益丰药房关于2015年非公开发行A股股票摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响及填补措施的公告

益丰大药房连锁股份有限公司 
关于 2015年非公开发行 A股股票摊薄即期回报 
对公司主要财务指标的影响及填补措施的公告 

    本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
    益丰大药房连锁股份有限公司(以下简称“益丰药房”或“公司”)于 2015年 8月 14日召开的第二届董事会第十一次会议审议通过了关于本次非公开发行股票的相关议案。根据《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作的意见》(国办发[2013]110号)要求,为保障中小投资者利益,公司就本次发行对公司主要财务指标进行了认真分析,并就本次发行完成后摊薄即期对公司主要财务指标的影响及公司拟采取的措施提示如下:
    一、本次非公开发行摊薄即期回报对主要财务指标的影响测算
    (一)假设前提
    1、本次非公开发行于 2015年 12月底实施完成,该完成时间仅为估计;
    2、本次非公开发行股份数量为董事会审议通过发行股数上限 2,300万股;
    3、本次非公开发行股票募集资金总额董事会审议通过募集资金额上限
    135,470.15万元,不考虑扣除发行费用的影响;
    4、在预测公司净资产时,未考虑除募集资金、净利润和现金分红(公司 2015
    年度暂未进行现金分红)之外的其他因素对净资产的影响;
    5、在预测公司总股本时,以本次非公开发行前总股本 160,000,000股为基础,
    仅考虑本次非公开发行股份的影响,不考虑其他因素导致股本发生的变化;
    6、本次非公开发行股票的数量、募集资金金额、发行时间仅为基于测算目
    的假设,最终以中国证监会核准发行的股份数量、发行结果和实际日期为准。
    (二)测算过程 
    在不同净利润年增长率的假设条件下,本次非公开发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响对比如下:
    假设情形 1:2015年归属于母公司所有者的净利润较 2014年同比增长 20% 
项目 
非公开发行前(2014年度/2014年 12月31日) 
不考虑非公开发行(2015年度/2015年 12月 31日) 
非公开发行后(2015年度/2015年 12月31日) 
总股本(股) 120,000,000.00 160,000,000.00 183,000,000.00 
    期初归属于母公司所有者权益合计(元) 
497,822,662.66 590,383,866.81 590,383,866.81 
    当年归属于母公司净利润(元) 
140,561,204.15 168,673,444.98 168,673,444.98 
    期末归属于母公司所有者权益合计(元) 
590,383,866.81 1,484,434,311.79 2,839,135,811.79 
    基本每股收益(元) 1.17 1.10 1.10 
    全面摊薄每股收益(元) 1.17 1.05 0.92 
    加权平均净资产收益率 26.22% 13.19% 13.19% 
    全面摊薄净资产收益率 23.81% 11.36% 5.94% 
    每股净资产(元) 4.92 9.28 15.51 
    假设情形 2:2015年归属于母公司所有者的净利润较 2014年同比增长 30% 
项目 
非公开发行前(2014年度/2014年 12月31日) 
不考虑非公开发行(2015年度/2015年 12月 31日) 
非公开发行后(2015年度/2015年 12月31日) 
总股本(股) 120,000,000.00 160,000,000.00 183,000,000.00 
    期初归属于母公司所有者权益合计(元) 
497,822,662.66 590,383,866.81 590,383,866.81 
    当年归属于母公司净利润(元) 
140,561,204.15 182,729,565.40 182,729,565.40 
    期末归属于母公司所有者权益合计(元) 
590,383,866.81 1,498,490,432.21 2,853,191,932.21 
    基本每股收益(元) 1.17 1.19 1.19 
    全面摊薄每股收益(元) 1.17 1.14 1.00 
    加权平均净资产收益率 26.22% 14.21% 14.21% 
    全面摊薄净资产收益率 23.81% 12.19% 6.40% 
    每股净资产(元) 4.92 9.37 15.59 
    假设情形 3:2015年归属于母公司所有者的净利润较 2014年同比增长 40% 
                                     
