恒誉环保2020年第三季度报告全文

                      2020 年第三季度报告



公司代码:688309                            公司简称:恒誉环保




            济南恒誉环保科技股份有限公司
                2020 年第三季度报告




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                                目录
一、   重要提示 .............................................................. 3
二、   公司基本情况 .......................................................... 3
三、   重要事项 .............................................................. 7
四、   附录.................................................................. 9




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一、 重要提示


1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整,

    不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。



1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。

1.3 公司负责人牛斌、主管会计工作负责人杨景智及会计机构负责人(会计主管人员)刘丽凤保

    证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。

1.4 本公司第三季度报告未经审计。



二、 公司基本情况


2.1 主要财务数据
                                                                      单位:元币种:人民币
                                                                     本报告期末比上年度末增
                     本报告期末                  上年度末
                                                                             减(%)
总资产                772,509,220.72                349,678,632.68                   120.92
归属于上市公司        700,888,729.33                226,719,089.65                   209.14
股东的净资产
                    年初至报告期末       上年初至上年报告期末
                                                                       比上年同期增减(%)
                      (1-9 月)               (1-9 月)
经营活动产生的        -24,103,823.56                -28,736,113.52                         -
现金流量净额
                    年初至报告期末       上年初至上年报告期末           比上年同期增减
                      (1-9 月)               (1-9 月)                   (%)
营业收入              120,579,548.62                160,629,526.36                   -24.93
归属于上市公司         34,233,633.71                 48,332,375.72                   -29.17
股东的净利润
归属于上市公司         31,736,970.73                 47,514,727.76                   -33.21
股东的扣除非经
常性损益的净利

加权平均净资产                 14.04                         24.89       减少 10.85 个百分点
收益率(%)
基本每股收益                  0.4279                        0.8054                   -46.87

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(元/股)
稀释每股收益                0.4279                     0.8054                  -46.87
(元/股)
研发投入占营业                6.06                       3.94     增加 53.81 个百分点
收入的比例(%)




非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
                                                                 单位:元币种:人民币
                           本期金额        年初至报告期末金额
       项目                                                             说明
                         (7-9 月)           (1-9 月)
非流动资产处置损益
越权审批,或无正式批
准文件,或偶发性的税
收返还、减免
计入当期损益的政府            746,300.00          2,554,704.40
补助,但与公司正常经
营业务密切相关,符合
国家政策规定、按照一
定标准定额或定量持
续享受的政府补助除

计入当期损益的对非
金融企业收取的资金
占用费
企业取得子公司、联营
企业及合营企业的投
资成本小于取得投资
时应享有被投资单位
可辨认净资产公允价
值产生的收益
非货币性资产交换损

委托他人投资或管理
资产的损益
因不可抗力因素,如遭
受自然灾害而计提的
各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用,如安置
职工的支出、整合费用

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交易价格显失公允的
交易产生的超过公允
价值部分的损益
同一控制下企业合并
产生的子公司期初至
合并日的当期净损益
与公司正常经营业务
无关的或有事项产生
的损益
除同公司正常经营业     477,704.72                477,704.72
务相关的有效套期保
值业务外,持有交易性
金融资产、衍生金融资
产、交易性金融负债、
衍生金融负债产生的
公允价值变动损益,以
及处置交易性金融资
产、衍生金融资产、交
易性金融负债、衍生金
融负债和其他债权投
资取得的投资收益
单独进行减值测试的
应收款项、合同资产减
值准备转回
对外委托贷款取得的
损益
采用公允价值模式进
行后续计量的投资性
房地产公允价值变动
产生的损益
根据税收、会计等法
律、法规的要求对当期
损益进行一次性调整
对当期损益的影响
受托经营取得的托管
费收入
除上述各项之外的其     -92,018.12                -95,260.41
他营业外收入和支出
其他符合非经常性损
益定义的损益项目
少数股东权益影响额
(税后)
所得税影响额           -169,797.99               -440,485.73

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           合计                     962,188.61           2,496,662.98




