协和电子:江苏协和电子股份有限公司2021年半年度报告

                           2021 年半年度报告



公司代码:605258                               公司简称:协和电子




                   江苏协和电子股份有限公司
                       2021 年半年度报告




                                1 / 144
                                    2021 年半年度报告



                                      重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
     整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。



二、 公司全体董事出席董事会会议。



三、 本半年度报告未经审计。


四、 公司负责人张南国、主管会计工作负责人张薇及会计机构负责人(会计主管人员)诸珍艳声
     明:保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。


五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案




六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
  本报告中所涉及的未来计划、发展规划等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质性承诺,敬 请
投资者注意投资风险



七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况




八、   是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?


九、   是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性


十、   重大风险提示


十一、 其他

□适用 √不适用




                                         2 / 144
                                                       2021 年半年度报告




                                                               目录
第一节     释义..................................................................................................................................... 4
第二节     公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 4
第三节     管理层讨论与分析 ............................................................................................................. 7
第四节     公司治理 ........................................................................................................................... 14
第五节     环境与社会责任 ............................................................................................................... 16
第六节     重要事项 ........................................................................................................................... 18
第七节     股份变动及股东情况 ....................................................................................................... 33
第八节     优先股相关情况 ............................................................................................................... 36
第九节     债券相关情况 ................................................................................................................... 36
第十节     财务报告 ........................................................................................................................... 37




                              公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人(会计主管人员)
                              签名并盖章的财务报表
    备查文件目录
                              报告期内在上海证券交易所网站上公开披露过的所有公司文件的正本及
                              公告的原稿




                                                                3 / 144
                                     2021 年半年度报告



                                   第一节           释义
在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:
常用词语释义
本公司、公司、协和    指    江苏协和电子股份有限公司
电子
超远通讯              指    常州市超远通讯科技有限公司,系公司全资子公司
东禾电子              指    襄阳市东禾电子科技有限公司,系公司全资子公司
南京协和              指    南京协和电子科技有限公司,系公司控股子公司
协和光电              指    常州协和光电器件有限公司,系公司参股子公司
东禾投资              指    常州东禾投资管理中心(有限合伙),系公司实际控制人之一
                            张南国控制的企业员工持股平台
协诚投资              指    常州协诚投资管理中心(有限合伙),系公司实际控制人之一
                            张建荣控制的企业员工持股平台
双和电子              指    武进区横林双和电子装配厂
南缘大酒店            指    武进区湖塘南缘大酒店
清源创投              指    常州清源创新创业投资合伙企业(有限合伙)
久益创投              指    常州高正久益创业投资中心(有限合伙)
中科农投              指    常德中科现代农业投资管理中心(有限合伙)
报告期                指    2021 年 1 月 1 日起至 2021 年 6 月 30 日止




                        第二节     公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称                         江苏协和电子股份有限公司
公司的中文简称                         协和电子
公司的外文名称                         Jiangsu Xiehe Electronic Co.,Ltd.
公司的外文名称缩写                     Xiehe Electronic
公司的法定代表人                       张南国


二、 联系人和联系方式
                            董事会秘书                             证券事务代表
姓名                          孙荣发                                 张文婷
联系地址        江苏省常州市武进区横林镇塘头路4号     江苏省常州市武进区横林镇塘头路4号
电话                      0519-88506113                           0519-88506113
传真                      0519-88505331                           0519-88505331
电子信箱              sunrongfa@xiehepcb.com                  zhangwt@xiehepcb.com

三、 基本情况变更简介
公司注册地址                           武进区横林镇塘头路4号
公司注册地址的历史变更情况             无
公司办公地址                           武进区横林镇塘头路4号
公司办公地址的邮政编码                 213101
公司网址                               www.xiehepcb.com
                                          4 / 144
                                       2021 年半年度报告


电子信箱                                 sunrongfa@xiehepcb.com


四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称               中国证券报、证券日报、证券时报、上海证券报
登载半年度报告的网站地址                 www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点                   公司证券部


五、 公司股票简况
    股票种类          股票上市交易所      股票简称             股票代码         变更前股票简称
      A股           上海证券交易所        协和电子             605258                 /


六、 其他有关资料
□适用 √不适用

七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
                                                                      单位:元 币种:人民币

                                          本报告期                               本报告期比上
           主要会计数据                                         上年同期
                                         (1-6月)                              年同期增减(%)
营业收入                                362,364,551.97        273,259,808.40             32.61
归属于上市公司股东的净利润               45,688,660.33         45,431,903.12               0.57
归属于上市公司股东的扣除非经常性
                                         42,008,505.30         44,412,086.50              -5.41
损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额                 9,496,565.72        17,526,093.31            -45.81
投资活动产生的现金流量净额              -189,287,645.01       -44,883,571.52            不适用
筹资活动产生的现金流量净额               -40,599,110.77        17,434,871.49            不适用
                                                                                  本报告期末比
                                         本报告期末             上年度末          上年度末增减
                                                                                      (%)
归属于上市公司股东的净资产             1,091,580,490.74      1,092,243,586.29             -0.06
总资产                                 1,370,047,174.55      1,365,939,638.51              0.30



(二) 主要财务指标
                                           本报告期                             本报告期比上年
           主要财务指标                                        上年同期
                                         (1-6月)                               同期增减(%)
基本每股收益(元/股)                           0.5192              0.6884               -24.58
稀释每股收益(元/股)                           0.5192              0.6884               -24.58
扣除非经常性损益后的基本每股收益
                                                0.4774               0.6729              -29.06
(元/股)
加权平均净资产收益率(%)                             4.15             8.98               -4.83
扣除非经常性损益后的加权平均净资
                                                      3.82             8.78               -4.96
产收益率(%)

公司主要会计数据和财务指标的说明
                                            5 / 144
                                    2021 年半年度报告


□适用 √不适用

八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用



九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
      非经常性损益项目                    金额                        附注(如适用)
非流动资产处置损益                                  28,926.40   固定资产处置收益
越权审批,或无正式批准文件,
或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助,但
与公司正常经营业务密切相
                                                                详见合并财务报表项目注释之
关,符合国家政策规定、按照                    2,252,769.22
                                                                其他收益说明
一定标准定额或定量持续享受
的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业
收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及
合营企业的投资成本小于取得
投资时应享有被投资单位可辨
认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损

因不可抗力因素,如遭受自然
灾害而计提的各项资产减值准

债务重组损益
企业重组费用,如安置职工的
支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生
的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子
公司期初至合并日的当期净损

与公司正常经营业务无关的或
有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的
有效套期保值业务外,持有交
易性金融资产、衍生金融资产、
交易性金融负债、衍生金融负
债产生的公允价值变动损益,                         522,224.89   交易性金融资产处置收益
以及处置交易性金融资产、衍
生金融资产、交易性金融负债、
衍生金融负债和其他债权投资
取得的投资收益
                                         6 / 144
                                     2021 年半年度报告


单独进行减值测试的应收款
项、合同资产减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计
量的投资性房地产公允价值变
动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规
的要求对当期损益进行一次性
调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外
                                                -326,696.54
收入和支出
其他符合非经常性损益定义的                                    协和光电持股比例下降,成本
损益项目                                                      法转为权益法核算,形成投资
                                               1,968,200.00
                                                              收益,以及协和光电分配利润
                                                              形成投资收益
少数股东权益影响额                               -46,169.29
所得税影响额                                    -719,099.65
合计                                           3,680,155.03



十、 其他
□适用 √不适用


                            第三节     管理层讨论与分析
一、报告期内公司所属行业及主营业务情况说明
    公司主要从事刚性、挠性印制电路板的研发、生产、销售以及印制电路板的表面贴装业务(SMT),
产品主要应用于汽车电子、高频通讯等中高端领域。公司已与东风科技、星宇股份、康普通讯、
伟时电子、罗森伯格、东科克诺尔、晨阑光电、安弗施、艾迪康等国内外知名汽车、通讯企业建
立了长期稳定的合作关系。
    报告期内,公司的主营业务和经营模式没有发生变化。
    PCB 产品被广泛应用于汽车电子、通信设备、消费电子、工业控制、医疗仪器、航空航天等
领域,由于使用领域非常广泛,PCB 产业受下游单一行业影响较小,主要表现为随宏观经济波动
及电子信息产业的整体发展状况而变化。根据 Prismark 报告,全球半导体产业 2019-2024 年的年
均复合增长率预计为 5.9%,全球印刷线路板产业 2019-2024 年的年复合增长率预计为 4.3%,2021
年产值增长率预计为 5.3%。
    未来,随着 5G 网络建设、云技术、工业 4.0、人工智能、共享经济、AR/VR、物联网等新技
术、新经济的发展和推动,合理预计作为“电子产品之母”的 PCB 行业将继续保持稳定增长,成
为电子信息产业链中承上启下的基础力量。随着 5G 建设的不断推进,由于 5G 高速、高频的特点,
就单个基站而言,通讯板的价值量也会有很大的提升,5G 基站建设对于通讯板的需求会进一步拉


                                          7 / 144
                                      2021 年半年度报告


动。5G 基站的数量要比目前 4G 基站多很多,尤其是会在盲点区域会覆盖一定数量的微基站,这
无疑拉动了通讯 PCB 板的需求量。
    汽车电子方面,根据 Strategy Analytics 的数据,目前中高档汽车中汽车电子成本占比达到
28%,新能源汽车中混合动力汽车和纯电动汽车的汽车电子价值占比分别可达 47%和 65%。汽车电
动化和智能化趋势促进汽车 PCB 需求。传统汽车 PCB 主要分布于动力系统、车身电子、安全系统
及导航娱乐等。结合到 2022 年新能源车与传统汽车销量分别为 366 万辆和 10124 万辆的预期,未
来近两年的 PCB 行业仍然有增长空间。

二、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
    1、中高端产品结构,快速优质的服务优势
    公司专注于汽车电子、高频通讯领域,这两个应用领域的 PCB 板较一般消费电子类 PCB 高端。
汽车电子安全性关乎生命安全,进入门槛较高,高频通讯板生产技术壁垒高,公司是国内为数不
多的专业生产高频通讯板厂家之一,具有较强的竞争优势。同时,公司订单具有品种数较多、均
单面积较小、交期短的特点,公司汽车板平均交货期 15 天左右,高频板平均交货期 7 天左右,平
均交货期较短,生产管理复杂性和难度较高,快速高效、优质响应客户的能力是公司核心竞争力
的重要体现。
    另一方面,公司一直重视围绕客户的个性化需求开展研发、生产工作,围绕汽车电子、高频
通讯等行业用户,通过精细化管理,提供综合性的解决方案,不仅可以满足客户标准大批量产品
的采购需求,更能够满足客户多品种+小批量、设计服务+小批量等个性化订单需求。个性化服务
优势强化了公司与下游客户之间的合作关系,成为公司快速成长的关键因素之一。
    2、质量优势
    公司自成立以来,公司坚持以质量为本,通过不断改进生产流程,加强在采购、生产、销售
各个环节都进行严格的质量控制,积累了丰富的产品质量控制经验,保证了产品质量的优质、稳
定。
    经过多年的积累和发展,一方面,公司建立了完善可靠的质量控制体系,严格把关,确保公
司产品的稳定性,已先后通过了 GB/T19001-2016/ISO9001:2015、IATF16949:2016、UL、
GB/T23001-2017 等质量相关体系认证。另一方面,公司根据汽车电子、高频通讯行业所用 PCB 产
品质量控制点的不同,制定了差异化的品质控制规范和流程。公司除使用全自动外观检查机检验
外,还选拔经验丰富的检验人员依据订单需求进行再次复检,确保产品良率能够满足下游客户的
差异化需求。
    公司产品突出的质量优势造就了公司在汽车电子、高频通讯下游客户中的良好市场声誉,部
分产品已形成了高质高价的差异化优势,具有较强的市场竞争力。
    3、客户资源及先发优势



                                           8 / 144
                                    2021 年半年度报告


    公司主要从事刚性、挠性印制电路板的研发、生产、销售以及印制电路板的表面贴装业务(SMT),
经过多年的技术积累和市场拓展,在与国内外众多大型企业的合作交流中,公司发展和积累了一
大批优质客户资源,在 PCB 市场中树立起良好的品牌形象。公司已与东风科技、星宇股份、康普
通讯、伟时电子、罗森伯格、东科克诺尔、晨阑光电、安弗施、艾迪康等国内外知名汽车、通讯
企业建立了长期稳定的合作关系,连续多年获得客户授予的“优秀供应商”、“特别贡献奖”等
荣誉。
    知名客户的认可既是对公司产品质量与技术的肯定,也是公司先发优势的重要体现。PCB 系
下游产品的关键性基础元件,其质量优劣直接影响下游产品的性能和寿命。汽车电子行业中,汽
车总装关乎驾乘者人身安全,客户在选择和更换电子产品供应商时都非常谨慎,对相关 PCB 良率
的要求极高,对质量事故零容忍。高频通讯行业中,基站天线等高频通讯产品对 PCB 性能要求十
分严苛,PCB 生产工序的物料选择、工艺控制、技术要求等环节稍有疏漏,就会导致产品质量不
达标。因此 PCB 生产企业一旦成为这些知名客户的供应商,往往会随着合作年限的增加和定制化
协同程度的加深维持十分稳固的协作关系,供应链比较封闭。下游知名厂商更换 PCB 供应商往往
面临较高的成本与风险,对潜在竞争者构成较强的进入壁垒。公司注重与知名客户建立长期战略
合作关系,为公司未来发展奠定了良好的市场基础和先发优势。
    因此,公司多年来积累的优质客户资源及在汽车电子、高频通讯行业的先发优势充分保障了
协和电子未来在汽车电子、高频通讯行业市场份额的增长潜力和盈利能力的连续性。
    4、产品优势
    印制电路板产品种类众多,不同产品种类的印制电路板在对研发设计、生产工艺、产线要求
以及生产制程等各种生产条件的要求差异较大。公司专业从事印制电路板产品的生产制造,当前
的主导产品覆盖了刚性电路板、挠性电路板、刚挠结合板、金属基板、高频通讯电路板、SMT 贴
片加工等业内主流产品和服务类型。丰富的产品类型不仅可以为下游客户提供多样化的产品选择
和一站式服务,有利于公司进一步开拓市场、提升市场份额;更有助于公司通过合理搭配产品规
格和安排生产计划,有利于公司资源的充分利用和优化配置,提高公司运转效率。公司建立了高
度柔性化生产线,通过精细化管理,既能满足客户大批量订单需求,又能满足客户产品多样化需
求,能够快速响应客户,提升客户服务品质,建立了公司在 PCB 行业良好的品牌形象和市场地位。
    目前,公司仍在积极地进行新产品的研发和新市场的开拓,未来公司的产品类型和竞争能力
还将不断提升。
    5、技术优势
    公司一直以提高生产技术水平和研发创新能力作为企业发展的核心,现已建立健全了一套较
为完善的研发体系,拥有一批经验丰富、技术过硬的骨干人员,具备先进的生产技术和能力。公
司 2021 年新增 2 项实用新型专利,形成了包括 6 项发明专利、75 项实用新型专利、1 项外观设计
专利和 8 项软件著作权及十余项核心技术在内的一批技术成果。近年来,公司先后获评江苏省高
新技术企业、江苏省企业技术中心、常州市企业技术中心、常州市柔性印制电路板通讯工程技术
                                         9 / 144
                                     2021 年半年度报告


研究中心和常州市明星企业等多项荣誉或认定;公司“柔性线路板-单面覆膜板”、“柔性线路板
-双面覆膜板”、“线路板-铝基车灯板”等产品获评江苏省科学技术厅认定的高新技术产品,“柔
性线路板-高频板”、“线路板总成”等产品获评常州市科学技术局认定的高新技术产品;公司通
过了 GB/T29490-2013 知识产权管理体系认证。
    经过多年在 PCB 领域的技术创新和积累,公司凭借领先的技术能力和过硬的工艺水平在行业
内树立了良好的声誉。
    6、管理优势
    公司 PCB 产品以中小批量为市场定位,具有平均订单面积小、订单数量多、品种多等特点。
如何通过合理、有效的管理和组织调度,生产出各类量小而品种繁杂的产品,做好诸多产品的质
量控制,并能满足客户快速交货的需求是公司竞争实力的重要体现。
    经过日常经营的积累以及不断学习行业先进生产技术,公司在原料采购、工艺参数优化、人
力配备、生产安排和交货等方面逐渐形成了一套完整的控制管理体系。


三、经营情况的讨论与分析
    作为“十四五”开局之年,2021 年上半年以来,国内疫情影响好转,宏观环境持续向好,市
场需求旺盛。公司董事会和经营管理层紧密围绕公司年初制定的发展战略和董事会制定的年度经
营目标,克服了原材料端的大幅涨价等不利因素,攻坚克难、团结奋进积极开展工作,取得了较
好的经营绩效:
    (一)业务收入增长明显:
      2021 年上半年,公司实现收入 36,236.46 万元,同比增长 32.61%,其中主营业务收入
  35,495.01 万元,同比增长 31.18%。公司围绕汽车和高频通讯领域不断加大市场开拓和产品研
  发,市场规模得到了进一步的提升。
    (二)募投产能持续提升:
      截止报告期末,公司募投项目实际已经投入资金 22,841.97 万元,新增设备部分已经转固投
  入使用,公司产能在初步提升,更好地满足了客户需求。
    (三)充分落实监管要求:
      报告期内,公司积极组织董事会、经营管理层深入学习中国证监会、江苏证监局、上交所
  组织的各类法规培训,完善组织架构,进一步强化了内控体系,充分落实监管要求。
    (四)扣非净利润基本持平:
      报告期内,公司营业收入增长较为明显,但是由于报告期内主要原材料覆铜板的价格上涨
  及新增设备较多等多方面因素的影响,归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润与上
  年同期基本保持持平。
报告期内公司经营情况的重大变化,以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来
会有重大影响的事项
□适用 √不适用
                                          10 / 144
                                             2021 年半年度报告




       四、报告期内主要经营情况
       (一) 主营业务分析
       1    财务报表相关科目变动分析表
                                                                                 单位:元 币种:人民币
       科目                                   本期数                   上年同期数        变动比例(%)
       营业收入                             362,364,551.97            273,259,808.40               32.61
       营业成本                             262,168,996.34            185,245,649.96               41.53
       销售费用                               8,106,288.74               4,016,352.97             101.83
       管理费用                              21,304,652.95             13,829,346.44               54.05
       财务费用                               1,240,902.58               2,651,152.67             -53.19
       研发费用                              17,176,405.50             11,457,922.22               49.91
       经营活动产生的现金流量净额             9,496,565.72             17,526,093.31              -45.81
       投资活动产生的现金流量净额          -189,287,645.01            -44,883,571.52              不适用
       筹资活动产生的现金流量净额           -40,599,110.77             17,434,871.49             -332.86

       营业收入变动原因说明:主要为公司扩大产能,开拓市场,销量增加。
       营业成本变动原因说明:主要为公司收入增加,成本相应增加,由于原材料价格上涨等因素,成
       本增长比例较收入增长比例高。
       销售费用变动原因说明:主要为公司加快开拓市场,相关费用增加。
       管理费用变动原因说明:主要为报告期公司人工成本、招待费、中介机构服务费增长。
       财务费用变动原因说明:主要为公司短期融资减少,以及融资费用率下降。
       研发费用变动原因说明:主要为公司加大新产品研发投入。
       经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要为公司扩大产能,原材料价格上涨,增加原材
       料备货。
       投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要为公司增加固定资产投资,利用闲置资金购买
       理财产品增加。
       筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要为报告期公司分配利润 4400 万元。

       2    本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
       □适用 √不适用

       (二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
       □适用 √不适用

       (三) 资产、负债情况分析
       √适用 □不适用
       1.   资产及负债状况
                                                                                               单位:元
                             本期期                          上年期    本期期末
                             末数占                          末数占    金额较上
项目名称     本期期末数      总资产      上年期末数          总资产    年期末变         情况说明
                             的比例                          的比例    动比例
                             (%)                           (%)       (%)
                                                                                  主要系:报告期利用闲
货币资金    95,971,363.25        7.00   313,382,237.32        22.94      -69.38   置募集资金购买理财产
                                                                                  品增加

                                                  11 / 144
                                              2021 年半年度报告


                                                                                 主要系:报告期利用闲
交易性金
             270,000,000.00     19.71   140,000,000.00        10.25     92.86    置募集资金购买理财产
融资产
                                                                                 品增加
应收款项                                                                         主要系:报告期内、应
              27,675,696.12      2.02    42,227,527.72         3.09    -34.46
融资                                                                             收款项融资贴现增加
                                                                                 主要系:报告期末余额
其他应收
               2,610,925.40      0.19        151,280.47        0.01   1,625.88   含有尚未收到的股利

                                                                                 200 万
                                                                                 主要系:报告期内扩大
                                                                                 产能,原材料价格上涨
存货         192,665,825.01     14.06   142,714,401.78        10.45     35.00
                                                                                 等原因,公司增加原材
                                                                                 料备货
其他流动                                                                         主要系:报告期末可抵
               1,372,135.06      0.10     2,562,843.20         0.19    -46.46
资产                                                                             扣进项税金减少
                                                                                 主要系:被投资单位常
                                                                                 州协和光电器件有限公
长期股权
               5,954,215.65      0.43                          0.00    不适用    司增资导致协和电子持
投资
                                                                                 股比例下降,成本法转
                                                                                 为权益法核算
                                                                                 主要系:报告期内新增
在建工程      68,694,471.78      5.01    50,376,158.60         3.69     36.36    设备还在建设中,尚未
                                                                                 达到预定可使用状态
                                                                                 主要系:报告期内材料
应付票据      45,247,787.71      3.30    29,776,299.33         2.18     51.96    采购、设备采购增加,
                                                                                 开具银行承兑汇票增加
应付职工                                                                         主要系:报告期支付上
              16,020,648.46      1.17    24,698,755.21         1.81    -35.14
薪酬                                                                             年年终奖金
                                                                                 主要系:报告期内材料
                                                                                 采购、设备采购增加,
应交税费       4,377,123.82      0.32     6,800,932.05         0.50    -35.64
                                                                                 进项税金充裕,期末应
                                                                                 交税费相应减少

       其他说明
       公司资产及负债项目的详细变化情况,详见“第十节 财务报告”之“七、合并财务报表项目注释”
       中的相关内容。



       2. 境外资产情况
       □适用 √不适用



       3.     截至报告期末主要资产受限情况
       √适用 □不适用
                                                                                             单位:元
                      项目              期末账面价值                         受限原因
                                                               银行承兑汇票保证金、银行付款保函保
           货币资金                          15,726,500.00
                                                                               证金
           交易性金融资产                 270,000,000.00                   结构性存款
           应收票据                         5,910,000.00                 应收票据质押
                                                   12 / 144
                                                    2021 年半年度报告


            应收款项融资                          7,904,787.71                     应收款项融资质押
            固定资产                             29,910,905.86                         借款抵押
            在建工程                             23,885,075.39                         借款抵押
            无形资产                             23,099,874.21                         借款抵押
                      合计                      376,437,143.17



           4.   其他说明
           □适用 √不适用

           (四) 投资状况分析
           1. 对外股权投资总体分析
           √适用 □不适用
               报告期内,公司长期股权投资期末余额为 5,954,215.65 元,为公司对常州协和光电器件有限
           公司的股权投资。
                根据协和电子公告(公告编号:2021-012),控股子公司协和光电少数股东增资扩股,注册
           资本由 1000 万增资至 2040 万元,协和电子持股比例由 51%降至 25%,长期股权投资核算由成本法
           转为权益法,不再纳入合并报告范围。


           (1) 重大的股权投资
           □适用 √不适用

           (2) 重大的非股权投资
           □适用 √不适用

           (3) 以公允价值计量的金融资产
           √适用 □不适用
                                                                                                            单位:元
                                                                                                      对当期利润的影
                项目名称             期初余额             期末余额                 当期变动
                                                                                                          响金额
            交易性金融资产       140,000,000.00       270,000,000.00           130,000,000.00                       -
            应收款项融资          42,227,527.72        27,675,696.12           -14,551,831.60                       -
                  合计           182,227,527.72       297,675,696.12           115,448,168.40                       -




           (五) 重大资产和股权出售
           □适用 √不适用



           (六) 主要控股参股公司分析
           √适用 □不适用


公司名称   主要业务          注册资本    2021 年 6 月 30 日   2021 年 6 月 30 日   2021 年 1-6 月营    2021 年 1-6 月净
                                                          13 / 144
                                                    2021 年半年度报告



                                           期末总资产(元) 期末净资产(元) 业收入(元)          利润(元)

                                                   控股公司

东禾电子   PCB 的 SMT 贴装
                               3800 万元    295,080,802.10        135,731,504.54   88,982,057.31      8,205,899.23
           及总成业务

