松霖科技:公开发行可转换公司债券预案公告

证券代码:603992          证券简称:松霖科技         公告编号:2021-034



                      厦门松霖科技股份有限公司
                 公开发行可转换公司债券预案公告
     本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述
或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。



     重要内容提示:

      本次公开发行证券方式:公开发行总额不超过人民币 61,000.00 万元(含
61,000.00 万元)A 股可转换公司债券(以下简称“本次发行”)。具体发行规模
提请股东大会授权公司董事会(或董事会授权人士)在上述额度范围内确定。

      关联方是否参与本次公开发行:本次可转换公司债券向公司原股东优先
配售,原股东有权放弃配售权。具体优先配售比例提请公司股东大会授权公司董
事会(或董事会授权人士)根据具体情况确定,并在本次可转换公司债券的发行
公告中予以披露。

     一、本次发行符合《上市公司证券发行管理办法》公开发行证券条件的说


     根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司证券发
行管理办法》以及《可转换公司债券管理办法》等法律、法规的规定,公司经对
照关于上市公司公开发行可转换公司债券的资格和条件的规定,对公司的实际情
况逐项自查,认为公司各项条件满足现行法律法规和规范性文件中关于公开发行
可转换公司债券的有关规定,符合公开发行可转换公司债券的条件。

     二、本次发行概况

     (一)本次发行证券的种类

     本次发行证券的种类为可转换为公司 A 股股票的公司债券。该可转换公司
债券及未来转换的 A 股股票将在上海证券交易所上市。

     (二)发行规模

                                    1
      根据相关法律法规的规定并结合公司财务状况和投资计划,本次拟发行可转
换公司债券募集资金总额不超过人民币 61,000.00 万元(含 61,000.00 万元),具
体发行数额提请公司股东大会授权公司董事会(或董事会授权人士)在上述额度
范围内确定。

      (三)票面金额和发行价格

      本次发行的可转换公司债券每张面值为人民币 100 元,按面值发行。

      (四)可转换公司债券存续期限

      根据有关规定和公司本次可转换公司债券募集资金拟投资项目的实施进度
安排,结合本次可转换公司债券的发行规模及公司未来的经营和财务等情况,本
次发行的可转换公司债券的期限为自发行之日起 6 年。

      (五)债券利率

      本次发行的可转换公司债券票面利率的确定方式及每一计息年度的最终利
率水平,提请公司股东大会授权公司董事会(或董事会授权人士)在发行前根据
国家政策、市场状况和公司具体情况与保荐机构(主承销商)协商确定。
      本次可转换公司债券在发行完成前如遇银行存款利率调整,则股东大会授权
董事会(或董事会授权人士)对票面利率作相应调整。

      (六)还本付息的期限和方式

      本次发行的可转换公司债券采用每年付息一次的付息方式,到期归还本金和
最后一年利息。
      1、年利息计算
      年利息指可转换公司债券持有人按持有的可转换公司债券票面总金额自可
转换公司债券发行首日起每满一年可享受的当期利息。年利息的计算公式为:I=B
×i
      I:指年利息额;
      B:指本次发行的可转换公司债券持有人在计息年度(以下简称“当年”或
“每年”)付息债权登记日持有的可转换公司债券票面总金额;
      i:可转换公司债券的当年票面利率。

                                     2
    2、付息方式
    ①本次发行的可转换公司债券采用每年付息一次的付息方式,计息起始日为
可转换公司债券发行首日。
    ②付息日:每年的付息日为本次发行的可转换公司债券发行首日起每满一年
的当日。如该日为法定节假日或休息日,则顺延至下一个交易日,顺延期间不另
付息。每相邻的两个付息日之间为一个计息年度。
    转股年度有关利息和股利的归属等事项,由公司董事会根据相关法律法规及
上海证券交易所的规定确定。
    ③付息债权登记日:每年的付息债权登记日为每年付息日的前一交易日,公
司将在每年付息日之后的五个交易日内支付当年利息。在付息债权登记日前(包
括付息债权登记日)申请转换成公司股票的可转换公司债券,公司不再向其持有
人支付本计息年度及以后计息年度的利息。
    ④可转换公司债券持有人所获得利息收入的应付税项由持有人承担。

    (七)转股期限

    本次发行的可转换公司债券转股期限自发行结束之日起满六个月后的第一
个交易日起至可转换公司债券到期日止。

    (八)转股价格的确定及其调整

    1、初始转股价格的确定依据
    本次发行的可转换公司债券初始转股价格不低于募集说明书公告日前 20 个
交易日公司股票交易均价(若在该 20 个交易日内发生过因除权、除息引起股价
调整的情形,则对调整前交易日的交易均价按经过相应除权、除息调整后的价格
计算)和前一交易日公司股票交易均价,具体初始转股价格提请公司股东大会授
权公司董事会(或董事会授权人士)在发行前根据市场和公司具体情况与保荐人
(主承销商)协商确定。
    前 20 个交易日公司股票交易均价=前 20 个交易日公司股票交易总额/该 20
个交易日公司股票交易总量;前一交易日公司股票交易均价=前一交易日公司股
票交易额/该日公司股票交易量。
    2、转股价格的调整方法及计算公式


                                   3
    在本次发行之后,若公司发生派送红股、转增股本、增发新股(不包括因本
次发行的可转换公司债券转股而增加的股本)、配股以及派发现金股利等情况,
将按下述公式进行转股价格的调整(保留小数点后两位,最后一位四舍五入):
    派送红股或转增股本:P1=P0/(1+n);
    增发新股或配股:P1=(P0+A×k)/(1+k);
    上述两项同时进行:P1=(P0+A×k)/(1+n+k);
    派送现金股利:P1=P0-D;
    上述三项同时进行:P1=(P0-D+A×k)/(1+n+k)。
    其中:P1 为调整后转股价,P0 为调整前转股价,n 为送股或转增股本率,A
为增发新股价或配股价,k 为增发新股或配股率,D 为每股派送现金股利。
    当公司出现上述股份和/或股东权益变化情况时,将依次进行转股价格调整,
并在上海证券交易所网站和中国证监会指定的上市公司信息披露媒体上刊登董
事会决议公告,并于公告中载明转股价格调整日、调整办法及暂停转股时期(如
需)。当转股价格调整日为本次发行的可转换公司债券持有人转股申请日或之后,
转换股份登记日之前,则该持有人的转股申请按本公司调整后的转股价格执行。
    当公司可能发生股份回购、合并、分立或任何其他情形使本公司股份类别、
数量和/或股东权益发生变化从而可能影响本次发行的可转换公司债券持有人的
债权利益或转股衍生权益时,本公司将视具体情况按照公平、公正、公允的原则
以及充分保护本次发行的可转换公司债券持有人权益的原则调整转股价格。有关
转股价格调整内容及操作办法将依据当时国家有关法律法规及证券监管部门的
相关规定来制订。

    (九)转股价格的向下修正条款

    1、修正条件及修正幅度
    在本次发行的可转换公司债券存续期间,当公司股票在任意连续 30 个交易
日中至少有 15 个交易日的收盘价低于当期转股价格的 85%时,公司董事会有权
提出转股价格向下修正方案并提交公司股东大会审议表决。
    上述方案须经出席会议的股东所持表决权的三分之二以上通过方可实施。股
东大会进行表决时,持有公司本次发行的可转换公司债券的股东应当回避。修正
后的转股价格应不低于该次股东大会召开日前 20 个交易日公司股票交易均价和

                                   4
前一交易日公司股票的交易均价之间的较高者,同时,修正后的转股价格不得低
于最近一期经审计的每股净资产值和股票面值。
    若在前述 30 个交易日内发生过转股价格调整的情形,则在转股价格调整日
前的交易日按调整前的转股价格和收盘价格计算,在转股价格调整日及之后交易
日按调整后的转股价格和收盘价格计算。
    2、修正程序
    如公司决定向下修正转股价格,公司将在上海证券交易所和中国证监会指定
的上市公司信息披露媒体上刊登股东大会决议公告,公告修正幅度、股权登记日
及暂停转股期间等。从股权登记日后的第一个交易日(即转股价格修正日)开始
恢复转股申请并执行修正后的转股价格。
    若转股价格修正日为转股申请日或之后,转换股份登记日之前,该类转股申
请应按修正后的转股价格执行。

