福昕软件2020年第三季度报告

                      2020 年第三季度报告



公司代码:688095     公司简称:福昕软件     公告编号:2020-009




            福建福昕软件开发股份有限公司
                2020 年第三季度报告




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                                目录
一、   重要提示 .............................................................. 3
二、   公司基本情况 .......................................................... 3
三、   重要事项 .............................................................. 7
四、   附录................................................................. 12




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一、 重要提示


1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整,

    不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。



1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。



1.3 公司负责人熊雨前、主管会计工作负责人李有铭及会计机构负责人(会计主管人员)李晓芬

    保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。



1.4 本公司第三季度报告未经审计。



二、 公司基本情况


2.1 主要财务数据
                                                                    单位:元 币种:人民币
                                                                          本报告期末比上年度
                          本报告期末                 上年度末
                                                                              末增减(%)
总资产                    3,146,603,856.73               464,301,019.39               577.71
归属于上市公司股东的
                          3,004,538,526.85               327,613,212.28               817.10
净资产
                        年初至报告期末        上年初至上年报告期末
                                                                          比上年同期增减(%)
                          (1-9 月)                (1-9 月)
经营活动产生的现金流
                             87,441,996.85                68,049,711.91                 28.50
量净额
                        年初至报告期末        上年初至上年报告期末         比上年同期增减
                          (1-9 月)                (1-9 月)                 (%)
营业收入                    341,365,294.95               248,943,747.70                 37.13
归属于上市公司股东的
                             92,603,510.46                38,193,555.53               142.46
净利润
归属于上市公司股东的
扣除非经常性损益的净         80,940,971.59                27,970,028.26               189.38
利润
加权平均净资产收益率                 24.87                       13.57     增加 11.3 个百分点

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(%)
基本每股收益(元/股)                   2.56                      1.06                141.51
稀释每股收益(元/股)                   2.56                      1.06                141.51
研发投入占营业收入的
                                       15.24                    16.38      减少 1.14 个百分点
比例(%)


非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
                                                                      单位:元 币种:人民币
                           本期金额            年初至报告期末金额
        项目                                                                   说明
                         (7-9 月)               (1-9 月)
非流动资产处置损益             183,624.55               519,877.36
越权审批,或无正式批
准文件,或偶发性的税
收返还、减免
计入当期损益的政府
补助,但与公司正常经
营业务密切相关,符合
国家政策规定、按照一           959,807.28                6,366,158
定标准定额或定量持
续享受的政府补助除

计入当期损益的对非
金融企业收取的资金
占用费
企业取得子公司、联营
企业及合营企业的投
资成本小于取得投资
时应享有被投资单位
可辨认净资产公允价
值产生的收益
非货币性资产交换损

委托他人投资或管理
                               728,364.34              1,654,275.36
资产的损益
因不可抗力因素,如遭
受自然灾害而计提的
各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用,如安置
职工的支出、整合费用

交易价格显失公允的

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交易产生的超过公允
价值部分的损益
同一控制下企业合并
产生的子公司期初至
合并日的当期净损益
与公司正常经营业务
无关的或有事项产生
的损益
除同公司正常经营业
务相关的有效套期保
值业务外,持有交易性
金融资产、衍生金融资
产、交易性金融负债、
衍生金融负债产生的
                       4,999,098.09               4,291,189.42
公允价值变动损益,以
及处置交易性金融资
产、衍生金融资产、交
易性金融负债、衍生金
融负债和其他债权投
资取得的投资收益
单独进行减值测试的
应收款项、合同资产减
值准备转回
对外委托贷款取得的
损益
采用公允价值模式进
行后续计量的投资性
房地产公允价值变动
产生的损益
根据税收、会计等法
律、法规的要求对当期
损益进行一次性调整
对当期损益的影响
受托经营取得的托管
费收入
除上述各项之外的其
                       1,656,124.73                 1,171,062
他营业外收入和支出
其他符合非经常性损
                                   -                31,938.74
益定义的损益项目
少数股东权益影响额
                          83,736.26                  1,877.82
(税后)
所得税影响额           -1,482,683.47          -2,373,839.83
       合计            7,128,071.78           11,662,538.87

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2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名无限售条件股东持股情况表
                                                                                            单位:股
股东总数(户)                                                                                  5,067
                                    前十名股东持股情况
                                                               包含转融      质押或冻结情况
                                                 持有有限
                       期末持股                                通借出股                         股东
 股东名称(全称)                   比例(%)      售条件股                    股份
                         数量                                  份的限售              数量       性质
                                                   份数量                    状态
                                                               股份数量
                                                                                                境内
熊雨前                 18,489,000      38.41      18,489,000      0           无            0   自然
                                                                                                人
上海晞恒资产管理有
限公司-上海彰霆投
                        1,798,000       3.73       1,798,000      0           无            0   其他
资管理中心(有限合
伙)
                                                                                                境内
郭素珠                  1,250,000       2.60       1,250,000      0           无            0   自然
                                                                                                人
                                                                                                境内
江瑛                    1,110,000       2.31       1,110,000      0           无            0   自然
                                                                                                人
福建省华科创业投资                                                                              国有
                        1,092,000       2.27       1,092,000      0           无            0
有限公司                                                                                        法人
中国工商银行股份有
限公司-富国创新科
                         897,292        1.86              0       0           无            0   其他
技混合型证券投资基

                                                                                                境内
田加                     763,000       1.58         763,000       0           无            0   自然
                                                                                                人
                                                                                                境内
福州市鼓楼区昕华企
                                                                                                非国
业管理咨询中心(有限     732,000       1.52         732,000       0           无            0
                                                                                                有法
合伙)
                                                                                                人
福建华兴润明创业投                                                                              国有
                         607,000       1.26         607,000       0           无            0
资有限公司                                                                                      法人
                                                                                                境内
陈跃庭                   539,875       1.12         539,875       0           无            0   自然
                                                                                                人
                              前十名无限售条件股东持股情况
股东名称                            持有无限售条件流通                    股份种类及数量
                                        股的数量                      种类              数量

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中国工商银行股份有限公司-富国
                                                        897,292     人民币普通股                897,292
创新科技混合型证券投资基金
基本养老保险基金八零二组合                              475,378     人民币普通股                475,378


招商银行股份有限公司-富国科创
板两年定期开放混合型证券投资基                          393,092     人民币普通股                393,092


