北京八亿时空液晶科技股份有限公司2013年年度报告

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八亿时空 
NEEQ : 430581 

北京八亿时空液晶科技股份有限公司 
(Beijing Bayi Space LCD Technology Co.,Ltd.) 

年度报告 重要提示 

公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
    本年度报告经公司第二届董事会第二次会议、第二届监事会第二次会议审议通过,公司全体董事出席了本次审议年度报告的董事会。
    公司负责人赵雷、主管会计工作负责人李根林、会计机构负责人张霞红声明:
    保证本年度报告中财务报告的真实、完整。
    公司本年度财务报告经立信会计师事务所(特殊普通合伙)审计,并出具了信会师报字[2014]第750037号标准无保留意见的审计报告。目录 
第一节释义、重大风险提示. 5
    1.1释义.. 5
    1.2重大风险提示. 6 
    第二节公司简介. 11 
第三节会计数据和财务指标摘要. 12
    3.1主要会计数据与财务指标. 12
    3.2非经常性损益. 12 
    第四节管理层讨论与分析... 13
    4.1年度经营情况回顾.. 13
    4.2持续经营能力评价.. 15
    4.3下一年度经营计划及目标. 15 
    第五节重要事项. 18
    5.1诉讼仲裁事项. 18
    5.2对外担保. 18
    5.3股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况. 18
    5.4关联交易. 18
    5.5股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资、企业合并事项. 19
    5.6股权激励计划. 19
    5.7公司及其董事、监事、高级管理人员或股东、实际控制人及其他信息披露义务人已
    披露的承诺事项的履行情况... 19
    5.8 期末被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况. 19
    5.9公司相关人员及公司接受调查、处罚等情况. 20 
    第六节股本变动及股东情况. 21
    6.1股本结构. 21
    6.2前十名股东持股情况. 21
    6.3控股股东、实际控制人. 22 
    第七节董事、监事、高级管理人员及核心员工情况. 23
    7.1董事、监事、高级管理人员情况. 23
    7.2报告期董事、监事、高级管理人员、核心技术人员变动情况. 25
    7.3员工情况. 26 
    第八节公司治理及内部控制. 28
    8.1公司治理情况. 28
    8.2报告期公司治理改进情况. 28
    8.3报告期监事会发现的风险事项... 29
    8.4监事会对年度报告的审核意见... 29
    8.5公司的独立性. 29
    8.6内部控制评价意见.. 30
    8.7年度报告重大差错责任追究制度. 30 
    第九节财务报告. 32 
第十节备查文件. 107
    10.1财务报表原件. 107
    10.2审计报告原件. 107    10.3 年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿
    . 107 第一节释义、重大风险提示
    1.1释义 
    专业术语指含义 
八亿液晶、公司、本公司、股份公司 
指北京八亿时空液晶科技股份有限公司 
金讯阳光指北京市金讯阳光电子材料科技有限公司 
八亿资产指北京八亿时空资产管理有限公司 
北京服务新首钢指北京服务新首钢股权创业投资企业(有限合伙) 
股东大会指北京八亿时空液晶科技股份有限公司股东大会 
股东会指北京八亿时空液晶材料科技有限公司股东会 
董事会指北京八亿时空液晶科技股份有限公司董事会 
监事会指北京八亿时空液晶科技股份有限公司监事会 
《公司法》指《中华人民共和国公司法》 
《证券法》指《中华人民共和国证券法》 
《业务规则》指《全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)》 
《公司章程》指北京八亿时空液晶科技股份有限公司章程 
中国证监会、证监会指中国证券监督管理委员会 
全国股份转让系统指全国中小企业股份转让系统 
全国股份转让系统公司指全国中小企业股份转让系统有限责任公司 
主办券商指国信证券股份有限公司 
会计师事务所指立信会计师事务所(特殊普通合伙) 
报告期指 2013年 1月 1日至 2013年 12月 31日 
最近两年,近两年指 2012年、2013年    1.2重大风险提示
    一、租赁厂房搬迁风险 
    八亿液晶的全资子公司金讯阳光现有厂房系从八亿资产租赁取得,该房产建成在一宗非农用建设集体土地之上,该集体土地使用权最初从阳坊镇人民政府通过协议转让取得,阳坊镇人民政府目前仍持有该土地的《集体土地使用证》(证号为京昌集用1999划企字第26-01-1606号),系该土地的证载使用权人。根据证载信息,该土地使用权类型为批准拨用企业用地,用途为科研开发。
    根据《中华人民共和国土地管理法》,农民集体所有的土地的使用权不得出让、转让或者出租用于非农业建设。根据《中华人民共和国城乡规划法》、《北京市城乡规划条例》、《北京市房屋租赁管理若干规定(2011年修订)》等规定,金讯阳光的租赁房产未取得建设用地规划许可证和建设工程规划许可证等许可即进行建设,存在被拆除的风险,该等房产不属于可以用于经营租赁的标的物。
    根据最高人民法院《关于审理城镇房屋租赁合同纠纷案件具体应用法律若干问题的解释》(法释[2009]11号),租赁合同存在被法院认定无效的风险。如果在租赁期内出现土地被收回、房产被拆除等原因导致金讯阳光无法继续租用该厂房,厂房搬迁将对公司未来业绩造成一定影响。
    北京市昌平区阳坊镇人民政府出具证明如下:“本镇政府作为该宗土地的证载使用权人,兹确认金讯阳光有权占用、使用该宗土地及其上建筑物用于其生产经营活动,其对该土地的利用情况符合政府部门对该土地的规划用途,因国有土地指标暂未落实,暂未办理房地产权证。本镇政府将遵守将该宗土地使用权对外出租时与相关方于2006年10月18日签署的《协议书》的约定,保证八亿资产或其转租的其他公司在2054年3月26日前有权使用该土地用于工业用途,且无需就使用该土地再向政府部门缴纳任何费用。该土地上已建成的建筑物归八亿资产所有,本镇政府亦不会对该等土地上建设的房屋行使任何权利。” 
出租方八亿资产承诺:“本公司不会以任何理由向法院提起诉讼主张其与金讯阳光签署的《房屋租赁合同》无效;本公司未曾接到乡、镇政府或规划行政主管部门要求拆除上述租赁房产的通知或要求,如有规划行政主管部门就上述租赁房产不规范情况结予行政处罚,本公司作为上述租赁房产的出租方将承担全部责任;金讯阳光在租赁期限内使用该房产进行生产经营不会受到任何第三方的干扰或限制;如有乡、镇政府或规划行政主管部门要求拆除上述租赁房产,或任何第三方对金讯阳光租赁及正常使用该房产进行生产经营造成阻碍、干扰或限制,或因该房产的权属原因导致金讯阳光和八亿液晶不能正常使用该房产进行生产经营并遭受损失或其他负担,本公司将补偿金讯阳光和八亿液晶由于上述原因遭受的全部损失和负担。” 
公司实际控制人赵雷承诺:“如金讯阳光租赁使用上述土地的租赁合同无效或者出现任何纠纷,导致金讯阳光需要另租其他生产经营场地进行搬迁、或被有权的政府部门罚款、或者被有关当事人要求赔偿,本人将以连带责任方式全额补偿金讯阳光的搬迁费用、因生产停滞所造成的损失以及其他费用,确保八亿液晶和金讯阳光不会因此遭受任何损失。” 
公司计划未来整体搬迁至北京石化新材料科技产业基地,已于2013年3月26日取得位于房山区东风街道石化新材料科技产业基地的《国有土地使用证》(京房国用(2013出)第00055号),于2013年6月21日取得《北京市非政府投资工业固定资产投资项目备案通知书》(京房山经信委备案[2013]032号),于2013年7月30日取得《建设用地规划许可证》(2013规(房)地字0014号/110111201300020号),目前正在办理环评等其他项目建设审批手续。房山厂区建设完工后,公司生产活动将搬迁至新厂区进行。
    二、政府补助等非经常性损益变动风险 
    公司是液晶显示面板核心材料制造商,公司技术在行业内处于领先地位,液晶材料行业是国家重点支持行业。2011年、2012年、2013年,公司享受的政府补助分别为38.06万元,276.22万元,463.04万元万元。报告期内,非经常性损益金
    额分别为67.78万元、300.28万元和467.45万元,非经常性损益净额占公司净利润
    比例分别为23.55%、54.21%、41.00%。政府补助对公司经营成果存在一定的影
    响。
    公司目前正在加大TFT型液晶材料的研发力度,积极开拓国内大型面板厂商。随着公司营运规模的扩大及盈利能力的不断提高,公司对政府补助的依赖程度将逐渐降低,公司经营成果对政府补助不存在严重依赖。
    三、安全生产风险 公司生产过程中使用的部分原材料具有易燃、有毒等化学性质,如操作不当或设备老化失修,可能发生火灾、人身伤害等安全生产事故,影响公司的生产经营,并可能造成一定的人身和经济损失。
    公司制定了严格的《危险化学品的库房管理制度》、《应急准备和响应控制程序》、《危险源辨识、风险评价和风险控制策划控制程序》、《污水处理应急预案》、《环境管理分解目标》、《质量、环境管理体系程序文件》、《生产作业指导书》、《提纯作业指导书》、《混配作业指导书》等安全生产制度及操作规程,为生产车间及仓库配备了灭火器、高压水枪等安全设施,定期组织员工进行消防演练,每周进行综合检查,及时排除安全隐患。尽管采取了上述措施,公司仍然存在因物品保管及操作不当、设备故障或自然灾害等原因导致安全事故的风险。
    四、产品更新换代风险 
    液晶显示行业的迅速发展和对显示性能要求的不断提高推动着液晶材料产品的升级换代。公司密切跟踪行业发展动向以及客户需求变化情况,及时跟进并对新产品进行开发,进而使得公司能够跟上市场发展的步伐,满足客户的新要求。
    尽管如此,在液晶显示行业发展迅速的背景下,不排除公司研发水平不能完全满足市场对产品更新换代需求的可能性,若新产品不能获得客户认可,将对公司生产经营产生一定的不利影响。
    五、知识产权壁垒风险 
    目前液晶材料产业国际巨头MERCK、CHISSO等公司通过申请专利保护的方式掌握了液晶材料的众多专利技术。部分性能和稳定性好的正性液晶单体例如含有“-CF20-”的系列液晶单体被实践证明具有非常好的综合性能,但其尚未脱离专利保护期。负性液晶例如绝大多数的VA混合液晶配方及PSVA的主体液晶也面临混合液晶专利问题,短期难以利用现有液晶单体调配出新的混合液晶以突破国际巨头的专利垄断。
    国内液晶材料生产企业研发TFT型液晶材料容易遇到专利壁垒,如何利用过期液晶单体设计混合液晶配方及开发合成具有自有专利的液晶单体,并用于混合液晶开发是国内液晶材料生产企业共同面对的问题。    六、子公司合成及提纯工序的项目建设无法获得环评竣工验收批复的风险 
    2010年金讯阳光就合成及提纯工序的小试及中试向北京市昌平区环境保护局申请办理环评手续。2010年12月31日,金讯阳光取得了北京市昌平区环境保护局《关于“北京市金讯阳光电子材料科技有限公司研发基地项目”建设项目环境影响报告书审查的批复》(昌环保审字[2011]0001号),同意该项目建设。由于政策原因,金讯阳光合成及提纯工序的项目建设无法获得环保局竣工验收的批复。
    金讯阳光合成及提纯工序的项目建设取得了环保局同意建设的批复,但由于项目建设期间北京市政府出台的相关规定导致其项目建设竣工后无法取得环评竣工验收批复。在未获得环评竣工验收批复的情形下,金讯阳光实际从事合成及提纯工序的经营,存在不规范的情况。
    根据《建设项目环境保护管理条例》第二十八条规定,建设项目需要配套建设的环境保护设施未建成、未经验收或者经验收不合格,主体工程正式投入生产或者使用的,由审批该建设项目环境影响报告书、环境影响报告表或者环境影响登记表的环境保护行政主管部门责令停止生产或者使用,可以处10万元以下的罚款。
    公司一贯重视环境保护问题,通过了ISO14001环境管理体系认证,制订了《质量、环境管理手册》、《质量、环境管理体系程序文件》、《污水处理应急预案》、《应急准备和响应控制程序》、《质量环境管理体系考核制度》、《环境管理分解目标》等制度,建立了一整套环境保护和治理制度。公司建有污水处理池,由专人负责日常运行,每日对污水处理效果进行监测。2011年度、2012年度、2013年度,金讯阳光均与具有《危险废物经营许可证》的金隅红树林签署《技术服务合同》,委托金隅红树林对金讯阳光产生的危险废弃物进行无害化集中处置,并向金隅红树林支付废弃物处置技术服务费。2011年,公司聘请了第三方检测机构对公司污水、噪声排放进行了检测;2012年,公司聘请了第三方检测机构对公司污水、噪声、大气排放进行了检测;2013年,公司聘请了第三方检测机构对公司污水、噪声、大气排放进行了检测;检测结果显示公司污染排放符合相关规定。
    2013年9月13日,金讯阳光取得北京市昌平区环境保护局出具的《关于北京市金讯阳光电子材料科技有限公司环保守法情况的说明》,自2010年8月1日至2013年8月31日未因违反环保法律法规受到过行政处罚。
    公司计划未来整体搬迁至北京石化新材料科技产业基地,新厂区建设已取得相关的国有土地使用权、《北京市非政府投资工业固定资产投资项目备案通知书》和《建设用地规划许可证》等手续,目前正在办理环评等其他项目建设审批手续。
    待新厂区建设完工后,公司生产活动将搬迁至新厂区进行,公司承诺将根据相关法律法规规定申请环评批复及环评验收,并在取得环评验收后从事生产活动。
    公司实际控制人赵雷承诺:“若八亿液晶及其控股子公司因违反环境保护相关法律、行政法规及规范性文件规定而受到相关个人/法人或环境保护主管部门的追偿或处罚,本人同意以自身资产无条件地全额承担八亿液晶及其控股子公司因此产生的相关费用及损失。” 第二节公司简介 
公司简称八亿时空 
中文名称北京八亿时空液晶科技股份有限公司 
英文名称 Beijing Bayi Space LCD Technology Co.,Ltd. 
法定代表人赵雷 
注册地址北京市房山区燕山岗南路东一巷 6号 C座 218房间 
办公地址北京市昌平区阳坊镇阳坊村村北 
邮政编码 102500 
公司网址 www.81lcd.com 
电子邮箱 xue@bayi.com.cn 

董事会秘书或信息披露事务负责人薛秀媛 
电话 010-69762688 
传真 010-69760560 
电子邮箱 xue@bayi.com.cn 
联系地址北京市昌平区阳坊镇阳坊村村北 