    (十)转股股数确定方式以及转股时不足一股金额的处理方法

    本次发行的可转换公司债券持有人在转股期内申请转股时,转股数量=可转
换公司债券持有人申请转股的可转换公司债券票面总金额/申请转股当日有效的
转股价格,并以去尾法取一股的整数倍。
    转股时不足转换为一股的可转换公司债券余额,公司将按照上海证券交易所
等部门的有关规定,在可转换公司债券持有人转股当日后的五个交易日内以现金
兑付该可转换公司债券余额及该余额所对应的当期应计利息。

    (十一)赎回条款

    1、到期赎回条款
    在本次发行的可转换公司债券期满后 5 个交易日内,公司将赎回全部未转股
的可转换公司债券,具体赎回价格由公司股东大会授权公司董事会(或董事会授
权人士)根据发行时市场情况与保荐机构及主承销商协商确定。
    2、有条件赎回条款
    在本次发行的可转换公司债券转股期内,当下述两种情形的任意一种出现
时,公司董事会有权决定按照债券面值加当期应计利息的价格赎回全部或部分未
转股的可转换公司债券:


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    (1)在本次发行的可转换公司债券转股期内,如果公司股票连续 30 个交易
日中至少有 15 个交易日的收盘价格不低于当期转股价格的 130%(含 130%)。
    (2)当本次发行的可转换公司债券未转股余额不足 3,000 万元时。
    当期应计利息的计算公式为:IA=B×i×t/365
    IA:指当期应计利息;
    B:指本次发行的可转换公司债券持有人持有的可转换公司债券票面总金
额;
    i:指可转换公司债券当年票面利率;
    t:指计息天数,即从上一个付息日起至本计息年度赎回日止的实际日历天
数(算头不算尾)。
    若在前述 30 个交易日内发生过转股价格调整的情形,则在转股价格调整前
的交易日按调整前的转股价格和收盘价格计算,转股价格调整后的交易日按调整
后的转股价格和收盘价格计算。

       (十二)回售条款

       1、有条件回售条款
    本次发行的可转换公司债券最后 2 个计息年度,如果公司股票在任何连续
30 个交易日的收盘价格低于当期转股价格的 70%时,可转换公司债券持有人有
权将其持有的全部或部分可转换公司债券按债券面值加上当期应计利息的价格
回售给公司。
    若在上述交易日内发生过转股价格因发生送股票股利、转增股本、增发新股
(不包括因本次发行的可转换公司债券转股而增加的股本)、配股以及派发现金
股利等情况而调整的情形,则在调整前的交易日按调整前的转股价格和收盘价格
计算,在调整后的交易日按调整后的转股价格和收盘价格计算。如果出现转股价
格向下修正的情况,则上述连续 30 个交易日须从转股价格调整之后的第一个交
易日起重新计算。
    本次发行的可转换公司债券最后 2 个计息年度,可转换公司债券持有人在每
年回售条件首次满足后可按上述约定条件行使回售权一次,若在首次满足回售条
件而可转换公司债券持有人未在公司届时公告的回售申报期内申报并实施回售
的,该计息年度不能再行使回售权,可转换公司债券持有人不能多次行使部分回

                                   6
售权。
       2、附加回售条款
    若本次发行可转换公司债券募集资金运用的实施情况与公司在募集说明书
中的承诺情况相比出现重大变化,且该变化被中国证监会认定为改变募集资金用
途的,可转换公司债券持有人享有一次以面值加上当期应计利息的价格向公司回
售其持有的全部或部分可转换公司债券的权利。在上述情形下,可转换公司债券
持有人可以在回售申报期内进行回售,在回售申报期内不实施回售的,自动丧失
该回售权(当期应计利息的计算方式参见第十一条赎回条款的相关内容)。

       (十三)转股年度有关股利的归属

    因本次发行的可转换公司债券转股而增加的公司 A 股股票享有与原 A 股股
票同等的权益,在股利发放的股权登记日当日登记在册的所有普通股股东(含因
可转换公司债券转股形成的股东)均参与当期股利分配,享有同等权益。

       (十四)发行方式及发行对象

    本次可转换公司债券的具体发行方式由公司股东大会授权公司董事会(或董
事会授权人士)与本次发行的保荐机构(主承销商)在发行前协商确定。
    本次可转换公司债券的发行对象为持有中国证券登记结算有限责任公司上
海分公司证券账户的自然人、法人、证券投资基金、符合法律规定的其他投资者
等(国家法律、法规禁止者除外)。

       (十五)向原股东配售的安排

    本次发行的可转换公司债券向公司原 A 股股东实行优先配售,原 A 股股东
有权放弃配售权。向原股东优先配售的数量由公司股东大会授权公司董事会(或
董事会授权人士)根据发行时具体情况确定,并在本次发行的发行公告中予以披
露。
    原 A 股股东优先配售之外的余额和原 A 股股东放弃优先配售之后的部分,
采用网下对机构投资者发售和通过上海证券交易所交易系统网上发行,余额由主
承销商包销。具体发行方式由股东大会授权董事会(或董事会授权人士)与保荐
人(主承销商)在发行前协商确定。


                                        7
    (十六)债券持有人会议相关事项

    1、债券持有人的权利与义务
   (1)本次可转换公司债券持有人的权利
   ①依照其所持有的本次可转换公司债券数额享有约定利息;
   ②依照法律、行政法规等相关规定及本规则参与或委托代理人参与债券持有
人会议并行使表决权;
   ③根据可转换公司债券募集说明书约定的条件将所持有的本次可转换公司
债券转为公司股份;
   ④根据可转换公司债券募集说明书约定的条件行使回售权;
   ⑤依照法律、行政法规及公司章程的规定转让、赠与或质押其所持有的可转
换公司债券;
   ⑥依照法律、公司章程的规定获得有关信息;
   ⑦按约定的期限和方式要求公司偿付可转换公司债券本息;
   ⑧法律、行政法规及公司章程所赋予的其作为公司债权人的其他权利。
   (2)本次可转换公司债券持有人的义务
   ①遵守公司发行可转换公司债券条款的相关规定;
   ②依其所认购的可转换公司债券数额缴纳认购资金;
   ③遵守债券持有人会议形成的有效决议;
   ④除法律、法规规定及可转换公司债券募集说明书约定之外,不得要求公司
提前偿付本次可转换公司债券的本金和利息;
   ⑤法律、行政法规及公司章程规定应当由可转换公司债券持有人承担的其他
义务。
    2、召集债券持有人会议的情形
   在本次可转换公司债券存续期间内,当出现以下情形之一时,应当召集债券
持有人会议:
   ①拟变更债券募集说明书的约定;
   ②拟修改债券持有人会议规则;
   ③拟变更债券受托管理人或受托管理协议的主要内容;
   ④发行人不能按期支付本息;


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    ⑤发行人减资(因股权激励、回购股份导致的减资除外)、合并等可能导致
偿债能力发生重大不利变化,需要决定或者授权采取相应措施;
    ⑥发行人分立、被托管、解散、申请破产或者依法进入破产程序;
    ⑦保证人、担保物或者其他偿债保障措施发生重大变化;
    ⑧发行人、单独或合计持有本期债券总额百分之十以上的债券持有人书面提
议召开;
    ⑨发行人管理层不能正常履行职责,导致发行人债务清偿能力面临严重不确
定性;
    ⑩发行人提出债务重组方案的;
    发生其他对债券持有人权益有重大影响的事项。
    根据法律、行政法规、中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监
会”)、上海证券交易所及本规则的规定,应当由债券持有人会议审议并决定的其
他事项。
    下列机构或人士可以书面提议召开债券持有人会议:
    ①公司董事会;
    ②债券受托管理人;
    ③单独或合计持有本次可转换公司债券未偿还债券面值总额 10%以上的债
券持有人;
    ④法律、法规、中国证监会规定的其他机构或人士。

    (十七)本次募集资金用途

    本次公开发行可转换公司债券募集资金总额不超过 61,000.00 万元,扣除发
行费用后,募集资金用于“美容健康及花洒扩产及技改项目”。

    (十八)募集资金存管

    公司已经制定《募集资金使用管理制度》。本次发行的募集资金将存放于公
司董事会决定的专项账户中,具体开户事宜在发行前由公司董事会确定。

    (十九)担保事项

    本次可转换公司债券无担保。


                                   9
       (二十)本次决议的有效期

       公司本次公开发行可转换公司债券方案的有效期为十二个月,自发行方案经
股东大会审议通过之日起计算。
       本次发行可转换公司债券发行方案需经中国证监会核准后方可实施,且最终
以中国证监会核准的方案为准。