薛俊                                                    260,862     人民币普通股                260,862
中国工商银行-南方绩优成长股票
                                                        216,987     人民币普通股                216,987
型证券投资基金
皮敏蓉                                                  194,710     人民币普通股                194,710
国泰君安证券股份有限公司                                181,200     人民币普通股                181,200
中国工商银行-广发稳健增长证券
                                                        180,000     人民币普通股                180,000
投资基金
招商银行股份有限公司-南方核心
                                                        171,469     人民币普通股                171,469
成长混合型证券投资基金
中国工商银行股份有限公司-华夏
科技前沿 6 个月定期开放混合型证                         151,540     人民币普通股                151,540
券投资基金
上述股东关联关系或一致行动的说            股东福建省华科创业投资有限公司与福建华兴润明创业投资有限
明                                    公司同为福建省投资开发集团有限责任公司的控股孙公司,故二者存
                                      在关联关系。
                                          自然人股东郭素珠与陈跃庭二人系夫妻关系,故构成一致行动人。
                                          除上述情形外,公司未知上述股东中其他股东之间存在关联关系
                                      或者属于一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持股数
                                      无优先股
量的说明



2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情

    况表
□适用 √不适用



三、 重要事项


3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用

       项目       期末数/本期数      年初数/上期数      变动比例                   变动原因
货币资金          1,095,457,825.78   116,479,142.62       840.48%    主要系报告期内收到募集资金所致。

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         项目      期末数/本期数       年初数/上期数      变动比例                    变动原因
                                                                       主要原因系报告期内新增闲置募集资
交易性金融资产     1,580,963,332.61     40,916,032.19     3,763.92%
                                                                       金理财。
                                                                       主要原因系报告期末外汇远期结汇汇
衍生金融资产          3,973,129.38         124,699.58     3,086.16%    率高于期末远期汇率公允价值相应确
                                                                       认的衍生金融资产较年初有所增加。
                                                                       主要原因系报告期内新增发行费用相
预付款项             30,161,426.13      13,483,418.98       123.69%
                                                                       关增值税待转出。
                                                                       主要原因系公司报告期末增加用闲置
其他流动资产        143,206,615.49      14,207,264.30       907.98%    的募集资金购买安全性高、流动性好的
                                                                       银行理财产品。
                                                                       主要原因系报告期内增加办公场所装
长期待摊费用            503,040.31         280,259.50        79.49%
                                                                       修费用计入长期待摊费用。
                                                                       主要原因系报告期内公司新增购买大
其他非流动资产       30,485,436.89      21,985,945.50        38.66%
                                                                       额定期存单。
                                                                       衍生金融负债主要是公司锁定的外汇
                                                                       远期汇率低于期末远期汇率公允价值
衍生金融负债            175,189.82       1,449,307.36       -87.91%
                                                                       相应确认的衍生金融负债。期末较期初
                                                                       锁定汇率与公允价值变动较小。
                                                                       主要原因系公司报告期内业务规模增
应付账款              1,419,139.42         787,151.23        80.29%    加,期末未到付款期限的款项有所增
                                                                       加。
                                                                       主要原因系公司报告期末执行新收入
预收款项                           -    63,245,359.53      -100.00%
                                                                       准则进行科目调整。
                                                                       主要原因系公司报告期末执行新收入
合同负债             81,702,667.41                  -       100.00%
                                                                       准则进行科目调整。
一年内到期的非流                                                       主要原因系报告期内子公司福昕美国
                                   -       169,541.33      -100.00%
动负债                                                                 偿还完毕银行借款。
                                                                       主要原因系报告期末母公司待转销项
其他流动负债                   8.56           147.62        -94.20%
                                                                       税额减少。
                                                                       主要原因系报告期内子公司福昕美国
长期借款              1,191,767.50       5,476,229.24       -78.24%
                                                                       偿还银行借款。

股本                 48,140,000.00      36,100,000.00        33.35%    主要系报告期内公司新股发行所致。

资本公积           2,725,066,331.07    150,627,737.37     1,709.14%    主要系报告期新股发行溢价所致。

                                                                       主要原因系报告期末外汇汇率波动导
其他综合收益          -1,014,936.44         80,799.89     -1,356.11%
                                                                       致外币报表折算差额增加。
                                                                       主要原因系公司继续巩固欧美市场,持
                                                                       续增加对销售团队及市场广告等方面
营业收入            341,365,294.95     248,943,747.70        37.13%
                                                                       的投入,进而导致报告期内业务量同比
                                                                       上升。




                                                 8 / 29
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         项目      期末数/本期数       年初数/上期数       变动比例                    变动原因
                                                                        主要原因系报告期内收到的政府补助
其他收益               9,863,774.85      6,186,745.85         59.43%    收入及软件增值税即征即退金额较上
                                                                        期有所增加。

                                                                        主要原因系报告期内公司对联营企业
投资收益               -5,913,477.08       570,161.10      -1,137.16%   福昕鲲鹏及湖南文盾按投资比例计提
                                                                        投资损益变动差异。

                                                                        主要原因系报告期内购买的外汇远期
公允价值变动收益       6,071,706.73      -3,278,038.95       285.22%    结售汇产品及交易性金融资产公允价
                                                                        值变动导致的差异。

                                                                        主要原因系报告期内转回前期计提的
信用减值损失           1,076,071.85         45,767.42       2,251.17%
                                                                        应收账款坏账准备。

                                                                        主要原因系上期计提收购Sumilux US商
资产减值损失                       -     -4,793,042.91       100.00%
                                                                        誉减值损失。

                                                                        营业外收入主要为公司投资Sumilux US
                                                                        相关的所得税及滞纳金超过税务追缴
营业外收入             2,148,145.54      7,217,803.37        -70.24%
                                                                        期无须缴纳而回转的金额。本期超过追
                                                                        缴期的金额较上期有所减少。

营业外支出               945,144.80        274,304.67        244.56%    主要原因系本期对外捐赠金额增加。

                                                                        主要原因系报告期公司利润总额增长,
所得税费用            16,587,832.76      6,468,447.31        156.44%
                                                                        所得税相应增加。
                                                                        主要原因系:第一,报告期内公司继续
                                                                        巩固欧美市场,持续增加对销售团队及
                                                                        市场广告等方面的投入,报告期内业务
                                                                        量同比上升,营业收入同比增长了
                                                                        37.13%,第二,投入增加未超过收入的
                                                                        增长。虽然报告期内公司对外加大市场
净利润                93,468,440.17     38,796,367.32        140.92%    拓展费用投入,对内增加人工费用等投
                                                                        入,导致本期研发费用与销售费用分别
                                                                        上涨了27.60%,19.31%,但均未超过销
                                                                        售收入的增长。因此,报告期内公司营
                                                                        业利润、净利润水平较上年同期有较大
                                                                        幅度的上升。