股票公开转让场所全国中小企业股份转让系统 
挂牌时间 2014年 1月 24日 
股票简称八亿时空 
股票代码 430581 

信息披露平台 www.neeq.com.cn 
年度报告备置地点公司董事会秘书办公室 
年度内注册变更情况 
公司注册资本由 35,881,250元变更至47,331,560元 
持续督导券商名称国信证券股份有限公司 
持续督导券商办公地址 
深圳市罗湖区红岭中路 1012 号国信证券大厦十六层至二十六层 
会计师事务所名称立信会计师事务所(特殊普通合伙) 
会计师事务所办公地址 
上海南京东路 61 号新黄浦金融大厦4楼 
签字会计师姓名常明、何非  
公 
司 
信 
息 
联 
系 
人 
挂牌信息 
其 
他 
信 
息 第三节会计数据和财务指标摘要
    3.1主要会计数据与财务指标 
    项目本期上年同期增减比例 
营业收入(元) 54,477,361.68 49,030,154.57 11.11% 
    归属于挂牌公司股东的净利润(元) 9,689,984.48 4,700,770.51 106.14% 
    归属挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润(元) 
 5,716,639.45 2,152,670.08 165.56% 
    净资产收益率 0.10 0.09 11.11% 
    每股收益(元/股) 0.20 0.19 5.26% 
    经营活动产生的现金流量净额(元) 7,435,537.20 -2,210,161.91 -
    3.2非经常性损益 
    非经常性损益项目本期发生额(元)上年同期发生额(元) 
非流动资产处置损益-8,128.02 3,144.00 
    计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外) 
4,630,380.00 2,762,248.51 
    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 52,271.58 237,392.97 
    合计 4,674,523.56  3,002,785.48 
    所得税影响 701,178.53 454,685.05 
    考虑所得税影响后的非经常性损益净额 3,973,345.03 2,548,100.43 
    项目本期期末上年期末增减比例 
总资产(元) 140,874,129.70 96,180,595.00 46.47% 
    归属于挂牌公司股东的净资产(元) 118,533,897.06 72,643,912.58 63.17% 
    归属于挂牌公司股东的每股净资产(元) 2.50 2.02 23.76% 第四节管理层讨论与分析
    4.1年度经营情况回顾
    4.1.1本年度经营计划实现情况 
    2013 年我国加快了经济结构调整,确立了促进经济自主协调发展,推进产业结构优化升级的发展原则,在国家对液晶显示相关行业的大力扶持下,公司管理层围绕年初制定的经营目标,坚持技术创新,深化技术改造,提升产品品质,加快科技成果转化步伐,完善了科研生产、质量、内控和行政等管理体系,持续地开展企业文化建设,增强了企业凝聚力。在全体员工的努力下,公司实现营业收入 5,447.74 万元,比上年增加 544.72 万元,增长 11.11%;归属于挂牌公司
    股东的净利润 969.00万元,比上年增加 498.92万元,增长 106.14%。
    4.1.2本年度业务、产品变化情况及对公司经营的影响 
    报告期内公司的业务、产品等无重大变化。
    4.1.3本年度内行业相关变化情况及对公司经营的影响 
    2013年,国内液晶面板行业整体需求稳定,TN、STN型液晶面板增长趋于平稳,中小尺寸 TFT型液晶面板受移动终端需求量的拉动,出货量增加。由此,TN、STN液晶材料需求呈饱和状态,TFT液晶材料呈增长态势。在市场需求拉动和国产化进程加快的影响下,国内主要液晶面板企业如京东方、华星光电、天马股份的盈利能力得以改善,国产 TFT液晶材料的需求量明显增加。
    报告期公司 TN、STN液晶材料销售实现稳定增长。由于公司不断加大 TFT液晶材料的研发投入、市场营销力度,从而实现了 TFT液晶材料技术、工艺、品控的突破,TFT液晶材料的销售实现了快速增长。在长期的技术积累和市场营销的基础上,公司与国内外主要客户的合作得到进一步加强。公司将不断提升满足液晶面板厂商对 TFT液晶材料日益增长需求的能力,进而实现公司业绩的快速增长。    4.1.4商业模式变化情况及对公司经营的影响 
    报告期内,公司经营业绩稳步提升,商业模式无重大变化。
    4.1.5主要财务数据重大变化分析
    (一)报告期资产负债变动分析
    1、公司主要资产构成及重大变动情况:
    单位:人民币元 
项目本年数(元)上年数(元)增减比例变动原因分析 
货币资金 15,994,573.10 27,612,285.63 -42.07%主要用于房山项目投资 
    应收票据 4,624,816.00 2,042,925.00 126.38% 
    主要由于当期票据结算方式增加 
预付款项 2,591,007.07 1,488,715.00 74.04% 
    主要为预付 PI技术合作款、设备采购款及主办券商挂牌费用 
其他应收款 579,673.56 315,207.61 83.90% 
    主要为年末支付租房押金增加 
在建工程 23,455,709.64 15,012,226.98 56.24% 
    主要为“年产 100吨显示用液晶材料项目”投入增加 
无形资产 43,170,878.28 145,707.68 29,528.42%取得的房山土地使用权
    2、公司主要负债构成及重大变动情况:
    单位:人民币元 
项目本年数(元)上年数(元)增减比例变动原因分析 
预收款项 154,443.57  44,295.84  248.66%主要为预收货款增加 
    应付职工薪酬 137,348.80  263,308.77  -47.84% 
    主要原因为 2012年延迟支付年终奖金 
其他应付款 373,709.11  218,076.57  71.37%主要为新增招标保证金 
    其他流动负债-  500,000.00  -100.00%主要为项目完工,结转政府补贴 
    专项应付款-  1,030,000.00  -100.00%主要为项目完工,结转政府补贴
    (二)报告期经营变动分析 
    单位:人民币元 
项目本年数(元)上年数(元)增减比例变动原因分析 
销售费用 5,823,142.71  3,770,980.41  54.42% 
    主要为员工薪酬以及市场拓展费用的增加 
财务费用 1,292,430.51  982,094.46  31.60%主要为银行借款利息支出增加 
    资产减值损失 120,840.68  447,901.75  -73.02%主要原因是应收账款及存货结构基本保持稳定,新增损失金额较少 
营业外收入 4,688,149.80  3,054,430.93  53.49%主要为政府补助的增加 
    营业外支出 13,626.24  51,645.45  -73.62%主要为处置固定资产损失减少 
    所得税费用 1,449,600.51  1,016,790.35  42.57%主要为利润总额增加引起的
    (三)报告期现金流量构成及变动分析 
    单位:人民币元 
项目本年数(元)上年数(元)增减比例变动原因分析 
经营活动现金流入总额 62,321,560.89 59,658,145.87 4.46%销售额增加导致资金流入 
    经营活动现金流出总额 54,886,023.69 61,868,307.78 -11.29% 
    2013年资金往来款支付减少 
投资活动现金流入总额- 336,265.00 -100.00% 
    2013年无处置固定资产现金流入 
投资活动现金流出总额 54,872,872.93 17,543,672.99 212.78% 
    “年产 100吨显示用液晶材料项目”投入增加 
筹资活动现金流入总额 81,640,000.00 47,703,461.11 71.14%股东增资及银行借款增加 
    筹资活动现金流出总额 45,820,376.80 1,467,996.50 3021.29%偿还银行借款
    4.1.6主要控股子公司、参股公司经营情况及业绩分析 
    报告期内,公司有一家全资子公司——北京市金讯阳光电子材料科技有限公司。金讯阳光主要负责液晶材料的生产以及出口销售。
    2013年度子公司实现营业收入 4,014.29万元,净利润 369.93万元。
    4.1.7定向发行募集资金使用情况 
    报告期内公司无定向发行募集资金。
    4.1.8会计政策、会计估计变更、重大会计差错更正 
    报告期内公司无会计政策、会计估计变更、重大会计差错更正等事项。
    4.2持续经营能力评价 
    报告期内公司无对持续经营能力有重大不利影响的事项。
    4.3下一年度经营计划及目标    4.3.1行业发展趋势 
    中国是目前全球电视、笔记本电脑、台式电脑、手机等产品最大的生产基地,同时也是主要的消费市场之一,对液晶显示面板需求旺盛。近年来,在国家政策的支持下,国内面板企业逆势扩张,不断扩充高世代产能。国内面板产能的快速扩张,将带动液晶材料等上游材料市场需求呈现持续快速增长。
    4.3.2公司发展战略 
    公司一直致力于液晶显示行业的发展,崇尚开拓创新的思维方式和科学严谨的工作作风,遵循“勤奋、务实、创新、卓越”的核心价值观,秉承“为客户及合作伙伴不断创造最具价值体验的产品、应用及服务,为员工创造最佳的成长空间,推动国内液晶产业的可持续发展”的经营理念,以“以企业发展为基础,创造并服务于整个社会文明”为使命,坚持以市场为导向的自主研发和科技创新,努力为客户提供国内一流的产品和解决方案,将公司建设成为国内一流的液晶显示关键核心配套材料供应商。
    4.3.3经营计划或目标 
    2014 年公司将着力于产品品质的提升,大客户的拓展和新产品的开发,在保持收入增长的同时加强成本控制,提升经济效益。
    (1)科技开发与管理加强计划 
    2014 年,公司将加大研发投入,积极引进高端人才,加强梯队建设。进一步完善研发考核体系,以市场为导向,将研发人员奖金与新产品经济效益直接挂钩。加强与北京市高校和研究所合作,共同申报国家和北京市科技项目,共同开展技术研发,为企业技术储备和新产品开发做出贡献。
    (2)生产与质量管理加强计划 
    公司各生产车间将进一步加强技改后生产线的管理,确保运行正常。建立和完善生产管理组织机构,规范管理流程,做好在岗人员和新增员工的岗位培训工作,强化人员的自我保护意识。切实加强设备的维修、保养工作,坚持以维护检修为主,突击抢修为辅的设备管理理念。做好新产品生产工艺和质量控制,保证产品适应市场需求。公司质量管理部将加强产品质量管理,配合销售部门完善产品品质的标准化体系建设。
    (3)销售与财务管理加强计划 
    公司销售部门将紧跟液晶材料市场新动向,根据市场变化及时调整销售政策,确保公司产品销售价格始终处于全国同类产品售价前列,同时,压缩销售费用,努力提升销售效率,争取效益最大化。销售部门要加强客户分类管理,积极维护客户关系,与业绩好、信誉佳的客户深化合作,并加大对大客户的开拓力度,逐渐减少与低毛利客户的业务往来,同时,继续做好应收账款的回笼工作。
    公司财务部门需要合理安排收支预算,严格预算管理,强化对公司资产的管控能力,要完善岗位稽核和制约机制,加强财务数据分析等服务职能。同时,确保公司公开披露财务指标数据真实、准确。
    (4)人力资源管理加强计划 
    首先,公司各部室将建立并完善每月的岗位工作考核制度,并以此考核结果作为年度考核的主要内容,与个人的职务升降、奖金等挂钩。其次,继续加强人才招聘工作、职称管理、薪金管理、员工培训等工作,调动员工积极性,增强企业凝聚力。
    (5)加强民主管理,和谐企业建设加强计划 
    加强民主管理,构建和谐企业。坚持依靠职工办企业,在开展劳动竞赛,活跃文体活动,关心职工生活等方面加强企业文化建设,营造奋发向上的企业氛围,进一步增强企业凝聚力。
    4.4.4风险因素 
    公司可能面对的风险详见本报告“第一节释义、重大风险提示”之“1.2
    重大风险提示”。第五节重要事项
    5.1诉讼仲裁事项 
    报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
    5.2对外担保 
    报告期内公司无对外担保事项。
    5.3股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 
    报告期内公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况。
    5.4关联交易
    (一)关联租赁情况 
    出租房名称承租方名称租赁资产种类租赁起始日租赁终止日 
租赁收益 
定价依据 
年度确认的 
租赁收益 
北京八亿时空资产管理有限公司 
北京市金讯阳光电子材料科技有限公司 
土地、房屋 2011年 3月 2016年 3月协议价格 261,500.00 
    张淑霞 
北京八亿时空液晶科技股份有限公司 
房屋 2010年 1月 2013年 12月协议价格 58,800.00
    (二)关联担保情况 
    担保方被担保方担保金额担保起始日担保到期日 
担保是否已经履行完毕 
赵雷北京八亿时空液晶科技股份有限公司 500,000.00 2012-9-28 2014-9-28 否 
    张淑霞北京八亿时空液晶科技股份有限公司 500,000.00 2012-9-28 2014-9-28 否 
    赵雷北京八亿时空液晶科技股份有限公司 16,700,000.00 2012-4-10 2015-4-10 否 
    郭春华北京八亿时空液晶科技股份有限公司 4,740,000.00 2013-8-13 2016-8-13 否 
    张淑霞北京八亿时空液晶科技股份有限公司 16,700,000.00 2012-4-10 2015-4-10 否 
    赵雷北京市金讯阳光电子材料科技有限公司 400,000.00 2012-8-28 2013-8-28 是 担保方被担保方担保金额担保起始日担保到期日 
担保是否已经履行完毕 
张淑霞北京市金讯阳光电子材料科技有限公司 400,000.00 2012-8-28 2013-8-28 是
    5.5股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资、企业合并事项 
    报告期内,公司无股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资、企业合并事项。
    5.6股权激励计划 
    报告期内公司无股权激励计划。
    5.7公司及其董事、监事、高级管理人员或股东、实际控制人及其他
    信息披露义务人已披露的承诺事项的履行情况 
公司或股东在申请挂牌时曾做出如下相关承诺:
    (一)公司实际控制人赵雷及公司董事、监事、高级管理人员向公司做出了
    避免同业竞争承诺。
    本年度内,上述人员均严格履行有关承诺,未出现违背承诺事项。
    (二)公司董事、监事及其高级管理人员签订了《关于规范和减少与北京
    八亿时空液晶科技股份有限公司关联交易的承诺》,承诺在作为八亿液晶股东期间以及在八亿液晶任职期间和离任后十二个月内,其控制的下属企业或公司将尽量避免与八亿液晶发生关联交易,如与八亿液晶发生不可避免的关联交易,其本人及其控制的下属企业或公司将严格按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《北京八亿时空液晶科技股份有限公司章程》和《北京八亿时空液晶科技股份有限公司关联交易管理办法》的规定履行有关程序、规范关联交易行为,严格履行回避表决的义务,并按有关规定及时履行信息披露义务和办理有关报批程序,保证不通过关联交易损害八亿液晶及其他股东的合法权益。
    本年度内,上述人员均严格履行有关承诺,未出现违背承诺事项。
    5.8 期末被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 
    截止报告期末,公司不存在被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产。    5.9公司相关人员及公司接受调查、处罚等情况 
    报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司控股东、实际控制人未受到任何处罚。第六节股本变动及股东情况
    6.1股本结构 
    单位:股 


