益丰药房关于2019年半年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告

证券代码:603939           证券简称:益丰药房        公告编号:2019-059


                益丰大药房连锁股份有限公司
关于 2019 年半年度募集资金存放与实际使用情况的
                              专项报告

    本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述
或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。


    一、募集资金基本情况
    (一) 实际募集资金金额和资金到账时间
    经中国证券监督管理委员会证监许可〔2016〕952 号文核准,并经上海证券
交易所同意,本公司由主承销商中信证券股份有限公司采用非公开方式,向特定
对象非公开发行人民币普通股(A 股)股票 42,694,658 股,发行价为每股人民
币 31.73 元,共计募集资金 135,470.15 万元,坐扣承销和保荐费用 2,438.46
万元后的募集资金为 133,031.69 万元,已由主承销商中信证券股份有限公司于
2016 年 7 月 18 日汇入本公司募集资金监管账户。另减除上网发行费、印刷费、
申报会计师费、律师费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用 492.17 万
元后,公司本次募集资金净额为 132,539.52 万元。上述募集资金到位情况业经
天健会计师事务所(特殊普通合伙)验证,并由其出具《验资报告》 天健验〔2016〕
2-28 号)。
    (二) 募集资金使用和结余情况
    本公司以前年度实际使用募集资金 83,491.88 万元,支付发行费用 235.00
万元,以前年度收到的银行存款及理财产品利息扣除银行手续费等的净额为
7,887.73 万元。2019 年半年度募投项目实际使用募集资金 15,997.74 万元,2019
年半度收到的银行存款及理财产品利息扣除银行手续费等的净额为 378.47 万
元;累计已使用募集资金 99,489.62 万元,累计收到的银行存款及理财产品利息
扣除银行手续费等的净额为 8,266.20 万元。
    截至 2019 年 6 月 30 日,募集资金余额为 787.70 万元(包括累计收到的银
         行存款及理财产品利息扣除银行手续费等的净额 8,266.20 万元以及未支付的发
         行费用 171.60 万元), 使用闲置募集资金暂时补充流动资金 26,000.00 万元,
         使用部分闲置募集资金 14,700.00 万元购买理财。
             二、募集资金管理情况
             (一) 募集资金管理情况
             为规范募集资金的管理和使用,提高资金使用效率和效益,保护投资者权益,
         根据《上海证券交易所股票上市规则》、《上海证券交易所上市公司募集资金管理
         办法(2013年修订)》以及公司制定的 《益丰大药房连锁股份有限公司募集资金
         管理办法》,2016年8月,公司连同保荐机构中信证券股份有限公司分别与上海浦
         东发展银行长沙生物医药支行、中国民生银行常德支行、招商银行长沙分行韶山
         路支行、长沙银行鼎城支行、中国建设银行常德鼎城支行和平安银行长沙分行签
         订了《募集资金三方监管协议》,同时本公司连同保荐机构中信证券股份有限公
         司分别与江苏益丰大药房连锁有限公司、上海益丰大药房连锁有限公司、湖北益
         丰大药房连锁股份有限公司、江西益丰大药房连锁有限公司、韶关市乡亲大药房
         连锁有限公司、荆州市广生堂医药连锁有限公司分别与平安银行股份有限公司长
         沙分行、中国建设银行股份有限公司常德鼎城支行、长沙银行股份有限公司鼎城
         支行签订了《募集资金四方监管协议》,明确了各方的权利和义务。三方监管协
         议、四方监管协议与上海证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异,本公司
         在使用募集资金时已经严格遵照履行。
             (二) 募集资金专户存储情况
             1. 截至 2019 年 6 月 30 日,本公司有 23 个募集资金专户,募集资金存放情
         况如下:
                                                                                单位:人民币万元

  开户银行                                     银行账号         募集资金余额          备    注

中国民生银行股份有限公司常德分行         697842190                      24.35    活期存款

中国建设银行股份有限公司常德鼎城支行     43050168713700000031            1.19    活期存款

长沙银行股份有限公司鼎城支行             800202232708013               626.77    活期存款

上海浦东发展银行股份有限公司长沙生物医
                                         66180155200000146             135.39    活期存款
药支行

招商银行股份有限公司长沙分行韶山路支行   731904643410998                 0.00    已销户
  开户银行                                     银行账号         募集资金余额         备   注