       三、财务会计信息及管理层讨论与分析

       (一)公司最近三年及一期财务报表

       公司 2018 年、2019 年、2020 年年度财务报告业经天健会计师事务所(特殊
普通合伙)审计,公司 2021 年 1-6 月份财务报告未经审计(下文中“报告期”
指 2018 年、2019 年、2020 年及 2021 年 1-6 月。)

       1、合并资产负债表

                                                                                         单位:元
项目                       2021/6/30         2020/12/31         2019/12/31         2018/12/31

流动资产:

货币资金               645,517,103.76       719,697,634.47    1,007,115,994.04    625,940,793.86

交易性金融资产          80,090,301.37       258,335,000.00                   -                  -

应收票据                   2,631,502.38         698,181.84                   -                  -

应收账款               491,503,610.15       429,952,822.38     342,507,743.11     300,320,068.16

预付款项                18,293,009.15        10,308,874.37       5,737,492.37        5,227,359.42

其他应收款              20,858,713.91        11,126,130.14      12,669,132.60      11,223,943.06

其中:应收利息                         -                  -                  -        750,493.15

存货                   363,712,593.88       271,167,771.80     217,603,738.48     155,989,292.62

合同资产                   2,645,132.79       1,762,026.43                   -                  -

其他流动资产            30,640,311.23        30,037,963.89      26,219,121.58      10,043,344.66

流动资产合计          1,655,892,278.62     1,733,086,405.32   1,611,853,222.18   1,108,744,801.78

非流动资产:

投资性房地产               7,087,044.91       7,280,782.42       5,256,207.90                   -

固定资产               697,792,596.80       690,755,688.17     625,928,184.63     331,273,166.53

在建工程               223,905,255.76       143,982,560.53      52,361,162.70      95,554,975.51

使用权资产             344,307,210.01                     -                  -                  -



                                              10
项目                          2021/6/30         2020/12/31         2019/12/31         2018/12/31

无形资产                     97,596,538.19      73,164,891.42      40,506,826.02      41,685,113.40

长期待摊费用                 38,564,387.73      29,463,106.29       7,346,139.37        6,296,776.63

递延所得税资产                8,986,120.06       7,924,016.92       6,813,344.78        5,816,230.73

其他非流动资产              111,213,695.00      35,796,075.45      25,625,240.50      11,693,000.00

非流动资产合计             1,529,452,848.46    988,367,121.20     763,837,105.90     492,319,262.80

资产总计                   3,185,345,127.08   2,721,453,526.52   2,375,690,328.08   1,601,064,064.58

流动负债:

交易性金融负债                  950,000.00                   -                  -                  -

应付票据                     13,118,968.97      20,904,104.18      23,863,002.36      26,827,204.76

应付账款                    548,934,184.67     469,841,561.42     373,891,349.50     299,236,383.51

预收款项                         17,768.88         159,068.88      30,540,749.55      10,801,825.08

合同负债                     65,842,791.59      46,930,985.37                   -                  -

应付职工薪酬                 81,413,858.32      99,680,867.44      86,012,939.82      73,283,187.48

应交税费                     17,841,548.01      25,844,175.66      12,889,160.59        8,508,078.67

其他应付款                   42,216,100.11      42,035,487.04      35,092,196.59      27,404,795.98

其他流动负债                  1,823,836.59       2,492,102.31                   -                  -

流动负债合计                772,159,057.14     707,888,352.30     562,289,398.41     446,061,475.48

非流动负债:

租赁负债                    346,041,909.09                   -                  -                  -

递延收益                      6,633,784.04       7,214,304.61       6,950,518.04        8,806,675.59

非流动负债合计              352,675,693.13       7,214,304.61       6,950,518.04        8,806,675.59

负债合计                   1,124,834,750.27    715,102,656.91     569,239,916.45     454,868,151.07

所有者权益(或股东权
益):

实收资本(或股本)          401,009,858.00     401,009,858.00     401,009,858.00     360,009,858.00

资本公积                    999,693,759.39     999,693,759.39     999,693,759.39     549,809,051.71

其他综合收益                   -312,672.61        -335,268.95        -321,330.28        -313,972.34

盈余公积                     92,416,985.06      92,416,985.06      63,897,158.64      37,356,137.52

未分配利润                  567,702,446.97     513,565,536.11     342,170,965.88     199,334,838.62

归属于母公司所有者权益
                           2,060,510,376.81   2,006,350,869.61   1,806,450,411.63   1,146,195,913.51
(或股东权益)合计
所有者权益(或股东权益)
                           2,060,510,376.81   2,006,350,869.61   1,806,450,411.63   1,146,195,913.51
合计

负债和所有者权益(或股     3,185,345,127.08   2,721,453,526.52   2,375,690,328.08   1,601,064,064.58



                                                 11
项目                          2021/6/30           2020/12/31           2019/12/31         2018/12/31

东权益)总计




       2、合并利润表

                                                                                               单位:元
            项目             2021 年 1-6 月         2020 年度            2019 年度           2018 年度

一、营业总收入               1,201,673,867.78     2,034,815,979.04     1,738,628,793.43   1,758,667,132.37

其中:营业收入               1,201,673,867.78     2,034,815,979.04     1,738,628,793.43   1,758,667,132.37

二、营业总成本               1,053,131,382.11     1,766,149,542.35     1,462,857,010.62   1,472,784,150.42

其中:营业成本                826,040,812.56      1,331,768,055.03     1,133,957,123.54   1,198,076,991.63

         税金及附加            10,404,003.14        18,854,813.85        15,209,626.38       17,215,267.72

销售费用                       47,283,947.41        77,064,532.33        76,974,600.84       70,314,481.70

管理费用                       97,455,281.42       181,902,290.72       146,455,748.84      121,356,673.81

研发费用                       72,452,962.82       128,793,931.70       117,088,401.47       95,834,683.87

财务费用                         -505,625.24        27,765,918.72        -26,828,490.45     -30,013,948.31

其中:利息费用                                -                    -                  -        132,721.67

利息收入                        4,637,551.21            8,695,292.57     20,390,241.51       13,318,179.04

加:其他收益                    5,378,549.83        14,239,100.53        15,286,002.16       15,692,834.13

投资收益(损失以“-”号
                               20,079,360.27        32,508,358.51        -12,537,774.00     -17,410,647.17
填列)
公允价值变动收益(损失以
                                -9,285,000.00           8,335,000.00                  -      -4,346,383.46
“-”号填列)
信用减值损失(损失以“-”
                                -2,509,587.38        -8,705,726.90        -3,616,797.62                  -
号填列)
资产减值损失(损失以“-”
                                -2,684,010.06        -3,919,362.96        -8,938,289.17      -6,937,496.13
号填列)
资产处置收益(损失以“-”
                                  611,036.43             689,534.47         142,134.80         442,124.22
号填列)
三、营业利润(亏损以“-”
                              160,132,834.76       311,813,340.34       266,107,058.98      273,323,413.54
号填列)

加:营业外收入                    618,292.42             602,032.22       1,158,400.95        3,283,140.83

减:营业外支出                    909,927.62            1,173,448.93      1,341,951.74        1,038,475.57

四、利润总额(亏损总额以
                              159,841,199.56       311,241,923.63       265,923,508.19      275,568,078.80
“-”号填列)

减:所得税费用                 24,299,287.50        40,749,791.96        31,744,585.37       39,372,731.81

五、净利润(净亏损以“-”
                              135,541,912.06       270,492,131.67       234,178,922.82      236,195,346.99
号填列)


                                                   12
            项目            2021 年 1-6 月         2020 年度          2019 年度          2018 年度

(一)按经营持续性分类

1.持续经营净利润(净亏损
                             135,541,912.06       270,492,131.67     234,178,922.82     236,195,346.99
以“-”号填列)
2.终止经营净利润(净亏损
                                             -                  -                  -                  -
以“-”号填列)

(二)按所有权归属分类

1.归属于母公司股东的净
利润(净亏损以“-”号填      135,541,912.06       270,492,131.67     234,178,922.82     236,195,346.99
列)
2.少数股东损益(净亏损以
                                             -                  -                  -                  -
“-”号填列)
六、其他综合收益的税后净
                                  22,596.34            -13,938.67          -7,357.94            752.43

