2020年第三季度报告

浙江拱东医疗器械股份有限公司                  2020 年第三季度报告
公司代码:605369                        公司简称:拱东医疗
              浙江拱东医疗器械股份有限公司
                  2020 年第三季度报告
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浙江拱东医疗器械股份有限公司                                         2020 年第三季度报告
                                      目录
一、     重要提示.................................................................. 3
二、     公司基本情况 .............................................................. 3
三、     重要事项.................................................................. 6
四、     附录...................................................................... 9
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 浙江拱东医疗器械股份有限公司                                                2020 年第三季度报告
 一、 重要提示
 1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整,
     不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
 1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
 1.3 公司负责人施慧勇、主管会计工作负责人潘磊及会计机构负责人(会计主管人员)程菊文保
     证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
 1.4 本公司第三季度报告未经审计。
 二、 公司基本情况
 2.1 主要财务数据
                                                                  单位:元 币种:人民币
                                                                               本报告期末比上
                                 本报告期末               上年度末
                                                                               年度末增减(%)
总资产                           1,281,682,286.09           536,041,068.14               139.10
归属于上市公司股东的净资产       1,141,707,336.77           405,248,147.50               181.73
                                年初至报告期末       上年初至上年报告期末      比上年同期增减
                                  (1-9 月)               (1-9 月)                (%)
经营活动产生的现金流量净额          160,340,651.45           74,445,769.52               115.38
                                年初至报告期末       上年初至上年报告期末      比上年同期增减
                                  (1-9 月)               (1-9 月)              (%)
营业收入                            588,859,079.91          398,270,886.25                47.85
归属于上市公司股东的净利润          158,970,853.41           82,019,751.48                93.82
归属于上市公司股东的扣除非
                                    151,339,803.82           79,701,601.85                89.88
经常性损益的净利润
                                                                               增加 9.37 个百分
加权平均净资产收益率(%)                   32.82                    23.45
                                                                                             点
基本每股收益(元/股)                         2.65                    1.37                93.43
稀释每股收益(元/股)                         2.65                    1.37                93.43
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     注 1:2020 年 1-9 月,公司实现营业收入 58,885.91 万元,其中医用隔离面罩、病毒采样管等
防疫抗疫新产品的收入为 11,364.94 万元,剔除上述产品后,公司营业收入 47,520.97 万元,同比
增长 19.32%。
     注 2:2020 年 7-9 月,公司实现营业收入 25,152.01 万元,同比增加 10,556.45 万元,增长 72.33%;
归属于上市公司股东的净利润 6,943.21 万元,同比增加 3,567.75 万元,增长 105.70%。主要系 2020
年 7-9 月防疫抗疫新产品的收入增加 7,172.45 万元以及其他常规产品增长所致。
非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
                                                                         单位:元 币种:人民币
                                                  本期金额         年初至报告期末
                   项目                                                               说明
                                                (7-9 月)        金额(1-9 月)
非流动资产处置损益                                      2,594.69       -120,217.35
越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的
                                                  1,786,070.64        4,705,138.00
税收返还、减免
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经
营业务密切相关,符合国家政策规定、按照
                                                      703,046.01      3,812,345.14
一定标准定额或定量持续享受的政府补助除

计入当期损益的对非金融企业收取的资金占
用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投
资成本小于取得投资时应享有被投资单位可
辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的
各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费
用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价
值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合
并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的
损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值
业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资
产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的
                                                      769,896.45      1,048,134.75
公允价值变动损益,以及处置交易性金融资
产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生
金融负债和其他债权投资取得的投资收益
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单独进行减值测试的应收款项、合同资产减
值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房
地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期
损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                       -68,606.54       -674,783.51
其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额(税后)
所得税影响额                                              -460,407.23     -1,315,592.55
                   合计                               2,732,594.02         7,455,024.48
2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表
                                                                                                单位:股
股东总数(户)                                                                                    19,794
                                         前十名股东持股情况
      股东名称            期末持股数      比例     持有有限售条         质押或冻结情况
                                                                                               股东性质
      (全称)                量          (%)        件股份数量         股份状态    数量
施慧勇                     42,000,000     52.50           42,000,000       无             0   境内自然人