股份性质 
期初期末 
数量比例数量比例 
无限售条件的股份 13,476,920 37.56% 23,801,945 50.29% 
    有限售条 
件的股份 
1 控股股东、实际控制人 17,423,289 48.56% 15,698,289 33.17% 
    2 董事、监事及高级管理人员 4,981,041 13.88% 6,297,993 13.31% 
    3 其他 0  0 1,533,3.24% 
    有限售条件的股份合计 22,404,330 62.44% 23,529,615 49.71% 
    总股本 35,881,250 100.00% 47,331,560 100.00% 
    报告期股本变动情况 
公司股本由期初 3,588.125万元增加至 
    4,733.156万元 
    报告期限售解除情况 
截至 2013年 12月 31日,公司无限售条件股份23,801,945股,有限售条件股份 23,529,615股
    6.2前十名股东持股情况 
    单位:股 
序 
号 
股东 
期初持股数量 
本期增减 
本期增减原因 
期末持股数量 
期末持股比例 
期末无限售股份数量 
期末限售股份数量 
1 赵雷 23,231,052 -2,300,000 新股东 20,931,052 44.22% 5,232,763 15,698,289 北京服务新首钢股权创业投资企业(有限合伙) 
0 8,970,310 新股东 8,970,310 18.95% 8,970,310 0 
    3 刘彦兰 0 3,700,000 新股东 3,700,000 7.82% 2,966,667 733,333 
    4 郭春华 1,503,450 1,135,250 新股东 2,638,700 5.57% 659,675 1,979,025 
    5 董文永 2,500,0  2,500,000 5.28% 2,500,0 
    6 李根林 2,000,0  2,000,000 4.23% 500,000 1,500,000 
    7 林杰 0 1,200,000 新股东 1,200,000 2.54% 400,000 800,000 
    8 姜天孟 939,656 0  939,656 1.99% 234,914 704,742 
    9 杭德余 939,656 0  939,656 1.99% 234,914 704,742 
    10 陈海光 939,656 0  939,656 1.99% 234,914 704,742 
    11 钟恒 939,656 0  939,656 1.99% 234,914 704,742 
    前十大股东间的关联关系无关联关系 
备注:杭德余、姜天孟、陈海光、钟恒并列公司第八大股东。
    6.3控股股东、实际控制人
    6.3.1控股股东 
    姓名赵雷 
国籍中国 
境外居留权无 
职业经历 
曾任航天工业部办公厅主任科员,北京四通集团公司经理,北京海淀八一电子设备经营部经理,北京市八亿时空计算机科技有限公司董事长。2006年起至今就职于北京八亿时空液晶科技股份有限公司,现任公司董事长、总经理。
    6.3.2实际控制人 
    公司实际控制人和控股股东同为赵雷。
    6.3.3报告期控股股东、实际控制人变化情况 
    报告期内,公司控股股东、实际控制人均未发生变化。第七节董事、监事、高级管理人员及核心员工情况
    7.1董事、监事、高级管理人员情况 
    姓名职务基本情况任期起止时间 
期初持股 
数量(股) 
本期 
增减(股) 
期末持股 
数量(股) 
期末持 
股比例 
与股东 
的关系 
赵雷 
董事长 
总经理 
男,1959年 1月出生,中国国籍 2013年 9月 3日至 2016年 9月 2日 23,231,052 -2,300,000 20,931,052 44.22%无 
    杭德余 
董事 
副总经理 
总工程师 
男,1971年 9月出生,中国国籍 2013年 9月 3日至 2016年 9月 2日 939,656 0 939,656 1.99%无 
    姜天孟董事男,1974年 4月出生,中国国籍 2013年 9月 3日至 2016年 9月 2日 939,656 0 939,656 1.99%无 
    陈海光 
董事 
副总经理 
男,1979年 8月出生,中国国籍 2013年 9月 3日至 2016年 9月 2日 939,656 0 939,656 1.99%无 
    赵天旸董事男,1980年 6月出生,中国国籍 2013年 9月 3日至 2016年 9月 2日     
北京服务新首钢派出 
郭春华监事女,1969年 12月出生,中国国籍  2013年 9月 3日至 2016年 9月 2日 1,503,450 1,135,250 2,638,700 5.57%无 
    张弛监事男,1972年 10月出生,中国国籍 2013年 9月 3日至 2016年 9月 2日     无 
刘晓慧监事女,1980年 9月出生,中国国籍 2013年 9月 3日至 2016年 9月 2日     
北京服务新首钢派出 
钟恒副总经理男,1980年 6月出生,中国国籍 2013年 9月 3日至 2016年 9月 2日 939,656 0 939,656 1.99%无 李根林财务总监男,1964年 6月出生,中国国籍 2013年 9月 3日至 2016年 9月 2日 2,000,0 2,000,000 4.23%无    7.2报告期董事、监事、高级管理人员、核心技术人员变动情况 
    变动情况对公司经营的影响应对措施 
2013年 4月 22日,公司召开 2013年第二次临时股东大会,会议同意钟恒辞去董事职务,选举赵天旸为新董事。
    有利于公司规范治理无 
2013年 4月 22日,公司召开 2013年第二次临时股东大会,会议同意储士红辞去监事职务,选举刘晓慧为新监事。
    有利于公司规范治理无 
2013年 2月 1日,公司召开董事会,同意姜天孟、葛思恩辞去副总经理职务,张淑霞辞去公司财务总监职务,任命李根林为公司财务总监。
    优化公司治理结构无 
2013年 9月 3日,公司召开第二届董事会第一次会议,聘任赵雷为公司总经理,杭德余为公司副总经理,其余人员不变。
    无无    7.3员工情况 
    截止 2013年 12月 31日,本公司及子公司金讯阳光在职员工 217人,具体分布情况如下:
    1、按专业结构划分 
    岗位人数(人)占比 
管理人员 14 6.45% 
    研发人员 56 25.81% 
    生产人员 101 46.54% 
    销售人员 21 9.68% 
    财务人员 7 3.23% 
    其他人员 18 8.29% 
    合计 217 100.00%
    2、按年龄划分 
    年龄段人数(人)占比 
20-29岁 135 62.21% 
    30-39岁 46 21.20% 
    40-49岁 25 11.52% 
    50岁及以上 11 5.07% 
    合计 217 100.00%    3、按受教育程度划分 
    学历人数(人)占比 
硕士研究生及以上 19 8.76% 
    本科 87 40.09% 
    大专 71 32.72% 
    高中及以下 40 18.43% 
    合计 217 100.00% 第八节公司治理及内部控制
    8.1公司治理情况 
    报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)》和其他有关法律法规、规范性文件的要求,不断完善公司治理结构,健全内部管理,规范公司运作,进一步提高公司治理水平。
    2013年,依照全国中小企业股份转让系统对挂牌公司的要求,公司建立健全了《关联交易管理办法》、《对外投资制度》、《对外担保制度》、《信息披露事务管理制度》、《投资者关系管理制度》、《利润分配政策》、《总经理工作细则》等制度,通过引入投资机构及个人投资者、投资机构委派董事和监事,进一步提高了公司治理水平。公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合有关法律、法规的要求,且均严格按照相关法律法规,履行各自的权利和义务,公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行,截至报告期末,上述机构和人员依法运作,未出现违法、违规现象和重大缺陷,能够切实履行应尽的职责和义务。
    经董事会评估认为,公司治理机制完善,符合《公司法》、《证券法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)》等法律法规及规范性文件的要求,能够给所有股东提供合适的保护和平等权利保障。
    8.2报告期公司治理改进情况 
    报告期内,公司建立了规范的公司治理结构,股东大会、董事会、监事会、董事会秘书和管理层均严格按照《公司法》、《证券法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)》和其他有关法律法规、规范性文件的要求,履行各自的权利和义务,公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行,截至报告期末,上述机构和人员依法运作,未出现违法、违规现象,能够切实履行应尽的职责和义务,公司治理的实际状况符合相关法规的要求。公司治理与《公司法》、《证券法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)》和其他有关法律法规的要求不存在差异。
    未来公司将继续加强对公司董事、监事、高级管理人员在公司治理方面的培训,并促使公司董事、监事、高级管理人员严格按照《公司法》、《公司章程》和三会议事规则等规定,勤勉尽责地履行其义务,使公司治理更加规范。
    8.3报告期监事会发现的风险事项 
    监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项,监事会对报告期内的监督事项无异议。
    8.4监事会对年度报告的审核意见 
    监事会对年度报告的编制和审核程序符合法律、行政法规、中国证监会及全国股份转让系统公司的规定和公司章程,报告的内容能够真实、准确、完整地反映公司实际情况。
    8.5公司的独立性
    8.5.1业务独立性 
    公司设置了研发部、采购部、生产部、商务部、销售部分别负责公司研发、采购、生产、销售工作,独立的产、供、销渠道,完整的业务流程,报告期内八亿液晶与关联方未发生关联采购、关联销售行为,能够独立开展工作。
    8.5.2人员独立性 
    公司董事、监事及高级管理人员严格按照《公司法》、《公司章程》的有关规定产生和任职,不存在控股股东及实际控制人超越公司董事会和股东大会作出人事任免的情形;公司高级管理人员、财务人员、其他核心人员等均未在控股股东及实际控制人控制的其他公司及关联公司任职及领取报酬;公司的人事及工资管理与股东控制的其他公司及关联公司严格分离,公司建立了员工聘用、考评、晋升等完整的劳动用工制度,公司的劳动、人事及工资管理完全独立。
    8.5.3资产独立性 
    报告期内,公司未以资产、信用为公司股东及其他关联方的债务提供担保,也未将公司的借款或授信额度转借给公司股东及其他关联方。公司对所有资产有完全的控制支配权,不存在资产、资金和其他资源被公司股东及其关联方占用而损害公司利益的情况。    8.5.4机构独立性 
    公司机构独立,已建立了股东大会、董事会、监事会等完善的法人治理结构。
    自成立以来,公司逐步建立了符合自身生产经营需要的组织机构且运行良好,公司各部门独立履行职能,独立于控股股东及其控制的其他企业,不存在机构混同、混合经营、合署办公的情形。
    8.5.5财务独立性 
    公司设立了独立的财务部门,并配备了相关的财务人员,建立了符合国家相关法律法规的会计制度和财务管理制度;公司按照《公司章程》规定独立进行财务决策,不存在控股股东干预公司资金使用的情况;公司在银行单独开立账户,并依法独立纳税,不存在与控股股东及其控制的其他企业混合纳税现象。
    8.6内部控制评价意见
    (一)内控建设情况 
    根据中国证监会等五部委联合发布的《企业内部控制基本规范》及相关配套指引,以及中国证监会公告[2011]41号文及补充通知的要求,公司董事会结合公司实际情况和未来发展状况,严格按照公司治理方面的制度进行内部管理及运作。
    (二)董事会关于内部控制的说明
    1、关于会计核算体系 
    本年度内,公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定,结合公司实际情况,制定会计核算制度,保证公司正常开展会计核算工作。
    2、关于财务管理 
    本年度内,公司在国家政策和制度的指导下,严格落实公司财务管理制度,做到严格管理,进一步完善公司财务管理制度。
    3、关于风险控制 
    本年度内,公司在有效分析市场风险、法律法规风险、经营风险的前提下,结合公司风险控制制度,采取积极防范、严格控制的措施,继续规范和完善公司风险控制体系。
    8.7年度报告重大差错责任追究制度 为了提高年度报告披露的质量和水平,增强信息披露的真实性、准确性和及时性,公司制定了《信息披露事务管理制度》,以提高公司规范运作水平,进一步健全公司内部责任追究机制。在报告期间,公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况,信息披露负责人及公司管理层严格遵守了上述制度,执行情况良好。公司尚未建立《年度报告信息披露重大差错责任追究制度》。第九节财务报告
    一、审计报告 
    审计意见类型标准无保留审计意见 
审计报告签署日期 2014年 4月 9日 
审计机构名称立信会计师事务所(特殊普通合伙) 
审计报告文号信会师报字[2014]第 750037号 
注册会计师姓名常明、何非  
北京八亿时空液晶科技股份有限公司全体股东:
    我们审计了后附的北京八亿时空液晶科技股份有限公司(以下简称八亿液晶)财务报表,包括 2013年 12月 31日的资产负债表和合并资产负债表、2013年度的利润表和合并利润表、2013年度的现金流量表和合并现金流量表、2013年度的所有者权益变动表和合并所有者权益变动表以及财务报表附注。
    一、管理层对财务报表的责任 
    编制和公允列报财务报表是八亿液晶管理层的责任。这种责任包括:(1)按
    照企业会计准则的规定编制财务报表,并使其实现公允反映;(2)设计、执行和
    维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
    二、注册会计师的责任 
    我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则,计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
    审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。
    选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。
    我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。    三、审计意见 
    我们认为,八亿液晶财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了贵公司 2013 年 12 月 31日的财务状况以及 2013年度的经营成果和现金流量。
    立信会计师事务所中国注册会计师:常明 
(特殊普通合伙)                            中国注册会计师:何非  