超远通讯   高频通讯电路板业
                                500 万元     34,545,754.88         21,353,361.35   43,985,324.75      1,295,370.07
           务

南京协和   汽车电子产品软

           件、硬件的研发、
                                600 万元     11,077,401.07          3,592,019.61    6,015,913.28      2,947,089.84
           PCB 产品相关总成

           的研发和技术应用

                                                   参股公司

协和光电   从事汽车电子 SMT
                               2040 万元     56,887,086.76         20,328,062.59   32,409,420.14      2,218,365.22
           贴装及总成业务



           (七) 公司控制的结构化主体情况
           □适用 √不适用

           五、其他披露事项
           (一) 可能面对的风险
           □适用 √不适用

           (二) 其他披露事项
           □适用 √不适用


                                               第四节            公司治理
           一、股东大会情况简介
                                    决议刊登的指定     决议刊登的
           会议届次     召开日期                                                        会议决议
                                    网站的查询索引       披露日期
           2020 年股    2021 年 4   www.sse.com.cn     2021 年 4 月       1、审议通过了《公司 2020 年度董事会
            东大会       月 19 日                      20 日              工作报告》
                                                                          2、审议通过了《公司 2020 年度监事会
                                                                          工作报告》
                                                                          3、审议通过了《公司 2020 年度财务决
                                                                          算报告的议案》
                                                                          4、审议通过了《公司 2021 年度财务预
                                                                          算报告的议案》
                                                                          5、审议通过了《关于 2020 年度董事、
                                                                          监事薪酬的议案》
                                                                          6、审议通过了《公司 2020 年年度报告
                                                                          及其摘要的议案》
                                                             14 / 144
                                     2021 年半年度报告


                                                         7、审议通过了《关于续聘会计师事务所
                                                         的议案》
                                                         8、审议通过了《关于 2021 年度对外担
                                                         保计划及向银行申请授信额度的议案》
                                                         9、审议通过了《关于 2020 年度利润分
                                                         配方案的议案》

表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 √不适用

股东大会情况说明
□适用 √不适用

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
           姓名                          担任的职务                       变动情形
孙荣发                        财务总监                          离任
张薇                          财务总监                          聘任

公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
√适用 □不适用
    孙荣发先生因个人原因于 2021 年 7 月 19 日辞去财务总监职务,其辞任后仍然担任公司董事
会秘书职务。公司于 2021 年 7 月 19 日召开第二届董事会第十三次会议,以同意 7 票,反对 0 票,
弃权 0 票的表决结果审议通过了《关于聘任公司财务总监的议案》,同意聘任张薇女士为公司财
务总监。


三、利润分配或资本公积金转增预案
半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增                                                   否
每 10 股送红股数(股)                                           -
每 10 股派息数(元)(含税)                                       -
每 10 股转增数(股)                                             -
                       利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
                                           -

四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用

其他说明
□适用 √不适用

员工持股计划情况
                                          15 / 144
                                             2021 年半年度报告


□适用 √不适用

其他激励措施
□适用 √不适用


                                   第五节           环境与社会责任
一、环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明
√适用 □不适用
1.    排污信息
√适用 □不适用
  公司在追求经济效益的同时注重环境保护和节能降耗,围绕能源耗用、水环境、废弃物等环境

核心主题持续推动改善。公司主要排污信息如下:


     主要污染物           实际排放量                总控制指标       单位        是否达标
     废气(酸雾)               0.349                 0.543          t/a            是
     废气(VOCs)               0.076                  1.01          t/a            是
                                        -6
 废气(氰化物)            9.67×10                   0.0001         t/a            是
废水(生产废水)           187243.64                217,721.68       t/a            是
     废水(COD)                16.37                 43.544         t/a            是
     废水(总铜)               0.029                 0.039          t/a            是



2.    防治污染设施的建设和运行情况
√适用 □不适用
    公司已通过 ISO14001:2015 环境管理体系认证,配套建有比较先进的废水处理、水回用、废
气治理及生产废料资源回收设施,针对不同污染物采取有效的防治措施,根据其特点进行分类处
理,对危险废物全部委托有资质的单位处置,确保各类污染物达标排放和合规处置,以尽可能地
减少在生产过程中对环境造成的影响。报告期,公司环保设施运行稳定,实现达标排放。


3.    建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
√适用 □不适用
协和电子及东禾电子取得的排污许可证情况如下:

 公司名称            环保证书            证书编号         发证机关   排污种类       有效期
                                                              废气:挥发性有机物,
                                                              苯,颗粒物,硫酸雾,
                                   913204127185862 常州市生态                     2019.11.18-
 协和电子           排污许可证                                氯化氢,锡及其化合
                                       66E001V       环境局                        2022.11.17
                                                                物,氰化氢,氮氧化
                                                              物,甲醛,氨(氨气),
                                                    16 / 144
                                    2021 年半年度报告



                                                      硫化氢,二氧化硫,林
                                                           格曼黑度;
                                                      废水:化学需氧量,
                                                      悬浮物,总铜,总锡,
                                                      氨氮(NH3-N),总氮
                                                      (以 N 计),总磷(以
                                                      P 计),pH 值,总氰化
                                                        物,总镍,动植物油
东禾电子登记编号为 914206005824863026001Y 的登记回执,有效期为 2020 年 8 月 10 日至 2025
年 8 月 9 日。公司高度重视环保工作并已通过 GB/T24001-2016/ISO14001:2015 环境管理体系认证。
报告期内,公司严格执行国家和地方有关环境保护及污染物排放的有关规定。


4.   突发环境事件应急预案
√适用 □不适用
    公司已编制突发环境事件应急预案,并报送环境保护部门备案。同时公司按要求配置了突发
环境事件应急物资,并按应急预案的要求组织应急演练。


5.   环境自行监测方案
√适用 □不适用
  公司按要求编制、执行环境自行监测方案,同时委托有资质的检测单位定期对部分环境指标进
行监测。


6.   报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
□适用 √不适用

7.   其他应当公开的环境信息
□适用 √不适用

(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明
□适用 √不适用

(三) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用

(四) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
□适用 √不适用

(五) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□适用 √不适用

二、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
□适用 √不适用

                                          17 / 144
                                                           2021 年半年度报告




                                                      第六节        重要事项


一、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
                                                                                                           如未能及时履行   如未能及时
                          承诺                      承诺        承诺时间及     是否有履行期   是否及时严
      承诺背景                       承诺方                                                                应说明未完成履   履行应说明
                          类型                      内容            期限           限           格履行
                                                                                                             行的具体原因   下一步计划
                       股份限售    实际控制人、     注1        上市之日起      是             是           不适用           不适用
                                   控股股东张                  36 个月内;锁
                                   南国、张南                  定期满 2 年内
                                   星、张敏金、
                                   张建荣
                       股份限售    清源创投、久     注2        上市之日起      是             是           不适用           不适用
                                   益创投、中科                12 个月内
                                   农投、王强、
                                   邵赛荣、张
                                   静、孟俊、丁
与首次公开发行相关的
                                   伯兴、许晨
承诺
                                   坪、丁荣良、
                                   诸珍艳、张
                                   琳、扶菊兰
                       股份限售    公司股东董       注3        上市之日起      是             是           不适用           不适用
                                   事王桥彬、曹                12 个月内
                                   良良,公司高
                                   管人员孙荣
                                   发承诺
                       股份限售    公司股东东       注4        上市之日起      是             是           不适用           不适用
                                   禾投资、协诚                36 个月内
                                                                18 / 144
                                                             2021 年半年度报告




                                   投资
                      股份限售     常州东禾投       注5          上市之日起      是   是   不适用   不适用
                                   资管理中心                    12 个月内
                                   (有限合伙)
                                   的合伙人、常
                                   州协诚投资
                                   管理中心(有
                                   限合伙)的合
                                   伙人
                      股份限售     公司监事沈       注 6         上市之日起      是   是   不适用   不适用
                                   玲珠、俞芳、                  12 个月内
                                   丁鑫
                      其他         控股股东、实     注7          上市之日起      是   是   不适用   不适用
                                   际控制人张                    36 个月内
                                   南国、张南
                                   星、张建荣、
                                   张敏金
                      其他         持股 5%以上      注8          上市之日起      是   是   不适用   不适用
                                   其他股东王                    12 个月内
                                   桥彬、曹良良
其他承诺
                      其他         公司及其控       注9          长期            否   是   不适用   不适用
                                   股股东、实际
                                   控制人张南
                                   国、张南星、
                                   张建荣、张敏
                                   金、董事、高
                                   级管理人员
                      其他         公司             注 10        长期            否   是   不适用   不适用

注 1:
承诺人: 实际控制人、控股股东张南国、张南星、张敏金、张建荣
                                                                  19 / 144
                                                            2021 年半年度报告




承诺内容:1、自本次发行股票上市之日起 36 个月内,不转让或者委托他人管理本承诺人直接及/或间接持有的公司公开发行股票前已发行的股份,也不
由公司回购该部分股份。
2、本承诺人直接及/或间接所持公司股份在上述承诺期限届满后 2 年内减持的,其减持价格不低于发行价;公司在证券交易所上市后 6 个月内如公司股
票连续 20 个交易日的收盘价均低于发行价,或者上市后 6 个月期末收盘价低于发行价,本承诺人持有的公司公开发行股份前已发行的股份的锁定期限将
自动延长 6 个月。若公司股票期间有派息、送股、资本公积金转增股本等除权除息事项的,价格将进行除权除息相应调整。本条承诺不因本承诺人职务
变更、离职等原因而放弃履行。
3、上述承诺的股份锁定期限届满后,在本承诺人任职公司董事、监事、高级管理人员期间内,每年转让公司股份不超过本承诺人直接及/或间接持有公
司股份总数的 25%;离任后半年内不转让本承诺人持有的公司股份。
4、因公司进行权益分派等导致本承诺人直接及/或间接持有公司股份发生变化的,仍应遵守上述规定。
5、如监管机构对于上述锁定期安排另有特别规定或有更高要求的,本承诺人将按照监管机构的相关规定或要求执行。上述锁定期届满后,相关股份转让
和交易按届时有效的相关法律法规、中国证监会及证券交易所的有关规定执行。
6、本承诺人将遵守上述股份锁定承诺,若本承诺人违反上述承诺的,本承诺人转让直接及/或间接持有的公司公开发行股票前已发行的股份的所获增值
收益将归公司所有。
承诺期限:上市之日起 36 个月内 ,锁定期满 2 年
注 2:
承诺人: 清源创投、久益创投、中科农投、王强、邵赛荣、张静、孟俊、丁伯兴、许晨坪、丁荣良、诸珍艳、张琳、扶菊兰
承诺内容:(1)自本次公开发行股票上市之日起 12 个月内,不转让或者委托他人管理本承诺人在本次公开发行前直接及/或间接持有的公司股份,也不
由公司回购该部分股份。
(2)因公司进行权益分派等导致本承诺人直接及/或间接持有公司股份发生变化的,仍应遵守上述规定。
(3)如监管机构对于上述锁定期安排另有特别规定或有更高要求的,本承诺人将按照监管机构的相关规定或要求执行。上述锁定期届满后,相关股份转
让和交易按届时有效的相关法律法规、中国证监会及证券交易所的有关规定执行。

                                                                 20 / 144
                                                            2021 年半年度报告




(4)本承诺人将遵守上述股份锁定承诺,若本承诺人违反上述承诺的,本承诺人转让直接及/或间接持有的公司公开发行股票前已发行的股份的所获增
值收益将归公司所有。
承诺期限:上市之日起 12 个月
注 3:
承诺人:王桥彬、曹良良,公司高级管理人员孙荣发
承诺内容:
(1)自本次公开发行股票上市之日起 12 个月内,不转让或者委托他人管理本承诺人在本次公开发行前直接及/或间接持有的公司股份,也不由公司回购
该部分股份。
(2)本承诺人直接及/或间接所持公司股份在上述承诺期限届满后 2 年内减持的,其减持价格不低于发行价;公司在证券交易所上市后 6 个月内如公司
股票连续 20 个交易日的收盘价均低于发行价,或者上市后 6 个月期末收盘价低于发行价,本承诺人持有的公司公开发行股份前已发行的股份的锁定期限
将自动延长 6 个月。若公司股票期间有派息、送股、资本公积金转增股本等除权除息事项的,价格将进行除权除息相应调整。本条承诺不因本承诺人职
务变更、离职等原因而放弃履行。
(3)上述承诺的股份锁定期限届满后,在本承诺人任职公司董事、监事、高级管理人员期间内,每年转让公司股份不超过本承诺人直接及/或间接持有
公司股份总数的 25%;离任后半年内不转让本承诺人持有的公司股份。
(4)因公司进行权益分派等导致本承诺人直接及/或间接持有公司股份发生变化的,仍应遵守上述规定。
(5)如监管机构对于上述锁定期安排另有特别规定或有更高要求的,本承诺人将按照监管机构的相关规定或要求执行。上述锁定期届满后,相关股份转
让和交易按届时有效的相关法律法规、中国证监会及证券交易所的有关规定执行。
(6)本承诺人将遵守上述股份锁定承诺,若本承诺人违反上述承诺的,本承诺人转让直接及/或间接持有的公司公开发行股票前已发行的股份的所获增
值收益将归公司所有。
承诺期限:上市之日起 12 个月内,锁定期满 2 年内
注 4:

                                                                 21 / 144
                                                            2021 年半年度报告




  承诺人: 东禾投资、协诚投资
承诺内容:(1)自本次发行股票上市之日起 36 个月内,不转让或者委托他人管理本承诺人持有的公司公开发行股票前已发行的股份,也不由公司回购
该部分股份。
(2)本承诺人所持公司股份在上述承诺期限届满后 2 年内减持的,其减持价格不低于发行价;公司在证券交易所上市后 6 个月内如公司股票连续 20 个
交易日的收盘价均低于发行价,或者上市后 6 个月期末收盘价低于发行价,本承诺人直接持有公司股票的锁定期限自动延长 6 个月。若公司股票期间有
派息、送股、资本公积金转增股本等除权除息事项的,价格将进行除权除息相应调整。
(3)因公司进行权益分派等导致本承诺人持有公司股份发生变化的,仍应遵守上述规定。
(4)如监管机构对于上述锁定期安排另有特别规定或有更高要求的,本承诺人将按照监管机构的相关规定或要求执行。上述锁定期届满后,相关股份转
让和交易按届时有效的相关法律法规、中国证监会及证券交易所的有关规定执行。
(5)本承诺人将遵守上述股份锁定承诺,若本承诺人违反上述承诺的,本承诺人转让持有的公司公开发行股票前已发行的股份的所获增值收益将归公司
所有。
承诺期限:上市之日起 36 个月内
注 5:
  承诺人:常州东禾投资管理中心(有限合伙)的合伙人:张薇、周云云、曹苏桓、姚洁、赵建忠、薛胜斌、张凯、刘烨、濮柯勇、姚益幔、朱洪祥、
温贝贝、丁叶兰、丁叶青、侯庆庆、苏寒波、熊玉喜、徐敏凤、张文斌、张豪、张智文、朱晓霞、诸建定、陈国英、段亚莉、孟凡丽、潘文俊、孙珂、
吴淼、解国新、许金龙;以及常州协诚投资管理中心(有限合伙)的合伙人:周建国、邹云清、刘鹏、王小强、张卫锋、杜红伟、桂伟伟、沈震、赵敏
文、戴媛、王涛、郑文艳、朱豫、练正东、濮叶飞、张庆、李凡、肖月、孙怡洁、周英、巢云、丁莉、李文龙、李志强、孟菲菲、许沙沙、黄君、王申
升、王亭、王献智、谢云凤、余爱苹、祝辉、强智琳、夏海江、郭东、王建卫、吴坤
承诺内容:(1)自本承诺人出具承诺函之日起至公司本次公开发行股票上市之日起 12 个月内,不转让或者委托他人管理本承诺人在公司公开发行股票
前所持有的东禾投资/协诚投资的出资份额,也不由东禾投资/协诚投资回购本承诺人持有的该部分出资份额。
(2)因公司进行权益分派等导致本承诺人间接持有公司股份发生变化的,仍应遵守上述规定。

                                                                 22 / 144
                                                             2021 年半年度报告




(3)如监管机构对于上述锁定期安排另有特别规定或有更高要求的,本承诺人将按照监管机构的相关规定或要求执行。上述锁定期届满后,相关股份转
让和交易按届时有效的相关法律法规、中国证监会及证券交易所的有关规定执行。
(4)本承诺人将遵守上述股份锁定承诺,若本承诺人违反上述承诺的,本承诺人转让间接持有的公司公开发行股票前已发行的股份的所获增值收益将归
公司所有。
承诺期限:上市之日起 12 个月内
注 6:
  承诺人:沈玲珠、俞芳、丁鑫
  承诺内容:
(1)自本承诺人出具承诺函之日起至公司的股票在证券交易所上市之日起 12 个月内,不转让或者委托他人管理本承诺人在公司公开发行股票前所持有
的东禾投资/协诚投资的出资份额,也不由东禾投资/协诚投资回购本人持有的该部分出资份额。
(2)上述承诺的股份锁定期限届满后,在本承诺人任职公司董事、监事、高级管理人员期间内,每年转让公司股份不超过本承诺人间接持有公司股份总
数的 25%;离任后半年内不转让本承诺人持有的公司股份。
(3)因公司进行权益分派等导致本承诺人间接持有公司股份发生变化的,仍应遵守上述规定。
(4)如监管机构对于上述锁定期安排另有特别规定或有更高要求的,本承诺人将按照监管机构的相关规定或要求执行。上述锁定期届满后,相关股份转
让和交易按届时有效的相关法律法规、中国证监会及证券交易所的有关规定执行。
(5)本承诺人将遵守上述股份锁定承诺,若本承诺人违反上述承诺的,本承诺人转让间接持有的公司公开发行股票前已发行的股份的所获增值收益将归
公司所有。
承诺期限:上市之日起 12 个月内
注 7:
承诺人:控股股东、实际控制人张南国、张南星、张建荣、张敏金



                                                                  23 / 144
                                                             2021 年半年度报告




承诺内容:1、本承诺人拟长期持有公司股票,自公司股票在证券交易所上市之日起 36 个月内,不减持本承诺人直接及/或间接持有的公司公开发行股票
前已发行的股份;
2、如果在锁定期满后,本承诺人拟减持股票的,将认真遵守中国证监会、证券交易所关于股东减持的相关规定,结合公司稳定股价、开展经营、资本运
作的需要,审慎制定股票减持计划,在股票锁定期满后逐步减持;
3、本承诺人减持公司股份应符合相关法律、法规、规章的规定,具体方式包括但不限于交易所集中竞价交易方式、大宗交易方式、协议转让方式等;
4、本承诺人直接及/或间接持有的公司公开发行股票前已发行的股份在锁定期届满后 2 年内减持的,每年减持的公司股票数量不超过上年末本承诺人直
接及/或间接持有的公司股份数量的 25%,并且减持价格不低于本次发行并上市时公司股票的发行价格(如公司发生分红、派息、送股、资本公积金转增
股本等除权除息事项,则为按照相应比例进行除权除息调整后用于比较的发行价);
5、本承诺人减持公司股份前,应于减持前 3 个交易日予以公告,并按照证券交易所的规则及时、准确地履行信息披露义务。依照相关法律、行政法规和
证券监管主管机关、证券交易所发布的上市公司信息披露规则和制度,本承诺人不需承担披露义务的情况除外。
6、本承诺人将遵守上述持股意向及减持意向承诺,若本承诺人违反上述承诺的,本承诺人转让直接及/或间接持有的公司公开发行股票前已发行的股份
的所获增值收益将归公司所有。
承诺期限:上市之日起 36 个月内
注 8:
  承诺人:持股 5%以上其他股东王桥彬、曹良良
  承诺内容:1、本承诺人拟长期持有公司股票,自公司股票在证券交易所上市之日起 12 个月内,不减持本承诺人直接及/或间接持有的公司公开发行股
票前已发行的股份;
2、如果在锁定期满后,本承诺人拟减持股票的,将认真遵守中国证监会、证券交易所关于股东减持的相关规定,结合公司稳定股价、开展经营、资本运
作的需要,审慎制定股票减持计划,在股票锁定期满后逐步减持;
3、本承诺人减持公司股份应符合相关法律、法规、规章的规定,具体方式包括但不限于交易所集中竞价交易方式、大宗交易方式、协议转让方式等;



                                                                  24 / 144
                                                           2021 年半年度报告




4、本承诺人直接及/或间接持有的公司公开发行股票前已发行的股份在锁定期届满后 2 年内减持的,每年减持的公司股票数量不超过上年末本承诺人直
接及/或间接持有的公司股份数量的 25%,并且减持价格不低于本次发行并上市时公司股票的发行价格(如公司发生分红、派息、送股、资本公积金转增
股本等除权除息事项,则为按照相应比例进行除权除息调整后用于比较的发行价);
5、本承诺人减持公司股份前,应于减持前 3 个交易日予以公告,并按照证券交易所的规则及时、准确地履行信息披露义务。依照相关法律、行政法规和
证券监管主管机关、证券交易所发布的上市公司信息披露规则和制度,本承诺人不需承担披露义务的情况除外。
6、本承诺人将遵守上述持股意向及减持意向承诺,若本承诺人违反上述承诺的,本承诺人转让直接及/或间接持有的公司公开发行股票前已发行的股份
的所获增值收益将归公司所有。
  承诺期限:上市之日起 12 个月内
注 9:
承诺人:公司及其控股股东、实际控制人张南国、张南星、张建荣、张敏金、董事、高级管理人员
承诺内容:(一)启动股价稳定措施的条件
公司首次公开发行股票并上市之日起三年内,一旦出现股票连续 20 个交易日收盘价均低于最近一期经审计的每股净资产值的情形(以下称“需要采取稳
定股价措施的情形”),则公司应当在依照法律、法规和相关规则及《公司章程(草案)》、《江苏协和电子股份有限公司上市后三年内稳定股价预案》
等相关规定,召开股东大会或董事会审议稳定股价的具体方案,并予以具体实施、依法进行相关信息披露。
(二)稳定股价的具体措施
在《江苏协和电子股份有限公司上市后三年内稳定股价预案》有效期内,在出现需要采取稳定股价措施的情形后,公司及其控股股东、董事(独立董事
除外)、高级管理人员将按照法律、法规、规范性文件和《公司章程(草案)》的相关规定,在不影响公司上市条件的前提下,实施股价稳定措施,包
括但是不限于:公司实施股票回购;控股股东、实际控制人增持公司股票;董事(独立董事除外)、高级管理人员增持公司股票。
1、公司回购股票
公司董事会根据资本市场的变化情况和公司经营的实际状况,制定公司股份回购方案,在需要采取稳定股价措施的情形触发一个月内召开董事会审议稳
定股价的具体方案,并及时召开股东大会进行审议。在股份回购方案经股东大会审议通过后,应当履行债权人通知及公告及其他法定减资程序。

                                                                25 / 144
                                                           2021 年半年度报告




公司自相关股价稳定方案公告之日起三个月内以自有资金在二级市场回购公司流通股票,回购股票的价格不高于公司最近一期经审计的每股净资产(最
近一期审计基准日后,因利润分配、资本公积转增股本、增发、配股等情况导致公司净资产或股票总数出现变化的,每股净资产相应进行调整),回购
股票的数量不超过公司股票总数的 3%,且公司用于回购股票的资金金额不高于回购股票事项发生时上一个会计年度经审计的归属于母公司股东净利润的
20%,同时保证回购结果不会导致公司的股权分布不符合上市条件。
在实施回购股票期间,公司股价已经不满足启动稳定股价措施条件的,本公司可不再继续实施该方案。
2、公司控股股东、实际控制人增持公司股票
公司控股股东、实际控制人承诺:公司回购股票达到承诺上限后,再次出现需要采取稳定股价措施的情形的,公司控股股东、实际控制人须提出增持公
司股票的方案。
公司控股股东、实际控制人自相关股价稳定方案公告之日起三个月内以自有资金在二级市场增持公司流通股票,增持股票的价格不高于公司最近一期经
审计的每股净资产(最近一期审计基准日后,因利润分配、资本公积转增股本、增发、配股等情况导致公司净资产或股票总数出现变化的,每股净资产
相应进行调整),增持股票的数量不超过公司股票总数的 3%,增持计划实施完毕后的六个月内不出售所增持的股票,同时保证增持结果不会导致公司的
股权分布不符合上市条件。
在实施增持股票期间,出现下列情形,控股股东、实际控制人可以依照相关法律规定和增持方案,不再继续实施增持公司股票计划:
(1)公司股价已经不满足启动稳定股价措施条件的;
(2)继续增持股票将导致公司不满足法定上市条件;
(3)继续增持股票将导致控股股东需要履行要约收购义务,且控股股东、实际控制人未计划实施要约收购。
3、公司董事(独立董事除外)、高级管理人员增持公司股票
公司董事(独立董事除外)、高级管理人员承诺:公司回购股票达到承诺上限,且公司控股股东、实际控制人增持公司股票达到承诺上限,或依照相关
法律规定和增持方案,不再继续实施增持公司股票计划后,再次出现需要采取稳定股价措施的情形的,公司董事(独立董事除外)、高级管理人员须提
出增持公司股票的方案。