施依贝                      6,000,000      7.50            6,000,000       无             0   境内自然人
台州金驰投资管理合
                            6,000,000      7.50            6,000,000       无             0     其他
伙企业(有限合伙)
施何云                      1,800,000      2.25            1,800,000       无             0   境内自然人
施梅花                      1,800,000      2.25            1,800,000       无             0   境内自然人
施荷芳                      1,800,000      2.25            1,800,000       无             0   境内自然人
钟卫峰                         600,000     0.75              600,000       无             0   境内自然人
深圳德威资本投资管
理有限公司-德威资             248,400     0.31                    0       无             0     其他
本劲松 1 号私募基金
黄志和                         209,600     0.26                    0       无             0   境内自然人
王兆霞                         137,700     0.17                    0       无             0   境内自然人
                                  前十名无限售条件股东持股情况
                                            持有无限售条件流通                  股份种类及数量
               股东名称
                                                股的数量                   种类                数量
深圳德威资本投资管理有限公司-德威
                                                             248,400    人民币普通股             248,400
资本劲松 1 号私募基金
黄志和                                                       209,600    人民币普通股             209,600
王兆霞                                                       137,700    人民币普通股             137,700
钱卫忠                                                        83,713    人民币普通股              83,713
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唐向阳                                                  79,000     人民币普通股           79,000
何宏辉                                                  78,200     人民币普通股           78,200
宋跃峰                                                  74,300     人民币普通股           74,300
叶丽君                                                  70,000     人民币普通股           70,000
广州天盈资产管理有限公司-天盈能胜
                                                        65,500     人民币普通股           65,500
一号私募证券投资基金
马茂林                                                  63,505     人民币普通股           63,505
                                         关联关系:施慧勇与施依贝系父女关系;施慧勇、施何
                                         云、施荷芳、施梅花系兄弟姐妹关系;施慧勇系台州金
                                         驰投资管理合伙企业(有限合伙)的普通合伙人及执行
                                         事务合伙人;上述股东及钟卫峰与其他股东不存关联关
上述股东关联关系或一致行动的说明
                                         系;公司未知其他股东之间是否存在关联关系的情况。
                                         一致行动:施慧勇、施依贝、台州金驰投资管理合伙企
                                         业(有限合伙)系一致行动人;公司未知其他股东之间
                                         是否存在一致行动的情况。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的
                                                                     无
说明
2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情
    况表
□适用 √不适用
三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
1)资产负债表
                                                                          单位:元 币种:人民币
    科目            期末数           期初数        变动幅度(%)           变动原因说明
                                                                    主要系公司本期首次公开发行
货币资金        739,120,193.51    115,318,997.30         540.94
                                                                    股票收到募集资金所致
交易性金融资
                    274,985.00                          不适用      系汇率变动影响远期结汇所致

                                                                    主要系本期对外背书的票据增
应收款项融资       1,854,101.50     8,274,926.85         -77.59
                                                                    加所致
                                                                    主要系期末预付的货款增加所
预付款项           7,495,178.78     4,777,711.30          56.88
                                                                    致
其他应收款         2,735,063.37     1,478,936.40          84.93     主要系公司期末应收出口退税
                                              6 / 26
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                                                                   增加所致
                                                                   主要系本期公司购买理财产品
其他流动资产      40,000,000.00                         不适用
                                                                   增加所致
                                                                   主要系本期在建工程投入增加
在建工程        119,717,118.15     58,008,325.59         106.38
                                                                   所致
                                                                   本期按新收入准则执行,将预
预收款项                           19,577,335.83        不适用     收账款调至合同负债,未调整
                                                                   上年年末数
                                                                   本期按新收入准则执行,将预
合同负债          22,325,237.42                         不适用     收账款调至合同负债,未调整
                                                                   上年年末数
                                                                   主要系公司期末尚未发放的工
应付职工薪酬      28,038,305.71    20,856,340.27          34.44
                                                                   资及奖金增加所致
                                                                   主要系本期应付各项税费增加
应交税费          11,378,396.86     5,587,687.37         103.63
                                                                   所致
                                                                   主要系本期新增与资产相关的
递延收益           1,995,510.01     1,183,833.33          68.56
                                                                   政府补助所致
实收资本(或
                  80,000,000.00    60,000,000.00          33.33    系本期首次公开发行股份所致
股本)
资本公积        723,734,968.56    165,594,874.22         337.05    系本期首次公开发行股份所致
