上海康德莱企业发展集团股份有限公司2020年第三季度报告

2020 年第三季度报告
公司代码:603987                         公司简称:康德莱
     上海康德莱企业发展集团股份有限公司
             2020 年第三季度报告
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                                目录
一、   重要提示......................................................... 3
二、   公司基本情况..................................................... 3
三、   重要事项......................................................... 9
四、   附录............................................................ 12
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  一、 重要提示
  1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准
      确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并承担个别和连带的法
      律责任。
  1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
  1.3 公司负责人张维鑫、主管会计工作负责人沈晓如及会计机构负责人(会计主管人
      员)沈晓如保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
  1.4 本公司第三季度报告未经审计。
  二、 公司基本情况
  2.1 主要财务数据
                                                             单位:元 币种:人民币
                                                                     本报告期末比上年
                        本报告期末                  上年度末
                                                                       度末增减(%)
总资产                4,038,679,087.19            3,769,679,622.35               7.14
归属于上市公司股
                      1,702,487,838.52            1,604,862,363.04                6.08
东的净资产
                      年初至报告期末      上年初至上年报告期末
                                                                     比上年同期增减(%)
                        (1-9 月)              (1-9 月)
经营活动产生的现
                       162,017,827.71               123,976,575.45               30.68
金流量净额
                      年初至报告期末      上年初至上年报告期末        比上年同期增减
                         (1-9 月)             (1-9 月)                (%)
营业收入              1,948,273,068.07        1,224,137,835.66                  59.15
归属于上市公司股
                       152,038,737.06               118,849,108.26               27.93
东的净利润
归属于上市公司股
东的扣除非经常性       140,083,587.94               116,283,757.60               20.47
损益的净利润
加权平均净资产收
                                 9.05                         8.29 增加 0.76 个百分点
益率(%)
基本每股收益(元/
                                 0.34                         0.27               25.93
股)
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稀释每股收益(元/
                                0.34                       0.27              25.93
股)
  非经常性损益项目和金额
  √适用 □不适用
                                                          单位:元   币种:人民币
                         本期金额           年初至报告期末
         项目                                                        说明
                       (7-9 月)          金额(1-9 月)
  非流动资产处置损
                             -18,249.83           -182,988.59
  益
  越权审批,或无正
  式批准文件,或偶
  发性的税收返还、
  减免
  计入当期损益的政
  府补助,但与公司
  正常经营业务密切
  相关,符合国家政
                           5,556,516.65         20,103,018.84
  策规定、按照一定
  标准定额或定量持
  续享受的政府补助
  除外
  计入当期损益的对
  非金融企业收取的
  资金占用费
  企业取得子公司、
  联营企业及合营企
  业的投资成本小于
  取得投资时应享有
  被投资单位可辨认
  净资产公允价值产
  生的收益
  非货币性资产交换
  损益
  委托他人投资或管
  理资产的损益
  因不可抗力因素,
  如遭受自然灾害而
  计提的各项资产减
  值准备
  债务重组损益
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企业重组费用,如
安置职工的支出、
整合费用等
交易价格显失公允
的交易产生的超过
公允价值部分的损

同一控制下企业合
并产生的子公司期
初至合并日的当期
净损益
与公司正常经营业
务无关的或有事项
产生的损益
除同公司正常经营
业务相关的有效套
期保值业务外,持
有交易性金融资
产、衍生金融资产、
交易性金融负债、
衍生金融负债产生
的公允价值变动损     -219,285.07         -1,138,213.91
益,以及处置交易
性金融资产、衍生
金融资产、交易性
金融负债、衍生金
融负债和其他债权
投资取得的投资收

单独进行减值测试
的应收款项、合同            0.00                30,000.00
资产减值准备转回
对外委托贷款取得
的损益
采用公允价值模式
进行后续计量的投
资性房地产公允价
值变动产生的损益
根据税收、会计等
法律、法规的要求
对当期损益进行一
次性调整对当期损
益的影响
受托经营取得的托
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管费收入
除上述各项之外的
其他营业外收入和         -1,267,566.33          -3,896,217.47
支出
其他符合非经常性
损益定义的损益项