经营活动产生的现                                                        主要原因系:报告期内业务规模增长,
                      87,441,996.85     68,049,711.91         28.50%
金流量净额                                                              且收回了部分前期应收账款。

                                                                        主要系报告期内公司收到募集资金款
投资活动产生的现
                   -1,697,431,122.69    -24,516,458.32     -6,823.64%   项,并对闲置募集资金进行了现金管
金流量净额
                                                                        理,购买理财增加所致。
筹资活动产生的现                                                        主要系报告期内公司发行新股收到募
                   2,570,955,598.14     -19,453,253.96     13,316.07%
金流量净额                                                              集资金款项所致。



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3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
    1、合同纠纷诉讼
    福昕软件与金山办公存在合同纠纷诉讼,相关内容已在公司于 2020 年 9 月 3 日披露的《首
次公开发行股票并在科创板上市招股说明书》“第十一节 其他重要事项” 之“三、行政处
罚、重大诉讼或仲裁事项”中披露。
    2、侵害计算机软件著作权纠纷诉讼
    (1)2018 年 11 月侵害计算机软件著作权纠纷诉讼
    福昕软件与北京金山软件有限公司和珠海金山软件有限公司存在侵害计算机软件著作权
纠纷诉讼,相关内容已在公司于 2020 年 9 月 3 日披露的《首次公开发行股票并在科创板上市
招股说明书》“第十一节 其他重要事项” 之“三、行政处罚、重大诉讼或仲裁事项”中披
露。
    (2)2015 年 11 月侵害计算机软件著作权纠纷诉讼
    2015 年 11 月,福昕软件认为北京金山软件有限公司在其拥有的 WPS 办公软件中使用了福昕
软件的 PDF 技术以实现“Office 文档格式转为 PDF 文档格式”的功能,侵犯了福昕软件的计算机软
件著作权。福昕软件向北京知识产权法院提起诉讼。2018 年 4 月 23 日,福昕软件收到北京知识
产权法院(2016)京 73 民初 366 号民事判决书和(2016)京 73 民初 367 号民事判决书,判决
结果为驳回原告福建福昕软件开发股份有限公司的诉讼请求并承担案件受理费用。
    福昕软件对判决结果存有异议,再次提起上诉。2019 年 7 月 15 日,福昕软件收到北京市高
级人民法院作出的(2018)京民终 441 号《民事判决书》和(2018)京民终 442 号《民事判决书》,
判决结果为驳回上诉,维持原判,本判决为终审判决。
    福昕软件不服北京市高级人民法院(2018)京民终 441、442 号民事判决,向最高人民法院申
请再审,请求:
    1)请求撤销北京市高级人民法院(2018)京民终 441 号《民事判决书》和(2018)京民终
442 号《民事判决书》;
    2)请求裁定本案再审。
    最高人民法院于 2020 年 3 月 7 日出具《受理通知书》((2020)最高法民申 641、650 号),受
理本案的再审申请,公司于 2020 年 3 月 28 日收到受理通知。以上内容已在公司于 2020 年 9 月
3 日披露的《首次公开发行股票并在科创板上市招股说明书》“第十一节 其他重要事项” 之
“三、行政处罚、重大诉讼或仲裁事项”中披露。2020 年 8 月 28 日,公司收到最高人民法院
出具的(2020)最高法民申 641、650 号《民事裁定书》,裁定驳回公司的再审申请。

3.3 报告期内超期未履行完毕的承诺事项
□适用 √不适用

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3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警

   示及原因说明
□适用 √不适用




                                                              福建福昕软件开发股份有
                                                  公司名称
                                                              限公司
                                                 法定代表人   熊雨前
                                                       日期   2020 年 10 月 27 日




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四、 附录


4.1 财务报表
                                    合并资产负债表
                                   2020 年 9 月 30 日
编制单位:福建福昕软件开发股份有限公司

                                              单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
                 项目                       2020 年 9 月 30 日         2019 年 12 月 31 日
流动资产:
  货币资金                                          1,095,457,825.78          116,479,142.62
  结算备付金
  拆出资金
  交易性金融资产                                    1,580,963,332.61            40,916,032.19
  衍生金融资产                                          3,973,129.38              124,699.58
  应收票据
  应收账款                                            55,047,853.26             44,092,690.61
  应收款项融资
  预付款项                                            30,161,426.13             13,483,418.98
  应收保费
  应收分保账款
  应收分保合同准备金
  其他应收款                                            2,675,965.40             2,254,438.36
  其中:应收利息
         应收股利
  买入返售金融资产
  存货
  合同资产
  持有待售资产
  一年内到期的非流动资产                                  672,284.59              647,661.48
  其他流动资产                                       143,206,615.49             14,207,264.30
    流动资产合计                                    2,912,158,432.64          232,205,348.12
非流动资产:
  发放贷款和垫款
  债权投资                                              1,289,932.80             1,535,212.24
  其他债权投资
  长期应收款
  长期股权投资                                        27,346,120.48             33,059,572.42

                                          12 / 29
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 其他权益工具投资                           14,770,439.02     14,770,439.02
 其他非流动金融资产
 投资性房地产
 固定资产                                   47,818,733.86     44,897,147.43
 在建工程
 生产性生物资产
 油气资产
 使用权资产
 无形资产                                   24,504,227.85     25,722,451.29
 开发支出
 商誉                                       79,361,287.84     79,361,287.84
 长期待摊费用                                   503,040.31      280,259.50
 递延所得税资产                               8,366,205.04    10,483,356.03
 其他非流动资产                             30,485,436.89     21,985,945.50
   非流动资产合计                          234,445,424.09    232,095,671.27
     资产总计                             3,146,603,856.73   464,301,019.39
流动负债:
 短期借款
 向中央银行借款
 拆入资金
 交易性金融负债
 衍生金融负债                                   175,189.82     1,449,307.36
 应付票据
 应付账款                                     1,419,139.42      787,151.23
 预收款项                                                     63,245,359.53
 合同负债                                   81,702,667.41
 卖出回购金融资产款
 吸收存款及同业存放
 代理买卖证券款
 代理承销证券款
 应付职工薪酬                               19,524,509.28     22,844,349.55
 应交税费                                   14,449,466.50     18,641,707.44
 其他应付款                                 12,184,308.99     13,396,481.25
 其中:应付利息
        应付股利
 应付手续费及佣金
 应付分保账款
 持有待售负债
 一年内到期的非流动负债                                         169,541.33
 其他流动负债                                         8.56          147.62
   流动负债合计                            129,455,289.98    120,534,045.31
非流动负债:
                                13 / 29
                                   2020 年第三季度报告