                                                                   主要系外币报表折算差额减少
其他综合收益        529,884.59      1,181,643.07         -55.16
                                                                   所致
2)利润表
                                                                        单位:元 币种:人民币
    科目            本期数           同期数        变动幅度(%)          变动原因说明
营业收入        588,859,079.91    398,270,886.25          47.85    主要系本期销售增加所致
                                                                   主要系本期因销售增加,相应
营业成本        301,852,831.58    220,156,494.91          37.11
                                                                   结转成本增加所致
研发费用          22,905,947.56    16,047,823.37          42.74    主要系本期研发投入增加所致
                                                                   主要系公司本期汇兑损失增加
财务费用           5,532,305.87      577,486.07          858.00
                                                                   所致。
                                                                   主要系公司本期理财产品收益
投资收益            773,149.75       263,597.19          193.31
                                                                   增加所致。
公允价值变动
                    274,985.00                          不适用     系汇率变动影响远期结汇所致
收益
                                                                   主要系本期计提应收账款坏账
信用减值损失      -1,491,596.24      -472,537.40        不适用
                                                                   损失增加所致
                                                                   主要系本期处置固定资产收益
资产处置收益           2,594.69        19,276.11         -86.54
                                                                   减少所致
                                                                   主要系本期收到补助款增加所
营业外收入         1,304,281.46        18,383.58        6994.82
                                                                   致
所得税费用        25,556,082.25    12,928,263.25          97.68    主要系公司本期利润总额较上
                                              7 / 26
浙江拱东医疗器械股份有限公司                                                    2020 年第三季度报告
                                                                    期大幅度上升从而导致所得税
                                                                    费用相应上升较多
3)现金流量表
                                                                         单位:元 币种:人民币
    科目            本期数           同期数        变动幅度(%)           变动原因说明
经营活动产生                                                        主要系本期销售商品、提供劳
的现金流量净    160,340,651.45    74,445,769.52          115.38     务收到的现金增加导致经营活
额                                                                  动现金流入增加
筹资活动产生
                                                                    主要系公司本期首次公开发行
的现金流量净    584,275,811.32    -91,125,375.00         不适用
                                                                    股票收到募集资金所致

汇率变动对现
金及现金等价      -6,432,943.21      952,674.86          -775.25    主要系汇率变动所致
物的影响
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用 √不适用
3.3 报告期内超期未履行完毕的承诺事项
□适用 √不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警
    示及原因说明
□适用 √不适用
                                                                       浙江拱东医疗器械股份有
                                                        公司名称
                                                                       限公司
                                                       法定代表人      施慧勇
                                                          日期         2020 年 10 月 27 日
                                              8 / 26
浙江拱东医疗器械股份有限公司                                            2020 年第三季度报告
四、 附录
4.1 财务报表
                                    合并资产负债表
                                   2020 年 9 月 30 日
编制单位:浙江拱东医疗器械股份有限公司
                                              单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
                  项目                     2020 年 9 月 30 日        2019 年 12 月 31 日
流动资产:
  货币资金                                        739,120,193.51            115,318,997.30
  结算备付金
  拆出资金
  交易性金融资产                                        274,985.00
  衍生金融资产
  应收票据
  应收账款                                        125,443,596.22            109,077,615.27
  应收款项融资                                      1,854,101.50               8,274,926.85
  预付款项                                          7,495,178.78               4,777,711.30
  应收保费
  应收分保账款
  应收分保合同准备金
  其他应收款                                        2,735,063.37               1,478,936.40
  其中:应收利息
         应收股利
  买入返售金融资产
  存货                                             54,179,427.81             43,342,504.08
  合同资产
  持有待售资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                                     40,000,000.00
    流动资产合计                                  971,102,546.19            282,270,691.20
非流动资产:
  发放贷款和垫款
  债权投资
  其他债权投资
  长期应收款
  长期股权投资
  其他权益工具投资
  其他非流动金融资产
                                         9 / 26
浙江拱东医疗器械股份有限公司                                2020 年第三季度报告
  投资性房地产                                 42,785.42             42,785.42
  固定资产                                106,499,125.41        110,294,141.90
  在建工程                                119,717,118.15         58,008,325.59
  生产性生物资产
  油气资产
  使用权资产
  无形资产                                 82,987,022.31         84,327,447.84
  开发支出
  商誉
  长期待摊费用
  递延所得税资产                             1,333,688.61         1,097,676.19
  其他非流动资产
    非流动资产合计                        310,579,739.90        253,770,376.94
      资产总计                           1,281,682,286.09       536,041,068.14
流动负债:
  短期借款
  向中央银行借款
  拆入资金
  交易性金融负债
  衍生金融负债
  应付票据
  应付账款                                 74,300,770.41         81,585,908.71