中国·上海                               二〇一四年四月九日    二、财务报表 
    合并资产负债表 
编制单位:北京八亿时空液晶科技股份有限公司                   单位:元 
项目期末余额年初余额 
流动资产:
    货币资金 15,994,573.10 27,612,285.63 
    应收票据 4,624,816.00 2,042,925.00 
    应收账款 19,369,744.72 19,236,588.04 
    预付款项 2,591,007.07 1,488,715.00 
    其他应收款 579,673.56 315,207.61 
    存货 21,896,564.32 21,245,032.74 
    其他流动资产 432,754.60 345,585.81 
    流动资产合计 65,489,133.37 72,286,339.83 
    非流动资产:
    固定资产 6,137,827.27 6,128,942.57 
    在建工程 23,455,709.64 15,012,226.98 
    无形资产 43,170,878.28 145,707.68 
    长期待摊费用 2,179,877.39 2,421,921.77 
    递延所得税资产 203,582.28 185,456.17 
    其他非流动资产 237,121.47 - 
    非流动资产合计 75,384,996.33 23,894,255.17 
    资产总计 140,874,129.70 96,180,595.00 合并资产负债表(续) 
编制单位:北京八亿时空液晶科技股份有限公司                   单位:元 
项目期末余额年初余额 
流动负债:
    短期借款 18,240,000.00 17,600,000.00 
    应付账款 2,426,063.12 2,855,656.70 
    预收款项 154,443.57 44,295.84 
    应付职工薪酬 137,348.80 263,308.77 
    应交税费 1,008,668.04 1,025,344.54 
    其他应付款 373,709.11 218,076.57 
    其他流动负债   500,000.00 
    流动负债合计 22,340,232.64 22,506,682.42 
    非流动负债:
    专项应付款   1,030,000.00 
    非流动负债合计        - 1,030,000.00 
    负债合计 22,340,232.64 23,536,682.42 
    所有者权益(或股东权益):
    实收资本(或股本) 47,331,560.00 35,881,250.00 
    资本公积 51,103,561.26 26,353,871.26 
    减:库存股     
专项储备     
盈余公积 997,559.46 398,486.47 
    未分配利润 19,101,216.34 10,010,304.85 
    归属于母公司所有者权益合计 118,533,897.06 72,643,912.58 
    少数股东权益     
所有者权益(或股东权益)合计 118,533,897.06 72,643,912.58 
    负债和所有者权益(或股东权益)总计 
140,874,129.70 96,180,595.00 
    企业法定代表人:赵雷     主管会计工作负责人:李根林     会计机构负责人:张霞红 母公司资产负债表 
编制单位:北京八亿时空液晶科技股份有限公司                   单位:元 
项目期末余额年初余额 
流动资产:
    货币资金 15,305,563.90 26,472,872.16 
    应收票据 4,624,816.00 2,042,925.00 
    应收账款 19,002,698.52 17,403,994.44 
    预付款项 2,010,347.07 641,145.00 
    其他应收款 16,217,094.34 20,604,792.11 
    存货 593,713.04 641,272.98 
    其他流动资产 251,386.03 190,742.10 
    流动资产合计 58,005,618.90 67,997,743.79 
    非流动资产:
    长期股权投资 1,000,000.00 1,000,000.00 
    固定资产 2,836,985.62 2,973,805.28 
    在建工程 22,843,190.54 14,891,544.16 
    无形资产 43,080,996.00  
    递延所得税资产 167,105.80 140,560.51 
    非流动资产合计 69,928,277.96 19,005,909.95 
    资产总计 127,933,896.86 87,003,653.74 母公司资产负债表(续) 
编制单位:北京八亿时空液晶科技股份有限公司                   单位:元 
项目期末余额年初余额 
流动负债:
    短期借款 17,740,000.00 17,200,000.00 
    应付账款 652,187.93 1,044,763.76 
    预收款项 64,900.00 14,100.00 
    应付职工薪酬 25,724.90 159,557.95 
    应交税费 715,434.54 709,848.79 
    其他应付款 324,933.65 125,397.33 
    其他流动负债  500,000.00 
    流动负债合计 19,523,181.02 19,753,667.83 
    非流动负债:
    专项应付款  1,030,000.00 
    非流动负债合计  1,030,000.00 
    负债合计 19,523,181.02 20,783,667.83 
    所有者权益(或股东权益):
    实收资本(或股本) 47,331,560.00 35,881,250.00 
    资本公积 51,103,561.26 26,353,871.26 
    减:库存股   
专项储备   
盈余公积 997,559.46 398,486.47 
    一般风险准备   
未分配利润 8,978,035.12 3,586,378.18 
    所有者权益(或股东权益)合计 108,410,715.84 66,219,985.91 
    负债和所有者权益(或股东权益)总计 127,933,896.86 87,003,653.74 
    企业法定代表人:赵雷     主管会计工作负责人:李根林     会计机构负责人:张霞红 合并利润表 
编制单位:北京八亿时空液晶科技股份有限公司                   单位:元 
项目本期金额上期金额
    一、营业总收入 54,477,361.68 49,030,154.57 
    其中:营业收入 54,477,361.68 49,030,154.57
    二、营业总成本 48,012,300.25 46,315,379.19 
    其中:营业成本 29,136,282.27 29,935,755.66 
    营业税金及附加 396,986.81 390,345.84 
    销售费用 5,823,142.71 3,770,980.41 
    管理费用 11,242,617.27 10,788,301.07 
    财务费用 1,292,430.51 982,094.46 
    资产减值损失 120,840.68 447,901.75 
    加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)     
投资收益(损失以“-”号填列)     
其中:对联营企业和合营企业的投资收益     
汇兑收益(损失以“-”号填列)
    三、营业利润(亏损以“-”号填列) 6,465,061.43 2,714,775.38 
    加:营业外收入 4,688,149.80 3,054,430.93 
    减:营业外支出 13,626.24 51,645.45
    四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 11,139,584.99 5,717,560.86 
    减:所得税费用 1,449,600.51 1,016,790.35
    五、净利润(净亏损以“-”号填列) 9,689,984.48 4,700,770.51 
    其中:被合并方在合并前实现的净利润     
归属于母公司所有者的净利润     
少数股东损益
    六、每股收益:
    (一)基本每股收益 0.20 0.19
    (二)稀释每股收益 0.20 0.19
    七、其他综合收益
    八、综合收益总额 9,689,984.48 4,700,770.51 
    归属于母公司所有者的综合收益总额 9,689,984.48 4,700,770.51 
    归属于少数股东的综合收益总额     
企业法定代表人:赵雷     主管会计工作负责人:李根林     会计机构负责人:张霞红 母公司利润表 
编制单位:北京八亿时空液晶科技股份有限公司                   单位:元 
项目本期金额上期金额
    一、营业收入 48,935,754.10 41,145,396.04 
    减:营业成本 34,161,468.77 30,180,919.12 
    营业税金及附加 231,491.47 175,214.10 
    销售费用 3,919,960.40 2,466,488.31 
    管理费用 6,438,308.29 4,808,052.60 
    财务费用 1,139,674.53 940,139.00 
    资产减值损失 176,968.60 218,721.68 
    加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)     
  投资收益(损失以“-”号填列)     
  其中:对联营企业和合营企业的投资收益
    二、营业利润(亏损以“-”填列) 2,867,882.04 2,355,861.23 
    加:营业外收入 3,980,405.68 2,625,779.35 
    减:营业外支出 3,841.81 2,687.64 
    其中:非流动资产处置损失
    三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 6,844,445.91 4,978,952.94 
    减:所得税费用 853,715.98 780,924.94
    四、净利润(净亏损以“-”号填列) 5,990,729.93 4,198,028.00
    五、每股收益:
    (一)基本每股收益
    (二)稀释每股收益
    六、其他综合收益
    七、综合收益总额 5,990,729.93 4,198,028.00 
    企业法定代表人:赵雷     主管会计工作负责人:李根林     会计机构负责人:张霞红 合并现金流量表 
编制单位:北京八亿时空液晶科技股份有限公司                   单位:元 
项目本期金额上期金额
    一、经营活动产生的现金流量     
    销售商品、提供劳务收到的现金 45,516,498.00 43,764,771.78 
    收到的税费返还 45,452.30 331,193.30 
    收到其他与经营活动有关的现金 16,759,610.59 15,562,180.79 
    经营活动现金流入小计 62,321,560.89 59,658,145.87 
    购买商品、接受劳务支付的现金 10,570,479.51 15,065,249.01 
    支付给职工以及为职工支付的现金 15,798,783.67 14,476,844.01 
    支付的各项税费 6,207,020.27 4,431,680.76 
    支付其他与经营活动有关的现金 22,309,740.24 27,894,534.00 
    经营活动现金流出小计 54,886,023.69 61,868,307.78 
    经营活动产生的现金流量净额 7,435,537.20 -2,210,161.91
    二、投资活动产生的现金流量     
    收回投资收到的现金     
  取得投资收益所收到的现金     
  处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 
  336,265.00 
    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额     
收到其他与投资活动有关的现金     
投资活动现金流入小计   336,265.00 
    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 54,872,872.93 17,543,672.99 
    投资支付的现金     
  支付其他与投资活动有关的现金     
投资活动现金流出小计 54,872,872.93 17,543,672.99 
    投资活动产生的现金流量净额-54,872,872.93 -17,207,407.99
    三、筹资活动产生的现金流量     
    吸收投资收到的现金 36,200,000.00 30,003,461.11 
    其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金     
  取得借款收到的现金 45,440,000.00 17,700,000.00 
    收到其他与筹资活动有关的现金     
筹资活动现金流入小计 81,640,000.00 47,703,461.11 
    偿还债务支付的现金 44,800,000.00 600,000.00   分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,020,376.80 867,796.00 
    其中:子公司支付给少数股东的股利、利润     
  支付其他与筹资活动有关的现金   200.50 
    筹资活动现金流出小计 45,820,376.80 1,467,996.50 
    筹资活动产生的现金流量净额 35,819,623.20 46,235,464.61
    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
    五、现金及现金等价物净增加额-11,617,712.53 26,817,894.71 
    加:期初现金及现金等价物余额 27,612,285.63 794,390.92
    六、期末现金及现金等价物余额 15,994,573.10 27,612,285.63 
    企业法定代表人:赵雷     主管会计工作负责人:李根林     会计机构负责人:张霞红 母公司现金流量表 
编制单位:北京八亿时空液晶科技股份有限公司                   单位:元 
项目本期金额上期金额
    一、经营活动产生的现金流量     
    销售商品、提供劳务收到的现金 37,573,745.29 34,503,973.35 
    收到的税费返还     
    收到其他与经营活动有关的现金 21,802,292.03 27,330,038.51 
    经营活动现金流入小计 59,376,037.32 61,834,011.86 
    购买商品、接受劳务支付的现金 25,019,102.48 25,759,426.90 
    支付给职工以及为职工支付的现金 4,464,429.39 3,265,539.58 
    支付的各项税费 3,136,150.01 2,047,245.67 
    支付其他与经营活动有关的现金 20,676,121.75 34,679,610.35 
    经营活动现金流出小计 53,295,803.63 65,751,822.50 
    经营活动产生的现金流量净额 6,080,233.69 -3,917,810.64
    二、投资活动产生的现金流量     
    收回投资收到的现金     
  取得投资收益所收到的现金     
  处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
    200.00 
    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额     
    收到其他与投资活动有关的现金     
投资活动现金流入小计   200.00 
    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 52,994,373.48 15,891,195.25 
    投资支付的现金     
  取得子公司及其他营业单位支付的现金净额     
  支付其他与投资活动有关的现金     
投资活动现金流出小计 52,994,373.48 15,891,195.25 
    投资活动产生的现金流量净额-52,994,373.48 -15,890,995.25
    三、筹资活动产生的现金流量     
    吸收投资收到的现金 36,200,000.00 30,003,461.11 
    取得借款收到的现金 44,940,000.00 17,200,000.00 
    收到其他与筹资活动有关的现金     
筹资活动现金流入小计 81,140,000.00 47,203,461.11 
    偿还债务支付的现金 44,400,000.00 500,000.00   分配股利、利润或偿付利息支付的现金 993,168.47 855,836.00 
    支付其他与筹资活动有关的现金   200.50 
    筹资活动现金流出小计 45,393,168.47 1,356,036.50 
    筹资活动产生的现金流量净额 35,746,831.53 45,847,424.61
    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
    五、现金及现金等价物净增加额-11,167,308.26 26,038,618.72 
    加:期初现金及现金等价物余额 26,472,872.16 434,253.44
    六、期末现金及现金等价物余额 15,305,563.90 26,472,872.16 
    企业法定代表人:赵雷     主管会计工作负责人:李根林     会计机构负责人:张霞红 合并所有者权益变动表 
2013年度 
编制单位:北京八亿时空液晶科技股份有限公司                                                                 单位:元 
项目 
本期金额 
归属于母公司所有者权益少数股东权益 
所有者权益合计实收资本(或股本) 
资本公积 
减:库存股 
专项储备 
盈余公积 
一般风险准备 
未分配利润其他
    一、上年年末余额 35,881,250.00 26,353,871.26   398,486.47  10,010,304.85   72,643,912.58 
    加:会计政策变更----- 
前期差错更正----- 
其他-----
    二、本年年初余额 35,881,250.00 26,353,871.26   398,486.47  10,010,304.85   72,643,912.58
    三、本期增减变动金额(减少
    以“-”号填列) 
11,450,310.00 24,749,690.00   599,072.99  9,090,911.49   45,889,984.48
    (一)净利润---  9,689,984.48   9,689,984.48
    (二)其他综合收益----- 
    上述(一)和(二)小计---  9,689,984.48   9,689,984.48
    (三)所有者投入和减少资本 11,450,310.00 24,749,690.00   --   36,200,000.00 
    1.所有者投入资本 11,450,310.00 24,749,690.00   --   36,200,000.00 
    2.股份支付计入所有者权益的金额 3.其他-----
    (四)利润分配--   599,072.99  -599,072.99   - 
    1.提取盈余公积--   599,072.99  -599,072.99   - 
    2.提取一般风险准备----- 
3.对所有者(或股东)的分配 
----- 
4.其他-----
    (五)所有者权益内部结转----- 
    1.资本公积转增资本(或股本) 
----- 
2.盈余公积转增资本(或股本) 
----- 
3.盈余公积弥补亏损----- 
4.其他-----
    (六)专项储备----- 
    1.本期提取----- 
2.本期使用-----
    (七)其他-----
    四、本期期末余额 47,331,560.00 51,103,561.26   997,559.46  19,101,216.34   118,533,897.06 合并所有者权益变动表(续) 
2012 年度 
编制单位:北京八亿时空液晶科技股份有限公司                                                                 单位:元 
项目 
上年金额 
归属于母公司所有者权益 
少数股东权益 
所有者权益合计实收资本(或股本) 
资本公积 
减:库存股 
专项储备 
盈余公积 
一般风险准备 
未分配利润 
其他
    一、上年年末余额 20,881,250.00 11,353,871.26 --- 5,708,020.81 -- 37,943,142.07 
    加:会计政策变更                   - 
    前期差错更正                   - 
    其他
    二、本年年初余额 20,881,250.00 11,353,871.26 ---- 5,708,020.81 -- 37,943,142.07
    三、本期增减变动金额(减少
    以“-”号填列) 
15,000,000.00 15,000,000.00 -- 398,486.47 - 4,302,284.04 -- 34,700,770.51
    (一)净利润       -     4,700,770.51     4,700,770.51
    (二)其他综合收益---         - 
    上述(一)和(二)小计------ 4,700,770.51 -- 4,700,770.51
    (三)所有者投入和减少资本 15,000,000.00 15,000,000.00         -- 30,000,000.00 
    1.所有者投入资本 15,000,000.00 15,000,000.00               30,000,000.00 
    2.股份支付计入所有者权益的金额  3.其他                   -
    (四)利润分配         398,486.47   -398,486.47     - 
    1.提取盈余公积         398,486.47   -398,486.47     - 
    2.提取一般风险准备                   - 
 3.对所有者(或股东)的分配 
                  - 
 4.其他                   -
    (五)所有者权益内部结转-- 
    1.资本公积转增资本(或股本) 
-                 - 
 2.盈余公积转增资本(或股本) 
-                 - 
 3.盈余公积弥补亏损-                 - 
 4.其他-                 -
    (六)专项储备                   - 
    1.本期提取                   - 
 2.本期使用                   -
    (七)其他                   -
    四、本期期末余额 35,881,250.00 26,353,871.26 -- 398,486.47 - 10,010,304.85 -- 72,643,912.58 
    企业法定代表人:赵雷                      主管会计工作负责人:李根林                     会计机构负责人:张霞红 母公司所有者权益变动表 
2013年度 
编制单位:北京八亿时空液晶科技股份有限公司                                                                 单位:元 
项目 
本期金额 
实收资本(或股本) 
资本公积减:库存股 
专项储备 
盈余公积 
一般风险准备 
未分配利润 
所有者权益合计
    一、上年年末余额 35,881,250.00 26,353,871.26 -   398,486.47 - 3,586,378.18 66,219,985.91 
    加:会计政策变更               - 
前期差错更正               - 
其他               -
    二、本年年初余额 35,881,250.00 26,353,871.26     398,486.47 - 3,586,378.18 66,219,985.91
    三、本期增减变动金额(减少以“-”号填
    列) 
11,450,310.00 24,749,690.00     599,072.99   5,391,656.94 42,190,729.94
    (一)净利润             5,990,729.94 6,173,872.66
    (二)其他综合收益               - 
    上述(一)和(二)小计             5,990,729.94 6,173,872.66
    (三)所有者投入和减少资本 11,450,310.00 24,749,690.00           37,230,000.00 
    1.所有者投入资本 11,450,310.00 24,749,690.00           37,230,000.00 
    2.股份支付计入所有者权益的金额               - 
 3.其他               -
    (四)利润分配         599,072.99   -599,072.99 0  1.提取盈余公积         599,072.99   -599,072.99 0 
    2.提取一般风险准备               - 
 3.对所有者(或股东)的分配               - 
 4.其他               -
    (五)所有者权益内部结转               - 
    1.资本公积转增资本(或股本)               - 
 2.盈余公积转增资本(或股本)               - 
 3.盈余公积弥补亏损               - 
 4.其他               -
    (六)专项储备               - 
    1.本期提取               - 
2.本期使用               -
    (七)其他               -1,030,000.00
    四、本期期末余额 47,331,560.00 51,103,561.26     997,559.46   8,978,035.12 108,410,715.85 合并所有者权益变动表(续) 
2012 年度 
编制单位:北京八亿时空液晶科技股份有限公司                                                                 单位:元 
项目 
上年同期金额 
实收资本(或股本)资本公积 
减:库存股 
专项储备 
盈余公积 
一般风险准备 
未分配利润 
所有者权益合计
    一、上年年末余额 20,881,250.00 11,353,871.26         -213,163.35 32,021,957.91 
    加:会计政策变更                 
前期差错更正                 
其他
    二、本年年初余额 20,881,250.00 11,353,871.26 -----213,163.35 32,021,957.91
    三、本期增减变动金额(减少以“-”号
    填列) 
15,000,000.00 15,000,000.00 -- 398,486.47 - 3,799,541.53 34,198,028.00
    (一)净利润             4,198,028.00 4,198,028.00
    (二)其他综合收益                 
    上述(一)和(二)小计------ 4,198,028.00 4,198,028.00
    (三)所有者投入和减少资本 15,000,000.00 15,000,000.00 ----- 30,000,000.00 
    1.所有者投入资本 15,000,000.00 15,000,000.00           30,000,000.00 
    2.股份支付计入所有者权益的金额                 
 3.其他                     (四)利润分配---- 398,486.47 --398,486.47 - 
    1.提取盈余公积         398,486.47   -398,486.47 0 
    2.提取一般风险准备                 
 3.对所有者(或股东)的分配                 
 4.其他
    (五)所有者权益内部结转                 
    1.资本公积转增资本(或股本)                 
 2.盈余公积转增资本(或股本)                 
 3.盈余公积弥补亏损                 
 4.其他
    (六)专项储备                 
    1.本期提取                 
2.本期使用
    (七)其他
    四、本期期末余额 35,881,250.00 26,353,871.26 -- 398,486.47 - 3,586,378.18 66,219,985.91 
    企业法定代表人:赵雷                         主管会计工作负责人:李根林                       会计机构负责人:张霞红    三、财务报表附注 
    截止2013年12月31日 
(除特别说明外,金额以人民币元表述)
    一、公司基本情况 
    北京八亿时空液晶科技股份有限公司(以下简称“本公司”)系于 2004 年7月经北京市工商行政管理局批准,由北京八亿时空科技有限公司、杨槐、杨荣青共同出资设立,取得 1101081730611 号《企业法人营业执照》。公司设立时的注册资本为 200万元。
    根据 2006年 2月 8日第一届第二次股东会决议和修改后的章程,北京八亿时空科技有限公司、杨槐将所持有股份全部转让,转让后的股东为赵雷、杭德余、余建华、陈海光、姜天孟、钟恒、杨荣青,已及时办理完毕工商变更手续。
    根据 2006年 9月 20日第二届第三次股东会决议和修改后的章程规定,八亿液晶有限公司注册资本及实收资本由人民币 200万元增至 500万元。上述注册资本及实收资本变更经北京伯仲行会计师事务所有限公司 2006年 9月 28日“京仲变验字【2006】第 0928Z-X号”《验资报告》审验,并取得变更后的营业执照,变更后的营业执照号码为 110114007306117。
    根据 2009年 10月 21日第二届第六次股东会决议和修改后的章程规定,余建华、杨荣青将所持股份全部转让给赵雷,变更后的股东为赵雷、杭德余、陈海光、姜天孟、钟恒,已及时办理完毕工商变更手续。
    根据 2010年 7月 18日首次股东会议和章程规定,八亿液晶有限公司整体变更为股份有限公司,注册资本及实收资本均为人民币 500万元。股东为赵雷、杭德余、陈海光、姜天孟、钟恒。上述注册资本和股本业经利安达会计师事务所有限责任公司 2010年 7月 18日“利安达验字【2010】第 A1050号”《验资报告》审验,并取得变更后的营业执照,变更后的营业执照号码为 110114007306117。
    根据 2010年 11月 16日第二次临时股东大会决议和修改后的章程规定,公司注册资本及实收资本由人民币 500万元增至 2,088.1250万元,变更后的股东
    为赵雷、杭德余、陈海光、姜天孟、钟恒、田会强、储士红、郭春华、葛思恩、张淑霞、吴冰、韩旭东,上述注册资本和股本的变更业经利安达会计师事务所有限责任公司 2010年 11月 30日“利安达验字【2010】第 1073号”《验资报告》审验,并取得变更后的营业执照,变更后的营业执照号码为 110114007306117。
    根据 2012年 7月 19日第二次临时股东会决议和修改后的章程规定,公司申请增加注册资本人民币 1500 万元,由股东赵雷、李根林、董文永以货币资金方式于 2012年 9月 3日前一次性缴足,新股增发股价每股 2元,溢价 1500万元计入资本公积,变更后注册资本为 3,588.1250 万元。上述注册资本和股本的变更
    业经大华会计师事务所 2012年 9月 6日“大华验字【2012】251 号”《验资报告》审验,并取得变更后的营业执照,变更后的营业执照号码为110114007306117。
    根据 2013年 4月 11日第一次临时股东大会决议和修改后的章程规定,公司申请增加注册资本人民币 2,480,000.00 元,变更后的注册资本为人民币
    38,361,250.00元。变更注册资本后,公司的股东为赵雷、杭德余、陈海光、姜
    天孟、钟恒、田会强、储士红、郭春华、葛思恩、张淑霞、吴冰、韩旭东、董文永、李根林、刘彦兰、符东峰。上述注册资本和股本的变更业经立信会计师事务所(特殊普通合伙)于 2013年 4月 16日出具信会师报字(2013)第 750077号
    《验资报告》审验。
    根据 2013年 4月 22日第二次临时股东大会决议和修改后的章程规定,公司申请增加注册资本人民币 8,970,310.00 元,变更后的注册资本为人民币
    47,331,562.64元,由北京服务新首钢股权创业投资企业(有限合伙)分两期于
    2015 年 4 月 23 日之前缴足。2013 年 4 月 22 日已经缴纳首次出资人民币5,980,150.00 元。首次出资变更后的股本为人民币 44,341,402.64 元。变更注
    册资本后,公司的股东为赵雷、杭德余、陈海光、姜天孟、钟恒、田会强、储士红、郭春华、葛思恩、张淑霞、吴冰、韩旭东、董文永、李根林、刘彦兰、符东峰、北京服务新首钢股权创业投资企业(有限合伙)。上述注册资本和股本的变更业经立信会计师事务所(特殊普通合伙)于 2013 年 4 月 24 日出具信师报字(2013)第 750121号《验资报告》审验。根据 2013年 7月 19日第一届股东会第六次会议决议和修改后的章程规定,赵雷、吴冰、张淑霞、韩旭东将所持股份部分转让给林杰、刘彦兰、郭春华。变更后的股东为赵雷、北京服务新首钢股公创业投资企业(有限合伙)、刘彦兰、郭春华、董文永、李根林、林杰、杭德余、姜天孟、陈海光、钟恒、葛思恩、符东峰、田会强、储士红、吴冰,已及时办理完毕工商变更手续。根据立信会计师事务所信会师报字[2013]第 750280号验资报告,截止 2013年 10月 8日,北京服务新首钢股权创业投资企业(有限合伙)已经缴足第二次出资款人民币共计 2,990,160.00元。
    二、主要会计政策、会计估计和前期差错
    (一)财务报表的编制基础 
    公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照《企业会计准则—基本准则》和其他各项会计准则及其他相关规定进行确认和计量,在此基础上编制财务报表。
    (二)遵循企业会计准则的声明 
    公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。
    (三)会计期间 
    自公历 1月 1日至 12月 31日止为一个会计年度。
    (四)记账本位币 
    采用人民币为记账本位币。
    (五)同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
    1、同一控制下企业合并 
    本公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日在被合并方的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积,资本公积不足冲减的,调整留存收益。
    本公司为进行企业合并而发生的各项直接相关费用,包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费等,于发生时计入当期损益。
    企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等,抵减权益性证券溢价收入,溢价收入不足冲减的,冲减留存收益。
    被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的,本公司在合并日按照本公司会计政策进行调整,在此基础上按照企业会计准则规定确认。
    2、非同一控制下企业合并 
    本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量。公允价值与其账面价值的差额,计入当期损益。本公司在购买日对合并成本进行分配。
    本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。
    企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产(不仅限于被购买方原已确认的资产),其所带来的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可靠计量的,单独确认并按公允价值计量;公允价值能够可靠计量的无形资产,单独确认为无形资产并按公允价值计量;取得的被购买方除或有负债以外的其他各项负债,履行有关义务很可能导致经济利益流出本公司且公允价值能够可靠计量的,单独确认并按照公允价值计量;取得的被购买方或有负债,其公允价值能可靠计量的,单独确认为负债并按照公允价值计量。
    (六)合并财务报表的编制方法 
    本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,所有子公司均纳入合并财务报表。
    所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致,如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的,在编制合并财务报表时,按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。
    合并财务报表以本公司及子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,按照权益法调整对子公司的长期股权投资后,由本公司编制。
    合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。
    子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司年初所有者权益中所享有的份额的,其余额仍应当冲减少数股东权益。
    在报告期内,若因同一控制下企业合并增加子公司的,则调整合并资产负债表的年初数;将子公司合并当期年初至报告年末的收入、费用、利润纳入合并利润表;将子公司合并当期年初至报告年末的现金流量纳入合并现金流量表。
    在报告期内,若因非同一控制下企业合并增加子公司的,则不调整合并资产负债表年初数;将子公司自购买日至报告年末的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司自购买日至报告年末的现金流量纳入合并现金流量表。在报告期内,本公司处置子公司,则该子公司年初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司年初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
    (七)现金及现金等价物的确定标准 
    在编制现金流量表时,将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短(从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资,确定为现金等价物。
    (八)外币业务和外币报表折算
    1、外币业务 
    外币业务采用交易发生日的即期汇率(提示:或:采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率)作为折算汇率折合成人民币记账。
    外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外,均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,由此产生的汇兑差额计入当期损益或资本公积。
    2、外币财务报表的折算 
    资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率(提示:或:采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率)折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额,在资产负债表所有者权益项目下单独列示。
    处置境外经营时,将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额,自所有者权益项目转入处置当期损益;部分处置境外经营的,按处置的比例计算处置部分的外币财务报表折算差额,转入处置当期损益。
    (九)金融工具 