  保险合同准备金
  长期借款                                             1,191,767.50                 5,476,229.24
  应付债券
  其中:优先股
        永续债
  租赁负债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  预计负债
  递延收益                                             2,580,000.00                 2,280,000.00
  递延所得税负债                                       2,796,339.35                 3,235,942.33
  其他非流动负债
    非流动负债合计                                     6,568,106.85                10,992,171.57
       负债合计                                     136,023,396.83               131,526,216.88
所有者权益(或股东权益):
  实收资本(或股本)                                 48,140,000.00                 36,100,000.00
  其他权益工具
  其中:优先股
        永续债
  资本公积                                         2,725,066,331.07              150,627,737.37
  减:库存股
  其他综合收益                                        -1,014,936.44                    80,799.89
  专项储备
  盈余公积                                           18,727,642.05                 18,727,642.05
  一般风险准备
  未分配利润                                        213,619,490.17               122,077,032.97
  归属于母公司所有者权益(或股东权
                                                   3,004,538,526.85              327,613,212.28
益)合计
  少数股东权益                                         6,041,933.05                 5,161,590.23
    所有者权益(或股东权益)合计                   3,010,580,459.90              332,774,802.51
       负债和所有者权益(或股东权益)
                                                   3,146,603,856.73              464,301,019.39
总计


法定代表人:熊雨前        主管会计工作负责人:李有铭                  会计机构负责人:李晓芬

                                   母公司资产负债表
                                   2020 年 9 月 30 日
编制单位:福建福昕软件开发股份有限公司
                                               单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
                  项目                     2020 年 9 月 30 日             2019 年 12 月 31 日
流动资产:
  货币资金                                          938,764,501.04                  3,652,580.34

                                         14 / 29
                          2020 年第三季度报告



 交易性金融资产                           1,580,963,332.61    23,393,306.16
 衍生金融资产                                 2,418,828.25
 应收票据
 应收账款                                  104,316,561.74     56,459,152.17
 应收款项融资
 预付款项                                   17,079,079.01      1,562,272.67
 其他应收款                                   3,330,341.77     1,153,982.81
 其中:应收利息
        应收股利
 存货
 合同资产
 持有待售资产
 一年内到期的非流动资产                         672,284.59      647,661.48
 其他流动资产                              100,655,937.48     14,040,840.86
   流动资产合计                           2,748,200,866.49   100,909,796.49
非流动资产:
 债权投资                                     1,289,932.80     1,535,212.24
 其他债权投资
 长期应收款
 长期股权投资                              157,127,352.65    163,360,681.95
 其他权益工具投资                           10,619,747.50     10,619,747.50
 其他非流动金融资产
 投资性房地产
 固定资产                                   24,330,706.58     24,812,052.66
 在建工程
 生产性生物资产
 油气资产
 使用权资产
 无形资产                                     2,324,668.32      155,512.91
 开发支出
 商誉
 长期待摊费用                                   277,737.12         4,182.69
 递延所得税资产                                   6,739.22      470,460.26
 其他非流动资产                             30,485,436.89     21,985,945.50
   非流动资产合计                          226,462,321.08    222,943,795.71
     资产总计                             2,974,663,187.57   323,853,592.20
流动负债:
 短期借款
 交易性金融负债
 衍生金融负债                                                  1,333,955.89
 应付票据
 应付账款
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  预收款项                                                                            1,447,179.30
  合同负债                                                4,171,314.12
  应付职工薪酬                                          10,396,407.11                10,914,143.51
  应交税费                                               4,674,528.73                 4,706,424.77
  其他应付款                                              3,310,890.60                1,921,670.32
  其中:应付利息
          应付股利
  持有待售负债
  一年内到期的非流动负债
  其他流动负债                                                    8.56                     147.62
   流动负债合计                                         22,553,149.12                20,323,521.41
非流动负债:
  长期借款
  应付债券
  其中:优先股
          永续债
  租赁负债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  预计负债
  递延收益                                                2,580,000.00                2,280,000.00
  递延所得税负债                                             24,453.35
  其他非流动负债
   非流动负债合计                                         2,604,453.35                2,280,000.00
        负债合计                                        25,157,602.47                22,603,521.41
所有者权益(或股东权益):
  实收资本(或股本)                                    48,140,000.00                36,100,000.00
  其他权益工具
  其中:优先股
          永续债
  资本公积                                            2,723,935,458.67              149,496,864.97
  减:库存股
  其他综合收益                                              526,785.37                  526,785.37
  专项储备
  盈余公积                                              18,727,642.05                18,727,642.05
  未分配利润                                           158,175,699.01                96,398,778.40
       所有者权益(或股东权益)合计                   2,949,505,585.10              301,250,070.79
        负债和所有者权益(或股东权益)
                                                      2,974,663,187.57              323,853,592.20
总计