(一)归属母公司所有者的
                                  22,596.34            -13,938.67          -7,357.94            752.43
其他综合收益的税后净额
1.不能重分类进损益的其
                                             -                  -                  -                  -
他综合收益
2.将重分类进损益的其他
                                  22,596.34            -13,938.67          -7,357.94            752.43
综合收益
(1)外币财务报表折算差
                                  22,596.34            -13,938.67          -7,357.94            752.43


(2)其他                                    -                  -                  -                  -

(二)归属于少数股东的其
                                             -                  -                  -                  -
他综合收益的税后净额

七、综合收益总额             135,564,508.40       270,478,193.00     234,171,564.88     236,196,099.42
(一)归属于母公司所有者
                             135,564,508.40       270,478,193.00     234,171,564.88     236,196,099.42
的综合收益总额
(二)归属于少数股东的综
                                             -                  -                  -                  -
合收益总额

八、每股收益:

(一)基本每股收益(元/股)              0.34                  0.67              0.63                0.66

(二)稀释每股收益(元/股)              0.34                  0.67              0.63                0.66


       3、合并现金流量表

                                                                                            单位:元
            项目            2021 年 1-6 月         2020 年度          2019 年度          2018 年度

一、经营活动产生的现金流
量:

销售商品、提供劳务收到的    1,184,133,809.34     2,031,932,477.08   1,790,249,419.24   1,831,068,081.00


                                                  13
         项目              2021 年 1-6 月         2020 年度            2019 年度          2018 年度

现金

收到的税费返还               59,166,556.47        84,748,678.64        72,249,057.99      67,468,272.06

收到其他与经营活动有关
                             17,615,498.08        31,554,374.08        43,747,683.44      49,136,294.72
的现金

经营活动现金流入小计       1,260,915,863.89     2,148,235,529.80     1,906,246,160.67   1,947,672,647.78

购买商品、接受劳务支付的
                            831,544,456.89      1,262,254,710.68     1,148,489,061.96   1,156,588,971.84
现金
支付给职工及为职工支付
                            261,323,488.84       408,337,297.66       356,819,140.31     330,170,386.71
的现金

支付的各项税费               38,682,055.90        51,469,192.35        44,599,345.87      57,623,882.22

支付其他与经营活动有关
                             55,352,026.70        75,439,498.93        88,985,471.62      88,571,863.43
的现金

经营活动现金流出小计       1,186,902,028.33     1,797,500,699.62     1,638,893,019.76   1,632,955,104.20

经营活动产生的现金流量
                             74,013,835.56       350,734,830.18       267,353,140.91     314,717,543.58
净额
二、投资活动产生的现金流
量:

收回投资收到的现金          550,000,000.00      2,000,000,000.00                    -                  -

取得投资收益收到的现金        3,723,758.90        12,529,188.51                     -                  -

处置固定资产、无形资产和
其他长期资产收回的现金          860,308.20             930,189.30         437,248.97         618,908.77
净额
收到其他与投资活动有关
                             16,265,300.00        25,766,750.00        29,415,249.89     115,206,509.71
的现金

投资活动现金流入小计        570,849,367.10      2,039,226,127.81       29,852,498.86     115,825,418.48

购建固定资产、无形资产和
                            168,102,248.99       331,483,972.34       298,830,168.71      62,503,387.71
其他长期资产支付的现金

投资支付的现金              465,680,000.00      2,250,000,000.00                    -                  -

支付其他与投资活动有关
                                            -         5,787,580.00     41,953,023.89      76,013,410.27
的现金

投资活动现金流出小计        633,782,248.99      2,587,271,552.34      340,783,192.60     138,516,797.98

投资活动产生的现金流量
                             -62,932,881.89     -548,045,424.53      -310,930,693.74      -22,691,379.50
净额
三、筹资活动产生的现金流
量:

吸收投资收到的现金                          -                    -    508,005,471.70                   -

筹资活动现金流入小计                        -                    -    508,005,471.70                   -

分配股利、利润或偿付利息
                             81,405,001.20        70,577,735.02        64,801,774.44      34,542,722.43
支付的现金


                                                 14
           项目            2021 年 1-6 月         2020 年度            2019 年度        2018 年度

支付其他与筹资活动有关
                                            -                    -     18,976,081.56     62,477,000.00
的现金

筹资活动现金流出小计         81,405,001.20        70,577,735.02        83,777,856.00     97,019,722.43

筹资活动产生的现金流量
                             -81,405,001.20       -70,577,735.02      424,227,615.70    -97,019,722.43
净额
四、汇率变动对现金及现金
                                 75,061.08        -19,706,659.32        1,366,951.71      4,713,155.37
等价物的影响
五、现金及现金等价物净增
                             -70,248,986.45     -287,594,988.69       382,017,014.58    199,719,597.02
加额
加:期初现金及现金等价物
                            715,686,090.21      1,003,281,078.90      621,264,064.32    421,544,467.30
余额
六、期末现金及现金等价物
                            645,437,103.76       715,686,090.21      1,003,281,078.90   621,264,064.32
余额


       4、母公司资产负债表

                                                                                           单位:元
           项目              2021/6/30            2020/12/31           2019/12/31       2018/12/31

流动资产:

货币资金                    577,478,600.98       603,012,003.91       841,976,266.50    505,411,262.62

交易性金融资产               80,090,301.37       258,335,000.00                     -                -

应收票据                                    -          698,181.84                   -                -

应收账款                    535,214,298.14       432,053,259.22       344,682,071.95    299,465,066.23

预付款项                      3,141,669.71            3,425,178.63      3,019,669.39      2,837,710.51

其他应收款                  112,633,706.78        21,998,041.19        34,273,927.51      9,730,567.13

其中:应收利息                              -                    -                  -      715,013.70

存货                        192,854,259.63       142,619,193.50       192,039,762.53    147,474,594.61

合同资产                      1,034,433.33             666,736.98                   -                -

其他流动资产                 12,790,125.51        10,699,327.13         8,474,947.84      7,434,529.59

流动资产合计               1,515,237,395.45     1,473,506,922.40     1,424,466,645.72   972,353,730.69

非流动资产:

长期股权投资                837,663,083.00       747,663,083.00       591,663,083.00    271,663,083.00

投资性房地产                 22,223,868.15            7,280,782.42      5,256,207.90                 -

固定资产                    286,396,108.43       313,510,549.26       289,252,158.05    330,512,739.42

在建工程                     20,497,660.23        21,077,265.45        11,042,615.16     12,839,194.41

使用权资产                    4,460,738.84                       -                  -                -

无形资产                     16,463,242.56        16,040,059.35        15,049,232.30     15,495,458.53


                                                 15
           项目                2021/6/30          2020/12/31           2019/12/31         2018/12/31

长期待摊费用                   14,789,731.84          3,862,244.79      6,189,749.97       5,300,560.68

递延所得税资产                  6,570,089.58          5,187,904.85      6,813,344.78       5,816,230.73

其他非流动资产                 85,680,000.00          3,432,509.39                  -                  -

非流动资产合计               1,294,744,522.63   1,118,054,398.51      925,266,391.16     641,627,266.77

资产总计                     2,809,981,918.08   2,591,561,320.91     2,349,733,036.88   1,613,980,997.46

流动负债:

交易性金融负债                    950,000.00                     -                  -                  -

应付票据                       11,391,511.55      17,383,306.82        23,863,002.36      26,827,204.76

应付账款                      395,184,990.50     255,983,344.40       245,501,953.88     224,326,228.16

预收款项                           17,768.88           159,068.88      10,619,953.26       5,253,913.61

合同负债                       30,478,365.72      20,890,945.39                     -                  -

应付职工薪酬                   60,773,354.13      79,243,959.37        79,122,311.49      68,933,134.76

应交税费                       16,857,603.91      22,602,804.87        12,519,494.43       7,396,143.90

其他应付款                     27,205,482.41      35,155,953.01        32,935,392.68      25,802,067.98

流动负债合计                  542,859,077.10     431,419,382.74       404,562,108.10     358,538,693.17

非流动负债:

租赁负债                        4,494,265.25                     -                  -                  -

递延收益                        2,504,522.75          3,048,866.82      2,698,386.65       4,462,906.60

非流动负债合计                  6,998,788.00          3,048,866.82      2,698,386.65       4,462,906.60