  预收款项                                                       19,577,335.83
  合同负债                                 22,325,237.42
  卖出回购金融资产款
  吸收存款及同业存放
  代理买卖证券款
  代理承销证券款
  应付职工薪酬                             28,038,305.71         20,856,340.27
  应交税费                                 11,378,396.86          5,587,687.37
  其他应付款                                  331,976.81            359,828.00
  其中:应付利息
         应付股利
  应付手续费及佣金
  应付分保账款
  持有待售负债
  一年内到期的非流动负债
  其他流动负债
    流动负债合计                          136,374,687.21        127,967,100.18
非流动负债:
  保险合同准备金
  长期借款
                               10 / 26
浙江拱东医疗器械股份有限公司                                                 2020 年第三季度报告
  应付债券
  其中:优先股
         永续债
  租赁负债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  预计负债
  递延收益                                                1,995,510.01             1,183,833.33
  递延所得税负债                                          1,604,752.10             1,641,987.13
  其他非流动负债
    非流动负债合计                                        3,600,262.11             2,825,820.46
       负债合计                                        139,974,949.32            130,792,920.64
所有者权益(或股东权益):
  实收资本(或股本)                                    80,000,000.00             60,000,000.00
  其他权益工具
  其中:优先股
         永续债
  资本公积                                             723,734,968.56            165,594,874.22
  减:库存股
  其他综合收益                                             529,884.59              1,181,643.07
  专项储备
  盈余公积                                              23,455,464.32             23,455,464.32
  一般风险准备
  未分配利润                                           313,987,019.30            155,016,165.89
  归属于母公司所有者权益(或股东权
                                                      1,141,707,336.77           405,248,147.50
益)合计
  少数股东权益
    所有者权益(或股东权益)合计                      1,141,707,336.77           405,248,147.50
       负债和所有者权益(或股东权益)
                                                      1,281,682,286.09           536,041,068.14
总计
法定代表人:施慧勇             主管会计工作负责人:潘磊            会计机构负责人:程菊文
                                   母公司资产负债表
                                   2020 年 9 月 30 日
编制单位:浙江拱东医疗器械股份有限公司
                                               单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
                  项目                        2020 年 9 月 30 日         2019 年 12 月 31 日
流动资产:
  货币资金                                             718,908,438.24             82,745,324.52
  交易性金融资产                                           274,985.00
                                            11 / 26
浙江拱东医疗器械股份有限公司                                2020 年第三季度报告
  衍生金融资产
  应收票据
  应收账款                                125,443,596.22        109,077,615.27
  应收款项融资                               1,854,101.50         8,274,926.85
  预付款项                                   7,495,178.78         4,826,544.70
  其他应收款                                 2,642,376.96         1,383,929.98
  其中:应收利息
         应收股利
  存货                                     54,079,493.79         43,307,478.05
  合同资产
  持有待售资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                             40,000,000.00
    流动资产合计                          950,698,170.49        249,615,819.37
非流动资产:
  债权投资
  其他债权投资
  长期应收款
  长期股权投资                             42,661,953.05         42,661,953.05
  其他权益工具投资
  其他非流动金融资产
  投资性房地产                                 42,785.42             42,785.42
  固定资产                                100,837,683.50        104,574,146.33
  在建工程                                119,717,118.15         58,008,325.59
  生产性生物资产
  油气资产
  使用权资产
  无形资产                                 82,987,022.31         84,327,447.84
  开发支出
  商誉
  长期待摊费用
  递延所得税资产                             1,333,688.61         1,097,676.19
  其他非流动资产
    非流动资产合计                        347,580,251.04        290,712,334.42
      资产总计                           1,298,278,421.53       540,328,153.79
流动负债:
  短期借款
  交易性金融负债
  衍生金融负债
  应付票据
  应付账款                                 74,283,888.08         81,569,108.71
  预收款项                                                       19,577,908.43
                               12 / 26
浙江拱东医疗器械股份有限公司                                                 2020 年第三季度报告
  合同负债                                              22,325,237.42
  应付职工薪酬                                          27,994,592.36             20,735,220.39
  应交税费                                              11,370,020.96              5,575,973.30
  其他应付款                                            10,328,168.94                359,828.00
  其中:应付利息
          应付股利
  持有待售负债
  一年内到期的非流动负债
  其他流动负债
    流动负债合计                                       146,301,907.76            127,818,038.83
非流动负债:
  长期借款
  应付债券
  其中:优先股
          永续债
  租赁负债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  预计负债
  递延收益                                                1,995,510.01             1,183,833.33
  递延所得税负债                                          1,604,752.10             1,641,987.13
  其他非流动负债
    非流动负债合计                                        3,600,262.11             2,825,820.46
    负债合计                                       149,902,169.87            130,643,859.29
所有者权益(或股东权益):
  实收资本(或股本)                                    80,000,000.00             60,000,000.00
  其他权益工具
  其中:优先股
          永续债
  资本公积                                             723,269,745.61            165,129,651.27
  减:库存股
  其他综合收益
  专项储备
  盈余公积                                              23,455,464.32             23,455,464.32
  未分配利润                                           321,651,041.73            161,099,178.91
       所有者权益(或股东权益)合计                   1,148,376,251.66           409,684,294.50
    负债和所有者权益(或股东权益)
