    他押金
存货            153,020,006.94       4.83      120,121,819.88    6.40       27.39   备货量随销量
                                                                                    增加
其他流动资                                                                          待抵扣进项税
产                8,462,952.72       0.27        4,356,025.16    0.23       94.28   金及待摊费用
                                                                                    增加
可供出售金       43,000,000.00       1.36        3,000,000.00    0.16   1,333.33    财务投资增加
融资产
长期股权投       34,407,993.82       1.09               0.00     0.00               北京石墨烯项
资                                                                                  目投资
固定资产        386,877,943.99      12.21      287,557,864.49   15.33      34.54    合并范围增加
在建工程        128,804,546.94       4.07       12,810,042.64    0.68     905.50    工程项目建设
无形资产        205,431,394.68       6.49       73,490,711.58    3.92     179.53    合并范围增加
其他非流动      133,147,957.93       4.20        5,180,915.70    0.28   2,469.97    支付股权收购
资产                                                                                意向金
短期借款        338,900,000.00      10.70      207,000,000.00   11.03       63.72   生产规模扩大
                                                                                    增加流动资金
                                                                                    需求
应付票据及      329,668,273.20      10.41      283,266,153.04   15.10       16.38   生产规模扩大
应付帐款                                                                            增加应付款
预收款项                                                                            预收客户货款
                  5,390,631.83       0.17        2,794,695.83    0.15       92.89
                                                                                    增加



 2. 截至报告期末主要资产受限情况
 √适用 □不适用
 截止报告期末,使用受限的资产总计为 165,722,622.33 元,具体如下:
       项目         期末受限账面价值(单                        受限原因
                          位:元)
 货币资金                    2,903,089.04    信用证保证金和履约保证金
 固定资产                   89,429,178.59    固定资产已被抵押作为取得银行贷款的担保
 投资性房地产                8,241,892.04    投资性房地产已被抵押作为取得银行贷款的担保
 无形资产                   65,148,462.66    土地使用权已被抵押作为取得银行贷款的担保
       合计               165,722,622.33                           /




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                                2018 年年度报告



3. 其他说明
□适用    √不适用

(四)     行业经营性信息分析
√适用 □不适用
    从国内看,“十三五”是全面建成小康社会的决胜期,随着新型工业化、信息化、
城镇化和农业现代化加快推进,特别是《中国制造 2025》、京津冀一体化、长江经济
带等国家战略的全面实施,我国经济将继续保持中高速增长,为石化和化学工业提供
了广阔的发展空间。我国橡胶助剂行业整体的创新研发能力有待进一步提高,新产品、
新工艺发展较为缓慢,而环保要求的逐步提高、客户需求的多元化,又对行业内的企
业提出了更高要求。特种橡胶助剂是推动轮胎工业工艺技术改革的创新型材料,是跟
随轮胎工业工艺技术变革最密切的领域。橡胶助剂行业经历了百年的发展,特种橡胶
助剂新产品的研发将是未来推动行业进步的重要途径,也是我国橡胶助剂行业的重点
发展方向。
    以《中国制造 2025》和《国家创新驱动发展战略纲要》为行动纲领,以提质增效
为中心,以供给侧结构性改革为主线,深入实施创新驱动发展战略和绿色可持续发展
战略,着力改造提升传统产业,加快培育和发展化工新材料,围绕航空航天、高端装
备、电子信息、新能源、汽车、轨道交通、节能环保、医疗健康以及国防军工等领域,
适应轻量化、高强度、耐高温、稳定、减震、密封等方面的要求,提升工程塑料工业
技术,加快开发高性能碳纤维及复合材料、特种橡胶、石墨烯等高端产品,加强应用
研究。提升为电子信息及新能源产业配套的电子化学品工艺技术水平。发展用于水处
理、传统工艺改造以及新能源用功能性膜材料。重点开发新型生物基增塑剂和可降解
高分子材料。


化工行业经营性信息分析
1   行业基本情况
(1). 行业政策及其变动
□适用 √不适用

(2). 主要细分行业的基本情况及公司行业地位
√适用 □不适用




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                                      2018 年年度报告



    彤程新材是中国最大的特种橡胶助剂生产商之一。根据橡胶助剂协会统计,2018
年,国内橡胶助剂生产企业中,彤程新材按工业产值排名第四位;而特种橡胶助剂生
产企业中,彤程新材按工业产值排名第一位。
    根据中国橡胶工业协会统计,报告期内公司特种橡胶助剂产量的国内市场占有率
情况如下:
                                                                              单位:万吨

              项目               2018 年度               2017 年度         2016 年度
公司特种橡胶助剂产量                      7.94                    7.46             7.00
国内特种橡胶助剂产量                    32.98                    31.70            30.65
          市场占有率                  24.08%                    23.53%          22.84%


    报告期内,公司特种橡胶助剂产量占国内特种橡胶助剂产量的比例在 20%以上。
除生产业务外,公司还作为国际知名化工企业的区域代理商,开展贸易业务,面向中
国市场销售橡胶助剂产品。


2   产品与生产
(1). 主要经营模式
√适用 □不适用
请参见本报告第三节中“一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况
说明

报告期内调整经营模式的主要情况
□适用 √不适用

(2). 主要产品情况
√适用 □不适用
    产品        所属细分行业     主要上游原材料         主要下游应用领域   价格主要影响因素
增粘树脂      特种橡胶助剂     苯酚、DIB、PTBP          轮胎、橡胶制品、   原材料价格、市场
                                                        橡塑制品、胶粘剂   行情波动
                                                        等
粘合树脂      特种橡胶助剂     间苯二酚                 轮胎、橡胶制品、   原料价格波动、市
                                                        橡塑制品           场供求情况等
补强树脂      特种橡胶助剂     苯酚                     轮胎、橡胶制品、   原料价格波动、市
                                                        橡塑制品           场供求情况等

(3). 研发创新
√适用 □不适用
    公司经过多年来的持续发展,公司坚持以自主研发、技术创新、提高产品品质和
改善环境为目的技术开发。

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    1、为了满足欧盟法规的进一步需求,研发与相关客户紧密合作,研发出满足未
来需求,采用自主研发的特殊工艺,开发出新一代极低游离酚的环保粘合树脂;
    2、随着轮胎标签法未来在中国的实施,通过对原材料结构的解析,与北京化工
大学在轮胎胎面树脂的机理研究,开发出了满足绿色轮胎要求,在改善轮胎抓地力的
同时,滚阻得到改善的树脂产品,在客户端得到良好的应用;
    3、通过工艺改善,采用分子蒸馏技术的硫化酚醛树脂的半连续化工艺在生产线
上成功进行实验,为未来该树脂在胶黏剂领域的扩展应用提供了坚实的基础;
    4、围绕绿色轮胎的白炭黑周边技术,研发通过作用机理的研究,申请了相关的
专利,为未来丰富产品线提供有力的技术储备;
    5、在绿色生产方面,围绕环保生产促进剂的技术,废水的高效处理技术也申请
了相关的专利,为未来生产提供有力的保障。


(4). 生产工艺与流程
√适用 □不适用
    1、主要产品工艺流程
    1.1、增粘树脂
    (1)PTBP增粘树脂




    (2)PTOP增粘树脂




    1.2、补强树脂
    (1)非改性苯酚-甲醛树脂
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    (2)改性苯酚-甲醛树脂




    1.3、粘合树脂




    2、持续加强工艺改进投入,增加产品稳定性,提升产品市场竞争力
    彤程化学改进多聚甲醛投料系统,多聚甲醛密闭自动投料系统大幅降低了工人操
作强度,减低粉尘影响,提高了产品质量稳定及生产效率;改善树脂外观,减少树脂
造粒间产生粉尘,提升客户满意度;
    华奇化工在功能树脂上面,新增防结块系统,减少结块,提升产品竞争力;对功
能树脂造粒设备进行改造,形成封闭空间,加装降温除湿设备,降低钢带运行空间的
温度及湿度,提升产品品质,减少VOC对环境的影响;
    常京化学对包装线进行改造,采用自动传输带,增加可升降平台,降低了工人操
作强度,提升生产效率;对造粒包装过程中,增加磁棒、磁力格栅对异物进行吸附,
提升产品品质,提高产品竞争力。

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    3、持续加强环保投入,确保环保达标排放,为环保零事故打下了坚实基础。
    彤程化学2018年各装置密封点修复后VOC减排量为1.4吨,与2017年VOC排放量相
比减排13%。针对危废管理,2018年12月份进行了危废堆场的改造工作,增加了泄漏
废液收集池,防止废液渗漏地下的环氧地坪等等。
    华奇化工2018年在减少固废方面,投资新上了污泥烘干系统,将原先污泥的含水
量从80-90%降低至20-30%;在废气方面,实施LDAR项目,对泄漏点及时进行紧固密封,
减少挥发性有机物的泄漏挥发;对生产工艺产生的废气实施深冷项目,减少非甲烷总
烃的排放;将罐区储罐原先的无组织排放改为通过喷淋塔有组织排放。对于污水处理,
增加换热系统,稳定污水处理系统;污水废气改善收集系统,增加冷凝器、雾沫分离
器,活性炭吸附系统,减少废气排放。
    常京化学实施LDAR项目,对泄漏点及时进行紧固密封,减少挥发性有机物的泄漏
挥发;对真空系统增加旋风分离器,收集到的废水蒸馏浓缩,减少危废产生;对于污
水处理,增加换热系统,稳定污水处理系统的脱氮效果;废气改善收集系统,减少废
气排放。


(5).     产能与开工情况
√适用   □不适用
                                                      在建产能及投资   在建产能预计完工
主要厂区或项目      设计产能     产能利用率(%)
                                                          情况               时间
华奇化工 2 万吨   20,000 吨/年              65.5%
扩建项目
华奇化工橡胶助    27,000 吨/年                                         2019 年 7 月底
剂系列扩建项目

生产能力的增减情况
√适用 □不适用
    华奇化工 2018 年在原有 25000 吨的基础上,增加橡胶助剂 2 万吨扩建项目,于
2018 年年底前开始试生产。


产品线及产能结构优化的调整情况
√适用 □不适用
    橡胶助剂 2 万吨扩建完成后,增加了产品线:烷基酚甲醛树脂、均匀剂、锌皂盐、
抗湿滑剂。


非正常停产情况
□适用 √不适用
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3      原材料采购
(1). 主要原材料的基本情况
√适用 □不适用
                                                                           价格波动对营业成本的
     原材料           采购模式           采购量           价格变动情况
                                                                                   影响
              年度长约为主+竞争性
                                     约 44,000 吨/
苯酚          采购,与适当时机部分                        整体价格上涨    提高了营业成本
                                     年
              锁定数量
              竞争性采购为主,与行
                                     约 11,000 吨/
液醛          业领先的供应商择优                          整体价格上涨    提高了营业成本
                                     年
              合作

(2). 原材料价格波动风险应对措施
持有衍生品等金融产品的主要情况
□适用 √不适用

采用阶段性储备等其他方式的基本情况
□适用 √不适用

4      产品销售情况
(1). 销售模式
√适用 □不适用
    主要采取直销方式进行销售,同时少量产品通过经销方式进行销售,由经销商再
销售给最终客户。随着公司橡胶助剂产品的市场需求迅速增加,为保持领先的市场地
位,公司集中主要精力开发以国内、国外大型轮胎企业为主的直销客户群体和区域市
场,同时通过借助资质良好的经销商扩大市场份额。


(2). 按细分行业划分的公司主营业务基本情况
√适用 □不适用
                                                                    单位:元        币种:人民币
                                                                                            同行
                                                                营业      营业      毛利    业同

                                                                收入      成本      率比    领域
分            营业                   营业              毛利
                                                                比上      比上      上年    产品
行            收入                   成本              率(%)
                                                                年增      年增      增减    毛利

                                                                减(%)   减(%)   (%)   率情
                                                                                            况



          2,173,528,460.34       1,386,486,742.85      36.21     14.43    13.39      0.58



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定价策略及主要产品的价格变动情况
√适用 □不适用
根据公司定价部门及价格审批的流程,结合原料成本变化及市场的供需定价。

(3). 按销售渠道划分的公司主营业务基本情况
√适用 □不适用
                                                          单位:万元    币种:人民币
         销售渠道                营业收入                   营业收入比上年增减(%)
直销                                        196,469.50                           14.73
经销                                         20,883.35                           11.63

会计政策说明
√适用    □不适用
公司主要采取直销方式进行销售。
在直销模式下,公司直接面向最终客户开发业务,接受客户直接订单,与最终客户直
接签订销售合同,实现产品风险和责任的转移。
在经销模式,公司直接将产品销售给经销商,接受经销商订单,与经销商签订销售合
同,并由公司将产品运送至经销商指定处,实现产品风险和责任的转移。产品由经销
商再销售给最终客户。
经销模式下销售商品收入确认原则与直销模式一致。

(4). 公司生产过程中联产品、副产品、半成品、废料、余热利用产品等基本情况
□适用 √不适用
情况说明
□适用 √不适用

5      环保与安全情况
(1). 公司报告期内重大安全生产事故基本情况
□适用 √不适用

(2). 报告期内公司环保投入基本情况
√适用 □不适用
                                                          单位:万元    币种:人民币
                环保投入资金                        投入资金占营业收入比重(%)
                               2,200.26                                           1.01

报告期内发生重大环保违规事件基本情况
□适用 √不适用

(3). 其他情况说明
□适用 √不适用

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(五)     投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
√适用   □不适用

                                                                    单位:人民币元
  报告期末投资额                                                      77,407,993.82
上期末股权投资余额                                                     3,000,000.00
  投资额增减变动数                                                    74,407,993.82
                                                                    占被投资公司的
 被投资公司的名称                     主要业务
                                                                    权益比例(%)
北京石墨烯研究院有   工程和技术研究与试验发展;技术服务、技术转
                                                                        13.44
限公司               让、技术开发、技术推广、技术咨询
                     高分子材料、纤维和复合材料的研发、销售、技
江苏先诺新材料科技   术服务、技术咨询、技术转让;化纤织造加工;
                                                                          1
有限公司             非织造布制造;纺织带和帘子布制造;玻璃纤维
                     制造;高性能聚酰亚胺纤维的研发、生产和销售
                     信息科技专业领域内的技术开发、技术转让、技
                     术咨询、技术服务,汽车租赁,汽车检测,供应
上海什马出行信息科
                     链管理,企业管理咨询,汽车、自行车、摩托车、         6
技有限公司
                     汽车用品、机电设备、汽车零配件、计算机软硬
                     件及辅助设备的批发零售。
                      人工智能、机器人、智能硬件技术与产品研发;
深圳小胖科技有限公    人工智能、机器人、智能硬件相关设备销售与服
                                                                          5
司                    务;新零售、新消费领域运营与服务;新零售、
                      新消费领域投资。
说明:以上均为合并层面的对外股权投资。


(1) 重大的股权投资
√适用    □不适用
    具体内容详见公司于 2018 年 8 月 8 日披露的《关于公司签订收购增资协议的公
告》(公告编号 2018-017)


(2) 重大的非股权投资
√适用  □不适用
主要为在建工程项目投资。详见附注说明七、17。

(3) 以公允价值计量的金融资产
□适用    √不适用

(六)     重大资产和股权出售
□适用    √不适用

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(七)     主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
单位:万元
         公
              持股
公司名   司           主要
              比例             注册资本   总资产         净资产     营业收入    营业利润   净利润
  称     类           业务
              (%)
         型
                      加工
                      和生
                      产用
华奇
         控           于橡
(中
         股           胶和     46,056.4   84,545.3       44,230.5   113,895.8   18,005.7   15,339.8
国)化         100
         公           塑料            6          1              2           3          4          5
工有限
         司           类精
公司
                      细化
                      工助
                      剂
                      危险
                      化学
                      品批
                      发(按
                      许可
                      证所
                      列项
常州常   控
                      目经
京化学   股                               18,053.8       11,241.1
               100    营);   5,000.00                             28,482.03   3,866.30   3,402.00
有限公   公                                      6              7
                      增粘
司       司
                      树脂、
                      补强
                      树脂、
                      粘合
                      剂系
                      列的
                      制造
                      化工
                      产品、
                      橡胶、
                      塑料
彤程化   控
                      类化
学(中   股                    17,631.4   61,994.8       30,927.1               12,954.3   11,436.4
               100    工助                                          74,617.47
国)有   公                           8          8              4                      1          9
                      剂的
限公司   司
                      制造、
                      加工、
                      批发、
                      零售
                      技术
                      开发、
                      技术
                      转让、
北京彤   控
                      技术
程创展   股
               100    咨询、   4,500.00   6,258.98       4,791.06    3,562.16     241.83    220.91
科技有   公
                      技术
限公司   司
                      服务、
                      技术
                      检测;
                      商标
                                              31 / 230
                                         2018 年年度报告


                     代理




                     化工
                     原料
                     及产
                     品、橡
                     塑制
上海彤   控          品的
程化工   股          销售;              10,521.8
              100             4,500.00                  5,269.78   17,306.71    240.37     246.91
有限公   公          从事                       9
司       司          货物
                     及技
                     术的
                     进出
                     口业
                     务
                     化工
                     产品
金冬化   控
                     及原
工(上   股
              100    料、橡    148.64     373.25         273.77       635.72     -7.15      -1.88
海)有   公
                     胶制
限公司   司
                     品的
                     销售
                     生产
                     与销
彤程精
         控          售自
细化工
         股          产产     19,519.1   31,183.6       24,461.8
(江          90.9                                                      0.04   -614.38    -471.97
         公          品,化          1          7              3
苏)有
         司          工产
限公司
                     品的
                     销售
                     新材
                     料科
                     技和
彤程新
         控          化工
材料科
         股          领域
技(上        100             1,000.00     14.50          -1.27         0.00    -15.02     -11.27
         公          技术
海)有
         司          开发、
限公司
                     咨询、
                     服务、
                     转让
                     化工
         控
通贝化               原料
         股                              14,296.4
学有限        100    及产     美元 200                  3,027.08      617.58   1,839.79   1,829.86
         公                                     1
公司                 品贸
         司
                     易
                     化工
         控
彤程集               原料
         股                      港元
团有限        100    及产                7,817.54       7,286.02    5,443.54    257.61     181.79
         公                    10,000
公司                 品贸
         司
                     易
                     化工
华奇控   控
                     原料
股集团   股                              18,105.1
              100    及产       港元 1                  5,017.92   41,958.14   6,272.93   5,237.61
有限公   公                                     7
                     品贸
司       司
                     易
                                             32 / 230
                                           2018 年年度报告


彤程集
                      化工
团(澳    控
                      原料
门离岸    股                               23,268.7       20,744.9
               100    及产     澳门元 10                             42,394.22   8,952.25   8,952.25
商业服    公                                      2              6
                      品贸
务)有    司
                      易
限公司
                      化工
天空化    控
                      原料
学控股    股
               100    及产        港元 1   3,809.17       3,404.28    5,105.30    937.36     782.50
集团有    公
                      品贸
限公司    司
                      易
Sino                  化工
          控
Legend                原料
          股   58.1
Holdin                及产      美元 4.5   2,897.51       2,685.87        0.00   3,677.82   3,677.82
          公      3
g Group               品贸
          司
Inc.                  易
                      化工
香港华    控
                      原料
奇集团    股   58.1
                      及产     港元 1000   7,117.67       5,426.45        0.00   6,234.66   5,671.18
有限公    公      3
                      品贸
司        司
                      易
                      工程
                      和技
                      术研
                      究与
                      试验
                      发展;
北京石    参          技术
墨烯研    股          服务、   32,260.0    25,597.9       25,597.9
                16                                                          0        8.60      5.95
究院有    公          技术            0           5              5
限公司    司          转让、
                      技术
                      开发、
                      技术
                      推广、
                      技术
                      咨询


(八)      公司控制的结构化主体情况
□适用     √不适用

三、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一)      行业格局和趋势
√适用 □不适用
    橡胶助剂作为一种改善橡胶制品性能而在橡胶加工过程中添加的化工材料,其发
展与橡胶工业的发展息息相关,特别是轮胎制造行业。随着全球橡胶工业的东移,尤
其是全球轮胎工业的生产基地陆续迁往亚洲,亚洲橡胶助剂行业迎来了历史性的发展
机遇。我国橡胶助剂工业创建于 1952 年,历经 60 余年的发展,已经形成了包括各类
橡胶助剂的完整工业体系,成为了世界橡胶助剂的生产大国和消费大国。伴随着中国
橡胶工业的快速发展,我国橡胶助剂产量也快速攀升。2001 年,我国橡胶助剂产量约
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为 14 万吨,占世界橡胶助剂产量的 15.91%;2018 年,我国橡胶助剂产量达到 117.2
万吨,较 2001 年产量有大幅增长,年复合增长率达到 13.31%;2018 年,我国橡胶助
剂生产企业牢牢抓住机遇,通过不断的技术创新、改进产品工艺等方式实现了快速发
展,目前我国橡胶助剂产量约占全球总量的 75%左右,已经成为全球最大的橡胶助剂
生产国和供应国,在全球具有举足轻重的地位。
    尽管我国各类橡胶助剂的产品产量超过全球 70%,但随着全球绿色轮胎、绿色制
造的浪潮推进,我国橡胶助剂产品开发力度不足,不能满足需求。特种橡胶助剂,至
今仍需大量进口;绿色轮胎需要的白炭黑分散剂不能满足需求;特种功能性助剂尚未
形成产业化规模;具有综合功能的橡胶助剂品种开发不力。但与此同时,绿色轮胎概
念也在倒逼橡胶助剂行业实现产业升级,低碳环保产品不断推出。
    特种橡胶助剂按照产品类型主要分为加工型橡胶助剂和功能性橡胶助剂,按照产
品种类可以分为增粘剂、补强剂、均匀剂、防焦剂、粘合剂等,其中公司生产的橡胶
用酚醛树脂(包括增粘树脂、补强树脂、粘合树脂等)是特种橡胶助剂的主要品种。
特种橡胶助剂被广泛应用于轮胎橡胶工业,在轮胎橡胶生产过程中,可以改善橡胶制
品的性能及质量、提高橡胶制品的生产效率、增强异质材料的粘合性。因此,特种橡
胶助剂是推动轮胎工业工艺技术变革的创新型材料,是跟随轮胎工业工艺技术变革最
密切的领域。


(二)   公司发展战略
√适用 □不适用
    公司始终致力于以“创新和负责任的方式,成为世界级化学品新材料服务商,推
动中国化工产业的可持续发展”作为自身使命。公司作为全球领先的橡胶助剂生产商
之一, 立足于橡胶助剂行业,矢志于酚醛树脂类的创新产品开发、创新生产技术开
发与创新应用领域开发。在继续扩大轮胎用特种材料研发、生产、销售的同时,通过
自主研发、技术创新、不断地研发性能优良、品质对标国际标准的化工新材料,不断
追求完美的生产制造和技术服务,并在相关战略领域继续延伸开拓新平台,形成具备
国际化竞争力的规模和能力,成为全球范围内拥有全产业链竞争优势的功能性特种材
料制造商与“产品使用方案”提供者。与股东、员工和客户共享成长。为践行公司化
工绿色可持续发展的理念,公司始终将安全和环保放在影响公司存亡的高度上进行管



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理,通过全员化、系统化和制度化进行严格管理和执行,不断提高标准和行为规范,
成为安全运营、环保先进的国际化一流精细化工企业。
    1、继续深化橡胶助剂行业优势,将继续秉承“深度专业化、真正国际化”的运
营标准,立足于构建先进的“绿色化学、循环经济、智能制造”制造和技术中心,确
保在产品品质和运营水平上具备国际竞争能力。把握市场趋势以优化产品结构,适应
市场发展和客户需求,不断创新,突出公司产品优势,进一步巩固行业领先地位。
    2、推进化工生产的可持续性发展。公司将不断优化现有橡胶助剂产品结构和生
产工艺,走清洁生产的可持续发展道路;
    3、公司将依托国际先进水平的科研平台,坚持科技进步,在以环保、安全、节
能为中心发展绿色化工的基础上,拓展酚醛树脂在其他应用领域的研发---如电子酚
醛、酚醛纤维等,不同产品线和材料功能化解决方案不断完善。培育其他新型化工材
料,如电池材料、车体材料,生物基可降解材料,环境友好材料等的多维度战略。

(三)     经营计划
√适用 □不适用
    在中国从轮胎大国到轮胎强国的迈进过程中,彤程人自觉肩负起环保发展的历史
使命,希望通过创新材料、创新生产方法的研发与使用,推动行业绿色健康良性成长。
公司将坚持以技术创新为引领,坚持以聚焦主业,深耕市场为突破,坚持务实发展、
稳健投资为抓手,保持持续稳定的发展态势,争取获得较高水平的增长。
    1、主营业务继续提升,进一步拓展海外市场的份额。继续深化与客户的战略合
作,按照客户需要做精准研发,以市场的需求为销售核心。在聚焦国内有价值市场的
同时,加快融入国际竞争,提升公司的行业影响力。
    2、资源整合,发挥协同效应。公司在多年的发展中积累了较强的品牌优势、技
术优势和管理优势,随着公司完成在战略布局以及产业链的延伸,协同效应显现。在
此基础上,继续实施对潜在投资标的或机遇的考察调研论证,为公司的外延式发展创
造必备条件,继续巩固行业龙头地位。
    3、持续创新,引领产业升级。2019 年获批组建上海市企业技术中心,将持续保
持并加强公司的创新投入和先进技术研发力度,尤其是加快电子酚醛的新技术新产品
向市场化转化的步伐,尽快形成公司新的核心优势,引领行业进步,实现更好的经营
成果。


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(四)   可能面对的风险
√适用 □不适用
1、原材料价格波动风险
公司生产所需要的原材料主要是苯酚、间苯二酚、异丁烯、二异丁烯、甲醛等,其中
苯酚是公司最主要的生产原材料。公司主要原材料大部分来自于石油化工等基础化工
行业,价格受经济周期影响较大,基础化工材料的价格波动可能对公司主要原材料的
价格造成一定影响。尽管公司已采取各种措施缓解原材料价格波动带来的影响,但如
果未来主要原材料价格出现大幅上涨或波动频繁而公司未能采取及时有效的应对措
施,将会对公司的经营业绩产生不利影响。
2、生产安全风险
公司自设立以来,始终贯彻国家安全生产有关的法律法规,坚持安全第一、预防为主、
综合治理的方针,制定了安全生产制度并认真执行,明确负责人员对公司生产经营过
程中的安全、卫生、健康活动进行全面的监督和管理。生产经营设施按安全规范进行
建设,购置符合安全生产要求的相关设备,并加装联锁装置。报告期内,公司未发生
重大安全生产事故。但由于公司产品的生产涉及化学合成过程,生产工艺过程会使用
危险化学品,不能完全排除生产安全事故发生的可能性,从而可能对公司生产经营造
成重大不利影响,对公司的财产安全及员工的人身安全造成重大损失。
3、环保监管政策变化导致的风险
公司生产过程中会产生废水、废气及固体废物,公司经营须遵守多项有关空气、水质、
固废处理、公众健康安全的环保法律法规,并接受国家有关环保部门的检查。公司严
格遵守相关环保法律法规,报告期内,公司污染物排放指标均达到国家标准,未受到
环保部门的行政处罚。
国家对橡胶助剂产品生产实施多项行业监管政策,如投资审批制度、环境保护行政许
可、工艺技术要求、安全质量标准等。随着国家对安全生产、环境保护的重视程度不
断提升,上述行业监管政策存在变化的可能性。如果上述政策发生变化,公司在经营
过程中可能面临因无法达到相关要求而影响正常经营,以及投资项目未获审批通过或
无法获得环境保护行政许可而不能实施等行业监管方面的风险。
4、汇率变动风险
公司部分产品销售、原材料的采购以外币进行结算,因汇率变动产生的汇兑收益存在
较大波动。虽然公司采取了防范外汇变动的措施,但如果人民币汇率发生较大变化,