平安银行股份有限公司长沙分行             11016661026004                  0.00   已销户

                                                                                中转户,用于新开门
建设银行常德鼎城支行                     43050168713700000129            0.00
                                                                                店费用支付
                                                                                中转户,用于新开门
建设银行常德鼎城支行                     43050168713700000130            0.00
                                                                                店费用支付
                                                                                中转户,用于新开门
建设银行常德鼎城支行                     43050168713700000127            0.00
                                                                                店费用支付
                                                                                中转户,用于新开门
建设银行常德鼎城支行                     43050168713700000132            0.00
                                                                                店费用支付
                                                                                中转户,用于新开门
建设银行常德鼎城支行                     43050168713700000128            0.00
                                                                                店费用支付
                                                                                中转户,用于新开门
建设银行常德鼎城支行                     43050168713700000135            0.00
                                                                                店费用支付
                                                                                中转户,用于新开门
长沙银行股份有限公司鼎城支行             800297575802011                 0.00
                                                                                店费用支付
                                                                                中转户,用于新开门
长沙银行股份有限公司鼎城支行             800297569302010                 0.00
                                                                                店费用支付
                                                                                中转户,用于新开门
长沙银行股份有限公司鼎城支行             800302591502013                 0.00
                                                                                店费用支付
                                                                                中转户,用于新开门
长沙银行股份有限公司鼎城支行             800297665702016                 0.00
                                                                                店费用支付
                                                                                中转户,用于新开门
长沙银行股份有限公司鼎城支行             800297567702011                 0.00
                                                                                店费用支付
                                                                                中转户,用于新开门
长沙银行股份有限公司鼎城支行             800297683502015                 0.00
                                                                                店费用支付
上海浦东发展银行股份有限公司长沙生物医                                          中转户,用于新开门
                                         66180078801900000290            0.00
药支行                                                                          店费用支付
上海浦东发展银行股份有限公司长沙生物医                                          中转户,用于新开门
                                         66180078801000000286            0.00
药支行                                                                          店费用支付
上海浦东发展银行股份有限公司长沙生物医                                          中转户,用于新开门
                                         66180078801100000285            0.00
药支行                                                                          店费用支付
上海浦东发展银行股份有限公司长沙生物医                                          中转户,用于新开门
                                         66180078801800000287            0.00
药支行                                                                          店费用支付
上海浦东发展银行股份有限公司长沙生物医                                          中转户,用于新开门
                                         66180154700001237               0.00
药支行                                                                          店费用支付
上海浦东发展银行股份有限公司长沙生物医                                          中转户,用于新开门
                                         66180078801600000288            0.00
药支行                                                                          店费用支付

  合     计                                                            787.70


                  2. 公司使用闲置募集资金购买理财产品,截至 2019 年 6 月 30 日,本公司
              期末募集资金购买理财产品余额情况如下:
                                                                  单位:人民币万元

序号                开户银行                 产品名称               募集资金余额
                                   利多多对公结构性存款 2019 年
1       浦发银行长沙生物医药支行                                          4,700.00
                                   G1034(90 天)
                                   利多多公司 JG1002 期人民币对
2       浦发银行长沙生物医药支行                                          6,000.00
                                   公结构性存款
                                   利多多公司 JG1002 期人民币对
3       浦发银行长沙生物医药支行                                          4,000.00
                                   公结构性存款
          合   计                                                        14,700.00