                                                      1,298,278,421.53           540,328,153.79
总计
法定代表人:施慧勇             主管会计工作负责人:潘磊            会计机构负责人:程菊文
                                            13 / 26
浙江拱东医疗器械股份有限公司                                                   2020 年第三季度报告
                                         合并利润表
                                       2020 年 1—9 月
编制单位:浙江拱东医疗器械股份有限公司
                                                 单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
                               2020 年第三季    2019 年第三季      2020 年前三季    2019 年前三季
            项目
                                度(7-9 月)     度(7-9 月)       度(1-9 月)     度(1-9 月)
一、营业总收入                 251,520,063.85 145,955,533.49       588,859,079.91   398,270,886.25
其中:营业收入                 251,520,063.85 145,955,533.49       588,859,079.91   398,270,886.25
       利息收入
       已赚保费
       手续费及佣金收入
二、营业总成本                 172,896,572.50 106,696,369.86       406,143,034.83   303,655,113.02
其中:营业成本                 127,339,129.92    79,069,869.13     301,852,831.58   220,156,494.91
       利息支出
       手续费及佣金支出
       退保金
       赔付支出净额
       提取保险责任准备金
净额
       保单红利支出
       分保费用
       税金及附加                1,270,991.04        840,616.01      3,551,600.33     3,584,131.44
       销售费用                 15,050,878.02    12,738,956.90      35,552,934.18    34,918,527.24
       管理费用                 14,221,016.14     8,719,087.53      36,747,415.31    28,370,649.99
       研发费用                  9,716,456.98     5,808,458.24      22,905,947.56    16,047,823.37
       财务费用                  5,298,100.40        -480,617.95     5,532,305.87      577,486.07
       其中:利息费用                                 28,939.68                        684,883.43
             利息收入             329,951.87         150,441.79       377,121.05       488,276.78
  加:其他收益                    -600,953.99        120,000.00      2,508,345.14     1,942,898.21
      投资收益(损失以“-”
                                  309,901.86          36,887.67       773,149.75       263,597.19
号填列)
      其中:对联营企业和合
营企业的投资收益
            以摊余成本计
量的金融资产终止确认收益
      汇兑收益(损失以“-”
号填列)
       净敞口套期收益(损失
以“-”号填列)
      公允价值变动收益(损
                                  274,985.00                          274,985.00
失以“-”号填列)
       信用减值损失(损失以       651,903.79           -2,968.83    -1,491,596.24      -472,537.40
                                           14 / 26
浙江拱东医疗器械股份有限公司                                                  2020 年第三季度报告
“-”号填列)
      资产减值损失(损失以
                                   93,146.44         -17,998.94      -762,992.21     -680,336.21
“-”号填列)
      资产处置收益(损失以
                                     2,594.69         19,276.11         2,594.69       19,276.11
“-”号填列)
三、营业利润(亏损以“-”
                                79,355,069.14   39,414,359.64     184,020,531.21   95,688,671.13
号填列)
  加:营业外收入                 1,304,001.46            75.15      1,304,281.46       18,383.58
  减:营业外支出                   68,888.00         374,448.81      797,877.01       759,039.98
四、利润总额(亏损总额以
                                80,590,182.60   39,039,985.98     184,526,935.66   94,948,014.73
“-”号填列)
  减:所得税费用                11,158,105.48    5,285,368.54      25,556,082.25   12,928,263.25
五、净利润(净亏损以“-”号
                                69,432,077.12   33,754,617.44     158,970,853.41   82,019,751.48
填列)
(一)按经营持续性分类
      1.持续经营净利润(净
                                69,432,077.12   33,754,617.44     158,970,853.41   82,019,751.48
亏损以“-”号填列)
      2.终止经营净利润(净
亏损以“-”号填列)
(二)按所有权归属分类
      1.归属于母公司股东的
                                69,432,077.12   33,754,617.44     158,970,853.41   82,019,751.48
净利润(净亏损以“-”号填列)
       2.少数股东损益(净亏
损以“-”号填列)
六、其他综合收益的税后净额        -842,242.47    1,291,409.12        -651,758.48    1,186,050.62
  (一)归属母公司所有者的
                                  -842,242.47    1,291,409.12        -651,758.48    1,186,050.62
其他综合收益的税后净额
    1.不能重分类进损益的其
他综合收益
    (1)重新计量设定受益
计划变动额
    (2)权益法下不能转损
益的其他综合收益
    (3)其他权益工具投资
公允价值变动
    (4)企业自身信用风险
公允价值变动
    2.将重分类进损益的其他
                                  -842,242.47    1,291,409.12        -651,758.48    1,186,050.62
综合收益
    (1)权益法下可转损益
的其他综合收益
    (2)其他债权投资公允
价值变动
                                           15 / 26
浙江拱东医疗器械股份有限公司                                                    2020 年第三季度报告
    (3)金融资产重分类计
入其他综合收益的金额
    (4)其他债权投资信用
减值准备
    (5)现金流量套期储备
    (6)外币财务报表折算
                                  -842,242.47     1,291,409.12         -651,758.48     1,186,050.62
差额
    (7)其他
  (二)归属于少数股东的其
他综合收益的税后净额
七、综合收益总额                68,589,834.65   35,046,026.56      158,319,094.93     83,205,802.10
  (一)归属于母公司所有者
                                68,589,834.65   35,046,026.56      158,319,094.93     83,205,802.10
的综合收益总额
  (二)归属于少数股东的综
合收益总额
八、每股收益:
  (一)基本每股收益(元/股)              1.16              0.57               2.65             1.37
  (二)稀释每股收益(元/股)              1.16              0.57               2.65             1.37
定代表人:施慧勇           主管会计工作负责人:潘磊                会计机构负责人:程菊文
                                     母公司利润表
                                    2020 年 1—9 月
编制单位:浙江拱东医疗器械股份有限公司
                                            单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
                            2020 年第三季 2019 年第三季 2020 年前三季 2019 年前三季
          项目
                             度(7-9 月)     度(7-9 月) 度(1-9 月) 度(1-9 月)
一、营业收入                   251,665,526.40   146,004,366.89      588,879,135.03   398,319,719.65
  减:营业成本                 127,454,248.36    79,024,204.14      302,029,452.39   220,191,936.52
      税金及附加                 1,270,991.04        852,826.40       3,512,441.47     3,584,131.44
      销售费用                  15,050,878.02    12,738,956.90       35,552,934.18    34,918,527.24