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仍将会引起公司产品售价或原材料采购价格的波动,外汇收支会产生大幅的汇兑损益,
进而会对公司的经营业绩产生影响。


(五)     其他
□适用   √不适用

四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因,未按准则披露的情况
    和原因说明
□适用   √不适用




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                                    第五节           重要事项

 一、普通股利润分配或资本公积金转增预案
 (一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
 √适用 □不适用
     根据安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)2019 审字第 61200492-B01 号审计
 报告,2018 年度公司实现归属于母公司股东的净利润 412,265,823.13 元,母公司实
 现净利润 205,273,277.37 元,按照《公司章程》规定提取法定盈余公积金
 20,527,327.74 元,加上以前年度结余的未分配利润 19,776,455.21 元,2017 年度未
 分配股利,2018 年末可供股东分配利润为 204,522,404.84 元。
       结合公司目前股本状况和资金情况,董事会提议以 2018 年末股本总数
 585,987,500 股为基数,向全体股东每 10 股派发现金红利 3.40 元(含税),预计共
 分配股利 199,235,750.00 元,剩余未分配利润滚存至以后年度分配,本年度公司资
 本公积金不转增股本。
       根据《公司章程》中关于现金分红政策的规定如下:
       公司重视对投资者的合理投资回报,兼顾公司的可持续发展,实行持续、稳定的
 股利分配政策;采取现金、股票或者现金与股票相结合的方式分配股利。具体如下:
       (一)利润分配形式:公司采取积极的现金或股票股利分配政策并依据法律法规
 及监管规定的要求切实履行股利分配政策。现金分红相对于股票股利在利润分配方式
 中具有优先性,如具备现金分红条件的,公司应采用现金分红方式进行利润分配。在
 有条件的情况下,公司可以根据盈利情况和资金需求状况进行中期现金分红。
       (二)现金分红的具体条件:公司当年盈利、可供分配利润为正且公司的现金流
 可以满足公司日常经营和可持续发展需求时,公司进行现金分红。
       (三)现金分红的具体比例:在符合届时法律法规和监管规定的前提下,公司每
 年以现金方式分配的利润不少于当年实现的可供分配利润的 15%,存在股东违规占用
 上市公司资金情况的,公司应当扣减该股东所分配的现金红利,以偿还其占用的资金。

 (二) 公司近三年(含报告期)的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方
      案或预案
                                                                    单位:元   币种:人民币
        每 10 股送   每 10 股派   每 10 股                       分红年度合并报表   占合并报表
分红                                            现金分红的数额
          红股数     息数(元)     转增数                         中归属于上市公司   中归属于上
年度                                                (含税)
          (股)     (含税)     (股)                         普通股股东的净利   市公司普通
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                                                                              润            股股东的净
                                                                                            利润的比率
                                                                                                (%)
2018 年          0          3.40            0       199,235,750.00       412,265,823.13         48.33
2017 年          0          3.03            0       160,000,000.00       314,870,912.73         50.81
2016 年          0             0            0                    0       262,733,926.47           0


  (三) 以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况
  □适用 √不适用
  (四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正,但未提出普通股现金利润
       分配方案预案的,公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
  □适用 √不适用
  二、承诺事项履行情况
  (一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或
       持续到报告期内的承诺事项
  √适用 □不适用
                                                                                          如未
                                                                                   是     能及   如未
                                                                             是
                                                                                   否     时履   能及
                                                                             否
                                                                                   及     行应   时履
                                                                             有
                     承诺                              承诺       承诺时间         时     说明   行应
     承诺背景                      承诺方                                    履
                     类型                              内容         及期限         严     未完   说明
                                                                             行
                                                                                   格     成履   下一
                                                                             期
                                                                                   履     行的   步计
                                                                             限
                                                                                   行     具体   划
                                                                                          原因
                 股份限     公司实际控制人、         注1          注1        是    是
                 售         董事长 Zhang
                            Ning
                 股份限     公司实际控制人           注2          注2        是    是
                 售         Liu Dong Sheng、
                            彤程投资及其关
                            联股东维珍控股
                 股份限     其他持股 5%以上          注3          注3        是    是
                 售         股东宇通投资
                 股份限     卓汇投资、翔卓投         注4          注4        是    是
  与首次公开发
                 售         资、秋棠集团、顺
  行相关的承诺
                            元投资、宋修信、
                            周波
                 股份限     赛凡投资、曾鸣           注5          注5        是    是
                 售
                 其他       彤程投资、维珍控         注6          注6        否    是
                            股和宇通投资
                 其他       公司                     注7          注7        否    是
                 其他       公司实际控制人           注8          注8        否    是
                            Zhang Ning 及 Liu
                            Dong Sheng
                                                    39 / 230
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             其他    彤程投资             注9        注9     否   是
             其他    公司全体董事、监     注 10      注 10   否   是
                     事及高级管理人
                     员
             其他    公司实际控制人       注 11      注 11   否   是
                     Zhang Ning 及 Liu
                     Dong Sheng
             其他    彤程投资             注 12      注 12   否   是
             其他    公司全体董事及       注 13      注 13   否   是
                     高级管理人员
             其他    公司                 注 14      注 14   是   是
             其他    公司实际控制人       注 15      注 15   是   是
                     Zhang Ning 及 Liu
                     Dong Sheng
             其他    彤程投资、维珍控     注 16      注 16   是   是
                     股、宇通投资
             其他    公司全体董事及       注 17      注 17   是   是
                     高级管理人员
             其他    彤程投资、实际控     注 18      注 18   否   是
                     制人 Zhang Ning
                     及 Liu Dong Sheng
             其他    其他持股 5%以上      注 19      注 19   否   是
                     股东维珍控股及
                     宇通投资
             其他    实际控制人 Zhang     注 20      注 20   是   是
                     Ning 及 Liu Dong
                     Sheng、控股股东
                     彤程投资、持股
                     5%以上股东维珍
                     控股及宇通投资
             其他    公司                 注 21      注 21   是   是
             其他    公司实际控制人       注 22      注 22   是   是
                     Zhang Ning 及 Liu
                     Dong Sheng
             其他    上海彤程公益基       注 23      注 23   是   是
                     金会、Red Avenue
其他承诺
                     Foundation
                     Limited

    注 1:自发行人股票上市之日起 36 个月内(2018 年 6 月 27 日-2021 年 6 月 26
日),不转让或者委托他人管理本人在本次发行前直接或间接持有的发行人股份,也
不要求发行人回购该部分股份。
    当首次出现发行人股票上市后 6 个月内发行人股票连续 20 个交易日的收盘价均
低于发行人的股票发行价格,或者发行人上市后 6 个月期末收盘价低于发行人的股票
发行价格之情形,则本人在本次发行前持有的发行人股份的锁定期将自动延长 6 个月。

                                         40 / 230
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若发行人已发生派息、送股、资本公积转增股本等除权除息事项,则上述收盘价格指
发行人股票经调整后的价格。
    除遵守前述关于股份锁定的承诺外,本人在任职期间内(于本承诺中的所有股份
锁定期结束后)每年转让的发行人股份数量将不超过本人通过直接或间接方式持有发
行人股份总数的 25%。如本人出于任何原因离职,则在离职后半年内,将不转让或者
委托他人管理本人通过直接或间接方式持有的发行人的股份,且于本人就任时确定的
任期内和任期届满后半年内,每年转让的股份不超过本人所持有的发行人股份总数的
25%。另,在本人担任发行人董事期间,本人将向发行人申报本人通过直接或间接方
式持有发行人股份数量及相应变动情况;本人通过直接或间接方式持有发行人股份的
持股变动申报工作将严格遵守《中华人民共和国公司法》、《上市公司董事、监事和
高级管理人员所持本公司股份及其变动管理规则》、《上市公司股东、董监高减持股
份的若干规定》、《上海证券交易所股票上市规则》、《上海证券交易所上市公司股
东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》等相关法律、法规、规范性文件
的规定。
    自锁定期届满之日起 24 个月内,若本人试图通过任何途径或手段减持本人在本
次发行前通过直接或间接方式已持有的发行人股份,则本人的减持价格应不低于发行
人首次公开发行股票的发行价格。若在本人减持前述股份前,发行人已发生派息、送
股、资本公积转增股本等除权除息事项,则本人的减持价格应不低于发行人股票发行
价格经相应调整后的价格。
    注 2:自发行人股票上市之日起 36 个月内(2018 年 6 月 27 日-2021 年 6 月 26
日),不转让或者委托他人管理本人在本次发行前直接或间接持有的发行人股份,也
不要求发行人回购该部分股份。
    当首次出现发行人股票上市后 6 个月内发行人股票连续 20 个交易日的收盘价均
低于发行人的股票发行价格,或者发行人上市后 6 个月期末收盘价低于发行人的股票
发行价格之情形,则本人在本次发行前持有的发行人股份的锁定期将自动延长 6 个月。
若发行人已发生派息、送股、资本公积转增股本等除权除息事项,则上述收盘价格指
发行人股票经调整后的价格。
    自锁定期届满之日起 24 个月内,若本人试图通过任何途径或手段减持本人在本
次发行前通过直接或间接方式已持有的发行人股份,则本人的减持价格应不低于发行
人首次公开发行股票的发行价格。若在本人减持前述股份前,发行人已发生派息、送
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股、资本公积转增股本等除权除息事项,则本人的减持价格应不低于发行人股票发行
价格经相应调整后的价格。
    不论本人在发行人处的职务是否发生变化或者本人是否从发行人处离职,本人均
会严格履行上述承诺。
    注 3:自发行人股票上市之日起 36 个月内(2018 年 6 月 27 日-2021 年 6 月 26
日),不转让或者委托他人管理本单位在本次发行前直接或间接持有的发行人股份,
也不要求发行人回购该部分股份。
    注 4:自发行人股票上市之日起 12 个月内(2018 年 6 月 27 日-2019 年 6 月 26
日),不转让或者委托他人管理本单位/本人在本次发行前直接或间接持有的发行人
股份,也不要求发行人回购该部分股份。
    注 5:自发行人股票上市之日起 12 个月内,不转让或者委托他人管理本单位/本
人在本次发行前直接或间接持有的发行人股份,也不要求发行人回购该部分股份。
    除上述承诺之外,本单位/本人进一步承诺,自本单位/本人入股发行人工商变更
备案完成之日起 36 个月内(2018 年 6 月 27 日-2019 年 11 月 26 日),不转让或者委
托他人管理本单位/本人在本次发行前直接或间接持有的发行人股份,也不要求发行
人回购该部分股份。
    注 6:持续看好公司业务前景,全力支持公司发展,拟长期持有公司股票。
    如在锁定期满后两年内拟减持股票的,减持价格不低于发行价。在锁定期满后两
年内,每年减持公司股份数量合计不超过上一年度最后一个交易日登记在其名下的股
份数量的 25%。若在减持发行人股票前,发行人已发生派息、送股、资本公积转增股
本等除权除息事项,则减持价格应不低于发行人首次公开发行股票的发行价格经相应
调整后的价格。
    若拟减持发行人股票,将在减持前 3 个交易日公告减持计划。且该等减持将于减
持计划公告后 6 个月内通过相关证券交易所以大宗交易、竞价交易或中国证监会认可
的其他方式依法进行。
    除前述承诺外,本单位承诺相关减持行为将严格遵守《中华人民共和国公司法》、
《中华人民共和国证券法》、《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》、《上
海证券交易所股票上市规则》、《上海证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级
管理人员减持股份实施细则》等相关法律、法规、规范性文件的规定。


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    注 7:本公司承诺本次发行并上市的招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或
重大遗漏,本公司对其真实性、准确性和完整性承担个别和连带的法律责任。如招股
说明书存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,致使投资者在买卖本公司股票的证券
交易中遭受损失的,本公司将依法赔偿投资者的损失。具体措施为:在中国证监会对
本公司做出正式的行政处罚决定书并认定本公司存在上述违法行为后,本公司将安排
对提出索赔要求的公众投资者进行登记,并在查实其主体资格及损失金额后及时支付
赔偿金。若证券监督管理部门或其他有权部门认定招股说明书存在虚假记载、误导性
陈述或重大遗漏,且该情形对判断本公司是否符合法律、法规、规范性文件规定的首
次公开发行股票并上市的发行条件构成重大、实质影响的,则本公司承诺将按如下方
式依法回购本公司首次公开发行的全部新股,具体措施为:在法律允许的情形下,若
上述情形发生于本公司首次公开发行的新股已完成发行但未上市交易之阶段内,自中
国证监会或其他有权机关认定本公司存在上述情形之日起 30 个工作日内,本公司将
按照发行价并加算银行同期存款利息向网上中签投资者及网下配售投资者回购本公
司首次公开发行的全部新股;在法律允许的情形下,若上述情形发生于本公司首次公
开发行的新股已完成上市交易之后,自中国证监会或其他有权机关认定本公司存在上
述情形之日起 5 个工作日内制订股份回购方案并提交股东大会审议批准,通过上海证
券交易所交易系统回购本公司首次公开发行的全部新股,回购价格将以发行价为基础
并参考相关市场因素确定。本公司上市后发生派息、送股、资本公积转增股本等除权
除息事项的,上述发行价格做相应调整。
    注 8:招股说明书所载内容不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,且对招股
说明书所载内容之真实性、准确性、完整性承担相应的法律责任。若中国证监会或其
他有权部门认定招股说明书所载内容存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,且
该等情形对判断发行人是否符合法律规定的发行条件构成重大且实质影响的,则本人
承诺将极力促使发行人依法回购其首次公开发行的全部新股。若招股说明书所载内容
存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,致使投资者在证券交易中遭受损失的,则本
人将依法赔偿投资者损失。
    注 9:招股说明书所载内容不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,且本公司
对招股说明书所载内容之真实性、准确性、完整性承担相应的法律责任。若中国证监
会或其他有权部门认定招股说明书所载内容存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗
漏,且该等情形对判断发行人是否符合法律规定的发行条件构成重大且实质影响的,
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则本公司承诺将极力促使发行人依法回购其首次公开发行的全部新股。若招股说明书
所载内容存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,致使投资者在证券交易中遭受损失
的,则本公司将依法赔偿投资者损失。
    注 10:招股说明书所载内容不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,且对招股
说明书所载内容之真实性、准确性、完整性承担相应的法律责任。若证券监督管理部
门或其他有权部门认定招股说明书所载内容存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗
漏,且该等情形对判断发行人是否符合法律规定的发行条件构成重大且实质影响的,
将促使发行人依法回购其首次公开发行的全部新股。若招股说明书所载内容存在虚假
记载、误导性陈述或重大遗漏,致使投资者在证券交易中遭受损失的,则将依法赔偿
投资者损失。
    注 11:本人承诺不越权干预公司经营管理活动,不会侵占公司利益;本人承诺切
实履行公司制定的有关填补回报措施以及本人对此作出的承诺,若本人违反该等承诺
或拒不履行承诺,本人将在公司股东大会及中国证监会指定报刊公开作出解释并道歉;
若给公司或者股东造成损失的,本人将依法承担对公司或者股东的补偿责任。
    注 12:本单位承诺不越权干预公司经营管理活动,不会侵占公司利益;本单位承
诺切实履行公司制定的有关填补回报措施以及本单位对此作出的承诺,若本单位违反
该等承诺或拒不履行承诺,本单位将在公司股东大会及中国证监会指定报刊公开作出
解释并道歉;若给公司或者股东造成损失的,本单位将依法承担对公司或者股东的补
偿责任。
    注 13:本人承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益,也不采用
其他方式损害公司利益;本人承诺对本人的职务消费行为进行约束;本人承诺不动用
公司资产从事与本人履行职责无关的投资、消费活动;本人承诺由董事会或薪酬委员
会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩;本人承诺未来如公布的公
司股权激励的行权条件,将与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。本人承诺切实履
行公司制定的有关填补回报措施以及本人对此作出的任何有关填补回报措施的承诺,
若本人违反该等承诺并给公司或者投资者造成损失的,本人愿意依法承担对公司或者
投资者的补偿责任。
    注 14:本公司将严格履行在首次公开发行股票并上市过程中所作出的全部公开承
诺事项中的各项义务和责任。若本公司未能履行承诺事项中各项义务或责任,本公司
将在股东大会及中国证监会指定报刊上公开说明并向股东和社会投资者道歉,披露承
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诺事项未能履行原因,提出补充承诺或替代承诺等处理方案,并依法承担相关法律责
任,承担相应赔偿金额。股东及社会公众投资者有权通过法律途径要求本公司履行承
诺。自本公司完全消除其未履行相关承诺事项所有不利影响之前,本公司不得以任何
形式向董事、监事及高级管理人员增加薪资或津贴。
    注 15:本人将严格履行在发行人首次公开发行股票并上市过程中所作出的全部公
开承诺事项中的各项义务和责任。若本人非因不可抗力原因导致未能完全且有效地履
行前述承诺事项中的各项义务或责任,则本人承诺将视具体情况采取以下措施予以约
束:在发行人股东大会及中国证监会指定媒体上公开说明未能完全且有效履行承诺事
项的原因并向股东和社会公众投资者道歉;以自有资金补偿公众投资者因依赖相关承
诺实施交易而遭受的直接损失,补偿金额依据本人与投资者协商确定的金额,或证券
监督管理部门、司法机关认定的方式或金额确定;本人直接或间接方式持有的发行人
股份的锁定期除被强制执行、上市公司重组、为履行保护投资者利益承诺等必须转让
的情形外,自动延长至本人完全消除因本人未履行相关承诺事项所导致的所有不利影
响之日;在本人完全消除因本人未履行相关承诺事项所导致的所有不利影响之前,本
人将不直接或间接收取发行人所分配之红利或派发之红股;如本人因未能完全且有效
地履行承诺事项而获得收益的,该等收益归发行人所有,本人应当在获得该等收益之
日起五个工作日内将其支付给发行人指定账户。如本人因不可抗力原因导致未能充分
且有效履行公开承诺事项的,在不可抗力原因消除后,本人应在发行人股东大会及中
国证监会指定媒体上公开说明造成本人未能充分且有效履行承诺事项的不可抗力的
具体情况,并向发行人股东和社会公众投资者道歉。同时,本人应尽快研究将投资者
利益损失降低到最小的处理方案,尽可能地保护发行人和发行人投资者的利益。本人
还应说明原有承诺在不可抗力消除后是否继续实施,如不继续实施的,本人应根据实
际情况提出新的承诺。
    注 16:本公司将严格履行在发行人首次公开发行股票并上市过程中所作出的全部
公开承诺事项中的各项义务和责任。若本公司非因不可抗力原因导致未能完全且有效
地履行前述承诺事项中的各项义务或责任,则本公司承诺将视具体情况采取以下措施
予以约束:在发行人股东大会及中国证监会指定媒体上公开说明未能完全且有效履行
承诺事项的原因并向股东和社会公众投资者道歉;以自有资金补偿公众投资者因依赖
相关承诺实施交易而遭受的直接损失,补偿金额依据本公司与投资者协商确定的金额,
或证券监督管理部门、司法机关认定的方式或金额确定;本公司直接或间接方式持有
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的发行人股份的锁定期除被强制执行、上市公司重组、为履行保护投资者利益承诺等
必须转让的情形外,自动延长至本公司完全消除因本公司未履行相关承诺事项所导致
的所有不利影响之日;在本公司完全消除因本公司未履行相关承诺事项所导致的所有
不利影响之前,本公司将不直接或间接收取发行人所分配之红利或派发之红股;如本
公司因未能完全且有效地履行承诺事项而获得收益的,该等收益归发行人所有,本公
司应当在获得该等收益之日起五个工作日内将其支付给发行人指定账户。如本公司因
不可抗力原因导致未能充分且有效履行公开承诺事项的,在不可抗力原因消除后,本
公司应在发行人股东大会及中国证监会指定媒体上公开说明造成本公司未能充分且
有效履行承诺事项的不可抗力的具体情况,并向发行人股东和社会公众投资者道歉。
同时,本公司应尽快研究将投资者利益损失降低到最小的处理方案,尽可能地保护发
行人和发行人投资者的利益。本公司还应说明原有承诺在不可抗力消除后是否继续实
施,如不继续实施的,本公司应根据实际情况提出新的承诺。
    注 17:本人将严格履行在发行人首次公开发行股票并上市过程中所作出的全部公
开承诺事项中的各项义务和责任。若本人非因不可抗力原因导致未能完全且有效地履
行前述承诺事项中的各项义务或责任,则本人承诺将视具体情况采取以下措施予以约
束:在发行人股东大会及中国证监会指定媒体上公开说明未能完全且有效履行承诺事
项的原因并向股东和社会公众投资者道歉;以自有资金补偿公众投资者因依赖相关承
诺实施交易而遭受的直接损失,补偿金额依据与投资者协商确定的金额,或证券监督
管理部门、司法机关认定的方式或金额确定;本人直接或间接方式持有的发行人股份
(如有)的锁定期除被强制执行、上市公司重组、为履行保护投资者利益承诺等必须
转让的情形外,自动延长至本人完全消除因本人未履行相关承诺事项所导致的所有不
利影响之日;在本人完全消除因本人未履行相关承诺事项所导致的所有不利影响之前,
本人将不直接或间接收取发行人支付的薪酬津贴及所分配之红利或派发之红股;如本
人因未能完全且有效地履行承诺事项而获得收益的,该等收益归发行人所有,本人应
当在获得该等收益之日起五个工作日内将其支付给发行人指定账户。如本人因不可抗
力原因导致未能充分且有效履行公开承诺事项的,在不可抗力原因消除后,本人应在
发行人股东大会及中国证监会指定媒体上公开说明造成本人未能充分且有效履行承
诺事项的不可抗力的具体情况,并向发行人股东和社会公众投资者道歉。同时,本人
应尽快研究将投资者利益损失降低到最小的处理方案,尽可能地保护发行人和发行人


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投资者的利益。本人还应说明原有承诺在不可抗力消除后是否继续实施,如不继续实
施的,本人应根据实际情况提出新的承诺。
    注 18:本公司/本人及其所控股和(或)参股的、除发行人及其控股企业以外的
其他企业,目前均未以任何形式从事与发行人及其控股企业的主营业务构成或可能构
成直接或间接竞争关系的业务或活动。在发行人本次首次公开发行股票并上市后,本
公司/本人及其所控股和(或)参股的、除发行人及其控股企业以外的其他企业,也
不会:以任何形式从事与发行人及其控股企业目前或今后从事的主营业务构成或可能
构成直接或间接竞争关系的业务或活动;以任何形式支持发行人及其控股企业以外的
其他企业从事与发行人及其控股企业目前或今后从事的主营业务构成竞争或可能构
成竞争的业务或活动;以其他方式介入任何与发行人及其控股企业目前或今后从事的
主营业务构成竞争或者可能构成竞争的业务或活动。除前述承诺之外,本公司/本人
进一步保证:将根据有关法律法规的规定确保发行人在资产、业务、人员、财务、机
构方面的独立性;将采取合法、有效的措施,促使本公司/本人拥有控制权的公司、
企业与其他经济组织不直接或间接从事与发行人相同或相似的业务;(3)将不利用
发行人控股股东/实际控制人的地位,进行其他任何损害发行人及其他股东权益的活
动。本公司/本人愿意对违反上述承诺及保证而给发行人造成的经济损失承担赔偿责
任。
    注 19:本公司及其所控股和(或)参股的、除发行人及其控股企业以外的其它企
业,目前均未以任何形式从事与发行人及其控股企业的主营业务构成或可能构成直接
或间接竞争关系的业务或活动。在发行人本次首次公开发行股票并上市后,本公司及
其所控股和(或)参股的、除发行人及其控股企业以外的其它企业,也不会:以任何
形式从事与发行人及其控股企业目前或今后从事的主营业务构成或可能构成直接或
间接竞争关系的业务或活动;以任何形式支持发行人及其控股企业以外的其它企业从
事与发行人及其控股企业目前或今后从事的主营业务构成竞争或可能构成竞争的业
务或活动;以其它方式介入任何与发行人及其控股企业目前或今后从事的主营业务构
成竞争或者可能构成竞争的业务或活动。除前述承诺之外,本公司进一步保证:将根
据有关法律法规的规定确保发行人在资产、业务、人员、财务、机构方面的独立性;
将采取合法、有效的措施,促使本公司拥有控制权的公司、企业与其他经济组织不直
接或间接从事与发行人相同或相似的业务;将不利用发行人大股东的地位,进行其他


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任何损害发行人及其他股东权益的活动。本公司愿意对违反上述承诺及保证而给发行
人造成的经济损失承担赔偿责任。
    注 20:除发行人首次公开发行申报的经审计财务报告披露的关联交易(如有)以
外,本人/本单位以及本人/本单位所控制的其他企业与发行人之间现时不存在其他任
何依照法律法规和中国证监会有关规定应披露而未披露的关联交易。本人/本单位将
尽量避免本人/本单位以及本人/本单位所控制的其他企业与发行人发生关联交易事
项,对于不可避免发生的关联业务往来或交易将在平等、自愿的基础上,按照公平、
公允原则进行,交易价格将按照市场公认的合理价格确定。本人/本单位及关联方将
严格遵守发行人《公司章程》等规范性文件中关于关联交易事项的回避规定,所涉及
的关联交易均将按照规定的决策程序进行,并将履行合法程序,及时对关联交易事项
进行信息披露。本人/本单位承诺不会利用关联交易转移、输送利润,不会通过对发
行人行使不正当股东权利损害发行人及其他股东的合法权益。如违反上述承诺给发行
人造成损失的,本人/本单位承担全额赔偿责任。本承诺函在本人/本单位直接或间接
持有发行人 5%及以上股份的期间内持续有效,并不可撤销。
    注 21:自本承诺函出具之日至本次发行上市完成前,发行人及各控股子公司承诺
不再对外进行捐赠;本次发行上市完成后,发行人承诺将严格按照相关法律、法规、
规范性文件及《公司章程》、《对外捐赠管理制度》、《股东大会议事规则》、《董
事会议事规则》等规定,就对外捐赠事项履行必要的审批程序;发行人及各控股子公
司承诺自本承诺函出具之日起,不再对包括上海彤程公益基金会、Red Avenue
Foundation Limited 在内的关联方进行捐赠;如因发行人违反上述承诺,致使投资者
在证券交易中遭受损失的,将依法赔偿投资者损失。
    注 22:本人承诺不越权干预发行人经营管理活动,不会通过对发行人对外捐赠事
项行使不正当股东权利损害发行人及其他股东的合法权益;本人承诺将避免发行人及
其控股子公司与包括上海彤程公益基金会、Red Avenue Foundation Limited 在内的
关联方之间发生关联捐赠事项;如因本人违反上述承诺,给发行人或者其他股东造成
损失的,本人将依法承担对公司或者其他股东的全额赔偿责任;本承诺函在本人作为
发行人实际控制人期间内持续有效,并不可撤销。
    注 23:本基金会承诺,自本承诺函出具之日起,不再接受彤程新材料集团股份有
限公司及其控股子公司的捐赠;对于本承诺函出具之日前已接受的彤程新材料集团股
份有限公司及其控股子公司捐赠的款项,本基金会承诺将严格按照捐赠合同约定的用
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途予以使用,并定期向彤程新材料集团股份有限公司提交相关捐赠款项使用情况的报
告;
    本基金会承诺不会通过捐赠事项或其他任何形式损害彤程新材料集团股份有限
公司的利益。