       三、本年度募集资金的实际使用情况
       (一) 募集资金使用情况对照表
       募集资金使用情况对照表详见本报告附件 1。
       (二) 募集资金投资项目出现异常情况的说明
       本公司募集资金投资项目未出现异常情况。
       (三) 募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明
       公司募投项目中“O2O 健康云服务平台建设及运营推广项目”无法单独核算
效益,该项目主要目的为:将以公司会员客户为核心,通过建立健全会员的健康
档案管理,满足会员的在线健康咨询、轻问诊、慢病管理、病友交流等方面的需
求。同时,通过对会员交易全过程的相关数据分析建立大数据体系,对会员进行
精准服务,指导其从用药、养生、生活习惯等多方面进行健康管理,提高会员的
在线体验。随着项目的逐步实施,公司将在同行业竞争中形成独特优势,增强顾
客的信赖度,获得更多的忠诚会员,进一步增加会员的消费频次,提升公司整体
盈利能力。因此该项目的效益反映在公司的整体效益中,无法单独核算。截至
2019 年 6 月 30 日,该项目已累计投入募集资金 8,646.65 万元。
       四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
       (一) 变更募集资金投资项目情况
       1. 经公司 2016 年第二届董事会第二十三次会议审议通过《关于调整部分募
集资金投资项目实施主体和实施区域的议案》,对募集资金投资项目之一的“连
锁药店建设项目”在原实施主体及实施区域不变的前提下,增加以下实施主体和
实施区域:公司控股子公司荆州市广生堂医药连锁有限公司(以下简称广生堂)
在湖北省荆州地区投资建设门店,资金来源为公司将本次发行募集资金借款给广
生堂,再由广生堂负责实施;公司控股子公司韶关市乡亲大药房医药连锁有限公
司(以下简称乡亲药房)在广东省投资建设门店,资金来源为公司将本次发行募
集资金借款给乡亲药房,再由乡亲药房负责实施。
    2. 经公司 2018 年第二届董事会第三十三次会议与 2018 年第一次临时股东
大会审议通过了《关于对连锁药店建设项目部分建设内容的实施方式进行调整的
议案》, 对募集资金投资项目 “连锁药店建设项目”的部分建设内容的实施方
式进行调整。将该项目剩余投资额中的 24,350.00 万元投资额由新建连锁药店实
施方式调整为收购连锁药店方式,相应的将剩余的药店建设计划中的 244 家药店
由新建方式调整为收购方式。本次仅对实施方式进行调整,项目名称、总投资额、
门店总数量保持不变。独立董事、监事会与保荐机构就本事项发表了明确的同意
意见。
    (二) 募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明
    详见本专项报告三、年度募集资金的实际使用情况(三)之说明。
    (三) 募集资金投资项目置换情况说明
   根据天健会计师事务所(特殊普通合伙)出具的《关于益丰大药房连锁股份
有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》(天健审〔2016〕2-432 号),
截至 2016 年 8 月 31 日,公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资
额为 8,933.62 万元,公司决定用本次募集资金 8,933.62 万元,置换上述预先已
投入募集资金项目的自筹资金。募集资金投资项目置换已经公司第二届董事会第
二十三次会议审议通过,独立董事、监事会和保荐机构均就上述事项出具了同意
意见。


    五、募集资金使用及披露中存在的问题
    本年度,本公司募集资金使用及披露不存在重大问题。


    附件:1. 募集资金使用情况对照表
          2. 变更募集资金投资项目情况表
                                             益丰大药房连锁股份有限公司
                                                              董事会
                                                        2019 年 8 月 19 日
   附件 1

                                                                 募集资金使用情况对照表
                                                                             2019 年半年度
   编制单位:益丰大药房连锁股份有限公司                                                                                                                          单位:人民币万元
募集资金总额                                                     132,539.52            本半年度投入募集资金总额                                                          15,997.74

变更用途的募集资金总额                                           24,350.00
                                                                                       已累计投入募集资金总额                                                            99,489.62
变更用途的募集资金总额比例                                         18.37%

                    是否已变                             截至期末                                      截至期末累计                                               是否
                                                                                         截至期末                         截至期末投入      项目达到    本年度              项目可行性
       承诺投资      更项目    募集资金承     调整后     承诺投入           本年度                    投入金额与承诺                                              达到
                                                                                       累计投入金额                         进度(%)        预定可使用   实现的               是否发生
         项目       (含部分   诺投资总额    投资总额      金额         投入金额                      投入金额的差额                                              预计
                                                                                           (2)                            (4)=(2)/(1)      状态日期     效益                重大变化
                     变更)                                (1)                                         (3)=(2)-(1)                                               效益
收购苏州粤海 100%
                         否      7,439.90     7,439.90     7,439.90                        7,439.90               0.00          100.00     2015-9-30    235.90     是           否
股权项目
O2O 健康云服务平
                                                         不适用                                                                            2020-12-31             不适
台建设及运营推广         否     15,000.00    15,000.00                      3,412.72       8,646.65                                                                             否
                                                          [注 1]                                                                             [注 2]                用
项目

连锁药店建设项目         否    113,030.25   110,099.62   110,099.62     12,585.02         83,403.07         26,696.55            75.75     2019-8-31    987.74   [注 3]         否

        合   计          -    135,470.15   132,539.52       -          15,997.74         99,489.62                   -               -       -         -       -           -