                                                                26 / 144
                                                           2021 年半年度报告




公司董事(独立董事除外)、高级管理人员自相关股价稳定方案公告之日起三个月内以自有资金在二级市场增持公司流通股份,增持股票的价格不高于
公司最近一期经审计的每股净资产(最近一期审计基准日后,因利润分配、资本公积转增股本、增发、配股等情况导致公司净资产或股份总数出现变化
的,每股净资产相应进行调整),单次用于增持股票的资金不超过上一年度从公司领取现金薪酬的 30%,且年度用于增持股份的资金不超过其上一年度
领取的现金薪酬,增持计划实施完毕后的六个月内不出售所增持的股份,同时保证增持结果不会导致公司的股权分布不符合上市条件。
(三)约束措施和相关承诺
1、公司及其控股股东、实际控制人、董事、高级管理人员须以《江苏协和电子股份有限公司上市后三年内稳定股价预案》内容,就其稳定股价措施的相
关义务做出承诺,并承诺自愿接受有权主管机关的监督,并承担法律责任。
2、公司承诺,公司回购股票应符合《公司法》、《证券法》、其他相关法律法规及上海证券交易所相关业务规则的规定;在启动股价稳定措施的前提条
件满足时,如公司未采取上述稳定股价的具体措施,公司承诺接受以下约束措施:
(1)公司将在公司股东大会及中国证监会指定报刊上公开说明未采取上述稳定股价措施的具体原因并向公司股东和社会公众投资者道歉。
(2)公司自愿接受监管机构、自律组织及社会公众的监督,若违反上述承诺公司将依法承担相应责任。
3、公司控股股东、实际控制人承诺,增持股票行为及信息披露应当符合《公司法》、《证券法》、其他相关法律法规及上海证券交易所相关业务规则的
规定;若控股股东未依照本预案履行增持股票义务,公司有权责令控股股东在限期内履行增持股票义务;控股股东仍不履行的,公司有权扣减、扣留应
向控股股东支付的分红。
4、公司董事(独立董事除外)、高级管理人员承诺,增持股票行为及信息披露应当符合《公司法》、《证券法》、其他相关法律法规及上海证券交易所
相关业务规则的规定;若未依照本预案履行增持股票义务,公司有权责令董事(独立董事除外)、高级管理人员及时履行增持股票义务,董事、高级管
理人员仍不履行的,公司有权从董事(独立董事除外)、高级管理人员报酬中扣减相应金额。公司董事(独立董事除外)、高级管理人员无正当理由拒
不履行本预案规定的股票增持义务,且情节严重的,股东大会有权解聘、更换相关董事,公司董事会有权解聘相关高级管理人员。
5、公司承诺,对于未来新聘的董事(独立董事除外)、高级管理人员,将要求其根据稳定公司股价预案和相关措施的规定,作出相关承诺。
6、任何对本预案的修订均应经股东大会审议通过。
注 10:

                                                                27 / 144
                                                          2021 年半年度报告




承诺人:公司
承诺内容:利润分配
公司的利润分配应重视对投资者的合理投资回报,并兼顾公司的长远及可持续发展,利润分配政策应保持连续性和稳定性,并符合法律、法规的相关规
定。公司可以采用现金、股票、现金与股票相结合或者法律、法规允许的其他方式分配利润。
公司董事会结合具体经营数据,充分考虑公司盈利规模、现金流量状况、发展阶段及当期资金需求,并结合股东(特别是公众投资者)、独立董事和外
部监事的意见,依据公司章程的规定制定年度或中期分红方案,并经公司股东大会表决通过后实施。
承诺期限:长期


二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用 √不适用
三、违规担保情况
□适用 √不适用




                                                               28 / 144
                                      2021 年半年度报告



四、半年报审计情况
□适用 √不适用



五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况
□适用 √不适用

六、破产重整相关事项
□适用 √不适用

七、重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项



八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚
    及整改情况
□适用 √不适用

九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用 √不适用

十、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用

                   事项概述                                     查询索引
  公司于 2021 年 3 月 29 日第二届董事会第十一   具体内容详见《中国证券报》、《上海证券
次会议,审议通过《关于 2020 年日常关联交易      报》、《证券时报》、《证券日报》上海证券交
执行情况及 2021 年度日常关联交易预计额度的      易所网站(www.sse.com.cn)2021 年 3 月 30
议案》,公司与关联方武进区湖塘南缘大酒店发      日登载的《第二届董事会第十一次会议决议公
生采购住宿、餐饮 2021 年度日常关联交易预计      告》。
额度为 30 万元。报告期内,公司实际交易金额
为 42,884 元。
   公司于 2021 年 4 月 26 日召开第二届董        具体内容详见《中国证券报》、《上海证券
事会第十二次会议,审议通过《关于新增预计公      报》、《证券时报》、《证券日报》上海证券交
司 2021 年度日常关联交易的议案》,公司与协      易所网站(www.sse.com.cn)2021 年 4 月 27
和光电的日常关联交易主要为线路板及其他商        日登载的《关于新增预计 2021 年度日常关联交

                                           29 / 144
                                   2021 年半年度报告


品的销售,相关产品服务的交易价格遵循公允定    易的公告》。
价原则,按照市场化原则协商确定,预计关联交
易金额为 2000 万元。报告期内,公司实际交易
金额为 2,069,533 元。



3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用

(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用



2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用



4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用

(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用



(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用



                                        30 / 144
                                  2021 年半年度报告


(五) 公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
□适用 √不适用

(六) 其他重大关联交易
□适用 √不适用

(七) 其他
□适用 √不适用

十一、重大合同及其履行情况
1   托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用




                                       31 / 144
                                                             2021 年半年度报告




2   报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况
√适用 □不适用
                                                                                                                     单位: 元币种: 人民币
                                                公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
         担保方                    担保发                                             担保是
                                                                                                                         是否为
         与上市 被担保             生日期   担保      担保           主债务 担保物 否已经      担保是 担保逾期 反担保             关联
担保方                  担保金额                            担保类型                                                     关联方
         公司的   方              (协议签 起始日 到期日                情况 (如有) 履行完    否逾期   金额     情况             关系
                                                                                                                         担保
         关系                      署日)                                                毕
    -               -       -        -        -         -                -      -                        -       -
报告期内担保发生额合计(不包括对子公司的担保)                                                                                        0
报告期末担保余额合计(A)(不包括对子公司的担保)                                                                                     0
                                                        公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计                                                                                                        0
报告期末对子公司担保余额合计(B)                                                                                         20,000,000.00
                                                 公司担保总额情况(包括对子公司的担保)
担保总额(A+B)                                                                                                           20,000,000.00
担保总额占公司净资产的比例(%)                                                                                                     1.83%
其中:
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C)                                                 -
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保
                                                                                                -
金额(D)
担保总额超过净资产50%部分的金额(E)                                                            -
上述三项担保金额合计(C+D+E)                                                                   -
未到期担保可能承担连带清偿责任说明                                                           不适用
担保情况说明                                               上述是对全资子公司襄阳市东禾电子科技有限公司担保,除此之外没有其他担保事项。




                                                                  32 / 144
                                    2021 年半年度报告



3   其他重大合同
□适用 √不适用
十二、其他重大事项的说明
□适用 √不适用



                        第七节       股份变动及股东情况
一、股本变动情况

(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内,公司股份总数及股本结构未发生变化。

2、 股份变动情况说明
□适用 √不适用

3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如
有)
□适用 √不适用

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用

(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用

二、股东情况

(一) 股东总数:
截止报告期末普通股股东总数(户)                                                        14,125
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户)                                               /

(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表
                                                                                  单位:股
                                  前十名股东持股情况
                                                                       质押、标记或
                        报告
         股东名称              期末持股数    比例       持有有限售条     冻结情况      股东
                        期内
         (全称)                  量        (%)          件股份数量   股份状    数    性质
                        增减
                                                                         态      量
                                                                                      境内
张南国                         15,750,000    17.90        15,750,000     无       0   自然
                                                                                      人
                                                                                      境内
张敏金                         11,160,000    12.68        11,160,000     无       0   自然
                                                                                      人

                                         33 / 144
                                        2021 年半年度报告


                                                                                       境内
张南星                              9,850,000    11.19       9,850,000    无       0   自然
                                                                                       人
                                                                                       境内
张建荣                              9,850,000    11.19       9,850,000    无       0   自然
                                                                                       人
                                                                                       境内
王桥彬                              5,270,000     5.99       5,270,000    无       0   自然
                                                                                       人
                                                                                       境内
曹良良                              4,520,000     5.14       4,520,000    无       0   自然
                                                                                       人
常州清源创新投资管理
合伙企业(有限合伙)-
                                    2,000,000     2.27       2,000,000    无       0   其他
常州清源创新创业投资
合伙企业(有限合伙)
常州协诚投资管理中心
                                    1,800,000     2.05       1,800,000    无       0   其他
(有限合伙)
常州东禾投资管理中心
                                    1,800,000     2.05       1,800,000    无       0   其他
(有限合伙)
                                                                                       境内
王强                                  750,000     0.85         750,000    无       0   自然
                                                                                       人
                               前十名无限售条件股东持股情况
                                                                       股份种类及数量
          股东名称              持有无限售条件流通股的数量
                                                                       种类           数量
鲍智良                                                   325,800   人民币普通股      325,800
北京宸熙投资有限公司                                     203,100   人民币普通股      203,100
赵敏华                                                   172,500   人民币普通股      172,500
赵英香                                                   104,700   人民币普通股      104,700
庄翼                                                      76,500   人民币普通股       76,500
王锦                                                      72,600   人民币普通股       72,600
王飚                                                      68,790   人民币普通股       68,790
倪伟雄                                                    64,900   人民币普通股       64,900
李长保                                                    61,800   人民币普通股       61,800
侯少钢                                                    61,000   人民币普通股       61,000
前十名股东中回购专户情况说
                                /

上述股东委托表决权、受托表决
                                /
权、放弃表决权的说明
                                张南国、张南星、张建荣、张敏金分别直接持有公司 17.90%、
                                11.19%、11.19%、12.68%的股份,张南国通过担任东禾投资普
上述股东关联关系或一致行动      通合伙人间接控制公司 2.05%的表决权股份,张建荣通过通过担
的说明                          任协诚投资普通合伙人间接控制公司 2.05%的表决权股份,上述
                                四人通过直接持股和间接支配的方式合计控制公司 57.06%的表
                                决权股份。以上四人为一致行动人,是公司的实际控制人。
表决权恢复的优先股股东及持
                                /
股数量的说明


                                             34 / 144
                                      2021 年半年度报告


前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
√适用 □不适用
                                                                              单位:股
                                       有限售条件股份可上市交易情况
        有限售条件    持有的有限售
序号                                                   新增可上市交       限售条件
          股东名称    条件股份数量     可上市交易时间
                                                         易股份数量
                                                                      公司股票上市起三
1      张南国            15,750,000    2023 年 12 月        /
                                                                      十六个月内限售
                                                                      公司股票上市起三
2      张敏金            11,160,000    2023 年 12 月        /
                                                                      十六个月内限售
                                                                      公司股票上市起三
3      张南星             9,850,000    2023 年 12 月        /
                                                                      十六个月内限售
                                                                      公司股票上市起三
4      张建荣             9,850,000    2023 年 12 月        /
                                                                      十六个月内限售
                                                                      公司股票上市起十
5      王桥彬             5,270,000    2021 年 12 月        /
                                                                      二个月内限售
                                                                      公司股票上市起十
6      曹良良             4,520,000      2021 年 12 月      /
                                                                      二个月内限售
       常州清源创
       新投资管理
       合伙企业(有
       限合伙)-常                                                   公司股票上市起十
7                         2,000,000    2021 年 12 月        /
       州清源创新                                                     二个月内限售
       创业投资合
       伙企业(有限
       合伙)
       常州协诚投
                                                                      公司股票上市起三
8      资管理中心         1,800,000    2023 年 12 月              /
                                                                      十六个月内限售
       (有限合伙)
       常州东禾投
                                                                      公司股票上市起三
9      资管理中心         1,800,000    2023 年 12 月              /
                                                                      十六个月内限售
       (有限合伙)
                                                                      公司股票上市起十
10     王强                 750,000    2021 年 12 月              /
                                                                      二个月内限售
                      张南国、张南星、张建荣、张敏金分别直接持有公司 17.90%、11.19%、
                      11.19%、12.68%的股份,张南国通过担任东禾投资普通合伙人间接控制
上述股东关联关系      公司 2.05%的表决权股份,张建荣通过通过担任协诚投资普通合伙人间
或一致行动的说明      接控制公司 2.05%的表决权股份,上述四人通过直接持股和间接支配的
                      方式合计控制公司 57.06%的表决权股份。以上四人为一致行动人,是公
                      司的实际控制人。

(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东
□适用 √不适用

三、董事、监事和高级管理人员情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用


                                           35 / 144
                                   2021 年半年度报告


其它情况说明
□适用 √不适用

(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用

(三) 其他说明
□适用 √不适用

四、控股股东或实际控制人变更情况

□适用 √不适用


                          第八节       优先股相关情况
□适用 √不适用



                            第九节       债券相关情况
一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具
□适用 √不适用

二、可转换公司债券情况
□适用 √不适用




                                        36 / 144
                                     2021 年半年度报告



                                第十节         财务报告
一、    审计报告
□适用 √不适用

二、财务报表
                                     合并资产负债表
                                   2021 年 6 月 30 日
编制单位: 江苏协和电子股份有限公司
                                                                    单位:元 币种:人民币
               项目                     附注         2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
流动资产:
  货币资金                         第十节 七、1           95,971,363.25    313,382,237.32
  结算备付金
  拆出资金
  交易性金融资产                   第十节 七、2          270,000,000.00    140,000,000.00
  衍生金融资产
  应收票据                         第十节   七、4         33,912,079.94     40,064,713.70
  应收账款                         第十节   七、5        248,927,130.71    248,092,241.87
  应收款项融资                     第十节   七、6         27,675,696.12     42,227,527.72
  预付款项                         第十节   七、7          3,601,977.76      3,631,231.53
  应收保费
  应收分保账款
  应收分保合同准备金
  其他应收款                       第十节 七、8            2,610,925.40         151,280.47
  其中:应收利息
        应收股利                                           2,000,000.00
  买入返售金融资产
  存货                             第十节 七、9          192,665,825.01    142,714,401.78
  合同资产
  持有待售资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                     第十节 七、13           1,372,135.06      2,562,843.20
    流动资产合计                                         876,737,133.25    932,826,477.59
非流动资产:
  发放贷款和垫款
  债权投资
  其他债权投资
  长期应收款
  长期股权投资                     第十节 七、17           5,954,215.65
  其他权益工具投资
  其他非流动金融资产
  投资性房地产
  固定资产                         第十节 七、21         303,282,619.45    267,777,222.29
  在建工程                         第十节 七、22          68,694,471.78     50,376,158.60
  生产性生物资产
  油气资产
                                          37 / 144
                            2021 年半年度报告



  使用权资产
  无形资产                 第十节 七、26          74,595,008.43      75,849,407.20
  开发支出
  商誉
  长期待摊费用                                                           235,626.32
  递延所得税资产           第十节 七、30            1,689,993.46       1,687,850.30
  其他非流动资产           第十节 七、31           39,093,732.53      37,186,896.21
    非流动资产合计                                493,310,041.30     433,113,160.92
      资产总计                                  1,370,047,174.55   1,365,939,638.51
流动负债:
  短期借款                 第十节 七、32          26,000,000.00      26,000,000.00
  向中央银行借款
  拆入资金
  交易性金融负债
  衍生金融负债
  应付票据                 第十节 七、35          45,247,787.71      29,776,299.33
  应付账款                 第十节 七、36         148,089,203.92     138,087,184.48
  预收款项
  合同负债                 第十节 七、38             302,878.92          22,924.00
  卖出回购金融资产款
  吸收存款及同业存放
  代理买卖证券款
  代理承销证券款
  应付职工薪酬             第十节 七、39          16,020,648.46      24,698,755.21
  应交税费                 第十节 七、40           4,377,123.82       6,800,932.05
  其他应付款               第十节 七、41           2,802,494.17       3,419,107.11
  其中:应付利息                                       6,416.67           7,058.33
        应付股利
  应付手续费及佣金
  应付分保账款
  持有待售负债
  一年内到期的非流动负债
  其他流动负债             第十节 七、44              24,182.04           2,980.12
    流动负债合计                                 242,864,319.04     228,808,182.30
非流动负债:
  保险合同准备金
  长期借款
  应付债券
  其中:优先股
        永续债
  租赁负债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  预计负债
  递延收益                 第十节 七、51          34,812,120.46      36,149,181.67
  递延所得税负债
  其他非流动负债
    非流动负债合计                                34,812,120.46      36,149,181.67
                                 38 / 144
                                     2021 年半年度报告



      负债合计                                            277,676,439.50      264,957,363.97
所有者权益(或股东权益):
  实收资本(或股本)               第十节 七、53           88,000,000.00       88,000,000.00
  其他权益工具
  其中:优先股
        永续债
  资本公积                         第十节 七、55          572,448,151.34      572,448,151.34
  减:库存股
  其他综合收益
  专项储备
  盈余公积                         第十节 七、59           39,128,958.49       39,128,958.49
  一般风险准备
  未分配利润                       第十节 七、60           392,003,380.91     392,666,476.46
  归属于母公司所有者权益(或股东                         1,091,580,490.74   1,092,243,586.29
权益)合计
  少数股东权益                                                 790,244.31       8,738,688.25
    所有者权益(或股东权益)合计                         1,092,370,735.05   1,100,982,274.54
      负债和所有者权益(或股东权                         1,370,047,174.55   1,365,939,638.51
益)总计

公司负责人:张南国 主管会计工作负责人:张薇 会计机构负责人:诸珍艳



                                   母公司资产负债表
                                     2021 年 6 月 30 日
编制单位:江苏协和电子股份有限公司
                                                                      单位:元 币种:人民币
             项目             附注            2021 年 6 月 30 日          2020 年 12 月 31 日
流动资产:
  货币资金                                            84,382,674.12           288,614,697.67
  交易性金融资产                                     270,000,000.00           140,000,000.00
  衍生金融资产
  应收票据                                            18,400,325.94            34,769,792.00
                            第十节                   174,228,459.13           155,158,566.79
  应收账款
                            十七、1
  应收款项融资                                         5,836,774.56            25,042,678.63
  预付款项                                             2,175,497.74             2,764,571.51
                            第十节                    71,868,799.21            47,355,065.84
  其他应收款
                            十七、2
  其中:应收利息
        应收股利                                       2,000,000.00
  存货                                               137,776,568.82            88,351,171.63
  合同资产
  持有待售资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                                         1,134,721.16             1,461,848.17
    流动资产合计                                     765,803,820.68           783,518,392.24
非流动资产:
                                          39 / 144
                                 2021 年半年度报告



  债权投资
  其他债权投资
  长期应收款
                           第十节                  56,373,781.79      56,077,070.73
  长期股权投资
                           十七、3
  其他权益工具投资
  其他非流动金融资产
  投资性房地产
  固定资产                                        242,490,422.28     206,183,666.63
  在建工程                                         41,066,879.69      26,491,083.21
  生产性生物资产
  油气资产
  使用权资产
  无形资产                                         51,185,743.93      51,987,137.23
  开发支出
  商誉
  长期待摊费用
  递延所得税资产                                       796,167.13         732,567.63
  其他非流动资产                                    26,591,432.13      33,537,436.69
    非流动资产合计                                 418,504,426.95     375,008,962.12
      资产总计                                   1,184,308,247.63   1,158,527,354.36
流动负债:
  短期借款                                           6,000,000.00      6,000,000.00
  交易性金融负债
  衍生金融负债
  应付票据                                         31,433,000.00      12,666,000.00
  应付账款                                        118,015,730.50      96,348,495.07
  预收款项
  合同负债                                            302,878.92
  应付职工薪酬                                     12,358,993.12      17,299,670.90
  应交税费                                          3,843,912.21       4,150,935.85
  其他应付款                                        1,308,181.67         807,058.33
  其中:应付利息                                        6,416.67
        应付股利
  持有待售负债
  一年内到期的非流动负债
  其他流动负债                                         24,182.04
    流动负债合计                                  173,286,878.46     137,272,160.15
非流动负债:
  长期借款
  应付债券
  其中:优先股
        永续债
  租赁负债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  预计负债
  递延收益                                         28,231,454.03      29,354,029.67
                                      40 / 144
                                  2021 年半年度报告



  递延所得税负债
  其他非流动负债
    非流动负债合计                                  28,231,454.03           29,354,029.67
      负债合计                                     201,518,332.49          166,626,189.82
所有者权益(或股东权益):
  实收资本(或股本)                                88,000,000.00           88,000,000.00
  其他权益工具
  其中:优先股
        永续债
  资本公积                                         570,970,722.99          570,970,722.99
  减:库存股
  其他综合收益
  专项储备
  盈余公积                                          39,128,958.49           39,128,958.49
  未分配利润                                       284,690,233.66          293,801,483.06
    所有者权益(或股东权                           982,789,915.14          991,901,164.54
益)合计
      负债和所有者权益(或                        1,184,308,247.63      1,158,527,354.36
股东权益)总计

公司负责人:张南国 主管会计工作负责人:张薇 会计机构负责人:诸珍艳




                                     合并利润表
                                   2021 年 1—6 月
                                                                   单位:元 币种:人民币
              项目                   附注             2021 年半年度        2020 年半年度
一、营业总收入                                         362,364,551.97       273,259,808.40
其中:营业收入                   第十节 七、61         362,364,551.97       273,259,808.40
      利息收入
      已赚保费
      手续费及佣金收入
二、营业总成本                                         311,065,404.47      219,069,345.57
其中:营业成本                   第十节 七、61         262,168,996.34      185,245,649.96
      利息支出
      手续费及佣金支出
      退保金
      赔付支出净额
      提取保险责任准备金净额
      保单红利支出
      分保费用
      税金及附加                 第十节   七、62         1,068,158.36        1,868,921.31
      销售费用                   第十节   七、63         8,106,288.74        4,016,352.97
      管理费用                   第十节   七、64        21,304,652.95       13,829,346.44
      研发费用                   第十节   七、65        17,176,405.50       11,457,922.22
      财务费用                   第十节   七、66         1,240,902.58        2,651,152.67
                                       41 / 144
                                      2021 年半年度报告


       其中:利息费用                                      1,491,387.60    3,101,082.62
               利息收入                                      594,596.01      212,087.69
  加:其他收益                       第十节 七、67         2,252,769.22    1,839,681.95
       投资收益(损失以“-”号填    第十节 七、68
                                                           3,045,016.20
列)
       其中:对联营企业和合营企业
的投资收益
             以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益(损失以“-”号
填列)
       汇兑收益(损失以“-”号填
列)
       净敞口套期收益(损失以“-”
号填列)
       公允价值变动收益(损失以
“-”号填列)
       信用减值损失(损失以“-”     第十节 七、71
                                                            -512,693.85     -782,244.35
号填列)
       资产减值损失(损失以“-”     第十节 七、72
                                                            -357,399.63     -394,844.26
号填列)
       资产处置收益(损失以“-”    第十节 七、73
                                                             28,926.40        8,523.01
号填列)
三、营业利润(亏损以“-”号填列)                        55,755,765.84   54,861,579.18
  加:营业外收入                     第十节 七、74                 0.02
  减:营业外支出                     第十节 七、75           326,696.56     400,000.54
四、利润总额(亏损总额以“-”号
                                                          55,429,069.30   54,461,578.64
填列)
  减:所得税费用                     第十节 七、76         8,717,164.09    8,185,539.69
五、净利润(净亏损以“-”号填列)                        46,711,905.21   46,276,038.95
(一)按经营持续性分类
    1.持续经营净利润(净亏损以
                                                          46,711,905.21   46,276,038.95
“-”号填列)
    2.终止经营净利润(净亏损以
“-”号填列)
(二)按所有权归属分类
    1.归属于母公司股东的净利润
                                                          45,688,660.33   45,431,903.12
(净亏损以“-”号填列)
    2.少数股东损益(净亏损以“-”
                                                           1,023,244.88     844,135.83
号填列)
六、其他综合收益的税后净额
  (一)归属母公司所有者的其他综
合收益的税后净额
    1.不能重分类进损益的其他综
合收益
(1)重新计量设定受益计划变动额
(2)权益法下不能转损益的其他综
合收益
(3)其他权益工具投资公允价值变