    金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
    1、金融工具的分类 
    管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的,将其划分为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,包括交易性金融资产或金融负债(和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债);持有至到期投资;(提示:如有,补充:贷款和)应收款项;可供出售金融资产;其他金融负债等。
    2、金融工具的确认依据和计量方法 
    ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(金融负债) 
取得时以公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)作为初始确认金额,相关的交易费用计入当期损益。
    持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益,年末将公允价值变动计入当期损益。
    处置时,其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动损益。
    ②持有至到期投资 
取得时按公允价值(扣除已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为初始确认金额。
    持有期间按照摊余成本和实际利率(提示:如实际利率与票面利率差别较小的,按票面利率)计算确认利息收入,计入投资收益。实际利率在取得时确定,在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
    处置时,将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
    ③应收款项 
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权,以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权,包括应收账款、其他应收款等,以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额;具有融资性质的,按其现值进行初始确认。
    收回或处置时,将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
    ④可供出售金融资产 
取得时按公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为初始确认金额。
    持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。年末以公允价值计量且将公允价值变动计入资本公积(其他资本公积)。
    处置时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额,计入投资损益;同时,将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出,计入投资损益。
    ⑤其他金融负债 
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
    3、金融资产转移的确认依据和计量方法 
    公司发生金融资产转移时,如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方,则终止确认该金融资产;如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则不终止确认该金融资产。
    在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:
    ①所转移金融资产的账面价值; 
②因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。
    金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:
    ①终止确认部分的账面价值; 
②终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。
    金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为一项金融负债。
    4、金融负债终止确认条件 
    金融负债的的现时义务全部或部分已经解除的,则终止确认该金融负债或其一部分;本公司若与债权人签定协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,则终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。
    对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的,则终止确认现存金融负债或其一部分,同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
    金融负债全部或部分终止确认时,终止确认的金融负债账面价值与支付对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。
    本公司若回购部分金融负债的,在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值,将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。
    5、金融资产和金融负债公允价值的确定方法 
    本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部(提示:或:部分)直接参考(提示:应明确是:期末或某个一定期间的平均价)活跃市场中的报价(提示:或采用估值技术等)。
    提示:(采用估值技术的,应详细披露估值模型、重要参数的选取依据和估值过程,以及必要的敏感性分析。如果两年内对相同或类似项目均采用了估值技术确定公允价值,但估值结果存在重大差异的,还应说明差异的原因。)
    6、金融资产(不含应收款项)减值准备计提 
    ①可供出售金融资产的减值准备:
    年末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降,或在综合考虑各种相关因素后,预期这种下降趋势属于非暂时性的,就认定其已发生减值,将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出,确认减值损失。
    ②持有至到期投资的减值准备:
    持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
    (十)应收款项坏账准备
    1、单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法:
    单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准:应收款项余额前五名且占应收账款余额 10%以上。
    单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法:
    对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试,如有客观证据表明其发生了减值的,根据其预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)按原实际利率折现的现值低于其账面价值的差额,确认为减值损失,计入当期损益。
    2、按组合计提坏账准备应收款项:
    确定组合的依据 
组合 1 母公司合并范围内的关联方 
组合 2 押金、保证金、经管理层批准的额度内的个人备用金 
组合 3 出口退税 
组合 4 组合 1-3以外的其他应收款项 
                             按组合计提坏账准备的计提方法 
组合 1 不计提坏账 
组合 2 不计提坏账 
组合 3 不计提坏账 
组合 4 账龄分析法 
组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的 
账龄应收账款计提比例其他应收款计提比例 
1年以内(含 1年) 5% 5% 
1-2年 30% 30% 
2-3年 50% 50% 
3年以上 100% 100%
    3、单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款:
    对于年末单项金额非重大的应收款项,采用与经单独测试后未减值的应收款项一起按类似信用风险特征划分为若干组合,再按这些应收款项组合在资产负债表日余额的一定比例计算确定减值损失,计提坏账准备。该比例反映各项实际发生的减值损失,即各项组合的账面价值超过其未来现金流量现值的金额。
    (十一)存货
    1、存货的分类 
    存货分类为:原材料、在产品、周转材料、自制半成品、产成品、发出商品等。
    2、发出存货的计价方法 
    各类存货取得时按实际成本计价,发出时存货采用加权平均法。
    3、存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 
    期末对存货进行全面清查后,按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算,若持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
    期末按照单个存货项目计提存货跌价准备;但对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别计提存货跌价准备;与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的,且难以与其他项目分开计量的存货,则合并计提存货跌价准备。
    以前减记存货价值的影响因素已经消失的,减记的金额予以恢复,并在原已计提的存货跌价准备金额内转回,转回的金额计入当期损益。
    4、存货的盘存制度 
    采用永续盘存制。
    5、低值易耗品和包装物的摊销方法 
    ①低值易耗品采用一次转销法; 
②包装物采用一次转销法。
    (十二)长期股权投资
    1、投资成本的确定 
    ①企业合并形成的长期股权投资 
同一控制下的企业合并:公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用,包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等,于发生时计入当期损益。
    非同一控制下的企业合并:合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值,本公司为进行企业合并而发生的各项直接相关费用,包括为进行企业合并而支付的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用于发生时计入当期损益,作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。通过多次交换交易分步实现的企业合并,合并成本为每一单项交易成本之和。在合并合同中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的,购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的,也计入合并成本。
    ②其他方式取得的长期股权投资 
以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
    以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
    投资者投入的长期股权投资,按照投资合同或协议约定的价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或利润)作为初始投资成本,但合同或协议约定价值不公允的除外。
    在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
    通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
    2、后续计量及损益确认 
    ①后续计量 
公司对子公司的长期股权投资,采用成本法核算,编制合并财务报表时按照权益法进行调整。
    对被投资单位不具有共同控制或重大影响,并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资,采用成本法核算。
    对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资,采用权益法核算。
    初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。
    被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理:对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动,在持股比例不变的情况下,公司按照持股比例计算应享有或承担的部分,调整长期股权投资的账面价值,同时增加或减少资本公积(其他资本公积)。
    ②损益确认 
成本法下,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。
    权益法下,在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时,按照以下顺序进行处理:首先,冲减长期股权投资的账面价值。其次,长期股权投资的账面价值不足以冲减的,以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失,冲减长期应收项目等的账面价值。最后,经过上述处理,按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的,按预计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损失。
    被投资单位以后期间实现盈利的,公司在扣除未确认的亏损分担额后,按与上述相反的顺序处理,减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值,同时确认投资收益。
    3、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 
    按照合同约定对某项经济活动所共有的控制,仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在,则视为与其他方对被投资单位实施共同控制;对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定,则视为投资企业能够对被投资单位施加重大影响。
    4、减值测试方法及减值准备计提方法 
    重大影响以下的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资,其减值损失是根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额进行确定。
    除因企业合并形成的商誉以外的存在减值迹象的其他长期股权投资,如果可收回金额的计量结果表明,该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的,将差额确认为减值损失。
    因企业合并形成的商誉,无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测试。
    长期股权投资减值损失一经确认,不再转回。
    (十三)投资性房地产 
    投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产,包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。
    公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产-出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策,出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策。
    公司对存在减值迹象的,估计其可收回金额,可收回金额低于其账面价值的,确认相应的减值损失。
    投资性房地产减值损失一经确认,不再转回。
    (十四)固定资产
    1、固定资产确认条件 
    固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认:
    ①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业; 
②该固定资产的成本能够可靠地计量。
    2、各类固定资产的折旧方法 
    固定资产折旧采用年限平均法分类计提,根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。
    融资租赁方式租入的固定资产,能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的,在租赁资产尚可使用年限内计提折旧;无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。各类固定资产折旧年限和年折旧率如下:
    类别折旧年限(年)残值率(%)年折旧率(%) 
专用设备 3-10年 5 9.50-32.33 
    电子设备 3-10年 5 9.50-32.33 
    运输设备 5-10年 5 9.00-19.00    3、固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法 
    公司在每年末判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。
    固定资产存在减值迹象的,估计其可收回金额。可收回金额根据固定资产的公允价值减去处置费用后的净额与固定资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
    当固定资产的可收回金额低于其账面价值的,将固定资产的账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认为固定资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的固定资产减值准备。
    固定资产减值损失确认后,减值固定资产的折旧在未来期间作相应调整,以使该固定资产在剩余使用寿命内,系统地分摊调整后的固定资产账面价值(扣除预计净残值)。
    固定资产的减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。
    有迹象表明一项固定资产可能发生减值的,企业以单项固定资产为基础估计其可收回金额。企业难以对单项固定资产的可收回金额进行估计的,以该固定资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
    4、融资租入固定资产的认定依据、计价方法 
    公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的,确认为融资租入资产:
    ①租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司; 
②公司具有购买资产的选择权,购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值; 
③租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分; 
④租赁开始日的最低租赁付款额现值,与该资产的公允价值不存在较大的差异。
    公司在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认的融资费。
    (十五)在建工程
    1、在建工程的类别 
    在建工程以立项项目分类核算。    2、在建工程结转为固定资产的标准和时点 
    在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出,作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态,但尚未办理竣工决算的,自达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或者工程实际成本等,按估计的价值转入固定资产,并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧,待办理竣工决算后,再按实际成本调整原来的暂估价值,但不调整原已计提的折旧额。
    3、在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法 
    公司在每年末判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。
    在建工程存在减值迹象的,估计其可收回金额。可收回金额根据在建工程的公允价值减去处置费用后的净额与在建工程预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
    当在建工程的可收回金额低于其账面价值的,将在建工程的账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认为在建工程减值损失,计入当期损益,同时计提相应的在建工程减值准备。
    在建工程的减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。
    有迹象表明一项在建工程可能发生减值的,企业以单项在建工程为基础估计其可收回金额。企业难以对单项在建工程的可收回金额进行估计的,以该在建工程所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
    (十六)借款费用 
    公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。
    符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
    借款费用同时满足下列条件时开始资本化:
    (1)资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的
    资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;
    (2)借款费用已经发生;
    (3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
    1、借款费用资本化的确认原则 
    公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。
    符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
    借款费用同时满足下列条件时开始资本化:
    (1)资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的
    资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;
    (2)借款费用已经发生;
    (3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动
    已经开始。
    2、借款费用资本化期间 
    资本化期间,指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间,借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
    当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化。
    当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时,该部分资产借款费用停止资本化。
    购建或者生产的资产的各部分分别完工,但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的,在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
    3、暂停资本化期间 
    符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3个月的,则借款费用暂停资本化;该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序,则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益,直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
    4、借款费用资本化金额的计算方法 
    专门借款的利息费用(扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益)及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前,予以资本化。
    根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数(提示:应明确如何确定,如:按年初年末简单平均,或按每月月末平均)乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
    借款存在折价或者溢价的,按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额,调整每期利息金额。
    (十七)无形资产
    1、无形资产的计价方法 
    ①公司取得无形资产时按成本进行初始计量; 
外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质的,无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
    债务重组取得债务人用以抵债的无形资产,以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值,并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额,计入当期损益; 
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本,不确认损益。
    以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值;以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
    内部自行开发的无形资产,其成本包括:开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用,以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。
    ②后续计量 在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
    对于使用寿命有限的无形资产,在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销;无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产,不予摊销。
    各项无形资产摊销年限如下:
    类别摊销期限 
软件 3-5年 
土地使用权 50年
    2、无形资产减值准备的计提 
    对于使用寿命确定的无形资产,如有明显减值迹象的,年末进行减值测试。
    对于使用寿命不确定的无形资产,每年末进行减值测试。
    对无形资产进行减值测试,估计其可收回金额。可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
    当无形资产的可收回金额低于其账面价值的,将无形资产的账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认为无形资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的无形资产减值准备。
    无形资产减值损失确认后,减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间作相应调整,以使该无形资产在剩余使用寿命内,系统地分摊调整后的无形资产账面价值(扣除预计净残值)。
    无形资产的减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。
    有迹象表明一项无形资产可能发生减值的,公司以单项无形资产为基础估计其可收回金额。公司难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该无形资产所属的资产组为基础确定无形资产组的可收回金额。
    3、划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准 
    研究阶段:为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
    开发阶段:在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
    内部研究开发项目研究阶段的支出,在发生时计入当期损益。    4、开发阶段支出符合资本化的具体标准 
    内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件时确认为无形资产:
    ①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性; 
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图; 
③无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性; 
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产; 
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
    (十八)长期待摊费用 
    本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价,并按预计受益期限平均摊销,对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目,在确定时将该项目的摊余价值全部计入当期损益。
    (十九)预计负债 
    本公司涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时,如该等事项很可能需要未来以交付资产或提供劳务、其金额能够可靠计量的,确认为预计负债。
    1、预计负债的确认标准 
    与或有事项相关的义务同时满足下列条件时,本公司确认为预计负债:
    (1)该义务是本公司承担的现时义务;
    (2)履行该义务很可能导致经济利益流出本公司;
    (3)该义务的金额能够可靠地计量。
    2、预计负债的计量方法 
    本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
    本公司在确定最佳估计数时,综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
    最佳估计数分别以下情况处理:
    所需支出存在一个连续范围(或区间),且该范围内各种结果发生的可能性相同的,则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
    所需支出不存在一个连续范围(或区间),或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的,如或有事项涉及单个项目的,则最佳估计数按照最可能发生金额确定;如或有事项涉及多个项目的,则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
    本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够收到时,作为资产单独确认,确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
    (二十)收入 
    公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方;公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制;收入的金额能够可靠地计量;相关的经济利益很可能流入企业;相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认商品销售收入实现。
    (二十一)政府补助
    1、类型 
    政府补助,是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
    2、会计处理 
    与购建固定资产、无形资产等长期资产相关的政府补助,确认为递延收益,按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入; 
与收益相关的政府补助,用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的,取得时确认为递延收益,在确认相关费用的期间计入当期营业外收入;用于补偿企业已发生的相关费用或损失的,取得时直接计入当期营业外收入。
    (二十二)递延所得税资产和递延所得税负债
    1、确认递延所得税资产的依据 
    公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
    2、确认递延所得税负债的依据 
    公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括商誉、非企业合并形成的交易且该交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额所形成的暂时性差异。
    (二十三)经营租赁、融资租赁
    1、经营租赁会计处理 
    ①公司租入资产所支付的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用。
    资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分摊,计入当期费用。
    ②公司出租资产所收取的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用;如金额较大的,则予以资本化,在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。
    公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金收入总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
    2、融资租赁会计处理 
    ①融资租入资产:公司在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认的融资费用。
    公司采用实际利率法对未确认的融资费用,在资产租赁期间内摊销,计入财务费用。
    ②融资租出资产:公司在租赁开始日,将应收融资租赁款,未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益,在将来收到租赁的各期间内确认为租赁收入,公司发生的与出租交易相关的初始直接费用,计入应收融资租赁款的初始计量中,并减少租赁期内确认的收益金额。
    (二十四)主要会计政策、会计估计的变更 
    本报告期主要会计政策、会计估计未变更。
    (二十五)前期会计差错更正 
    本报告期未发现前期会计差错。    三、税项
    (一)公司主要税种和税率
    1、本公司及控制的子公司增值税税率执行情况如下:
    序号纳税人全称报告期税率 
1 北京八亿时空液晶科技股份有限公司 17% 
2 北京市金讯阳光电子材料科技有限公司 17%
    2、公司及控制的子公司均系税法规定的所得税纳税主体。所得税税率执行
    情况如下:
    序号纳税人全称报告期税率 
1 北京八亿时空液晶科技股份有限公司 15% 
2 北京市金讯阳光电子材料科技有限公司 15%
    (二)税收优惠及批文 
    北京八亿时空液晶科技股份有限公司 2010 年取得高新技术企业资格,2010年度、2011 年度、2012 年度企业所得税税率为 15%;本公司的全资子公司北京市金讯阳光电子材料科技有限公司于 2012年 12月 10日取得高新技术企业资格,执行 15%的企业所得税税率。
    四、企业合并及合并财务报表 
    本节下列表式数据中的金额单位,除非特别注明外均为人民币万元。
    (一)子公司情况
    1、通过非同一控制下企业合并取得的子公司 
    子公司全称 
子公司类型 
注册地 
业务性质 
注册资本 
经营范围 
期末实际投资额 
实质上构成对子公司净投资的其他项目余额 
持股比例(%) 
表决权比例(%) 
是否合并报表 
少数股东权益 
少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额 
从母公司所有者权益冲减子公司少数股东分担的本期亏损超过少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额后的余额 
北京市金讯阳光电子材料科技有限公司 
有限公司 
北京昌平 
生产销售电子材料 生产销售液晶材料 
100  100 100 是 0.00 0.00
    (二)特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体:
    无。
    (三)合并范围发生变更的说明:无。
    (四)本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体:无。
    五、合并财务报表主要项目注释
    (一)货币资金 
    项目 
期末余额年初余额 
外币金额折算率人民币金额外币金额折算率人民币金额 
现金   142,490.71   73,484.90 
    银行存款   15,852,082.39   27,538,800.73 
    合计   15,994,573.10   27,612,285.63
    (二)应收票据
    1、应收票据的分类 
    种类期末余额年初余额 
银行承兑汇票   4,624,816.00   2,042,925.00  
    商业承兑汇票     
合计   4,624,816.00     2,042,925.00
    2、期末已质押的应收票据情况:无
    3、因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据的情况:无。
    4、截止2013年12月31日公司已经贴现未到期的金额为4,314,604.51 元;
    已经背书给其他方但尚未到期的票据 4,563,753.06元。公司已经背书给其他方但尚未到期的票据金额最大的前五项 
出票单位出票日期到期日金额备注 
河北冀雅电子销售有限公司 2013-07-04 2014-01-04    200,000.00    
    长兴鼎德贸易有限公司 2013-07-10 2014-01-10    200,000.00    
    盐城市昀丰建设工程有限公司 2013-08-07 2014-02-07    200,000.00    
    成都威博商贸有限公司 2013-08-14 2014-02-14    200,000.00    
    广东德豪润达电气股份有限公司 2013-07-03 2014-01-03    170,000.00    
    合计      970,000.00
    (三)应收账款
    1、应收账款账龄分析 
    账龄 
期末余额年初余额 
账面余额坏账准备账面余额坏账准备 
金额 
比例 
(%) 
金额 
比例 
(%) 
金额 
比例 
(%) 
金额 
比例 
(%) 
1年以内(含 1年) 20,333,917.16 99.60 1,011,973.78 4.96 20,207,663.78 99.69 1,010,383.19 4.98 
    1-2年(含 2年) 32,400.00 0.16 9,720.00 0.05 40,420.73 0.20 12,126.22 0.06 
    2-3年(含 3年) 50,242.69 0.25 25,121.35 0.12 22,025.89 0.1,012.95 0.05 
    3年以上----    - 
合计 20,416,559.85 100.00 1,046,815.13 5.13 20,270,110.40 100.00 1,033,522.36 5.10
    2、应收账款按种类披露 
    种类 
期末余额年初余额 
账面余额坏账准备账面余额坏账准备 
金额 
比例 
(%) 
金额 
比例 
(%) 
金额 
比例 
(%) 
金额 
比例(%) 
单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 
        