少数股东权益影响
                           -907,406.70              -626,677.85
额(税后)
所得税影响额               -589,168.08          -2,333,771.90
      合计                2,554,840.64          11,955,149.12
2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)
   持股情况表
                                                                               单位:股
股东总数(户)                                                                     34,098
                              前十名股东持股情况
                                      持有       质押或冻结情况
                                      有限
   股东名称        期末持股数   比例  售条
                                                                               股东性质
   (全称)            量       (%)   件股 股份状态        数量
                                      份数
                                        量
上海康德莱控股                                                                 境内非国
                   175,509,010   39.74          0      质押       55,000,000
集团有限公司                                                                     有法人
中国建设银行股
份有限公司-国
                    11,209,840    2.54          0       无                 0     未知
泰大健康股票型
证券投资基金
中国建设银行股
份有限公司-国
                    10,784,771    2.44          0       无                 0     未知
泰医药健康股票
型证券投资基金
中国工商银行股
份有限公司-中
                     9,841,014    2.23          0       无                 0     未知
欧医疗健康混合
型证券投资基金
                                       6 / 36
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交通银行股份有
限公司-国泰金
鹰增长灵活配置    8,308,190    1.88          0      无             0      未知
混合型证券投资
基金
中国工商银行股
份有限公司-融
通健康产业灵活    7,009,842    1.59          0      无             0      未知
配置混合型证券
投资基金
中国建设银行股
份有限公司-国
泰研究精选两年    6,905,210    1.56          0      无             0      未知
持有期混合型证
券投资基金
中国工商银行股
份有限公司-海
                  6,239,691    1.41          0      无             0      未知
富通中小盘混合
型证券投资基金
上海利捷企业投                                                          境内非国
                  5,490,000    1.24          0      无
资有限公司                                                                有法人
中国建设银行股
份有限公司-国
泰价值经典灵活    5,127,828    1.16          0      无             0      未知
配置混合型证券
投资基金(LOF)
                       前十名无限售条件股东持股情况
                       持有无限售条件流通股的         股份种类及数量
股东名称
                                 数量               种类          数量
上海康德莱控股集团有
                                   175,509,010      人民币普通股   175,509,010
限公司
中国建设银行股份有限
公司-国泰大健康股票                  11,209,840    人民币普通股       11,209,840
型证券投资基金
中国建设银行股份有限
公司-国泰医药健康股                  10,784,771    人民币普通股       10,784,771
票型证券投资基金
中国工商银行股份有限
公司-中欧医疗健康混                   9,841,014    人民币普通股        9,841,014
合型证券投资基金
交通银行股份有限公司
-国泰金鹰增长灵活配                   8,308,190    人民币普通股        8,308,190
置混合型证券投资基金
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中国工商银行股份有限
公司-融通健康产业灵
                                      7,009,842     人民币普通股    7,009,842
活配置混合型证券投资
基金
中国建设银行股份有限
公司-国泰研究精选两
                                      6,905,210     人民币普通股    6,905,210
年持有期混合型证券投
资基金
中国工商银行股份有限
公司-海富通中小盘混                  6,239,691     人民币普通股    6,239,691
合型证券投资基金
上海利捷企业投资有限
                                      5,490,000     人民币普通股    5,490,000
公司
中国建设银行股份有限
公司-国泰价值经典灵
                                      5,127,828     人民币普通股    5,127,828
活配置混合型证券投资
基金(LOF)
                       本公司的前十大股东关联关系或一致行动关系如下:
                       本公司的实际控制人为张宪淼先生、郑爱平女士和张伟先生,
                       上述三人通过康德莱控股有限公司、上海共业投资有限公司、
                       温州海尔斯投资有限公司和上海康德莱控股集团有限公司间
                       接控制本公司的股份,对公司的经营决策具有重大影响。上
                       述三人中,张宪淼先生和郑爱平女士为夫妻关系,张伟先生
上述股东关联关系或一
                       为张宪淼和郑爱平夫妇的儿子。2012 年 9 月 15 日,为加强对
致行动的说明
                       上海康德莱控股集团有限公司和本公司的管理,保证本公司
                       稳定发展和实际控制权的稳定,张宪淼先生、郑爱平女士和
                       张伟先生共同签署了《关于共同控制上海康德莱企业发展集
                       团股份有限公司并保持一致行动的协议书》。
                       公司未知前十名股东及前十名无限售条件股东中各基金间的
                       关联关系或一致行动的情况。
表决权恢复的优先股股
                       无。
东及持股数量的说明
2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件
   股东持股情况表
□适用 √不适用
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 三、 重要事项
 3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
 √适用 □不适用
 (1)资产负债表项目
                                                                     单位:元 币种:人民币
                                                          变动比例
  项目名称        本期期末余额      期初余额                                情况说明
                                                            (%)
 其他流动                                                              主要系子公司理财产
          363,424,559.09          272,239,832.39              33.49
 资产                                                                  品变动
 其他权益                                                              主要系公司及子公司
            7,917,957.00            6,037,957.00              31.14
 工具投资                                                              投资参股公司
 投资性房                                                              主要系子公司变动影
            7,670,933.77            3,831,306.03             100.22
 地产                                                                  响
                                                                       主要系子公司工程投
 在建工程         49,642,143.35    19,907,649.94             149.36
                                                                       入影响
                                                                       主要系子公司取得土
 无形资产        251,410,399.39   179,246,194.51              40.26
                                                                       地使用权影响
 一年内到
                                                                       主要系公司到期支付
 期的非流          4,420,622.94     7,019,746.09             -37.03
                                                                       影响
 动负债
                                                                    主要系子公司归还借
 长期借款             81,425.46    19,925,943.93              99.59
                                                                    款
 长期应付                                                           主要系子公司支付本
                  61,528,000.00   119,938,600.00             -48.70
 款                                                                 期并购款
 (2)利润表项目
                                                                     单位:元 币种:人民币
                                                           变动比例
项目名称          本期金额            上期金额                               情况说明
                                                             (%)
                                                                     主要系国际市场提
                                                                     升及并购广西瓯文
营业收入     1,948,273,068.07 1,224,137,835.66                 59.15
                                                                     医疗科技集团有限
                                                                     公司的影响
                                                                     主要对应营业收入
营业成本     1,203,015,973.11      774,793,717.51              55.27
                                                                     增长影响
                                                                     主要系营业收入的
                                                                     增长对应相关人力、
销售费用         218,846,394.00    103,255,974.61             111.95 市场布局的投入以
                                                                     及并购广西瓯文医
                                                                     疗科技集团有限公
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                                 2020 年第三季度报告
                                                                   司的影响
                                                                   主要系子公司 H 股
                                                                   上市费用以及并购
 管理费用     131,851,353.92      86,353,750.26           52.69    广西瓯文医疗科技
                                                                   集团有限公司的影
                                                                   响
                                                                   主要系加大新产品
 研发费用      88,736,389.20      63,779,239.15           39.13    研发投入、技术创新
                                                                   以及技改更新
                                                                   主要系汇率变动及
                                                                   并购广西瓯文医疗
 财务费用         438,736.59      -2,118,897.55          120.71
                                                                   科技集团有限公司
                                                                   的影响
                                                                   主要系收到政府补
 其他收益       8,041,489.60       5,327,717.32           50.94
                                                                   助影响
 营业外收                                                          主要系收到政府补
               12,454,695.03       4,694,033.45          165.33
 入                                                                助影响
  (3)现金流量表项目
                                                             单位:元 币种:人民币
                                                       变动比例
项目名称       本期金额            上期金额                             情况说明
                                                         (%)
销售商                                                           主要系营业收入增
品、提供                                                         长及并购广西瓯文
            1,896,306,501.31   1,220,276,345.49            55.40
劳务收到                                                         医疗科技集团有限
的现金                                                           公司的影响
购买商
品、接受                                                           主要系营业收入增
            1,117,230,912.09    607,647,118.83             83.86
劳务支付                                                           长相应的影响
的现金
收回投资
                                                                   主要系公司子公司
收到的现    1,822,950,565.87    818,766,429.38            122.65
                                                                   理财产品到期