                                           42 / 144
                                    2021 年半年度报告


(4)企业自身信用风险公允价值变

    2.将重分类进损益的其他综合
收益
(1)权益法下可转损益的其他综合
收益
(2)其他债权投资公允价值变动
(3)金融资产重分类计入其他综合
收益的金额
(4)其他债权投资信用减值准备
(5)现金流量套期储备
(6)外币财务报表折算差额
(7)其他
  (二)归属于少数股东的其他综合
收益的税后净额
七、综合收益总额                                         46,711,905.21      46,276,038.95
  (一)归属于母公司所有者的综合
                                                         45,688,660.33      45,431,903.12
收益总额
  (二)归属于少数股东的综合收益
                                                          1,023,244.88         844,135.83
总额
八、每股收益:
  (一)基本每股收益(元/股)                                     0.5192             0.6884
  (二)稀释每股收益(元/股)                                     0.5192             0.6884

本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0 元, 上期被合并方实现
的净利润为: 0 元。
公司负责人:张南国 主管会计工作负责人:张薇 会计机构负责人:诸珍艳



                                     母公司利润表
                                    2021 年 1—6 月
                                                                     单位:元 币种:人民币
               项目                    附注             2021 年半年度        2020 年半年度
                                   第十节 十七、
一、营业收入                                            270,078,443.63     205,208,321.61
                                   4
                                   第十节 十七、
  减:营业成本                                          199,590,225.57     140,097,376.35
                                   5
      税金及附加                                            636,464.37       1,558,112.20
      销售费用                                            7,100,696.80       3,366,216.17
      管理费用                                           12,933,083.50       7,313,108.28
      研发费用                                           14,130,373.48       8,835,053.84
      财务费用                                              480,163.40       1,963,616.23
      其中:利息费用                                        702,614.97       2,412,228.31
            利息收入                                        528,812.40         193,281.01
  加:其他收益                                            1,740,111.64       1,484,827.37
      投资收益(损失以“-”号填
                                                          3,045,016.20
列)
      其中:对联营企业和合营企业
的投资收益
                                         43 / 144
                                     2021 年半年度报告


             以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益(损失以“-”号
填列)
       净敞口套期收益(损失以“-”
号填列)
       公允价值变动收益(损失以
“-”号填列)
       信用减值损失(损失以“-”
                                                           -66,597.07      228,525.38
号填列)
       资产减值损失(损失以“-”
                                                           -357,399.63     -394,844.26
号填列)
       资产处置收益(损失以“-”
号填列)
二、营业利润(亏损以“-”号填列)                       39,568,567.65   43,393,347.03
  加:营业外收入                                                  0.02
  减:营业外支出                                            307,973.17     200,000.54
三、利润总额(亏损总额以“-”号
                                                         39,260,594.50   43,193,346.49
填列)
     减:所得税费用                                       5,700,463.65    5,656,302.88
四、净利润(净亏损以“-”号填列)                       33,560,130.85   37,537,043.61
   (一)持续经营净利润(净亏损以
                                                         33,560,130.85   37,537,043.61
“-”号填列)
   (二)终止经营净利润(净亏损以
“-”号填列)
五、其他综合收益的税后净额
  (一)不能重分类进损益的其他综
合收益
     1.重新计量设定受益计划变动

     2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
     3.其他权益工具投资公允价值
变动
     4.企业自身信用风险公允价值
变动
  (二)将重分类进损益的其他综合
收益
     1.权益法下可转损益的其他综
合收益
     2.其他债权投资公允价值变动
     3.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
     4.其他债权投资信用减值准备
    5.现金流量套期储备
    6.外币财务报表折算差额
    7.其他
六、综合收益总额                                         33,560,130.85   37,537,043.61
七、每股收益:

                                          44 / 144
                                   2021 年半年度报告


   (一)基本每股收益(元/股)                                    0.3814             0.5687
   (二)稀释每股收益(元/股)                                    0.3814             0.5687

公司负责人:张南国 主管会计工作负责人:张薇 会计机构负责人:诸珍艳




                                    合并现金流量表
                                    2021 年 1—6 月
                                                                    单位:元 币种:人民币
            项目                   附注              2021年半年度         2020年半年度
一、经营活动产生的现金流量:
  销售商品、提供劳务收到的现
                                                       300,047,295.64      208,203,092.13

  客户存款和同业存放款项净
增加额
  向中央银行借款净增加额
  向其他金融机构拆入资金净
增加额
  收到原保险合同保费取得的
现金
  收到再保业务现金净额
  保户储金及投资款净增加额
  收取利息、手续费及佣金的现

  拆入资金净增加额
  回购业务资金净增加额
  代理买卖证券收到的现金净

  收到的税费返还                                         5,007,051.88          676,999.44
  收到其他与经营活动有关的     第十节 七、78
                                                         2,508,138.94        2,685,709.96
现金
    经营活动现金流入小计                               307,562,486.46      211,565,801.53
  购买商品、接受劳务支付的现
                                                       190,853,044.62      123,228,977.11

  客户贷款及垫款净增加额
  存放中央银行和同业款项净
增加额
  支付原保险合同赔付款项的
现金
  拆出资金净增加额
  支付利息、手续费及佣金的现

  支付保单红利的现金
  支付给职工及为职工支付的
                                                        69,098,195.24       46,025,403.39
现金
  支付的各项税费                                        14,475,961.88       16,410,541.20
  支付其他与经营活动有关的     第十节 七、78            23,638,719.00        8,374,786.52
                                          45 / 144
                                   2021 年半年度报告


现金
    经营活动现金流出小计                               298,065,920.74   194,039,708.22
      经营活动产生的现金流
                                                         9,496,565.72    17,526,093.31
量净额
二、投资活动产生的现金流量:
  收回投资收到的现金                                    75,000,000.00
  取得投资收益收到的现金                                 2,076,924.89
  处置固定资产、无形资产和其
                                                         1,011,000.00       16,000.00
他长期资产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位
收到的现金净额
  收到其他与投资活动有关的     第十节 七、78
现金
    投资活动现金流入小计                                78,087,924.89       16,000.00
  购建固定资产、无形资产和其
                                                        62,375,569.90    44,899,571.52
他长期资产支付的现金
  投资支付的现金                                       205,000,000.00
  质押贷款净增加额
  取得子公司及其他营业单位
支付的现金净额
  支付其他与投资活动有关的   第十节 七、78
现金
    投资活动现金流出小计                               267,375,569.90    44,899,571.52
      投资活动产生的现金流
                                                   -189,287,645.01      -44,883,571.52
量净额
三、筹资活动产生的现金流量:
  吸收投资收到的现金
  其中:子公司吸收少数股东投
资收到的现金
  取得借款收到的现金                                      982,505.92     40,000,000.00
  收到其他与筹资活动有关的     第十节 七、78
现金
    筹资活动现金流入小计                                  982,505.92     40,000,000.00
  偿还债务支付的现金                                                     20,000,000.00
  分配股利、利润或偿付利息支
                                                        41,581,616.69     2,565,128.51
付的现金
  其中:子公司支付给少数股东
的股利、利润
  支付其他与筹资活动有关的     第十节 七、78
现金
    筹资活动现金流出小计                                41,581,616.69    22,565,128.51
      筹资活动产生的现金流
                                                       -40,599,110.77    17,434,871.49
量净额
四、汇率变动对现金及现金等价
                                                          -58,494.67       -30,311.73
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额                       -220,448,684.73       -9,952,918.45
  加:期初现金及现金等价物余
                                                       300,693,547.98    65,305,332.37

                                        46 / 144
                                  2021 年半年度报告


六、期末现金及现金等价物余额                           80,244,863.25         55,352,413.92

公司负责人:张南国 主管会计工作负责人:张薇 会计机构负责人:诸珍艳



                                  母公司现金流量表
                                   2021 年 1—6 月
                                                                     单位:元 币种:人民币
            项目                  附注                2021年半年度           2020年半年度
一、经营活动产生的现金流量:
  销售商品、提供劳务收到的现                          230,414,489.81        167,998,201.14

  收到的税费返还                                        4,708,543.20            617,562.40
  收到其他与经营活动有关的                             21,261,983.56          2,709,490.60
现金
    经营活动现金流入小计                              256,385,016.57        171,325,254.14
  购买商品、接受劳务支付的现                          131,128,855.58         88,158,774.93

  支付给职工及为职工支付的                             55,433,563.64         35,592,313.43
现金
  支付的各项税费                                        8,270,777.84         13,104,589.78
  支付其他与经营活动有关的                             47,627,076.08         11,850,826.50
现金
    经营活动现金流出小计                              242,460,273.14        148,706,504.64
  经营活动产生的现金流量净                             13,924,743.43         22,618,749.50

二、投资活动产生的现金流量:
  收回投资收到的现金                                   75,000,000.00
  取得投资收益收到的现金                                2,076,924.89
  处置固定资产、无形资产和其                              990,000.00
他长期资产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位
收到的现金净额
  收到其他与投资活动有关的
现金
    投资活动现金流入小计                               78,066,924.89
  购建固定资产、无形资产和其                           59,357,496.24         41,495,748.34
他长期资产支付的现金
  投资支付的现金                                      205,000,000.00
  取得子公司及其他营业单位
支付的现金净额
  支付其他与投资活动有关的
现金
    投资活动现金流出小计                               264,357,496.24        41,495,748.34
      投资活动产生的现金流                            -186,290,571.35       -41,495,748.34
量净额
三、筹资活动产生的现金流量:
  吸收投资收到的现金
  取得借款收到的现金                                                         40,000,000.00
                                         47 / 144
                                  2021 年半年度报告


  收到其他与筹资活动有关的
现金
    筹资活动现金流入小计                                                40,000,000.00
  偿还债务支付的现金                                                    20,000,000.00
  分配股利、利润或偿付利息支                           41,141,783.35     1,988,682.28
付的现金
  支付其他与筹资活动有关的
现金
    筹资活动现金流出小计                               41,141,783.35    21,988,682.28
      筹资活动产生的现金流                            -41,141,783.35    18,011,317.72
量净额
四、汇率变动对现金及现金等价                              -57,912.28      -30,385.44
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额                          -213,565,523.55     -896,066.56
  加:期初现金及现金等价物余                           282,221,697.67   48,255,987.35

六、期末现金及现金等价物余额                           68,656,174.12    47,359,920.79

公司负责人:张南国 主管会计工作负责人:张薇 会计机构负责人:诸珍艳




                                       48 / 144
                                                                                        2021 年半年度报告




                                                                                    合并所有者权益变动表
                                                                                        2021 年 1—6 月
                                                                                                                                                                  单位:元 币种:人民币
                                                                                                                   2021 年半年度

                                                                                归属于母公司所有者权益


                                           其他权益工具                            其                         一
         项目                                                                      他   专                    般
                                                                           减:                                                                                  少数股东权益    所有者权益合计
                           实收资本 (或    优   永                                 综   项                    风
                                                             资本公积      库存                 盈余公积                未分配利润     其他        小计
                              股本)                  其                            合   储                    险
                                           先   续                         股
                                                     他                            收   备                    准
                                           股   债
                                                                                   益                         备
一、上年期末余额           88,000,000.00                  572,448,151.34                      39,128,958.49           392,666,476.46          1,092,243,586.29   8,738,688.25    1,100,982,274.54
加:会计政策变更
    前期差错更正
    同一控制下企业合并
    其他                                                                                                               -2,351,755.88             -2,351,755.88                      -2,351,755.88
二、本年期初余额           88,000,000.00                  572,448,151.34                      39,128,958.49           390,314,720.58          1,089,891,830.41   8,738,688.25    1,098,630,518.66
三、本期增减变动金额(减
                                                                                                                        1,688,660.33             1,688,660.33    -7,948,443.94      -6,259,783.61
少以“-”号填列)
(一)综合收益总额                                                                                                     45,688,660.33             45,688,660.33                      45,688,660.33
(二)所有者投入和减少资

1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投
入资本
3.股份支付计入所有者权
益的金额
4.其他
(三)利润分配                                                                                                        -44,000,000.00           -44,000,000.00                     -44,000,000.00
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的
                                                                                                                      -44,000,000.00           -44,000,000.00                     -44,000,000.00
分配
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或
股本)
2.盈余公积转增资本(或
                                                                                              49 / 144
                                                                                            2021 年半年度报告




股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结
转留存收益
5.其他综合收益结转留存
收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他                                                                                                                                                               -7,948,443.94        -7,948,443.94
四、本期期末余额            88,000,000.00                    572,448,151.34                         39,128,958.49              392,003,380.91         1,091,580,490.74      790,244.31     1,092,370,735.05


                                                                                                               2020 年半年度

                                                                                    归属于母公司所有者权益


                                             其他权益工具                              其                                 一
          项目                                                                         他      专                         般
                                                                               减:                                                                                         少数股东权益     所有者权益合计
                            实收资本(或股                                              综      项                         风
                                            优   永               资本公积     库存                       盈余公积                   未分配利润     其他       小计
                                 本)                    其                             合      储                         险
                                            先   续                            股
                                                        他
                                            股   债                                    收      备                         准
                                                                                       益                                 备
一、上年期末余额            66,000,000.00                      76,900,810.40                           31,647,466.86               308,507,132.68          483,055,409.94   6,299,390.30     489,354,800.24
加:会计政策变更
     前期差错更正
     同一控制下企业合并
     其他
二、本年期初余额            66,000,000.00                      76,900,810.40                           31,647,466.86               308,507,132.68          483,055,409.94   6,299,390.30     489,354,800.24
三、本期增减变动金额(减                                                                                                            45,431,903.12           45,431,903.12     844,135.83      46,276,038.95
少以“-”号填列)
(一)综合收益总额                                                                                                                  45,431,903.12           45,431,903.12    844,135.83       46,276,038.95
(二)所有者投入和减少资

1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入
资本
3.股份支付计入所有者权益
的金额
4.其他
(三)利润分配

                                                                                                    50 / 144
                                                                                           2021 年半年度报告




1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分

4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股
本)
2.盈余公积转增资本(或股
本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转
留存收益
5.其他综合收益结转留存收

6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额            66,000,000.00                      76,900,810.40                          31,647,466.86           353,939,035.80            528,487,313.06    7,143,526.13    535,630,839.19


      公司负责人:张南国 主管会计工作负责人:张薇 会计机构负责人:诸珍艳



                                                                                        母公司所有者权益变动表
                                                                                            2021 年 1—6 月
                                                                                                                                                                         单位:元 币种:人民币
                                                                                                                       2021 年半年度

                        项目                  实收资本 (或股              其他权益工具                                   减:库    其他综      专项
                                                                                                         资本公积                                      盈余公积          未分配利润      所有者权益合计
                                                    本)          优先股        永续债       其他                         存股      合收益      储备

       一、上年期末余额                        88,000,000.00                                          570,970,722.99                                  39,128,958.49   293,801,483.06     991,901,164.54
       加:会计政策变更
           前期差错更正
           其他                                                                                                                                                         1,328,619.75       1,328,619.75
       二、本年期初余额                        88,000,000.00                                          570,970,722.99                                  39,128,958.49   295,130,102.81     993,229,784.29
       三、本期增减变动金额(减少以“-”号
                                                                                                                                                                      -10,439,869.15     -10,439,869.15
       填列)

                                                                                                   51 / 144
                                                                                2021 年半年度报告




(一)综合收益总额                                                                                                                                       33,560,130.85    33,560,130.85
(二)所有者投入和减少资本
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配                                                                                                                                          -44,000,000.00   -44,000,000.00
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配                                                                                                                             -44,000,000.00   -44,000,000.00
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额                        88,000,000.00                                     570,970,722.99                                39,128,958.49   284,690,233.66   982,789,915.14




                                                                                                           2020 年半年度

                项目                   实收资本 (或股            其他权益工具                                减:库    其他综   专项
                                                                                             资本公积                                     盈余公积        未分配利润     所有者权益合计
                                             本)        优先股     永续债       其他                         存股      合收益   储备

一、上年期末余额                       66,000,000.00                                      75,423,382.05                                31,647,466.86    226,468,058.44   399,538,907.35
加:会计政策变更
    前期差错更正
    其他
二、本年期初余额                       66,000,000.00                                      75,423,382.05                                31,647,466.86    226,468,058.44   399,538,907.35
三、本期增减变动金额(减少以“-”号
                                                                                                                                                        37,537,043.61    37,537,043.61
填列)
(一)综合收益总额                                                                                                                                      37,537,043.61    37,537,043.61
(二)所有者投入和减少资本
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
                                                                                       52 / 144
                                                          2021 年半年度报告




 (三)利润分配
 1.提取盈余公积
 2.对所有者(或股东)的分配
 3.其他
 (四)所有者权益内部结转
 1.资本公积转增资本(或股本)
 2.盈余公积转增资本(或股本)
 3.盈余公积弥补亏损
 4.设定受益计划变动额结转留存收益
 5.其他综合收益结转留存收益
 6.其他
 (五)专项储备
 1.本期提取
 2.本期使用
 (六)其他
 四、本期期末余额                    66,000,000.00                75,423,382.05   31,647,466.86   264,005,102.05   437,075,950.96




公司负责人:张南国 主管会计工作负责人:张薇 会计机构负责人:诸珍艳




                                                               53 / 144
                                      2021 年半年度报告



三、      公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
  江苏协和电子股份有限公司于 2000 年 2 月 17 日经常州市武进区工商行政管理局核准注册成立,
2016 年 6 月 1 日公司以协和有限截至 2016 年 3 月 31 日经审计的净资产 64,006,109.49 元为基准,
按 1:0.937410514 的比例折成 6,000 万股,余额计入资本公积金,整体变更设立股份公司。公司于
2016 年 6 月 1 日在常州市工商行政管理局登记注册,取得统一社会信用代码为
91320412718586266E 的营业执照。2017 年 5 月 21 日,公司 2017 年第二次临时股东大会作出决
议,同意公司向符合条件的认购对象以每股认购价格为人民币 11.5 元定向增发 600 万股,全部为
人民币普通股。2017 年 10 月 24 日,常州市工商行政管理局向协和电子核发了变更后的《营业执
照》(统一社会信用代码:91320412718586266E),公司股本增至 6,600 万元人民币。2020 年 11
月 6 日,经中国证监会《关于核准江苏协和电子股份有限公司首次公开发行股票的批复》(证监
许可【2020】2257 号),江苏协和电子股份有限公司公开发行 2,200 万股人民币普通股于 2020
年 12 月 3 日在上海证券交易所上市交易。公司总股本由 6,600 万股增加到 8,800 万股公司名称:
江苏协和电子股份有限公司
英文名称:Jiangsu Xiehe Electronic Co.,Ltd.
注册资本:8,800.00 万元
法定代表人:张南国
成立日期:2000 年 2 月 17 日
股份公司设立日期:2016 年 6 月 1 日
注册地址:武进区横林镇塘头路 4 号
实际经营地址:武进区横林镇塘头路 4 号



2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
本公司子公司的相关信息详见“第十节 财务报告”之“九、在其他主体中的权益”

四、财务报表的编制基础
1.     编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。

2.     持续经营
√适用 □不适用
公司自本报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力,无影响持续经营能力的重大事项。

五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示:
√适用 □不适用
                                           54 / 144
                                     2021 年半年度报告


详见“第十节 财务报告”之“五、重要会计政策及会计估计”。



1.   遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营
成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2.   会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

3.   营业周期
√适用 □不适用
正常营业周期是指公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。公司以 12 个月作
为一个营业周期,并以其作为资产和负债的流动性划分标准。



4.   记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。

5.   同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用

     同一控制下企业合并:合并方在企业合并中取得的资产和负债(包括最终控制方收购被合并
方而形成的商誉),按照合并日被合并方资产、负债在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基
础计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的
差额,调整资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。


     非同一控制下企业合并:合并成本为购买方在购买日为取得被购买方的控制权而付出的资产、
发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨
认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产
公允价值份额的差额,计入当期损益。在合并中取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、
负债及或有负债在购买日按公允价值计量。


     为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益;为企业合并而发行权益性证券或债
务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。



6.   合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用


--合并范围

                                          55 / 144
                                   2021 年半年度报告



    合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,合并范围包括本公司及全部子公司。控制,是
指公司拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用
对被投资方的权力影响其回报金额。


--合并程序


    本公司将整个企业集团视为一个会计主体,按照统一的会计政策编制合并财务报表,反映本
企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交
易的影响予以抵销。内部交易表明相关资产发生减值损失的,全额确认该部分损失。如子公司采
用的会计政策、会计期间与本公司不一致的,在编制合并财务报表时,按本公司的会计政策、会
计期间进行必要的调整。


    子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债
表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少
数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额,
冲减少数股东权益。


(1)增加子公司或业务


    在报告期内,因同一控制下企业合并增加子公司或业务的,将子公司或业务合并当期期初至
报告期末的经营成果和现金流量纳入合并财务报表,同时对合并财务报表的期初数和比较报表的
相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。


    在报告期内,因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的,以购买日确定的各项可辨认资
产、负债及或有负债的公允价值为基础自购买日起纳入合并财务报表。


(2)处置子公司


①一般处理方法


    因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时,对于处置后的剩余股权投资,
按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,
减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉
之和的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的以后可重分类进损
益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动,在丧失控制权时转为当期投资收益。


②分步处置子公司

                                        56 / 144
                                     2021 年半年度报告



     通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,处置对子公司股权投资的各项
交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明该多次交易事项为一揽子交
易:


ⅰ.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;


ⅱ.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;


ⅲ.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;


ⅳ.一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。


     各项交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计
处理;在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在
合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。


     各项交易不属于一揽子交易的,在丧失控制权之前,按不丧失控制权的情况下部分处置对子
公司的股权投资进行会计处理;在丧失控制权时,按处置子公司一般处理方法进行会计处理。


(3)购买子公司少数股权


     因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合
并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,
资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。


(4)不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资


     处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份
额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲
减的,调整留存收益。




7.     合营安排分类及共同经营会计处理方法
□适用 √不适用

8.     现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短(一般指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为
已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

                                            57 / 144
                                    2021 年半年度报告


9.   外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用


(1)外币业务


     外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。资产负债
表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除属于与购建符
合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外,均
计入当期损益。


(2)外币财务报表的折算


     资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未
分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用交易
发生日的即期汇率(或:采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率。
提示:若采用此种方法,应明示何种方法何种口径)折算。


     处置境外经营时,将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额,自所有者权益项目转入处
置当期损益。




10. 金融工具
√适用 □不适用


本公司在成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产、金融负债或权益工具。


(1)金融工具的分类


根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,金融资产于初始确认时分
类为:以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。


本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,分
类为以摊余成本计量的金融资产:


- 业务模式是以收取合同现金流量为目标;


- 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

                                          58 / 144
                                     2021 年半年度报告



本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,分
类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具):


- 业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标;


- 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。


对于非交易性权益工具投资,本公司可以在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且
其变动计入其他综合收益的金融资产(权益工具)。该指定在单项投资的基础上作出,且相关投资
从发行者的角度符合权益工具的定义。


除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外,本公司将其
余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。


金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本
计量的金融负债。


(2)金融工具的确认依据和计量方法


①以摊余成本计量的金融资产


以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等,
按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额;不包含重大融资成分的应收账款以
及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款,以合同交易价格进行初始计量。


持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。


收回或处置时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。


②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)


以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)包括应收款项融资、其他债
权投资等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值
进行后续计量,公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外,
均计入其他综合收益。


终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益。



                                          59 / 144
                                  2021 年半年度报告



③以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(权益工具)


以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(权益工具)包括其他权益工具投资等,
按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计
量,公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。


终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。


④以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产


以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非
流动金融资产等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价
值进行后续计量,公允价值变动计入当期损益。


⑤以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债


以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等,按公
允价值进行初始计量,相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量,公允
价值变动计入当期损益。


终止确认时,其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。


⑥以摊余成本计量的金融负债


以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付
债券、长期应付款,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。


持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。


终止确认时,将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。


(3)金融资产终止确认和金融资产转移


满足下列条件之一时,本公司终止确认金融资产:


- 收取金融资产现金流量的合同权利终止;


- 金融资产已转移,且已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;


                                          60 / 144
                                   2021 年半年度报告



- 金融资产已转移,虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,
但是未保留对金融资产的控制。


发生金融资产转移时,如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则不终止确认该金
融资产。


在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形式的原则。


公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件
的,将下列两项金额的差额计入当期损益:


①所转移金融资产的账面价值;


②因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产
为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)的情形)之和。


金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和
未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损
益:


①终止确认部分的账面价值;


②终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的
金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)
的情形)之和。


金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为一项金融负债。


(4)金融负债终止确认


金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,则终止确认该金融负债或其一部分;本公司若与债
权人签定协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同
条款实质上不同的,则终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。


对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的,则终止确认现存金融负债或其一部分,
同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。