未达到计划进度原因(分具体项目)                                        无

项目可行性发生重大变化的情况说明                                        无
                                                                     根据天健会计师事务所(特殊普通合伙)出具的《关于益丰大药房连锁股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的
                                                                     鉴证报告》(天健审〔2016〕2-432 号),截至 2016 年 8 月 31 日,公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际
募集资金投资项目先期投入及置换情况                                   投资额为 8,933.62 万元,公司决定用本次募集资金 8,933.62 万元,置换上述预先已投入募集资金项目的自筹资金。
                                                                     募集资金投资项目置换已经公司第二届董事会第二十三次会议审议通过,独立董事、监事会和保荐机构均就上述事项
                                                                     出具了同意意见。
                                                                     2018 年 6 月 15 日,经第三届董事会第四次会议及第三届监事会第四次会议审议通过《关于使用部分闲置募集资金暂
                                                                     时补充流动资金的议案》,同意公司使用不超过 25,000 万元暂时闲置的募集资金暂时补充流动资金,使用期限不超过
                                                                     董事会审议通过之日不超过 12 个月。公司于 2018 年 7 月使用了 25,000 万元募集资金补充流动资金。2019 年 6 月,
                                                                     公司按时归了 25,000 万元募集资金账户。
                                                                     2018 年 10 月 29 日,经第三届董事会第九次会议及第三届监事会第八次会议审议通过《关于使用部分闲置募集资金暂
                                                                     时补充流动资金的议案》,同意公司使用不超过 10,000 万元暂时闲置的募集资金暂时补充流动资金,使用期限自董事
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
                                                                     会审议通过之日起不超过 12 个月。公司于 2018 年 11 月使用了 6,600 万元募集资金补充流动资金。2019 年 6 月,公
                                                                     司提前归还了 5,600 万元至募集资金账户。
                                                                     2019 年 6 月 6 日,经第三届董事会第十三次会议及第三届监事会第十二次会议审议通过《关于使用部分闲置募集资金
                                                                     暂时补充流动资金的议案》,同意公司使用不超过 25,000 万元暂时闲置的募集资金暂时补充流动资金,使用期限不超
                                                                     过董事会审议通过之日不超过 12 个月。公司在按时归还了上次用于补充流动资金的募集资金后,于 2019 年 6 月使用
                                                                     了 25,000 万元募集资金补充流动资金。
                                                                     2018 年 11 月 23 日,经公司第三届董事会第十次会议审议通过《关于使用部分闲置募集资金购买保本型理财产品或结
                                                                     构性存款的议案》,同意公司使用不超过 60,000.00 万元闲置募集资金进行现金管理,用于购买银行、证券公司或信
对闲置募集金进行现金管理,投资相关产品的情况
                                                                     托公司等金融机构保本型理财产品以及进行结构性存款,在额度范围内可滚动使用,理财期限不超过 12 个月。
                                                                     2019 年 1-6 月,公司使用闲置募集资金购买理财产品取得收益 353.11 万元,期末理财产品余额为 14,700.00 万元。
募集资金其他使用情况                                                 无
       [注 1]:根据公司《2015 年度非公开发行 A 股股票预案》及《O2O 健康云服务平台建设及运营推广项目可行性研究报告》,项目建设期为 3 年,项目总投资为 15,000.00 万
   元,项目建设内容包括 O2O 健康云服务平台内容建设和 O2O 健康云服务系统建设。《2015 年度非公开发行 A 股股票预案》及《O2O 健康云服务平台建设及运营推广项目可行性
   研究报告》未明确各期承诺投入金额。
       [注 2]:经公司第三届董事会第九次会议及第三届监事会第八次会议审议通过《关于部分募集资金投资项目延期的议案》,因“O2O 健康云服务平台建设及运营推广项目”
   为医药电商创新型项目,前期调研时间较长,部分软件信息系统目前仍处于研发、设计、测试与适用阶段,因此进度未达预期;项目内容相关性较大,与公司运营全流程、全渠
道紧密相关,设计范畴加大,导致项目建设和运营推广延迟。为更好的实施本项目计划,提升募集资金使用效率,降低募集资金投资风险,经审慎研究,公司决定将“O2O 健康
云服务平台建设及运营推广项目”达到预定可使用状态的建设完成日期延长至 2020 年 12 月 31 日。本次募集资金投资项目延期,是公司根据募集资金到账时间及项目实施实际
情况做出的谨慎决定,仅涉及投资进度变化,未调整项目的投资总额、建设内容和实施主体,不存在改变或变相改变募集资金投向和其他损害股东利益的情形。
    [注 3]:公司根据《非公开发行股票连锁药店门店建设可行性研究报告》测算:假定项目计算期为 11 年(含 3 年建设期),连锁药店建设项目第一年预计实现销售收入 39,593.00
万元,实现净利润-1,886.00 万元,连锁药店建设项目第二年预计实现销售收入 65,940.84 万元,实现净利润-5,939.61 元;连锁药店建设项目第三年预计实现销售收入 183,450.30
万元,实现净利润-4,295.51 元;
    连锁药店建设项目自 2016 年 9 月 1 日开始投入,2016 年度实现销售收入 2,463.21 万元,实现税后净利润-845.57 万元,2017 年实现销售收入 28,045.20 万元,实现税后净
利润-3,815.28 万元,2018 年实现销售收入 169,720.81 万元,实现税后净利润-582.68 万元,2019 年 1-6 月实现销售收入 96,176.54 万元,实现税后净利润 987.74 万元。
    因新店建设是逐月实施的,所以新开门店的经营时间不是完整年度,与预计数存在时间差异。根据公司历史开店数据显示,新开业的门店市场培育期一般为一至两年。在培
育期,一方面由于筹办期间开办费直接计入当期损益,一般会出现亏损情况;另一方面,由于促销费等费用投入较大,也减少了新开门店开办期间的利润。新开门店在经过一段
时间的市场培育后,亏损额逐渐减少,并最终实现盈利,进入业务成长期后,盈利能力不断增强。
附件 2