收到其他
与投资活                                                           主要系投资意向金
               15,062,347.83           13,342.59 112,789.24
动有关的                                                           收回
现金
购建固定
资产、无                                                           主要系本期公司工
              187,607,766.14    134,528,066.61             39.46
形资产和                                                           程项目投入
其他长期
                                       10 / 36
                                   2020 年第三季度报告
资产支付
的现金
                                                                  主要系公司投资参
投资支付
            1,910,300,565.87     1,134,012,200.00           68.46 股公司、子公司购
的现金
                                                                  买理财产品
取得子公
                                                                  主要系上一年度并
司及其他
                                                                  购广西瓯文医疗科
营业单位       58,410,600.00       -62,841,986.21          192.95
                                                                  技集团有限公司的
支付的现
                                                                  影响
金净额
收到其他
                                                                   主要系公司及子公
与筹资活
               19,686,000.00             156,239.95      12,499.85 司收到股权激励股
动有关的
                                                                   份认购款
现金
  3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
  □适用 √不适用
  3.3 报告期内超期未履行完毕的承诺事项
  □适用 √不适用
  3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重
      大变动的警示及原因说明
  □适用 √不适用
                                                              上海康德莱企业发展集
                                                     公司名称
                                                              团股份有限公司
                                                   法定代表人 张维鑫
                                                         日期 2020 年 10 月 27 日
                                         11 / 36
                                2020 年第三季度报告
四、 附录
4.1 财务报表
                               合并资产负债表
                              2020 年 9 月 30 日
编制单位:上海康德莱企业发展集团股份有限公司
                                  单位:元 币种:人民币         审计类型:未经审计
               项目                   2020 年 9 月 30 日        2019 年 12 月 31 日
流动资产:
  货币资金                                 854,378,000.68         1,076,411,948.05
  结算备付金
  拆出资金
  交易性金融资产                                24,061,636.16        31,759,349.24
  衍生金融资产                                   5,805,241.00         3,179,141.00
  应收票据
  应收账款                                 731,233,473.84           569,311,257.33
  应收款项融资                              18,316,844.10            24,028,690.32
  预付款项                                  57,432,329.97            52,130,832.94
  应收保费
  应收分保账款
  应收分保合同准备金
  其他应收款                                    36,549,060.26        28,226,513.87
  其中:应收利息
    应收股利
  买入返售金融资产
  存货                                     363,077,787.23           318,589,221.07
  合同资产
  持有待售资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                             363,424,559.09           272,239,832.39
    流动资产合计                         2,454,278,932.33         2,375,876,786.21
非流动资产:
  发放贷款和垫款
  债权投资
  其他债权投资
  长期应收款
  长期股权投资                                   2,510,587.09         2,164,758.13
  其他权益工具投资                               7,917,957.00         6,037,957.00
  其他非流动金融资产                            26,000,000.00
                                      12 / 36
                           2020 年第三季度报告
  投资性房地产                          7,670,933.77          3,831,306.03
  固定资产                            960,243,607.59        921,654,533.66
  在建工程                             49,642,143.35         19,907,649.94
  生产性生物资产
  油气资产
  使用权资产                           29,594,272.02
  无形资产                            251,410,399.39        179,246,194.51
  开发支出                                827,866.35
  商誉                                171,113,506.63         171,113,506.63
  长期待摊费用                         36,256,877.07          36,538,614.21
  递延所得税资产                       11,204,202.22          10,153,795.99
  其他非流动资产                       30,007,802.38          43,154,520.04
    非流动资产合计                  1,584,400,154.86       1,393,802,836.14
       资产总计                     4,038,679,087.19       3,769,679,622.35
流动负债:
  短期借款                            521,659,528.19        441,197,499.32
  向中央银行借款
  拆入资金
  交易性金融负债
  衍生金融负债
  应付票据                             54,469,312.94         65,085,835.53
  应付账款                            231,180,826.35        190,851,724.59
  预收款项                             35,752,722.22         28,503,793.74
  合同负债
  卖出回购金融资产款
  吸收存款及同业存放
  代理买卖证券款
  代理承销证券款
  应付职工薪酬                             68,295,055.61      70,342,430.03
  应交税费                                 41,626,234.34      33,367,386.21
  其他应付款                               82,519,630.16      64,398,431.66
  其中:应付利息                              571,135.35       1,461,325.32
         应付股利
  应付手续费及佣金
  应付分保账款
  持有待售负债
  一年内到期的非流动负债                    4,420,622.94         56,570.17
  其他流动负债                                                  439,694.35
    流动负债合计                    1,039,923,932.75        894,243,365.60
非流动负债:
  保险合同准备金
  长期借款                                     81,425.46      19,925,943.93
                                 13 / 36
                              2020 年第三季度报告
  应付债券
  其中:优先股
    永续债
  租赁负债                                    20,035,823.81
  长期应付款                                  61,528,000.00         119,938,600.00
  长期应付职工薪酬
  预计负债
  递延收益                                    11,949,443.34          12,016,491.43
  递延所得税负债                              24,963,846.45          26,217,635.69
  其他非流动负债
    非流动负债合计                       118,558,539.06             178,098,671.05
      负债合计                         1,158,482,471.81           1,072,342,036.65
所有者权益(或股东权益):
  实收资本(或股本)                     441,609,000.00             441,609,000.00
  其他权益工具
  其中:优先股
    永续债
  资本公积                               590,673,083.70             580,682,333.70
  减:库存股                              42,002,738.42              42,002,738.42
  其他综合收益                             5,187,440.24               2,841,804.37
  专项储备
  盈余公积                                    69,979,121.15          69,979,121.15
  一般风险准备
  未分配利润                             637,041,931.85             551,752,842.24
  归属于母公司所有者权益(或股东
                                       1,702,487,838.52           1,604,862,363.04
权益)合计
  少数股东权益                         1,177,708,776.86           1,092,475,222.66
    所有者权益(或股东权益)合计       2,880,196,615.38           2,697,337,585.70
      负债和所有者权益(或股东权
                                       4,038,679,087.19           3,769,679,622.35
益)总计
法定代表人:张维鑫     主管会计工作负责人:沈晓如             会计机构负责人:沈晓如
                            母公司资产负债表
                              2020 年 9 月 30 日
编制单位:上海康德莱企业发展集团股份有限公司
                                 单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
              项目                   2020 年 9 月 30 日 2019 年 12 月 31 日
流动资产:
  货币资金                                99,423,917.45      88,168,479.42
  交易性金融资产
  衍生金融资产                             3,306,500.00        2,083,200.00
                                    14 / 36
                           2020 年第三季度报告
  应收票据
  应收账款                            130,234,717.15     131,347,528.28
  应收款项融资                          4,755,451.33       9,425,092.70
  预付款项                              1,859,981.80       6,562,586.90
  其他应收款                            1,236,688.32       1,309,458.48
  其中:应收利息
         应收股利
  存货                                  83,995,594.08      73,697,489.52
  合同资产
  持有待售资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                             84,304.59       2,151,096.08
    流动资产合计                      324,897,154.72     314,744,931.38
非流动资产:
  债权投资
  其他债权投资
  长期应收款
  长期股权投资                        831,314,855.59     814,567,534.75
  其他权益工具投资                      1,530,000.00       1,200,000.00
  其他非流动金融资产
  投资性房地产
  固定资产                            263,253,699.12     268,324,917.72
  在建工程                              5,192,789.43       5,252,399.00
  生产性生物资产
  油气资产
  使用权资产
  无形资产                              28,369,876.50      28,634,754.37
  开发支出
  商誉
  长期待摊费用                         1,162,200.65         1,554,739.79
  递延所得税资产                         568,928.22           550,977.12
  其他非流动资产                       3,915,797.01         4,046,568.87
    非流动资产合计                 1,135,308,146.52     1,124,131,891.62
       资产总计                    1,460,205,301.24     1,438,876,823.00
流动负债:
  短期借款                            260,000,000.00     200,000,000.00
  交易性金融负债
  衍生金融负债
  应付票据                              38,069,312.94     43,285,835.53
  应付账款                              79,829,419.57    127,781,029.20
  预收款项                               5,729,206.12     14,075,149.78
  合同负债
                                 15 / 36
                              2020 年第三季度报告
  应付职工薪酬                             14,035,755.61            11,417,328.02
  应交税费                                  3,070,744.55             1,283,512.58
  其他应付款                               25,641,355.25             7,764,084.95
  其中:应付利息                              217,500.00               239,250.00
    应付股利
  持有待售负债
  一年内到期的非流动负债
  其他流动负债
    流动负债合计                         426,375,794.04            405,606,940.06
非流动负债:
  长期借款
  应付债券
  其中:优先股
    永续债
  租赁负债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  预计负债
  递延收益                                    2,272,435.60           1,823,096.21
  递延所得税负债                                495,975.00             312,480.00
  其他非流动负债
    非流动负债合计                         2,768,410.60              2,135,576.21
      负债合计                           429,144,204.64            407,742,516.27
所有者权益(或股东权益):
  实收资本(或股本)                     441,609,000.00            441,609,000.00
  其他权益工具
  其中:优先股
    永续债
  资本公积                               322,064,317.59            312,073,567.59
  减:库存股                              42,002,738.42             42,002,738.42
  其他综合收益                             2,810,525.00              1,770,720.00
  专项储备
  盈余公积                               69,116,849.95              69,116,849.95
  未分配利润                            237,463,142.48             248,566,907.61
    所有者权益(或股东权益)合计      1,031,061,096.60           1,031,134,306.73
      负债和所有者权益(或股东权
                                      1,460,205,301.24           1,438,876,823.00
益)总计
法定代表人:张维鑫     主管会计工作负责人:沈晓如            会计机构负责人:沈晓如
                                合并利润表
                              2020 年 1—9 月
                                    16 / 36
                             2020 年第三季度报告
编制单位:上海康德莱企业发展集团股份有限公司
                                单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
          2020 年第三季 2019 年第三季   2020 年前三季度 2019 年前三季度
  项目
          度(7-9 月)    度(7-9 月)      (1-9 月)      (1-9 月)
一、营
业总收 735,592,616.37 473,640,472.08 1,948,273,068.07 1,224,137,835.66