(二) 公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或
     项目
是否达到原盈利预测及其原因作出说明
□已达到 □未达到 √不适用

(三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响
□适用 √不适用

三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□适用   √不适用

四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用   √不适用

五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
(一) 公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
√适用    □不适用
    会计政策变更:
    本次公司根据财会[2018]15 号准则要求的财务报表格式调整,将对公司财务报
表相关科目列示产生影响,对公司财务状况、经营成果和现金流量无影响。
    本次会计政策变更是公司根据财政部相关文件进行的合理变更,使公司的会计政
策符合财政部、中国证监会和上海证券交易所等相关规定,能够客观、公允地反映公
司的财务状况和经营成果。本次会计政策变更不存在损害公司及全体股东利益的情形。
    会计估计变更:
    2018 年 2 月 26 日,本公司第一届董事会第十次会议审议通过了《关于应收款项
会计估计变更的议案》,决定变更应收款项坏账准备计提方法。变更前,本集团对于
应收合并范围外关联方款项不计提坏账准备。变更后,本集团对于单项金额不重大以
及单项金额重大未单独计提坏账准备的应收合并范围外关联方款项,以账龄作为信用
风险特征确定应收款项组合并计提坏账准备。对应收款项计提坏账准备的变更系会计

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估计变更,自 2018 年 2 月 26 日起采用未来适用法实行。该会计估计变更对 2018 年
度财务报表无影响。


(二) 公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用    √不适用

(三) 与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用    √不适用

(四) 其他说明
□适用    √不适用

六、聘任、解聘会计师事务所情况
                                                     单位:万元 币种:人民币
                                                       现聘任
境内会计师事务所名称                     安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)
境内会计师事务所报酬                     110
境内会计师事务所审计年限                 四年

                                  名称                        报酬
保荐人              国泰君安证券股份有限公司                          3,887

备注:公司就 IPO 发行向保荐机构支付保荐费、承销费合计 3,887 万元。

聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用 □不适用
    2018 年 4 月 23 日,公司第一届董事会第十三次会议审议通过了《关于续聘公
司 2018 年度会计师事务所的议案》,拟续聘安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)
为公司 2018 年度财务审计机构,并提请股东大会授权公司管理层决定其 2018 年度
审计报酬、办理并签署相关服务协议等事项。2018 年 5 月 13 日,公司 2017 年年
度股东大会审议通过了上述议案。


审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用

七、面临暂停上市风险的情况
(一)     导致暂停上市的原因
□适用   √不适用
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(二)     公司拟采取的应对措施
□适用 √不适用

八、面临终止上市的情况和原因
□适用   √不适用

九、破产重整相关事项
□适用 √不适用

十、重大诉讼、仲裁事项
□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项

十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处
    罚及整改情况
□适用 √不适用

十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用   √不适用

十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用

员工持股计划情况
□适用 √不适用

其他激励措施
□适用 √不适用

十四、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用


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2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用      √不适用

3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二)     资产或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用      √不适用

3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用



4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用      √不适用

(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用      √不适用

3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用



(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用      √不适用

3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 其他
□适用      √不适用

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十五、重大合同及其履行情况
(一)    托管、承包、租赁事项
1、 托管情况
□适用 √不适用

2、 承包情况
□适用 √不适用



3、 租赁情况
□适用 √不适用

(二)    担保情况
√适用 □不适用
                                                             单位: 元    币种: 人民币
                   公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
     担保              担保
                                              担保
     方与              发生                                     是否 是否
                             担保 担保        是否 担保
担保 上市 被担 担保金 日期               担保            担保逾 存在 为关 关联
                             起始 到期        已经 是否
方 公司 保方     额 (协议                类型            期金额 反担 联方 关系
                             日    日         履行 逾期
     的关              签署                                     保 担保
                                              完毕
     系                日)



报告期内担保发生额合计(不包括对子公
司的担保)
报告期末担保余额合计(A)(不包括对
子公司的担保)
                          公司及其子公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计                                          178,000,000.00
报告期末对子公司担保余额合计(B)                                       178,000,000.00
                      公司担保总额情况(包括对子公司的担保)
担保总额(A+B)                                                         178,000,000.00

担保总额占公司净资产的比例(%)                                                    7.82
其中:
为股东、实际控制人及其关联方提供担保                                             0.00
的金额(C)
直接或间接为资产负债率超过70%的被担                                              0.00
保对象提供的债务担保金额(D)
担保总额超过净资产50%部分的金额(E)                                             0.00
上述三项担保金额合计(C+D+E)                                                    0.00
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
担保情况说明                           公司于2018年4月23日召开的第一届董事会第十三次会

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                                 议和2018年5月13日召开的2017年度股东大会审议通过
                                 了《关于提请股东大会对公司担保事项进行授权的议
                                 案》,同意为为全资及控股子公司提供滚动担保或资产
                                 抵押总额度不超过10.9亿元人民币。


(三)     委托他人进行现金资产管理的情况
1. 委托理财情况
(1) 委托理财总体情况
√适用       □不适用
                                                           单位:元   币种:人民币
      类型        资金来源      发生额              未到期余额      逾期未收回金额
银行理财        募集资金     579,500,000.00        476,080,645.90                    0

其他情况
□适用   √不适用

(2) 单项委托理财情况
□适用       √不适用

其他情况
□适用   √不适用

(3) 委托理财减值准备
□适用       √不适用

2. 委托贷款情况
(1) 委托贷款总体情况
□适用   √不适用
其他情况
□适用   √不适用

(2) 单项委托贷款情况
□适用   √不适用
其他情况
□适用   √不适用

(3) 委托贷款减值准备
□适用       √不适用

3. 其他情况
□适用       √不适用

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(四)     其他重大合同
□适用    √不适用

十六、其他重大事项的说明
□适用 √不适用

十七、积极履行社会责任的工作情况
(一)     上市公司扶贫工作情况
□适用 √不适用

(二) 社会责任工作情况
√适用 □不适用
公司《企业社会责任报告》详见上海证券交易所网站 http://www.sse.com.cn。
(三) 环境信息情况
1. 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
√适用 □不适用
(1) 排污信息
√适用 □不适用
    报告期内,公司认真贯彻执行国家的环境保护方针和政策,以严格遵守环境保护
法律、法规为底线,积极探索污染防治、环保管理、节能减排的新理念、新举措,严
格加强环保管理,确保环保设施良好运行,各种环境因素得到有效控制,未发生突发
环境污染事故。

       报告期内公司及子公司严格按照法律、法规及标准规范设置了污染口并做到达
标排放,重点排污单位通过网站等方式公开了排污口、污染物排放、环保设施及环境
监测计划等环境信息,以接受公众的监督。建立了完善的应急救援体系,确保具备处
置突发环境事件的能力。
    报告期内公司及子公司“三废”排放符合有关要求,不存在重大环境问题,也未
发生重大环境污染事故。
    公司子公司彤程化学属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司,华奇化工、
常京化学不属于。
    彤程化学外排污染物主要有:废水、废气、噪声和固体废物。详细排污信息如下
表:
 主要污染物   排放   排放   排放               执行的污染              核定的排   超标排
                                   排放浓度                 排放总量
 及特征污染   方式   口数   口分               物排放标准                放总量   放情况
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   物名称             量   布情
                           况
                                  COD:        执行与中法     废水 42467 吨
                           厂区                                               废水委托
 有机废水:   间歇                <780mg/L    水务公司签     COD:1.69 吨                 无超标
                     1个   中部                                               中法水务
 COD、氨氮    排放                氨氮:       订的《废水纳   氨氮:0.105                  排放
                           西侧                                               公司处理,
                                  <15mg/L     管协议》       吨
                                                                              占用中法
                                  COD:
                           厂区                执行《合成树   废水 16037 吨   水务公司
 无机废水:   间歇                <60mg/L                                                 无超标
                     1个   中部                脂工业污染     COD:0.552 吨   核定的排
 COD、氨氮    排放                氨氮:                                                   排放
                           西侧                物排放标准》   氨氮:0.01 吨   放总量
                                  <5mg/L
                                  非甲烷总
                                                              非甲烷总烃:
 工艺废气:                       烃:         执行《合成树
              连续         厂区                               254.7 千克                   无超标
 非甲烷总            3个          <100mg/m3    脂工业污染
              排放         中部                               颗粒物:                     排放
 烃、颗粒物                       颗粒物:     物排放标准》
                                                              0.158 吨        35.71 吨
                                  <30mg/m3
 研发实验室                厂区   非甲烷总     执行《合成树   非甲烷总烃:
              间歇                                                                         无超标
 废气:              1个   东南   烃:         脂工业污染     54.2 千克
              排放                                                                         排放
 非甲烷总烃                侧     <100mg/m3    物排放标准》
                                                                              核定的氮
 导热油炉排                       氮氧化物:                  氮氧化物:
                           厂区                执行《锅炉大                   氧化物
 气筒:       连续                <150mg/m3                   4.707 吨                     无超标
                     1个   中部                气污染物排                     6.34 吨,
 氮氧化物、   排放                二氧化硫:                  二氧化硫:                   排放
                           西侧                放标准》                       二氧化硫
 二氧化硫                         <50mg/m3                    0.01 吨
                                                                              0.14 吨




(2) 防治污染设施的建设和运行情况
√适用 □不适用
    彤程化学废气治理设施如下:工艺废气处理方式采用碱液喷淋+活性炭处理,处
理对叔丁基苯酚和对叔丁基苯酚甲醛树脂装置的生产工艺废气。造粒废气处理方式采
用碱液喷淋+活性炭处理造粒过程中的废气,包装废气采用袋式除尘器处理包装过程
中产生的粉尘,研发中心废气采用活性炭吸附试验过程中产生的废气。各废气经过处
理达标后经排气筒高空排放。

    废水纳管外排到上海化学工业区中法水务发展有限公司,经生化处理后达标排放。

(3) 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
√适用 □不适用
    彤程化学按《建设项目环境保护管理条例》落实建设项目环评制度和污染治理设
施三同时制度,取得环保部门环评批复和环保竣工验收批复。按《排污许可证管理暂
行规定》办理并取得排污许可证(编号 G31030000015-20)

(4) 突发环境事件应急预案
√适用 □不适用
    彤程化学在 2016 年 9 月委托专业机构协同公司编制环境风险评估报告以及突发
环境事件应急预案,并于 2016 年 12 月报送环保部门备案。有效期三年。
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(5) 环境自行监测方案
√适用 □不适用
    彤程化学每年制定污染治理设施检查计划和污染物自行监测方案,2018 年废水、
废气、噪声均委托有资质的检测机构每季度进行检测,检测结果均达标。

(6) 其他应当公开的环境信息
□适用 √不适用

2. 重点排污单位之外的公司的环保情况说明
√适用 □不适用
    1、华奇化工位于江苏扬子江国际化学工业园内,北边为天霸路,西与美景荣公
司相邻,东、南分别为河流。每年按要求进行环境监测,并按规定申领排污许可证。
按环保税法要求上交环保税。公司委托第三方对公司进行了环境风险评估,编制了突
发环境事件应急预案,并取得了环保部门备案批复,并按照预案要求及预案内容定期
对公司员工进行培训、演练,以便能够及时、准确的处理突发性环境污染事故。华奇
化工始终遵守当地一切关于环保的法律法规及其他要求,并通过了 ISO14001:2015 环
境管理体系认证。

    公司严格执行环保“三同时”制度,配套建设了相应的环保设施,且正常运行。
采取萃取精馏、电化学氧化、生化处理,对工厂污水进行预处理,出水水质达到接管
单位的标准后,接入管道,送至所在工业园区的污水处理厂(张家港保税区胜科水务
有限公司)进行统一处理。公司按要求完成了环境影响评价,并取得了环评批复和验
收批复。项目环评、三同时执行情况如下表:
公司名称           环境影响评价批复文件                       环境保护设施竣工验收文件

           《关于对华奇(张家港)化工有限公司      《关于对华奇(张家港)化工有限公司 25kt/a 轮胎橡
           25kt/a 轮胎橡胶助剂项目环境影响报告书   胶助剂项目竣工环境保护验收申请报告的审核意见》
           的审批意见》(苏环建[2006]677 号)      (苏环验[2008]443 号)


           《关于对华奇(张家港)化工有限公司年
华奇化工                                           《关于对华奇(张家港)化工有限公司年产 25000 吨
           产 25000 吨酚醛树脂技改项目环境影响
                                                   酚醛树脂技改项目竣工环境保护验收申请的审核意
           报告书的审批意见》(苏环建[2010]300
                                                   见》(苏环验[2011]55 号)
           号)

           《关于对华奇(中国)化工有限公司年产
           20000 吨橡胶助剂扩建项目环境影响报告    在建
           书的批复
    公司编制了自行监测方案,自行监测开展方式为手工监测(由公司检测部门定期
监测分析)、委托监测(公司不能进行手工监测的项目,委托外部监测机构监测)和
                                              57 / 230
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自动监测(安装了废水自动在线监测系统,委托江苏远大信息股份有限公司运营维护)
相结合,定期进行监测和信息公示,监测率、达标率和公布率均为 100%。
    2、常京化学位于常州市新北区春江镇江边化工园区金龙路 56 号,每年按要求进
行环境监测,并按规定申领排污许可证。按环保税法要求上交环保税。常京化学设有
突发环境事件应急预案,已向环保部门备案,且每年进行应急演练。常京化学始终遵
守当地一切关于环保的法律法规及其他要求,并通过了 ISO14001:2010 环境管理体
系认证。在经营中全面执行“三同时”管理制度,针对生产经营中产生的可能对环境
造成不良影响的环节,积极采取有效措施加强环境保护工作,控制和减少污染物的排
放。

    常京化学自建污水处理站,对工厂污水进行预处理,出水水质达到接管单位的标
准后,接入管道,送至所在工业园区的污水处理厂进行统一处理。

    公司所产生的固体废弃物主要包括包装袋、危化品废弃物、污水处理站污泥、沾
有化学品的物件。对于固废处理严格按照国家法规要求执行,先分类打包,放置在专
门的堆放地点,存放地点符合环保部门的相关要求,最后委托拥有相应资质的固废处
理企业进行处理处置,相关申报流程手续符合要求。

    常京化学生产过程中产生的废气主要包括生产工艺废气、粉尘和燃料燃烧的烟气。
公司收集废气后经过冷却水进行冷凝,喷淋塔喷淋洗涤后进行污泥吸附,并经酸喷淋
和光氧催化以及活性炭吸附处理后达标排放,常京化学安装有尾气排放自动检测装置,
实时数据与环保部门系统联网。

    常京化学主要噪声源为风机、水泵、空压机以及生产过程中一些机械转动设备。
公司通过选用优质低噪声设备,加装减振、隔声装置等措施降低噪声影响。

    公司高度重视环保工作,严格贯彻执行国家和地方有关环境保护的法律法规,报
告期内,公司未发生重大环保事故,亦不存在环保方面的违法违规行为。


3. 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明
□适用 √不适用
4. 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用


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(四) 其他说明
□适用   √不适用
十八、可转换公司债券情况
(一) 转债发行情况
□适用   √不适用
(二) 报告期转债持有人及担保人情况
□适用 √不适用
(三) 报告期转债变动情况
□适用 √不适用
报告期转债累计转股情况
□适用 √不适用
(四) 转股价格历次调整情况
□适用 √不适用
(五) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排
□适用   √不适用
(六) 转债其他情况说明
□适用   √不适用




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                      第六节         普通股股份变动及股东情况

一、    普通股股本变动情况
(一) 普通股股份变动情况表
1、 普通股股份变动情况表
                                                                                单位:股
                本次变动前               本次变动增减(+,-)           本次变动后
                                                   公
                                                   积
                                               送      其                           比例
               数量       比例(%)    发行新股      金        小计        数量
                                               股      他                           (%)
                                                   转
                                                   股
一、有      527,187,500    100.00                                      527,187,50   89.97
限售条                                                                          0
件股份
1、国家
持股
2、国有
法人持

3、其他     104,467,500      19.82                                     104,467,50   17.83
内资持                                                                          0

其中:      73,467,500       13.94                                     73,467,500   12.54
境内非
国有法
人持股
       境   31,000,000        5.88                                     31,000,000    5.29
内自然
人持股
4、外资     422,720,000      80.18                                     422,720,00   72.14
持股                                                                            0
其中:      422,720,000      80.18                                     422,720,00   72.14
境外法                                                                          0
人持股
       境
外自然
人持股
二、无                               58,800,00             58,800,00   58,800,000   10.03
限售条                                       0                     0
件流通
股份
1、人民                              58,800,00             58,800,00   58,800,000   10.03
币普通                                       0                     0

2、境内
上市的
外资股
3、境外
                                            60 / 230
                                      2018 年年度报告


上市的
外资股
4、其他
三、普    527,187,500   100       58,800,00                58,800,00    585,987,50   100
通股股                            0                        0            0
份总数



2、 普通股股份变动情况说明
√适用 □不适用
    报告期内,公司上市发行股票 58,800,000 股,公司股份总数从 527,187,500 股
增至 585,987,500 股。

3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响
(如有)
√适用 □不适用
    实施利润分配方案后,按公司 2018 年加权平均股本 558,440,102.74 股摊薄计算
的 2017 年度每股收益为 0.56 元,每股净资产为 2.10 元。


4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用    √不适用

(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、      证券发行与上市情况
(一)      截至报告期内证券发行情况
√适用 □不适用
                                                               单位:股     币种:人民币
  股票及其衍生                 发行价格                              获准上市交   交易终止
                   发行日期                   发行数量   上市日期
   证券的种类                  (或利率)                              易数量       日期
普通股股票类
  A 股普通股股票   2018/6/14       12.32    58,800,000   2018/6/27   58,800,000

可转换公司债券、分离交易可转债、公司债类



其他衍生证券




截至报告期内证券发行情况的说明(存续期内利率不同的债券,请分别说明):
√适用 □不适用

                                            61 / 230
                                     2018 年年度报告



    报告期内,公司上市发行股票 58,800,000 股,公司股份总数从 527,187,500 股
增至 585,987,500 股。


(二)      公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
√适用 □不适用
    报告期内,公司上市发行股票 58,800,000 股,公司股份总数从 527,187,500 股
增至 585,987,500 股。


(三)      现存的内部职工股情况
□适用 √不适用
三、      股东和实际控制人情况
(一) 股东总数
截止报告期末普通股股东总数(户)                                                       31,020
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数                                             27,557
(户)
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数
(户)
年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先
股股东总数(户)


(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表
                                                                                    单位:股
                                   前十名股东持股情况
                        报                                            质押或冻结
                        告                                              情况
         股东名称       期    期末持股数      比例     持有有限售条                  股东
         (全称)       内        量          (%)      件股份数量     股份           性质
                                                                             数量
                        增                                            状态
                        减
RED AVENUE                0   294,570,000     50.27     294,570,000            0    境外法
INVESTMENT GROUP                                                      无            人
LIMITED
Virgin Holdings          0    100,000,000     17.07     100,000,000            0    境外法
                                                                      无
Limited                                                                             人
舟山市宇通投资合伙企     0    60,000,000      10.24      60,000,000            0    境内非
业(有限合伙)                                                        无            国有法
                                                                                    人
BEST                     0    25,000,000       4.27      25,000,000            0    境外法
LINKER INVESTMENT                                                     无            人
LIMITED
曾鸣                     0    20,000,000       3.41      20,000,000            0    境内自
                                                                      无
                                                                                    然人
宋修信                   0    10,000,000       1.71      10,000,000            0    境内自
                                                                      无
                                                                                    然人
                                            62 / 230
                                       2018 年年度报告


舟山市赛凡投资管理合       0     7,187,500      1.23     7,187,500              0    境内非
伙企业(有限合伙)                                                    无             国有法
                                                                                     人
舟山市翔卓投资管理合       0     3,410,000      0.58     3,410,000              0    境内非
伙企业(有限合伙)                                                    无             国有法
                                                                                     人
BEGONIA                    0     3,150,000      0.54     3,150,000              0    境外法
                                                                      无
GROUP LIMITED                                                                        人
舟山市顺元投资管理合       0     2,870,000      0.49     2,870,000              0    境内非
伙企业(有限合伙)                                                    无             国有法
                                                                                     人
                               前十名无限售条件股东持股情况
                                                                         股份种类及数量
         股东名称                 持有无限售条件流通股的数量
                                                                       种类        数量
靳东彪                                                     816,040   人民币普      816,040
                                                                       通股
中国农业银行股份有限公司                                   674,100                 674,100
                                                                     人民币普
-中证 500 交易型开放式指数
                                                                       通股
证券投资基金
华润深国投信托有限公司-                                   431,600                   431,600
                                                                     人民币普
润之信 56 期集合资金信托计
                                                                       通股

领航投资澳洲有限公司-领                                   345,100                   345,100
                                                                     人民币普
航新兴市场股指基金(交易
                                                                       通股
所)
陈金良                                                     343,700  人民币普       343,700
                                                                      通股
于琳琳                                                     303,100 人民币普        303,100
                                                                      通股
刘增光                                                     200,000 人民币普        200,000
                                                                      通股
南京雷奥投资管理有限公司                                   200,000 人民币普        200,000
-雷奥 2 期证券投资基金                                               通股
郁国强                                                     160,900 人民币普        160,900
                                                                      通股
上海宝杉实业有限公司                                       156,000 人民币普        156,000
                                                                      通股
上述股东关联关系或一致行       前十大股东中,RED AVENUE INVESTMENT GROUP LIMITED 和 Virgin
动的说明                       Holdings Limited 是发起人股东,其实际控制人 Zhang Ning 女
                               士和 Liu Dong Sheng 先生为夫妻关系。公司未知上述其他股东间
                               是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理
                               办法》中规定的一致行动人
表决权恢复的优先股股东及       无
持股数量的说明

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
√适用 □不适用
                                                                                    单位:股

                                             63 / 230
                                     2018 年年度报告


                                                有限售条件股份可上市
                                                      交易情况
                                持有的有限
                                                              新增可
序号     有限售条件股东名称     售条件股份                                   限售条件
                                                可上市交易 上市交
                                    数量
                                                    时间      易股份
                                                                数量
1      RED AVENUE               294,570,000     2021/6/28            0   自发行人股票上市
       INVESTMENT GROUP                                                  之日起 36 个月内
       LIMITED
2      Virgin Holdings          100,000,000     2021/6/28           0 自发行人股票上市
       Limited                                                        之日起 36 个月内
3      舟山市宇通投资合伙企业     60,000,000 2021/6/28             0 自发行人股票上市
       (有限合伙)                                                   之日起 36 个月内
4      BEST LINKER INVESTMENT     25,000,000 2019/6/27             0 自发行人股票上市
       LIMITED                                                        之日起 12 个月内
5      曾鸣                       20,000,000 2019/11/27            0 自发行人股票上市
                                                                      之日起 12 个月内且
                                                                      入股发行人工商变
                                                                      更备案完成之日起
                                                                      36 个月内
6      宋修信                     10,000,000 2019/6/27             0 自发行人股票上市
                                                                      之日起 12 个月内
7      舟山市赛凡投资管理合伙      7,187,500 2019/11/27            0 自发行人股票上市
       企业(有限合伙)                                               之日起 12 个月内且
                                                                      入股发行人工商变
                                                                      更备案完成之日起
                                                                      36 个月内
8      舟山市翔卓投资管理合伙      3,410,000 2019/6/27             0 自发行人股票上市
       企业(有限合伙)                                               之日起 12 个月内
9      BEGONIA GROUP LIMITED       3,150,000 2019/6/27             0 自发行人股票上市
                                                                      之日起 12 个月内
10     舟山市顺元投资管理合伙      2,870,000 2019/6/27             0 自发行人股票上市
       企业(有限合伙)                                               之日起 12 个月内
上述股东关联关系或一致行动      前十大股东中,RED AVENUE INVESTMENT GROUP LIMITED 和
的说明                          Virgin Holdings Limited 是发起人股东,其实际控制人 Zhang
                                Ning 女士和 Liu Dong Sheng 先生为夫妻关系。


(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
四、    控股股东及实际控制人情况
(一) 控股股东情况
1    法人
√适用 □不适用
名称                             RED AVENUE INVESTMENT GROUP LIMITED(中文名称:
                                 彤程投资集团有限公司)
单位负责人或法定代表人           Zhang    Ning
成立日期                         2015 年 7 月 22 日
                                         64 / 230
                                    2018 年年度报告



主要经营业务               股权投资
报告期内控股和参股的其他境
内外上市公司的股权情况
其他情况说明

2   自然人
□适用 √不适用

3   公司不存在控股股东情况的特别说明
□适用        √不适用

4   报告期内控股股东变更情况索引及日期
□适用        √不适用
5   公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
√适用        □不适用




(二) 实际控制人情况
1      法人
□适用 √不适用
2      自然人
√适用 □不适用
姓名                             Zhang Ning
国籍                             加拿大
是否取得其他国家或地区居留权     是
主要职业及职务                   董事长
过去 10 年曾控股的境内外上市公   无
司情况
姓名                             Liu Dong Sheng
国籍                             加拿大
是否取得其他国家或地区居留权     是
                                        65 / 230
                                         2018 年年度报告


主要职业及职务                       一致行动人
过去 10 年曾控股的境内外上市公       无
司情况


3   公司不存在实际控制人情况的特别说明
□适用     √不适用

4   报告期内实际控制人变更情况索引及日期
□适用     √不适用

5   公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
√适用     □不适用




6   实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用     √不适用

(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
□适用     √不适用

五、     其他持股在百分之十以上的法人股东
√适用 □不适用
                                                                单位:元      币种:人民币
                      单位负
                                                                               主要经营业务
                      责人或                       组织机构
  法人股东名称                   成立日期                       注册资本       或管理活动等
                      法定代                         代码
                                                                                   情况
                        表人
维 珍 控 股 有 限 公 Liu Dong   2015 年 8 月    No.2276923         1 万港币   股权投资
司          Virgin Sheng        19 日
Holdings Limited
舟 山 市 宇 通 投 资 周建辉     2015 年 11      91330901MA28K    7,920 万元   项目投资、实
合伙企业(有限合                月 27 日        OL6XR                         业投资、创业
伙)                                                                          投资;资产管
                                                                              理、投资管理
情况说明
                    维珍控股是一家根据香港法律设立并合法存续的公司,Liu Dong Sheng 为其
                    单一股东。