按组合计提坏账准备的应收账款 
20,416,559.85 100.00 1,046,815.13 5.13 20,270,110.40 100.00 1,033,522.36 5.10 
    单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 
        
合计 20,416,559.85 100.00 1,046,815.13 5.13 20,270,110.40 100.00 1,033,522.36 5.10 
    组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款:账龄 
期末余额年初余额 
账面余额 
坏账准备 
账面余额 
坏账准备 
金额 
比例(%) 
金额 
比例(%) 
1年以内 20,333,917.16 99.60 1,011,973.78 20,207,663.78 99.69 1,010,383.19 
    1-2年 32,400.00 0.16 9,720.00 40,420.73 0.20 12,126.2-3年 50,242.69 0.25 25,121.35 22,025.89 0.1,012.95 
    3年以上             
合计 20,416,559.85 100.00 1,046,815.13 20,270,110.40 100.00 1,033,522.36
    3、期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备
    计提:无。
    4、本报告期前已全额计提坏账准备,或计提坏账准备的比例较大,但在本
    期又全额收回或转回,或在本期收回或转回比例较大的应收账款情况:无。
    5、本期通过重组等其他方式收回的应收款项金额、重组前累计已计提的坏
    账准备:无。
    6、本报告期实际核销的应收账款情况 
    应收账款核销说明:
    单位名称 
应收账款性质 
2013年1-6月核销金额核销原因 
是否因关联交易产生 
珠海亚晶电子显示技术有限公司 
货款 36,773.93 
    已经诉讼收回可能很小 
否 
徐州科洋光电技术有限公司 
货款 11,220.00 客户已经不存在否 
    郴州骏峰微电子有限公司 
货款 33,835.00 客户已经不存在否 
    合计  81,828.93
    7、应收账款中欠款金额前五名单位情况 
    单位名称与本公司关系账面余额账龄 
占应收账款总额的比例(%) 
深圳市研翔光电有限公司客户 1,468,279.87 1年以内 7.19 
    肇庆市显达电子有限公司客户 1,271,526.00 1年以内 6.23 
    邯郸市富亚电子技术有限公司客户 1,058,225.00 1年以内 5.18 
    珠海兴业光电科技有限公司客户 810,000.00 1年以内 3.97 
    郴州恒维电子有限公司客户 783,380.07 1年以内 3.84 
    合计  5,391,410.94
    (四)其他应收款
    1、其他应收款按种类披露:
    种类 
期末余额年初余额 
账面余额坏账准备账面余额坏账准备 
金额 
比例(%) 
金额 
比例(%) 
金额 
比例(%) 
金额 
比例(%) 
单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 
                
按组合计提坏账准备的其他应收款 
                
组合 1                 
组合 2 579,673.56 100.00   315,207.61 100.00   
    组合 3                 
组合 4                 
组合小计                 
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 
                
合计 579,673.56 100.00   315,207.61 100.00   
    其他应收款组合种类的说明:
    组合 1 母公司合并范围内的关联方 
组合 2 押金、保证金、经管理层批准的额度内的个人备用金 
组合 3 出口退税 
组合 4 组合 1-3以外的其他应收款项
    2、期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款坏账准
    备计提:无。
    3、本报告期前已全额计提坏账准备,或计提坏账准备的比例较大,但在本
    期又全额收回或转回,或在本期收回或转回比例较大的其他应收款以及本期通过重组等其他方式收回的其他应收款金额情况:无。
    4、本报告期实际核销的其他应收款:无。
    5、期末其他应收款中无持本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位
    欠款。
    6、其他应收款金额前五名单位情况 
    单位名称账面余额账龄 
占其他应收款总额的比例(%) 
性质或内容 
北京石化新材料产业基地入驻押金 
200,000.00 1年以内 34.50 押金 
    京东方科技集团股份有限公司订约押金 
200,000.00 1年以内 34.50 押金 
    京东方科技集团股份有限公司房租押金 
129,373.56 1年以内 22.32 押金 
    上海办事处房租押金 9,000.00 3-5年 1.55 押金 
    青春家园 8,000.00 3-5年 1.38 押金 
    合计 546,373.56
    (五)预付款项
    1、预付款项按账龄列示 
    账龄 
期末余额年初余额 
账面余额比例(%)账面余额比例(%) 
1年以内 2,563,167.07 98.93 1,176,715.00 79.04 
    1至 2年 27,840.00 1.07 312,000.00 20.96 
    2至 3年     
3年以上     
合计 2,591,007.07 100.00 1,488,715.00 100.00
    2、预付款项金额前五名单位情况 
    单位名称与本公司关系账面余额时间未结算原因 
上海恒商精密仪器有限公司 
供应商 603,000.00 一年以内安装调试未完成 
    北京汉科利德科技发展有限公司 
服务商 422,000.00 一年以内项目未完成 
    亚立邦科技咨询服务有限公司 
服务商 320,000.05 一年以内项目未完成 
    台湾圆登国际股份有限公司 
服务商 300,000.08 一年以内项目未完成 单位名称与本公司关系账面余额时间未结算原因 
国信证券股份有限公司服务商 200,000.00 一年以内项目未完成 
    合计  1,845,000.13
    (六)存货
    1、存货分类 
    项目 
期末余额年初余额 
账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值 
原材料 2,277,251.15 56,384.11 2,220,867.04 3,158,145.73 35,454.48 3,122,691.25 
    周转材料 586,762.60 - 586,762.60 722,370.42  722,370.42 
    在产品 1,505,014.28 - 1,505,014.28 2,059,117.94  2,059,117.94 
    自制半成品 15,650,147.64 169,626.23 15,480,521.41 13,693,211.90 147,765.21 13,545,446.69 
    库存商品 1,140,886.55 2,560.68 1,138,325.87 964,785.30 19,632.35 945,152.95 
    发出商品 965,073.12 - 965,073.12 850,253.49  850,253.49 
    合计 22,125,135.34 228,571.02 21,896,564.32 21,447,884.78 202,852.04 21,245,032.74
    2、存货跌价准备 
    存货种类年初余额本期计提额 
本期减少额 
期末余额 
转回转销 
原材料 35,454.48 20,929.63     56,384.11 
    自制半成品 147,765.21 30,949.03 9,088.01  - 169,626.23 
    库存商品 19,632.35 9,553.26 26,624.93   2,560.68 
    合计 202,852.04 61,431.92 35,712.94 - 228,571.02
    3、存货跌价准备情况 
    项目计提存货跌价准备的依据 
本期转回存货跌价 
准备的原因 
本期转回金额占该项存货期末余额的比例% 
原材料库龄一年以上,无可变现净值未转回 
自制半成品库龄一年以上,无可变现净值实验室领用 0.06 
    库存商品库龄一年以上,无可变现净值实验室领用 2.33
    (七)其他流动资产 
    项目期末余额年初余额 
待摊费用 432,754.60 345,585.81 
    合计 432,754.60 345,585.81
    (八)固定资产    1、固定资产情况 
    项目期初账面余额本期增加本期减少期末账面余额
    一、账面原值合计 9,017,136.70 1,363,285.00 23,242.90 10,357,178.80 
    其中:运输设备 773,332.27 309,535.00  1,082,867.27 
    电子设备 3,751,008.32 77,665.82 11,144.27 3,817,529.87 
    专用设备 4,492,796.11 976,084.18 12,098.63 5,456,781.66
    二、累计折旧合计 2,888,194.13 1,346,272.28 15,114.88 4,219,351.53 
    其中:运输设备 419,154.04 99,322.02  518,476.06 
    电子设备 912,918.69 535,559.68 7,600.37 1,440,878.00 
    专用设备 1,556,121.40 711,390.58 7,514.51 2,259,997.47
    三、固定资产账面净值合计 6,128,942.57   6,137,827.27 
    其中:运输设备 354,178.23   564,391.21 
    电子设备 2,838,089.63   2,376,651.87 
    专用设备 2,936,674.71   3,196,784.19
    四、减值准备合计     
    其中:运输设备     
电子设备     
专用设备
    五、固定资产账面价值合计 6,128,942.57   6,137,827.27 
    其中:运输设备 354,178.23   564,391.21 
    电子设备 2,838,089.63   2,376,651.87 
    专用设备 2,936,674.71   3,196,784.19
    2、期末暂时闲置的固定资产:无。
    3、通过融资租赁租入的固定资产:无。
    4、通过经营租赁租出的固定资产:无。
    5、期末持有待售的固定资产情况:无。
    6、期末未办妥产权证书的固定资产:无。
    (九)在建工程
    1、在建工程情况 
    项目 
期末余额年初余额 
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值 年产 100吨显示 
用液晶材料工程 
22,843,190.54   22,843,190.54 14,891,544.16  14,891,544.16 
    车间改造 612,519.10   612,519.10 120,682.82  120,682.82 
    合计 23,455,709.64    23,455,709.64  15,012,226.98  15,012,226.98
    2、重大在建工程项目变动情况 
    工程项目名称 
预算数年初余额本期增加 
转入 
固定资产 
其他减少 
资金 
来源 
期末余额 
年产 100吨显示用液晶材料工程
    3.2亿元 14,891,544.16 51,911,846.38  43,960,200.00 自筹 22,843,190.54 
    车间改造  120,682.82 651,082.41  159,246.13 自筹 612,519.10 
    合计 3.2亿元 15,012,226.98 52,562,928.79  44,119,446.13  23,455,709.64 
    说明:车间改造项目为小型工程,属即改即措项目,无明确的预算数,根据实际情况进行改造。
    (十)无形资产
    1、无形资产情况 
    项目年初余额本期增加本期减少期末余额
    1、账面原值合计 253,926.33 43,960,200.00  44,214,126.35 
    (1).土地使用权  43,960,200.00  43,960,200.00 
    (2).专有技术     
(3)软件 253,926.33   253,926.33
    2、累计摊销合计 108,218.65 935,029.40  1,043,248.05 
    (1).土地使用权  879,204.00  879,204.00 
    (2)专有技术     
(3)软件 108,218.65 55,825.40  164,044.05
    3、无形资产账面净值合计     
    (1).土地使用权    43,080,996.00 
    (2).专有技术     
(3)软件 145,707.68   89,882.28
    4、减值准备合计     
    (1).土地使用权     
(2).专有技术     (3)软件
    5、无形资产账面价值合计 145,707.68   43,170,878.28 
    (1).土地使用权    43,080,996.00 
    (2).专有技术     
(3)软件 145,707.68   89,882.28
    (十一)长期待摊费用 
    项目年初余额本期增加本期摊销其他减少期末余额其他减少的原因 
租赁资产改良 
支出 
2,421,921.77 121,705.13 363,749.51   2,179,877.39   
    合计 2,421,921.77 121,705.13 363,749.51   2,179,877.39
    (十二)递延所得税资产和递延所得税负债
    1、递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
    (1)已确认的递延所得税资产和递延所得税负债 
    项目期末余额年初余额 
递延所得税资产:
    资产减值准备 203,582.28 185,456.17 
    小计 203,582.28 185,456.17
    (2)未确认递延所得税资产明细 
    项目期末余额年初余额
    (1)可抵扣暂时性差异  1,357,215.20     1,236,374.40
    (2)可抵扣亏损     
    合计 1,357,215.20 1,236,374.40
    (3)应纳税差异和可抵扣差异项目明细 
    项目金额 
资产减值准备 1,357,215.20 
    小计 1,357,215.20
    2、递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示
    (1)互抵后的递延所得税资产或负债及对应的互抵后可抵扣或应纳税暂时
    性差异 
项目 
报告期末互抵后的递延所得税资产或负债 
报告期末互抵后的可抵扣或应纳税暂时性报告期初互抵后的递延所得税资产或负债 
报告期初互抵后的可抵扣或应纳税暂时性差异差异 
递延所得税资产 203,582.28 1,357,215.20 185,456.17 1,236,374.40
    (十三)资产减值准备 
    项目年初余额本期增加 
本期减少 
期末余额 
转回转销 
坏账准备 1,033,522.36 95,121.70  81,828.93 1,046,815.13 
    存货跌价准备 202,852.04 61,431.92 35,712.94  228,571.02 
    合计 1,236,374.40 156,553.62 35,712.94 81,828.93 1,275,386.15
    (十四)短期借款
    1、短期借款分类 
    项目期末余额年初余额 
保证借款      5,00,000.00  900,000.00 
    抵押借款 17,740,000.00 16,700,000.00 
    合计 18,240,000.00 17,600,000.00 
    短期借款分类的说明:
    (1)2012年 9月,本公司与北京银行签订借款合同,合同号为 0134766,
    借款 2,000,000.00元,由本公司法人赵雷及张淑霞提供保证担保,保证期一年,
    借款时间为 2012年 9月 28日至 2013年 9月 28日。本项借款 2012年 12月 31日前到账 500,000.00元,剩余的 1,500,000.00元在 2013年 1月到账。此借款于
    2013年 5月 8日提前还清。
    (2)2013年 4月,本公司与北京银行股份有限公司签订综合授信合同,合
    同编号为 0158675,最高授信额度 20,000,000.00元,具体业务的额度分配是人民
    币贷款额度 20,000,000.00元,每笔贷款最长期限不超过 12个月;额度类别是可
    循环额度;由本公司法人赵雷及张淑霞个人名下的海淀区北洼西里 22 号中海雅园南 1号楼 1008、海淀区蓝靛厂春荫园 9号楼及海淀区清琴麓苑 83号楼共 3处
    房产、以及本公司位于房山区东风街道石化新材料科技产业基地核心区东区B2-36-01 地块的土地使用权(土地使用权证书编号为:京房国用(2013 年出)第00055号)作抵押,保证期一年;截止 2013年末,银行已办理完毕土地解押。
    2013年 4月 25日,本公司与北京银行股份有限公司中关村海淀园支行签订借款合同,合同编号为 0159705,借款 16,700,000.00 元,借款时间为 2013 年 4月 28日至 2014年 5月 1日。此借款于 2013年 5月 6日提前还清。
    2013年 5月 17日,本公司与北京银行股份有限公司中关村海淀园支行签订借款合同,合同编号为 0162218,借款 5,000,000.00元,借款时间一年。
    2013年 6月 25日,本公司与北京银行股份有限公司中关村海淀园支行签订借款合同,合同编号为 0166903,借款 2,000,000.00元,借款时间一年,该款项
    已于 2013年 9月归还。
    2013年 8月 27日,本公司与北京银行股份有限公司中关村海淀园支行签订借款合同,合同编号为 0176685,借款 4,000,000.00元,借款时间一年。
    2013年 11月 4日,本公司与北京银行股份有限公司中关村海淀园支行签订借款合同,合同编号为 0186774,借款 4,000,000.00元,借款时间为一年。
    (3)2012年 8月,本公司的子公司北京市金讯阳光电子材料科技有限公司
    与北京银行签订借款合同,合同号为 0130903,借款 500,000.00元,由本公司法
    人赵雷及张淑霞提供保证担保,保证期一年,借款时间为 2012 年 8 月 28 日至2013年 8月 28日;2012年 11月还贷 100,000.00元,2013年还贷 400,000.00元。
    2013 年 8 月,本公司的子公司北京市金讯阳光电子材料科技有限公司与北京银行签订借款合同,合同号为 0176301,借款 500,000.00元,由本公司法人赵
    雷及公司提供保证担保,保证期一年,借款时间为 2013年 8月 26日至 2014年8月 26日。
    2013 年 9 月,本公司与平安银行股份有限公司签订综合授信合同,合同编号为平银(北京)授字(2013)第(RL20130813001025)号,最高授信额度
    4,740,000.00 元。2013 年 9 月 16 日,本公司与平安银行股份有限公司签定借款
    合同,合同编号为平银(北京)贷字(2013)第(RL 20130910309)号,借
    款金额 4,740,000.00 元,以郭春华在海淀区万柳阳春光华家园 8 号楼 1202 作抵
    押并以法人赵雷提供担保保证,保证期一年。
    (十五)应付账款
    1、应付账款明细如下:
    项目期末余额年初余额 
1年以内 2,386,014.12 2,829,307.70 
    1年以上 40,049.00 26,349.00 
    合计 2,426,063.12 2,855,656.70    2、期末数中无欠持本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位款项。
    3、期末数中无欠关联方款项。
    4、账龄超过一年的大额应付账款:
    单位名称期末余额未结转原因 
备注(报表日后已还款的应予注明) 
北京京昌盛轻钢彩板有限公司 5,200.00 质保期内  
    北京善群英商贸有限公司 4,539.00 质保期内  
    无锡市勤新机械制造有限公司 14,500.00 质保期内  
    北京永恒力达化工产品销售中心 15,810.00 质保期内  
    合计 40,049.00
    (十六)预收款项
    1、预收款项情况:
    项目期末余额年初余额 
1年以内(含一年) 154,443.57 44,295.84 
    1年以上   
合计 154,443.57 44,295.84
    2、期末数中无预收持本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位款项。
    3、期末数中无预收关联方款项。
    (十七)应付职工薪酬 
    项目年初余额本期增加本期减少期末余额
    (1)工资、奖金、津贴
    和补贴 
132,810.00 12,647,708.72 12,780,518.72 -
    (2)职工福利费----
    (3)社会保险费 126,670.77 1,558,463.60 1,551,265.57 133,868.80 
    其中:医疗保险费 48,303.40 590,565.86 597,167.63 41,701.63 
    基本养老保险费 66,901.40 824,344.48 811,923.88 79,322.00 
    年金缴费---- 
失业保险费 3,313.33 40,643.49 40,083.49 3,873.33 
    工伤保险费 4,311.43 53,143.08 55,837.53 1,616.98 
    生育保险费 3,841.21 49,766.69 46,253.04 7,354.86
    (4)住房公积金 3,828.00 90,108.00 90,456.00 3,480.00 合计 263,308.77 14,296,280.32 14,422,240.29 137,348.80
    (十八)应交税费 
    税费项目期末余额年初余额 
增值税 287,219.73 207,640.53 
    企业所得税 564,811.28 725,364.24 
    个人所得税 63,935.15 47,233.76 
    城市维护建设税 17,197.59 12,417.70 
    教育费附加 14,360.99 8,869.79 
    印花税 61,143.30 23,818.52 
    合计 1,008,668.04 1,025,344.54
    (十九)其他应付款
    1、其他应付款情况:
    项目期末余额年初余额 
1年以内(含一年) 370,209.11 204,990.73 
    1年以上 3,500.00 13,085.84 
    合计 373,709.11 218,076.57
    2、期末数中无欠持本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位款项。
    3、期末数中无欠关联方款项。
    4、账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明 
    单位名称期末余额未偿还原因备注(报表日后已还款的应予注明) 
其他 3,500.00 餐卡押金退卡时偿还
    (二十)股本 
    项目年初余额 
本期变动增(+)减(-) 
期末余额 
发行新股送股 
公积金转股 
其他小计 
1 有限售条件股份 
              