      管理费用                  13,610,126.59     7,854,407.34       34,871,003.71    26,438,208.99
      研发费用                   9,716,456.98     5,808,458.24       22,905,947.56    16,047,823.37
      财务费用                   5,298,723.64        -375,947.02      5,533,994.83      684,680.54
      其中:利息费用                                  28,939.68                         684,883.43
               利息收入           329,645.49          45,770.86        375,432.09       381,082.31
  加:其他收益                    -600,953.99        120,000.00       2,508,345.14     1,942,898.21
      投资收益(损失以“-”
                                  124,892.27          36,887.67        588,140.16       218,597.19
号填列)
      其中:对联营企业和合
营企业的投资收益
               以摊余成本计
                                           16 / 26
浙江拱东医疗器械股份有限公司                                                   2020 年第三季度报告
量的金融资产终止确认收益
       净敞口套期收益(损失
以“-”号填列)
      公允价值变动收益(损
                                   274,985.00                         274,985.00
失以“-”号填列)
      信用减值损失(损失以
                                   651,829.75          -2,968.83    -1,491,596.24     -472,537.40
“-”号填列)
      资产减值损失(损失以
                                    93,146.44         -17,998.94      -762,992.21     -680,336.21
“-”号填列)
      资产处置收益(损失以
                                      2,594.69         19,276.11         2,594.69       19,276.11
“-”号填列)
二、营业利润(亏损以“-”
                                 79,810,595.93   40,256,656.90     185,592,837.43   97,482,309.45
号填列)
  加:营业外收入                  1,304,001.46            75.15      1,304,001.46       18,103.58
  减:营业外支出                    68,888.00         374,448.81      797,877.01       759,039.98
三、利润总额(亏损总额以“-”
                                 81,045,709.39   39,882,283.24     186,098,961.88   96,741,373.05
号填列)
    减:所得税费用               11,149,122.29    5,280,251.39      25,547,099.06   12,920,741.14
四、净利润(净亏损以“-”
                                 69,896,587.10   34,602,031.85     160,551,862.82   83,820,631.91
号填列)
  (一)持续经营净利润(净
                                 69,896,587.10   34,602,031.85     160,551,862.82   83,820,631.91
亏损以“-”号填列)
  (二)终止经营净利润(净
亏损以“-”号填列)
五、其他综合收益的税后净额
  (一)不能重分类进损益的
其他综合收益
    1.重新计量设定受益计划
变动额
    2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
    3.其他权益工具投资公允
价值变动
    4.企业自身信用风险公允
价值变动
  (二)将重分类进损益的其
他综合收益
    1.权益法下可转损益的其
他综合收益
    2.其他债权投资公允价值
变动
    3.金融资产重分类计入其
他综合收益的金额
                                            17 / 26
浙江拱东医疗器械股份有限公司                                                   2020 年第三季度报告
    4.其他债权投资信用减值
准备
      5.现金流量套期储备
      6.外币财务报表折算差额
      7.其他
六、综合收益总额                 69,896,587.10    34,602,031.85    160,551,862.82    83,820,631.91
七、每股收益:
      (一)基本每股收益(元/
股)
      (二)稀释每股收益(元/
股)
法定代表人:施慧勇             主管会计工作负责人:潘磊             会计机构负责人:程菊文
                                  合并现金流量表
                                    2020 年 1—9 月
编制单位:浙江拱东医疗器械股份有限公司
                                            单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
                                                 2020 年前三季度            2019 年前三季度
                   项目
                                                    (1-9 月)                 (1-9 月)
一、经营活动产生的现金流量:
  销售商品、提供劳务收到的现金                         559,574,160.89               382,923,731.81
  客户存款和同业存放款项净增加额
  向中央银行借款净增加额
  向其他金融机构拆入资金净增加额
  收到原保险合同保费取得的现金
  收到再保业务现金净额
  保户储金及投资款净增加额
  收取利息、手续费及佣金的现金
  拆入资金净增加额
  回购业务资金净增加额
  代理买卖证券收到的现金净额
  收到的税费返还                                         7,542,826.27                 2,177,379.83
  收到其他与经营活动有关的现金                           5,331,392.97                 3,571,076.00
      经营活动现金流入小计                             572,448,380.13               388,672,187.64
  购买商品、接受劳务支付的现金                         274,449,595.70               192,920,760.14
  客户贷款及垫款净增加额
  存放中央银行和同业款项净增加额
  支付原保险合同赔付款项的现金
  拆出资金净增加额
  支付利息、手续费及佣金的现金
  支付保单红利的现金
  支付给职工及为职工支付的现金                          80,868,364.82                70,869,142.33
                                            18 / 26
浙江拱东医疗器械股份有限公司                                                2020 年第三季度报告
  支付的各项税费                                       24,799,130.99             17,619,476.36
  支付其他与经营活动有关的现金                         31,990,637.17             32,817,039.29
    经营活动现金流出小计                              412,107,728.68            314,226,418.12
      经营活动产生的现金流量净额                      160,340,651.45             74,445,769.52
二、投资活动产生的现金流量:
  收回投资收到的现金                                  108,500,000.00             70,500,000.00
  取得投资收益收到的现金                                  773,149.75                263,597.19
  处置固定资产、无形资产和其他长期资
                                                           11,946.90                109,000.00
产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额
  收到其他与投资活动有关的现金                                                    7,320,750.00
    投资活动现金流入小计                              109,285,096.65             78,193,347.19
  购建固定资产、无形资产和其他长期资
                                                       75,167,420.00             76,950,440.59
产支付的现金
  投资支付的现金                                      148,500,000.00             92,000,000.00
  质押贷款净增加额
  取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额
  支付其他与投资活动有关的现金                                                    7,320,750.00
    投资活动现金流出小计                              223,667,420.00            176,271,190.59
      投资活动产生的现金流量净额                      -114,382,323.35           -98,077,843.40
三、筹资活动产生的现金流量:
  吸收投资收到的现金                                  605,544,811.32
  其中:子公司吸收少数股东投资收到的
现金
  取得借款收到的现金                                                             30,000,000.00