其中:
营业收 735,592,616.37 473,640,472.08 1,948,273,068.07 1,224,137,835.66

       利
息收入
       已
赚保费
       手
续费及
佣金收

二、营
业总成 631,714,962.38 401,930,245.22 1,657,967,770.59 1,036,311,422.96

其中:
营业成 445,435,276.78 297,759,888.27 1,203,015,973.11     774,793,717.51

       利
息支出
       手
续费及
佣金支

       退
保金
       赔
付支出
净额
       提
取保险
责任准
备金净

       保
单红利
支出
                                   17 / 36
                              2020 年第三季度报告
       分
保费用
       税
金及附     5,541,420.92    3,869,390.21        15,078,923.77        10,247,638.98

       销
          86,960,877.86   44,405,850.38       218,846,394.00       103,255,974.61
售费用
       管
          51,846,521.36   33,019,537.05       131,851,353.92        86,353,750.26
理费用
       研
          32,655,873.27   23,751,063.40        88,736,389.20        63,779,239.15
发费用
       财
           9,274,992.19     -875,484.09               438,736.59    -2,118,897.55
务费用
       其
中:利     4,137,205.08    4,739,180.04        15,089,355.58         8,844,454.98
息费用
             利
           7,232,833.32    1,531,283.78        24,228,070.90         5,489,326.12
息收入
  加:
其他收     4,110,228.65     777,851.10              8,041,489.60     5,327,717.32