项目 
非公开发行前(2014年度/2014 年 12 月31日) 
不考虑非公开发行( 2015 年度/2015年 12月 31日) 
非公开发行后(2015年度/2015 年 12 月31日) 
总股本(股) 120,000,000.00 160,000,000.00 183,000,000.00 
    期初归属于母公司所有者权益合计(元) 
497,822,662.66 590,383,866.81 590,383,866.81 
    当年归属于母公司净利润(元) 
140,561,204.15 196,785,685.81 196,785,685.81 
    期末归属于母公司所有者权益合计(元) 
590,383,866.81 1,512,546,552.62 2,867,248,052.62 
    基本每股收益(元) 1.17 1.28 1.28 
    全面摊薄每股收益(元) 1.17 1.23 1.08 
    加权平均净资产收益率 26.22% 15.22% 15.22% 
    全面摊薄净资产收益率 23.81% 13.01% 6.86% 
    每股净资产(元) 4.92 9.45 15.67 
    注 1:上述假设仅为测算本次非公开发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响,不代表公司对 2015年盈利情况的观点或对 2015年经营情况及趋势的判断; 
注 2:上述测算未考虑本次发行募集资金到账后,对公司生产经营、财务状况(如财务费用、理财收益)等的影响 
根据上述测算,在完成本次非公开发行后,即期基本每股收益和加权平均净资产收益率未受影响,主要是因为假设发行时间为 2015年 12月;但公司即期全面摊薄每股收益和全面摊薄净资产收益率将会出现一定程度摊薄。
    二、本次发行摊薄即期回报的风险提示 
    本次非公开发行完成后,公司资产负债率将有所下降,净资产规模增大,有利于增强公司财务结构的稳定性和抗风险能力。虽然本次募集资金项目建完后,预计未来几年净利润仍将保持增长,但项目建设周期较长及项目产生效益需要一定的过程和时间。因此,如果未来公司业绩增长不如预期,每股收益和净资产收益率在短期内可能会被摊薄。
    三、填补即期回报的具体措施 
    针对本次发行可能导致即期回报被摊薄的风险,公司拟尽快推进连锁药店建设项目、O2O健康云服务平台建设及运营推广项目及收购项目的实施,加强募集资金管理,以增厚未来收益,填补股东回报:
    (一)进一步做大做强主营业务
    1、公司计划 3年内在湖南、湖北、上海、江苏、江西、浙江等省市建设连
    锁药店共 1,000家,继续巩固和发展公司在现有区域的竞争优势;
    2、公司通过对 O2O健康云服务平台建设及运营推广项目的实施,为会员进
    一步提供综合化的健康增值服务,增强会员的在线体验,增强顾客的信赖度,获得更多的忠诚会员,并通过线上与线下的互动活动,增加会员的消费频次,从而提高公司的盈利水平;
    3、公司将通过加快对同行业优质资产的并购步伐,进一步提升市场占有率,
    提升公司的品牌影响力。
    综上,公司计划通过上述努力,提升公司盈利能力,实现主营业务的持续发展。
    (二)加强募集资金管理 
    本次发行募集资金到位后,公司将根据相关法规和公司募集资金管理制度的要求,严格规范募集资金使用,保证募集资金按照原定用途得到充分有效利用;本次募集资金将存放于董事会指定的专项账户中,公司将积极推进募集资金投资项目建设,争取尽快实现预期效益。
    通过本次非公开发行募集资金,将有效改善公司资产结构和财务状况,缓解业务扩张过程中的流动资金需求压力。一方面可以降低公司财务费用、财务风险;另一方面,随着募集资金的投入,项目效益也将逐渐体现,从而增厚公司业绩。
    特此公告。
    益丰大药房连锁股份有限公司 
    董事会 
    2015年 8月 14日 
    

关闭窗口