                                               66 / 230
                                   2018 年年度报告



                  宇通投资为有限合伙企业,周建辉为执行事务合伙人


六、   股份限制减持情况说明
□适用 √不适用




                                       67 / 230
                           2018 年年度报告




                  第七节      优先股相关情况

□适用 √不适用




                               68 / 230
                                                             2018 年年度报告

                                      第八节        董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、持股变动情况及报酬情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用 □不适用
                                                                                                                                   单位:股
                                                                                                                    报告期内从    是否在公司
                                       任期起始日    任期终止日    年初持股      年末持股   年度内股份   增减变动   公司获得的    关联方获取
   姓名      职务(注)   性别   年龄
                                           期            期          数            数       增减变动量     原因     税前报酬总      报酬
                                                                                                                    额(万元)
Zhang Ning   董事长     女     45      2016/9/18     2019/9/17               0          0            0   无                 460   是
周建辉       董事、总   男     55      2016/9/18     2019/9/17               0          0            0   无               73.4    否
             裁
丁永涛       董事、副   男     60      2016/9/18     2019/9/17               0          0            0   无               70.7    否
             总裁兼财
             务负责人
施金贵       董事、副   男     45      2016/9/18     2019/9/17               0          0            0   无               62.7    否
             总裁兼董
             事会秘书
HWANG        独立董事   男     64      2016/9/18     2019/9/17               0          0            0   无                 12    否
YUH-CHANG
蹇锡高       独立董事   男     73      2016/9/18     2019/9/17               0          0            0   无                 12    否
Li           独立董事   男     53      2016/9/18     2019/9/17               0          0            0   无                 12    否
Alexandre
Wei
刘志京       监事会主   男     45      2016/9/18     2019/9/17               0          0            0   无                 53    否
             席
顾云岺       职工代表   女     48      2016/9/18     2019/9/17               0          0            0   无               43.6    否
             监事
袁晓蕾       监事       女     38      2018/8/28     2019/9/17               0          0            0   无               17.8    否


                                                                  69 / 230
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汤捷(已离   监事      男       44       2016/9/18   2018/8/28              0      0            0   无                63.9   否
任)
徐捷         副总裁    男       50       2016/9/18   2019/9/17              0      0            0   无                68.2   否
顾卫东       副总裁    男       57       2016/9/18   2019/9/17              0      0            0   无               108.2   否
    合计         /          /        /        /           /                 0      0            0        /         1,057.5        /



    姓名                                                            主要工作经历
Zhang Ning   自 1999 年 8 月创立彤程化工,先后担任彤程化工董事长、彤程有限董事长。现任公司董事长、Cheetah Mobile Inc.(猎豹移动公司)
             独立董事。
周建辉       曾任上海正泰橡胶厂工程师,上海轮胎集团股份有限公司炼胶厂技术科科长,洛阳海虹轮胎有限公司副总经理,上海轮胎集团销售公司
             大区经理,上海轮胎集团股份有限公司集团办公室主任、董事会秘书,上海牡丹油墨有限公司副总经理,佳通轮胎银川佳通有限公司常
             务副总,佳通轮胎中国投资有限公司销售副总,华奇化工总经理。现任公司董事、总裁。
丁永涛       曾任上海华谊(集团)公司财务部副经理,中科合臣股份有限公司财务负责人,佳通轮胎(中国)投资有限公司资金部副总经理,彤程
             化工副总裁。现任公司董事、副总裁兼财务负责人。
施金贵       曾任彤程化工执行经理,台湾康那香企业股份有限公司总厂长特别助理,彤程化工管理中心总监,彤程有限监事。现任公司董事、副总
             裁兼董事会秘书。
HWANG        曾任美国匹兹堡大学凯兹商学院助理教授、美国亚利桑那州立大学凯瑞商学院会计系助理教授、副教授(终身职)。现任中欧国际工商
YUH-CHANG    学院会计学教授、金融学和会计学系系主任,公司独立董事。
蹇锡高       曾任大连理工大学副教授,加拿大 McGill 大学客座教授。现任大连理工大学高分子材料研究所教授、所长,辽宁省高性能树脂工程技术
             研究中心主任,公司独立董事。
Li
             曾任瑞士 Bonnard Lawson 律师事务所律师,瑞士 Banque Privee Edmond de Rothschild SA(BPER)银行法律顾问,瑞士 Banque Cantonale
Alexandre
             de Genève(BCGE)银行法律顾问。现任瑞士 MAXDOSA 公司法律顾问,公司独立董事。
Wei
刘志京       曾任德国美最时洋行销售经理、总监,彤程化工销售部总监,彤程有限董事。现任公司监事会主席、化工新材料销售部总监。
顾云岺       曾任上海特兰斯美逊仪器仪表有限公司技术部技术员,上海卢工贸电器有限公司财务部出纳,上海特兰斯美逊仪器仪表有限公司财务部
             会计,彤程化工客服部经理、财务部总监。现任公司监事、财务部总监。
袁晓蕾       2013 年 1 月至今于彤程化工(发行人现子公司)工作,现任公司监事,担任彤程化工采购部副总监。
汤捷         曾任彤程化工国外销售部经理、总监。现任国外销售部总监。




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徐捷
               曾任中石化高桥化工厂生产主任、技术科长,阿托双氧水(中国)有限公司生产部经理,罗地亚有机硅(上海)有限公司生产部经理,
               国民淀粉化学(上海)有限公司生产部经理,圣莱科特国际集团(上海)有限公司工厂厂长,华奇化工副总经理。现任公司副总裁。
顾卫东         曾任中石化高桥石化公司科长、设备处处长、化工厂厂长、副总工程师,彤程化学总经理、恒河材料科技有限公司常务副总经理。现任
               公司副总裁、首席安全官。

其它情况说明
□适用 √不适用

(二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
(一) 在股东单位任职情况
√适用 □不适用
       任职人员姓名                    股东单位名称             在股东单位担任的职务        任期起始日期          任期终止日期
Zhang Ning                  彤程投资                          董事
周建辉                      宇通投资                          执行事务合伙人
施金贵                      秋棠集团                          董事
汤捷                        翔卓投资                          执行事务合伙人
顾云岺                      顺元投资                          执行事务合伙人
在股东单位任职情况的说明



(二) 在其他单位任职情况
√适用 □不适用
             任职人员姓名              其他单位名称              在其他单位担任的职务       任期起始日期          任期终止日期

       Zhang Ning           诺玛(上海)投资咨询有限公司             执行董事兼总经理



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    Zhang Ning             Gold Dynasty Limited                      董事
    Zhang Ning             Sino Avenue Limited                       董事
    Zhang Ning             Star World Consultant    Ltd.             董事
    Zhang Ning             N & D Holding Group     Ltd               董事
    Zhang Ning             Giant Value Limited                       董事
    Zhang Ning             Diamond Princess        Investments       董事
                           Limited
    Zhang Ning             Ultra Glory Limited                       董事
    Zhang Ning             Expert Wisdom Limited                     董事
    Zhang Ning             West Origin Holdings    Limited           董事
    Zhang Ning             Cheetah Mobile Inc.(猎豹移动公司)       独立董事
    Zhang Ning             北京石墨烯研究院有限公司                  董事长
    周建辉                 上海神畅轮胎有限公司                      监事
    HWANG YUH-CHANG        上海家化联合股份有限公司                  独立董事
    HWANG    YUH-CHANG     欧普照明股份有限公司                      独立董事
在其他单位任职情况的说明


三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
√适用 □不适用
董事、监事、高级管理人员报酬的决策 根据《公司章程》及《董事会薪酬与考核委员会工作细则》的相关规定,公司董事和高级管
程序                               理人员的报酬由董事会薪酬与考核委员会考核通过并提交董事会及股东大会审议通过;高级
                                   管理人员的报酬事项由董事会批准;相关监事的报酬及独立董事津贴由股东大会审议决定。
董事、监事、高级管理人员报酬确定依 公司独立董事报酬标准参照同行业上市公司水平及公司实际情况确定;内部董事、监事及高


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据                                  级管理人员的报酬由公司董事会下设的薪酬与考核委员会根据《董事会薪酬与考核委员会工
                                    作细则》、《薪酬福利管理办法》的规定考核后确定。
董事、监事和高级管理人员报酬的实际 独立董事按照季度发放独董津贴,其他董事因兼任公司职务,按月领取工资,高级管
支付情况                           理人员按月领取工资。根据董监高的工作表现及能力,核定年终奖。
报告期末全体董事、监事和高级管理人 见本节一、持股变动情况及报酬情况(一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管
员实际获得的报酬合计               理人员持股变动及报酬情况。

四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
           姓名                      担任的职务                       变动情形                    变动原因
汤捷                        监事                           离任                       因个人原因,提交辞职申请
袁晓蕾                      监事                           选举                       通过 2018 年第一次临时股东大会审
                                                                                      议通过,袁晓蕾选举为公司监事



五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明
□适用 √不适用




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六、母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
母公司在职员工的数量                                                      37
主要子公司在职员工的数量                                                 767
在职员工的数量合计                                                       804
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工                                   0
人数
                                      专业构成
              专业构成类别                           专业构成人数
                生产人员                                                 400
                销售人员                                                 117
                技术人员                                                 146
                财务人员                                                  26
                行政人员                                                 115
                   合计                                                  804
                                      教育程度
              教育程度类别                           数量(人)
博士                                                                       7
硕士                                                                      55
本科                                                                     158
专科及以下                                                               584
                   合计                                                  804


(二) 薪酬政策
√适用 □不适用
    公司聚焦目标,以价值贡献为本,进一步充分授权,创新激励机制,建立目标导
向、价值创造、高效执行、职能管理不断优化创新的激励机制。公司持续推进员工结
构调整和人均劳效提升工作。公司建立了符合市场要求的福利保障体系,按照国家和
地方政策要求,积极为员工建立各项社会保险和补充医疗保险。

(三) 培训计划
√适用 □不适用
    报告期内,结合公司战略目标和部门需求,以及个人的发展诉求,制定了培训计
划,并积极落实。增强了员工的岗位胜任能力,从而促进了公司管理体系的高效运行。

(四) 劳务外包情况
□适用 √不适用
七、其他
□适用   √不适用




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                                  第九节       公司治理

一、     公司治理相关情况说明
√适用 □不适用
    报告期内,公司继续加强法人治理结构的建设,“三会一层”职责明晰,各尽其
职、独立运作,既相互配合,又有效制衡,促进和保障了公司的健康持续发展。
    2018 年,召开年度股东大会 1 次、临时股东大会 1 次。审议通过了董事会工作报
告、年度经营与决算报告等议案。董事会切实履行相关职责,有效推进了全年经营计
划的落实。董事会严格执行股东大会决议,维护了全体股东的合法权益。
    2018 年,董事勤勉履职,为公司的经营发展建言献策。公司依法召集召开董事会
议 11 次,审议议案 38 项。董事会下属四个专门委员会认真履行职责,通过讨论、审
议和论证工作,充分发挥专业研究和决策支持作用。三是独立董事继续发挥在公司年
报审计中的作用。此外,独立董事就信息披露的完整性和真实性、重大关联交易的合
法性和公允性等全年共发表专项独立意见 6 次。
    报告期内,公司切实履行信息披露义务,不断提高信息披露质量。本着“公开、
公平、公正”原则,公司按照监管规定,及时、准确、全面披露公司治理和运营管理
信息。年内完成定期报告披露 2 次,临时公告披露 41 次。
    2018 年 6 月上市以来,公司积极运用多种方式开展投资者关系管理。接待机构投
资者等来访,与机构投资者进行了实体或电话会议交流,与机构投资者交流介绍公司
情况及投资亮点,接听中小投资者电话咨询。公司于 2018 年 9 月 28 日参加“2018
年上海辖区上市公司投资者集体接待日”,有效提升了信息透明度,改善了投资者体
验,夯实尊重投资者的企业文化。通过上市公司 E 互动平台,及时回答投资者提出的
问题。


公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异;如有重大差异,应当说明
原因
□适用 √不适用

二、     股东大会情况简介
                                           决议刊登的指定网站的查询     决议刊登的披露日
       会议届次           召开日期
                                                      索引                     期
2017 年年度股东大会   2018/5/13            上市前召开                  上市前召开
2018 年第一次临时股   2018/8/28            上 海 证 券 交 易 所 网     2018/8/29
东大会                                     站
                                           (http://www.sse.com.cn)
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股东大会情况说明
√适用 □不适用
    公司于于 2018 年 5 月 13 日召开 2017 年年度股东大会。

       经出席 2017 年年度股东大会的股东及股东代表审议,通过了以下议案:

       (1) 审议并通过《关于<2017 年度董事会工作报告>的议案》;

       (2) 审议并通过《关于<2017 年度监事会工作报告>的议案》;

       (3) 审议并通过《关于<2017 年度财务决算>的议案》;

       (4) 审议并通过《关于<2018 年度财务预算报告>的议案》;

       (5) 审议并通过《关于<2017 年日常关联交易执行情况和预计 2018 年日常关
             联交易>的议案》;

       (6) 审议并通过《关于公司董事及高级管理人员 2017 年薪酬确认及 2018 年薪
             酬方案的议案》;

       (7) 审议并通过《关于公司监事 2017 年薪酬确认及 2018 年薪酬方案的议案》;

       (8) 审议并通过《关于续聘 2018 年度会计师事务所的议案》;

       (9) 审议并通过《关于提请股东大会对公司担保事项进行授权的议案》;

       (10)审议并通过《关于变更公司住所暨修改<公司章程>的议案》;

       (11)审议并通过《关于修改<上市后公司章程(草案)>的议案》;




三、     董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
                                                                                   参加股东
                                          参加董事会情况
             是否                                                                  大会情况
  董事
             独立   本年应参    亲自     以通讯                       是否连续两   出席股东
  姓名                                                委托出   缺席
             董事   加董事会    出席     方式参                       次未亲自参   大会的次
                                                      席次数   次数
                      次数      次数     加次数                          加会议      数
Zhang       否             11     11           9           0      0   否                   1
Ning
周建辉      否            11      11            9          0      0   否                  2
丁永涛      否            11      11            9          0      0   否                  2
                                           76 / 230
                                    2018 年年度报告


施金贵       否          11    11           9         0   0   否          1
HWANG        是          11    11          10         0   0   否          0
YUH-CHANG
蹇锡高       是          11    11          10         0   0   否          0
Li           是          11    11          10         0   0   否          0
Alexandre
Wei

连续两次未亲自出席董事会会议的说明
□适用 √不适用

年内召开董事会会议次数                       11
其中:现场会议次数                           1
通讯方式召开会议次数                         9
现场结合通讯方式召开会议次数                 1


(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用 √不适用

(三) 其他
□适用      √不适用

四、 董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议,存
    在异议事项的,应当披露具体情况
√适用 □不适用
    公司董事会下设四个专门委员会,分别为审计委员会、战略委员会、薪酬与考核
委员会、提名委员会。报告期内,公司董事会各专门委员会严格按照各自工作细则的
规定,认真履行职责,为完善公司治理结构,提高董事会规范运作水平,起到了积极
的作用。
    报告期内,审计委员会就 2018 年度财务报告的审计范围、计划等事项与安永华
明进行了充分讨论与沟通,并全程跟进 2018 年度财务报告审计的重要环节,未发现
公司 2018 年度财务报告存在其他重大事项。审计委员会对安永华明的年报审计工作
进行了评估,根据其履职能力、职业操守和服务水平,提议续聘安永华明为公司 2019
年度审计机构。审计委员会认真审阅公司的内部审计工作计划和年度工作报告,对内
部审计工作计划的有效实施进行监督,并对内部审计工作中出现的问题提供专业指导
意见,提高了公司内部审计工作成效,未发现公司内部审计工作存在重大问题。战略
委员会就公司 2018 年的公司发展方向、战略方针等提出了自己的专业意见,结合行
业的发展情况,对公司的研发方向给予了指导,推进公司的创新发展。薪酬与考核委
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员会根据公司制度和工作细节,对公司董事及高级管理人员薪酬计划进行了审定,

并结合公司经营业绩完成情况,对董事及高级管理人员履职情况与工作绩效进
行了考核。提名委员会根据公司管理的需要,提名储备管理人才。


五、     监事会发现公司存在风险的说明
□适用 √不适用

六、 公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保
    证独立性、不能保持自主经营能力的情况说明
□适用   √不适用

存在同业竞争的,公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划
□适用 √不适用

七、     报告期内对高级管理人员的考评机制,以及激励机制的建立、实施情况
□适用   √不适用

八、     是否披露内部控制自我评价报告
□适用 √不适用

报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用 √不适用

九、     内部控制审计报告的相关情况说明
□适用 √不适用
是否披露内部控制审计报告:否

十、     其他
□适用   √不适用




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                  第十节    公司债券相关情况

□适用 √不适用




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                             第十一节 财务报告

一、   审计报告
√适用 □不适用
                                  审计报告

                                         安永华明(2019)审字第61200492_B01号
                                               彤程新材料集团股份有限公司


彤程新材料集团股份有限公司全体股东:

    一、审计意见

    我们审计了彤程新材料集团股份有限公司的财务报表,包括2018年12月31日的合
并及公司资产负债表,2018年度的合并及公司利润表、股东权益变动表和现金流量表
以及相关财务报表附注。

    我们认为,后附的彤程新材料集团股份有限公司的财务报表在所有重大方面按照
企业会计准则的规定编制,公允反映了彤程新材料集团股份有限公司2018年12月31日
的合并及公司财务状况以及2018年度的合并及公司经营成果和现金流量。

    二、形成审计意见的基础

    我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会
计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国
注册会计师职业道德守则,我们独立于彤程新材料集团股份有限公司,并履行了职业
道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计
意见提供了基础。

    三、关键审计事项

    关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。
这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事
项单独发表意见。我们对下述每一事项在审计中是如何应对的描述也以此为背景。




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    三、关键审计事项(续)

    我们已经履行了本报告“注册会计师对财务报表审计的责任”部分阐述的责任,
包括与这些关键审计事项相关的责任。相应地,我们的审计工作包括执行为应对评估
的财务报表重大错报风险而设计的审计程序。我们执行审计程序的结果,包括应对下
述关键审计事项所执行的程序,为财务报表整体发表审计意见提供了基础。

关键审计事项:                         该事项在审计中是如何应对:
收入确认

2018年度,合并财务报表中销售商品收 我们就销售商品收入的确认的审计
入金额为人民币2,173,528,460.34元, 程序包括以下程序:
公司财务报表中销售商品收入金额为人 1)评价与商品销售收入的确认相关
民币281,382,159.80元。根据相关的合 的关键内部控制的设计及运行的有
同约定,产品分别在交付买方、在指定 效性;
装运港将货物交至买方指定的船舶或货 2)检查主要客户的销售合同条款,
物运输至买方指定地时实现商品所有权 以评价销售商品收入确认的时点;
上的主要风险和报酬的转移,并确认商 3)向主要客户就销售额进行函证;
品销售收入。由于客户众多并分散于全 对于未回函的客户,通过检查销售合
球各地,不同客户适用的贸易条款及风 同、出库单、发货单、货运提单及销
险和报酬转移时点各异,管理层根据合 售发票等执行替代程序;
同约定判断收入确认的时点,可能存在 4)对确认的销售商品收入,抽取样
销售收入未在恰当期间确认的风险。   本,检查销售合同、出库单、发货单、
                                   货运提单及销售发票等原始单据;
财务报表对收入确认的会计政策及披露 5)执行销售收入截止性测试,评价
载于审计报告财务报表附注三、21,附 收入是否确认在恰当的会计期间。
注五、31及附注十四、4。




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    三、关键审计事项(续)

关键审计事项(续):                   该事项在审计中是如何应对(续)
应收账款的坏账准备

2018年12月31日,合并财务报表中应收 我们就应收账款坏账准备的审计程
账 款 的 账 面 价 值 为 人 民 币   序包括以下程序:
537,531,093.90元,占2018年12月31日 1)对于单独计提坏账准备的应收款
资产总额的16.97%,坏账准备金额为人 项,访谈销售部、法务部经办人员,
民币20,140,229.62元。对单项金额重大并抽样复核了管理层计算可收回金
的应收款项单独进行减值测试,当存在 额的依据,包括管理层与相关客户的
客观证据表明公司将无法按应收款项的 沟通函件、管理层采取法律措施收回
原有条款收回款项时,计提坏账准备; 拖欠款的相关诉讼等法律文件、管理
对单项金额不重大的应收款项,如果出 层结合客户经营情况及历史还款情
现账龄过长、与债务人产生纠纷或者债 况等对客户信用风险作出的评估;
务人出现严重财务困难等减值迹象,按 2)向诉讼经办律师发送律师函,了
个别方式评估减值损失;对于单项金额 解相关诉讼的情况;
不重大以及单项金额重大未单独计提坏 3)对于以账龄作为信用风险特征组
账准备的应收账款,以账龄作为信用风 合计提坏账准备的应收款项,复核了
险特征确定应收账款组合对坏账准备进 管理层对于信用风险特征组合的设
行总体评估。对应收账款的减值计提取 定、将公司的计提比例与同行业可比
决于管理层对客观证据的判断和估计。 公司及历史实际坏账情况进行比较、
                                   抽取样本复核了账龄,并检查了管理
财务报表对应收账款及坏账准备的会计 层坏账准备的计算;
政策及披露载于审计报告财务报表附注 4)检查应收款项的期后收款情况,
三、9,附注三、28及附注五、2。     并考虑期后事项对坏账准备的影响。




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    三、关键审计事项(续)

关键审计事项(续):                    该事项在审计中是如何应对(续)
非同一控制下企业合并

2018年,彤程新材料集团股份有限公司     我们就该非同一控制下企业合并事
通过收购股权及增资方式取得了彤程精     项的审计程序包括以下程序:
细化工(江苏)有限公司(以下简称“彤   1)查看股权转让及增资协议、彤程
程精化”)90.9%的股权达到控制。该交    新材料集团股份有限公司相关的董
易涉及非同一控制下企业合并,需要确     事会决议、合并对价的支付单据、彤
定企业合并购买日、合并成本在取得各     程精化工商变更资料及其变更后的
项可辨认资产和负债之间的分配以及企     公司章程等相关书面文件,评价管理
业合并成本与合并中取得的被购买方可     层对购买日的确定;
辨认净资产公允价值份额差额的处理       2)复核和评价第三方评估机构的胜
等。管理层聘请了具有相关资质的第三     任能力、专业素质和客观性;
方评估机构对彤程精化各项可辨认资产     3)复核评估中使用的现金流量预测
和负债的公允价值进行了评估。非同一     中使用的关键假设,并邀请安永内部
控制下企业合并中对购买日的判断、可     评估专家对可辨认资产和负债公允
辨认资产和负债的公允价值的确定、合     价值评估所采用的方法和关键假设
并对价的确定以及商誉的计算涉及管理     进行复核;
层的判断和会计估计。                   4)评价管理层对该企业合并事项在
                                       财务报表附注中的披露。
财务报表对非同一控制下企业合并的会
计政策及披露载于审计报告财务报表附
注三、4及附注六、1。




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   四、其他信息

    彤程新材料集团股份有限公司管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中
涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。

    我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何
形式的鉴证结论。

    结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其
他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎
存在重大错报。

    基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该
事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。

    五、管理层和治理层对财务报表的责任

    管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、
执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

    在编制财务报表时,管理层负责评估彤程新材料集团股份有限公司的持续经营能
力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非计划进行清
算、终止运营或别无其他现实的选择。

    治理层负责监督彤程新材料集团股份有限公司的财务报告过程。




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                                              彤程新材料集团股份有限公司


    六、注册会计师对财务报表审计的责任

    我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取
合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保
证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错
误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作
出的经济决策,则通常认为错报是重大的。

    在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。
同时,我们也执行以下工作:

(1) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程
      序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。
      由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,
      未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大
      错报的风险。
(2) 了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制
      的有效性发表意见。
(3) 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
(4) 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,
      就可能导致对彤程新材料集团股份有限公司持续经营能力产生重大疑虑的事
      项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不
      确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相
      关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至
      审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致彤程新材料集团
      股份有限公司不能持续经营。
(5) 评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露),并评价财务报表是否公
      允反映相关交易和事项。




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                                              彤程新材料集团股份有限公司


    六、注册会计师对财务报表审计的责任(续)

    在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。
同时,我们也执行以下工作(续):

(6) 就彤程新材料集团股份有限公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当
      的审计证据,以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审
      计,并对审计意见承担全部责任。

    我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包
括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

    我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟
通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施(如
适用)。

    从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,
因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披
露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面
后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。




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(本页无正文)




安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)             中国注册会计师:汤哲辉
                                                 (项目合伙人)




                                                 中国注册会计师:杨晓燕


           中国   北京                                   2019年3月26日




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二、   财务报表
                              合并资产负债表
                            2018 年 12 月 31 日
编制单位: 彤程新材料集团股份有限公司
                                                               单位:元    币种:人民币
              项目                   附注              期末余额           期初余额
流动资产:
  货币资金                       七、1              1,154,100,499.44     530,300,378.68
  结算备付金
  拆出资金
  以公允价值计量且其变动计入当   七、2
期损益的金融资产
  衍生金融资产                   七、3
  应收票据及应收账款             七、4               831,022,962.28      787,213,459.74
  其中:应收票据                                     293,491,868.38      330,797,033.97
        应收账款                                     537,531,093.90      456,416,425.77
  预付款项                       七、5                33,160,462.19       25,143,610.37
  应收保费
  应收分保账款
  应收分保合同准备金
  其他应收款                     七、6                26,214,839.00       13,302,235.12
  其中:应收利息                                       6,762,490.00
        应收股利
  买入返售金融资产
  存货                           七、7               153,020,006.94      120,121,819.88
  持有待售资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                   七、10                 8,462,952.72       4,356,025.16
    流动资产合计                                    2,205,981,722.57   1,480,437,528.95
非流动资产:
  发放贷款和垫款
  可供出售金融资产               七、11               43,000,000.00        3,000,000.00
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资                   七、14               34,407,993.82
  投资性房地产                   七、15               11,017,954.61        9,055,025.60
  固定资产                       七、16              386,877,943.99      287,557,864.49
  在建工程                       七、17              128,804,546.94       12,810,042.64
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产                       七、20              205,431,394.68       73,490,711.58
  开发支出
  商誉
  长期待摊费用                   七、23                7,480,702.56          168,897.90
  递延所得税资产                 七、24               11,456,223.03        4,610,661.05
  其他非流动资产                 七、25              133,147,957.93        5,180,915.70
    非流动资产合计                                   961,624,717.56      395,874,118.96