       投
资收益
(损失
            -387,353.71     -147,608.80               687,991.93     2,010,103.38
以“-”
号填
列)
       其
中:对
联营企
业和合      -430,974.96     -703,889.46               345,828.96      -935,869.59
营企业
的投资
收益
             以
摊余成
本计量
的金融
资产终
止确认
收益
       汇
兑收益
                                    18 / 36
                               2020 年第三季度报告
(损失
以“-”
号填
列)
       净
敞口套
期收益
(损失
以“-”
号填
列)
       公
允价值
变动收
益(损
             -608,735.28   -1,716,770.00        -1,826,205.84     -1,750,508.00
失以
“-”
号填
列)
       信
用减值
损失
(损失     -3,200,434.77    8,891,158.14        -5,774,545.55      6,892,113.85
以“-”
号填
列)
       资
产减值
损失
(损失
以“-”
号填
列)
       资
产处置
收益
(损失         85,451.85     -23,123.77              34,639.95      -112,003.28
以“-”
号填
列)
三、营
业利润
          103,876,810.73   79,491,733.53       291,468,667.57    200,193,835.97
(亏损
以“-”
                                     19 / 36
                              2020 年第三季度报告
号填
列)
  加:
营业外     1,777,961.11    2,229,002.38        12,454,695.03         4,694,033.45
收入
  减:
营业外     1,702,941.12     435,687.63              4,507,011.80     1,182,820.66
支出
四、利
润总额
(亏损
总额以 103,951,830.72     81,285,048.28       299,416,350.80       203,705,048.76
“-”
号填
列)
  减:
所得税    16,265,556.89   18,298,962.58        47,394,450.95        33,029,622.26
费用
五、净
利润
(净亏
损以      87,686,273.83   62,986,085.70       252,021,899.85       170,675,426.50
“-”
号填
列)
(一)按经营持续性分类
      1
.持续
经营净
利润
(净亏    87,686,273.83   62,986,085.70       252,021,899.85       170,675,426.50
损以
“-”
号填
列)
      2
.终止
经营净
利润
(净亏
损以
“-”
号填
                                    20 / 36
                              2020 年第三季度报告
列)
(二)按所有权归属分类
       1
.归属
于母公
司股东
的净利
          57,863,477.88   44,673,780.13       152,038,737.06       118,849,108.26
润(净
亏损以
“-”
号填
列)
       2
.少数
股东损
益(净
          29,822,795.95   18,312,305.57        99,983,162.79        51,826,318.24
亏损以
“-”
号填
列)
六、其
他综合
收益的     4,233,453.81     440,238.28              2,066,009.41       628,502.56
税后净

   (一
)归属
母公司
所有者
           4,801,005.90     157,228.02              2,345,635.87       224,465.29
的其他
综合收
益的税
后净额
     1.
不能重
分类进
损益的
其他综
合收益
     (
1)重新
计量设
定受益
                                    21 / 36
                          2020 年第三季度报告
计划变
动额
     (
2)权益
法下不
能转损
益的其
他综合
收益
     (
3)其他
权益工
具投资
公允价
值变动
     (
4)企业
自身信
用风险
公允价
值变动
     2.
将重分
类进损
          4,801,005.90   157,228.02             2,345,635.87   224,465.29
益的其
他综合
收益
     (
1)权益
法下可
转损益
的其他
综合收

     (
2)其他
债权投
资公允
价值变

     (
3)金融
资产重
                                22 / 36
                              2020 年第三季度报告
分类计
入其他
综合收
益的金

     (
4)其他
债权投
资信用
减值准

     (
5)现金
           4,942,410.00                             2,232,185.00
流量套
期储备
     (
6)外币
财务报      -141,404.10     157,228.02                113,450.87       224,465.29
表折算
差额
     (
7)其他
   (二
)归属
于少数
股东的
            -567,552.09     283,010.26               -279,626.46       404,037.27
其他综
合收益
的税后
净额
七、综
合收益    91,919,727.64   63,426,323.98       254,087,909.26       171,303,929.06
总额
   (一
)归属
于母公
司所有    62,664,483.78   44,831,008.15       154,384,372.93       119,073,573.55
者的综
合收益
总额
   (二
)归属    29,255,243.86   18,595,315.83        99,703,536.33        52,230,355.51
于少数
                                    23 / 36
                             2020 年第三季度报告
股东的
综合收
益总额
八、每股收益:
  (一
)基本
每股收            0.13            0.10              0.34             0.27
益(元/
股)
  (二
)稀释
每股收            0.13            0.10              0.34             0.27
益(元/
股)
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0.00 元,上期
被合并方实现的净利润为:0.00 元。
法定代表人:张维鑫    主管会计工作负责人:沈晓如    会计机构负责人:沈晓如
                                母公司利润表
                              2020 年 1—9 月
编制单位:上海康德莱企业发展集团股份有限公司
                                单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
             2020 年第三季  2019 年第三季     2020 年前三季 2019 年前三季
     项目
              度(7-9 月)    度(7-9 月)    度(1-9 月)  度(1-9 月)
一、营业收
            208,630,951.36 187,502,425.11 520,481,237.50 522,404,717.50

   减:营业
            156,415,572.43 144,544,523.74 395,430,629.37 405,912,826.20
成本
       税金
                 716,413.17       833,356.41   2,180,453.01  2,450,635.81
及附加
       销售
              11,769,832.83 15,494,978.52 29,576,958.75 36,904,969.93
费用
       管理
              14,158,009.20   8,827,337.27 31,754,823.47 25,555,903.71
费用
       研发
               6,405,448.03   7,044,155.40 17,057,377.68 18,932,556.34
费用
       财务
               3,339,775.56   1,016,346.83     6,475,377.68  2,371,448.95
费用
       其
中:利息费     1,196,000.00   2,891,541.66     6,036,125.01  6,893,541.61