金融负债全部或部分终止确认时,终止确认的金融负债账面价值与支付对价(包括转出的非现金

                                         61 / 144
                                   2021 年半年度报告



资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。


本公司若回购部分金融负债的,在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值,将
该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出
的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。


(5)金融资产和金融负债的公允价值的确定方法


存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具,
采用估值技术确定其公允价值。在估值时,本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据
和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债
特征相一致的输入值,并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得
不切实可行的情况下,才使用不可观察输入值。


(6)金融资产减值的测试方法及会计处理方法


本公司以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综
合收益的金融资产(债务工具)和财务担保合同等的预期信用损失进行估计。


本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息,以发生
违约的风险为权重,计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加
权金额,确认预期信用损失。


如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加,本公司按照相当于该金融工具整个存续期
内预期信用损失的金额计量其损失准备;如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加,
本公司按照相当于该金融工具未来 12 个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损
失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。


本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确
定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化,以评估金融工具的信用风险自初始确认后是
否已显著增加。通常逾期超过 30 日,本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加,除非有确
凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。


如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低,本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认
后并未显著增加。


如果有客观证据表明某项金融资产已经发生信用减值,则本公司在单项基础上对该金融资产计提

                                        62 / 144
                                     2021 年半年度报告



减值准备。


对于由《企业会计准则第 14 号——收入》(2017)规范的交易形成的应收款项和合同资产,无论是
否包含重大融资成分,本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。


对于租赁应收款,本公司选择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。


本公司将该应收账款按类似信用风险特征(账龄)进行组合,并基于所有合理且有依据的信息,
包括前瞻性信息,对该应收账款坏账准备的计提比例进行估计如下:


                       账   龄                           应收账款逾期信用损失率(%)

             1年以内                                                3.00

             1-2年                                                  10.00

             2-3年                                                  30.00

             3-4 年                                                 50.00

             4-5年                                                  80.00

             5年以上                                               100.00


其他组合:合并范围内关联方不计提坏账准备。


对于租赁应收款,本公司选择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。


对于上述以外的金融资产,如其他应收款、债权投资,本公司按照一般方法,即“三阶段”模型计
量损失准备。


除了单项评估信用风险的其他应收款外,基于其信用风险特征,本公司根据款项性质将其他应收
款划 分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失,确定组合的依据如下:


其他应收款组合 1:保证金、备用金等


其他应收款组合 2:合并范围内关联方款项


合并范围内关联方款项一般情况下不计提预期信用损失,对于划分为组合 1 的其他应收账款,基
于所 有合理且有依据的信息,对该其他应收账款坏账准备的预期信用损失率进行估计如下:


                       账   龄                           其他应收账款逾期损失率(%)




                                          63 / 144
                                  2021 年半年度报告



           1年以内                                             3.00

           1-2年                                              10.00

           2-3年                                              30.00

           3-4 年                                             50.00

           4-5年                                              80.00

           5年以上                                            100.00


本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的,直接减记该金融资产的账面
余额




11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
参见“第十节 财务报告”之“五、10.金融工具”

12. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
参见“第十节 财务报告”之“五、10.金融工具”

13. 应收款项融资
√适用 □不适用
参见“第十节 财务报告”之“五、10.金融工具”

14. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
参见“第十节 财务报告”之“五、10.金融工具”

15. 存货
√适用 □不适用

(1)存货的分类和成本


存货分类为:原材料、周转材料、库存商品、在产品等。


存货按成本进行初始计量,存货成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所和状态
所发生的支出。


(2)发出存货的计价方法

                                       64 / 144
                                    2021 年半年度报告


存货发出时按加权平均法计价。


(3)不同类别存货可变现净值的确定依据


资产负债表日,存货应当按照成本与可变现净值孰低计量。当存货成本高于其可变现净值的,应
当计提存货跌价准备。可变现净值,是指在日常活动中,存货的估计售价减去至完工时估计将要
发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。


产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,以该
存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;需要经过加工的
材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的
成本、估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;为执行销售合同或者劳务合同
而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算,若持有存货的数量多于销售合同订购数量
的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。


计提存货跌价准备后,如果以前减记存货价值的影响因素已经消失,导致存货的可变现净值高于
其账面价值的,在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回,转回的金额计入当期损益。


(4)存货的盘存制度


采用永续盘存制。


(5)低值易耗品和包装物的摊销方法


①低值易耗品采用一次转销法;


②包装物采用一次转销法。



16. 合同资产
(1).合同资产的确认方法及标准
√适用 □不适用
    本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。
本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取对价的权利(且该权利取决于时间流逝之外的其
他因素)列示为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。本公司拥有的、无条
件(仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。




                                         65 / 144
                                   2021 年半年度报告


(2).合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用

    合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见“第十节 财务报告”之“五、10.
(6)金融资产减值的测试方法及会计处理方法”。




17. 持有待售资产
√适用 □不适用

主要通过出售(包括具有商业实质的非货币性资产交换)而非持续使用一项非流动资产或处置组
收回其账面价值的,划分为持有待售类别。


本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别:


(1)根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;


(2)出售极可能发生,即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺,预计出售
将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的,已经获得
批准。


划分为持有待售的非流动资产(不包括金融资产、递延所得税资产、职工薪酬形成的资产)或处
置组,其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的,账面价值减记至公允价值减去出售费
用后的净额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提持有待售资产减值准备。




18. 债权投资
债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用

19. 其他债权投资
其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用

20. 长期应收款
长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用


                                         66 / 144
                                    2021 年半年度报告


21. 长期股权投资
√适用 □不适用


(1)共同控制、重大影响的判断标准


共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控
制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被
投资单位净资产享有权利的,被投资单位为本公司的合营企业。


重大影响,是指对被投资单位的财务和经营决策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他
方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的,被投资单位为本公
司联营企业。


(2)初始投资成本的确定


① 企业合并形成的长期股权投资


对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资,在合并日按照取得被合并方所有者
权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股
权投资初始投资成本与支付对价账面价值之间的差额,调整资本公积中的股本溢价;资本公积中
的股本溢价不足冲减时,调整留存收益。


对于非同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资,按照购买日确定的合并成本作为
长期股权投资的初始投资成本。


② 通过企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资


以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。


以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。


(3)后续计量及损益确认方法


① 成本法核算的长期股权投资


公司对子公司的长期股权投资,采用成本法核算,除非投资符合持有待售的条件。除取得投资时
实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,公司按照享有被投资单
位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。


                                         67 / 144
                                    2021 年半年度报告



② 权益法核算的长期股权投资


对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投
资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本
小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益,同时调整长期
股权投资的成本。


公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益
和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股
利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合
收益和利润分配以外所有者权益的其他变动(简称“其他所有者权益变动”),调整长期股权投资的
账面价值并计入所有者权益。


在确认应享有被投资单位净损益、其他综合收益及其他所有者权益变动的份额时,以取得投资时
被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础,并按照公司的会计政策及会计期间,对被投资单位
的净利润和其他综合收益等进行调整后确认。


公司对合营企业或联营企业发生的净亏损,除负有承担额外损失义务外,以长期股权投资的账面
价值以及其他实质上构成对合营企业或联营企业净投资的长期权益减记至零为限。合营企业或联
营企业以后实现净利润的,公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额。




22. 投资性房地产
不适用



23. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用


固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用寿命超过一个会计年度的
有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认:


① 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;


② 该固定资产的成本能够可靠地计量。


固定资产按成本(并考虑预计弃置费用因素的影响)进行初始计量。

                                         68 / 144
                                  2021 年半年度报告


与固定资产有关的后续支出,在与其有关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠计量时,计入
固定资产成本;对于被替换的部分,终止确认其账面价值;所有其他后续支出于发生时计入当期
损益。



(2).折旧方法
√适用 □不适用
      类别            折旧方法    折旧年限(年)             残值率       年折旧率
房屋及建筑物      年限平均法     20                   5.00            4.75
机器设备          年限平均法     5-10                 5.00            9.50-19.00
运输设备          年限平均法     5                    5.00            19.00
电子设备及其他    年限平均法     3-5                  5.00            19.00-31.67



(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
□适用 √不适用

24. 在建工程
√适用 □不适用


在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件的借款费
用以及其他为使在建工程达到预定可使用状态前所发生的必要支出。在建工程在达到预定可使用
状态时,转入固定资产并自次月起开始计提折旧。




25. 借款费用
√适用 □不适用


(1)借款费用资本化的确认原则


公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计
入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。


符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者
可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。


(2)借款费用资本化期间


资本化期间,指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间,借款费用暂停资本化的期
间不包括在内。


借款费用同时满足下列条件时开始资本化:
                                         69 / 144
                                     2021 年半年度报告



① 资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移
非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;


② 借款费用已经发生;


③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。


当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化。


(3)暂停资本化期间


符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的,
则借款费用暂停资本化;该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状
态或者可销售状态必要的程序,则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期
损益,直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。


(4)借款费用资本化率、资本化金额的计算方法


对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款,以专门借款当期实际发生的借款
费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的
金额,来确定借款费用的资本化金额。

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款,根据累计资产支出超过专门借款
部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的借
款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均实际利率计算确定。


在资本化期间内,外币专门借款本金及利息的汇兑差额,予以资本化,计入符合资本化条件的资
产的成本。除外币专门借款之外的其他外币借款本金及其利息所产生的汇兑差额计入当期损益。



26. 生物资产
□适用 √不适用

27. 油气资产
□适用 √不适用

28. 使用权资产
□适用 √不适用



                                          70 / 144
                                      2021 年半年度报告


29. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用


--计价方法


①公司取得无形资产时按成本进行初始计量;


外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生
的其他支出。


②后续计量


在取得无形资产时分析判断其使用寿命。


对于使用寿命有限的无形资产,在为企业带来经济利益的期限内摊销;无法预见无形资产为企业
带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产,不予摊销。


--使用寿命

         项目           预计使用寿命                  摊销方法        依据
                                                      直线法     权属证书法定使用
      土地使用权            50年
                                                                      年限
         软件                   5年                   直线法     合同约定受益年限



(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用


--划分研究阶段和开发阶段的具体标准


公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。


研究阶段:为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。


开发阶段:在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产
出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。


--开发阶段支出资本化的具体条件



                                           71 / 144
                                     2021 年半年度报告



研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件的,确认为无形资
产,不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益:


①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;


②具有完成该无形资产并使用或出售的意图;


③无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产
自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;


④有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该
无形资产;

⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的,
将发生的研发支出全部计入当期损益。



30. 长期资产减值
√适用 □不适用

长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形
资产等长期资产,于资产负债表日存在减值迹象的,进行减值测试。减值测试结果表明资产的可
收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允
价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按
单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资
产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。


对于因企业合并形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态的无形资产,无
论是否存在减值迹象,至少在每年年度终了进行减值测试。


本公司进行商誉减值测试,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按照合理的方法
分摊至相关的资产组;难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产
组或者资产组组合,是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合。


在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组
组合存在减值迹象的,先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,
并与相关账面价值相比较,确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行
减值测试,比较其账面价值与可收回金额,如可收回金额低于账面价值的,减值损失金额首先抵
                                          72 / 144
                                     2021 年半年度报告


减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值,再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外
的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值。上述资产减值损失
一经确认,在以后会计期间不予转回。



31. 长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。



32. 合同负债
合同负债的确认方法
√适用 □不适用

自 2020 年 1 月 1 日起的会计政策


本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公
司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。同一合同下的合
同资产和合同负债以净额列示。



33. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用

本公司在职工为本公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损
益或相关资产成本。


本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金,以及按规定提取的工会经费和职工教育经费,在
职工为本公司提供服务的会计期间,根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金
额。


本公司发生的职工福利费,在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本,其中,
非货币性福利按照公允价值计量。



(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用

①设定提存计划


                                          73 / 144
                                   2021 年半年度报告


本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险,在职工为本公司提供服务的
会计期间,按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额,确认为负债,并计入当期损益或相
关资产成本。此外,本公司还参与了由国家相关部门批准的企业年金计划/补充养老保险基金。本
公司按职工工资总额的一定比例向年金计划/当地社会保险机构缴费,相应支出计入当期损益或相
关资产成本。


②设定受益计划


本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务
的期间,并计入当期损益或相关资产成本。


设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益
计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的,本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项
的孰低者计量设定受益计划净资产。


所有设定受益计划义务,包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义
务,根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司
债券的市场收益率予以折现。


设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资
产成本;重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益,并且在后续会
计期间不转回至损益,在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部
结转至未分配利润。


在设定受益计划结算时,按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额,确认
结算利得或损失。



(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司向职工提供辞退福利的,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当
期损益:公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;公司确认与
涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。



(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
□适用 √不适用

                                         74 / 144
                                   2021 年半年度报告




34. 租赁负债
□适用 √不适用

35. 预计负债
□适用 √不适用

36. 股份支付
√适用 □不适用

本公司的股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础
确定的负债的交易。本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。


(1)以权益结算的股份支付及权益工具


以权益结算的股份支付换取职工提供服务的,以授予职工权益工具的公允价值计量。对于授予后
立即可行权的股份支付交易,在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用,相应增加
资本公积。对于授予后完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的股份支付交易,在等
待期内每个资产负债表日,本公司根据对可行权权益工具数量的最佳估计,按照授予日公允价值,
将当期取得的服务计入相关成本或费用,相应增加资本公积。


在等待期内,如果取消了授予的权益工具,则本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处
理,将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益,同时确认资本公积。但是,如果授予新的
权益工具,并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的,则
以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式,对所授予的替代权益工具进行处理。


(2)以现金结算的股份支付及权益工具


以现金结算的股份支付,按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允
价值计量。授予后立即可行权的股份支付交易,本公司在授予日按照承担负债的公允价值计入相
关成本或费用,相应增加负债。对于授予后完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的
股份支付交易,在等待期内的每个资产负债表日,本公司以对可行权情况的最佳估计为基础,按
照本公司承担负债的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用,并相应计入负债。在相
关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日,对负债的公允价值重新计量,其变动计入当期损
益。



37. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
                                        75 / 144
                                     2021 年半年度报告




38. 收入
(1).收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用


自 2020 年 1 月 1 日起的会计政策


--收入确认和计量所采用的会计政策


本公司在履行了合同中的履约义务,即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得相关
商品或服务控制权,是指能够主导该商品或服务的使用并从中获得几乎全部的经济利益。


合同中包含两项或多项履约义务的,本公司在合同开始日,按照各单项履约义务所承诺商品或服
务的单独售价的相对比例,将交易价格分摊至各单项履约义务。本公司按照分摊至各单项履约义
务的交易价格计量收入。


交易价格是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额,不包括代第三方收取
的款项以及预期将退还给客户的款项。本公司根据合同条款,结合其以往的习惯做法确定交易价
格,并在确定交易价格时,考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户
对价等因素的影响。本公司以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大
转回的金额确定包含可变对价的交易价格。合同中存在重大融资成分的,本公司按照假定客户在
取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格,并在合同期间内采用实际利率
法摊销该交易价格与合同对价之间的差额。


满足下列条件之一的,属于在某一时段内履行履约义务,否则,属于在某一时点履行履约义务:


    客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。


    客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。


    本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且本公司在整个合同期内有权就累计至
今已完成的履约部分收取款项。


对于在某一时段内履行的履约义务,本公司在该段时间内按照履约进度确认收入,但是,履约进
度不能合理确定的除外。本公司考虑商品或服务的性质,采用产出法或投入法确定履约进度。当
履约进度不能合理确定时,已经发生的成本预计能够得到补偿的,本公司按照已经发生的成本金
额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。


                                          76 / 144
                                  2021 年半年度报告



对于在某一时点履行的履约义务,本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判
断客户是否已取得商品或服务控制权时,本公司考虑下列迹象:


    本公司就该商品或服务享有现时收款权利,即客户就该商品或服务负有现时付款义务。


    本公司已将该商品的法定所有权转移给客户,即客户已拥有该商品的法定所有权。


    本公司已将该商品实物转移给客户,即客户已实物占有该商品。


    本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户,即客户已取得该商品所有权上的
主要风险和报酬。


    客户已接受该商品或服务等。


--2020 年 1 月 1 日前的会计政策


销售商品收入确认的一般原则


① 本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;


② 本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制;


② 收入的金额能够可靠地计量;
③ 相关的经济利益很可能流入本公司;


⑤ 相关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量。


具体原则


内销:本公司与客户以供应商管理库存方式(VMI)进行交易的,在客户领用公司产品并与公司
确认领用商品数量及金额后,确认销售收入;除此之外,本公司在客户(或其指定的公司)签收
货物后确认销售收入。

外销:公司产品报关并送至客户或其指定地点签收后确认收入。



(2).同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用 √不适用




                                       77 / 144
                                   2021 年半年度报告


39. 合同成本
√适用 □不适用
自 2020 年 1 月 1 日起的会计政策
合同成本包括合同履约成本与合同取得成本。
本公司为履行合同而发生的成本,不属于存货、固定资产或无形资产等相关准则规范范围的,在
满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产:
该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关。
该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。
该成本预期能够收回。
本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的,作为合同取得成本确认为一项资产。
与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销;但是对于
合同取得成本摊销期限未超过一年的,本公司在发生时将其计入当期损益。
与合同成本有关的资产,其账面价值高于下列两项的差额的,本公司对超出部分计提减值准备,
并确认为资产减值损失:
1、因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价;
2、为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
以前期间减值的因素之后发生变化,使得前述差额高于该资产账面价值的,本公司转回原已计提
的减值准备,并计入当期损益,但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资
产在转回日的账面价值。



40. 政府补助
√适用 □不适用


(1)类型


政府补助,是本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产,分为与资产相关的政府补助
和与收益相关的政府补助。


与资产相关的政府补助,是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。
与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。


(2)确认时点


政府补助在本公司能够满足其所附的条件并且能够收到时,予以确认。


(3)会计处理
                                        78 / 144
                                    2021 年半年度报告



与资产相关的政府补助,冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的,在相关
资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他
收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入);


与收益相关的政府补助,用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,
并在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;
与本公司日常活动无关的,计入营业外收入)或冲减相关成本费用或损失;用于补偿本公司已发
生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与
本公司日常活动无关的,计入营业外收入)或冲减相关成本费用或损失。


本公司取得的政策性优惠贷款贴息,区分以下两种情况,分别进行会计处理:


①财政将贴息资金拨付给贷款银行,由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的,本公司
以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费
用。

②财政将贴息资金直接拨付给本公司的,本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。



41. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用

所得税包括当期所得税和递延所得税。除因企业合并和直接计入所有者权益(包括其他综合收益)
的交易或者事项产生的所得税外,本公司将当期所得税和递延所得税计入当期损益。


递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)
计算确认。


对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产,以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差
异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用来抵
扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产。


对于应纳税暂时性差异,除特殊情况外,确认递延所得税负债。


不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括:


       商誉的初始确认;


       既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易或事项。
                                         79 / 144
                                     2021 年半年度报告


对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异,确认递延所得税负债,除非本
公司能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子
公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,当该暂时性差异在可预见的未来很可
能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时,确认递延所得税资产。


资产负债表日,对于递延所得税资产和递延所得税负债,根据税法规定,按照预期收回相关资产
或清偿相关负债期间的适用税率计量。


资产负债表日,本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足
够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可
能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。


当拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时,当期所得
税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。


资产负债表日,递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示:


     纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利;


     递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相
关或者是对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间
内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。



42. 租赁
(1).经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用


经营租赁会计处理


①公司租入资产所支付的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,计入当
期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用。

资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金总额中扣除,
按扣除后的租金费用在租赁期内分摊,计入当期费用。


②公司出租资产所收取的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,确认为
租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用;如金额较大的,则

                                          80 / 144
                                     2021 年半年度报告


予以资本化,在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。


公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金收入总额中扣除,
按扣除后的租金费用在租赁期内分配。



(2).融资租赁的会计处理方法
□适用 √不适用

(3).新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用



43. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用

44. 重要会计政策和会计估计的变更
(1).重要会计政策变更
□适用 √不适用



(2).重要会计估计变更
□适用 √不适用



(3).2021 年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
□适用 √不适用



(4).2021 年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□适用 √不适用



45. 其他
□适用 √不适用

六、税项
1.   主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
           税种                        计税依据                       税率
增值税                       按税法规定计算的销售货物和
                             应税劳务收入为基础计算销项     13%
                             税额,在扣除当期允许抵扣的进
                                          81 / 144
                                    2021 年半年度报告


                            项税额后,差额部分为应交增值
                            税
城市维护建设税              按实际缴纳的营业税、增值税及
                                                           5%、7%
                            消费税计缴
企业所得税                  按应纳税所得额计缴             15%、20%、25%

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明
√适用 □不适用
               纳税主体名称                                所得税税率(%)
江苏协和电子股份有限公司                                         15%
常州市超远通讯科技有限公司                                       20%
襄阳市东禾电子科技有限公司                                       25%
南京协和电子科技有限公司                                         25%
常州协和光电器件有限公司                                         25%



2.   税收优惠
√适用 □不适用

根据《高新技术企业认定管理办法》(国科发火[2016]32 号)和《高新技术企业认定管理工作指引》
(国科发火[2016]195 号)有关规定,经企业申报、专家评审、认定办核实,2018 年 11 月 28 日,
协和电子获得江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、国家税务总局江苏省税务局联合下发的《高新
技术企业证书》(证书编号 GR201832003909),有效期三年。本公司 2018-2020 年度减按 15%的
税率计缴企业所得税。


根椐《国务院关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知》(国发[2011]4
号)及《财政部、国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》(财税[2011]100 号),本公司之
南京协和电子科技有限公司销售其自行开发生产的计算机软件产品的收入,自 2017 年 3 月 1 日起,
可按法定 13%的税率征收增值税后,对其增值税实际税负超过 3%的部分实行即征即退政策。


2021 年 4 月 9 号财政部、税务总局联合发布了《关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策
的公告》(财政部 税务总局公告 2021 年第 12 号)公告,针对小型微利企业年应纳税所得额不超
过 100 万元的部分,财税〔2019〕13 号文件第二条规定的优惠政策基础上,再减半征收企业所得
税。随后国家税务总局发布了《关于落实支持小型微利企业和个体工商户发展所得税优惠政策有
关事项的公告)(国家税务总局公告 2021 年第 8 号)公告,针对对小型微利企业年应纳税所得额
不超过 100 万元的部分,减按 12.5%计入应纳税所得额,按 20%的税率缴纳企业所得税。对年应纳
税所得额超过 100 万元但不超过 300 万元的部分,减按 50%计入应纳税所得额,按 20%的税率缴纳
企业所得税。



3.   其他
□适用 √不适用
                                         82 / 144
                                    2021 年半年度报告




 七、合并财务报表项目注释
 1、 货币资金
 √适用 □不适用
                                                                 单位:元 币种:人民币
           项目                    期末余额                        期初余额
 库存现金                                    53,105.45                       106,427.40
 银行存款                                80,191,757.80                   301,199,709.92
 其他货币资金                            15,726,500.00                    12,076,100.00
 合计                                    95,971,363.25                   313,382,237.32
   其中:存放在境外的款
         项总额
 其他说明:
 期末其他货币资金包含:银行承兑保证金 14,526,500.00 元,银行付款保函保证金 1,200,000.00
 元。

 2、 交易性金融资产
 √适用 □不适用
                                                                 单位:元 币种:人民币
               项目                          期末余额                  期初余额
 以公允价值计量且其变动计入当期损              270,000,000.00            140,000,000.00
 益的金融资产
 其中:
       债务工具投资                             270,000,000.00           140,000,000.00
       合计                                     270,000,000.00           140,000,000.00
 指定以公允价值计量且其变动计入当
 期损益的金融资产
 其中:



                合计                            270,000,000.00           140,000,000.00
 其他说明:
 □适用 √不适用

 3、 衍生金融资产
 □适用 √不适用



 4、 应收票据
 (1). 应收票据分类列示
 √适用 □不适用
                                                                 单位:元 币种:人民币
            项目                       期末余额                      期初余额
银行承兑票据                                 33,737,479.94               40,064,713.70
商业承兑票据                                    180,000.00
减:应收票据坏账准备                              5,400.00


                                         83 / 144
                                                          2021 年半年度报告


                   合计                                                 33,912,079.94                          40,064,713.70

 (2). 期末公司已质押的应收票据
 √适用 □不适用
                                                                                              单位:元 币种:人民币
                                 项目                                                   期末已质押金额
 银行承兑票据                                                                                          5,910,000.00
 商业承兑票据



                                 合计                                                                           5,910,000.00



 (3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
 √适用 □不适用
                                                                                                 单位:元 币种:人民币
           项目                                       期末终止确认金额                           期末未终止确认金额
 银行承兑票据                                                 44,432,147.50
 商业承兑票据