法定代表人:熊雨前          主管会计工作负责人:李有铭                   会计机构负责人:李晓芬


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                                         合并利润表
                                       2020 年 1—9 月
编制单位:福建福昕软件开发股份有限公司
                                                  单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
                           2020 年第三季       2019 年第三    2020 年前三季       2019 年前三季
         项目
                            度(7-9 月)       季度(7-9 月) 度(1-9 月)         度(1-9 月)
一、营业总收入               115,737,415.33      96,911,479.99   341,365,294.95     248,943,747.70
其中:营业收入               115,737,415.33      96,911,479.99   341,365,294.95     248,943,747.70
      利息收入
      已赚保费
      手续费及佣金收入
二、营业总成本                88,846,494.83      78,143,000.78   244,129,976.47     210,030,085.61
其中:营业成本                 4,479,594.66       5,305,718.29    13,138,917.59      14,189,811.38
      利息支出
      手续费及佣金支出
      退保金
      赔付支出净额
      提取保险责任准备
金净额
      保单红利支出
      分保费用
      税金及附加                728,554.23         359,913.23      1,381,781.83       1,124,093.17
      销售费用                44,170,692.47      39,685,482.10   125,055,002.29     104,811,789.95
      管理费用                17,529,386.42      17,808,795.25    49,273,727.69      45,694,580.43
      研发费用                20,476,486.40      14,202,862.69    52,031,694.57      40,777,748.29
      财务费用                 1,461,780.65        780,229.22      3,248,852.50       3,432,062.39
      其中:利息费用              -1,683.42         56,051.59         96,937.90        218,827.57
            利息收入           1,722,519.50        -365,814.31     1,770,592.58          66,684.15
  加:其他收益                 3,380,863.93       4,112,781.68     9,863,774.85       6,186,745.85
      投资收益(损失以
                                -948,114.24       2,041,072.46    -5,913,477.08        570,161.10
“-”号填列)
      其中:对联营企业和
                              -1,698,945.73       2,154,646.23    -6,233,329.30        -373,275.06
合营企业的投资收益
      以摊余成本计量的                    -                  -                -                   -
金融资产终止确认收益
      汇兑收益(损失以
“-”号填列)
      净敞口套期收益(损
失以“-”号填列)
      公允价值变动收益
                               5,332,519.79      -3,375,676.08     6,071,706.73      -3,278,038.95
(损失以“-”号填列)
      信用减值损失(损失        -273,789.39        -111,524.52     1,076,071.85          45,767.42

                                              17 / 29
                                    2020 年第三季度报告



以“-”号填列)
      资产减值损失(损失
                                         -      -4,793,042.91                  -       -4,793,042.91
以“-”号填列)
      资产处置收益(损失
                               173,292.45         225,353.79          519,877.36         676,061.33
以“-”号填列)
三、营业利润(亏损以“-”
                             34,555,693.04      16,867,443.63      108,853,272.19      38,321,315.93
号填列)
  加:营业外收入              1,815,399.99       6,871,572.41        2,148,145.54       7,217,803.37
  减:营业外支出               117,004.42         252,022.82          945,144.80         274,304.67
四、利润总额(亏损总额以
                             36,254,088.61      23,486,993.22      110,056,272.93      45,264,814.63
“-”号填列)
  减:所得税费用              5,163,265.32       3,937,848.75       16,587,832.76       6,468,447.31
五、净利润(净亏损以
                             31,090,823.29      19,549,144.47       93,468,440.17      38,796,367.32
“-”号填列)
(一)按经营持续性分类
      1.持续经营净利润
                             31,090,823.29      19,549,144.47       93,468,440.17      38,796,367.32
(净亏损以“-”号填列)
      2.终止经营净利润                  -                     -                -                  -
(净亏损以“-”号填列)
(二)按所有权归属分类
      1.归属于母公司股
东的净利润(净亏损以         30,744,375.38      19,674,873.75       92,603,510.46      38,193,555.53
“-”号填列)
      2.少数股东损益(净
                               346,447.91         -125,729.28         864,929.71         602,811.79
亏损以“-”号填列)
六、其他综合收益的税后净
                             -1,914,534.29        701,630.71        -1,075,310.92        971,817.32

  (一)归属母公司所有者
的其他综合收益的税后净       -1,854,273.08        635,444.81        -1,090,724.02        828,813.17

    1.不能重分类进损益                   -
                                                  120,700.00                       -     120,700.00
的其他综合收益
    (1)重新计量设定受                  -
                                                               -                   -               -
益计划变动额
    (2)权益法下不能转                  -
                                                               -                   -               -
损益的其他综合收益
    (3)其他权益工具投                  -
                                                  120,700.00                       -     120,700.00
资公允价值变动
    (4)企业自身信用风                 -                     -                -                  -
险公允价值变动
    2.将重分类进损益的
                             -1,854,273.08        514,744.81        -1,090,724.02        708,113.17
其他综合收益
    (1)权益法下可转损                  -             -1,388.95                   -       -1,388.95
                                             18 / 29
                                   2020 年第三季度报告



益的其他综合收益
    (2)其他债权投资公                -                     -                   -                 -
允价值变动
    (3)金融资产重分类                -                     -                   -                 -
计入其他综合收益的金额
    (4)其他债权投资信                -                     -                   -                 -
用减值准备
     (5)现金流量套期储               -                     -                   -                 -

    (6)外币财务报表折
                            -1,854,273.08        516,133.76           -1,090,724.02       709,502.12
算差额
     (7)其他                          -                    -                    -                 -
  (二)归属于少数股东的
                               -60,261.21         66,185.90              15,413.10        143,004.15
其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额            29,176,289.00      20,250,775.18          92,393,129.25     39,768,184.64
  (一)归属于母公司所有
                            28,890,102.30      20,310,318.56          91,512,786.44     39,022,368.70
者的综合收益总额
  (二)归属于少数股东的
                              286,186.70          -59,543.38            880,342.81        745,815.94
综合收益总额
八、每股收益:
  (一)基本每股收益(元/
                                     0.85                 0.55                 2.56              1.06
股)
  (二)稀释每股收益(元/
                                     0.85                 0.55                 2.56              1.06
股)


本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0 元, 上期被合并方实现
的净利润为: 0 元。
法定代表人:熊雨前        主管会计工作负责人:李有铭        会计机构负责人:李晓芬

                                     母公司利润表
                                    2020 年 1—9 月
编制单位:福建福昕软件开发股份有限公司
                                            单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
                            2020 年第三季 2019 年第三季 2020 年前三季 2019 年前三季
          项目
                            度(7-9 月) 度(7-9 月) 度(1-9 月) 度(1-9 月)
一、营业收入                   41,894,754.24          32,810,508.47    127,785,561.75   79,155,515.82
  减:营业成本                  1,083,519.86            769,289.05       2,944,194.63    2,241,800.67
       税金及附加                518,138.56             261,804.23         816,191.98     676,678.27
       销售费用                 4,102,302.61           3,751,709.08     11,070,576.20   11,073,996.57
       管理费用                 7,434,468.70           4,639,341.84     16,140,812.23   14,624,587.05
       研发费用                13,309,393.22           9,034,617.71     32,567,346.80   26,927,152.59
       财务费用                 2,118,442.14          -1,345,849.35      1,393,816.73   -1,938,722.51
       其中:利息费用
                                            19 / 29
                                     2020 年第三季度报告