            利 212,530.12         564,787.68     841,469.35  2,336,214.81
                                   24 / 36
                                 2020 年第三季度报告
息收入
  加:其他
                     58,761.87       58,761.87            303,423.95      255,912.81
收益
      投资
收益(损失
                   -430,974.96   -1,034,219.87         19,906,628.96   40,214,091.20
以“-”号
填列)
      其
中:对联营
企业和合营         -430,974.96     -703,889.46            345,828.96     -935,869.59
企业的投资
收益
              以
摊余成本计
量的金融资
产终止确认
收益
       净敞
口套期收益
(损失以
“-”号填
列)
       公允
价值变动收
益(损失以                       -1,371,000.00                         -1,209,900.00
“-”号填
列)
       信用
减值损失
(损失以           -496,172.06    2,360,035.59           -119,674.00    2,792,443.79
“-”号填
列)
       资产
减值损失
(损失以
“-”号填
列)
       资产
处置收益
(损失以                         29,526,973.72                         29,438,002.66
“-”号填
列)
二、营业利     14,957,514.99     39,282,278.25         58,095,996.45 101,766,927.02
                                       25 / 36
                              2020 年第三季度报告
润(亏损以
“-”号填
列)
  加:营业
                 444,205.00      264,089.09          1,699,800.39      637,935.57
外收入
  减:营业
                  12,421.61      130,478.98            915,253.55      150,478.98
外支出
三、利润总
额(亏损总
              15,389,298.38   39,415,888.36         58,880,543.29 102,254,383.61
额以“-”
号填列)
     减:所
               2,222,724.23    5,372,554.36          4,606,541.42    7,304,246.75
得税费用
四、净利润
(净亏损以
              13,166,574.15   34,043,334.00         54,274,001.87   94,950,136.86
“-”号填
列)
   (一)持
续经营净利
润(净亏损    13,166,574.15   34,043,334.00         54,274,001.87   94,950,136.86
以“-”号
填列)
   (二)终
止经营净利
润(净亏损
以“-”号
填列)
五、其他综
合收益的税     2,871,980.00                          1,039,805.00
后净额
  (一)不
能重分类进
损益的其他
综合收益
     1.重新
计量设定受
益计划变动

     2.权益
法下不能转
损益的其他
综合收益
     3.其他
                                    26 / 36
                              2020 年第三季度报告
权益工具投
资公允价值
变动
    4.企业
自身信用风
险公允价值
变动
  (二)将
重分类进损
               2,871,980.00                          1,039,805.00
益的其他综
合收益
     1.权益
法下可转损
益的其他综
合收益
     2.其他
债权投资公
允价值变动
     3.金融
资产重分类
计入其他综
合收益的金

     4.其他
债权投资信
用减值准备
     5.现金
流量套期储     2,871,980.00                          1,039,805.00

     6.外币
财务报表折
算差额
     7.其他
六、综合收
              16,038,554.15   34,043,334.00         55,313,806.87   94,950,136.86
益总额
七、每股收益:
     (一)
基本每股收
益(元/股)
     (二)
稀释每股收
益(元/股)
                                    27 / 36
                               2020 年第三季度报告
法定代表人:张维鑫     主管会计工作负责人:沈晓如      会计机构负责人:沈晓如
                              合并现金流量表
                               2020 年 1—9 月
编制单位:上海康德莱企业发展集团股份有限公司
                                 单位:元 币种:人民币     审计类型:未经审计
              项目                    2020 年前三季度        2019 年前三季度
                                         (1-9 月)            (1-9 月)
一、经营活动产生的现金流量:
  销售商品、提供劳务收到的现金         1,896,306,501.31     1,220,276,345.49
  客户存款和同业存放款项净增加

  向中央银行借款净增加额
  向其他金融机构拆入资金净增加

  收到原保险合同保费取得的现金
  收到再保业务现金净额
  保户储金及投资款净增加额
  收取利息、手续费及佣金的现金
  拆入资金净增加额
  回购业务资金净增加额
  代理买卖证券收到的现金净额
  收到的税费返还                           23,118,997.17       22,407,311.07
  收到其他与经营活动有关的现金             69,494,442.15       50,714,747.25
    经营活动现金流入小计               1,988,919,940.63     1,293,398,403.81
  购买商品、接受劳务支付的现金         1,117,230,912.09       607,647,118.83
  客户贷款及垫款净增加额
  存放中央银行和同业款项净增加

  支付原保险合同赔付款项的现金
  拆出资金净增加额
  支付利息、手续费及佣金的现金
  支付保单红利的现金
  支付给职工及为职工支付的现金           356,980,574.00       311,870,188.32
  支付的各项税费                         119,575,367.41        70,322,437.77
  支付其他与经营活动有关的现金           233,115,259.42       179,582,083.44
    经营活动现金流出小计               1,826,902,112.92     1,169,421,828.36
      经营活动产生的现金流量净
                                         162,017,827.71       123,976,575.45

二、投资活动产生的现金流量:
  收回投资收到的现金                   1,822,950,565.87       818,766,429.38
  取得投资收益收到的现金                      463,670.21        1,828,739.15
                                     28 / 36
                              2020 年第三季度报告
  处置固定资产、无形资产和其他长
                                                 520,433.59           234,060.00
期资产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
  收到其他与投资活动有关的现金            15,062,347.83                13,342.59
    投资活动现金流入小计               1,838,997,017.50           820,842,571.12
  购建固定资产、无形资产和其他长
                                          187,607,766.14          134,528,066.61
期资产支付的现金
  投资支付的现金                       1,910,300,565.87         1,134,012,200.00
  质押贷款净增加额
  取得子公司及其他营业单位支付
                                              58,410,600.00       -62,841,986.21
的现金净额
  支付其他与投资活动有关的现金            29,825,000.00             8,965,392.92
    投资活动现金流出小计               2,186,143,932.01         1,214,663,673.32
      投资活动产生的现金流量净
                                        -347,146,914.51          -393,821,102.20

三、筹资活动产生的现金流量:
  吸收投资收到的现金                          12,210,000.00        14,500,000.00
  其中:子公司吸收少数股东投资收
到的现金
  取得借款收到的现金                      472,682,028.87          278,000,000.00
  收到其他与筹资活动有关的现金             19,686,000.00              156,239.95
    筹资活动现金流入小计                  504,578,028.87          292,656,239.95
  偿还债务支付的现金                      412,039,484.98          164,427,230.27
  分配股利、利润或偿付利息支付的
                                          105,936,740.56          113,078,520.69
现金
  其中:子公司支付给少数股东的股
利、利润
  支付其他与筹资活动有关的现金              9,024,781.38           52,378,542.22
    筹资活动现金流出小计                  527,001,006.92          329,884,293.18
      筹资活动产生的现金流量净
                                          -22,422,978.05          -37,228,053.23