(1)国家持股               
(2)国有法人持股 
              
(3)其他内资持股 
              
其中:项目年初余额 
本期变动增(+)减(-) 
期末余额 
发行新股送股 
公积金转股 
其他小计 
境内法人持股            
境内自然人持股 
22,404,330    1,125,285 1,125,285 23,529,615 
(4)外资持股         
其中:
    境外法人持股               
境外自然人持股 
              
有限售条件股份合计 
22,404,330    1,125,285 1,125,285 23,529,615 
2 无限售条件流通股份 
              
(1)人民币普通股 
13,476,920 11,450,310     -1,125,285 10,325,025 23,801,945 
(2)境内上市的外资股 
              
(3)境外上市的外资股 
              
(4)其他        
无限售条件流通股份合计 
13,476,920 11,450,310     -1,125,285 10,325,025 23,801,945 
合计 35,881,250 11,450,310       11,450,310 47,331,560 
根据 2013年 4月 11日第一次临时股东大会决议和修改后的章程规定,公司申请增加注册资本人民币 2,480,000.00 元,变更后的注册资本为人民币
    38,361,250.00元。变更注册资本后,公司的股东为赵雷、杭德余、陈海光、姜天
    孟、钟恒、田会强、储士红、郭春华、葛思恩、张淑霞、吴冰、韩旭东、董文永、李根林、刘彦兰、符东峰。上述注册资本和股本的变更业经立信会计师事务所(特殊普通合伙)于 2013年 4月 16日出具信会师报字(2013)第 750077号《验资
    报告》审验。
    根据 2013年 4月 22日第二次临时股东大会决议和修改后的章程规定,公司申请增加注册资本人民币 8,970,310.00 元,变更后的注册资本为人民币
    47,331,560.00 元,由北京服务新首钢股权创业投资企业(有限合伙)分两期于
    2015 年 4 月 23 日之前缴足。2013 年 4 月 22 日已经缴纳首次出资人民币5,980,150.00元。首次出资变更后的股本为人民币 44,341,400.00元。变更注册资
    本后,公司的股东为赵雷、杭德余、陈海光、姜天孟、钟恒、田会强、储士红、郭春华、葛思恩、张淑霞、吴冰、韩旭东、董文永、李根林、刘彦兰、符东峰、北京服务新首钢股权创业投资企业(有限合伙)。上述注册资本和股本的变更业经立信会计师事务所(特殊普通合伙)于 2013年 4月 24日出具信师报字(2013)第 750121号《验资报告》审验。根据 2013年 7月 19日第一届股东会第六次会议决议和修改后的章程规定,赵雷、吴冰、张淑霞、韩旭东将所持股份部分转让给林杰、刘彦兰、郭春华。变更后的股东为赵雷、北京服务新首钢股公创业投资企业(有限合伙)、刘彦兰、郭春华、董文永、李根林、林杰、杭德余、姜天孟、陈海光、钟恒、葛思恩、符东峰、田会强、储士红、吴冰,已及时办理完毕工商变更手续。
    根据立信会计师事务所信会师报字[2013]第 750280 号验资报告,截止 2013年 10月 8日,北京服务新首钢股权创业投资企业(有限合伙)已经缴足第二次出资款人民币共计 2,990,160.00元。
    (二十一)资本公积 
    项目 2012年 12月 31日本期增加本期减少 2013年 12月 31日
    1.资本溢价(股本溢
    价) 
21,353,871.26 24,749,690.00   46,103,561.26
    2.其他资本公积 5,000,000.00     5,000,000.00  
    合计 26,353,871.26 24,749,690.00    51,103,561.26
    (二十二)盈余公积 
    项目 2012年 12月 31日本期增加本期减少 2013年 12月 31日 
法定盈余公积 398,486.47 599,072.97,559.46 
    合计 398,486.47 599,072.97,559.46
    (二十三)未分配利润 
    项目 2013年 12月 31日 2012年 12月 31日 
调整前上年末未分配利润     10,010,304.85  5,708,020.81 
    调整年初未分配利润合计数(调增+,调减-)   
调整后年初未分配利润     10,010,304.85 5,708,020.81 
    加:本期归属于母公司所有者的净利润       9,689,984.48   4,700,770.51 
    减:提取法定盈余公积 599,072.99 398,486.47 项目 2013年 12月 31日 2012年 12月 31日 
提取任意盈余公积   
应付普通股股利   
分配股利   
其他   
年末未分配利润       19,101,216.34  10,010,304.85
    (二十四)营业收入和营业成本
    1、营业收入、营业成本 
    项目本期金额上期金额 
主营业务收入 52,400,310.14 49,030,154.57 
    其他业务收入 2,077,051.54  
    合计 54,477,361.68 49,030,154.57
    2、主营业务(分行业) 
    行业名称 
本期金额上期金额 
营业收入营业成本营业收入营业成本
    (1)工业 52,400,310.14 29,038,301.65 49,030,154.57 29,935,755.66 
    合计 52,400,310.14 29,038,301.65 49,030,154.57 29,935,755.66
    3、主营业务(分产品) 
    产品名称 
本期金额上期金额 
营业收入营业成本营业收入营业成本 
单晶 7,546,161.11 4,833,493.66 7,861,602.78 4,838,948.57 
    混晶 43,303,723.00 23,488,921.19 39,025,989.09 23,665,375.19 
    其他 1,550,426.03 715,886.80 2,142,562.70 1,431,431.90 
    合计 52,400,310.14 29,038,301.65 49,030,154.57 29,935,755.66
    4、主营业务(分地区) 
    地区名称 
本期金额上期金额 
营业收入营业成本营业收入营业成本 
国内销售 45,951,909.79 25,754,863.92 39,764,009.78 24,424,111.66 
    国外销售 6,448,400.35 3,283,437.73 9,266,144.79 5,511,644.00 
    合计 52,400,310.14 29,038,301.65 49,030,154.57 29,935,755.66    5、公司前五名客户的营业收入情况 
    客户名称营业收入总额占公司全部营业收入的比例(%) 
大立高分子工业股份有限公司电子材料事业部 
  4,111,750.84  7.85 
    深圳市研翔光电有限公司   2,788,632.70  5.32 
    肇庆市显达电子有限公司   2,710,323.32  5.17 
    江西合力泰科技股份有限公司   2,027,414.03  3.87 
    河北迈尔斯通电子材料有限公司   2,014,138.78  3.84 
    合计 13,652,259.67 26.05
    (二十五)营业税金及附加 
    项目本期金额上期金额计缴标准 
城市维护建设税 193,974.14 227,701.74  
    教育费附加 203,012.67 162,644.10  
    合计 396,986.81 390,345.84
    (二十六)销售费用 
    项目本期金额上期金额 
工资 1,846,683.67 1,287,842.65 
    福利 174,038.45 145,582.97 
    社会保险 71,152.85 60,582.78 
    住房公积金 3,168.00 3,720.00 
    包装费 69,940.77 32,921.67 
    运输装卸费 493,135.71 452,422.26 
    业务宣传费 6,625.00 1,100.00 
    办公租金 165,771.00 137,315.00 
    水电费 5,435.04 7,847.33 
    通讯费 36,652.58 48,582.33 
    差旅费 502,187.59 250,298.85 
    业务招待费 905,770.50 412,138.46 
    办公费 189,598.11 192,378.38 
    汽车费用 292,541.24 299,539.10 
    交通费 5,132.50 4,993.73 项目本期金额上期金额 
折旧 57,897.70 52,413.85 
    其他 157,521.34 45,641.73 
    咨询服务费 835,193.66 335,659.32 
    会务费 4,697.00  
    合计 5,823,142.71 3,770,980.41
    (二十七)管理费用 
    项目本期金额上期金额 
工资    1,758,176.17    1,752,800.47  
    福利      277,447.94      233,358.40  
    社会保险      257,036.98      328,783.43  
    住房公积金       52,368.00       48,198.00  
    教育经费       19,550.00        9,260.00  
    办公费       65,639.15      157,006.45  
    水电      103,218.90       68,183.67  
    交通费        8,158.30        1,486.00  
    汽车费      322,626.81      303,974.43  
    通讯费       90,713.54       95,600.40  
    差旅费      157,292.48      134,109.81  
    招待费       49,942.40       66,175.50  
    咨询服务费      515,806.72      585,787.89  
    会务费       82,020.37       28,501.10  
    租赁费       38,715.00       81,315.12  
    折旧    1,052,943.75      151,001.90  
    低值易耗品摊销        9,513.32        7,556.19  
    税费      155,490.27       68,635.83  
    研发费用    6,192,917.73    6,633,643.13  
    其他       17,879.44       19,982.35  
    厂区建设       15,160.00       12,941.00  
    合计 11,242,617.27 10,788,301.07
    (二十八)财务费用 
    类别本期金额上期金额 利息支出 1,176,468.66 1,038,237.86 
    减:利息收入 28,989.92 166,937.51 
    汇兑损益 32,563.20 87,896.87 
    其他 112,388.57 22,897.24 
    合计 1,292,430.51 982,094.46
    (二十九)资产减值损失 
    项目本期金额上期金额 
坏账损失 95,121.70 245,049.71 
    存货跌价损失 25,718.98 202,852.04 
    合计 120,840.68 447,901.75
    (三十)营业外收入
    1、营业外收入分项目情况 
    项目本期金额上期金额 
计入本期非经常性损益的金额 
非流动资产处置利得合计  46,863.01  
    其中:处置固定资产利得  46,863.01  
    处置无形资产利得    
政府补助 4,630,380.00 2,762,248.51 4,630,380.00 
    其他 57,769.80 245,319.41 57,769.80 
    合计 4,688,149.80 3,054,430.93 4,688,149.80
    2、政府补助明细 
    项目具体性质和内容形式取得时间本期金额上期金额 
车载用负介电各向异性液晶材料 
科技部科技型中小企业技术创新基金无偿资助项目 
与收益相关的无偿拨款
    2012.02 1,030,000.00  
    TFT液晶材料的产业化项目 
北京市支持中小企业发展专项资金管理暂行办法(京财经一【2005】412号) 
与收益相关的无偿拨款
    2012.02 500,000.00 1,000,000.00 
    3D补偿膜及裸眼 3D液材料的研发和产业化 
北京市支持 2013年中小企业发展专项资金管理暂行办法(京财经一【2013】192号) 
与收益相关的无偿拨款
    2013.12 1,850,000.00  
    面内转换模式薄膜晶体管用科技部《关于组织申报2013年度国家星火计与收益相关的无偿拨款
    2013.11 500,000.00  项目具体性质和内容形式取得时间本期金额上期金额 
液晶材料划、火炬计划、重点新产品计划、软科学研究计划和科技惠民计划等计划项目的通知》(国科发计〔2012〕911号) 
国高新资质奖励 
《昌平区产业转型升级政策》 
与收益相关的无偿拨款
    2013.10 30,000.00  
    扭曲向列型薄膜晶体管(TN-TFT)液晶材料产业化项目 
《昌平区产业转型升级政策》 
与收益相关的无偿拨款
    2013.12 500,000.00  
    昌平区工业企业技术改造项目—显示用液晶材料 
昌平区扶持企业发展的暂行办法(昌政发【2005】34号) 
与收益相关的无偿拨款
    2013.12 150,000.00  
    合计    4,560,000.00 1,000,000.00 
    备注:其他项目金额小,在此不一一列举。
    (三十一)营业外支出 
    项目本期金额上期金额计入本期非经常性损益的金额 
非流动资产处置损失合计 8,128.02 43,719.01 8,128.02 
    其中:固定资产处置损失 8,128.02 43,719.01 8,128.02 
    无形资产处置损失-- 
其他 5,498.22 7,926.44 5,498.22 
    合计 13,626.24 51,645.45 13,626.24
    (三十二)所得税费用 
    项目本期金额上期金额 
按税法及相关规定计算的当期所得税 1,467,726.62 1,076,963.19 
    递延所得税调整-18,126.11 -60,172.84 
    合计 1,449,600.51 1,016,790.35
    (三十三)基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 
    本公司报告期内基本的每股收益计算过程如下:
    项目 2013年度 2012年度 
归属母公司所有者的净利润 9,689,984.48 4,700,770.51 
    扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的 5,716,639.45 2,152,670.08 项目 2013年度 2012年度 
净利润 