  收到其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流入小计                              605,544,811.32             30,000,000.00
  偿还债务支付的现金                                                             69,900,000.00
  分配股利、利润或偿付利息支付的现金                                             50,025,375.00
  其中:子公司支付给少数股东的股利、
利润
  支付其他与筹资活动有关的现金                         21,269,000.00              1,200,000.00
    筹资活动现金流出小计                               21,269,000.00            121,125,375.00
      筹资活动产生的现金流量净额                      584,275,811.32            -91,125,375.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响                    -6,432,943.21               952,674.86
五、现金及现金等价物净增加额                          623,801,196.21           -113,804,774.02
  加:期初现金及现金等价物余额                        115,318,997.30            186,471,984.01
六、期末现金及现金等价物余额                          739,120,193.51             72,667,209.99
法定代表人:施慧勇             主管会计工作负责人:潘磊           会计机构负责人:程菊文
                                            19 / 26
浙江拱东医疗器械股份有限公司                                         2020 年第三季度报告
                                  母公司现金流量表
                                    2020 年 1—9 月
编制单位:浙江拱东医疗器械股份有限公司
                                            单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
                                          2020 年前三季度          2019 年前三季度
                  项目
                                             (1-9 月)             金额(1-9 月)
一、经营活动产生的现金流量:
  销售商品、提供劳务收到的现金                   559,593,643.41          382,923,731.81
  收到的税费返还                                    7,542,826.27           2,177,379.83
  收到其他与经营活动有关的现金                    15,299,453.91            3,463,366.00
    经营活动现金流入小计                         582,435,923.59          388,564,477.64
  购买商品、接受劳务支付的现金                   274,512,557.45          192,920,760.14
  支付给职工及为职工支付的现金                    79,760,958.29           69,785,951.13
  支付的各项税费                                  24,747,650.77           17,603,811.44
  支付其他与经营活动有关的现金                    31,339,873.97           32,412,383.52
    经营活动现金流出小计                         410,361,040.48          312,722,906.23
  经营活动产生的现金流量净额                     172,074,883.11           75,841,571.41
二、投资活动产生的现金流量:
  收回投资收到的现金                             108,500,000.00           70,500,000.00
  取得投资收益收到的现金                             588,140.16              218,597.19
  处置固定资产、无形资产和其他长期资
                                                      11,946.90              109,000.00
产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额
  收到其他与投资活动有关的现金                                             7,320,750.00
    投资活动现金流入小计                         109,100,087.06           78,148,347.19
  购建固定资产、无形资产和其他长期资
                                                  75,006,483.04           76,458,671.14
产支付的现金
  投资支付的现金                                 148,500,000.00           86,500,000.00
  取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额
  支付其他与投资活动有关的现金                                             7,320,750.00
    投资活动现金流出小计                         223,506,483.04          170,279,421.14
      投资活动产生的现金流量净额                 -114,406,395.98         -92,131,073.95
三、筹资活动产生的现金流量:
  吸收投资收到的现金                             605,544,811.32
  取得借款收到的现金                                                      30,000,000.00
  收到其他与筹资活动有关的现金                                            10,000,000.00
    筹资活动现金流入小计                         605,544,811.32           40,000,000.00
  偿还债务支付的现金                                                      69,900,000.00
  分配股利、利润或偿付利息支付的现金                                      50,025,375.00
                                       20 / 26
浙江拱东医疗器械股份有限公司                                                    2020 年第三季度报告
  支付其他与筹资活动有关的现金                            21,269,000.00               6,200,000.00
    筹资活动现金流出小计                                  21,269,000.00             126,125,375.00
      筹资活动产生的现金流量净额                         584,275,811.32             -86,125,375.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响                      -5,781,184.73                -233,375.76
五、现金及现金等价物净增加额                             636,163,113.72            -102,648,253.30
  加:期初现金及现金等价物余额                            82,745,324.52             152,359,329.33
六、期末现金及现金等价物余额                             718,908,438.24              49,711,076.03
法定代表人:施慧勇             主管会计工作负责人:潘磊             会计机构负责人:程菊文
4.2 2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
√适用 □不适用
                                        合并资产负债表
                                                                              单位:元 币种:人民币
               项目                2019 年 12 月 31 日    2020 年 1 月 1 日         调整数
流动资产:
  货币资金                             115,318,997.30        115,318,997.30
  结算备付金
  拆出资金
  交易性金融资产
  衍生金融资产
  应收票据
  应收账款                             109,077,615.27        109,077,615.27
  应收款项融资                           8,274,926.85          8,274,926.85
  预付款项                               4,777,711.30          4,777,711.30
  应收保费
  应收分保账款
  应收分保合同准备金
  其他应收款                             1,478,936.40          1,478,936.40
  其中:应收利息
         应收股利
  买入返售金融资产
  存货                                  43,342,504.08         43,342,504.08
  合同资产
  持有待售资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产
    流动资产合计                       282,270,691.20        282,270,691.20
非流动资产:
  发放贷款和垫款
  债权投资
  其他债权投资
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浙江拱东医疗器械股份有限公司                                     2020 年第三季度报告
  长期应收款
  长期股权投资
  其他权益工具投资
  其他非流动金融资产
  投资性房地产                      42,785.42        42,785.42
  固定资产                     110,294,141.90   110,294,141.90
  在建工程                      58,008,325.59    58,008,325.59