四、汇率变动对现金及现金等价物的
                                              -3,539,132.36         3,828,601.90
影响
五、现金及现金等价物净增加额            -211,091,197.21          -303,243,978.08
  加:期初现金及现金等价物余额         1,055,523,302.71           708,127,476.63
六、期末现金及现金等价物余额             844,432,105.50           404,883,498.55
法定代表人:张维鑫     主管会计工作负责人:沈晓如         会计机构负责人:沈晓如
                            母公司现金流量表
                              2020 年 1—9 月
编制单位:上海康德莱企业发展集团股份有限公司
                                    29 / 36
                              2020 年第三季度报告
                                   单位:元 币种:人民币       审计类型:未经审计
             项目                      2020 年前三季度           2019 年前三季度
                                         (1-9 月)              金额(1-9 月)
一、经营活动产生的现金流量:
  销售商品、提供劳务收到的现金            503,375,366.16           509,063,701.85
  收到的税费返还                           14,852,529.93            17,022,891.95
  收到其他与经营活动有关的现金              4,518,714.26            29,864,476.25
    经营活动现金流入小计                  522,746,610.35           555,951,070.05
  购买商品、接受劳务支付的现金            403,943,430.46           348,023,450.20
  支付给职工及为职工支付的现金             61,172,955.21            49,847,553.58
  支付的各项税费                            4,978,929.10             4,291,043.61
  支付其他与经营活动有关的现金             30,734,647.66            35,453,795.30
    经营活动现金流出小计                  500,829,962.43           437,615,842.69
  经营活动产生的现金流量净额               21,916,647.92           118,335,227.36
二、投资活动产生的现金流量:
  收回投资收到的现金                              180,000.00       120,290,525.38
  取得投资收益收到的现金                       19,560,800.00        40,276,594.30
  处置固定资产、无形资产和其他长
                                                   12,160.10        50,919,126.26
期资产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到
                                                                    10,000,000.00
的现金净额
  收到其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流入小计                       19,752,960.10       221,486,245.94
  购建固定资产、无形资产和其他长
                                               18,880,571.05        40,154,553.26
期资产支付的现金
  投资支付的现金                               11,505,116.88       411,200,200.00
  取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
  支付其他与投资活动有关的现金                                       8,965,392.92
    投资活动现金流出小计                       30,385,687.93       460,320,146.18
      投资活动产生的现金流量净
                                          -10,632,727.83          -238,833,900.24

三、筹资活动产生的现金流量:
  吸收投资收到的现金
  取得借款收到的现金                      260,000,000.00           200,000,000.00
  收到其他与筹资活动有关的现金             18,943,500.00
    筹资活动现金流入小计                  278,943,500.00           200,000,000.00
  偿还债务支付的现金                      200,000,000.00           140,000,000.00
  分配股利、利润或偿付利息支付的
                                               70,947,082.27        73,011,641.62
现金
  支付其他与筹资活动有关的现金                                      42,002,738.42
    筹资活动现金流出小计                  270,947,082.27           255,014,380.04
                                     30 / 36
                                2020 年第三季度报告
      筹资活动产生的现金流量净
                                                 7,996,417.73           -55,014,380.04

四、汇率变动对现金及现金等价物的
                                                   594,388.71             2,116,125.45
影响
五、现金及现金等价物净增加额                    19,874,726.53          -173,396,927.47
  加:期初现金及现金等价物余额                  79,549,190.38           303,403,742.02
六、期末现金及现金等价物余额                    99,423,916.91           130,006,814.55
法定代表人:张维鑫       主管会计工作负责人:沈晓如             会计机构负责人:沈晓如
4.2 2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相
   关情况
√适用 □不适用
                                合并资产负债表
                                                             单位:元    币种:人民币
          项目            2019 年 12 月 31 日      2020 年 1 月 1 日       调整数
流动资产:
  货币资金                1,076,411,948.05 1,076,411,948.05
  结算备付金
  拆出资金
  交易性金融资产             31,759,349.24             31,759,349.24
  衍生金融资产                3,179,141.00              3,179,141.00
  应收票据
  应收账款                  569,311,257.33            569,311,257.33
  应收款项融资               24,028,690.32             24,028,690.32
  预付款项                   52,130,832.94             44,472,642.56    -7,658,190.38
  应收保费
  应收分保账款
  应收分保合同准备金
  其他应收款                 28,226,513.87             28,226,513.87
  其中:应收利息
    应收股利
  买入返售金融资产
  存货                      318,589,221.07            318,589,221.07
  合同资产
  持有待售资产
  一年内到期的非流动资

  其他流动资产              272,239,832.39   272,239,832.39
    流动资产合计          2,375,876,786.21 2,368,218,595.83             -7,658,190.38
非流动资产:
  发放贷款和垫款
                                      31 / 36
                            2020 年第三季度报告
  债权投资
  其他债权投资
  长期应收款
  长期股权投资            2,164,758.13              2,164,758.13
  其他权益工具投资        6,037,957.00              6,037,957.00
  其他非流动金融资产
  投资性房地产            3,831,306.03              3,831,306.03
  固定资产              921,654,533.66            921,654,533.66
  在建工程               19,907,649.94             19,907,649.94
  生产性生物资产
  油气资产
  使用权资产                                       28,532,096.50   28,532,096.50
  无形资产              179,246,194.51            179,246,194.51
  开发支出
  商誉                   171,113,506.63   171,113,506.63
  长期待摊费用            36,538,614.21    36,538,614.21
  递延所得税资产          10,153,795.99    10,153,795.99
  其他非流动资产          43,154,520.04    43,154,520.04
    非流动资产合计     1,393,802,836.14 1,422,334,932.64           28,532,096.50
       资产总计        3,769,679,622.35 3,790,553,528.47           20,873,906.12
流动负债:
  短期借款              441,197,499.32            441,197,499.32
  向中央银行借款
  拆入资金
  交易性金融负债
  衍生金融负债
  应付票据               65,085,835.53             65,085,835.53
  应付账款              190,851,724.59            190,851,724.59
  预收款项               28,503,793.74             28,503,793.74
  合同负债
  卖出回购金融资产款
  吸收存款及同业存放
  代理买卖证券款
  代理承销证券款
  应付职工薪酬           70,342,430.03             70,342,430.03
  应交税费               33,367,386.21             33,367,386.21
  其他应付款             64,398,431.66             64,398,431.66
  其中:应付利息          1,461,325.32              1,461,325.32
         应付股利
  应付手续费及佣金
  应付分保账款
  持有待售负债
                                  32 / 36
                              2020 年第三季度报告
  一年内到期的非流动负
                                56,570.17             7,019,746.09    6,963,175.92