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      资产总计                                      3,167,606,440.13   1,876,311,647.91
流动负债:
  短期借款                       七、26              338,900,000.00     207,000,000.00
  向中央银行借款
  吸收存款及同业存放
  拆入资金
  以公允价值计量且其变动计入当   七、27                  637,108.97
期损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据及应付账款             七、29              329,668,273.20     283,266,153.04
  预收款项                       七、30                5,390,631.83       2,794,695.83
  卖出回购金融资产款
  应付手续费及佣金
  应付职工薪酬                   七、31               39,057,429.34      42,722,245.29
  应交税费                       七、32               51,566,028.80      55,659,934.73
  其他应付款                     七、33               35,354,669.52      27,488,882.23
  其中:应付利息                                         626,290.17         663,113.00
        应付股利
  应付分保账款
  保险合同准备金
  代理买卖证券款
  代理承销证券款
  持有待售负债
  一年内到期的非流动负债         七、35                                  38,000,000.00
  其他流动负债
    流动负债合计                                     800,574,141.66     656,931,911.12
非流动负债:
  长期借款
  应付债券
  其中:优先股
        永续债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  预计负债
  递延收益
  递延所得税负债                 七、24               58,482,271.43      21,528,796.93
  其他非流动负债
    非流动负债合计                                    58,482,271.43      21,528,796.93
      负债合计                                       859,056,413.09     678,460,708.05
所有者权益(或股东权益):
  实收资本(或股本)             七、44              585,987,500.00     527,187,500.00
  其他权益工具
  其中:优先股
        永续债
  资本公积                       七、46              825,848,202.62     209,141,652.15
  减:库存股
  其他综合收益                   七、48               26,860,888.18      10,496,885.16
  专项储备                       七、49
                                      89 / 230
                                    2018 年年度报告


  盈余公积                         七、50               40,352,993.00      19,825,665.26
  一般风险准备
  未分配利润                       七、51               795,915,243.51     404,176,748.12
  归属于母公司所有者权益合计                          2,274,964,827.31   1,170,828,450.69
  少数股东权益                                           33,585,199.73      27,022,489.17
    所有者权益(或股东权益)合计                      2,308,550,027.04   1,197,850,939.86
      负债和所有者权益(或股东权                      3,167,606,440.13   1,876,311,647.91
益)总计

法定代表人:Zhang Ning 主管会计工作负责人:丁永涛 会计机构负责人:顾云岺




                                        90 / 230
                                  2018 年年度报告



                             母公司资产负债表
                             2018 年 12 月 31 日
编制单位:彤程新材料集团股份有限公司
                                                                单位:元    币种:人民币
           项目                  附注                期末余额             期初余额
流动资产:
  货币资金                                          607,933,039.99        111,743,777.33
  以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据及应收账款         十七、1                125,170,852.11         89,426,036.29
  其中:应收票据                                     35,017,058.00         16,293,560.00
        应收账款                                     90,153,794.11         73,132,476.29
  预付款项                                              270,869.82         43,725,812.57
  其他应收款                 十七、2                143,637,731.55         14,507,366.14
  其中:应收利息                                      6,762,490.00
        应收股利
  存货                                                9,015,427.54          9,854,232.91
  持有待售资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                                        1,163,715.42          1,156,404.90
    流动资产合计                                    887,191,636.43        270,413,630.14
非流动资产:
  可供出售金融资产                                   43,000,000.00          3,000,000.00
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资               十七、3               1,038,004,568.66       554,776,645.80
  投资性房地产
  固定资产                                            2,167,012.18          1,501,043.36
  在建工程                                              412,114.62            227,698.11
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产                                              196,777.05            46,282.01
  开发支出
  商誉
  长期待摊费用                                        4,493,281.27           168,897.90
  递延所得税资产                                        247,053.80            17,158.31
  其他非流动资产
    非流动资产合计                                 1,088,520,807.58       559,737,725.49
      资产总计                                     1,975,712,444.01       830,151,355.63
流动负债:
  短期借款                                          201,692,208.79
  以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据及应付账款                                 65,876,906.72         12,792,184.55
  预收款项                                              972,733.76

                                        91 / 230
                               2018 年年度报告


  应付职工薪酬                                     4,856,612.28     5,350,591.91
  应交税费                                         2,182,752.09     1,415,421.42
  其他应付款                                       9,518,990.79       760,746.01
  其中:应付利息                                     144,879.17
        应付股利
  持有待售负债
  一年内到期的非流动负债
  其他流动负债
    流动负债合计                                 285,100,204.43    20,318,943.89
非流动负债:
  长期借款
  应付债券
  其中:优先股
        永续债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  预计负债
  递延收益
  递延所得税负债
  其他非流动负债
    非流动负债合计
      负债合计                                   285,100,204.43    20,318,943.89
所有者权益(或股东权益):
  实收资本(或股本)                             585,987,500.00   527,187,500.00
  其他权益工具
  其中:优先股
        永续债
  资本公积                                       859,749,341.74   243,042,791.27
  减:库存股
  其他综合收益
  专项储备
  盈余公积                                       40,352,993.00     19,825,665.26
  未分配利润                                    204,522,404.84     19,776,455.21
    所有者权益(或股东权益)                  1,690,612,239.58    809,832,411.74
合计
      负债和所有者权益(或股                  1,975,712,444.01    830,151,355.63
东权益)总计

法定代表人:Zhang Ning 主管会计工作负责人:丁永涛 会计机构负责人:顾云岺




                                   92 / 230
                                       2018 年年度报告



                                       合并利润表
                                     2018 年 1—12 月
                                                                     单位:元    币种:人民币
              项目                       附注              本期发生额         上期发生额
一、营业总收入                                           2,174,875,187.96   1,900,942,361.41
其中:营业收入                       七、52              2,174,875,187.96   1,900,942,361.41
      利息收入
      已赚保费
      手续费及佣金收入
二、营业总成本                                           1,689,355,591.36   1,513,137,218.93
其中:营业成本                       七、52              1,387,480,283.81   1,223,695,742.11
      利息支出
      手续费及佣金支出
      退保金
      赔付支出净额
      提取保险合同准备金净额
      保单红利支出
      分保费用
      税金及附加                     七、53                 9,996,202.20        10,371,997.22
      销售费用                       七、54                92,711,071.85        94,190,038.89
      管理费用                       七、55               115,886,784.64        83,242,775.75
      研发费用                       七、56                93,488,176.25        69,642,435.56
      财务费用                       七、57                -9,444,368.86        29,378,824.37
      其中:利息费用                                       11,652,160.01        11,744,616.95
            利息收入                                       14,641,852.14         1,843,385.59
      资产减值损失                   七、58                  -762,558.53         2,615,405.03
  加:其他收益                       七、59                 8,897,457.00         2,889,940.00
      投资收益(损失以“-”号填     七、60                     7,993.82                    -
列)
      其中:对联营企业和合营企业                                7,993.82                   -
的投资收益
      公允价值变动收益(损失以       七、61                  -637,108.97                   -
“-”号填列)
      资产处置收益(损失以“-”     七、62                  -286,992.76          -46,593.95
号填列)
      汇兑收益(损失以“-”号填
列)
三、营业利润(亏损以“-”号填列)                        493,500,945.69       390,648,488.53
  加:营业外收入                     七、63                 6,074,658.72         1,997,468.06
  减:营业外支出                     七、64                 2,707,257.58         5,438,834.31
四、利润总额(亏损总额以“-”号                          496,868,346.83       387,207,122.28
填列)
  减:所得税费用                     七、65                85,292,479.11        64,553,208.58
五、净利润(净亏损以“-”号填列)                        411,575,867.72       322,653,913.70
  (一)按经营持续性分类
    1.持续经营净利润(净亏损以                            411,575,867.72       322,653,913.70
“-”号填列)

                                           93 / 230
                                     2018 年年度报告


    2.终止经营净利润(净亏损以
“-”号填列)
  (二)按所有权归属分类
    1.少数股东损益                                        -689,955.41     7,783,000.97
    2.归属于母公司股东的净利润                         412,265,823.13   314,870,912.73
六、其他综合收益的税后净额                              16,364,003.02   -13,861,957.93
  归属母公司所有者的其他综合收     七、66               16,364,003.02   -13,794,104.04
益的税后净额
    (一)不能重分类进损益的其他
综合收益
      1.重新计量设定受益计划变
动额
      2.权益法下不能转损益的其
他综合收益
    (二)将重分类进损益的其他综                        16,364,003.02   -13,794,104.04
合收益
      1.权益法下可转损益的其他
综合收益
      2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
      3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
      4.现金流量套期损益的有效
部分
      5.外币财务报表折算差额                            16,364,003.02   -13,794,104.04
      6.其他
  归属于少数股东的其他综合收益                                             -67,853.89
的税后净额
七、综合收益总额                                       427,939,870.74   308,791,955.77
  归属于母公司所有者的综合收益                         428,629,826.15   301,076,808.69
总额
  归属于少数股东的综合收益总额                            -689,955.41     7,715,147.08
八、每股收益:
  (一)基本每股收益(元/股)                                     0.74             0.60
  (二)稀释每股收益(元/股)

本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0 元,上期被
合并方实现的净利润为:0 元。
法定代表人:Zhang Ning 主管会计工作负责人:丁永涛 会计机构负责人:顾云岺




                                         94 / 230
                                    2018 年年度报告



                                   母公司利润表
                                  2018 年 1—12 月
                                                                单位:元    币种:人民币
             项目                    附注             本期发生额          上期发生额
一、营业收入                     十七、4              281,382,159.80      80,777,116.17
  减:营业成本                   十七、4              216,247,245.94      49,899,233.39
       税金及附加                                         546,953.37          127,584.11
       销售费用                                         9,425,145.82        3,936,340.00
       管理费用                                        38,802,281.75      20,481,544.90
       研发费用
       财务费用                                        -8,106,671.44        5,937,328.40
       其中:利息费用                                   2,537,985.44           93,132.34
             利息收入                                  13,051,673.88        1,203,549.49
       资产减值损失                                       919,581.98         -322,765.88
  加:其他收益
       投资收益(损失以“-”号填 十七、5             190,155,585.43      174,357,761.96
列)
       其中:对联营企业和合营企业                          7,993.82                   -
的投资收益
       公允价值变动收益(损失以
“-”号填列)
       资产处置收益(损失以“-”
号填列)
二、营业利润(亏损以“-”号填列)                    213,703,207.81      175,075,613.21
  加:营业外收入                                                   -              646.14
  减:营业外支出                                        2,600,000.00              433.29
三、利润总额(亏损总额以“-”号                      211,103,207.81      175,075,826.06
填列)
    减:所得税费用                                      5,829,930.44        1,002,568.88
四、净利润(净亏损以“-”号填列)                    205,273,277.37      174,073,257.18
    (一)持续经营净利润(净亏损                      205,273,277.37      174,073,257.18
以“-”号填列)
    (二)终止经营净利润(净亏损
以“-”号填列)
五、其他综合收益的税后净额
  (一)不能重分类进损益的其他综
合收益
    1.重新计量设定受益计划变动

    2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
  (二)将重分类进损益的其他综合
收益
    1.权益法下可转损益的其他综
合收益
    2.可供出售金融资产公允价值
变动损益
    3.持有至到期投资重分类为可

                                        95 / 230
                                 2018 年年度报告


供出售金融资产损益
    4.现金流量套期损益的有效部

    5.外币财务报表折算差额
    6.其他
六、综合收益总额
七、每股收益:
    (一)基本每股收益(元/股)
    (二)稀释每股收益(元/股)

法定代表人:Zhang Ning 主管会计工作负责人:丁永涛 会计机构负责人:顾云岺




                                     96 / 230
                                  2018 年年度报告




                                合并现金流量表
                                2018 年 1—12 月
                                                              单位:元     币种:人民币
            项目                 附注               本期发生额            上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
  销售商品、提供劳务收到的现                       1,680,199,305.58      1,429,765,197.80

  客户存款和同业存放款项净
增加额
  向中央银行借款净增加额
  向其他金融机构拆入资金净
增加额
  收到原保险合同保费取得的
现金
  收到再保险业务现金净额
  保户储金及投资款净增加额
  处置以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融资产净
增加额
  收取利息、手续费及佣金的现

  拆入资金净增加额
  回购业务资金净增加额
  收到的税费返还                                      2,294,790.40          1,564,592.32
  收到其他与经营活动有关的   七、67                  48,283,780.47         25,540,729.53
现金
    经营活动现金流入小计                           1,730,777,876.45      1,456,870,519.65
  购买商品、接受劳务支付的现                         819,358,710.78        788,707,382.71

  客户贷款及垫款净增加额
  存放中央银行和同业款项净
增加额
  支付原保险合同赔付款项的
现金
  支付利息、手续费及佣金的现

  支付保单红利的现金
  支付给职工以及为职工支付                          144,677,915.86        121,825,257.66
的现金
  支付的各项税费                                    171,638,679.01        133,379,084.64
  支付其他与经营活动有关的   七、67                 243,061,774.73        183,659,336.81
现金
    经营活动现金流出小计                           1,378,737,080.38      1,227,571,061.82
      经营活动产生的现金流   七、68                  352,040,796.07        229,299,457.83
量净额
二、投资活动产生的现金流量:

                                        97 / 230
                                    2018 年年度报告


  收回投资收到的现金                                  412,568,400.00
  取得投资收益收到的现金                                4,079,408.09       104,320.44
  处置固定资产、无形资产和其                               64,369.61       590,255.08
他长期资产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位
收到的现金净额
  收到其他与投资活动有关的     七、67                  34,835,000.00    13,155,156.15
现金
    投资活动现金流入小计                              451,547,177.70    13,849,731.67
  购建固定资产、无形资产和其                          167,947,860.34    18,906,383.13
他长期资产支付的现金
  投资支付的现金                                      770,574,400.00    16,068,400.00
  质押贷款净增加额
  取得子公司及其他营业单位     七、68                 155,812,521.16
支付的现金净额
  支付其他与投资活动有关的     七、67                  34,835,000.00
现金
    投资活动现金流出小计                           1,129,169,781.50     34,974,783.13
      投资活动产生的现金流                          -677,622,603.80    -21,125,051.46
量净额
三、筹资活动产生的现金流量:
  吸收投资收到的现金                                  685,546,000.00    23,000,000.00
  其中:子公司吸收少数股东投
资收到的现金
  取得借款收到的现金                                  398,900,000.00   207,000,000.00
  发行债券收到的现金
  收到其他与筹资活动有关的     七、67                  43,997,766.72    34,864,151.54
现金
    筹资活动现金流入小计                           1,128,443,766.72    264,864,151.54
  偿还债务支付的现金                                 321,880,500.00    254,530,000.00
  分配股利、利润或偿付利息支                          27,386,536.89    172,085,919.87
付的现金
  其中:子公司支付给少数股东
的股利、利润
  支付其他与筹资活动有关的     七、67                   8,707,018.28
现金
    筹资活动现金流出小计                              357,974,055.17    426,615,919.87
      筹资活动产生的现金流                            770,469,711.55   -161,751,768.33
量净额
四、汇率变动对现金及现金等价                           20,347,527.90    -9,007,009.75
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额   七、68                 465,235,431.72    37,415,628.29
  加:期初现金及现金等价物余                          505,961,978.68   468,546,350.39

六、期末现金及现金等价物余额   七、68                 971,197,410.40   505,961,978.68

法定代表人:Zhang Ning 主管会计工作负责人:丁永涛 会计机构负责人:顾云岺


                                        98 / 230
2018 年年度报告




    99 / 230
                                 2018 年年度报告



                               母公司现金流量表
                               2018 年 1—12 月
                                                                 单位:元    币种:人民币
            项目                附注                本期发生额             上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
  销售商品、提供劳务收到的现                        308,263,819.13          56,201,721.04

  收到的税费返还
  收到其他与经营活动有关的                            3,105,851.55           1,204,195.63
现金
    经营活动现金流入小计                            311,369,670.68          57,405,916.67
  购买商品、接受劳务支付的现                        237,306,229.71          62,617,266.65

  支付给职工以及为职工支付                           17,465,805.59          10,029,409.08
的现金
  支付的各项税费                                     11,628,218.75           3,525,585.39
  支付其他与经营活动有关的                           33,610,630.84          13,895,072.97
现金
    经营活动现金流出小计                            300,010,884.89          90,067,334.09
  经营活动产生的现金流量净                           11,358,785.79         -32,661,417.42

二、投资活动产生的现金流量:
  收回投资收到的现金                                412,568,400.00           3,055,257.31
  取得投资收益收到的现金                            194,076,314.05         174,302,504.65
  处置固定资产、无形资产和其                         10,000,000.00                      -
他长期资产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位
收到的现金净额
  收到其他与投资活动有关的                           78,758,000.00         112,700,000.00
现金
    投资活动现金流入小计                            695,402,714.05         290,057,761.96
  购建固定资产、无形资产和其                          6,637,834.72             966,201.00
他长期资产支付的现金
  投资支付的现金                                   1,112,719,929.04         16,068,400.00
  取得子公司及其他营业单位
支付的现金净额
  支付其他与投资活动有关的                          185,237,488.22         174,412,767.50
现金
    投资活动现金流出小计                           1,304,595,251.98        191,447,368.50
      投资活动产生的现金流                          -609,192,537.93         98,610,393.46
量净额
三、筹资活动产生的现金流量:
  吸收投资收到的现金                                685,546,000.00          23,000,000.00
  取得借款收到的现金                                251,692,208.79                      -
  发行债券收到的现金
  收到其他与筹资活动有关的
现金
    筹资活动现金流入小计                            937,238,208.79          23,000,000.00

                                       100 / 230
                               2018 年年度报告


  偿还债务支付的现金                                          -    15,530,000.00
  分配股利、利润或偿付利息支                       2,393,106.27   160,111,897.76
付的现金
  支付其他与筹资活动有关的                         8,707,018.28     9,300,000.00
现金
    筹资活动现金流出小计                          11,100,124.55    184,941,897.76
      筹资活动产生的现金流                       926,138,084.24   -161,941,897.76
量净额
四、汇率变动对现金及现金等价                        953,330.56     -6,537,502.80
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额                     329,257,662.66   -102,530,424.52
  加:期初现金及现金等价物余                      98,675,377.33    201,205,801.85

六、期末现金及现金等价物余额                     427,933,039.99    98,675,377.33

法定代表人:Zhang Ning 主管会计工作负责人:丁永涛 会计机构负责人:顾云岺




                                  101 / 230
                                                                    2018 年年度报告



                                                               合并所有者权益变动表
                                                                 2018 年 1—12 月
                                                                                                                                单位:元    币种:人民币
                                                                                                   本期

                                                                             归属于母公司所有者权益
        项目                                                                                                                         少数股东   所有者权
                                         其他权益工具           资本公   减:库存     其他综   专项储     盈余公   一般风   未分配     权益     益合计
                        股本
                                优先股     永续债       其他      积         股       合收益     备         积     险准备     利润

一、上年期末余额       527,18                                  209,14                10,496               19,825            404,17   27,022,4   1,197,85
                       7,500.                                  1,652.                ,885.1               ,665.2            6,748.      89.17   0,939.86
                           00                                      15                     6                    6                12
加:会计政策变更
    前期差错更正
    同一控制下企业
合并
    其他
二、本年期初余额       527,18                                  209,14                10,496               19,825            404,17   27,022,4   1,197,85
                       7,500.                                  1,652.                ,885.1               ,665.2            6,748.      89.17   0,939.86
                           00                                      15                     6                    6                12
三、本期增减变动金额   58,800                                  616,70                16,364               20,527            391,73   6,562,71   1,110,69
(减少以“-”号填     ,000.0                                  6,550.                ,003.0               ,327.7            8,495.       0.56   9,087.18
列)                        0                                      47                     2                    4                39
(一)综合收益总额                                                                   16,364                                 412,26   -689,955   427,939,
                                                                                     ,003.0                                 5,823.        .41     870.74
                                                                                          2                                     13
(二)所有者投入和减   58,800                                  616,70                                                                22,950,2   698,456,
少资本                 ,000.0                                  6,550.                                                                   20.02     770.49
                            0                                      47
1.所有者投入的普通    58,800                                  616,70                                                                           675,506,



                                                                         102 / 230
                                     2018 年年度报告

股                      ,000.0   6,550.                                                       550.47
                             0       47
2.其他权益工具持有
者投入资本
3.股份支付计入所有
者权益的金额
4.其他                                                                           22,950,2   22,950,2
                                                                                     20.02      20.02
(三)利润分配                                                  20,527   -20,52   -15,697,   -15,697,
                                                                ,327.7   7,327.     554.05     554.05
                                                                     4       74
1.提取盈余公积                                                 20,527   -20,52                 0.00
                                                                ,327.7   7,327.
                                                                     4       74
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)                                                             -15,697,   -15,697,
的分配                                                                              554.05     554.05
4.其他
(四)所有者权益内部
结转
1.资本公积转增资本
(或股本)
2.盈余公积转增资本
(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动
额结转留存收益
5.其他
(五)专项储备                                              0                            0          0
1.本期提取                                            15,446                     25,118.9   15,471,3
                                                       ,263.4                            1      82.34


                                          103 / 230
                                       2018 年年度报告

                                                                      3
2.本期使用                                                      15,446                     25,118.9   15,471,3
                                                                 ,263.4                            1      82.34
                                                                      3
(六)其他
四、本期期末余额   585,98   0.00   825,84               26,860            40,352   795,91   33,585,1   2,308,55
                   7,500.          8,202.               ,888.1            ,993.0   5,243.      99.73   0,027.04
                       00              62                    8                 0       51




                                            104 / 230
                                                                       2018 年年度报告



                                                                                                      上期

                                                                                归属于母公司所有者权益
            项目                                                                                                                        少数股东   所有者权
                                             其他权益工具          资本公   减:库存     其他综   专项储     盈余公   一般风   未分配     权益     益合计
                            股本
                                    优先股     永续债       其他     积         股       合收益     备         积     险准备   利润
一、上年期末余额           520,00                                  193,32               24,290               2,418,            266,71   19,307,3   1,026,05
                           0,000.                                  9,152.               ,989.2               339.54            3,161.      42.09   8,984.09
                               00                                      15                    0                                     11
加:会计政策变更
     前期差错更正
     同一控制下企业合

     其他
二、本年期初余额           520,00                                  193,32               24,290               2,418,            266,71   19,307,3   1,026,05
                           0,000.                                  9,152.               ,989.2               339.54            3,161.      42.09   8,984.09
                               00                                      15                    0                                     11
三、本期增减变动金额(减   7,187,                                  15,812               -13,79               17,407            137,46   7,715,14   171,791,
少以“-”号填列)         500.00                                  ,500.0               4,104.               ,325.7            3,587.       7.08     955.77
                                                                        0                   04                    2                01
(一)综合收益总额                                                                      -13,79                                 314,87   7,715,14   308,791,
                                                                                        4,104.                                 0,912.       7.08     955.77
                                                                                            04                                     73
(二)所有者投入和减少     7,187,                                  15,812                                                                          23,000,0
资本                       500.00                                  ,500.0                                                                             00.00
                                                                        0
1.所有者投入的普通股      7,187,                                  15,812                                                                          23,000,0
                           500.00                                  ,500.0                                                                             00.00
                                                                        0
2.其他权益工具持有者投
入资本
3.股份支付计入所有者权


                                                                            105 / 230
                                                            2018 年年度报告

益的金额
4.其他
(三)利润分配                                                                                 17,407          -177,4              -160,000
                                                                                               ,325.7          07,325               ,000.00
                                                                                                    2             .72
1.提取盈余公积                                                                                17,407          -17,40                 0.00
                                                                                               ,325.7          7,325.
                                                                                                    2              72
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的                                                                                        -160,               -160,00
分配
                                                                                                               000,0               0,000.0
                                                                                                               00.00                     0
4.其他
(四)所有者权益内部结

1.资本公积转增资本(或
股本)
2.盈余公积转增资本(或
股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结
转留存收益
5.其他
(五)专项储备                                                                          0.00                                           0.00
1.本期提取                                                                           14,869                                       14,869,1
                                                                                      ,112.3                                          12.37
                                                                                           7
2.本期使用                                                                           14,869                                       14,869,1
                                                                                      ,112.3                                          12.37
                                                                                           7
(六)其他
四、本期期末余额          527,18   0.00   0.00   0.00   209,14      0.00     10,496     0.00   19,825   0.00   404,17   27,022,4   1,197,85


                                                                 106 / 230
                                                    2018 年年度报告

                   7,500.                       1,652.               ,885.1   ,665.2   6,748.   89.17   0,939.86
                       00                           15                    6        6       12
法定代表人:Zhang Ning 主管会计工作负责人:丁永涛 会计机构负责人:顾云岺




                                                         107 / 230
                                                                  2018 年年度报告

                                                           母公司所有者权益变动表
                                                               2018 年 1—12 月
                                                                                                                            单位:元    币种:人民币
                                                                                     本期
            项目                                其他权益工具                                     其他综合                         未分配利   所有者权
                              股本                                       资本公积   减:库存股              专项储备   盈余公积
                                       优先股     永续债       其他                                收益                             润       益合计
一、上年期末余额            527,187,                                     243,042                                       19,825,    19,776,    809,832
                              500.00                                     ,791.27                                        665.26     455.21    ,411.74
加:会计政策变更
     前期差错更正
     其他
二、本年期初余额            527,187,                                     243,042                                       19,825,    19,776,    809,832
                              500.00                                     ,791.27                                        665.26     455.21    ,411.74
三、本期增减变动金额(减    58,800,0                                     616,706                                       20,527,    184,745    880,779
少以“-”号填列)             00.00                                     ,550.47                                        327.74    ,949.63    ,827.84
(一)综合收益总额                                                                                                                205,273    205,273
                                                                                                                                  ,277.37    ,277.37
(二)所有者投入和减少资    58,800,0                                     616,706                                                             675,506
本                             00.00                                     ,550.47                                                             ,550.47
1.所有者投入的普通股       58,800,0                                     616,706                                                             675,506
                               00.00                                     ,550.47                                                             ,550.47
2.其他权益工具持有者投入
资本
3.股份支付计入所有者权益
的金额
4.其他
(三)利润分配                                                                                                         20,527,    -20,527       0.00
                                                                                                                        327.74    ,327.74
1.提取盈余公积                                                                                                        20,527,    -20,527       0.00
                                                                                                                        327.74    ,327.74
2.对所有者(或股东)的分



                                                                      108 / 230
                                       2018 年年度报告


3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股
本)
2.盈余公积转增资本(或股
本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转
留存收益
5.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额            585,987,          859,749    40,352,   204,522   1,690,6
                              500.00          ,341.74     993.00   ,404.84   12,239.
                                                                                  58




                                          109 / 230
                                                                  2018 年年度报告