                   合计                                              44,432,147.50

 (4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
 □适用 √不适用
 (5). 按坏账计提方法分类披露
 √适用 □不适用
                                                                                                 单位:元 币种:人民币
                                               期末余额                                             期初余额
      类别                 账面余额               坏账准备                            账面余额          坏账准备
                                                                       账面                                             账面
                                        比例            计提比                                   比例   金 计提比
                          金额                  金额                   价值          金额                               价值
                                        (%)             例(%)                                    (%)    额 例(%)
按单项计提坏账准

其中:



按组合计提坏账准
                    33,917,479.94 100.00 5,400.00          3.00    33,912,079.94 40,064,713.70 100.00               40,064,713.70

其中:
银行承兑汇票        33,737,479.94       99.47                      33,737,479.94 40,064,713.70 100.00               40,064,713.70
商业承兑汇票           180,000.00        0.53 5,400.00     3.00       174,600.00
       合计         33,917,479.94           /                 /    33,912,079.94 40,064,713.70      /            / 40,064,713.70




 按单项计提坏账准备:
 □适用 √不适用


 按组合计提坏账准备:
 □适用 √不适用
                                                                  84 / 144
                                  2021 年半年度报告




如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用 √不适用

(6). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
                                                                   单位:元 币种:人民币
                                               本期变动金额
     类别            期初余额                                                    期末余额
                                  计提           收回或转回     转销或核销
商业承兑票据                      5,400.00                                        5,400.00

     合计                         5,400.00                                        5,400.00

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
其他说明:


(7). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用


其他说明:
□适用 √不适用

5、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
                     账龄                                     期末账面余额
1 年以内
其中:1 年以内分项



1 年以内小计                                                                 255,240,261.43
1至2年                                                                         1,413,093.06
2至3年                                                                            96,000.25
3 年以上                                                                          10,186.38
3至4年
4至5年
5 年以上



                     合计                                                    256,759,541.12




                                         85 / 144
                                                                 2021 年半年度报告


           (2). 按坏账计提方法分类披露
           √适用 □不适用
                                                                                                        单位:元 币种:人民币
                                           期末余额                                                     期初余额
                      账面余额                坏账准备                             账面余额                坏账准备
    类别                                                 计提     账面                                                计提      账面
                                 比例                                                         比例
                   金额                      金额        比例     价值           金额                     金额        比例      价值
                                 (%)                                                          (%)
                                                         (%)                                                          (%)
按单项计提坏
账准备
其中:



按组合计提坏
             256,759,541.12 100.00 7,832,410.41 3.05 248,927,130.71 256,040,969.73 100.00 7,948,727.86 3.10 248,092,241.87
账准备
其中:
信用风险组合 256,759,541.12 100.00 7,832,410.41 3.05 248,927,130.71 256,040,969.73 100.00 7,948,727.86 3.10 248,092,241.87

    合计       256,759,541.12           / 7,832,410.41      / 248,927,130.71 256,040,969.73          / 7,948,727.86      / 248,092,241.87




           按单项计提坏账准备:
           □适用 √不适用


           按组合计提坏账准备:
           √适用 □不适用
           组合计提项目:信用风险组合
                                                                                                        单位:元 币种:人民币
                                                                                  期末余额
                    名称
                                                    应收账款                      坏账准备                         计提比例(%)
           1 年以内                                 255,240,261.43                  7,657,207.84                                3.00
           1至2年                                     1,413,093.06                    141,309.31                              10.00
           2至3年                                        96,000.25                      28,800.08                             30.00
           3 年以上                                      10,186.38                       5,093.19                             50.00
                   合计                             256,759,541.12                  7,832,410.41

           按组合计提坏账的确认标准及说明:
           □适用 √不适用

           如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
           □适用 √不适用

           (3). 坏账准备的情况
           √适用 □不适用
                                                                                                         单位:元 币种:人民币
                                                                         本期变动金额
               类别              期初余额                                        转销或核                                    期末余额
                                                          计提       收回或转回                          其他变动
                                                                                     销
           按单项计提
           坏账准备
           按组合计提       7,948,727.86                             116,317.45                                          7,832,410.41
                                                                      86 / 144
                                  2021 年半年度报告


坏账准备
    合计    7,948,727.86                 116,317.45                         7,832,410.41

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用



(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用



(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用

                                                        期末余额
           单位名称                                   占应收账款合计数
                                   应收账款                                坏账准备
                                                          的比例(%)
第一名                             50,545,920.84                  19.69   1,516,377.63
第二名                             35,152,349.11                  13.69   1,054,570.47
第三名                             19,779,913.18                   7.70     593,397.40
第四名                             18,688,946.77                   7.28     560,668.40
第五名                             18,431,638.24                   7.18     552,949.15
             合计                 142,598,768.14                  55.54   4,277,963.04



(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用

(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用

其他说明:
□适用 √不适用

6、 应收款项融资
√适用 □不适用
                                                                  单位:元 币种:人民币
            项目                          期末余额                    期初余额
应收票据                                      27,675,696.12               42,227,527.72
应收账款
            合计                              27,675,696.12                42,227,527.72

应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况:
□适用 √不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用 √不适用

                                         87 / 144
                                            2021 年半年度报告


其他说明:
□适用 √不适用

7、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
                                                                           单位:元 币种:人民币
                                 期末余额                                  期初余额
    账龄
                         金额                比例(%)                金额            比例(%)
1 年以内                3,601,977.76               100.00          3,612,567.53             99.49
1至2年                                                                18,664.00              0.51
2至3年
3 年以上



    合计           3,601,977.76            100.00       3,631,231.53                         100.00
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:


(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用

                                                                               占预付款项期末余额
                      预付对象                              期末余额
                                                                                 合计数的比例(%)
第一名                                                            900,000.00                 24.99
第二名                                                            687,000.00                 19.07
第三名                                                            237,958.48                  6.61
第四名                                                            184,000.00                  5.11
第五名                                                            123,170.00                  3.42
                       合计                                     2,132,128.48                 59.19


其他说明
□适用 √不适用

8、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
                                                                           单位:元 币种:人民币
               项目                              期末余额                        期初余额
应收利息
应收股利                                                2,000,000.00
其他应收款                                                629,819.99                    157,822.84
减:坏账准备                                               18,894.59                      6,542.37
               合计                                     2,610,925.40                    151,280.47
其他说明:
√适用 □不适用
                                                 88 / 144
                                     2021 年半年度报告


期末应收股利:系应收常州协和光电器件有限公司分红。

应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用


其他说明:
□适用 √不适用

应收股利
(1). 应收股利
√适用 □不适用
                                                                       单位:元 币种:人民币
      项目(或被投资单位)                    期末余额                         期初余额
常州协和光电器件有限公司                        2,000,000.00

               合计                                  2,000,000.00

(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用


其他说明:
□适用 √不适用

其他应收款
(4). 按账龄披露
√适用□不适用
                                                                        单位:元 币种:人民币
                      账龄                                          期末账面余额
1 年以内
其中:1 年以内分项



1 年以内小计                                                                       629,819.99
1至2年
2至3年
3 年以上
3至4年
                                          89 / 144
                                     2021 年半年度报告


4至5年
5 年以上



                     合计                                                      629,819.99



(5). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
                                                                   单位:元 币种:人民币
          款项性质                    期末账面余额                   期初账面余额
出口退税                                        474,971.35
员工个税社保代缴                                 99,808.25                     100,178.25
押金保证金                                        4,036.00                      53,265.68
员工备用金                                       23,000.00                       3,000.00
预付充值款                                       28,004.39                       1,378.91
            合计                                629,819.99                     157,822.84



(6). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
                                                                   单位:元 币种:人民币
                     第一阶段          第二阶段              第三阶段
                                   整个存续期预期信      整个存续期预期信
   坏账准备        未来12个月预                                                 合计
                                   用损失(未发生信       用损失(已发生信
                     期信用损失
                                       用减值)               用减值)
2021年 1月1 日余
                        6,542.37                                                 6,542.37

2021年 1月1 日余
额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提               12,352.22                                                12,352.22
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2021年6月30日余
                       18,894.59                                                18,894.59


对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:
□适用 √不适用

                                          90 / 144
                                          2021 年半年度报告




(7). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
                                                                           单位:元 币种:人民币
                                                    本期变动金额
    类别          期初余额                      收回或转    转销或核                    期末余额
                                   计提                                      其他变动
                                                  回            销
按组合计提的      6,542.37       12,352.22                                              18,894.59
坏账准备
    合计          6,542.37       12,352.22                                              18,894.59

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
□适用 √不适用
(8). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用



(9). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
                                                                           单位:元 币种:人民币
                                                                     占其他应收款期末余 坏账准备
   单位名称           款项的性质          期末余额          账龄
                                                                     额合计数的比例(%) 期末余额
出口退税额        出口退税                474,971.35      1 年以内                 75.41 14,249.14
代扣个人社保      员工个税社保代缴         59,413.25      1 年以内                  9.43 1,782.40
代扣个人公积金    员工个税社保代缴         40,395.00      1 年以内                  6.41 1,211.85
南京软件谷物业    物业水电费               26,625.48      1 年以内                  4.23    798.76
管理有限公司
吴坤              备用金                   10,000.00 1 年以内                      1.59    300.00
      合计                   /            611,405.08     /                        97.07 18,342.15



(10). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用



(11). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用

(12). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用 √不适用

其他说明:
□适用 √不适用

9、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
                                               91 / 144
                                                 2021 年半年度报告


                                                                                  单位:元 币种:人民币
                                     期末余额                                   期初余额
                                   存货跌价准                                  存货跌价准
     项目                          备/合同履                                    备/合同履
                    账面余额                    账面价值         账面余额                    账面价值
                                   约成本减值                                  约成本减值
                                       准备                                       准备
原材料           128,918,291.78            128,918,291.78 85,250,740.89                    85,250,740.89
在产品            18,794,451.50             18,794,451.50 24,397,179.59                    24,397,179.59
库存商品          45,703,927.64 763,767.97 44,940,159.67 33,458,624.69         406,368.34 33,052,256.35
周转材料              12,922.06                 12,922.06      14,224.95                       14,224.95
      合计       193,429,592.98 763,767.97 192,665,825.01 143,120,770.12       406,368.34 142,714,401.78



             (2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
             √适用 □不适用
                                                                                   单位:元 币种:人民币
                                             本期增加金额                  本期减少金额
         项目                期初余额                                                         期末余额
                                           计提        其他          转回或转销      其他
原材料
在产品
库存商品                 406,368.34     763,767.97                   406,368.34              763,767.97
周转材料
        合计             406,368.34     763,767.97                   406,368.34              763,767.97



             (3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
             □适用 √不适用

             (4). 合同履约成本本期摊销金额的说明
             □适用 √不适用

             其他说明:
             □适用 √不适用

             10、 合同资产
             (1).合同资产情况
             □适用 √不适用
             (2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
             □适用 √不适用
             (3).本期合同资产计提减值准备情况
             □适用 √不适用


             其他说明:
             □适用 √不适用



                                                      92 / 144
                               2021 年半年度报告


 11、 持有待售资产
 □适用 √不适用



 12、 一年内到期的非流动资产
 □适用 √不适用



 13、 其他流动资产
 √适用 □不适用
                                                              单位:元 币种:人民币
              项目                   期末余额                       期初余额
可抵扣税款                               1,372,135.06                   2,531,770.28
待摊租金                                                                    31,072.92
              合计                             1,372,135.06             2,562,843.20

 其他说明:
 无

 14、 债权投资
 (1).债权投资情况
 □适用 √不适用
 (2).期末重要的债权投资
 □适用 √不适用
 (3).减值准备计提情况
 □适用 √不适用



 15、 其他债权投资
 (1).其他债权投资情况
 □适用 √不适用
 (2).期末重要的其他债权投资
 □适用 √不适用
 (3).减值准备计提情况
 □适用 √不适用


 其他说明:
 □适用 √不适用

 16、 长期应收款
 (1) 长期应收款情况
 □适用 √不适用
 (2) 坏账准备计提情况
 □适用 √不适用
                                    93 / 144
                                                          2021 年半年度报告




              (3) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
              □适用 √不适用

              (4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
              □适用 √不适用

              其他说明:
              □适用 √不适用

              17、 长期股权投资
              √适用 □不适用
                                                                                                 单位:元 币种:人民币
                                                           本期增减变动
                                                                                                                           减值
                                                       其他
                   期初                                        其他                   计提                      期末       准备
  被投资单位              追加   减少   权益法下确认   综合            宣告发放现金
                   余额                                        权益                   减值       其他           余额       期末
                          投资   投资   的投资损益     收益             股利或利润
                                                               变动                   准备                                 余额
                                                       调整
一、合营企业



小计
二、联营企业

常州协和光电器
                                        4,252,915.65                  3,554,700.00           5,256,000.00   5,954,215.65
件有限公司


小计                                    4,252,915.65                  3,554,700.00           5,256,000.00   5,954,215.65
       合计                             4,252,915.65                  3,554,700.00           5,256,000.00   5,954,215.65
              其他说明:
                  根据协和电子公告(公告编号:2021-012),控股子公司协和光电少数股东增资扩股,注册
              资本由 1000 万增资至 2040 万元,协和电子持股比例由 51%降至 25%,长期股权投资核算由成本法
              转为权益法,不再纳入合并报告范围。


              18、 其他权益工具投资
              (1).其他权益工具投资情况
              □适用 √不适用
              (2).非交易性权益工具投资的情况
              □适用 √不适用
              其他说明:
              □适用 √不适用

              19、 其他非流动金融资产
              □适用 √不适用




                                                                94 / 144
                                              2021 年半年度报告


 20、 投资性房地产
 投资性房地产计量模式
 不适用


 投资性房地产计量模式
 21、 固定资产
 项目列示
 √适用 □不适用
                                                                                  单位:元 币种:人民币
                     项目                           期末余额                            期初余额
 固定资产                                             303,282,619.45                      267,777,222.29
 固定资产清理
                     合计                               303,282,619.45                       267,777,222.29
 其他说明:
 无

 固定资产
 (1). 固定资产情况
 √适用 □不适用
                                                                                  单位:元 币种:人民币
             项目           房屋及建筑物         机器设备         运输工具        电子设备及其他        合计
一、账面原值:
    1.期初余额               134,457,985.22     141,987,360.97    10,147,863.14     68,458,759.71   355,051,969.04
    2.本期增加金额                               48,285,937.46     1,181,964.61      6,323,173.29    55,791,075.36
      (1)购置                                  48,285,937.46     1,181,964.61      6,323,173.29    55,791,075.36
      (2)在建工程转入
      (3)企业合并增加



    3.本期减少金额                                3,793,824.36       750,492.40        411,943.81     4,956,260.57
     (1)处置或报废                              3,793,824.36       750,492.40        411,943.81     4,956,260.57



    4.期末余额               134,457,985.22     186,479,474.07    10,579,335.35     74,369,989.19   405,886,783.83
二、累计折旧
    1.期初余额                14,832,539.21      48,199,727.91     5,946,297.65     18,296,181.98    87,274,746.75
    2.本期增加金额             3,398,531.71       7,102,441.06       617,381.01      5,403,704.24    16,522,058.02
      (1)计提                3,398,531.71       7,102,441.06       617,381.01      5,403,704.24    16,522,058.02



   3.本期减少金额                                   496,894.01       560,658.33        135,088.05     1,192,640.39
     (1)处置或报废                                496,894.01       560,658.33        135,088.05     1,192,640.39



    4.期末余额                18,231,070.92      54,805,274.96     6,003,020.33     23,564,798.17   102,604,164.38
三、减值准备
    1.期初余额
    2.本期增加金额
      (1)计提



   3.本期减少金额
     (1)处置或报废



    4.期末余额
四、账面价值
                                                   95 / 144
                                             2021 年半年度报告


  1.期末账面价值            116,226,914.30     131,674,199.11          4,576,315.02    50,805,191.02     303,282,619.45
  2.期初账面价值            119,625,446.01      93,787,633.06          4,201,565.49    50,162,577.73     267,777,222.29




(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用

(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用

(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
                                                                                    单位:元 币种:人民币
           项目                                 账面价值                          未办妥产权证书的原因
新厂房(4.1 万平方米)                              49,059,382.55             正在办理
南京协和办公楼                                        7,809,291.40            正在办理



其他说明:
□适用 √不适用

固定资产清理
□适用 √不适用



22、 在建工程
项目列示
√适用 □不适用
                                                                                      单位:元 币种:人民币
                   项目                            期末余额                                 期初余额
在建工程                                               68,694,471.78                            50,376,158.60
工程物资
                   合计                                   68,694,471.78                            50,376,158.60
其他说明:


在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
                                                                                      单位:元 币种:人民币
                                                期末余额                                    期初余额
                                                  减 值                                       减 值
               项目                                        账面价值                                     账面价值
                                    账面余额                                     账面余额
                                                   准备                                          准备
襄阳东禾厂房装修-1 号厂房           3,742,516.70               3,742,516.70
襄阳东禾厂房建设-2 号厂房          23,885,075.39              23,885,075.39      23,885,075.39            23,885,075.39

                                                   96 / 144
                                                               2021 年半年度报告


            污水处理站                                 14,505,284.46              14,505,284.46      7,836,296.17           7,836,296.17
            VCP 垂直连续电镀线                                                                       5,044,247.81           5,044,247.81
            VCP 垂直连续式镀铜线                                                                     4,686,725.66           4,686,725.66
            水平化学锡处理机                                                                         2,880,000.00           2,880,000.00
            环氧地坪                                     550,458.72                 550,458.72       1,194,788.87           1,194,788.87
            设备安装用电缆线                             601,217.44                 601,217.44       1,149,055.42           1,149,055.42
            垂直式等离子设备                             955,752.20                 955,752.20         955,752.20             955,752.20
            侧夹式阻焊预烤隧道炉                                                                       371,681.40             371,681.40
            污水管道支架                                 346,987.62                 346,987.62         289,189.45             289,189.45
            新建车间                                   1,860,505.70               1,860,505.70         159,530.18             159,530.18
            丝印机                                       144,247.79                 144,247.79         144,247.79             144,247.79
            2000KV 变压器                                741,758.53                 741,758.53         123,278.88             123,278.88
            全自动钻靶机                                                                               106,194.70             106,194.70
            雷达综合测试线                                                                           1,528,855.74           1,528,855.74
            金相显微镜                                                                                  21,238.94              21,238.94
            线路前中粗化机(薄板)                     1,017,699.11               1,017,699.11
            外层显影蚀刻连退膜机                       2,274,336.28               2,274,336.28
            强风吹干段                                    35,398.23                  35,398.23
            车棚                                         100,917.43                 100,917.43
            在线 AOI 外观检查机                          991,150.44                 991,150.44
            放板机                                        73,451.33                  73,451.33
            拆隔板放板机                                  82,300.88                  82,300.88
            收板机                                       138,053.10                 138,053.10
            隔胶片收板机                                 164,601.77                 164,601.77
            外观改 SUS                                    53,097.35                  53,097.35
            全自动压膜机                                 630,088.50                 630,088.50
            UV 机                                         69,026.55                  69,026.55
            中烤板架式隧道炉                             442,477.88                 442,477.88
            后烤板架式隧道炉                             530,973.45                 530,973.45
            内外层显影蚀刻连退膜机                     2,389,380.54               2,389,380.54
            电力变压器 5000 增至 6600                    523,529.36                 523,529.36
            SMT 厂内电力变压器 1000KVA 增至              130,657.10                 130,657.10
            2500KVA
            空压机                                        465,840.68                 465,840.68
            酸性废气处理设备                              238,938.06                 238,938.06
            新厂二期机电装修工程                        2,273,531.98               2,273,531.98
            自动取样机                                     35,398.23                  35,398.23
            鼓风热零气耗干燥机                            156,283.18                 156,283.18
            储气罐                                         20,353.98                  20,353.98
            有机废气处理设备                              479,203.55                 479,203.55
            快压机热排风                                   25,221.24                  25,221.24
            AOI 多功能检修站                              150,442.48                 150,442.48
            纯水设备 20T/H                                477,876.12                 477,876.12
            办公室装修                                    333,187.46                 333,187.46
            双盘研磨抛光机                                 28,318.58                  28,318.58
            电镀龙门线                                  1,192,920.35               1,192,920.35
            废水处理系统设备                            4,723,973.31               4,723,973.31
            甲类仓库及固废仓库                             94,339.62                  94,339.62
            线路前中粗化机(厚板)                      1,017,699.11               1,017,699.11
                             合计                      68,694,471.78              68,694,471.78      50,376,158.60         50,376,158.60




           (2). 重要在建工程项目本期变动情况
           √适用 □不适用
                                                                                                        单位:元 币种:人民币
                                                                                                                           其
                                                                                                                                本
                                                                                                                      利   中:
                                                                                                                                期
                                                                                                                      息   本
                                                                                                                                利
                                                                                                        工程累        资   期
                                                                                                                                息
                                                                                                        计投入        本   利
                            期初                         本期转入固定     本期其他减          期末             工程进           资 资金
项目名称   预算数                       本期增加金额                                                    占预算        化   息
                            余额                           资产金额         少金额            余额               度             本 来源
                                                                                                          比例        累   资
                                                                                                                                化
                                                                                                          (%)         计   本
                                                                                                                                率
                                                                                                                      金   化
                                                                                                                                (%
                                                                                                                      额   金
                                                                                                                                 )
                                                                                                                           额
                                                                       97 / 144
                                                                     2021 年半年度报告


襄阳东禾厂                                                                                                                        募集
房装修-1 号      7,500,000.00                   3,742,516.70                                  3,742,516.70    49.90   49.90       资金
厂房
襄阳东禾厂     25,000,000.00    23,885,075.39                                                 23,885,075.39   95.54   95.54       募集
房建设-2 号                                                                                                                       资金
厂房
VCP 垂直连      2,775,221.24    4,686,725.66                    2,775,221.24   1,911,504.42                   100.00 100.00       募集
续式镀铜线                                                                                                                        资金
污水处理站     15,500,000.00    7,836,296.17    6,668,988.29                                  14,505,284.46   93.58   93.58       募集
                                                                                                                                  资金
VCP 垂直连      6,955,752.23    5,044,247.81    1,911,504.42    6,955,752.23                                  100.00 100.00       募集
续电镀线                                                                                                                          资金
废水处理系     12,980,000.00                    4,723,973.31                                  4,723,973.31    36.39   36.39       募集
统设备                                                                                                                            资金




   合计        70,710,973.47    41,452,345.03 17,046,982.72     9,730,973.47   1,911,504.42   46,856,849.86     /      /      /   /




                  (3). 本期计提在建工程减值准备情况
                  □适用 √不适用
                  其他说明
                  □适用 √不适用

                  工程物资
                  □适用 √不适用



                  23、 生产性生物资产
                  (1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
                  □适用√不适用
                  (2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
                  □适用 √不适用
                  其他说明
                  □适用 √不适用

                  24、 油气资产
                  □适用 √不适用



                  25、 使用权资产
                  □适用 √不适用



                  26、 无形资产
                  (1). 无形资产情况
                  √适用 □不适用
                                                                                                              单位:元 币种:人民币
                          项目                                 土地使用权                      软件                    合计
              一、账面原值

                                                                           98 / 144
                                       2021 年半年度报告


    1.期初余额                     77,898,423.21           3,481,539.20   81,379,962.41
    2.本期增加金额                                           113,008.98      113,008.98
      (1)购置                                                113,008.98      113,008.98

      (2)内部研发
      (3)企业合并增加



    3.本期减少金额                                          270,708.38      270,708.38
      (1)处置                                               270,708.38      270,708.38



    4.期末余额                     77,898,423.21           3,323,839.80   81,222,263.01
二、累计摊销
     1.期初余额                     4,664,238.48            866,316.73     5,530,555.21
     2.本期增加金额                   779,245.62            364,472.95     1,143,718.57
        (1)计提                     779,245.62            364,472.95     1,143,718.57



    3.本期减少金额                                           47,019.20       47,019.20
      (1)处置                                                47,019.20       47,019.20



    4.期末余额                      5,443,484.10           1,183,770.48    6,627,254.58
三、减值准备
    1.期初余额
    2.本期增加金额
      (1)计提



    3.本期减少金额
      (1)处置



    4.期末余额
四、账面价值
    1.期末账面价值                 72,454,939.11           2,140,069.32   74,595,008.43
    2.期初账面价值                 73,234,184.73           2,615,222.47   75,849,407.20

    本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0%



    (2). 未办妥产权证书的土地使用权情况
    □适用 √不适用
    其他说明:
    □适用 √不适用


                                            99 / 144
                                       2021 年半年度报告


27、 开发支出
□适用 √不适用



28、 商誉
(1). 商誉账面原值
□适用 √不适用

(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用

(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用 √不适用

(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数(例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定
     期增长率、利润率、折现率、预测期等,如适用)及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用

(5). 商誉减值测试的影响
□适用 √不适用

其他说明:
□适用 √不适用

29、 长期待摊费用
√适用 □不适用
                                                                      单位:元 币种:人民币
      项目           期初余额     本期增加金额    本期摊销金额      其他减少金额 期末余额
南京协和消防改         2,500.00                       2,500.00