  其他流动负债                 439,694.35               439,694.35
    流动负债合计           894,243,365.60           901,206,541.52    6,963,175.92
非流动负债:
  保险合同准备金
  长期借款                  19,925,943.93            19,925,943.93
  应付债券
  其中:优先股
    永续债
  租赁负债                                           15,291,572.87   15,291,572.87
  长期应付款               119,938,600.00           119,938,600.00
  长期应付职工薪酬
  预计负债
  递延收益                  12,016,491.43            12,016,491.43
  递延所得税负债            26,217,635.69            26,217,635.69
  其他非流动负债
    非流动负债合计         178,098,671.05       193,390,243.92       15,291,572.87
      负债合计          1,072,342,036.65      1,094,596,785.44       22,254,748.79
所有者权益(或股东权益):
  实收资本(或股本)       441,609,000.00           441,609,000.00
  其他权益工具
  其中:优先股
    永续债
  资本公积                 580,682,333.70           580,682,333.70
  减:库存股                42,002,738.42            42,002,738.42
  其他综合收益               2,841,804.37             2,841,804.37
  专项储备
  盈余公积                  69,979,121.15            69,979,121.15
  一般风险准备
  未分配利润               551,752,842.24           550,380,961.79   -1,371,880.45
  归属于母公司所有者权
                        1,604,862,363.04      1,603,490,482.59       -1,371,880.45
益(或股东权益)合计
  少数股东权益          1,092,475,222.66      1,092,466,260.44           -8,962.22
    所有者权益(或股东
                        2,697,337,585.70      2,695,956,743.03       -1,380,842.67
权益)合计
      负债和所有者权益
                        3,769,679,622.35      3,790,553,528.47       20,873,906.12
(或股东权益)总计
各项目调整情况的说明:
√适用 □不适用
                                    33 / 36
                               2020 年第三季度报告
    根据新租赁准则使用使用权资产和租赁负债科目。将符合条件的重分类至使用权
资产科目,将符合条件的重分类至租赁负债科目,同时影响期初未分配利润
1,371,880.45 元。
                              母公司资产负债表
                                                          单位:元    币种:人民币
          项目         2019 年 12 月 31 日      2020 年 1 月 1 日       调整数
流动资产:
  货币资金                88,168,479.42               88,168,479.42
  交易性金融资产
  衍生金融资产             2,083,200.00                2,083,200.00
  应收票据
  应收账款               131,347,528.28              131,347,528.28
  应收款项融资             9,425,092.70                9,425,092.70
  预付款项                 6,562,586.90                6,562,586.90
  其他应收款               1,309,458.48                1,309,458.48
  其中:应收利息
    应收股利
  存货                    73,697,489.52               73,697,489.52
  合同资产
  持有待售资产
  一年内到期的非流动资

  其他流动资产             2,151,096.08                2,151,096.08
    流动资产合计         314,744,931.38              314,744,931.38
非流动资产:
  债权投资
  其他债权投资
  长期应收款
  长期股权投资           814,567,534.75              814,567,534.75
  其他权益工具投资         1,200,000.00                1,200,000.00
  其他非流动金融资产
  投资性房地产
  固定资产               268,324,917.72              268,324,917.72
  在建工程                 5,252,399.00                5,252,399.00
  生产性生物资产
  油气资产
  使用权资产
  无形资产                28,634,754.37               28,634,754.37
  开发支出
                                     34 / 36
                             2020 年第三季度报告
  商誉
  长期待摊费用              1,554,739.79     1,554,739.79
  递延所得税资产              550,977.12       550,977.12
  其他非流动资产            4,046,568.87     4,046,568.87
    非流动资产合计      1,124,131,891.62 1,124,131,891.62
       资产总计         1,438,876,823.00 1,438,876,823.00
流动负债:
  短期借款                200,000,000.00   200,000,000.00
  交易性金融负债
  衍生金融负债
  应付票据                 43,285,835.53    43,285,835.53
  应付账款                127,781,029.20   127,781,029.20
  预收款项                 14,075,149.78    14,075,149.78
  合同负债
  应付职工薪酬             11,417,328.02    11,417,328.02
  应交税费                  1,283,512.58     1,283,512.58
  其他应付款                7,764,084.95     7,764,084.95
  其中:应付利息
         应付股利
  持有待售负债
  一年内到期的非流动负

  其他流动负债
    流动负债合计          405,606,940.06   405,606,940.06
非流动负债:
  长期借款
  应付债券
  其中:优先股
         永续债
  租赁负债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  预计负债
  递延收益                  1,823,096.21     1,823,096.21
  递延所得税负债              312,480.00       312,480.00
  其他非流动负债
    非流动负债合计          2,135,576.21     2,135,576.21
       负债合计           407,742,516.27   407,742,516.27
所有者权益(或股东权益):
  实收资本(或股本)      441,609,000.00   441,609,000.00
  其他权益工具
  其中:优先股
         永续债
                                   35 / 36
                             2020 年第三季度报告
  资本公积               312,073,567.59   312,073,567.59
  减:库存股              42,002,738.42    42,002,738.42
  其他综合收益             1,770,720.00     1,770,720.00
  专项储备
  盈余公积                69,116,849.95    69,116,849.95
  未分配利润             248,566,907.61   248,566,907.61
    所有者权益(或股东
                       1,031,134,306.73 1,031,134,306.73
权益)合计
      负债和所有者权益
                       1,438,876,823.00 1,438,876,823.00
(或股东权益)总计
各项目调整情况的说明:
□适用 √不适用
4.3 2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□适用 √不适用
4.4 审计报告
□适用 √不适用
                                   36 / 36

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