负债合计                      549,857,865.10     434,468,249.56       407,260,494.75     363,001,599.77

所有者权益(或股东权益):

实收资本(或股本)            401,009,858.00     401,009,858.00       401,009,858.00     360,009,858.00

资本公积                      999,693,759.39     999,693,759.39       999,693,759.39     549,809,051.71

盈余公积                       92,416,985.06      92,416,985.06        63,897,158.64      37,356,137.52

未分配利润                    767,003,450.53     663,972,468.90       477,871,766.10     303,804,350.46

所有者权益(或股东权益)
                             2,260,124,052.98   2,157,093,071.35     1,942,472,542.13   1,250,979,397.69
合计
负债和所有者权益(或股东
                             2,809,981,918.08   2,591,561,320.91     2,349,733,036.88   1,613,980,997.46
权益)总计


       5、母公司利润表

                                                                                             单位:元
           项目              2021 年 1-6 月       2020 年度            2019 年度          2018 年度

一、营业收入                 1,202,803,633.05   2,148,623,357.29     1,731,988,633.82   1,744,360,352.78


                                                 16
           项目              2021 年 1-6 月         2020 年度            2019 年度          2018 年度

减:营业成本                  853,623,952.45      1,532,718,923.37     1,134,709,965.83   1,183,173,172.81

税金及附加                      8,082,368.26        15,747,126.08        14,567,397.89      16,618,896.07

销售费用                       20,785,079.71        40,111,711.31        51,729,502.00      47,048,335.55

管理费用                       66,705,284.99       132,629,025.21       135,806,242.33     110,674,557.95

研发费用                       59,753,571.49       121,894,918.50       117,619,193.46      97,297,724.78

财务费用                       -2,931,728.00        30,120,010.14        -24,767,292.16     -30,130,106.29

其中:利息费用                                -                    -                  -        132,721.67

利息收入                        4,083,062.75            6,965,418.05     18,177,410.69      13,243,445.75

加:其他收益                    5,264,279.64        13,238,751.19        15,064,270.81      14,877,385.13

投资收益(损失以“-”号
                               20,079,360.27        32,508,358.51        -12,207,223.47     -17,410,647.17
填列)
公允价值变动收益(损失以
                               -9,285,000.00            8,335,000.00                  -      -4,346,383.46
“-”号填列)
信用减值损失(损失以“-”
                               -3,093,179.04         -4,032,969.42        -2,049,550.73                  -
号填列)
资产减值损失(损失以“-”
                               -1,661,309.53         -2,037,801.99        -5,796,357.74      -4,506,357.68
号填列)
资产处置收益(损失以“-”
                                  611,036.43             689,534.47         142,134.80         441,148.85
号填列)
二、营业利润(亏损以“-”
                              208,700,291.92       324,102,515.44       297,476,898.14     308,732,917.58
号填列)

加:营业外收入                    412,880.20             499,654.28       1,051,998.35       3,255,368.38

减:营业外支出                    699,262.74             942,957.57       1,336,067.28       1,003,971.63

三、利润总额(亏损总额以
                              208,413,909.38       323,659,212.15       297,192,829.21     310,984,314.33
“-”号填列)

减:所得税费用                 23,977,926.55        38,460,947.91        31,782,618.01      38,481,040.27

四、净利润(净亏损以“-”
                              184,435,982.83       285,198,264.24       265,410,211.20     272,503,274.06
号填列)
(一)持续经营净利润(净
                              184,435,982.83       285,198,264.24       265,410,211.20     272,503,274.06
亏损以“-”号填列)
(二)归属于少数股东的综
                                              -                    -                  -                  -
合收益总额
五、其他综合收益的税后净
                                              -                    -                  -                  -


六、综合收益总额              184,435,982.83       285,198,264.24       265,410,211.20     272,503,274.06


     6、母公司现金流量表

                                                                                               单位:元

                                                   17
         项目              2021 年 1-6 月         2020 年度            2019 年度          2018 年度

一、经营活动产生的现金流
量:
销售商品、提供劳务收到的
                           1,135,355,022.25     2,147,827,661.52     1,763,929,713.21   1,809,884,712.76
现金

收到的税费返还               59,166,556.47        73,309,570.34        65,609,308.89      67,468,272.06

收到其他与经营活动有关
                             11,679,840.24        21,829,373.94        34,360,044.25      32,526,073.24
的现金

经营活动现金流入小计       1,206,201,418.96     2,242,966,605.80     1,863,899,066.35   1,909,879,058.06

购买商品、接受劳务支付的
                            781,156,623.72      1,547,368,417.75     1,132,742,836.51   1,147,808,249.00
现金
支付给职工及为职工支付
                            188,126,207.10       302,273,048.74       335,353,815.33     306,043,625.16
的现金

支付的各项税费               40,850,131.13        46,109,841.18        42,968,958.80      57,086,838.91

支付其他与经营活动有关
                             98,005,874.27        70,154,603.28        63,820,984.35      54,959,497.45
的现金

经营活动现金流出小计       1,108,138,836.22     1,965,905,910.95     1,574,886,594.99   1,565,898,210.52
经营活动产生的现金流量
                             98,062,582.74       277,060,694.85       289,012,471.36     343,980,847.54
净额
二、投资活动产生的现金流
量:

收回投资收到的现金          550,000,000.00      2,000,000,000.00                    -                  -

取得投资收益收到的现金        3,723,758.90        12,529,188.51                     -                  -

处置固定资产、无形资产和
其他长期资产收回的现金          856,308.00        31,102,467.78         1,827,221.97         653,770.45
净额
收到其他与投资活动有关
                             16,265,300.00        29,083,392.58        90,581,305.54     172,340,099.74
的现金

投资活动现金流入小计        570,845,366.90      2,072,715,048.87       92,408,527.51     172,993,870.19

购建固定资产、无形资产和
                             57,399,981.78        86,466,879.56        48,476,888.08      56,263,182.98
其他长期资产支付的现金

投资支付的现金              555,680,000.00      2,406,000,000.00      320,000,000.00     140,000,000.00

支付其他与投资活动有关
                                            -         5,787,580.00    101,962,564.32     132,566,823.28
的现金

投资活动现金流出小计        613,079,981.78      2,498,254,459.56      470,439,452.40     328,830,006.26

投资活动产生的现金流量
                             -42,234,614.88     -425,539,410.69      -378,030,924.89    -155,836,136.07
净额
三、筹资活动产生的现金流
量:

吸收投资收到的现金                          -                    -    508,005,471.70                   -



                                                 18
           项目               2021 年 1-6 月        2020 年度          2019 年度           2018 年度

筹资活动现金流入小计                           -                 -     508,005,471.70                     -

分配股利、利润或偿付利息
                                81,405,001.20       70,577,735.02       64,801,774.44      34,542,722.43
支付的现金
支付其他与筹资活动有关
                                               -                 -      18,976,081.56      62,477,000.00
的现金

筹资活动现金流出小计            81,405,001.20       70,577,735.02       83,777,856.00      97,019,722.43

筹资活动产生的现金流量
                               -81,405,001.20       -70,577,735.02     424,227,615.70     -97,019,722.43
净额
四、汇率变动对现金及现金
                                    43,630.41       -19,907,811.73       1,411,761.40       4,833,826.02
等价物的影响
五、现金及现金等价物净增
                               -25,533,402.93      -238,964,262.59     336,620,923.57      95,958,815.06
加额
加:期初现金及现金等价物
                               603,012,003.91      841,976,266.50      505,355,342.93     409,396,527.87
余额
六、期末现金及现金等价物
                               577,478,600.98      603,012,003.91      841,976,266.50     505,355,342.93
余额