                                                                                     上期
            项目                                其他权益工具                                     其他综合                         未分配利   所有者权
                              股本                                       资本公积   减:库存股              专项储备   盈余公积
                                       优先股     永续债       其他                                收益                             润       益合计
一、上年期末余额            520,000,                                     227,230                                       2,418,3    23,110,    772,759
                              000.00                                     ,291.27                                         39.54     523.75    ,154.56
加:会计政策变更
     前期差错更正
     其他
二、本年期初余额            520,000,                                     227,230                                       2,418,3    23,110,    772,759
                              000.00                                     ,291.27                                         39.54     523.75    ,154.56
三、本期增减变动金额(减    7,187,50                                     15,812,                                       17,407,    -3,334,    37,073,
少以“-”号填列)              0.00                                      500.00                                        325.72     068.54     257.18
(一)综合收益总额                                                                                                                174,073    174,073
                                                                                                                                  ,257.18    ,257.18
(二)所有者投入和减少资    7,187,50                                     15,812,                                                             23,000,
本                              0.00                                      500.00                                                              000.00
1.所有者投入的普通股       7,187,50                                     15,812,                                                             23,000,
                                0.00                                      500.00                                                              000.00
2.其他权益工具持有者投入
资本
3.股份支付计入所有者权益
的金额
4.其他
(三)利润分配                                                                                                         17,407,    -177,40    -160,00
                                                                                                                        325.72    7,325.7      0,000
                                                                                                                                        2
1.提取盈余公积                                                                                                        17,407,    -17,407       0.00
                                                                                                                        325.72    ,325.72
2.对所有者(或股东)的分                                                                                                         -160,00    -160,00
配                                                                                                                                0,000.0    0,000.0


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                                                                                          0         0
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股
本)
2.盈余公积转增资本(或股
本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转
留存收益
5.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额            527,187,                       243,042         19,825,   19,776,   809,832
                              500.00                       ,791.27          665.26    455.21   ,411.74
法定代表人:Zhang Ning 主管会计工作负责人:丁永涛 会计机构负责人:顾云岺




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三、     公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
    彤程新材料集团股份有限公司(“本公司”)是一家在中华人民共和国上海市注
册的由彤程集团有限公司整体变更而设立的股份有限公司,于 2008 年 6 月 4 日成立。
根据中国证券监督管理委员会于 2018 年 5 月 28 日下发的证监许可[2018]882 号《关
于核准彤程新材料集团股份有限公司首次公开发行股票的批复》,本公司于 2018 年 6
月 21 日向社会公开发行人民币普通股 58,800,000 股,面值为每股人民币 1 元,并于
2018 年 6 月 27 日在上海证券交易所上市交易。本公司总部位于中国(上海)自由贸
易试验区银城中路 501 号上海中心 25 层 2501 室。
    本公司及子公司(“本集团”)主要经营活动为:化工原料、化工产品(危险化学
品许可证所列产品)、橡塑加工助剂、促进剂的研究开发、生产加工与销售。
    本集团的母公司为 Red Avenue Investment Group Limited,实际控制人为 Zhang
Ning。
    本财务报表业经本公司董事会于 2019 年 3 月 26 日决议批准。


2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
    合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,包括本公司及全部子公司截至 2018
年 12 月 31 日止 12 个月期间的财务报表。子公司,是指被本公司控制的主体(含企业、
被投资单位中可分割的部分,以及本公司所控制的结构化主体等)。包括:上海彤程
实业有限公司、上海彤程化工有限公司、金冬化工(上海)有限公司、北京彤程创展科
技有限公司、常州常京化学有限公司、彤程化学(中国)有限公司、华奇(中国)化工有
限公司、彤程精细化工(江苏)有限公司、上海彤程科技有限公司、Red Avenue Group
Limited、TNB Chemical Co., Limited、Hongkong Sino Legend Group Limited、Red
Avenue Group (Macao Commercial Offshore) Limited、Sky Chemical Holding Group
Limited、Sino Legend Holding Group Limited、Sino Legend Holding Group Inc.
    本期合并财务报表范围及其变化情况详见附注“八、合并范围的变更”和“九、
在其他主体中的权益”。




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四、     财务报表的编制基础
1. 编制基础
    本财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁布及修订
的具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定(统称“企业会计准则”)编制。
    本财务报表以持续经营为基础列报。
    编制本财务报表时,除某些金融工具外,均以历史成本为计价原则。资产如果发
生减值,则按照相关规定计提相应的减值准备。


2. 持续经营
√适用 □不适用
    本公司自报告期末起至少 12 个月内具备持续经营能力,无影响持续经营能力的
重大事项。


五、     重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示:
√适用 □不适用
    本集团根据实际生产经营特点制定了具体会计政策和会计估计,主要体现在应收
款项坏账准备的计提、存货计价方法、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认和计
量及递延所得税资产和递延所得税负债的确认。


1. 遵循企业会计准则的声明
    本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的
财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。


2. 会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

3. 营业周期
□适用    √不适用

4. 记账本位币
    本集团记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外,
均以人民币元为单位表示。
    本集团下属子公司、合营企业及联营企业,根据其经营所处的主要经济环境自行
决定其记账本位币,编制财务报表时折算为人民币。

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5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
(1)同一控制下企业合并
     参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制,且该控制并非暂
时性的,为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并,在合并日取得对其他参
与合并企业控制权的一方为合并方,参与合并的其他企业为被合并方。合并日,是指
合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
    合并方在同一控制下企业合并中取得的资产和负债(包括最终控制方收购被合并
方而形成的商誉),按合并日在最终控制方财务报表中的账面价值为基础进行相关会
计处理。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价的账面价值(或发行股份面
值总额)的差额,调整资本公积中的股本溢价,不足冲减的则调整留存收益。
    (2)非同一控制下的企业合并
    参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的,为非同一控制
下的企业合并。非同一控制下的企业合并,在购买日取得对其他参与合并企业控制权
的一方为购买方,参与合并的其他企业为被购买方。购买日,是指为购买方实际取得
对被购买方控制权的日期。
    非同一控制下企业合并中所取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购
日以公允价值计量。
    支付的合并对价的公允价值(或发行的权益性证券的公允价值)与购买日之前持
有的被购买方的股权的公允价值之和大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允
价值份额的差额,确认为商誉,并以成本减去累计减值损失进行后续计量。支付的合
并对价的公允价值(或发行的权益性证券的公允价值)与购买日之前持有的被购买方
的股权的公允价值之和小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,首
先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及支付的合并对
价的公允价值(或发行的权益性证券的公允价值)及购买日之前持有的被购买方的股
权的公允价值的计量进行复核,复核后支付的合并对价的公允价值(或发行的权益性
证券的公允价值)与购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值之和仍小于合并中
取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。




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6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
    合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,包括本公司及全部子公司的财务报
表。子公司,是指被本公司控制的主体(含企业、被投资单位中可分割的部分,以及
本公司所控制的结构化主体等)。
    编制合并财务报表时,子公司采用与本公司一致的会计年度和会计政策。本集团
内部各公司之间的所有交易产生的资产、负债、权益、收入、费用和现金流量于合并
时全额抵销。
    子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所
享有的份额的,其余额仍冲减少数股东权益。
    对于通过非同一控制下的企业合并取得的子公司,被购买方的经营成果和现金流
量自本集团取得控制权之日起纳入合并财务报表,直至本集团对其控制权终止。在编
制合并财务报表时,以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为
基础对子公司的财务报表进行调整。
    对于通过同一控制下的企业合并取得的子公司,被合并方的经营成果和现金流量
自合并当期期初纳入合并财务报表。编制比较合并财务报表时,对前期财务报表的相
关项目进行调整,视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始实施控制时一直存在。
    如果相关事实和情况的变化导致对控制要素中的一项或多项发生变化的,本集团
重新评估是否控制被投资方。
    不丧失控制权情况下,少数股东权益发生变化作为权益性交易。


7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
□适用   √不适用

8. 现金及现金等价物的确定标准
    现金,是指本集团的库存现金以及可以随时用于支付的存款;现金等价物,是指
本集团持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的
投资。


9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
    本集团对于发生的外币交易,将外币金额折算为记账本位币金额。

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    外币交易在初始确认时,采用交易发生日的月初汇率将外币金额折算为记账本位
币金额。于资产负债表日,对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算。由
此产生的结算和货币性项目折算差额,除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外
币专门借款产生的差额按照借款费用资本化的原则处理之外,均计入当期损益。以历
史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其记账
本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率
折算,由此产生的差额根据非货币性项目的性质计入当期损益或其他综合收益。
    对于境外经营,本集团在编制财务报表时将其记账本位币折算为人民币:对资产
负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算,股东权益项目除“未
分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算;利润表中的收入和费用项
目,采用交易发生当期平均汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额,
确认为其他综合收益。处置境外经营时,将与该境外经营相关的其他综合收益转入处
置当期损益,部分处置的按处置比例计算。
    外币现金流量以及境外子公司的现金流量,采用现金流量发生当期平均汇率折算。
汇率变动对现金的影响额作为调节项目,在现金流量表中单独列报。


10. 金融工具
√适用 □不适用
    金融工具,是指形成一个企业的金融资产,并形成其他单位的金融负债或权益工
具的合同。
     1.金融工具的确认和终止确认
    本集团于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
    满足下列条件的,终止确认金融资产(或金融资产的一部分,或一组类似金融资
产的一部分),即从其账户和资产负债表内予以转销:
    (1)收取金融资产现金流量的权利届满;
    (2)转移了收取金融资产现金流量的权利,或在“过手协议”下承担了及时将收
取的现金流量全额支付给第三方的义务;并且(a)实质上转让了金融资产所有权上几
乎所有的风险和报酬,或(b)虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几
乎所有的风险和报酬,但放弃了对该金融资产的控制。



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    如果金融负债的责任已履行、撤销或届满,则对金融负债进行终止确认。如果现
有金融负债被同一债权人以实质上几乎完全不同条款的另一金融负债所取代,或现有
负债的条款几乎全部被实质性修改,则此类替换或修改作为终止确认原负债和确认新
负债处理,差额计入当期损益。
    以常规方式买卖金融资产,按交易日会计进行确认和终止确认。常规方式买卖金
融资产,是指按照合同条款的约定,在法规或通行惯例规定的期限内收取或交付金融
资产。交易日,是指本集团承诺买入或卖出金融资产的日期。
    2.金融资产分类和计量
    本集团的金融资产于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融资产、贷款和应收款项、可供出售金融资产。金融资产在初始确认时以公允价
值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,相关交易费用直接
计入当期损益,其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
    金融资产的后续计量取决于其分类:
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,包括交易性金融资产和初始
确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。交易性金融资产,
是指满足下列条件之一的金融资产:取得该金融资产的目的是为了在短期内出售;属
于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分,且有客观证据表明企业近期采用短
期获利方式对该组合进行管理;属于衍生工具,但是,被指定且为有效套期工具的衍
生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能
可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。对于此
类金融资产,采用公允价值进行后续计量,所有已实现和未实现的损益均计入当期损
益。与以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产相关的股利或利息收入,计
入当期损益。
    贷款和应收款项
    贷款和应收款项,是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生
金融资产。对于此类金融资产,采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量,其摊
销或减值产生的利得或损失,均计入当期损益。
    可供出售金融资产


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    可供出售金融资产,是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产,以及
除上述金融资产类别以外的金融资产。对于此类金融资产,采用公允价值进行后续计
量。其折价或溢价采用实际利率法进行摊销并确认为利息收入或费用。除减值损失及
外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外,可供出售金融资产的公允价值变
动作为其他综合收益确认,直到该金融资产终止确认或发生减值时,其累计利得或损
失转入当期损益。与可供出售金融资产相关的股利或利息收入,计入当期损益。
    对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,按成本
计量。
    本集团的金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融负债、其他金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,
相关交易费用直接计入当期损益,其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
    金融负债的后续计量取决于其分类:
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债和初始
确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。交易性金融负债,
是指满足下列条件之一的金融负债:承担该金融负债的目的是为了在近期内回购;属
于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分,且有客观证据表明企业近期采用短
期获利方式对该组合进行管理;属于衍生工具,但是,被指定且为有效套期工具的衍
生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能
可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。对于此
类金融负债,按照公允价值进行后续计量,所有已实现和未实现的损益均计入当期损
益。
    其他金融负债
    对于此类金融负债,采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量。
    财务担保合同
    财务担保合同,是指当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿
付时,要求签发人向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。财务担保合同在初
始确认时按照公允价值计量指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负
债的财务担保合同,按照公允价值计量,所有已实现和未实现的损益均计入当期损益。
    衍生金融工具
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    本集团使用衍生金融工具,例如以远期外汇合同和利率互换,分别对汇率风险和
利率风险进行套期保值。衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行
计量,并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资
产,公允价值为负数的确认为一项负债。但对于在活跃市场中没有报价且其公允价值
不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融工具,按成本
计量。
    除现金流量套期中属于有效套期的部分计入其他综合收益并于被套期项目影响
损益时转出计入当期损益之外,衍生工具公允价值变动而产生的利得或损失,直接计
入当期损益。
    金融资产减值
    本集团于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查,有客观证据表明该金融
资产发生减值的,计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据,是指金融资产
初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响,且企业能够对该
影响进行可靠计量的事项。金融资产发生减值的客观证据,包括发行人或债务人发生
严重财务困难、债务人违反合同条款(如偿付利息或本金发生违约或逾期等)、债务人
很可能倒闭或进行其他财务重组,以及公开的数据显示预计未来现金流量确已减少且
可计量。
    以摊余成本计量的金融资产
    发生减值时,将该金融资产的账面通过备抵项目价值减记至预计未来现金流量
(不包括尚未发生的未来信用损失)现值,减记金额计入当期损益。预计未来现金流量
现值,按照该金融资产原实际利率(即初始确认时计算确定的实际利率)折现确定,并
考虑相关担保物的价值。减值后利息收入按照确定减值损失时对未来现金流量进行折
现采用的折现率作为利率计算确认。对于贷款和应收款项,如果没有未来收回的现实
预期且所有抵押品均已变现或已转入本集团,则转销贷款和应收款项以及与之相关的
减值准备。
    对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试,如有客观证据表明其已发生减值,
确认减值损失,计入当期损益。对单项金额不重大的金融资产,如有客观证据表明其
已发生减值,确认减值损失,计入当期损益,其他单项金额不重大的金融资产,包括
在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金
融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产),包括在具有类似信用风险特征的金
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融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产,不包括在具有类似
信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
    本集团对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后,如有客观证据表明该金融
资产价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以
转回,计入当期损益。但是,该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下
该金融资产在转回日的摊余成本。
    可供出售金融资产
    如果有客观证据表明该金融资产发生减值,原计入其他综合收益的因公允价值下
降形成的累计损失,予以转出,计入当期损益。该转出的累计损失,为可供出售金融
资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的
减值损失后的余额。
    可供出售权益工具投资发生减值的客观证据,包括公允价值发生严重或非暂时性
下跌。“严重”根据公允价值低于成本的程度进行判断,“非暂时性”根据公允价值
低于成本的期间长短进行判断。存在发生减值的客观证据的,转出的累计损失,为取
得成本扣除当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。可供出售权益工具投
资发生的减值损失,不通过损益转回,减值之后发生的公允价值增加直接在其他综合
收益中确认。
    在确定何谓“严重”或“非暂时性”时,需要进行判断。本集团根据公允价值低
于成本的程度或期间长短,结合其他因素进行判断。
    对于已确认减值损失的可供出售债务工具,在随后的会计期间公允价值已上升且
客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回,计
入当期损益。
    以成本计量的金融资产
    如果有客观证据表明该金融资产发生减值,将该金融资产的账面价值,与按照类
似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额,确认为减值
损失,计入当期损益。发生的减值损失一经确认,不再转回。
    金融资产转移
    本集团已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认
该金融资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融
资产。
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    本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别
下列情况处理:放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产并确认产生的资产
和负债;未放弃对该金融资产控制的,按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有
关金融资产,并相应确认有关负债。
    通过对所转移金融资产提供财务担保方式继续涉入的,按照金融资产的账面价值
和财务担保金额两者之中的较低者,确认继续涉入形成的资产。财务担保金额,是指
所收到的对价中,将被要求偿还的最高金额。


11. 应收款项
(1).   单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
单项金额重大的判断依据或金额标准         对于单项金额大于人民币 100 万元的应
                                         收款项单独进行减值测试。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提     当存在客观证据表明本集团将无法按应
方法                                     收款项的原有条款收回款项时,计提坏账
                                         准备,计入当期损益。

(2).   按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法(账龄分析法、余额百分比法、其他方
法)
账龄分析法                            除合并范围内关联方、押金保证金、应收
                                      出口退税款及上市费用以外的应收款项,
                                      本集团对于单项金额不重大以及单项金
                                      额重大未单独计提坏账准备的应收款项,
                                      以账龄作为信用风险特征确定应收款项
                                      组合,并采用账龄分析法对应收款项计提
                                      坏账准备。


组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
          账龄            应收账款计提比例(%)        其他应收款计提比例(%)
1 年以内(含 1 年)
其中:1 年以内分项,
可添加行
6 个月以内                                  0.5                          0.5
6 个月至 1 年                                  5                           5
1-2 年                                       10                          10

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2-3 年                                             50                    50
3 年以上                                           100                   100
3-4 年
4-5 年
5 年以上

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的
□适用 √不适用

(3).     单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
单项计提坏账准备的理由                 如果出现账龄过长、与债务人产生纠纷或者
                                       债务人出现严重财务困难等减值迹象。
坏账准备的计提方法                     单独进行减值测试。

12. 存货
√适用 □不适用
存货包括原材料、库存商品及周转材料。

    存货按照成本进行初始计量。存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。发
出存货,采用加权平均法确定其实际成本。周转材料包括低值易耗品和包装物等,低
值易耗品和包装物釆用一次转销法进行摊销。
    存货的盘存制度采用永续盘存制。
    于资产负债表日,存货按照成本与可变现净值孰低计量,对成本高于可变现净值
的,计提存货跌价准备,计入当期损益。如果以前计提存货跌价准备的影响因素已经
消失,使得存货的可变现净值高于其账面价值,则在原已计提的存货跌价准备金额内,
将以前减记的金额予以恢复,转回的金额计入当期损益。
    可变现净值,是指在日常活动中,存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的
成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。计提存货跌价准备时,原材料按类别
计提,产成品按单个存货项目计提。


13. 持有待售资产
□适用     √不适用


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14. 长期股权投资
√适用 □不适用
    长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。
    长期股权投资在取得时以初始投资成本进行初始计量。通过同一控制下的企业合
并取得的长期股权投资,以合并日取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报
表中的账面价值的份额作为初始投资成本;初始投资成本与合并对价账面价值之间差
额,调整资本公积(不足冲减的,冲减留存收益);合并日之前的其他综合收益,在处
置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,
因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他股东权益变动而确认的股
东权益,在处置该项投资时转入当期损益;其中,处置后仍为长期股权投资的按比例
结转,处置后转换为金融工具的则全额结转。通过非同一控制下的企业合并取得的长
期股权投资,以合并成本作为初始投资成本(通过多次交易分步实现非同一控制下的
企业合并的,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成
本之和作为初始投资成本),合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、
发行的权益性证券的公允价值之和;购买日之前持有的因采用权益法核算而确认的其
他综合收益,在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基
础进行会计处理,因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他股东权
益变动而确认的股东权益,在处置该项投资时转入当期损益;其中,处置后仍为长期
股权投资的按比例结转,处置后转换为金融工具的则全额结转;购买日之前持有的股
权投资作为金融工具计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时全
部转入当期损益。除企业合并形成的长期股权投资以外方式取得的长期股权投资,按
照下列方法确定初始投资成本:支付现金取得的,以实际支付的购买价款及与取得长
期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出作为初始投资成本;发行权益性证
券取得的,以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
    本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资,在本公司个别财务报表中采
用成本法核算。控制,是指拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而
享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响回报金额。
    采用成本法时,长期股权投资按初始投资成本计价。追加或收回投资的,调整长
期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为当期投资收益。



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    本集团对被投资单位具有共同控制或重大影响的,长期股权投资采用权益法核算。
共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须
经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响,是指对被投资单位的财务
和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策
的制定。
    采用权益法时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨
认净资产公允价值份额的,归入长期股权投资的初始投资成本;长期股权投资的初始
投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当
期损益,同时调整长期股权投资的成本。
    采用权益法时,取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的
净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资损益和其他综合收益并调整长期股权投
资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位
可辨认资产等的公允价值为基础,按照本集团的会计政策及会计期间,并抵销与联营
企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照应享有的比例计算归属于投资方的部
分(但内部交易损失属于资产减值损失的,应全额确认),对被投资单位的净利润进行
调整后确认,但投出或出售的资产构成业务的除外。按照被投资单位宣告分派的利润
或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值。本集团确认被投
资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位
净投资的长期权益减记至零为限,本集团负有承担额外损失义务的除外。对于被投资
单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外股东权益的其他变动,调整长期股权投
资的账面价值并计入股东权益。
    处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。采用权
益法核算的长期股权投资,因处置终止采用权益法的,原权益法核算的相关其他综合
收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,因被投资
方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他股东权益变动而确认的股东权益,
全部转入当期损益;仍采用权益法的,原权益法核算的相关其他综合收益采用与被投
资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理并按比例转入当期损益,因
被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他股东权益变动而确认的股东
权益,按相应的比例转入当期损益。


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15. 投资性房地产
(1).     如果采用成本计量模式的:
折旧或摊销方法
本集团采用成本模式对投资性房地产进行后续计量,采用年限平均法计提折旧,使用
寿命、预计净残值率及年折旧率如下:
              类别          使用寿命    预计残值率      年折旧率
        房屋及建筑物          20 年         5%            4.8%



16. 固定资产
(1).     确认条件
√适用 □不适用
    固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团,且其成本能够可靠地计量
时才予以确认。与固定资产有关的后续支出,符合该确认条件的,计入固定资产成本,
并终止确认被替换部分的账面价值;否则,在发生时计入当期损益。
    固定资产按照成本进行初始计量。购置固定资产的成本包括购买价款、相关税费、
使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该项资产的其他支出。


(2).     折旧方法
√适用 □不适用
    类别        折旧方法       折旧年限(年)              残值率      年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法        20 年                  5%            4.8%
电子设备     年限平均法        3-5 年                 5%            19.0-31.7%
机器设备     年限平均法        10 年                  5%            9.5%
运输设备     年限平均法        4-5 年                 5%            19.0-23.8%
办公及其他设 年限平均法        3-5 年                 5%            19.0-31.7%


(3).     融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
□适用    √不适用

17. 在建工程
√适用 □不适用
    在建工程成本按实际工程支出确定,包括在建期间发生的各项必要工程支出以及
其他相关费用等。
    在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产、无形资产或长期待摊费用。



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18. 借款费用
√适用 □不适用
    借款费用,是指本集团因借款而发生的利息及其他相关成本,包括借款利息、折
价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
    可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用,予以资本化,
其他借款费用计入当期损益。符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购
建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存
货等资产。
    借款费用同时满足下列条件的,才能开始资本化:
       (1)资产支出已经发生;
    (2)借款费用已经发生;
    (3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开
始。
    购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费
用停止资本化。之后发生的借款费用计入当期损益。
    在资本化期间内,每一会计期间的利息资本化金额,按照下列方法确定:
       (1)专门借款以当期实际发生的利息费用,减去暂时性的存款利息收入或投资收
益后的金额确定。
    (2)占用的一般借款,根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均
数乘以所占用一般借款的加权平均利率计算确定。
    符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中,发生除达到预定可使用或者可销
售状态必要的程序之外的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的,暂停借款费用
的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用,计入当期损益,直至资产的购建
或者生产活动重新开始。


19. 生物资产
□适用     √不适用

20. 油气资产
□适用     √不适用



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21. 无形资产
(1).     计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
    无形资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团,且其成本能够可靠地计量
时才予以确认,并以成本进行初始计量。但非同一控制下企业合并中取得的无形资产,
其公允价值能够可靠地计量的,即单独确认为无形资产并按照公允价值计量。
    无形资产按照其能为本集团带来经济利益的期限确定使用寿命,无法预见其为本
集团带来经济利益期限的作为使用寿命不确定的无形资产。各项无形资产的使用寿命
如下:
       类别                                  使用寿命
       软件                                   3-10 年
       土地使用权                            45-50 年
       技术使用费                             5-10 年
       非专利技术                              10 年
       生产许可证                              10 年

    本集团取得的土地使用权,通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物,
相关的土地使用权和建筑物分别作为无形资产和固定资产核算。
    使用寿命有限的无形资产,在其使用寿命内采用直线法摊销。本集团至少于每年
年度终了,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核,必要时进行
调整。


(2).     内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
    本集团将内部研究开发项目的支出,区分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究
阶段的支出,于发生时计入当期损益。开发阶段的支出,只有在同时满足下列条件时,
才能予以资本化,即:完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
具有完成该无形资产并使用或出售的意图;无形资产产生经济利益的方式,包括能够
证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内
部使用的,能够证明其有用性;有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该
无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;归属于该无形资产开发阶段的支
出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出,于发生时计入当期损益。




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22. 长期资产减值
√适用 □不适用
    本集团对除存货、递延所得税、金融资产外的资产减值,按以下方法确定:
    本集团于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象,存在减值迹象的,
本集团将估计其可收回金额,进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命
不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,至少于每年末进行减值测试。对于尚未
达到可使用状态的无形资产,也每年进行减值测试。
    可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流
量的现值两者之间较高者确定。本集团以单项资产为基础估计其可收回金额;难以对
单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收
回金额。资产组的认定,以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产
组的现金流入为依据。
    当资产或者资产组的可收回金额低于其账面价值时,本集团将其账面价值减记至
可收回金额,减记的金额计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。
    就商誉的减值测试而言,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按
照合理的方法分摊至相关的资产组;难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关的
资产组组合。相关的资产组或者资产组组合,是能够从企业合并的协同效应中受益的
资产组或者资产组组合,且不大于本集团确定的报告分部。
    对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产
组或者资产组组合存在减值迹象的,首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行
减值测试,计算可收回金额,确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资
产组组合进行减值测试,比较其账面价值与可收回金额,如可收回金额低于账面价值
的,减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值,再根据
资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵
减其他各项资产的账面价值。
    上述资产减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。


23. 长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用采用直线法摊销,摊销期如下:
      类别                              摊销期

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       租入固定资产改良支出                   3-5 年
       技术研发服务费                   合同约定的服务期



24. 职工薪酬
(1).     短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
    在职工提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损
益或相关资产成本。


(2).     离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
    本集团的职工参加由当地政府管理的养老保险和失业保险,相应支出在发生时计
入相关资产成本或当期损益。

(3).     辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
    本集团向职工提供辞退福利的,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬
负债,并计入当期损益:企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供
的辞退福利时;企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

(4).     其他长期职工福利的会计处理方法
□适用    √不适用

25. 预计负债
√适用 □不适用
    除了非同一控制下企业合并中的或有对价及承担的或有负债之外,当与或有事项
相关的义务同时符合以下条件,本集团将其确认为预计负债:
    (1)该义务是本集团承担的现时义务;
    (2)该义务的履行很可能导致经济利益流出本集团;
    (3)该义务的金额能够可靠地计量。
    预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,并综合考
虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。每个资产负债表日对预
计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的,
按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。