报告期利润 
2013年度 2012年度 
基本稀释基本稀释 
每股收益每股收益每股收益每股收益 
归属于母公司所有者的净利润 0.20 0.20 0.19 0.19 
    扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润
    0.12 0.12 0.09 0.09
    (三十四)现金流量表项目注释
    1、收到的其他与经营活动有关的现金 
    项目本期金额 
利息收入 28,991.02 
    备用金 184,000.00 
    餐卡押金及胸卡工本费 2,790.00 
    收代交转让股权个税款 1,150,667.00 
    投资往来款 6,200,000.00 
    代收高端人才奖励 1,000,000.00 
    个税手续费及残联补贴 31,669.85 
    补贴收入 3,100,380.00 
    个人往来款 2,931,520.59 
    单位往来款 1,200,000.00 
    收投标保证金 900,000.00 
    废品收入及其他 29,592.13 
    合计 16,759,610.59
    2、支付的其他与经营活动有关的现金 
    项目本期金额 
手续费      27,696.78  
    付代交转让股权个税款   1,150,667.00  
    退投标保证金     600,000.00  
    付代收高端人才奖励   1,000,000.00  
    投资往来款   6,200,000.00  个人往来款   2,863,845.54  
    单位往来款   1,000,000.00  
    退餐卡押金       1,791.10  
    付现费用   9,465,739.82  
    合计 22,309,740.24
    (三十五)现金流量表补充资料
    1、现金流量表补充资料 
    项目本期金额上期金额
    1、将净利润调节为经营活动现金流量   
    净利润 9,689,984.48 4,700,770.51 
    加:资产减值准备 120,840.68 447,901.75 
    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 1,346,272.28 1,204,571.01 
    无形资产摊销 935,029.40 51,886.15 
    长期待摊费用摊销 363,749.51 443,742.48 
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 
(收益以“-”号填列) 
 -22,895.23 
    固定资产报废损失(收益以“-”号填列) 8,128.02 19,751.23 
    公允价值变动损失(收益以“-”号填列)   
财务费用(收益以“-”号填列) 1,020,376.80 867,796.00 
    投资损失(收益以“-”号填列)   
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)-18,126.11 -60,172.84 
    递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)   
存货的减少(增加以“-”号填列)-651,531.58 501,663.13 
    经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)-4,168,974.49 -1,608,787.77 
    经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)-1,210,211.79 -8,756,388.33 
    其他   
经营活动产生的现金流量净额 7,435,537.20 -2,210,161.91
    2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动   
    债务转为资本   
一年内到期的可转换公司债券   
融资租入固定资产
    3、现金及现金等价物净变动情况   项目本期金额上期金额 
现金的期末余额 15,994,573.10 27,612,285.63 
    减:现金的期初余额 27,612,285.63 794,390.92 
    加:现金等价物的期末余额   
减:现金等价物的期初余额   
现金及现金等价物净增加额-11,617,712.53  26,817,894.71
    3、现金和现金等价物的构成:
    项目期末余额年初余额
    一、现金   
    其中:库存现金 142,490.71 73,484.90 
    可随时用于支付的银行存款 15,852,082.39 27,538,800.73 
    可随时用于支付的其他货币资金   
  可用于支付的存放中央银行款项
    二、现金等价物   
    其中:三个月内到期的债券投资
    三、期末现金及现金等价物余额 15,994,573.10 27,612,285.63
    六、关联方及关联交易
    (一)本公司的母公司情况:本企业实际控制人为自然人赵雷。
    (二)本公司的子公司情况:(金额单位:万元) 
    子公司全称 
子公司类型 
企业类型 
注册地 
法定 
代表人 
业务性质 
注册 
资本 
持股比例(%) 
表决权比例(%) 
组织 
机构代码 
北京市金讯阳光电子材料科技有限公司 
全资子公司 
有限公司 
北京 
昌平 
赵雷 
生产销售液晶材料 
100 100 100     (三)本企业无合营和联营企业
    (四)本企业的其他关联方情况 
    其他关联方名称其他关联方与本公司的关系组织机构代码 
北京八亿时空资产管理有限公司同一实质控制人 571239365
    (五)关联交易情况
    1、存在控制关系且已纳入本公司合并报表范围的子公司,其相互间交易及母子公司交易已作抵销。
    2、关联租赁情况 
    出租房名称承租方名称租赁资产种类租赁起始日租赁终止日 
租赁收益 
定价依据 
年度确认的 
租赁收益 
北京八亿时空资产管理有限公司 
北京市金讯阳光电子材料科技有限公司 
土地、房屋 2011年 3月 2016年 3月协议价格 261,500.00 
    张淑霞 
北京八亿时空液晶科技股份有限公司 
房屋 2010年 1月 2013年 12月协议价格 58,800.00
    3、关联担保情况 
    关联担保情况说明:
    担保方被担保方担保金额担保起始日担保到期日 
担保是否已经履行完毕 
赵雷北京八亿时空液晶科技股份有限公司 500,000.00 2012-9-28 2014-9-28 否 
    张淑霞北京八亿时空液晶科技股份有限公司 500,000.00 2012-9-28 2014-9-28 否 
    赵雷北京八亿时空液晶科技股份有限公司 16,700,000.00 2012-4-10 2015-4-10 否 
    郭春华北京八亿时空液晶科技股份有限公司 4,740,000.00 2013-8-13 2016-8-13 否 
    张淑霞北京八亿时空液晶科技股份有限公司 16,700,000.00 2012-4-10 2015-4-10 否 
    赵雷北京市金讯阳光电子材料科技有限公司 400,000.00 2012-8-28 2013-8-28 是 
    张淑霞北京市金讯阳光电子材料科技有限公司 400,000.00 2012-8-28 2013-8-28 是
    4、关联方资金拆借无。
    5、关联方资产转让、债务重组情况,无。
    6、关联方应收应付款项,无。
    七、或有事项 
    无。
    八、承诺事项 
    无。    九、资产负债表日后事项 
    无。
    十、其他重要事项说明
    (一)关于全资子公司-北京市金讯阳光电子材料科技有限公司生产经营场
    所的说明
    1、北京市金讯阳光电子材料科技有限公司主要生产经营场所位于阳坊镇阳
    坊村北(地号为 26-01-1606,用途为科研开发、使用权类型为批准拨用企业用地),属于阳坊镇人民政府的集体用地,2004年 3月 26日,阳坊镇人民政府将该地块、地上所有建筑物、附属物等转让给了北京京满香食品有限责任公司(简称“京满香公司”),2006年 10月京满香公司将该地块及地上所有建筑物及附属物转让给了北京八亿时空网络,土地使用权年限为 47年(至 2054 年 3月 26日)。2008 年,经北京八亿时空网络工程有限公司授权,北京天映彩云液晶显示科技有限公司(简称“天映彩云公司”)在该土地上建设了综合办公楼、软化水工程等一系列的办公建筑和车间工程,并在相关工程完工后出租给北京市金讯阳光电子材料科技有限公司使用。
    2011年 3月 28日,八亿时空网络、天映彩云公司将相关土地使用权及建筑物转让至北京八亿时空资产管理有限公司(简称“八亿资产公司”)。2011年 3月八亿资产公司将上述土地、厂房租赁给北京市金讯阳光电子材料科技有限公司使用。
    2、历史上关联交易定价确定方法 
    报告期内,公司租用北京八亿时空资产管理有限公司土地厂房的价格采用协议定价方式,租赁价格为 123,000.00元/年。在八亿资产公司向金讯阳光的租赁
    事项中,租赁价格以八亿资产取得该房屋及土地使用权的成本按剩余使用年限摊销确定。
    3、报告期最新的关联交易定价确定方法 
    根据周边市场价格确定该厂房租赁价格,为 0.3元/天/平方米,该租赁厂房
    面积为 3650平方米,租赁价格为 400,000.00元/年。
    (二)北京服务新首钢股权创业投资企业(有限合伙)第二期出资到位情
    况 根据 2013年 4月 22日第二次临时股东大会决议和修改后的章程规定,本公司申请增加注册资本人民币 8,970,310.00 元,变更后的注册资本为人民币
    47,331,560.00 元,由北京服务新首钢股权创业投资企业(有限合伙)分两期于
    2015年 4月 23日之前缴足。首次出资人民币 5,980,150.00元已经于 2013年 4月
    22 日缴入本公司在中国农业银行北京海淀支行营业部开立的注册入资专户;第二期出资 2,990,160.00元在 2013年 9月 30日已经缴存于本公司在中国农业银行
    北京海淀支行营业部开立的注册入资专户。
    十一、母公司财务报表主要项目注释
    (一)应收账款
    1、应收账款账龄分析 
    账龄 
期末余额年初余额 
账面余额坏账准备账面余额坏账准备 
金额 
比例(%) 
金额 
比例(%) 
金额 
比例(%) 
金额 
比例(%) 
1年以内(含 1年) 
19,952,265.56 99.59 997,368.38 4.98 18,278,617.88 99.66 913,930.89 4.98 
    1-2年 
(含 2年) 
32,400.00 0.16 9,720.00 0.05 40,420.73 0.22 12,126.22 0.07 
    2-3年 
(含 3年) 
50,242.69 0.25 25,121.35 0.13 22,025.89 0.12 11,012.95 0.06 
    3年以上--    - 
合计 20,034,908.25 100.00 1,032,209.73 5.15 18,341,064.50 100.00 937,070.06 5.11
    2、应收账款按种类披露 
    种类 
期末余额年初余额 
账面余额坏账准备账面余额坏账准备 
金额 
比例(%) 
金额 
比例(%) 
金额 
比例(%) 
金额 
比例 
(%) 
单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 种类 
期末余额年初余额 
账面余额坏账准备账面余额坏账准备 
金额 
比例(%) 
金额 
比例(%) 
金额 
比例(%) 
金额 
比例 
(%) 
按组合计提坏账准备的应收账款 
20,034,908.25 100.00 1,032,209.73 5.15 18,341,064.50 100.00 937,070.06 5.11 
    组合 1                 
组合 2 20,034,908.25 100.00 1,032,209.73 5.15 18,341,064.50 100.00 937,070.06 5.11 
    组合 3                 
组合 4                 
组合小计 
20,034,908.25 100.00 1,032,209.73 5.15 18,341,064.50 100.00 937,070.06 5.11 
    单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 
                
合计 20,034,908.25 100.00 1,032,209.73 5.15 18,341,064.50 100.00 937,070.06 5.11 
    组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
    账龄 
期末余额年初余额 
账面余额 
坏账准备 
账面余额 
坏账准备 
金额 
比例(%) 
金额 
比例 
(%) 
1年以内 19,952,265.56 99.59 997,368.38 18,278,617.88 99.66 913,930.89 
    1-2年 32,400.00 0.16 9,720.00 40,420.73 0.22 12,126.2-3年 50,242.69 0.25 25,121.35 22,025.89 0.12 11,012.95 
    3年以上       
合计 20,034,908.25 100.00 1,032,209.73 18,341,064.50 100.00 937,070.06
    3、本报告期实际核销的应收账款情况 
    单位名称 
应收账款性质 
核销金额核销原因 
是否因关联交易产生 单位名称 
应收账款性质 
核销金额核销原因 
是否因关联交易产生 
珠海亚晶电子显示技术有限公司货款 36,773.93 
    已经诉讼收回可能很小 
否 
徐州科洋光电技术有限公司货款 11,220.00 客户已经不存在否 
    郴州骏峰微电子有限公司货款 33,835.00 客户已经不存在否 
    合计  81,828.93
    4、期末应收账款中无持本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位欠
    款。
    5、应收账款中欠款金额前五名 
    单位名称与本公司关系账面余额账龄 
占应收账款总额的比例 
深圳市研翔光电有限公司客户 1,468,279.87 1年以内 7.33% 
    肇庆市显达电子有限公司客户 1,271,526.00 1年以内 6.35% 
    邯郸市富亚电子技术有限公司客户 1,058,225.00 1年以内 5.28% 
    珠海兴业光电科技有限公司客户 810,000.00 1年以内 4.04% 
    郴州恒维电子有限公司客户 783,380.07 1年以内 3.91% 
    合计  5,391,410.94
    6、应收关联方账款情况 
    无。
    7、因金融资产转移而终止确认的应收款项情况 
    无。
    8、未全部终止确认的被转移的应收账款情况 
    无。
    9、以应收款项为标的进行证券化的,列示继续涉入形成的资产、负债的金
    额 
无。
    10、应收政府补助 
    无。
    (二)其他应收款
    1、其他应收款按种类披露:
    种类期末余额年初余额 账面余额坏账准备账面余额坏账准备 
金额 
比例 
(%) 
金额 
比例(%) 
金额比例(%)金额 
比例(%) 
单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 
        
按组合计提坏账准备的其他应收款 
        
组合 1         
组合 2母公司合并范围内的关联方 
15,665,820.78 96.60%   20,380,892.11 98.91   
    组合 3:押金、保证金、经管理层批准的额度内的个人备用金 
551,273.56 3.40%   223,900.00 1.09   
    组合小计 16,217,094.34 100%   20,604,792.11 100.00   
    单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 
        
合计 16,217,094.34 100%   20,604,792.11 100.00
    2、本期转回或收回其他应收款情况 
    无。
    3、本报告期实际核销的其他应收款情况 
    无。
    4、期末其他应收款中无持本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位
    欠款。
    5、其他应收款金额前五名情况 
    单位名称与本公司关系账面余额账龄 
占其他应收款 
总额的比例 
性质或内容 
北京市金讯阳光电子材料科技有限公司 
子公司 15,665,820.78 1年以内 96.60%关联借款 
    北京石化新材料产业基地入驻押金 
供应商 200,000.00 1年以内 1.23%押金 
    京东方科技集团股份有限公司订约押金 
客户 200,000.00 1年以内 1.23%押金 
    京东方科技集团股份有限公司房客户 129,373.56 1年以内 0.80%押金 单位名称与本公司关系账面余额账龄 
占其他应收款 
总额的比例 
性质或内容 
租押金 
青春家园房主 8,000.00  0.05%押金 
    合计  16,203,194.34  100.00%
    6、应收关联方账款情况 
    单位名称与本公司关系账面余额占其他应收款总额的比例 
北京市金讯阳光电子材料科技有限公司 
全资子公司 15,665,820.78   96.60% 
    合计  15,665,820.78   96.60%
    7、因金融资产转移而终止确认的其他应收款情况 
    无。
    8、未全部终止确认的被转移的其他应收款情况 
    无。
    9、以其他应收款为标的进行证券化的,列示继续涉入形成的资产、负债的
    金额 
无。
    (三)长期股权投资
    1、长期股权投资明细情况 
    位:人民币元 
被投资单位 
核算 
方法 
投资成本年初余额期末余额 
在被投资单位持股比例(%) 
在被投资单位表决权比例(%) 
北京市金讯阳光电子材料科技有限公司 
成本法 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 100% 100% 
    合计  1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 100% 100%
    (四)营业收入和营业成本
    1、营业收入、营业成本 
    项目本期金额上期金额 
主营业务收入 45,947,970.08 39,733,207.64 
    其他业务收入 2,987,784.02 1,412,188.40 
    合计 48,935,754.10 41,145,396.04    2、主营业务(分行业) 
    项目 
本期金额上期金额 
营业收入营业成本营业收入营业成本
    (1)工业 45,947,970.08 33,191,561.98 39,733,207.64 28,768,720.77 
    合计 45,947,970.08 33,191,561.98 39,733,207.64 28,768,720.77
    3、主营业务(分产品) 
    项目 
本期金额上期金额 
营业收入营业成本营业收入营业成本 
单晶 3,173,712.49 2,298,420.60 1,072,363.14 773,749.77 
    混晶 42,416,057.06 30,712,929.84 38,586,220.57 27,934,438.58 
    其他 358,200.53 180,211.54 74,623.93 60,532.42 
    合计 45,947,970.08 33,191,561.98 39,733,207.64 28,768,720.77
    4、公司前五名客户的营业收入情况 
    客户名称营业收入总额占公司全部营业收入的比例(%) 
深圳市研翔光电有限公司 2,788,632.70 5.70 
    肇庆市显达电子有限公司 2,710,323.32 5.54 
    江西合力泰科技股份有限公司 2,027,414.03 4.14 
    河北迈尔斯通电子材料有限公司 2,014,138.78 4.12 
    郴州恒维电子有限公司 1,905,848.49 3.89 
    合计 11,446,357.32 23.39
    (五)现金流量表补充资料 
    项目本期金额上期金额
    1、将净利润调节为经营活动现金流量   
    净利润 5,990,729.93 4,198,028.00 
    加:资产减值准备 176,968.60 218,721.68 
    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 
563,523.96 422,146.29 
    无形资产摊销 879,204.00  
    长期待摊费用摊销   
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)
    446.04 
    固定资产报废损失(收益以“-”号填列)   项目本期金额上期金额 
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)   
财务费用(收益以“-”号填列) 993,168.47 855,836.00 
    投资损失(收益以“-”号填列)   
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)-26,545.29 -32,808.25 
    递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)   
存货的减少(增加以“-”号填列) 47,559.94 -397,441.22 
    经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)-1,222,743.31 -1,528,606.78 
    经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)-1,321,632.61 -7,654,132.40 
    其他   
经营活动产生的现金流量净额 6,080,233.69 -3,917,810.64
    2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动   
    债务转为资本   
一年内到期的可转换公司债券   
融资租入固定资产
    3、现金及现金等价物净变动情况   
    现金的期末余额 15,305,563.90 26,472,872.16 
    减:现金的期初余额 26,472,872.16 434,253.44 
    加:现金等价物的期末余额   
减:现金等价物的期初余额   
现金及现金等价物净增加额-11,167,308.26 26,038,618.72
    十二、补充资料
    (一)当期非经常性损益明细表 
    项目本期金额 
非流动资产处置损益-8,128.02 
    计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外) 
4,630,380.00 
    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 52,271.58 
    合计 4,674,523.56 
    所得税影响 701,178.53 
    考虑所得税影响后的非经常性损益净额 3,973,345.03
    (二)净资产收益率及每股收益:报告期利润 
加权平均净资产收益率 
每股收益(元) 
基本每股收益稀释每股收益 
归属于公司普通股股东的净利润 0.10 0.20 0.20 
    扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润
    0.06 0.12 0.12
    (三)公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
    1、金额异常或比较期间变动异常的报表项目 
    提示:(如两个期间的数据变动幅度达 30%以上,或占公司报表日资产总额5%或报告期利润总额 10%以上的) 
报表项目 
期末余额 
(或本期金额) 
年初余额 
(或上期金额) 
变动比率(%) 
变动原因 
应收票据 4,624,816.00 2,042,925.00  126.38  本期票据结算增多 
    预付款项 2,591,007.07 1,488,715.00  74.04  采购设备 
    其他应收款 579,673.56 315,207.61 83.90  备用金借款增多 
    在建工程 23,455,709.64 15,012,226.98  56.24  房山项目支出 
    无形资产 43,170,878.28 145,707.68  29,528.42  购土地使用权 
    股本 47,331,560.00  35,881,250.00  31.91 增资 
    资本公积 51,103,561.26  26,353,871.26  93.91 增资 
    未分配利润 19,101,216.34 10,010,304.85  90.82 净利润影响
    十三、财务报表的批准报出 
    本财务报表业经公司董事会于 2014年 04月 09日批准报出。
    十四、财务报表的签署 
    上述财务报表及附注由下列负责人签署 
法定代表人:赵雷主管会计负责人:李根林会计机构负责人:张霞红 

北京八亿时空液晶科技股份有限公司 
二〇一四年四月九日 第十节备查文件
    10.1财务报表原件
    10.2审计报告原件
    10.3 年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正
    本及公告的原稿 

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