       (二)合并报表范围及变化情况

       报告期内,公司的合并财务报表范围及其变化情况如下:
                                                          注册资本
序号           子公司               公司住所                           持股比例     纳入合并报表时间
                                                          (万元)
         漳州松霖智能家      福建省漳州市长泰县古农
  1                                                        55,000.00       100%    2018.1.1-2021.6.30
         居有限公司          农场顺祥路 12 号
         厦门松霖家居有      厦门市海沧区坪埕北路 3
  2                                                        25,000.00       100%    2018.1.1-2021.6.30
         限公司              号
                             RM 19C, LOCKHART,
         松霖科技(香港)    CTR, 301-307,
  3                                                        USD10.00        100%    2018.1.1-2021.6.30
         有限公司            LOCKHART RD, WAN
                             CHAI, HK
                             TORINO(TO) CORSO
  4      Solex Italy S.p.a   VITTORIO EMANUELE             EUR12.00        100%    2018.1.1-2021.6.30
                             II 71 CAP 10128
         漳州松霖建材有      福建省漳州市长泰县古农
  5                                                        28,000.00       100%    2020.1.2-2021.06.30
         限公司              农场顺祥路 9 号
                             福建省福州市台江区上海
         福州松霖家有限
  6                          街道工业路红庆里 7 号 3        1,000.00       100%    2021.3.15-2021.6.30
         公司
                             层 E352 室
                             福建省泉州市丰泽区丰泽
         泉州松霖建材有
  7                          街道霞淮社区霞淮路 235         1,000.00       100%    2019.11.20-2021.6.30
         限公司
                             号 A 单元

       注 1:①漳州松霖建材有限公司(以下简称“漳州松霖建材”)于 2020 年 1 月 2 日成立,

自其成立之日起纳入公司合并财务报表范围;②福州松霖家有限公司(以下简称“福州松霖

家”)于 2021 年 3 月 15 日成立,自其成立之日起纳入公司合并财务报表范围;③泉州松霖


                                                   19
建材有限公司(以下简称“泉州松霖建材”)系松霖家居的全资子公司、公司的全资二级子

公司,于 2019 年 11 月 20 日设立,自其成立之日起纳入公司合并财务报表范围;

    注 2:2021 年 8 月 9 日,公司收购厦门倍杰特科技有限公司(以下简称“倍杰特”)51%

股权(详见公司公告 2021-023),自收购日起公司将其及其控股子公司纳入公司合并报表范

围。

       (三)主要财务指标

                                        2021.6.30       2020.12.31        2019.12.31/       2018.12.31/
             主要指标
                                     /2021 年 1-6 月    /2020 年度         2019 年度         2021 年度
 流动比率                                      2.14             2.45              2.87              2.49
 速动比率                                      1.67             2.07              2.48              2.14
 资产负债率(合并)                         35.31%           26.28%            23.96%            28.41%
 资产负债率(母公司)                       19.57%           16.76%            17.33%            22.49%
 应收账款周转率(次)                          5.22             5.27              5.41              5.97
 存货周转率(次)                              5.20             5.45              6.07              7.56
 息税折旧摊销前利润(万
                                          20,979.74        38,010.23        32,157.88         33,077.01
 元)
 利息保障倍数(注 2)                              -                 -                  -       2,492.21
 每股经营活动产生的现金
                                               0.18             0.87              0.67              0.87
 流量(元/股)
 每股净现金流量(元/股)                       -0.18           -0.72              0.95              0.55

    注 1:2021 年 1-6 月应收账款周转率和存货周转率已年化处理。
    注 2:2019 年、2020 年、2021 年 1-6 月,公司的利息支出为 0。

       (四)净资产收益率及每股收益

       按照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9
号—净资产收益率和每股收益的计算及披露》(2010 年修订),公司 2018 年度、
2019 年度、2020 年度和 2021 年 1-6 的净资产收益率及每股收益如下:

                                                        加权平均净             每股收益(元)
                        报告期利润
                                                        资产收益率       基本每股收益       稀释每股收益

                  归属于公司普通股股东的净利润               6.58%               0.34               0.34
 2021 年 1-6 月   扣除非经常性损益后归属于公司普通
                                                             5.90%               0.30               0.30
                  股股东的净利润

                  归属于公司普通股股东的净利润              14.23%               0.67               0.67
 2020 年度        扣除非经常性损益后归属于公司普通
                                                            11.77%               0.56               0.56
                  股股东的净利润


                                                   20
                         归属于公司普通股股东的净利润                        17.06%                0.63                  0.63
      2019 年度          扣除非经常性损益后归属于公司普通
                                                                             16.89%                0.62                  0.62
                         股股东的净利润

                         归属于公司普通股股东的净利润                        22.91%                0.66                  0.66
      2018 年度          扣除非经常性损益后归属于公司普通
                                                                             23.17%                0.66                  0.66
                         股股东的净利润


           (五)公司财务状况分析

           1、资产结构分析
           报告期各期末,公司资产结构情况如下:
                                                                                                                     单位:万元

                    2021.6.30                     2020.12.31                      2019.12.31                       2018.12.31
   项目
                  金额            比例          金额           比例            金额           比例              金额            比例

流动资产     165,589.23        51.98%      173,308.64          63.68%        161,185.32       67.85%          110,874.48        69.25%

非流动资产   152,945.28        48.02%       98,836.71          36.32%         76,383.71       32.15%           49,231.93        30.75%

资产总计     318,534.51      100.00%       272,145.35         100.00%        237,569.03   100.00%             160,106.41       100.00%

           报告期各期末,公司资产总额分别为 160,106.41 万元、237,569.03 万元、
     272,145.35 万元和 318,534.51 万元。报告期内公司资产质量良好,资产规模随着
     业务扩张及项目建设而稳步增长,公司已成功布局厨卫、家居及美容健康领域,
     并积极运营全新品牌“松霖 家”。资产结构方面,报告期内各期末,公司流动
     资产占总资产的比例分别为 69.25%、67.85%、63.68%和 51.98%,公司资产流动
     性良好,流动资产比例有所下降的原因主要系:①报告期内公司持续扩建厂房和
     产线;②2021 年上半年公司先支付了部分股权收购款;③公司自 2021 年起执行
     新租赁准则的影响,非流动资产中的使用权资产增加。
           (1)流动资产结构分析
           报告期各期末,公司流动资产构成情况如下:
                                                                                                                           单位:万元

                              2021.6.30                  2020.12.31                   2019.12.31                     2018.12.31
      项目
                           金额          比例          金额           比例         金额         比例              金额           比例

货币资金                 64,551.71       38.98%    71,969.76        41.53%      100,711.60      62.48%           62,594.08      56.45%

交易性金融资产            8,009.03        4.84%    25,833.50        14.91%                -               -                -            -

应收票据                    263.15        0.16%          69.82        0.04%               -               -                -            -

应收账款                 49,150.36       29.68%    42,995.28        24.81%       34,250.77      21.25%           30,032.01      27.09%




                                                               21
预付款项                  1,829.30        1.10%       1,030.89           0.59%            573.75              0.36%      522.74           0.47%

其他应收款                2,085.87        1.26%       1,112.61           0.64%        1,266.91                0.79%     1,122.39          1.01%

存货                     36,371.26      21.96%     27,116.78            15.65%       21,760.37            13.50%       15,598.93         14.07%

合同资产                    264.51        0.16%        176.20            0.10%                     -              -                 -           -

其他流动资产              3,064.03        1.85%       3,003.80           1.73%        2,621.91                1.63%     1,004.33          0.91%

流动资产合计            165,589.23   100.00%      173,308.64          100.00%       161,185.32          100.00%       110,874.48        100.00%

             公司流动资产主要由货币资金、交易性金融资产、应收账款、存货构成,报
       告期各期末,上述四项资产合计占流动资产的比例分别为 97.61%、97.23%、
       96.89%和 95.47%,保持相对稳定,公司资产流动性较好,2021 年 1-6 月,公司
       订单量增长叠加外部运输环境影响,存货比例有所上升。
             (2)非流动资产结构分析
             报告期各期末,公司非流动资产构成情况如下:
                                                                                                                               单位:万元

                              2021.6.30                  2020.12.31                         2019.12.31                       2018.12.31
        项目
                          金额          比例          金额              比例          金额               比例           金额             比例

投资性房地产               708.70         0.46%        728.08           0.74%             525.62          0.69%                 -               -

固定资产                 69,779.26      45.62%    69,075.57            69.89%       62,592.82            81.95%       33,127.32          67.29%

在建工程                 22,390.53      14.64%    14,398.26            14.57%        5,236.12             6.86%        9,555.50          19.41%

使用权资产               34,430.72      22.51%               -                 -               -                 -              -               -

无形资产                  9,759.65        6.38%    7,316.49             7.40%        4,050.68             5.30%        4,168.51           8.47%

长期待摊费用              3,856.44        2.52%    2,946.31             2.98%             734.61          0.96%         629.68            1.28%

递延所得税资产             898.61         0.59%        792.40           0.80%             681.33          0.89%         581.62            1.18%