工厂改造款          123,676.86                         123,676.86
      合计          126,176.86                         126,176.86

其他说明:




30、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
                                     期末余额                            期初余额
        项目               可抵扣暂时性    递延所得税          可抵扣暂时性    递延所得税
                               差异            资产                差异            资产
资产减值准备               8,620,472.97    1,464,493.63        8,349,659.41    1,482,902.63
内部交易未实现利润           901,999.28       225,499.83         819,790.67       204,947.67

                                           100 / 144
                                        2021 年半年度报告


可抵扣亏损



           合计              9,522,472.25      1,689,993.46        9,169,450.08    1,687,850.30



(2). 未经抵销的递延所得税负债
□适用 √不适用

(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用

(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
                                                                         单位:元 币种:人民币
           项目                             期末余额                         期初余额
可抵扣暂时性差异                                      6,643.84                        11,979.16
可抵扣亏损                                       10,946,816.12                    10,946,816.12



             合计                                10,953,459.96                    10,958,795.28



(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
                                                                        单位:元 币种:人民币
          年份               期末金额                    期初金额                备注
2022 年                        2,257,417.95                 2,257,417.95
2023 年                        2,182,359.67                 2,182,359.67
2024 年                        4,676,510.97                 4,676,510.97
2025 年                        1,830,527.53                 1,830,527.53
          合计               10,946,816.12                 10,946,816.12           /


其他说明:
□适用 √不适用

31、 其他非流动资产
√适用 □不适用
                                                                         单位:元 币种:人民币
                             期末余额                                      期初余额
  项目                       减值准                                        减值准
                  账面余额                账面价值            账面余额                账面价值
                               备                                            备
预付设备
             39,093,732.53              39,093,732.53       37,186,896.21          37,186,896.21
/工程款


                                             101 / 144
                                    2021 年半年度报告



  合计       39,093,732.53         39,093,732.53        37,186,896.21         37,186,896.21

其他说明:




32、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
             项目                     期末余额                          期初余额
质押借款
抵押借款                                  26,000,000.00                   26,000,000.00
保证借款
信用借款
             合计                         26,000,000.00                   26,000,000.00

短期借款分类的说明:

    公司于 2020 年 11 月 23 日,以丁全英与张南方共同持有的房产作为抵押物,向江苏江南农村
商业银行股份有限公司常州市崔桥支行取得银行借款 6,000,000.00 元,借款期限 9 个月,借款利
率 3.85%。


    全资子公司襄阳市东禾电子科技有限公司分别于 2020 年 7 月和 11 月,以公司的土地使用权
及不动产抵押,向上海浦东发展银行股份有限公司襄阳分行取得银行借款各 10,000,000.00 元,共
计 20,000,000.00 元,借款期限 12 个月,借款利率 4.35%,该两笔借款同时由母公司江苏协和电
子股份有限公司提供连带担保。




(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用

33、 交易性金融负债
□适用 √不适用



34、 衍生金融负债
□适用 √不适用




                                        102 / 144
                                    2021 年半年度报告


35、 应付票据
√适用 □不适用
                                                                   单位:元 币种:人民币
        种类                       期末余额                          期初余额
商业承兑汇票                             45,247,787.71                      29,776,299.33
银行承兑汇票



           合计                           45,247,787.71                     29,776,299.33

本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。

36、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
                                                                   单位:元 币种:人民币
            项目                    期末余额                           期初余额
1 年以内                              141,416,085.07                       126,819,225.82
1至2年                                      79,996.92                        4,498,537.48
2至3年                                      19,477.93                        6,764,421.17
3 年以上                                6,573,644.00                             5,000.01
            合计                      148,089,203.92                       138,087,184.48



(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
√适用 □不适用
                                                                   单位:元 币种:人民币
                   项目                        期末余额              未偿还或结转的原因
单位 1                                             6,573,644.00            未到期

                   合计                             6,573,644.00             /


其他说明:
□适用 √不适用

37、 预收款项
(1). 预收账款项列示
□适用 √不适用

(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用




                                        103 / 144
                                   2021 年半年度报告


38、 合同负债
(1).合同负债情况
√适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
            项目                      期末余额                           期初余额
1 年以内                                      302,878.92                          22,924.00
1至2年
2至3年
3 年以上
            合计                                  302,878.92                      22,924.00



(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用

39、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
          项目              期初余额          本期增加           本期减少       期末余额
一、短期薪酬              24,698,755.21     51,534,978.34      60,213,085.09 16,020,648.46
二、离职后福利-设定提存                      3,075,211.11       3,075,211.11
计划
三、辞退福利
四、一年内到期的其他福




           合计           24,698,755.21     54,610,189.45      63,288,296.20   16,020,648.46



(2).短期薪酬列示
√适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
          项目              期初余额          本期增加           本期减少       期末余额
一、工资、奖金、津贴和    16,818,599.84     46,241,834.62      55,824,491.97  7,235,942.49
补贴
二、职工福利费                               1,008,325.21         751,363.03     256,962.18
三、社会保险费                   151.56      1,903,307.19       1,903,307.19         151.56
其中:医疗保险费                 151.56      1,603,499.58       1,603,499.58         151.56
      工伤保险费                               155,263.03         155,263.03
      生育保险费                               144,544.58         144,544.58



四、住房公积金                               1,074,362.00       1,074,362.00

                                          104 / 144
                                  2021 年半年度报告


五、工会经费和职工教育    7,880,003.81      1,307,149.32        659,560.90     8,527,592.23
经费
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划



           合计          24,698,755.21     51,534,978.34      60,213,085.09   16,020,648.46



(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
         项目              期初余额          本期增加           本期减少       期末余额
1、基本养老保险                             2,974,605.44       2,974,605.44
2、失业保险费                                 100,605.67         100,605.67
3、企业年金缴费



           合计                             3,075,211.11       3,075,211.11


其他说明:
□适用 √不适用

40、 应交税费
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
            项目                      期末余额                          期初余额
增值税                                            68,368.61                     476,782.01
企业所得税                                     3,831,457.25                   4,786,593.27
个人所得税                                        59,429.54                     900,211.71
城市维护建设税                                     3,896.92                      63,556.63
房产税                                           230,256.96                     234,583.48
教育费附加                                         2,151.41                      32,412.59
地方教育发展                                       1,172.49                      19,224.48
土地使用税                                       149,109.41                     109,449.58
环保税                                             9,177.43                       1,751.40
印花税                                            22,103.80                     176,366.90
            合计                               4,377,123.82                   6,800,932.05

其他说明:




41、 其他应付款
项目列示
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
                                         105 / 144
                                     2021 年半年度报告


             项目                          期末余额                   期初余额
应付利息                                              6,416.67                   7,058.33
应付股利
其他应付款                                       2,796,077.50             3,412,048.78
             合计                                2,802,494.17             3,419,107.11
其他说明:


应付利息
√适用 □不适用
                                                                 单位:元 币种:人民币
              项目                        期末余额                   期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息
企业债券利息
短期借款应付利息                                     6,416.67                    7,058.33
划分为金融负债的优先股\永续债
利息




             合计                                    6,416.67                    7,058.33

重要的已逾期未支付的利息情况:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用

应付股利
□适用 √不适用



其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
                                                                 单位:元 币种:人民币
           项目                        期末余额                      期初余额
投标保证金                                     820,000.00                    820,000.00
其他单位往来款                               1,976,077.50                  2,592,048.78
           合计                              2,796,077.50                  3,412,048.78



(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
□适用 √不适用

其他说明:
□适用 √不适用

                                         106 / 144
                                   2021 年半年度报告




42、 持有待售负债
□适用 √不适用



43、 1 年内到期的非流动负债
□适用 √不适用



44、 其他流动负债
√适用 □不适用
                                                              单位:元 币种:人民币
          项目                      期末余额                      期初余额
待转销项税额                                      24,182.04                2,980.12

             合计                                 24,182.04                 2,980.12




短期应付债券的增减变动:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用


45、 长期借款
(1). 长期借款分类
□适用 √不适用


其他说明,包括利率区间:
□适用 √不适用

46、 应付债券
(1).   应付债券
□适用 √不适用
(2).   应付债券的增减变动(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)
□适用 √不适用
(3).   可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用 √不适用

(4).   划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
                                          107 / 144
                                          2021 年半年度报告


其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用


其他说明:
□适用 √不适用


47、 租赁负债
□适用 √不适用



48、 长期应付款
项目列示
□适用 √不适用



长期应付款
□适用 √不适用



专项应付款
□适用 √不适用



49、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用



50、 预计负债
□适用 √不适用



51、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
                                                                                单位:元 币种人民币
    项目          期初余额          本期增加           本期减少           期末余额      形成原因
政府补助        36,149,181.67                      1,337,061.21 34,812,120.46



    合计        36,149,181.67                      1,337,061.21 34,812,120.46                    /

涉及政府补助的项目:
√适用 □不适用
                                                                               单位:元 币种:人民币
                                本期新增补助 本期计入营业 本期计入其他收                       与资产相关/与
     负债项目       期初余额                                             其他变动   期末余额
                                    金额     外收入金额       益金额                             收益相关

                                               108 / 144
                                             2021 年半年度报告


产业发展资金投资扶持资    5,982,720.00                           157,440.00       5,825,280.00 与资产相关

2017 年技术改造奖            370,382.94                         27,719.16            342,663.78 与资产相关
2018 年技术改造奖            442,049.06                         29,326.41            412,722.65 与资产相关
2019 年度省级战略性新兴   29,354,029.67                      1,122,575.64         28,231,454.03 与资产相关
产业发展专项资金
合计                      36,149,181.67                      1,337,061.21         34,812,120.46




其他说明:
□适用 √不适用


52、 其他非流动负债
□适用 √不适用



53、 股本
√适用 □不适用
                                                                               单位:元 币种:人民币
                                               本次变动增减(+、一)
                  期初余额            发行           公积金                                   期末余额
                                             送股               其他            小计
                                      新股             转股
股份总数      88,000,000.00                                                                88,000,000.00
其他说明:


54、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用

(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:
□适用 √不适用

其他说明:
□适用 √不适用

55、 资本公积
√适用 □不适用
                                                                                单位:元 币种:人民币
      项目                   期初余额           本期增加                本期减少          期末余额
资本溢价(股本溢           566,770,444.92                                               566,770,444.92
价)
其他资本公积                  5,677,706.42                                                  5,677,706.42



                                                 109 / 144
                                     2021 年半年度报告


       合计         572,448,151.34                                           572,448,151.34

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:


56、 库存股
□适用 √不适用



57、 其他综合收益
□适用 √不适用



58、 专项储备
□适用 √不适用



59、 盈余公积
√适用 □不适用
                                                                      单位:元 币种:人民币
      项目            期初余额         本期增加               本期减少          期末余额
法定盈余公积         39,128,958.49                                             39,128,958.49
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
       合计          39,128,958.49                                            39,128,958.49
盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

60、 未分配利润
√适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
              项目                             本期                        上年度
调整前上期末未分配利润                         392,666,476.46                308,507,132.68
调整期初未分配利润合计数(调增+,                -2,351,755.88
调减-)
调整后期初未分配利润                            390,314,720.58               308,507,132.68
加:本期归属于母公司所有者的净利                 45,688,660.33                91,640,835.41

减:提取法定盈余公积                                                           7,481,491.63
    提取任意盈余公积
    提取一般风险准备
    应付普通股股利                                   44,000,000.00
    转作股本的普通股股利
期末未分配利润                                  392,003,380.91               392,666,476.46


                                         110 / 144
                                      2021 年半年度报告


调整期初未分配利润明细:
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润 0 元。
2、由于会计政策变更,影响期初未分配利润 0 元。
3、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润 0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润 0 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润 2,351,755.88 元。

61、 营业收入和营业成本
(1).营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
                              本期发生额                            上期发生额
     项目
                        收入              成本                收入              成本
 主营业务           354,950,087.35    259,601,654.04      270,577,765.12    181,235,830.64
 其他业务             7,414,464.62      2,567,342.30        2,682,043.28      4,009,819.32
     合计           362,364,551.97    262,168,996.34      273,259,808.40    185,245,649.96

(2).合同产生的收入的情况
□适用 √不适用



(3).履约义务的说明
□适用 √不适用

(4).分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用



其他说明:


62、 税金及附加
√适用 □不适用
                                                                   单位:元 币种:人民币
            项目                       本期发生额                    上期发生额
城市维护建设税                                     85,050.01                   584,803.37
教育费附加                                         38,240.79                   340,078.58
地方教育费附加                                     25,399.33                   222,604.81
房产税                                            460,516.39                   432,863.22
土地使用税                                        311,439.05                   184,556.48
车船使用税                                          2,136.51                     4,336.27
印花税                                            131,250.00                    98,399.00
环保税                                             14,126.28                     1,279.58

             合计                               1,068,158.36                 1,868,921.31


                                          111 / 144
                         2021 年半年度报告


其他说明:




63、 销售费用
√适用 □不适用
                                                         单位:元 币种:人民币
                  项目              本期发生额                 上期发生额
职工薪酬                                2,729,288.69               2,151,675.01
业务招待费及差旅费                      2,916,025.93                 697,542.90
车辆费                                  1,462,630.19                 404,967.19
其他                                      998,343.93                 762,167.87
                合计                    8,106,288.74               4,016,352.97

其他说明:


64、 管理费用
√适用 □不适用
                                                         单位:元 币种:人民币
                项目                本期发生额                 上期发生额
职工薪酬                                 7,498,631.71              6,356,268.96
业务招待费及差旅费                       2,544,964.15                941,187.98
折旧与摊销                               3,056,732.39              3,264,250.17
维修费                                     242,652.60                324,685.73
中介机构服务费                           3,958,627.78                 55,030.62
办公费                                     535,646.58                467,378.63
安保费                                     299,207.86                254,435.03
安全生产费                                 235,382.39                116,336.13
其他                                     2,932,807.49              2,049,773.19
                合计                    21,304,652.95             13,829,346.44

其他说明:


65、 研发费用
√适用 □不适用
                                                         单位:元 币种:人民币
                项目                本期发生额                 上期发生额
直接人工                                7,616,117.12               6,783,672.13
研发材料                                5,815,813.12               3,440,689.06
折旧与摊销费                              428,305.15                 323,571.51
其他与研发相关的费用                    3,316,170.11                 909,989.52



                  合计                   17,176,405.50            11,457,922.22


                             112 / 144
                                   2021 年半年度报告


其他说明:


66、 财务费用
√适用 □不适用
                                                                      单位:元 币种:人民币
                  项目                        本期发生额                    上期发生额
利息支出                                          1,491,387.60                  3,101,082.62
利息收入                                            -594,596.01                  -212,087.69
汇兑损益                                             280,701.53                  -268,294.00
手续费                                                63,409.46                    30,451.74
                  合计                            1,240,902.58                  2,651,152.67

其他说明:




67、 其他收益
√适用 □不适用
                                                                      单位:元 币种:人民币
                  项目                         本期发生额                   上期发生额
政府补助                                           2,252,769.22                 1,839,681.95

                  合计                                 2,252,769.22            1,839,681.95

其他说明:


68、 投资收益
√适用 □不适用
                                                                      单位:元 币种:人民币
              项目                         本期发生额                       上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益                   2,366,791.31
处置长期股权投资产生的投资收益                   156,000.00
交易性金融资产在持有期间的投资收

其他权益工具投资在持有期间取得的
股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息
收入
处置交易性金融资产取得的投资收益                   522,224.89
处置其他权益工具投资取得的投资收

处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益



                                       113 / 144
                                 2021 年半年度报告




              合计                               3,045,016.20


其他说明:


69、 净敞口套期收益
□适用 √不适用



70、 公允价值变动收益
□适用 √不适用



71、 信用减值损失
√适用 □不适用
                                                                单位:元 币种:人民币
              项目                      本期发生额                    上期发生额
应收票据坏账损失                                 5,400.00                     43,329.59
应收账款坏账损失                              492,575.81                    748,900.51
其他应收款坏账损失                              14,718.04                     -9,985.75
债权投资减值损失
其他债权投资减值损失
长期应收款坏账损失
合同资产减值损失
              合计                                512,693.85                782,244.35

其他说明:




72、 资产减值损失
√适用 □不适用
                                                                单位:元 币种:人民币
             项目                    本期发生额                     上期发生额
一、坏账损失
二、存货跌价损失及合同履约成本
                                             357,399.63                     394,844.26
减值损失
三、长期股权投资减值损失
四、投资性房地产减值损失
五、固定资产减值损失
六、工程物资减值损失
七、在建工程减值损失
八、生产性生物资产减值损失
九、油气资产减值损失
十、无形资产减值损失
十一、商誉减值损失
                                     114 / 144
                                      2021 年半年度报告


十二、其他
               合计                               357,399.63                   394,844.26
其他说明:


73、 资产处置收益
√适用 □不适用
                                                                   单位:元 币种:人民币
            项目                        本期发生额                     上期发生额
处置固定资产利得                                  28,926.40                       8,523.01

              合计                                    28,926.40                  8,523.01

其他说明:
□适用 √不适用

74、 营业外收入
√适用 □不适用
                                                                   单位:元 币种:人民币
                                                                     计入当期非经常性损益
       项目              本期发生额                   上期发生额
                                                                           的金额
非流动资产处置利得
合计
其中:固定资产处置
利得
      无形资产处置
利得
债务重组利得
非货币性资产交换利

接受捐赠
政府补助
其他                                   0.02                                          0.02

       合计                            0.02                                          0.02


计入当期损益的政府补助
□适用 √不适用

其他说明:
□适用 √不适用

75、 营业外支出
√适用 □不适用
                                                                   单位:元 币种:人民币
                                                                     计入当期非经常性损益
      项目               本期发生额                   上期发生额
                                                                           的金额
                                          115 / 144
                                   2021 年半年度报告


非流动资产处置损             181,431.65                                         181,431.65
失合计
其中:固定资产处置           181,431.65                                         181,431.65
损失
      无形资产处
置损失
债务重组损失
非货币性资产交换
损失
对外捐赠                                               400,000.00
其他                         145,264.91                      0.54               145,264.91

      合计                   326,696.56                400,000.54               326,696.56

其他说明:


76、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
            项目                       本期发生额                       上期发生额
当期所得税费用                               8,872,122.01                     8,468,067.21
递延所得税费用                                 -154,957.92                      -282,527.52



             合计                              8,717,164.09                   8,185,539.69

(2) 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
                                                                  单位:元 币种:人民币
                     项目                                     本期发生额
利润总额                                                                  55,429,069.30
按法定/适用税率计算的所得税费用                                            8,314,360.40
子公司适用不同税率的影响                                                   1,030,588.85
调整以前期间所得税的影响                                                     -48,196.77
非应税收入的影响                                                            -327,577.31
不可抵扣的成本、费用和损失的影响
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损
的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差                                       -252,011.07
异或可抵扣亏损的影响



所得税费用                                                                    8,717,164.09

其他说明:

                                       116 / 144
                                   2021 年半年度报告


□适用 √不适用


77、 其他综合收益
□适用 √不适用

78、 现金流量表项目
(1).   收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
             项目                         本期发生额                    上期发生额
利息收入                                          594,596.01                    212,087.69
政府补助                                          915,708.01                  1,639,698.38
往来款项等                                        997,834.92                    833,923.89

             合计                                    2,508,138.94            2,685,709.96

收到的其他与经营活动有关的现金说明:


(2).   支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
              项目                        本期发生额                    上期发生额
付现费用                                      15,533,891.78                   7,828,921.42
往来款项等其他                                  8,104,827.22                    545,865.10
              合计                            23,638,719.00                   8,374,786.52

支付的其他与经营活动有关的现金说明:



(3).   收到的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用



(4).   支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用



(5).    收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用



(6).    支付的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用


                                         117 / 144
                                   2021 年半年度报告




79、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
                                                                  单位:元 币种:人民币
            补充资料                      本期金额                      上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流
量:
净利润                                         46,711,905.21              46,276,038.95
加:资产减值准备                                  357,399.63                 394,844.26
信用减值损失                                      512,693.85                 782,244.35
固定资产折旧、油气资产折耗、生产
                                               16,522,058.02              12,844,075.35
性生物资产折旧
使用权资产摊销
无形资产摊销                                       1,143,718.57              976,537.64
长期待摊费用摊销                                     126,176.86              210,733.05
处置固定资产、无形资产和其他长期
                                                    -28,926.40                -8,523.01
资产的损失(收益以“-”号填列)
固定资产报废损失(收益以“-”号
填列)
公允价值变动损失(收益以“-”号
填列)
财务费用(收益以“-”号填列)                    555,975.03               2,572,137.12
投资损失(收益以“-”号填列)                 -3,045,016.20
递延所得税资产减少(增加以“-”
                                                     -2,143.16              -282,527.52
号填列)
递延所得税负债增加(减少以“-”
号填列)
存货的减少(增加以“-”号填列)             -50,308,822.86              -28,024,407.99
经营性应收项目的减少(增加以
                                               -3,161,314.77             -27,886,368.80
“-”号填列)
经营性应付项目的增加(减少以
                                                    112,861.94             9,671,309.91
“-”号填列)
其他
经营活动产生的现金流量净额                         9,496,565.72           17,526,093.31
2.不涉及现金收支的重大投资和筹
资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况:
现金的期末余额                                80,244,863.25               55,352,413.92
减:现金的期初余额                           300,693,547.98               65,305,332.37
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                    -220,448,684.73               -9,952,918.45

                                       118 / 144
                                     2021 年半年度报告




(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用



(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用

(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
                                                                 单位:元 币种:人民币
             项目                           期末余额                   期初余额
一、现金                                        80,244,863.25            300,693,547.98
其中:库存现金                                      53,105.45                106,427.40
    可随时用于支付的银行存款                    80,191,757.80            300,587,120.58
    可随时用于支付的其他货币资

    可用于支付的存放中央银行款

    存放同业款项
    拆放同业款项
二、现金等价物
其中:三个月内到期的债券投资



三、期末现金及现金等价物余额                     80,244,863.25            300,693,547.98
其中:母公司或集团内子公司使用
受限制的现金和现金等价物

其他说明:
□适用 √不适用


80、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:
√适用 □不适用
    控股子公司协和光电少数股东增资扩股,注册资本由 1000 万增资至 2040 万元,协和电子持
股比例由 51%降至 25%,长期股权投资核算由成本法转为权益法,不再纳入合并范围,进行追溯调
整,调整年初未分配利润。


81、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
                                                                   单位:元 币种:人民币
             项目                        期末账面价值                    受限原因
货币资金                                         15,726,500.00 银行承兑汇票保证金、银行付
                                                               款保函保证金
                                         119 / 144
                                  2021 年半年度报告


应收票据                                       5,910,000.00 应收票据质押
固定资产                                      29,910,905.86 借款抵押
无形资产                                      23,099,874.21 借款抵押
应收款项融资                                   7,904,787.71 应收款项融资质押
在建工程                                      23,885,075.39 借款抵押
交易性金融资产                               270,000,000.00 结构性存款
             合计                            376,437,143.17              /

其他说明:


82、 外币货币性项目
(1).     外币货币性项目
√适用 □不适用
                                                                              单位:元
                                                                      期末折算人民币
               项目          期末外币余额             折算汇率
                                                                          余额
货币资金                                   -                     -          168,235.92
其中:美元                         22,717.37                6.4601          146,756.48
      欧元                          2,792.73                7.6912           21,479.44
      港币
应收账款                                                                 13,821,020.05
其中:美元                      2,139,443.67                6.4601       13,821,020.05
      欧元
        港币
合同负债                                                                    116,863.21
其中:美元                         18,090.00                6.4601          116,863.21
      欧元
        港币


其他说明:


(2). 境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位
    币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因
□适用 √不适用

83、 套期
□适用 √不适用



84、 政府补助
1.     政府补助基本情况
√适用 □不适用
                                                                 单位:元 币种:人民币

                                      120 / 144
                                 2021 年半年度报告


         种类               金额                 列报项目   计入当期损益的金额
2017 年技术改造奖             467,400.00   递延收益                   27,719.16
2018 年技术改造奖             461,600.00   递延收益                   29,326.41
产业发展资金投资扶          6,297,600.00   递延收益                 157,440.00
持资金
2019 年度省级战略性        30,000,000.00   递延收益               1,122,575.64
新兴产业发展专项资

即征即退增值税               298,172.01    其他收益                 298,172.01
江苏常州经济开发区            69,536.00    其他收益                  69,536.00
财政局 2020 年青年就
业见习补助资金
横林财政局 2020 年度         548,000.00    其他收益                 548,000.00
横林镇经济高质量发
展奖励

2.   政府补助退回情况
□适用 √不适用
其他说明
85、 其他
□适用 √不适用

八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用



2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用



3、 反向购买
□适用 √不适用




                                     121 / 144
                                                              2021 年半年度报告