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26. 股份支付
□适用     √不适用

27. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用     √不适用

28. 收入
√适用 □不适用
    收入在经济利益很可能流入本集团、且金额能够可靠计量,并同时满足下列条件
时予以确认。
    销售商品收入:
    本集团已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方,并不再对该商品保留
通常与所有权相联系的继续管理权和实施有效控制,且相关的已发生或将发生的成本
能够可靠地计量,确认为收入的实现。销售商品收入金额,按照从购货方已收或应收
的合同或协议价款确定,但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外;合同或协议
价款的收取采用递延方式,实质上具有融资性质的,按照应收的合同或协议价款的公
允价值确定。
    提供劳务收入:
    于资产负债表日,在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,按完工百分比
法确认提供劳务收入;否则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认收入。
提供劳务交易的结果能够可靠估计,是指同时满足下列条件:收入的金额能够可靠地
计量,相关的经济利益很可能流入本集团,交易的完工进度能够可靠地确定,交易中
已发生和将发生的成本能够可靠地计量。本集团以已经发生的成本占估计总成本的比
例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务收入总额,按照从接受劳务方已收或应收
的合同或协议价款确定,但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。
    利息收入:
    按照他人使用本集团货币资金的时间和实际利率计算确定。
    租赁收入:
    经营租赁的租金收入在租赁期内各个期间按照直线法确认,或有租金在实际发生
时计入当期损益。




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29. 政府补助
√适用 □不适用
    政府补助在能够满足其所附的条件并且能够收到时,予以确认。政府补助为货币
性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值
计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量。
    政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的,作为与资产相关的政府补
助;政府文件不明确的,以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断,以购建
或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助,除此之外的作为
与收益相关的政府补助。
    与资产相关的政府补助,冲减相关资产的账面价值;或确认为递延收益,在相关
资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期,计入损益(但按照名义金额计量的政府
补助,直接计入当期损益),相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生
毁损的,尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
    与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递
延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益或冲减相关成本;用于补
偿已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益或冲减相关成本。


30. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
    所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉,或与直
接计入股东权益的交易或者事项相关的计入股东权益外,均作为所得税费用或收益计
入当期损益。
    本集团对于当期和以前期间形成的当期所得税负债或资产,按照税法规定计算的
预期应交纳或返还的所得税金额计量。
    本集团根据资产与负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差
异,以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价
值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异,采用资产负债表债务法计提递延所得税。
    各种应纳税暂时性差异均据以确认递延所得税负债,除非:
    (1)应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的:商誉的初始确认,或者具有以下
特征的交易中产生的资产或负债的初始确认:该交易不是企业合并,并且交易发生时
既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。

                                    131 / 230
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    (2)对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异,该暂时
性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
    对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,本集团以
很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额
为限,确认由此产生的递延所得税资产,除非:
    (1)可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的:该交易不是企业合并,并且交易
发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
    (2)对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,同时满
足下列条件的,确认相应的递延所得税资产:暂时性差异在可预见的未来很可能转回,
且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
    本集团于资产负债表日,对于递延所得税资产和递延所得税负债,依据税法规定,
按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量,并反映资产负债表日预期收
回资产或清偿负债方式的所得税影响。
    于资产负债表日,本集团对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来期间
很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,减记递延所得
税资产的账面价值。于资产负债表日,本集团重新评估未确认的递延所得税资产,在
很可能获得足够的应纳税所得额可供所有或部分递延所得税资产转回的限度内,确认
递延所得税资产。
    同时满足下列条件时,递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示:
拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利;递延所得税资产和递
延所得税负债是与同一税收征管部门对同一应纳税主体征收的所得税相关或者对不
同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转
回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债或是
同时取得资产、清偿债务。


31. 租赁
(1).   经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
    作为经营租赁承租人:




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    经营租赁的租金支出,在租赁期内各个期间按照直线法计入相关的资产成本或当
期损益,或有租金在实际发生时计入当期损益。
    作为经营租赁出租人:
    经营租赁的租金收入在租赁期内各个期间按直线法确认为当期损益,或有租金在
实际发生时计入当期损益。


(2).     融资租赁的会计处理方法
□适用     √不适用

32. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
    编制财务报表要求管理层作出判断、估计和假设,这些判断、估计和假设会影响
收入、费用、资产和负债的列报金额及其披露,以及资产负债表日或有负债的披露。
这些假设和估计的不确定性所导致的结果可能造成对未来受影响的资产或负债的账
面金额进行重大调整。
    (一)估计的不确定性
    以下为于资产负债表日有关未来的关键假设以及估计不确定性的其他关键来源,
可能会导致未来会计期间资产和负债账面金额重大调整。
一、应收账款和其他应收款坏账准备
    公司先将单项金额重大的应收款项进行减值可能性的判断,并以此来确定该笔应
收款项的坏账准备;对于单项金额不重大的应收款项,如果出现账龄过长、与债务人
产生纠纷或者债务人出现严重财务困难等减值迹象,单独计提减值。再将去除单项重
大并单独计提坏账准备及单项不重大但单独计提坏账准备后的其余应收款项(含前述
单独测试后未发生减值的应收款项)按其账龄划分为若干个应收款项组合,并对每个
组合进行不同比例的计提,以此来确定相应的坏账准备,详见附注五、11。
二、固定资产的可使用年限和残值
    公司对固定资产在考虑其残值后,在预计使用寿命内计提折旧。公司定期审阅相
关资产的预计使用寿命和残值,以决定将计入每个报告期的折旧费用数额。资产使用
寿命和残值是本集团根据对同类资产的已往经验并结合预期的技术改变、市况变动及
实际损耗情况而确定。如果以前的估计发生重大变化,则会在未来期间对折旧费用进
行调整。

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三、递延所得税资产和递延所得税负债
    在很可能有足够的应纳税所得额用以抵扣可抵扣亏损的限度内,应就所有尚未利
用的可抵扣亏损确认递延所得税资产。这需要管理层运用大量的判断来估计未来取得
应纳税所得额的时间和金额,结合纳税筹划策略,以决定应确认的递延所得税资产的
金额。
    公司于资产负债表日,对于递延所得税资产和递延所得税负债,依据税法规定,
按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量,并反映资产负债表日预期收
回资产或清偿负债方式的所得税影响。集团下属常州常京化学有限公司(“常京化
学”)通过了高新技术企业资格复审,自 2015 年起至 2017 年按照 15%税率缴纳企业所
得税。常京化学已于 2018 年 11 月通过了高新技术企业资格认定,自 2018 年起至 2020
年按照 15%税率缴纳企业所得税。华奇(中国)化工有限公司(“华奇化工”)和彤程化
学(中国)有限公司(“彤程化学”)分别通过了高新技术企业资格复审,自 2017 年起
继续按照 15%税率缴纳企业所得税。北京彤程创展科技有限公司(“彤程创展”)通
过了高新技术企业资格认定,自 2016 年起至 2018 年按照 15%税率缴纳企业所得税。



33. 重要会计政策和会计估计的变更
(1).     重要会计政策变更
√适用 □不适用
会计政策变更的内容和原                               备注(受重要影响的报表项
                                   审批程序
          因                                               目名称和金额)
财务报表列报方式变更        根据《财政部关于修订印发 该会计政策变更对合并及
                            2018 年度一般企业财务报 公司净利润和股东权益无
                            表格式的通知》(财会      影响
                            [2018]15 号)要求,资产负
                            债表中,将“应收票据”和
                            “应收账款”归并至新增
                            的“应收票据及应收账
                            款”项目,将“应收利
                            息”、“应收股利”和“其
                            他应收款”汇总列示于
                            “其他应收款”,将“固定
                            资产清理”归并至“固定
                            资产”项目,将“工程物
                            资”归并至“在建工程”
                            项目,将“应付票据”和

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                          “应付账款”归并至新增
                          的“应付票据及应付账
                          款”项目,将“应付利
                          息”、“应付股利”和“其
                          他应付款”汇总列示于
                          “其他应付款”,将“专项
                          应付款”归并至“长期应
                          付款”项目;在利润表中,
                          增设“研发费用”项目列报
                          研究与开发过程中发生的
                          费用化支出,“财务费用”
                          项目下分拆“利息费用”和
                          “利息收入”明细项目;本
                          集团相应追溯调整了比较
                          数据。该会计政策变更对合
                          并及公司净利润和股东权
                          益无影响。
其他说明


(2).   重要会计估计变更
√适用 □不适用
                                                                   备注(受重要影响的
会计估计变更的内容和原                          开始适用的时
                             审批程序                               报表项目名称和金
          因                                          点
                                                                           额)
应收款项坏账准备计提方    2018 年 2 月 26       对应收款项计      该会计估计变更对
法变更                    日,本公司第一        提坏账准备的      2018 年度财务报表无
                          届董事会第十次        变更系会计估      影响
                          会议审议通过了        计变更,自
                          《关于应收款项        2018 年 2 月 26
                          会计估计变更的        日起采用未来
                          议案》,决定变        适用法实行
                          更应收款项坏账
                          准备计提方法。
                          变更前,本集团
                          对于应收合并范
                          围外关联方款项
                          不计提坏账准
                          备。变更后,本
                          集团对于单项金
                          额不重大以及单
                          项金额重大未单
                          独计提坏账准备
                          的应收合并范围
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                        外关联方款项,
                        以账龄作为信用
                        风险特征确定应
                        收款项组合并计
                        提坏账准备
其他说明


34. 其他
□适用     √不适用

六、     税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
        税种                    计税依据                      税率
增值税                 应税收入按对应不同税率计   2018 年 1-4 月应税收入按
                       算销项税,扣除当期允许抵   17%、6%或 5%的税率计算销
                       扣的进项税额后的差额计缴   项税 2018 年 5-12 月应税收
                       增值税。                   入按 16%、6%或 5%的税率计
                                                  算销项税
消费税
营业税
城市维护建设税         实际缴纳的流转税           1%、5%或 7%
企业所得税             应纳所得税额               0%、15%、16.5%、25%
教育费附加             实际缴纳的流转税           3%
地方教育费附加         实际缴纳的流转税           1%、2%

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明
√适用 □不适用
             纳税主体名称                         所得税税率(%)
彤程新材料集团股份有限公司                                                25
上海彤程化工有限公司                                                      25
金冬化工(上海)有限公司                                                    25
彤程新材科技(上海)有限公司                                                25
北京彤程创展科技有限公司                                                  15
常州常京化学有限公司                                                      15
彤程化学(中国)有限公司                                                    15
华奇(中国)化工有限公司                                                    15
彤程精细化工(江苏)有限公司                                                25
Red Avenue Group Limited                                                16.5
TNB Chemical Co., Limited                                               16.5

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Hongkong Sino Legend Group Limited                                       16.5
Sky Chemical Holding Group Limited                                       16.5
Sino Legend Holding Group Limited                                        16.5
Sino Legend Holding Group Inc                                               0
Red Avenue Group (Macao Commercial                                          0
Offshore) Limited

2. 税收优惠
√适用 □不适用
常京化学
于 2015 年 8 月 24 日,根据江苏省高新技术企业认定管理工作协调小组备案申请的复
函苏高企协[2015]12 号文,常京化学通过了高新技术企业资格复审(证书编号:
GF201532000392),自 2015 年起至 2017 年按照 15%税率缴纳企业所得税。
于 2018 年 11 月 28 日,根据江苏省高新技术企业认定管理工作领导小组办公室公示
的江苏省 2018 年第二批高新技术企业名单,常京化学通过了高新技术企业资格认定
(证书编号:GR201832003600),自 2018 年起至 2020 年按照 15%税率缴纳企业所得税。

华奇化工
于 2017 年 12 月 27 日,根据江苏省高新技术企业认定管理工作领导小组办公室公示
的江苏省 2017 年第三批高新技术企业,华奇化工通过了高新技术企业资格复审(证书
编号:GR201732003972),自 2017 年起至 2019 年按照 15%税率缴纳企业所得税。

彤程化学
于 2017 年 10 月 23 日,根据上海市高新技术企业认定管理工作领导小组办公室公示
的上海市 2017 年第一批高新技术企业,彤程化学通过了高新技术企业资格认定(证书
编号:GR201731000239),自 2017 年起至 2019 年按照 15%税率缴纳企业所得税。

彤程创展
2015 年,彤程创展按照应纳税所得额的 25%缴纳企业所得税。于 2016 年 12 月 1 日,
根据《关于北京市 2016 年第一批高新技术企业备案的复函》(国科火字〔2016〕162
号),彤程创展通过了高新技术企业资格认定(证书编号:GR201611000616),自 2016
年起至 2018 年按照 15%税率缴纳企业所得税。

3. 其他
□适用    √不适用

七、     合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用    □不适用
                                                      单位:元 币种:人民币
      项目                      期末余额                  期初余额
库存现金                                270,410.17                148,207.46

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银行存款                      1,150,927,000.23              518,882,171.22
其他货币资金                       2,903,089.04              11,270,000.00
合计                          1,154,100,499.44              530,300,378.68
  其中:存放在境外               220,059,290.01             128,666,093.14
    的款项总额
其他说明
于资产负债表日,用途受限的保证金及期限超过三个月的定期存款明细如下:
          分类                  2018 年             2017 年
履约保证金                          629,366.84
信用证保证金                      2,273,722.20
承兑汇票保证金                                        11,270,000.00
定期存款                       180,000,000.00         13,068,400.00
          小计                 182,903,089.04         24,338,400.00



2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
□适用 √不适用

3、 衍生金融资产
□适用 √不适用

4、 应收票据及应收账款
总表情况
(1). 分类列示
√适用 □不适用
                                                   单位:元 币种:人民币
           项目                   期末余额                 期初余额
应收票据                            293,491,868.38           330,797,033.97
应收账款                            537,531,093.90           456,416,425.77
           合计                     831,022,962.28           787,213,459.74

其他说明:
□适用 √不适用

应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
                                                     单位:元 币种:人民币
          项目                   期末余额                  期初余额
银行承兑票据                       280,841,868.38            305,286,233.97
商业承兑票据                         12,650,000.00            25,510,800.00

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           合计                      293,491,868.38           330,797,033.97

(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用

(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
√适用 □不适用
                                                      单位:元 币种:人民币
          项目              期末终止确认金额          期末未终止确认金额
银行承兑票据                      191,713,452.86              125,587,908.21
商业承兑票据
          合计                     191,713,452.86             125,587,908.21

(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用

其他说明
□适用 √不适用

应收账款
(1).   应收账款分类披露
√适用 □不适用
                                                       单位:元 币种:人民币
                  期末余额                               期初余额
      账面余额        坏账准备             账面余额        坏账准备
                                                                   计
                                                                   提
类别                                账面            比                账面
             比例           计提比                                 比
      金额          金额            价值   金额     例     金额       价值
             (%)            例(%)                                  例
                                                   (%)
                                                                   (%
                                                                    )
单项 12,294 2.20 12,294,        100 0.00 16,023,59 3.3 16,023,5 10      0.00
金额 ,646.8         646.80                    3.36 5         93.36 0
重大       0
并单
独计
提坏
账准
备的
应收
账款


                                   139 / 230
                                   2018 年年度报告


按信   542,11 97.2 4,579,2    0.84 537,5 459,334,1 96. 2,917,68 0. 456,416,4
用风   0,379.    1   85.80         31,09     11.69 09      5.92 64     25.77
险特       70                       3.90
征组
合计
提坏
账准
备的
应收
账款
单项   3,266, 0.59 3,266,2     100 0.00 2,658,989 0.5 2,658,98 10           0.00
金额   297.02        97.02                    .52 6       9.52 0
不重
大但
单独
计提
坏账
准备
的应
收账

     557,67    /    20,140,   /     537,5 478,016,6 /   21,600,2 / 456,416,4
合计 1,323.          229.62         31,09     94.57        68.80       25.77
         52                          3.90

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
√适用 □不适用
                                                        单位:元   币种:人民币
    应收账款                                 期末余额
  (按单位)          应收账款        坏账准备     计提比例(%)   计提理由
山东奥戈瑞轮胎      4,001,691.26     4,001,691.26            100 逾期无法收回
有限公司
山东恒宇科技有      3,644,575.05     3,644,575.05            100 逾期无法收回
限公司
山东宏宇橡胶有      1,743,150.00     1,743,150.00            100 逾期无法收回
限公司
山东恒宇橡胶有      1,736,130.49     1,736,130.49            100 逾期无法收回
限公司
东营新凯诺商贸      1,169,100.00     1,169,100.00            100 逾期无法收回
有限公司
      合计         12,294,646.80    12,294,646.80        /              /

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√适用 □不适用
                                      140 / 230
                                  2018 年年度报告


                                                             单位:元       币种:人民币
                                                 期末余额
       账龄
                       应收账款                  坏账准备          计提比例(%)
1 年以内
其中:1 年以内分

6 个月以内          515,218,895.18                  2,576,094.48                     0.5
6 个月至 1 年         22,988,023.75                 1,149,401.19                       5
1 年以内小计        538,206,918.93                  3,725,495.67
1至2年                 3,067,723.55                   306,772.36                      10
2至3年                   577,438.90                   288,719.45                      50
3 年以上                 258,298.32                   258,298.32                     100
3至4年
4至5年
5 年以上
      合计          542,110,379.70                  4,579,285.80
确定该组合依据的说明:


组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□适用 √不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□适用 √不适用

(2).    本期计提、收回或转回的坏账准备情况:
本期计提坏账准备金额 3,411,209.17 元;本期收回或转回坏账准备金额
4,405,860.63 元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
√适用 □不适用
                                                             单位:元 币种:人民币
     单位名称            收回或转回金额                          收回方式
山东奥戈瑞轮胎有                 1,291,028.50 电汇
限公司
山东涌金橡胶有限                    2,514,200.00 电汇
公司
       合计                         3,805,228.50                        /
其他说明


(3).    本期实际核销的应收账款情况
√适用 □不适用
                                     141 / 230
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                                                              单位:元   币种:人民币
              项目                                          核销金额
实际核销的应收账款                                                         473,946.73

其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
应收账款核销说明:
□适用 √不适用

(4).     按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用     □不适用

                                                     占应收账款余额
                                                                      坏账准备期末余
单位名称                         期末余额              合计数的比例
                                                                            额
                                                             (%)
第一名                          49,444,631.92               8.87           247,223.16
第二名                          30,259,276.23               5.43           151,296.38
第三名                          25,912,431.14               4.65           129,562.16
第四名                          22,035,273.30               3.95           110,176.37
第五名                          21,952,165.00               3.94           109,760.83
           合计                149,603,777.59              26.84           748,018.90



(5).     因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用     √不适用

(6).     转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用     √不适用

其他说明:
□适用 √不适用

5、 预付款项
(1).     预付款项按账龄列示
√适用     □不适用
                                                              单位:元 币种:人民币
                        期末余额                                期初余额
  账龄
                   金额            比例(%)                金额           比例(%)
1 年以内       33,118,745.27             99.87        25,123,810.37             99.2
1至2年             21,916.92              0.07
2至3年                                                    19,800.00             0.08
3 年以上           19,800.00                0.06

                                      142 / 230
                                 2018 年年度报告


   合计      33,160,462.19             100 25,143,610.37                  100
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:

(2).     按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用     □不适用

               单位名称                       金额            比例(%)
第一名                                       6,657,304.00       20.08
第二名                                       5,254,131.63       15.84
第三名                                       2,997,463.00        9.04
第四名                                       2,983,368.11        9.00
第五名                                       2,049,132.65        6.18
合计                                        19,941,399.39       60.14


其他说明
□适用 √不适用

6、 其他应收款
总表情况
(1).     分类列示
√适用 □不适用
                                                        单位:元 币种:人民币
             项目                   期末余额                  期初余额
应收利息                                6,762,490.00
应收股利
其他应收款                             19,452,349.00            13,302,235.12
合计                                   26,214,839.00            13,302,235.12

其他说明:
□适用 √不适用

应收利息
(1).     应收利息分类
√适用 □不适用
                                                        单位:元 币种:人民币
           项目                  期末余额                     期初余额
定期存款                             6,762,490.00
委托贷款
债券投资
           合计                       6,762,490.00

                                    143 / 230
                                  2018 年年度报告


(2).   重要逾期利息
□适用 √不适用

其他说明:
□适用 √不适用

应收股利
(1).   应收股利
□适用 √不适用

(2).   重要的账龄超过 1 年的应收股利
□适用 √不适用

其他说明:
□适用 √不适用

其他应收款
(1).   其他应收款分类披露
√适用 □不适用
                                                            单位:元 币种:人民币
                    期末余额                                  期初余额
     账面余额       坏账准备                     账面余额       坏账准备
类别        比             计提   账面                    比          计提 账面
     金额 例        金额 比例     价值           金额     例 金额 比例     价值
           (%)             (%)                           (%)           (%)
单项 5,563 21.    5,563,63 100.       0.00
金额 ,631. 29         1.00 00
重大    00
并单
独计
提坏
账准
备的
其他
应收





                                     144 / 230
                                  2018 年年度报告


按信   19,55 74. 105,462. 0.54 19,452,34 13,327,52 94. 25,293 0.19 13,302,23
用风   7,811 86        42           9.00      8.69 02     .57           5.12
险特     .42
征组
合计
提坏
账准
备的
其他
应收

单项   1,007 3.8 1,007,08 100.        0.00 847,940.6 5.9 847,94 100.                  0.00
金额   ,080. 5       0.80 00                       0   8   0.60 00
不重      80
大但
单独
计提
坏账
准备
的其
他应
收款
     26,12 /     6,676,17   /    19,452,34 14,175,46 /           873,23    /    13,302,23
合计 8,523           4.22             9.00      9.29               4.17              5.12
       .22

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
√适用 □不适用
                                                                单位:元   币种:人民币
                                                 期末余额
  其他应收款
                  其他应收款       坏账准备          计提比例(%)             计提理由
  (按单位)
盐城市陈家港     5,563,631.00    5,563,631.00                      100 逾期无法收回
化工集中区财
政局
      合计       5,563,631.00    5,563,631.00               /                     /

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√适用 □不适用
                                                                单位:元   币种:人民币
                                                    期末余额
        账龄
                        其他应收款                  坏账准备           计提比例(%)
1 年以内
其中:1 年以内分项
                                     145 / 230
                                2018 年年度报告


6 个月以内                  564,231.09              2,821.16                    0.5
6 个月至 1 年                57,935.34              2,896.77                      5
1 年以内小计                622,166.43              5,717.93
1至2年                      540,650.00             54,065.00                     10
2至3年                               -                     -                     50
3 年以上                     45,679.49             45,679.49                    100
3至4年
4至5年
5 年以上
        合计             1,208,495.92             105,462.42
确定该组合依据的说明:


组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□适用 √不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□适用 √不适用

(2).   按款项性质分类情况
√适用 □不适用
                                                                     单位:元   币
种:人民币
        款项性质                期末账面余额                   期初账面余额
押金及保证金                        18,349,315.50                  10,283,749.63
员工备用金                              141,481.06                     450,303.05
往来款                                  708,158.01                     568,133.29
上市费用                                                             1,753,766.86
其他                                     253,394.43                    246,282.29
          合计                        19,452,349.00                13,302,235.12

(3).   本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 234,071.07 元;本期收回或转回坏账准备金额 1,978.14 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
□适用 √不适用



(4).   本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用


                                   146 / 230
                                  2018 年年度报告


(5).     按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
                                                              单位:元 币种:人民币
                                                          占其他应收款
              款项的性                                                   坏账准备
 单位名称                  期末余额           账龄        期末余额合计
                  质                                                     期末余额
                                                          数的比例(%)
上海化学工    保证金     13,588,680.00 6 个月以                   52.01
业区发展有                             内/1 年至
限公司                                 2年
盐城市陈家    其他        5,563,631.00 3 年以上                  21.29 5,563,631.00
港化工集中
区财政局
上海中心大    押金        3,116,052.45 6 个月至 1                11.93
厦建设发展                             年/1 年至
有限公司                               2年
上海燃气      押金          625,449.00 6 个月以                   2.39
(集团)有                             内
限公司
郑州中远氨    往来款        542,940.60 3 年以上                   2.08    542,940.60
纶工程技术
有限公司
    合计             /   23,436,753.05            /               89.7 6,106,571.60

(6).     涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用

(7).     因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用     √不适用

(8).     转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用     √不适用

其他说明:
□适用 √不适用

7、 存货
(1).     存货分类
√适用 □不适用
                                                               单位:元 币种:人民币
                     期末余额                                    期初余额
 项目                  跌价                                        跌价
            账面余额          账面价值                账面余额            账面价值
                       准备                                        准备
                                      147 / 230
                                 2018 年年度报告


原材料 60,897,918.79 0.00 60,897,918.79 48,017,575.49 0.00 48,017,575.49
在产品
库存商 74,093,139.68 0.00 74,093,139.68 63,669,981.59 0.00 63,669,981.59

周转材

消耗性
生物资

建造合
同形成
的已完
工未结
算资产
委托加 18,028,948.47 0.00 18,028,948.47 8,434,262.80 0.00 8,434,262.80
工物资

 合计 153,020,006.94 0.00 153,020,006.94 120,121,819.88 0.00 120,121,819.88

(2).     存货跌价准备
□适用 √不适用

(3).     存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用     √不适用

(4).     期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
□适用 √不适用

其他说明
□适用 √不适用

8、 持有待售资产
□适用 √不适用

9、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用


其他说明




                                    148 / 230
                                    2018 年年度报告


 10、 其他流动资产
 √适用 □不适用
                                                              单位:元 币种:人民币
             项目                       期末余额                      期初余额
待摊费用                                    1,490,978.57                  974,780.76
待抵扣进项税额                              5,330,017.48                1,498,167.97
预缴企业所得税                              1,641,956.67                1,883,076.43
            合计                            8,462,952.72                4,356,025.16
  其他说明
  无

 11、 可供出售金融资产
 (1).     可供出售金融资产情况
 √适用 □不适用
                                                             单位:元 币种:人民币
                       期末余额                                 期初余额
                           减                                       减
  项目                     值                                       值
              账面余额          账面价值               账面余额          账面价值
                           准                                       准
                           备                                       备
 可供出
 售债务
 工具:
 可供出    43,000,000.00         43,000,000.00        3,000,000.00     3,000,000.00
 售权益
 工具:
     按
 公允价
 值计量
 的
     按    43,000,000.00         43,000,000.00        3,000,000.00     3,000,000.00
 成本计
 量的
   合计    43,000,000.00         43,000,000.00        3,000,000.00     3,000,000.00

 (2).     期末按公允价值计量的可供出售金融资产
 □适用 √不适用

 (3).     期末按成本计量的可供出售金融资产
 √适用 □不适用
                                                                        单位:元 币
                                                                          种:人民币

                                       149 / 230
                                 2018 年年度报告


                                                                       在被
                账面余额                            减值准备           投资
被投                                                                            本期
                                                                       单位
  资                                                                            现金
               本期    本期                       本期   本期          持股
单位   期初                   期末     期初                     期末            红利
               增加    减少                       增加   减少          比例
                                                                       (%)
江苏   3,000                  3,000                                        1
先诺    ,000                   ,000
新材
料科
技有
限公