其他非流动资产           11,121.37        7.27%    3,579.61             3.62%        2,562.52             3.35%        1,169.30           2.38%

非流动资产合计          152,945.28   100.00%      98,836.71           100.00%       76,383.71           100.00%       49,231.93         100.00%

             报告期各期末,公司固定资产、在建工程、无形资产三项合计占非流动资产
       的比例为 95.16%、94.10%、91.86%和 66.64%。公司 2021 年起执行新租赁准则,
       新增使用权资产 34,430.72 万元,占当期非流动资产的比例为 22.51%。
             2、负债结构分析
             报告期各期末,公司负债结构情况如下:
                                                                                                                          单位:万元

                    2021.6.30                     2020.12.31                         2019.12.31                          2018.12.31
   项目
                 金额            比例          金额              比例              金额                比例           金额              比例


                                                                 22
流动负债          77,215.91      68.65%      70,788.84        98.99%       56,228.94        98.78%       44,606.15         98.06%

非流动负债        35,267.57      31.35%        721.43          1.01%         695.05          1.22%         880.67          1.94%

负债总计         112,483.48     100.00%      71,510.27       100.00%       56,923.99       100.00%       45,486.82       100.00%

             报告期各期末,公司负债总额分别为 45,486.82 万元、56,923.99 万元、
      71,510.27 万元和 112,483.48 万元,公司负债规模呈上升趋势,其中流动负债系
      公司负债的主要构成部分,2018-2020 年各期末流动负债占比均超过 98%,2021
      年起适用新租赁准则,确认租赁负债 34,604.19 万元,使得非流动负债占比有所
      上升。
             (1)流动负债结构分析
             报告期各期末,公司流动负债构成情况如下:
                                                                                                                     单位:万元

                         2021.6.30                 2020.12.31                    2019.12.31                   2018.12.31
     项目
                      金额        比例          金额           比例           金额           比例          金额          比例

交易性金融负债          95.00        0.12%               -             -               -             -               -            -

应付票据             1,311.90        1.70%      2,090.41           2.95%     2,386.30         4.24%        2,682.72        6.01%

应付账款            54,893.42     71.09%      46,984.16        66.37%       37,389.13        66.49%      29,923.64        67.08%

预收款项                 1.78        0.00%        15.91            0.02%     3,054.07         5.43%        1,080.18        2.42%

合同负债             6,584.28        8.53%      4,693.10           6.63%               -             -               -            -

应付职工薪酬         8,141.39     10.54%        9,968.09       14.08%        8,601.29        15.30%        7,328.32       16.43%

应交税费             1,784.15        2.31%      2,584.42           3.65%     1,288.92         2.29%         850.81         1.91%

其他应付款           4,221.61        5.47%      4,203.55           5.94%     3,509.22         6.24%        2,740.48        6.14%

其他流动负债           182.38        0.24%       249.21            0.35%               -             -               -            -

流动负债合计        77,215.91    100.00%      70,788.84       100.00%       56,228.94       100.00%      44,606.15       100.00%

             报告期各期末,公司应付票据、应付账款及应付职工薪酬占流动负债的比例
      分别为 89.53%、86.04%、83.41%和 83.33%,系其主要构成部分。
             (2)非流动负债结构分析
             报告期各期末,公司非流动负债分别为 880.67 万元、695.05 万元、721.43
      万元和 35,267.57 万元,2018-2020 年,公司非流动负债大部分为与资产相关的政
      府补助形成的递延收益,2021 年新增租赁负债 34,604.19 万元,占当期非流动负
      债的比例为 98.12%。

             (六)偿债能力分析


                                                              23
    报告期内,公司主要偿债能力指标如下表所示:
                                   2021.6.30/          2020.12.31/     2019.12.31/     2018.12.31/
           主要指标
                                 2021 年 1-6 月         2020 年度       2019 年度       2018 年度
流动比率                                      2.14            2.45            2.87            2.49
速动比率                                      1.65            2.05            2.47            2.14
资产负债率(合并)                      35.31%             26.28%          23.96%          28.41%
资产负债率(母公司)                    19.57%             16.76%          17.33%          22.49%
息税折旧摊销前利润(万元)            20,979.74          34,133.88       32,157.88       33,077.01
利息保障倍数                                       -               -               -      2,492.21
经营活动产生的现金流量净额
                                       7,401.38          35,073.48       26,735.31       31,471.75
(万元)
    1、流动比率、速动比率
    报告期各期,公司流动比率分别为 2.49、2.87、2.45 和 2.14,速动比率分别
为 2.14、2.47、2.05 和 1.65。2019 年流动比率与速动比率较高主要系公司的上市
募集资金补充了流动资产规模;2021 年上半年,公司支付收购倍杰特首期款项
使得流动比率与速动比率下降,此外,存货水平的提升亦拉低了速动比率。
    2、资产负债率
    报告期各期末,公司合并资产负债率分别为 28.41%、23.96%、26.28%和
35.31%。2019 年末,公司的资产负债率降低至 23.96%,主要系公司上市发行股
票募集资金补充了权益资本,进一步优化了公司的资本结构;2021 年上半年,
公司执行新租赁准则,资产与负债同步增长,导致资产负债率上升幅度较大。总
体而言,公司保持着较强的偿债能力。
    3、现金流量及利息保障倍数
    报告期各期,公司经营活动产生的现金流量净额分别为 31,471.75 万元、
26,735.31 万元、35,073.48 万元和 7,401.38 万元,公司销售回款情况良好,收益
质量较高。2021 年 1-6 月,经营活动现金流出金额受运费影响增长较多,导致经
营活动产生的现金流量净额有所回落。公司除 2018 年存在少量利息费用外,其
他各期均不存在利息费用,亦不存在重大偿债风险。

    (七)资产周转能力分析

    报告期内,公司存货周转率、应收账款周转率如下:
           项目              2021 年 1-6 月            2020 年度       2019 年度       2018 年度


                                              24
应收账款周转率(次)                    5.22                5.27           5.41          5.97
存货周转率(次)                        5.20                5.45           6.07          7.56

    注:2021 年 1-6 月应收账款周转率和存货周转率已年化处理。

    报告期各期,公司应收账款周转率分别为 5.97 次、5.41 次、5.27 次和 5.22
次,呈下降趋势,主要系 2019 年、2020 年公司下半年营业收入占比较高,期末
应收账款价值亦较高,导致应收账款周转率有所下降。公司已制定并实施了较严
格的应收账款管理制度,按账期及时催收回款,且主要客户信用良好,公司应收
账款形成坏账的可能性较小。
    报告期各期,公司存货周转率分别为 7.56 次、6.07 次、5.45 次和 5.20 次,
呈下降趋势,主要原因系:(1)2019 年末,公司为厂房搬迁提前准备了库存;(2)
2020 年末及 2021 年 6 月末,公司为应对订单增长提升了存货水平,此外,2021
年外部运输环境的变化亦使得存货水平有所提升。整体而言,公司库存管理及控
制能力较强,公司存货周转情况良好。

    (八)盈利能力分析

    报告期内,公司盈利情况如下:
                                                                                  单位:万元
           项目        2021 年 1-6 月      2020 年度           2019 年度          2018 年度
营业收入                   120,167.39          203,481.60          173,862.88      175,866.71
营业成本                    82,604.08          133,176.81          113,395.71      119,807.70
营业利润                    16,013.28           31,181.33           26,610.71       27,332.34
利润总额                    15,984.12           31,124.19           26,592.35       27,556.81
净利润                      13,554.19           27,049.21           23,417.89       23,619.53
其中:归属于母公司所
                            13,554.19           27,049.21           23,417.89       23,619.53
有者的净利润
    公司坚持抓住消费者和区域市场的需求转换和需求热点,积极推陈出新,加
快新产品的研发和转化速度,充分发挥公司的核心竞争优势,实现品类扩充与跨
领域发展,经营规模不断扩大,营业收入整体呈现上升趋势。报告期各期,公司
的 营 业 收 入 分 别 为 175,866.71 万 元 、 173,862.88 万 元 、 203,481.60 万 元 和
120,167.39 万元。
    报告期各期,公司实现的净利润分别为 23,619.53 万元、23,417.89 万元、
27,049.21 万元和 13,554.19 万元,呈持续增长趋势,公司具有良好的盈利能力和