                                                        变更募集资金投资项目情况表
                                                                        2019 年半年度
编制单位:益丰大药房连锁股份有限公司                                                                                                                     单位:人民币万元
                                     变更后项目     截至期末计划                        实际累计                        项目达到      本年度                   变更后的项目
                                                                          本年度                      投资进度(%)                                是否达到
   变更后的项目     对应的原项目     拟投入募集     累计投入金额                        投入金额                       预定可使用     实现的                  可行性是否发生
                                                                     实际投入金额                     (3)=(2)/(1)                                预计效益
                                      资金总额          (1)                               (2)                           状态日期       效益                      重大变化
                    连锁药店建设
连锁药店建设项目                      110,099.62      110,099.62           12,585.02    83,403.07             75.75     2019-8-31      987.74     [注 1]             否
                         项目

      合   计             -          110,099.62      110,099.62           12,585.02    83,403.07             75.75     2019-8-31      987.74       -               -
                                                                   1. 经公司第二届董事会第二十三次会议审议通过《关于调整部分募集资金投资项目实施主体和实施区域的议案》,
                                                                   对募集资金投资项目之一的“连锁药店建设项目”在原实施主体及实施区域不变的前提下,增加以下实施主体和实
                                                                   施区域:公司控股子公司荆州市广生堂医药连锁有限公司(以下简称广生堂)在湖北省荆州地区投资建设门店,资
                                                                   金来源为公司将本次发行募集资金借款给广生堂,再由广生堂负责实施;公司控股子公司韶关市乡亲大药房医药连
                                                                   锁有限公司(以下简称乡亲药房)在广东省投资建设门店,资金来源为公司将本次发行募集资金借款给乡亲药房,
变更原因、决策程序及信息披露情况说明(分具体项目)                 再由乡亲药房负责实施。
                                                                   2.经公司第二届董事会第三十三次会议及 2018 年第一次临时股东大会审议通过《关于对连锁药店建设项目部分建设
                                                                   内容的实施方式进行调整的议案》, 对募集资金投资项目 “连锁药店建设项目”部分建设内容的实施方式进行调整。
                                                                   将该项目剩余投资额中的 24,350.00 万元投资额由新建连锁药店实施方式调整为收购连锁药店方式,相应的将剩余
                                                                   的药店建设计划中的 244 家药店由新建方式调整为收购方式。本次调整仅对实施方式进行调整,调整后,项目名称、
                                                                   总投资额、门店总数量保持不变。

未达到计划进度的情况和原因(分具体项目)                           无

变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明                           无

   [注 1]:公司根据《非公开发行股票连锁药店门店建设可行性研究报告》测算:假定项目计算期为 11 年(含 3 年建设期),连锁药店建设项目第一年预计实现销售收入 39,593.00
万元,实现净利润-1,886.00 万元,连锁药店建设项目第二年预计实现销售收入 65,940.84 万元,实现净利润-5,939.61 元;连锁药店建设项目第三年预计实现销售收入 183,450.30
万元,实现净利润-4,295.51 元;
    连锁药店建设项目自 2016 年 9 月 1 日开始投入,2016 年度实现销售收入 2,463.21 万元,实现税后净利润-845.57 万元,2017 年实现销售收入 28,045.20 万元,实现税后净
利润-3,815.28 万元,2018 年实现销售收入 169,720.81 万元,实现税后净利润-582.68 万元,2019 年 1-6 月实现销售收入 96,176.54 万元,实现税后净利润 987.74 万元。
    因新店建设是逐月实施的,所以新开门店的经营时间不是完整年度,与预计数存在时间差异。根据公司历史开店数据显示,新开业的门店市场培育期一般为一至两年。在培
育期,一方面由于筹办期间开办费直接计入当期损益,一般会出现亏损情况;另一方面,由于促销费等费用投入较大,也减少了新开门店开办期间的利润。新开门店在经过一段
时间的市场培育后,亏损额逐渐减少,并最终实现盈利,进入业务成长期后,盈利能力不断增强。

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