上海           30,00          30,00                                         6
什马           0,000          0,000
出行
信息
科技
有限
公司
深圳           10,00          10,00                                         5
小胖           0,000          0,000
科技
有限
公司
       3,000 40,00         0 43,00                                      /
合计
        ,000 0,000           0,000

(4).   报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
□适用 √不适用

(5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备
    的相关说明
□适用 √不适用

其他说明
□适用 √不适用

12、 持有至到期投资
(1).   持有至到期投资情况
□适用 √不适用



                                      150 / 230
                                    2018 年年度报告


(2).     期末重要的持有至到期投资
□适用 √不适用

(3).     本期重分类的持有至到期投资
□适用    √不适用

其他说明:
□适用 √不适用

13、 长期应收款
(1).     长期应收款情况
□适用 √不适用

(2).     因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用    √不适用

(3).     转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用    √不适用

其他说明
□适用 √不适用

14、 长期股权投资
√适用 □不适用
                                                              单位:元     币种:人民币
                                   本期增减变动
                            权益                      宣告
                                                                                   减值
被投                   减   法下    其他              发放
         期初                            其他                计提           期末   准备
资单            追加   少   确认    综合              现金
         余额                            权益                减值   其他    余额   期末
  位            投资   投   的投    收益              股利
                                         变动                准备                  余额
                       资   资损    调整              或利
                              益                        润
一、合营企业



小计
二、联营企业
北 京        34,4           7,99                                            34,4
石 墨        00,0           3.82                                            07,9
烯 研        00.0                                                           93.8
究 院           0                                                              2

                                       151 / 230
                                  2018 年年度报告


有 限
公司
小计          34,4         7,99                                    34,4
              00,0         3.82                                    07,9
              00.0                                                 93.8
                 0                                                    2
              34,4         7,99                                    34,4
              00,0         3.82                                    07,9
合计
              00.0                                                 93.8
                 0                                                    2
其他说明




15、 投资性房地产
投资性房地产计量模式
(1).    采用成本计量模式的投资性房地产
                                                      单位:元    币种:人民币
          项目          房屋、建筑物 土地使用权     在建工程          合计
一、账面原值
    1.期初余额         17,118,600.00                             17,118,600.00
    2.本期增加金额      3,798,371.17                              3,798,371.17
    (1)外购
    (2)存货\固定资产 3,798,371.17                               3,798,371.17
\在建工程转入
    (3)企业合并增加



   3.本期减少金额
   (1)处置
   (2)其他转出



      4.期末余额        20,916,971.17                            20,916,971.17
二、累计折旧和累计摊

      1.期初余额         8,063,574.40                             8,063,574.40
      2.本期增加金额     1,835,442.16                             1,835,442.16
    (1)计提或摊销        993,540.96                               993,540.96
      (2)固定资产转入      841,901.20                               841,901.20

    3.本期减少金额

                                     152 / 230
                                2018 年年度报告


   (1)处置
   (2)其他转出



      4.期末余额        9,899,016.56                           9,899,016.56
三、减值准备
      1.期初余额
      2.本期增加金额
    (1)计提



    3、本期减少金额
    (1)处置
    (2)其他转出



     4.期末余额
四、账面价值
    1.期末账面价值     11,017,954.61                          11,017,954.61
    2.期初账面价值      9,055,025.60                           9,055,025.60

(2).   未办妥产权证书的投资性房地产情况
□适用 √不适用

其他说明
□适用 √不适用

16、 固定资产
总表情况
(1).   分类列示
√适用 □不适用
                                                     单位:元 币种:人民币
            项目                    期末余额               期初余额
固定资产                              386,877,943.99         287,557,864.49
固定资产清理
          合计                         386,877,943.99        287,557,864.49

其他说明:
□适用 √不适用




                                   153 / 230
                                  2018 年年度报告


固定资产
(1).   固定资产情况
√适用 □不适用
                                                          单位:元 币种:人民币
 项 房屋及建筑                                              办公及其
                     机器设备     运输工具       电子设备              合计
 目        物                                                 他设备
一、



值:
     1
.期
       201,831,50    284,401,09   16,572,93      14,003,05   7,008,63   523,817,22

              1.89         4.64        4.73           5.79       9.39         6.44


     2
.本

       119,942,55    39,353,544   1,360,217      1,492,058   1,691,52   163,839,90

              7.15          .95         .76            .01       4.37         2.24



       (
1)                  1,680,689.   287,132.8      168,672.4   83,793.1   2,220,287.
购                           20           9              8          6           73

       (
2)

建                   5,585,978.   463,879.3      788,803.0   1,223,17   8,149,221.
        87,387.39
工                           33           1              6       3.17           26



       (
3)

业     119,855,16    32,086,877   609,205.5      534,582.4   384,558.   153,470,39
合            9.76          .42           6              7         04         3.25




                                     154 / 230
                                    2018 年年度报告




      3
.本

          3,798,371.   3,215,089.   274,144.5                  56,800.0   7,357,883.
减                                                 13,478.64
                  17           12           2                         0           45



          (
1)

                       3,215,089.   274,144.5                  56,800.0   3,559,512.
置                0                                13,478.64
                               12           2                         0           28



          (
2)



          3,798,371.                                                      3,798,371.

                  17                                                              17






      4
.期
       317,975,68      320,539,55   17,659,00      15,481,63   8,643,36   680,299,24

             7.87            0.47        7.97           5.16       3.76         5.23


二、




     1
.期
       50,210,132      153,834,33   13,827,67      12,316,23   6,070,99   236,259,36

              .79            2.30        1.70           4.81       0.35         1.95


     2 26,103,324      32,715,906   1,065,165      825,542.3   502,05     61,211,990
                                       155 / 230
                                    2018 年年度报告


.本             .51           .78          .28             1     1.52            .40





          (
1)       11,780,908   27,508,649   1,023,042      689,287.5   426,863.   41,428,751
计               .57          .79         .84              0         13          .83

          14,322,415   5,207,256.   42,122.44      136,254.8   75,188.3   19,783,238
2)              .94           99                          1          9          .57











      3
.本

                       2,892,747.   251,260.4                  53,960.0   4,050,051.
减        841,901.20                               10,181.62
                               84           5                         0           11



          (
1)

                       2,892,747.   251,260.4                  53,960.0   3,208,149.
置                                                 10,181.62
                               84           5                         0           91



          841,901.20                                                      841,901.20
2)





                                       156 / 230
                                 2018 年年度报告







      4
.期
       75,471,556   183,657,49   14,641,57      13,131,59   6,519,08   293,421,30

              .10         1.24        6.53           5.50       1.87         1.24


三、




     1
.期



     2
.本





       (
1)





      3
.本





          (
1)


                                    157 / 230
                                    2018 年年度报告








      4
.期



四、




      1
.期

          242,504,13   136,882,05   3,017,431       2,350,039   2,124,28   386,877,94

                1.77         9.23         .44             .66       1.89         3.99



      2
.期

          151,621,36   130,566,76   2,745,263       1,686,820   937,649.   287,557,86

                9.10         2.34         .03             .98         04         4.49




(2).       暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用

(3).       通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用

(4).       通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用

(5).       未办妥产权证书的固定资产情况
□适用 √不适用


                                        158 / 230
                                 2018 年年度报告


其他说明:
□适用 √不适用

固定资产清理
□适用 √不适用

17、 在建工程
总表情况
(1).     分类列示
√适用 □不适用
                                                          单位:元 币种:人民币
            项目                    期末余额                    期初余额
在建工程                              124,555,262.27              12,810,042.64
工程物资                                4,249,284.67                          -
            合计                      128,804,546.94              12,810,042.64

其他说明:
□适用 √不适用

在建工程
(1).     在建工程情况
√适用 □不适用
                                                           单位:元 币种:人民币
                        期末余额                              期初余额
                            减                                    减
  项目                      值                                    值
              账面余额            账面价值           账面余额           账面价值
                            准                                    准
                            备                                    备
华奇化工    43,099,160.64       43,099,160.64      7,381,936.20       7,381,936.20
年产
20,000 吨
橡胶助剂
扩建项目
华奇化工 59,439,101.32         59,439,101.32          78,997.99         78,997.99
年产
27,000 吨
橡胶助剂
扩建项目
华奇工厂                                           1,542,138.67      1,542,138.67
废水处理
项目


                                    159 / 230
                               2018 年年度报告


生产设备  8,591,120.85        8,591,120.85       2,603,062.82      2,603,062.82
更新提升
项目
彤程精化  5,215,536.70        5,215,536.70
二车间厂
房改造项

企业智能  4,527,098.24        4,527,098.24         221,698.11         221,698.11
化建设项

彤程精化    932,053.05          932,053.05
一车间生
产线改造
项目
金山工厂    621,929.82          621,929.82         529,476.99         529,476.99
二期建设
项目
防护蜡生    588,395.83          588,395.83
产线改造
彤程精化    423,135.74          423,135.74
污水处理
系统
研发中心    334,772.80          334,772.80
升级项目
其他        782,957.28          782,957.28    452,731.86              452,731.86
   合计 124,555,262.27    0 124,555,262.27 12,810,042.64           12,810,042.64

(2).   重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
                                                        单位:元   币种:人民币




                                  160 / 230
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                                                                工
                                                                程      其
                                                                             本
                                                                累      中
                                                                     利      期
                                                                计      :
                                                                     息      利
                                                                投      本
                                                                     资      息
项                                  本期转      本期            入工 期         资
                                                                     本      资
目              期初   本期增加     入固定      其他     期末   占程 利         金
      预算数                                                         化      本
名              余额     金额       资产金      减少     余额   预进 息         来
                                                                     累      化
称                                    额        金额            算度 资         源
                                                                     计      率
                                                                比      本
                                                                     金      (
                                                                例      化
                                                                     额      %
                                                                 (      金
                                                                             )
                                                                 %      额
                                                                 )
华    239,000, 78,997.9 59,360,1                       59,439,10 2 3           募
奇      000.00        9    03.33                            1.32 5 0           集
化                                                                 %           资
工                                                                             金
年                                                                             /
产                                                                             自
27,                                                                            有
000                                                                            资
吨                                                                             金




华    55,000,0 7,381,93 35,717,2                       43,099,16 9 9           募
奇       00.00     6.20    24.44                            0.64 1 9           集
化                                                                 %           资
工                                                                             金


20,
000









                                   161 / 230
                                2018 年年度报告


生     143,000, 2,603,06 8,957,49 2,969,4         8,591,120 9 9     募
产       000.00     2.82     8.33   40.30               .85   %     集
设                                                                  资
备                                                                  金






彤     5,500,00           5,215,53                5,215,536 9 9     自
程         0.00               6.70                      .70 5 5     有
精                                                            %     资
化                                                                  金









企     126,007, 221,698. 4,934,43 374,317 254,71 4,527,098 6 6      募
业       600.00       11     4.68     .57   6.98       .24   %      集
智                                                                  资
能                                                                  金





合     568,507, 10,285,6 114,184, 3,343,7 254,71 120,872,0 / /    / /
计       600.00    95.12   797.48   57.87   6.98     17.75

(3).    本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用

其他说明
□适用 √不适用




                                     162 / 230
                                     2018 年年度报告


工程物资
(1).     工程物资情况
√适用 □不适用
                                                                  单位:元  币种:人民币
                                       期末余额                            期初余额
                                                                                      账
         项目                           减值                           账面     减值 面
                          账面余额                      账面价值
                                        准备                           余额     准备 价
                                                                                      值
工程物资                4,249,284.67                   4,249,284.67
      合计              4,249,284.67                   4,249,284.67                      -
其他说明:


18、 生产性生物资产
(1).     采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用

(2).     采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用

其他说明
□适用 √不适用

19、 油气资产
□适用 √不适用

20、 无形资产
(1).     无形资产情况
√适用     □不适用
                                                                  单位:元    币种:人民币
                  专
项                   非专利技                          技术使用    生产许可
       土地使用权 利                     软件                                     合计
目                       术                                费          证
                  权
一、




       80,087,635                      1,569,45        8,705,97                 90,363,059
1.            .76                          4.05            0.00                        .81

                                        163 / 230
                               2018 年年度报告






    2 66,155,954   62,319,00    277,116.                    8,272,00 137,024,07
.本          .77        0.00          98                        0.00       1.75





      (                         254,716.                             254,716.98
1)                                    98


      (
2)




      66,155,954   62,319,00    22,400.0                    8,272,00 136,769,35
3)           .77        0.00           0                        0.00       4.77







3.






      (
1)


     146,243,59    62,319,00    1,846,57         8,705,97   8,272,00 227,387,13
4.         0.53            0        1.03             0.00       0.00       1.56

                                  164 / 230
                                 2018 年年度报告





二、




    1 9,912,720.                  1,321,99         5,637,63            16,872,348
.期           20                      6.03             2.00                   .23



    2 2,237,251.     1,557,975    161,456.         919,906.   206,800. 5,083,388.
.本           21           .00          44               00         00         65





      1,967,449.     1,557,975    145,025.         919,906.   206,800. 4,797,156.
1)           22           .00          96               00         00         18


      269,801.99                  16,430.4                             286,232.47
2)                                       8






    3
.本






(1)


      4 12,149,971   1,557,975    1,483,45         6,557,53   206,800. 21,955,736
                                    165 / 230
                           2018 年年度报告


.期            .41   .00          2.47       8.00   00   .88



三、




      1
.期



      2
.本





          (
1)


      3
.本





          (
1)


      4
.期



四、


                              166 / 230
                                   2018 年年度报告




       134,093,61      60,761,02    363,118.         2,148,43   8,065,20 205,431,39
1.           9.12           5.00          56             2.00       0.00       4.68






       70,174,915                   247,458.         3,068,33            73,490,711
2.            .56                         02             8.00                   .58






本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0

(2).    未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用

其他说明:
□适用 √不适用

21、 开发支出
□适用 √不适用



22、 商誉
(1).    商誉账面原值
□适用 √不适用

(2).    商誉减值准备
□适用 √不适用

(3).商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用 √不适用




                                      167 / 230
                                      2018 年年度报告


(4).说明商誉减值测试过程、关键参数(例如预计未来现金流量现值时的预测期增长
    率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等,如适用)及商誉减值损失的确
    认方法
□适用 √不适用

(5).     商誉减值测试的影响
□适用 √不适用

其他说明
□适用 √不适用

23、 长期待摊费用
√适用 □不适用
                                                           单位:元    币种:人民币
  项目        期初余额     本期增加金额 本期摊销金额       其他减少      期末余额
                                                             金额
租 入 固 定 168,897.90 4,940,935.35   616,551.99                       4,493,281.26
资产改良
支出
技术研发               3,773,584.80   786,163.50                       2,987,421.30
服务费
   合计     168,897.90 8,714,520.15 1,402,715.49                  0 7,480,702.56
其他说明:
租入固定资产的改良支出为集团办公室装修费用等。

24、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1).     未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
                                                    单位:元 币种:人民币
                               期末余额                  期初余额
       项目          可抵扣暂时性    递延所得税 可抵扣暂时性   递延所得税
                         差异            资产       差异           资产
  资产减值准备      22,352,860.23 4,113,819.31 20,124,503.35 3,146,513.04
  内部交易未实       8,335,597.16 1,257,679.92 4,174,703.04      706,100.60
现利润
  可抵扣亏损        22,576,957.70       5,644,239.42               -
预提费用             2,005,301.15         300,795.17    1,848,708.10     277,306.22
应付职工薪酬                                            2,777,818.50     416,672.77
交易性金融负债           637,108.97         95,566.35
公允价值变动
长账龄应付款           294,152.39     44,122.86    427,122.82    64,068.42
      合计          56,201,977.60 11,456,223.03 29,352,855.81 4,610,661.05

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(2).     未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
                                                            单位:元 币种:人民币
                          期末余额                              期初余额
       项目
                应纳税暂时性差   递延所得税           应纳税暂时性差  递延所得税
                      异             负债                   异            负债
非同一控制企    100,262,128.79 25,065,532.20
业合并资产评
估增值
可供出售金融
资产公允价值
变动
预提子公司未    237,182,790.90 33,416,739.23 144,439,258.07 21,528,796.93
分配利润待分
回母公司之补
缴所得税

       合计     337,444,919.69 58,482,271.43 144,439,258.07 21,528,796.93

(3).     以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用
(4).     未确认递延所得税资产明细
□适用 √不适用

(5).     未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
□适用 √不适用

其他说明:
□适用 √不适用

25、 其他非流动资产
√适用 □不适用
                                                            单位:元 币种:人民币
          项目                       期末余额                     期初余额
预付固定资产采购款                       16,473,557.93                5,180,915.70
股权收购意向金                         116,674,400.00
          合计                         133,147,957.93                 5,180,915.70
其他说明:




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26、 短期借款
(1).   短期借款分类
√适用 □不适用
                                                             单位:元 币种:人民币
           项目                  期末余额                          期初余额
质押借款
抵押借款                            88,900,000.00                   39,000,000.00
保证借款
信用借款                          250,000,000.00                   168,000,000.00
          合计                    338,900,000.00                   207,000,000.00
短期借款分类的说明:


(2).   已逾期未偿还的短期借款情况
√适用 □不适用
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为 0 元

其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下:
□适用 √不适用

其他说明
□适用 √不适用

27、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
√适用 □不适用
                                                             单位:元 币种:人民币
           项目                      期末余额                      期初余额
交易性金融负债
其中:发行的交易性债券
      衍生金融负债
      其他
指定为以公允价值计量且其                        637,108.97
变动计入当期损益的金融负

           合计                                 637,108.97
其他说明:
外汇远期合同



28、 衍生金融负债
□适用 √不适用


                                    170 / 230
                                2018 年年度报告


29、 应付票据及应付账款
总表情况
(1).   分类列示
√适用 □不适用
                                                       单位:元 币种:人民币
            项目                      期末余额               期初余额
应付票据                                 30,220,105.50          23,935,000.00
应付账款                                299,448,167.70         259,331,153.04
            合计                        329,668,273.20         283,266,153.04

其他说明:
□适用 √不适用

应付票据
(1).   应付票据列示
√适用 □不适用
                                                       单位:元 币种:人民币
      种类                  期末余额                         期初余额
商业承兑汇票
银行承兑汇票                    30,220,105.50                     23,935,000.00
      合计                        30,220,105.50                   23,935,000.00
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。

应付账款
(1).   应付账款列示
√适用 □不适用
                                                       单位:元 币种:人民币
           项目                期末余额                    期初余额
应付帐款                         299,448,167.70                259,331,153.04
           合计                  299,448,167.70                259,331,153.04

(2).   账龄超过 1 年的重要应付账款
□适用 √不适用

其他说明
□适用 √不适用

30、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
                                                       单位:元    币种:人民币
                                     171 / 230
                                   2018 年年度报告


           项目                     期末余额                    期初余额
预收帐款                                5,390,631.83                2,794,695.83
           合计                         5,390,631.83                2,794,695.83

(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用 √不适用

(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
□适用 √不适用

其他说明
□适用 √不适用



31、 应付职工薪酬
(1).   应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
                                                           单位:元 币种:人民币
        项目            期初余额           本期增加      本期减少     期末余额
一、短期薪酬           41,978,889.        126,656,307   132,368,297 36,266,899.
                                01                .29            .14           16
二、离职后福利-设定     743,356.28        14,233,700.   12,236,526. 2,740,530.1
提存计划                                           62             72            8
三、辞退福利                        -      123,092.00     73,092.00     50,000.00
四、一年内到期的其他
福利
                       42,722,245.        141,013,099   144,677,915    39,057,429.
        合计
                                29                .91           .86             34

(2).   短期薪酬列示
√适用 □不适用
                                                            单位:元   币种:人民币
        项目            期初余额           本期增加      本期减少        期末余额
一、工资、奖金、津贴   40,932,620.        104,287,984   112,557,753    32,662,851.
和补贴                          74                .21           .54              41
二、职工福利费                   -        4,842,959.3   4,842,959.3               -
                                                    0             0
三、社会保险费            563,771.31      9,411,051.4   8,277,941.3    1,696,881.3
                                                    0             9              2
其中:医疗保险费          347,226.10      7,930,884.1   6,879,002.9    1,399,107.2
                                                    6             9              7
       工伤保险费          45,078.50       854,609.90    722,474.81     177,213.59
                                        172 / 230
                                 2018 年年度报告


      生育保险费          171,466.71      625,557.34      676,463.59      120,560.46
四、住房公积金            264,589.91     6,878,168.2     5,652,824.4     1,489,933.6
                                                   1               9               3
五、工会经费和职工教      217,907.05     1,236,144.1     1,036,818.4       417,232.8
育经费                                             7               2
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
                       41,978,889.       126,656,307     132,368,297     36,266,899.
        合计
                                01               .29             .14              16

(3).   设定提存计划列示
√适用 □不适用
                                                            单位:元 币种:人民币
       项目               期初余额        本期增加        本期减少     期末余额
1、基本养老保险           719,779.80     13,833,762.     11,890,884. 2,662,657.7
                                                  41              44             7
2、失业保险费              23,576.48      399,938.21      345,642.28     77,872.41
3、企业年金缴费
                          743,356.28     14,233,700.     12,236,526.     2,740,530.1
        合计
                                                  62              72               8

其他说明:
□适用 √不适用

32、 应交税费
√适用 □不适用
                                                           单位:元 币种:人民币
          项目                     期末余额                      期初余额
增值税                                 9,205,604.12                  12,314,567.18
消费税
营业税
企业所得税                               32,430,843.99                 41,891,432.65
个人所得税                                8,080,195.78                    277,160.52
城市维护建设税                              369,729.42                    290,750.54
教育费附加                                  602,152.01                    639,671.94
房产税                                      516,621.00                     68,330.36
土地使用税                                  201,359.70                     96,031.80
印花税                                      132,994.35                     81,989.74
环境保护税                                   26,528.43
          合计                           51,566,028.80                 55,659,934.73
其他说明:


                                       173 / 230
                                 2018 年年度报告




33、 其他应付款
总表情况
(1).   分类列示
√适用 □不适用
                                                      单位:元 币种:人民币
             项目                    期末余额               期初余额
应付利息                                   626,290.17             663,113.00
应付股利
其他应付款                              34,728,379.35           26,825,769.23
合计                                    35,354,669.52           27,488,882.23

其他说明:
□适用 √不适用

应付利息
(1).   分类列示
√适用 □不适用
                                                        单位:元 币种:人民币
            项目                     期末余额                 期初余额
分期付息到期还本的长期借款                                           63,113.00
利息
企业债券利息
短期借款应付利息                         626,290.17                 600,000.00
划分为金融负债的优先股\永
续债利息
            合计                          626,290.17                663,113.00

重要的已逾期未支付的利息情况:
□适用 √不适用

其他说明:
□适用 √不适用


应付股利
(1).   分类列示
□适用 √不适用

其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
                                    174 / 230
                                2018 年年度报告


                                                   单位:元 币种:人民币
         项目                   期末余额                 期初余额
往来款                            11,539,138.40              11,478,275.93
运费                              16,576,799.97               8,541,410.25
其他                                6,612,440.98              6,806,083.05
         合计                     34,728,379.35              26,825,769.23

(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
□适用 √不适用

其他说明:
□适用 √不适用

34、 持有待售负债
□适用 √不适用

35、 1 年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
                                                   单位:元 币种:人民币
          项目                  期末余额                 期初余额
1 年内到期的长期借款                                         38,000,000.00
1 年内到期的应付债券
1 年内到期的长期应付款
          合计                                              38,000,000.00
其他说明:

36、 其他流动负债
其他流动负债情况
□适用 √不适用

短期应付债券的增减变动:
□适用 √不适用

其他说明:
□适用 √不适用


37、 长期借款
(1). 长期借款分类
□适用 √不适用

其他说明,包括利率区间:
                                     175 / 230
                                    2018 年年度报告


□适用 √不适用

38、 应付债券
(1).     应付债券
□适用 √不适用

(2). 应付债券的增减变动:(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融
    工具)
□适用 √不适用

(3).     可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用     √不适用


(4).     划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用


其他金融工具划分为金融负债的依据说明:
□适用 √不适用


其他说明:
□适用 √不适用


39、 长期应付款
总表情况
(1).     分类列示
□适用 √不适用

其他说明:
□适用 √不适用

长期应付款
(1).     按款项性质列示长期应付款
□适用 √不适用




                                       176 / 230
                                    2018 年年度报告


专项应付款
(1).     按款项性质列示专项应付款
□适用 √不适用

40、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用

41、 预计负债
□适用 √不适用

42、 递延收益
递延收益情况
□适用 √不适用

涉及政府补助的项目:
□适用 √不适用


其他说明:
□适用 √不适用


43、 其他非流动负债
□适用 √不适用

44、 股本
√适用 □不适用
                                                      单位:元   币种:人民币
                                本次变动增减(+、一)
                                          公
                                          积
         期初余额          发行       送      其                   期末余额
                                          金          小计
                           新股       股      他
                                          转
                                          股
股     527,187,500.0   58,800,000.0              58,800,000.0    585,987,500.0
份                 0              0                         0                0


其他说明:
本公司于 2018 年 6 月 21 日在上海证券交易所首次公开发行人民币普通股 58,800,000
股,面值为每股人民币 1 元,新增注册资本及股本人民币 58,800,000.00 元,业经安


                                       177 / 230
                                  2018 年年度报告


永华明会计师事务所(特殊普通合伙)出具安永华明(2018)验字第 61200492_B01
号验资报告验证。

45、 其他权益工具
(1).   期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用

(2).   期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:
□适用 √不适用

其他说明:
□适用 √不适用

46、 资本公积
√适用 □不适用
                                                        单位:元  币种:人民币
    项目        期初余额       本期增加             本期减少        期末余额
资本溢价(股 112,389,520.54 616,706,550.47                      729,096,071.01
本溢价)
其他资本公

股份支付      96,752,131.61                                        96,752,131.61

    合计      209,141,652.15 616,706,550.47                    825,848,202.62
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
本公司于 2018 年 6 月 21 日在上海证券交易所首次公开发行人民币普通股 58,800,000
股,面值为每股人民币 1 元,发行价格为每股人民币 12.32 元。公司募集资金总额人
民币 724,416,000.00 元,扣除保荐及承销费、其他发行费用及新增股本之后的余额
人民币 616,706,550.47 元计入资本公积。

47、 库存股
□适用 √不适用

48、 其他综合收益
√适用 □不适用
                                                        单位:元    币种:人民币
                                     本期发生金额
 项       期初                                                          期末
                     本期所得税      减: 减: 税后归属于     税
 目       余额                                                          余额
                       前发生额      前    所     母公司      后
                                     178 / 230
       2018 年年度报告


           期         得   归
           计         税   属
           入         费   于
           其         用   少
           他              数
           综              股
           合              东
           收
           益
           当
           期
           转
           入
           损
           益
一、
















中:












          179 / 230
                               2018 年年度报告
























二、   10,496,885.   16,364,003.                 16,364,003.   26,860,888.
将              16            02                          02            18







其 <