                                          25
持续发展能力。

       四、本次公开发行可转换公司债券募集资金用途

       本次公开发行可转换公司债券募集资金总额预计不超过 61,000.00 万元(含
本数),扣除发行费用后的募集资金净额将全部投资于以下项目:
                                                                       单位:万元

序号                项目名称                 项目投资总金额    募集资金投资金额
 1       美容健康及花洒扩产及技改项目              61,586.50             61,000.00
                   合计                            61,586.50             61,000.00

       为加快项目建设满足公司发展需要,在募集资金到位前公司将依据上述项目
的建设进度和资金需求,先行以自筹资金投入上述项目,待募集资金到位后,按
募集资金管理的相关规定置换本次发行前已投入使用的自筹资金。如实际募集资
金不能满足上述拟投资项目的资金需求,不足部分由公司通过申请银行贷款等途
径自筹资金解决。在最终确定的本次募集资金投资项目(以有关主管部门备案文
件为准)范围内,公司董事会可根据项目的实际需求,对上述项目的募集资金金
额进行适当调整。

       五、公司利润分配政策的制定和执行情况

       根据中国证券监督管理委员会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项
的通知》(证监发[2012]37 号)、《上市公司监管指引第 3 号——上市公司现金分
红》(证监会公告[2013]43 号)以及《公司章程》(2019 年修订)、《厦门松霖科
技股份有限公司股东未来分红回报规划》的有关规定,现行利润分配政策的主要
规定如下:

       (一)公司现有股利分配政策

       1、股利分配的原则
       (1)实行积极、持续、稳定的利润分配政策,公司利润分配应当重视对投
资者的合理投资回报并兼顾公司当年的实际经营情况和可持续发展情况;
       (2)公司董事会、监事会和股东大会对利润分配政策的决策和论证应当充
分考虑独立董事、监事和公众投资者的意见;
       (3)利润分配以公司合并报表可供分配的利润为主,不得损害公司持续经


                                        26
营能力;
    (4)公司的利润分配政策尤其是现金分红政策应保持一致性、合理性和稳
定性,同时兼顾公司的长远利益、全体股东的整体利益和公司的可持续发展,并
符合法律、法规的相关规定。
    2、股利分配基本条款
    公司董事会应当综合考虑所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水
平以及是否有重大资金支出安排等因素,区分下列情形,提出具体现金分红政策:
    (1)公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的,进行利润分配时,
现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 80%;
    (2)公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的,进行利润分配时,
现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 40%;
    (3)公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的,进行利润分配时,
现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20%。
    (4)公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的,可以按照前款规定
处理。
     《公司章程》中 “重大资金支出安排”是指:公司在一年内购买资产以及
对外投资等交易涉及的资产总额占公司最近一期经审计总资产 10%以上(包括
10%)的事项;
    发放股票股利的具体条件:在公司经营状况良好,且董事会认为公司每股收
益、股票价格与公司股本规模、股本结构不匹配时,公司可以在满足上述现金分
红比例的前提下,同时采取发放股票股利的方式分配利润。公司在确定以股票股
利方式分配利润的具体金额时,应当充分考虑以股票方式分配利润后的总股本是
否与公司目前的经营规模、盈利增长速度相适应,以确保利润分配方案符合全体
股东的整体利益和长远利益。
    3、股利分配的程序
    公司利润分配决策程序应充分考虑独立董事、外部监事和社会公众股股东的
意见,具体如下:
    (1)公司董事会负有提出现金分红提案的义务,董事会应当认真研究和论
证公司现金分红的时机、条件和最低比例、调整的条件及其决策程序要求等事宜。


                                  27
董事会在审议利润分配方案时,独立董事应当发表明确意见。独立董事可以征集
中小股东意见,提出分红提案,并直接提交董事会审议。
    对当年实现的可供分配利润中未分配部分,董事会应说明使用计划安排或原
则。如因重大投资计划或重大资金支出安排等事项董事会未提出现金分红提案,
董事会应在利润分配预案中披露原因及留存资金的具体用途,独立董事对此应发
表独立意见。
    (2)监事会对利润分配政策的议案进行表决时,应当经全体监事半数以上
通过,若公司有外部监事(不在公司担任除监事以外的职务),则应当经外部监
事半数以上通过。
    (3)股东大会对现金分红具体方案进行审议前,上市公司应当通过多种渠
道主动与股东特别是中小股东进行沟通和交流,充分听取中小股东的意见和诉
求,及时答复中小股东关心的问题。股东大会对利润分配政策的议案进行表决时,
应当由出席股东大会的股东(包括股东代理人)所持表决权的 2/3 以上通过,除
现场会议外,公司还应当向股东提供网络形式的投票平台。
    4、股利分配的具体形式和标准
    公司采取积极的现金或股票股利分配政策并依据法律法规及监管规定的要
求切实履行股利分配政策。现金分红相对于股票股利在利润分配方式中具有优先
性,如具备现金分红条件的,公司应采用现金分红方式进行利润分配。在有条件
的情况下,公司可以根据盈利情况和资金需求状况进行中期现金分红;
    现金分红的具体条件:公司当年盈利、可供分配利润为正且公司的现金流可
以满足公司日常经营和可持续发展需求时,公司进行现金分红;
    现金分红的具体比例:在符合届时法律法规和监管规定的前提下,公司每年
以现金方式分配的利润不少于当年实现的可供分配利润的 10%,存在股东违规占
用上市公司资金情况的,公司应当扣减该股东所分配的现金红利,以偿还其占用
的资金。
    5、股利分配政策的调整
    公司应保持股利分配政策的连续性、稳定性。公司可根据行业监管政策、自
身经营情况、投资规划和长期发展情况,并结合股东(特别是公众投资者)、独
立董事和监事的意见调整利润分配政策,有关利润分配政策调整的议案应详细论


                                  28
证和说明原因,并且经公司董事会、监事会审议通过后提交股东大会批准。
    同时,公司保证现行及未来的利润分配政策不得违反以下原则:如无本公司
章程规定的重大投资计划或重大现金流支出发生,公司应当采取现金方式分配股
利,以现金方式分配的利润不少于当年实现的可供分配利润的 10%;调整后的利
润分配政策不得违反中国证监会和证券交易所的有关规定。

    (二)最近三年现金分红情况

    2019 年 2 月 18 日,公司召开 2019 年第一次临时股东大会,决议同意以公
司现有总股本 36,000.9858 万股为基数,向全体股东每股派发现金股利 0.18 元(含
税),合计派发现金股利 6,480.18 万元(含税)。
    2020 年 5 月 7 日,公司召开 2019 年年度股东大会,审议通过以公司总股本
40,100.9858 万股为基数,向全体股东每股派发现金股利 0.1760 元(含税),合计
派发现金股利 7,057.77 万元(含税)。
    2021 年 5 月 7 日,公司召开 2020 年年度股东大会,审议通过以公司总股本
40,100.9858 万股为基数,向全体股东每股派发现金股利 0.2030 元(含税),合计
派发现金股利 8,140.50 万元(含税)。
    公司最近三年现金分红情况汇总如下:
                                                                 单位:万元

          分红年度               2020 年          2019 年       2018 年
现金分红金额(含税)                   8,140.50      7,057.77       6,480.18
分红年度合并报表中归属于上市
                                   27,049.31        23,417.89      23,619.53
公司普通股股东的净利润
占合并报表中归属于上市公司普
                                       30.10%         30.14%         27.44%
通股股东的净利润的比例
最近三年累计现金分红合计①                                         21,678.45
最近三年年均可分配利润②                                           24,695.58
最近三年累计现金分配利润占年
                                                                    87.78%
均可分配利润的比例③=①/②

    公司报告期内进行了合理的现金分红,重视对股东的回报,2018 年至 2020
年实际现金分红 21,678.45 万元,占最近三年实现的年均可分配利润的比例为
87.78%,符合中国证监会以及《公司章程》的相关规定。

    (三)公司最近三年未分配利润使用情况

                                       29
    结合公司经营情况及未来发展规划,公司进行股利分配后的未分配利润主要
用于发展投入,以满足公司主营业务拓展的资金需求,提高公司的市场竞争力和
盈利能力。公司未分配利润的使用安排符合公司的实际情况和公司全体股东利
益。
    特此公告。
                                       厦门松霖科技股份有限公司董事会
                                                     2021 年 10 月 14 日




                                  30

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