             利息收入             1,692,050.27          -386,371.73    1,725,510.12      23,045.95
  加:其他收益                    3,227,929.04         4,112,781.68    9,332,552.79    6,186,745.85
      投资收益(损失以“-”
                                 -1,098,583.14         2,584,945.27   -6,383,366.99    1,072,451.54
号填列)
      其中:对联营企业和合
                                 -1,698,945.73        -1,698,945.73   -6,233,329.30     -373,275.06
营企业的投资收益
            以摊余成本计量
的金融资产终止确认收益
       净敞口套期收益(损失
以“-”号填列)
      公允价值变动收益(损
                                  3,711,100.93        -2,770,390.49    4,685,004.79   -2,961,720.81
失以“-”号填列)
      信用减值损失(损失以
                                    -30,502.52          785,183.98      -110,052.77      10,852.98
“-”号填列)
      资产减值损失(损失以
“-”号填列)
      资产处置收益(损失以
“-”号填列)
二、营业利润(亏损以“-”
                                 19,138,433.46        20,412,116.35   70,376,761.00   29,858,352.74
号填列)
  加:营业外收入                   708,377.78                -39.34     708,384.89             1.94
  减:营业外支出                    72,417.31           200,000.00      823,050.23      210,000.00
三、利润总额(亏损总额以“-”
                                 19,774,393.93        20,212,077.01   70,262,095.66   29,648,354.68
号填列)
    减:所得税费用                1,860,673.74         1,576,919.49    8,485,175.05    1,883,328.33
四、净利润(净亏损以“-”
                                 17,913,720.19        18,635,157.52   61,776,920.61   27,765,026.35
号填列)
  (一)持续经营净利润(净
                                 17,913,720.19        18,635,157.52   61,776,920.61   27,765,026.35
亏损以“-”号填列)
  (二)终止经营净利润(净
亏损以“-”号填列)
五、其他综合收益的税后净额                              120,700.00                      120,700.00
  (一)不能重分类进损益的
                                                        120,700.00                      120,700.00
其他综合收益
    1.重新计量设定受益计划
变动额
    2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
    3.其他权益工具投资公允
                                                        120,700.00                      120,700.00
价值变动
    4.企业自身信用风险公允
价值变动
  (二)将重分类进损益的其
                                            20 / 29
                                       2020 年第三季度报告



他综合收益
    1.权益法下可转损益的其
他综合收益
    2.其他债权投资公允价值
变动
    3.金融资产重分类计入其
他综合收益的金额
    4.其他债权投资信用减值
准备
      5.现金流量套期储备
      6.外币财务报表折算差额
      7.其他
六、综合收益总额                   17,913,720.19        18,755,857.52   61,776,920.61     27,885,726.35
七、每股收益:
      (一)基本每股收益(元/
股)
      (二)稀释每股收益(元/
股)

法定代表人:熊雨前             主管会计工作负责人:李有铭               会计机构负责人:李晓芬

                                  合并现金流量表
                                    2020 年 1—9 月
编制单位:福建福昕软件开发股份有限公司
                                            单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
                   项目                            2020 年前三季度              2019 年前三季度
                                                      (1-9 月)                   (1-9 月)
一、经营活动产生的现金流量:
  销售商品、提供劳务收到的现金                             362,100,460.55               275,533,938.04
  客户存款和同业存放款项净增加额
  向中央银行借款净增加额
  向其他金融机构拆入资金净增加额
  收到原保险合同保费取得的现金
  收到再保业务现金净额
  保户储金及投资款净增加额
  收取利息、手续费及佣金的现金
  拆入资金净增加额
  回购业务资金净增加额
  代理买卖证券收到的现金净额
  收到的税费返还                                             2,872,363.10                  637,743.04
  收到其他与经营活动有关的现金                              13,791,242.27                 7,173,240.76
      经营活动现金流入小计                                 378,764,065.92               283,344,921.84
  购买商品、接受劳务支付的现金                               4,837,377.85                10,453,874.43
                                              21 / 29
                                   2020 年第三季度报告



  客户贷款及垫款净增加额
  存放中央银行和同业款项净增加额
  支付原保险合同赔付款项的现金
  拆出资金净增加额
  支付利息、手续费及佣金的现金
  支付保单红利的现金
  支付给职工及为职工支付的现金                       148,653,471.85    124,496,822.32
  支付的各项税费                                      37,579,520.77     17,154,378.13
  支付其他与经营活动有关的现金                       100,251,698.60     63,190,135.05
    经营活动现金流出小计                             291,322,069.07    215,295,209.93
      经营活动产生的现金流量净额                      87,441,996.85     68,049,711.91
二、投资活动产生的现金流量:
  收回投资收到的现金                                 114,075,000.00     82,134,051.43
  取得投资收益收到的现金                               1,837,370.07      1,927,842.18
  处置固定资产、无形资产和其他长期资
                                                           9,000.00
产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额
  收到其他与投资活动有关的现金                                           1,965,292.65
    投资活动现金流入小计                             115,921,370.07     86,027,186.26
  购建固定资产、无形资产和其他长期资
                                                       8,533,872.76      2,729,258.59
产支付的现金
  投资支付的现金                                   1,763,000,000.00    103,850,000.00
  质押贷款净增加额
  取得子公司及其他营业单位支付的现
                                                                         3,623,625.00
金净额
  支付其他与投资活动有关的现金                        41,818,620.00       340,760.99
    投资活动现金流出小计                           1,813,352,492.76    110,543,644.58
      投资活动产生的现金流量净额                   -1,697,431,122.69   -24,516,458.32
三、筹资活动产生的现金流量:
  吸收投资收到的现金                               2,871,901,200.00       408,000.00
  其中:子公司吸收少数股东投资收到的
                                                                          408,000.00
现金
  取得借款收到的现金                                   1,206,310.00
  收到其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流入小计                           2,873,107,510.00       408,000.00
  偿还债务支付的现金                                   5,578,599.48      1,272,250.77
  分配股利、利润或偿付利息支付的现金                      96,937.90     18,268,827.56
  其中:子公司支付给少数股东的股利、
利润
  支付其他与筹资活动有关的现金                       296,476,374.48       320,175.63
    筹资活动现金流出小计                             302,151,911.86     19,861,253.96

                                         22 / 29
                                   2020 年第三季度报告



      筹资活动产生的现金流量净额                   2,570,955,598.14           -19,453,253.96
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响                   -1,347,009.14            1,431,168.16
五、现金及现金等价物净增加额                         959,619,463.16            25,511,167.79
  加:期初现金及现金等价物余额                       129,979,142.62           103,867,072.29
六、期末现金及现金等价物余额                       1,089,598,605.78           129,378,240.08