  生产性生物资产
  油气资产
  使用权资产
  无形资产                      84,327,447.84    84,327,447.84
  开发支出
  商誉
  长期待摊费用
  递延所得税资产                 1,097,676.19     1,097,676.19
  其他非流动资产
    非流动资产合计             253,770,376.94   253,770,376.94
      资产总计                 536,041,068.14   536,041,068.14
流动负债:
  短期借款
  向中央银行借款
  拆入资金
  交易性金融负债
  衍生金融负债
  应付票据
  应付账款                      81,585,908.71    81,585,908.71
  预收款项                      19,577,335.83                        -19,577,335.83
  合同负债                                       19,577,335.83        19,577,335.83
  卖出回购金融资产款
  吸收存款及同业存放
  代理买卖证券款
  代理承销证券款
  应付职工薪酬                  20,856,340.27    20,856,340.27
  应交税费                       5,587,687.37     5,587,687.37
  其他应付款                      359,828.00       359,828.00
  其中:应付利息
         应付股利
  应付手续费及佣金
  应付分保账款
  持有待售负债
  一年内到期的非流动负债
  其他流动负债
                                    22 / 26
浙江拱东医疗器械股份有限公司                                           2020 年第三季度报告
    流动负债合计                    127,967,100.18    127,967,100.18
非流动负债:
  保险合同准备金
  长期借款
  应付债券
  其中:优先股
         永续债
  租赁负债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  预计负债
  递延收益                            1,183,833.33      1,183,833.33
  递延所得税负债                      1,641,987.13      1,641,987.13
  其他非流动负债
    非流动负债合计                    2,825,820.46      2,825,820.46
      负债合计                      130,792,920.64    130,792,920.64
所有者权益(或股东权益):
  实收资本(或股本)                 60,000,000.00     60,000,000.00
  其他权益工具
  其中:优先股
         永续债
  资本公积                          165,594,874.22    165,594,874.22
  减:库存股
  其他综合收益                        1,181,643.07      1,181,643.07
  专项储备
  盈余公积                           23,455,464.32     23,455,464.32
  一般风险准备
  未分配利润                        155,016,165.89    155,016,165.89
  归属于母公司所有者权益(或
                                    405,248,147.50    405,248,147.50
股东权益)合计
  少数股东权益
    所有者权益(或股东权益)
                                    405,248,147.50    405,248,147.50
合计
      负债和所有者权益(或股
                                    536,041,068.14    536,041,068.14
东权益)总计
各项目调整情况的说明:
√适用 □不适用
    2017 年 7 月 5 日,财政部修订印发了《企业会计准则第 14 号——收入》(以下简称“新收入
准则”),境内上市企业自 2020 年 1 月 1 日起施行新收入准则。根据新准则及相关衔接规定,公
司 2020 年 1 月 1 日将原计入“预收款项”调整至“合同负债”列报。
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浙江拱东医疗器械股份有限公司                                               2020 年第三季度报告
                                    母公司资产负债表
                                                                         单位:元 币种:人民币
             项目              2019 年 12 月 31 日   2020 年 1 月 1 日         调整数
流动资产:
  货币资金                          82,745,324.52        82,745,324.52
  交易性金融资产
  衍生金融资产
  应收票据
  应收账款                         109,077,615.27      109,077,615.27
  应收款项融资                        8,274,926.85        8,274,926.85
  预付款项                            4,826,544.70        4,826,544.70
  其他应收款                          1,383,929.98        1,383,929.98
  其中:应收利息
         应收股利
  存货                              43,307,478.05        43,307,478.05
  合同资产
  持有待售资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产
    流动资产合计                   249,615,819.37      249,615,819.37
非流动资产:
  债权投资
  其他债权投资
  长期应收款
  长期股权投资                      42,661,953.05        42,661,953.05
  其他权益工具投资
  其他非流动金融资产
  投资性房地产                          42,785.42            42,785.42
  固定资产                         104,574,146.33      104,574,146.33
  在建工程                          58,008,325.59        58,008,325.59
  生产性生物资产
  油气资产
  使用权资产
  无形资产                          84,327,447.84        84,327,447.84
  开发支出
  商誉
  长期待摊费用
  递延所得税资产                      1,097,676.19        1,097,676.19
  其他非流动资产
    非流动资产合计                 290,712,334.42      290,712,334.42
      资产总计                     540,328,153.79      540,328,153.79
流动负债:
  短期借款
                                         24 / 26
浙江拱东医疗器械股份有限公司                                     2020 年第三季度报告
  交易性金融负债
  衍生金融负债
  应付票据
  应付账款                      81,569,108.71    81,569,108.71
  预收款项                      19,577,908.43                        -19,577,908.43
  合同负债                                       19,577,908.43        19,577,908.43
  应付职工薪酬                  20,735,220.39    20,735,220.39
  应交税费                       5,575,973.30     5,575,973.30
  其他应付款                      359,828.00       359,828.00
  其中:应付利息
         应付股利
  持有待售负债
  一年内到期的非流动负债
  其他流动负债
    流动负债合计               127,818,038.83   127,818,038.83
非流动负债:
  长期借款
  应付债券
  其中:优先股
         永续债
  租赁负债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  预计负债
  递延收益                       1,183,833.33     1,183,833.33
  递延所得税负债                 1,641,987.13     1,641,987.13
  其他非流动负债
    非流动负债合计               2,825,820.46     2,825,820.46
      负债合计                 130,643,859.29   130,643,859.29
所有者权益(或股东权益):
  实收资本(或股本)            60,000,000.00    60,000,000.00
  其他权益工具
  其中:优先股
         永续债
  资本公积                     165,129,651.27   165,129,651.27
  减:库存股
  其他综合收益
  专项储备
  盈余公积                      23,455,464.32    23,455,464.32
  未分配利润                   161,099,178.91   161,099,178.91
    所有者权益(或股东权益)
                               409,684,294.50   409,684,294.50
合计
      负债和所有者权益(或股   540,328,153.79   540,328,153.79
                                    25 / 26
浙江拱东医疗器械股份有限公司                                           2020 年第三季度报告
东权益)总计
各项目调整情况的说明:
√适用 □不适用
    2017 年 7 月 5 日,财政部修订印发了《企业会计准则第 14 号——收入》(以下简称“新收入
准则”),境内上市企业自 2020 年 1 月 1 日起施行新收入准则。根据新准则及相关衔接规定,公
司 2020 年 1 月 1 日将原计入“预收款项”调整至“合同负债”列报。
4.3 2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□适用 √不适用
4.4 审计报告
□适用 √不适用
                                         26 / 26

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