4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明:
□适用 √不适用



5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:
√适用 □不适用
    常州协和光电器件有限公司注册资本由 1000 万元人民币增资至 2040 万元人民币,由自然人股东姚玲芳、徐元静追加出资 1040 万元,公司放弃本次
增资,从而公司持股比例由 51%下降至 25%,本公司不再控股协和光电,不再纳入合并范围。具体内容详见本公司 2021 年 4 月 8 日发布 2021-012 号公告。


6、 其他
□适用 √不适用




                                                                  122 / 144
                                        2021 年半年度报告



九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1).   企业集团的构成
√适用 □不适用
    子公司                                                            持股比例(%)       取得
                   主要经营地          注册地             业务性质
      名称                                                            直接 间接         方式
常州市超远通讯    常州市武进        常州市武进区         电子产业       100         同一控制合并
科技有限公司      区
襄阳市东禾电子    襄阳市高新        襄阳市高新区         电子产业      100          同一控制合并
科技有限公司      区
南京协和电子科    南京市            南京市               批发和零售     78          设立
技有限公司                                               业

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:


持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依
据:


对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:


确定公司是代理人还是委托人的依据:


其他说明:


(2).   重要的非全资子公司
√适用 □不适用
                                                                        单位:元 币种:人民币
                  少数股东持股        本期归属于少数股        本期向少数股东宣 期末少数股东权
 子公司名称
                    比例(%)             东的损益              告分派的股利       益余额
南京协和电子                  22%         1,023,244.88                             790,244.31
科技有限公司

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:
□适用 √不适用

其他说明:
□适用 √不适用




                                             123 / 144
                                                                                                          2021 年半年度报告




               (3).        重要非全资子公司的主要财务信息
               √适用 □不适用
                                                                                                                                                                                     单位:元 币种:人民币
                                                                    期末余额                                                                                         期初余额
       子公司名称
                               流动资产       非流动资产      资产合计          流动负债       非流动负债      负债合计       流动资产       非流动资产     资产合计            流动负债       非流动负债    负债合计
南京协和电子科技有限公司      2,829,727.71   8,247,673.36    11,077,401.07     7,485,381.46                  7,485,381.46    607,080.20     8,460,573.04   9,067,653.24     8,422,723.47                    8,422,723.47




                                                                               本期发生额                                                                              上期发生额
             子公司名称
                                              营业收入              净利润                 综合收益总额        经营活动现金流量           营业收入          净利润              综合收益总额         经营活动现金流量
南京协和电子科技有限公司                      6,015,913.28           2,947,089.84                                         3,339.05        1,100,000.00     -985,207.71                                        34,042.08




               其他说明:
               无




                                                                                                              124 / 144
                                    2021 年半年度报告



(4).   使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制:
□适用 √不适用

(5).   向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持:
□适用 √不适用

其他说明:
□适用 √不适用

2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用

3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
                                                                   单位:元 币种:人民币
合营企业                                                  持股比例(%)      对合营企业或联
或联营企     主要经营地    注册地      业务性质                            营企业投资的会
  业名称                                                直接       间接      计处理方法
常州协和     常州市武进   常州市武进 电子产业                25            权益法
光电器件     区           区
有限公司


在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明:
不适用

持有 20%以下表决权但具有重大影响,或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据:
不适用

(2). 重要合营企业的主要财务信息
□适用 √不适用

(3). 重要联营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
                                                                   单位:元 币种:人民币
                                期末余额/ 本期发生额             期初余额/ 上期发生额
                              协和光电        XX 公司          协和光电        XX 公司
流动资产                    51,445,502.93                    41,221,876.91
非流动资产                   5,441,583.83                     4,368,931.35
资产合计                    56,887,086.76                    45,590,808.26


流动负债                    36,559,024.17                    28,046,310.89
非流动负债
负债合计                    36,559,024.17                    28,046,310.89
                                        125 / 144
                                  2021 年半年度报告




少数股东权益
归属于母公司股东权益       20,328,062.59               17,544,497.37

按持股比例计算的净资产份
                            5,082,015.65                8,947,693.66

调整事项                     872,200.00                -3,290,189.07
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他                       872,200.00                -3,290,189.07
对联营企业权益投资的账面
                            5,954,215.65                5,657,504.59
价值
存在公开报价的联营企业权
益投资的公允价值


营业收入                   32,409,420.14               11,141,196.12
净利润                      2,218,365.22                2,165,064.33
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额                2,218,365.22                2,165,064.33

本年度收到的来自联营企业
                            1,554,700.00
的股利


其他说明


(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
□适用 √不适用



(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
□适用 √不适用

(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用



(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用

(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用


                                        126 / 144
                                      2021 年半年度报告


4、 重要的共同经营
□适用 √不适用



5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:
□适用 √不适用

6、 其他
□适用 √不适用

十、       与金融工具相关的风险
√适用 □不适用


       本公司在经营过程中面临各种金融风险:信用风险、流动性风险和市场风险(包括汇率风险、
利率风险和其他价格风险)。上述金融风险以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下
所述 :


       董事会负责规划并建立本公司的风险管理架构,制定本公司的风险管理政策和相关指引并监
督风险管理措施的执行情况。本公司已制定风险管理政策以识别和分析本公司所面临的风险,这
些风险管理政策对特定风险进行了明确规定,涵盖了市场风险、信用风险和流动性风险管理等诸
多方面。本公司定期评估市场环境及本公司经营活动的变化以决定是否对风险管理政策及系统进
行更新。本公司的风险管理由风险管理委员会按照董事会批准的政策开展。风险管理委员会通过
与本公司其他业务部门的紧密合作来识别、评价和规避相关风险。本公司内部审计部门就风险管
理控制及程序进行定期的审核,并将审核结果上报本公司的审计委员会。


       本公司通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险,并通过制定相应的风险管理
政策减少集中于单一行业、特定地区或特定交易对手的风险。


(一)     信用风险


       信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司发生财务损失的风险。


       本公司货币资金主要为存放于声誉良好并拥有较高信用评级的国有银行和其他大中型上市银
行的银行存款,本公司认为其不存在重大的信用风险,几乎不会产生因银行违约而导致的重大损
失。


       此外,对于应收票据、应收账款、应收款项融资和其他应收款等,本公司设定相关政策以控
制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其他

                                          127 / 144
                                            2021 年半年度报告



因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录
进行监控,对于信用记录不良的客户,本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式,
以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。


(二)     流动性风险


       流动性风险是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的
风险。


       本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中
控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来 12 个月现金流量的滚动预
测,确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。同时持续监控公司是否符合借
款协议的规定,从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺,以满足短期和长期的资金需求。


       本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下:


                                                                 期末余额

         项目                                                                           5 年以
                      即时偿还       1 年以内           1-2 年               2-5 年                    合计
                                                                                         上

 短期借款                        26,000,000.00                                                    26,000,000.00

 应付票据                        45,247,787.71                                                    45,247,787.71

 应付账款                        141,416,085.07       79,996.92        6,593,121.93               148,089,203.92

         合计                    212,663,872.78       79,996.92        6,593,121.93               219,336,991.63




                                                              上年年末余额
         项目
                      即时偿还       1 年以内            1-2 年              2-5 年    5 年以上        合计

 短期借款                           26,000,000.00                                                    26,000,000.00

 应付票据                           29,776,299.33                                                    29,776,299.33

 应付账款                          126,819,225.82      4,498,537.48     6,769,421.18               138,087,184.48

         合计                      182,595,525.15      4,498,537.48     6,769,421.18               193,863,483.81




(三)     市场风险


       金融工具的市场风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的

                                                  128 / 144
                                               2021 年半年度报告



风险,包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。


1、利率风险


     利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。


2、汇率风险


     汇率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。


     本公司持续监控外币交易和外币资产及负债的规模,以最大程度降低面临的外汇风险。此外,
公司还可能签署远期外汇合约或货币互换合约以达到规避汇率风险的目的。于本期及上期,本公
司未签署任何远期外汇合约或货币互换合约。


     本公司面临的汇率风险主要来源于以美元计价的金融资产和金融负债,外币金融资产和外币
金融负债折算成人民币的金额列示如下:


                                    期末余额                                        上年年末余额
      项目
                       美元         其他外币           合计            美元          其他外币         合计

 货币资金             146,756.48    21,479.44          168,235.92                    11,527.35        11,527.35

 应收账款           13,821,020.05                   13,821,020.05   17,977,803.93    10,884.31     17,988,688.24

 合同负债             116,863.21                       116,863.21

      合计          14,084,639.74   21,479.44       14,106,119.18                    22,411.66     18,000,215.59




十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
                                                                                单位:元 币种:人民币
                                                       期末公允价值
             项目             第一层次公允 第二层次公允价 第三层次公允价
                                                                                                   合计
                                价值计量       值计量            值计量
一、持续的公允价值计量
(一)交易性金融资产                             270,000,000.00                              270,000,000.00
1.以公允价值计量且变动                           270,000,000.00                              270,000,000.00
计入当期损益的金融资产
(1)债务工具投资                                270,000,000.00                              270,000,000.00
(二)应收款项融资                                                   27,675,696.12            27,675,696.12

持续以公允价值计量的                             270,000,000.00      27,675,696.12           297,675,696.12
资产总额
                                                   129 / 144
                                  2021 年半年度报告




2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
√适用 □不适用
第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。



3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用


第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。



4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。

5、 持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
    性分析
□适用 √不适用

6、 持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政
    策
□适用 √不适用

7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用

8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用

9、 其他
□适用 √不适用

十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
□适用 √不适用




2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
本企业的子公司情况详见“第十节 财务报告”之“九、1、在子公司中的权益”。

                                         130 / 144
                                     2021 年半年度报告




3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
√适用 □不适用
本企业的联营企业情况详见“第十节 财务报告”之“九、3、在合营企业或联营企业中的权益”。

本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
√适用 □不适用
         合营或联营企业名称                           与本企业关系
常州协和光电器件有限公司              联营企业

其他说明
□适用 √不适用

4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
           其他关联方名称                           其他关联方与本企业关系
武进区湖塘南缘大酒店                    实际控制人之一张敏金父亲张南方控制的企业

其他说明


5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
                                                                   单位:元 币种:人民币
        关联方                关联交易内容           本期发生额            上期发生额
武进区湖塘南缘大酒店      采购住宿、餐饮服务               42,884.00               8,682.08

出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
        关联方             关联交易内容              本期发生额           上期发生额
常州协和光电器件有限公 销售商品                          2,069,533.00


购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用

(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表:
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用

本公司委托管理/出包情况表:
                                         131 / 144
                                    2021 年半年度报告


□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用

(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方:
□适用 √不适用
本公司作为承租方:
□适用 √不适用
关联租赁情况说明
□适用 √不适用

(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
√适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
                                                                         担保是否已经履行完
    担保方           担保金额       担保起始日          担保到期日
                                                                                 毕
张南方、丁全英     27,170,000.00     2018-6-13           2023-6-12               否
张建荣、张琴珠     19,000,000.00     2017-12-6           2022-12-4               否
张建荣、张琴珠     17,380,000.00    2017-11-14          2022-11-13               否

关联担保情况说明
□适用 √不适用

(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用

(7). 关键管理人员报酬
□适用 √不适用

(8). 其他关联交易
□适用 √不适用

6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
                                          期末余额                         期初余额
项目名称           关联方
                                    账面余额     坏账准备            账面余额    坏账准备
应收账款 常州协和光电器件有限公司 11,859,504.65 448,472.42



                                        132 / 144
                                    2021 年半年度报告


(2). 应付项目
□适用 √不适用
7、 关联方承诺
□适用 √不适用

8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用

2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用



3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用



4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用

5、 其他
□适用 √不适用

十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
截止 2021 年 6 月 30 日,本公司无需披露重大的承诺事项。



2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
√适用 □不适用
截止 2021 年 6 月 30 日,本公司无需披露重大的或有事项



(2). 公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明:
□适用 √不适用

3、 其他
□适用 √不适用



                                        133 / 144
                                      2021 年半年度报告


十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用

3、 销售退回
□适用 √不适用

4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用

十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用

(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用

3、 资产置换
(1).   非货币性资产交换
□适用 √不适用

(2).   其他资产置换
□适用 √不适用

4、 年金计划
□适用 √不适用

5、 终止经营
□适用 √不适用



6、 分部信息
(1).   报告分部的确定依据与会计政策
□适用 √不适用

(2).   报告分部的财务信息
□适用 √不适用



                                          134 / 144
                                                             2021 年半年度报告


       (3).    公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因
       □适用 √不适用

       (4).    其他说明
       □适用 √不适用

       7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
       □适用 √不适用

       8、 其他
       □适用 √不适用

       十七、 母公司财务报表主要项目注释
       1、 应收账款
       (1).    按账龄披露
       √适用 □不适用
                                                                                                  单位:元 币种:人民币
                                      账龄                                                    期末账面余额
       1 年以内
       其中:1 年以内分项



       1 年以内小计                                                                                             177,271,401.02
       1至2年                                                                                                     1,380,635.24
       2至3年                                                                                                        96,000.25
       3 年以上                                                                                                      10,186.38
       3至4年
       4至5年
       5 年以上
                                      合计                                                                      178,758,222.89



       (2).    按坏账计提方法分类披露
       √适用 □不适用
                                                                                                    单位:元 币种:人民币
                                              期末余额                                               期初余额
                          账面余额              坏账准备                          账面余额             坏账准备
       类别                           比                   计提    账面                                           计提        账面
                                                                   价值                      比例                             价值
                         金额         例        金额       比例                  金额                 金额        比例
                                                                                             (%)
                                      (%)                  (%)                                                    (%)
按单项计提坏账准备
其中:
按组合计提坏账准备   178,758,222.89         4,529,763.76 3.09 174,228,459.13 159,635,982.62 3.19 4,477,415.83            155,158,566.79
其中:
信用风险组合         146,747,054.21         4,529,763.76 3.09 142,217,290.45 140,389,827.05 3.19 4,477,415.83            135,912,411.22
关联方组合            32,011,168.68                            32,011,168.68 19,246,155.57                                19,246,155.57
        合计         178,758,222.89    /                  / 174,228,459.13 159,635,982.62 /                        /     155,158,566.79




       按单项计提坏账准备:
                                                                  135 / 144
                                           2021 年半年度报告


□适用 √不适用


按组合计提坏账准备:
√适用 □不适用
组合计提项目:信用风险组合
                                                                           单位:元 币种:人民币
                                                             期末余额
         名称
                                应收账款                     坏账准备            计提比例(%)
1 年以内                        177,271,401.02                 4,357,806.97                   2.46
1至2年                            1,380,635.24                   138,063.52                 10.00
2至3年                               96,000.25                     28,800.08                30.00
3 年以上                             10,186.38                      5,093.19                50.00
        合计                    178,758,222.89                 4,529,763.76

按组合计提坏账的确认标准及说明:
□适用 √不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用 √不适用

(3).     坏账准备的情况
√适用 □不适用
                                                                            单位:元 币种:人民币
                                                  本期变动金额
   类别              期初余额                   收回或转 转销或核                          期末余额
                                    计提                                    其他变动
                                                  回        销
坏账准备        4,477,415.83      52,347.93                                              4,529,763.76

   合计         4,477,415.83      52,347.93                                              4,529,763.76


其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用



(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用



(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用


                                                             期末余额
          单位名称
                                                           占应收账款合计
                                    应收账款                                    坏账准备
                                                             数的比例(%)
第一名                                19,040,469.52                 10.65
第二名                                18,688,946.77                 10.45              560,668.40
                                               136 / 144
                                  2021 年半年度报告


第三名                         18,431,638.24              10.31          552,949.15
第四名                         12,970,699.16               7.26
第五名                         11,859,504.65               6.63           448,472.42
           合计                 80,991,258.34             45.31         1,562,089.97



(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用

(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用

其他说明:
□适用 √不适用

2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
                                                                  单位:元 币种:人民币
               项目                    期末余额                       期初余额
应收利息
应收股利                                         2,000,000.00
其他应收款                                      69,868,799.21             47,355,065.84
               合计                             71,868,799.21             47,355,065.84

其他说明:
□适用 √不适用

应收利息
(1).应收利息分类
□适用 √不适用
(2).重要逾期利息
□适用 √不适用
(3).坏账准备计提情况
□适用 √不适用


其他说明:
□适用 √不适用

应收股利
(4).应收股利
√适用 □不适用
                                                                  单位:元 币种:人民币
      项目(或被投资单位)                  期末余额                      期初余额
常州协和光电股份有限公司                      2,000,000.00
                                      137 / 144
                                      2021 年半年度报告




              合计                                2,000,000.00

(5).重要的账龄超过 1 年的应收股利
□适用 √不适用
(6).坏账准备计提情况
□适用 √不适用


其他说明:
□适用 √不适用

其他应收款
(7).按账龄披露
√适用□不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
                          账龄                                      期末账面余额
1 年以内
其中:1 年以内分项
1 年以内小计                                                                 69,883,048.35
1至2年
2至3年
3 年以上
3至4年
4至5年
5 年以上
                          合计                                               69,883,048.35



(8).按款项性质分类
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
          款项性质                     期末账面余额                   期初账面余额
出口退税                                         474,971.35
关联往来款                                   69,408,077.00                   47,355,065.84
            合计                             69,883,048.35                   47,355,065.84

(9).坏账准备计提情况
√适用 □不适用
                                                                   单位:元 币种:人民币
                       第一阶段        第二阶段              第三阶段

                                    整个存续期预期信      整个存续期预期信      合计
   坏账准备          未来12个月预
                                    用损失(未发生信       用损失(已发生信
                       期信用损失
                                        用减值)               用减值)

2021年 1月1 日余

                                          138 / 144
                                     2021 年半年度报告


2021年 1月1 日余
额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提               14,249.14                                              14,249.14
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2021年6月30日余        14,249.14                                              14,249.14


对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:
□适用 √不适用

(10).     坏账准备的情况
√适用 □不适用
                                                                 单位:元 币种:人民币
                                              本期变动金额
   类别         期初余额                  收回或转                            期末余额
                              计提                  转销或核销    其他变动
                                            回
坏账准备                     14,249.14                                        14,249.14

    合计                  14,249.14                                           14,249.14
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
□适用 √不适用

(11).     本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用


其他应收款核销说明:
□适用 √不适用

(12).     按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
                                                                  单位:元 币种:人民币
                                                         占其他应收款期
                                                                           坏账准备
  单位名称      款项的性质     期末余额          账龄    末余额合计数的
                                                                           期末余额
                                                             比例(%)




                                          139 / 144
                                                                    2021 年半年度报告


                                    往来款             69,408,077.00 1 年以内                                  99.32
             襄阳市东禾电子
             科技有限公司

             出口退税               出口退税               474,971.35 1 年以内                                    0.68         14,249.14




                   合计                    /           69,883,048.35                 /                       100.00             14249.14

             (13).      涉及政府补助的应收款项
             □适用 √不适用



             (14).      因金融资产转移而终止确认的其他应收款
             □适用 √不适用

             (15).      转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
             □适用 √不适用

             其他说明:
             □适用 √不适用

             3、 长期股权投资
             √适用 □不适用
                                                                                                            单位:元 币种:人民币
                                                                    期末余额                                       期初余额
                             项目                                   减值准                                          减值准
                                                    账面余额                      账面价值          账面余额                   账面价值
                                                                      备                                              备
             对子公司投资                           50,419,566.14                 50,419,566.14    56,077,070.73              56,077,070.73
             对联营、合营企业投资                    5,954,215.65                  5,954,215.65
                       合计                         56,373,781.79                 56,373,781.79    56,077,070.73              56,077,070.73


             (1) 对子公司投资
             √适用 □不适用
                                                                                                          单位:元 币种:人民币
                                                                                                                         减值准
                                                                                                              本期计提
      被投资单位                    期初余额            本期增加             本期减少             期末余额               备期末
                                                                                                              减值准备
                                                                                                                           余额
常州市超远通讯科技有限公司           6,035,529.62                                                  6,035,529.62
南京协和电子科技有限公司             4,680,000.00                                                  4,680,000.00
襄阳市东禾电子科技有限公司          39,704,036.52                                                 39,704,036.52
常州协和光电器件有限公司             5,657,504.59                              5,657,504.59
            合计                    56,077,070.73                              5,657,504.59       50,419,566.14




             (2) 对联营、合营企业投资
             √适用 □不适用

                                                                         140 / 144
                                                          2021 年半年度报告


                                                                                               单位:元 币种:人民币
                                                               本期增减变动
                                                          其
                                                          他      其                   计
                                                                                                                          减值
                              追   减                     综      他                   提
       投资          期初                                                                                     期末        准备
                              加   少    权益法下确认     合      权   宣告发放现金    减
       单位          余额                                                                      其他           余额        期末
                              投   投    的投资损益       收      益   股利或利润      值
                                                                                                                          余额
                              资   资                     益      变                   准
                                                          调      动                   备
                                                          整
一、合营企业



小计
二、联营企业
常州协和光电器                           4,252,915.65                   3,554,700.00        5,256,000.00   5,954,215.65
件有限公司

小计                                     4,252,915.65                   3,554,700.00        5,256,000.00   5,954,215.65
       合计                              4,252,915.65                   3,554,700.00        5,256,000.00   5,954,215.65




               其他说明:
               √适用 □不适用
               常州协和光电器件有限公司注册资本由 1000 万元人民币增资至 2040 万元人民币,由自然人股东
               姚玲芳、徐元静追加出资 1040 万元,公司放弃本次增资,从而公司持股比例由 51%下降至 25%,
               本公司不再控股协和光电。具体内容详见本公司 2021 年 4 月 8 日发布 2021-012 号公告。



               4、 营业收入和营业成本
               (1). 营业收入和营业成本情况
               √适用 □不适用
                                                                                                单位:元 币种:人民币
                                                        本期发生额                                上期发生额
                       项目
                                             收入                    成本                   收入             成本
               主营业务                 263,946,035.37          197,142,916.30         199,445,823.04 136,327,419.98
               其他业务                   6,132,408.26            2,447,309.27           5,762,498.57     3,769,956.37
                       合计             270,078,443.63          199,590,225.57         205,208,321.61 140,097,376.35


               (2). 合同产生的收入情况
               □适用 √不适用



               (3). 履约义务的说明
               □适用 √不适用


               (4). 分摊至剩余履约义务的说明
               □适用 √不适用



               其他说明:
                                                                 141 / 144
                                   2021 年半年度报告




5、 投资收益
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
              项目                         本期发生额                     上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益                       2,366,791.31
处置长期股权投资产生的投资收益                       156,000.00
交易性金融资产在持有期间的投资收

其他权益工具投资在持有期间取得的
股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息
收入
处置交易性金融资产取得的投资收益                    522,224.89
处置其他权益工具投资取得的投资收

处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益



               合计                                3,045,016.20

其他说明:


6、 其他
□适用 √不适用

十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
                项目                                金额                     说明
非流动资产处置损益                                      28,926.40   固定资产处置收益
越权审批或无正式批准文件的税收返还、
减免
计入当期损益的政府补助(与企业业务密                2,252,769.22    详见合并财务报表项目
切相关,按照国家统一标准定额或定量享                                注释之其他收益说明
受的政府补助除外)
计入当期损益的对非金融企业收取的资金
占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的
投资成本小于取得投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值产生的收益
                                       142 / 144
                                     2021 年半年度报告


非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提
的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用,如安置职工的支出、整合
费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允
价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至
合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生
的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保                     522,224.89    交易性金融资产处置收
值业务外,持有交易性金融资产、衍生金                                   益
融资产、交易性金融负债、衍生金融负债
产生的公允价值变动损益,以及处置交易
性金融资产、衍生金融资产、交易性金融
负债、衍生金融负债和其他债权投资取得
的投资收益
单独进行减值测试的应收款项、合同资产
减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性
房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当
期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                  -326,696.54
                                                     1,968,200.00      协和光电持股比例下降,
                                                                       成本法转为权益法核算,
其他符合非经常性损益定义的损益项目                                     形成投资收益,以及协和
                                                                       光电分配利润形成投资
                                                                       收益



所得税影响额                                          -719,099.65
少数股东权益影响额                                     -46,169.29
                合计                                 3,680,155.03


对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》
中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。
□适用 √不适用

2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
       报告期利润            加权平均净资产                           每股收益
                                         143 / 144
                                   2021 年半年度报告


                             收益率(%)           基本每股收益            稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净                                       0.5192                0.5192
                                        4.15
利润
扣除非经常性损益后归属于                                       0.4774                0.4774
                                        3.82
公司普通股股东的净利润

3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用



4、 其他
□适用 √不适用



                                                                           董事长:张南国
                                                       董事会批准报送日期:2021 年 8 月 2 日



修订信息
□适用 √不适用




                                       144 / 144

关闭窗口