法定代表人:熊雨前         主管会计工作负责人:李有铭              会计机构负责人:李晓芬

                                  母公司现金流量表
                                    2020 年 1—9 月
编制单位:福建福昕软件开发股份有限公司
                                            单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
               项目                         2020 年前三季度             2019 年前三季度
                                               (1-9 月)                金额(1-9 月)
一、经营活动产生的现金流量:
  销售商品、提供劳务收到的现金                        81,563,008.95           129,447,344.82
  收到的税费返还                                       2,871,690.50               637,743.04
  收到其他与经营活动有关的现金                         9,752,282.93             8,123,042.80
    经营活动现金流入小计                              94,186,982.38           138,208,130.66
  购买商品、接受劳务支付的现金                            60,090.00                74,333.00
  支付给职工及为职工支付的现金                        46,457,548.50            54,541,036.53
  支付的各项税费                                      11,580,225.42             3,822,888.65
  支付其他与经营活动有关的现金                        18,319,910.15            40,005,998.65
    经营活动现金流出小计                              76,417,774.07            98,444,256.83
  经营活动产生的现金流量净额                          17,769,208.31            39,763,873.83
二、投资活动产生的现金流量:
  收回投资收到的现金                                  74,075,000.00           102,923,941.35
  取得投资收益收到的现金                               1,413,101.03             2,145,905.07
  处置固定资产、无形资产和其他长期资                       9,000.00                  500.00
产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的现                        35,604.52
金净额
  收到其他与投资活动有关的现金                                                  1,920,000.00
    投资活动现金流入小计                              75,532,705.55           106,990,346.42
  购建固定资产、无形资产和其他长期资                   3,177,176.01             3,298,034.24
产支付的现金
  投资支付的现金                                   1,733,000,000.00           142,925,625.00
  取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额
  支付其他与投资活动有关的现金                         3,493,400.00
    投资活动现金流出小计                           1,739,670,576.01           146,223,659.24
      投资活动产生的现金流量净额                   -1,664,137,870.46          -39,233,312.82

                                         23 / 29
                                     2020 年第三季度报告



三、筹资活动产生的现金流量:
  吸收投资收到的现金                                 2,871,901,200.00
  取得借款收到的现金                                                                 6,600,000.00
  收到其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流入小计                             2,871,901,200.00                6,600,000.00
  偿还债务支付的现金                                                                 6,600,000.00
  分配股利、利润或偿付利息支付的现金                                                18,053,797.26
  支付其他与筹资活动有关的现金                         296,476,374.48
    筹资活动现金流出小计                               296,476,374.48               24,653,797.26
      筹资活动产生的现金流量净额                     2,575,424,825.52              -18,053,797.26
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响                        55,757.33                 257,537.14
五、现金及现金等价物净增加额                           929,111,920.70              -17,265,699.11
  加:期初现金及现金等价物余额                           9,652,580.34               26,918,279.45
六、期末现金及现金等价物余额                           938,764,501.04                9,652,580.34

法定代表人:熊雨前         主管会计工作负责人:李有铭               会计机构负责人:李晓芬

4.2 2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
√适用 □不适用
                                      合并资产负债表
                                                                            单位:元 币种:人民币
               项目              2019 年 12 月 31 日    2020 年 1 月 1 日          调整数
流动资产:
  货币资金                           116,479,142.62        116,479,142.62
  结算备付金
  拆出资金
  交易性金融资产                      40,916,032.19         40,916,032.19
  衍生金融资产                           124,699.58            124,699.58
  应收票据
  应收账款                            44,092,690.61         67,217,345.86          23,124,655.25
  应收款项融资
  预付款项                            13,483,418.98         13,483,418.98
  应收保费
  应收分保账款
  应收分保合同准备金
  其他应收款                           2,254,438.36          2,254,438.36
  其中:应收利息
         应收股利
  买入返售金融资产
  存货
  合同资产
  持有待售资产

                                           24 / 29
                          2020 年第三季度报告



 一年内到期的非流动资产       647,661.48           647,661.48
 其他流动资产              14,207,264.30         14,207,264.30
   流动资产合计           232,205,348.12        255,330,003.37   23,124,655.25
非流动资产:
 发放贷款和垫款
 债权投资                   1,535,212.24          1,535,212.24
 其他债权投资
 长期应收款
 长期股权投资              33,059,572.42         33,059,572.42
 其他权益工具投资          14,770,439.02         14,770,439.02
 其他非流动金融资产
 投资性房地产
 固定资产                  44,897,147.43         44,897,147.43
 在建工程
 生产性生物资产
 油气资产
 使用权资产
 无形资产                  25,722,451.29         25,722,451.29
 开发支出
 商誉                      79,361,287.84         79,361,287.84
 长期待摊费用                 280,259.50           280,259.50
 递延所得税资产            10,483,356.03         10,672,196.94      188,840.91
 其他非流动资产            21,985,945.50         21,985,945.50
   非流动资产合计         232,095,671.27        232,284,512.18      188,840.91
     资产总计             464,301,019.39        487,614,515.55   23,313,496.16
流动负债:
 短期借款
 向中央银行借款
 拆入资金
 交易性金融负债
 衍生金融负债               1,449,307.36          1,449,307.36
 应付票据
 应付账款                     787,151.23           787,151.23
 预收款项                  63,245,359.53                         -63,245,359.53
 合同负债                                        87,717,592.41   87,717,592.41
 卖出回购金融资产款
 吸收存款及同业存放
 代理买卖证券款
 代理承销证券款
 应付职工薪酬              22,844,349.55         22,844,349.55
 应交税费                  18,641,707.44         18,641,707.44
 其他应付款                13,396,481.25         13,396,481.25

                                25 / 29
                               2020 年第三季度报告



  其中:应付利息
       应付股利
  应付手续费及佣金
  应付分保账款
  持有待售负债
  一年内到期的非流动负债           169,541.33           169,541.33
  其他流动负债                         147.62               147.62
   流动负债合计                120,534,045.31        145,006,278.19   24,472,232.88
非流动负债:
  保险合同准备金
  长期借款                       5,476,229.24          5,476,229.24
  应付债券
  其中:优先股
       永续债
  租赁负债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  预计负债
  递延收益                       2,280,000.00          2,280,000.00
  递延所得税负债                 3,235,942.33          3,143,271.05      -92,671.28
  其他非流动负债
   非流动负债合计               10,992,171.57         10,899,500.29      -92,671.28
      负债合计                 131,526,216.88        155,905,778.48   24,379,561.60
所有者权益(或股东权益):
  实收资本(或股本)            36,100,000.00         36,100,000.00
  其他权益工具
  其中:优先股
       永续债
  资本公积                     150,627,737.37        150,627,737.37
  减:库存股
  其他综合收益                      80,799.89             75,787.71       -5,012.18
  专项储备
  盈余公积                      18,727,642.05         18,727,642.05
  一般风险准备
  未分配利润                   122,077,032.97        121,015,979.71   -1,061,053.26
  归属于母公司所有者权益(或   327,613,212.28        326,547,146.84   -1,066,065.44
股东权益)合计
  少数股东权益                   5,161,590.23          5,161,590.23
    所有者权益(或股东权益)   332,774,802.51        331,708,737.07   -1,066,065.44
合计
      负债和所有者权益(或股
                               464,301,019.39        487,614,515.55   23,313,496.16
东权益)总计

                                     26 / 29
                                    2020 年第三季度报告



各项目调整情况的说明:
√适用 □不适用
    财政部于 2017 年 7 月 5 日发布《财政部关于修订印发〈企业会计准则第 14 号—收入〉的通

知》(财会〔2017〕22 号),要求境内上市企业,自 2020 年 1 月 1 日起施行。公司自 2020 年 1

月 1 日起执行新收入准则,按照新收入准则的要求,调整 2020 年年初财务报表相关项目金额,对

可比期间数据不予调整。主要调整情况如下:

    (1)公司在原收入准则下,针对同一客户的订单中可能包含软件授权费(如计入应收账款,

一次性确认收入)与支持维护费(计入预收账款,分期确认收入),在期末核算时将同一客户的

应收账款与预收款项冲抵后,按照当期实际确认的收入金额作为应收账款,并计提坏账准备。根

据新收入准则,应收账款反映公司可向客户无条件进行收款的权利,支持维护费属于未来将提供

的服务,应计入合同负债,故不再冲抵应收账款。因此,公司将 2019 年末基于同一客户“应收账

款”“预收款项”的对抵金额进行还原,同时调增“应收账款”及“合同负债”24,472,232.88 元。

    (2)因执行新收入准则,公司将原列报在“预收款项”的待提供履约义务 63,245,359.53 元

及说明(1)还原的预收款项 24,472,232.88 元,合计 87,717,592.41 元重分类至“合同负债”列报。

    (3)因执行新收入准则,公司对说明(1)还原的应收账款补计提坏账准备 1,347,577.63 元,

并按调整后的减值准备金额重新计算递延所得税,调增递延所得税资产 188,840.91 元,调减递延

所得税负债-92,671.28 元,相应调减未分配利润 1,061,053.26 元、调减其他综合收益 5,012.18 元。


                                    母公司资产负债表
                                                                          单位:元 币种:人民币
             项目              2019 年 12 月 31 日   2020 年 1 月 1 日           调整数
流动资产:
  货币资金                            3,652,580.34         3,652,580.34
  交易性金融资产                     23,393,306.16        23,393,306.16
  衍生金融资产
  应收票据
  应收账款                           56,459,152.17        56,459,152.17
  应收款项融资
  预付款项                            1,562,272.67         1,562,272.67
  其他应收款                          1,153,982.81         1,153,982.81
  其中:应收利息
         应收股利
  存货
  合同资产
  持有待售资产
  一年内到期的非流动资产                647,661.48          647,661.48
                                          27 / 29
                          2020 年第三季度报告



 其他流动资产              14,040,840.86         14,040,840.86
   流动资产合计           100,909,796.49        100,909,796.49
非流动资产:
 债权投资                   1,535,212.24          1,535,212.24
 其他债权投资
 长期应收款
 长期股权投资             163,360,681.95        163,360,681.95
 其他权益工具投资          10,619,747.50         10,619,747.50
 其他非流动金融资产
 投资性房地产
 固定资产                  24,812,052.66         24,812,052.66
 在建工程
 生产性生物资产
 油气资产
 使用权资产
 无形资产                    155,512.91            155,512.91
 开发支出
 商誉
 长期待摊费用                   4,182.69              4,182.69
 递延所得税资产              470,460.26            470,460.26
 其他非流动资产            21,985,945.50         21,985,945.50
   非流动资产合计         222,943,795.71        222,943,795.71
     资产总计             323,853,592.20        323,853,592.20
流动负债:
 短期借款
 交易性金融负债
 衍生金融负债               1,333,955.89          1,333,955.89
 应付票据
 应付账款
 预收款项                   1,447,179.30                         -1,447,179.30
 合同负债                                         1,447,179.30   1,447,179.30
 应付职工薪酬              10,914,143.51         10,914,143.51
 应交税费                   4,706,424.77          4,706,424.77
 其他应付款                 1,921,670.32          1,921,670.32
 其中:应付利息
        应付股利
 持有待售负债
 一年内到期的非流动负债
 其他流动负债                     147.62               147.62
   流动负债合计            20,323,521.41         20,323,521.41
非流动负债:
 长期借款

                                28 / 29
                                  2020 年第三季度报告



  应付债券
  其中:优先股
        永续债
  租赁负债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  预计负债
  递延收益                          2,280,000.00          2,280,000.00
  递延所得税负债
  其他非流动负债
    非流动负债合计                  2,280,000.00          2,280,000.00
      负债合计                     22,603,521.41         22,603,521.41
所有者权益(或股东权益):
  实收资本(或股本)               36,100,000.00         36,100,000.00
  其他权益工具
  其中:优先股
        永续债
  资本公积                        149,496,864.97        149,496,864.97
  减:库存股
  其他综合收益                        526,785.37           526,785.37
  专项储备
  盈余公积                         18,727,642.05         18,727,642.05
  未分配利润                       96,398,778.40         96,398,778.40
    所有者权益(或股东权益)
                                  301,250,070.79        301,250,070.79
合计
      负债和所有者权益(或股
                                  323,853,592.20        323,853,592.20
东权益)总计


各项目调整情况的说明:
√适用 □不适用
    因执行新收入准则,公司将原列报在“预收款项”的待提供履约义务 1,447,179.30 元重分类

至“合同负债”列报。


4.3 2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□适用 √不适用

4.4 审计报告
□适用 √不适用




                                        29 / 29

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