 2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名无限售条件股东持股情况表
                                                                                          单位:股
股东总数(户)                                                                                 8,568
                                      前十名股东持股情况
                                                             包含转融通    质押或冻结
                                              持有有限售
                     期末持股数                              借出股份的      情况
股东名称(全称)                    比例(%)   条件股份数                                   股东性质
                         量                                  限售股份数    股份    数
                                                  量
                                                                 量        状态    量
宁波梅山保税港区
                                                                                           境内非国
筠龙投资管理合伙     27,514,586       34.39   27,514,586     27,514,586     无       0
                                                                                             有法人
企业(有限合伙)
宁波梅山保税港区
                                                                                           境内非国
银晟投资管理合伙      5,026,601        6.28      5,026,601   5,026,601      无       0
                                                                                             有法人
企业(有限合伙)
宁波梅山保税港区
                                                                                           境内非国
荣隆投资管理合伙      4,981,944        6.23      4,981,944   4,981,944      无       0
                                                                                             有法人
企业(有限合伙)
                                                                                           境内自然
牛晓璐                2,509,905        3.14      2,509,905   2,509,905      无       0
                                                                                             人
内蒙古源创绿能节
能环保产业创业投                                                                           境内非国
                      2,472,821        3.09      2,472,821   2,472,821      无       0
资合伙企业(有限合                                                                           有法人
伙)
合肥丰德瑞高新技
                                                                                           境内非国
术产业投资合伙企      2,197,188        2.75      2,197,188   2,197,188      无       0
                                                                                             有法人
业(有限合伙)
烟台源创现代服务
                                                                                           境内非国
业创业投资合伙企      1,714,152        2.14      1,714,152   1,714,152      无       0
                                                                                             有法人
业(有限合伙)
                                                                                           境内自然
张珏                  1,655,137        2.07      1,655,137   1,655,137      无       0
                                                                                             人
安徽丰创生物技术
                                                                                           境内非国
产业创业投资有限      1,616,560        2.02      1,616,560   1,616,560      无       0
                                                                                             有法人
公司
                                                                                           境内自然
凌文权                1,307,944        1.63      1,307,944   1,307,944      无       0
                                                                                             人
                                  前十名无限售条件股东持股情况
股东名称                           持有无限售条件流通股                  股份种类及数量
                                         的数量                   种类                  数量

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共青城共利天下投资管理合伙企
                                               192,376      人民币普通股             192,376
业(有限合伙)
百寿康养老投资管理股份有限公
                                               165,384      人民币普通股             165,384

崔英志                                         155,183      人民币普通股             155,183
王维                                           138,000      人民币普通股             138,000
上海明汯投资管理有限公司-明
                                               124,167      人民币普通股             124,167
汯价值成长 1 期私募投资基金
赵忠宝                                         122,946      人民币普通股             122,946
徐大庆                                         104,000      人民币普通股             104,000
黎春生                                         92,213       人民币普通股              92,213
陈留杭                                         90,444       人民币普通股              90,444
金朝阳                                         78,392       人民币普通股              78,392
上述股东关联关系或一致行动的   筠龙投资和银晟投资同为公司董事长牛斌先生控制,牛斌先生能
说明                           够通过筠龙投资和银晟投资间接合计控制公司 40.67%的股份,为
                               公司的实际控制人。牛晓璐为牛斌先生之女,直接持有公司 3.14%
                               股权,同时担任公司董事,为公司的共同实际控制人
表决权恢复的优先股股东及持股   无
数量的说明



 2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情

       况表
 □适用 √不适用



 三、 重要事项


 3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
 √适用 □不适用
 1.合并资产负债表项目分析:
 项目         本报告期末       上年度末            变动比例        变动原因说明
 货币资金     134,019,800.87   21,823,125.37       514.12%         主要系2020年7月首次公开
                                                                   发行股份募集资金到位所
                                                                   致
 应收票据     33,250,000.00    19,000,000.00       75.00%          主要系收到的应收票据增
                                                                   加所致
 应收账款     133,477,254.76   49,100,400.00       171.85%         主要系项目本期未收回结
                                                                   算款增加所致
 预付账款     11,357,134.68    3,318,010.31        242.29%         主要系本期支付高端热裂
                                                                   解环保装备生产基地建设
                                                                   进度款所致
                                          7 / 27
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其他应收   417508.40       4,032,323.69         -89.65%        主要系前期支付的IPO中介
款                                                             服务费在本期结算所致
存货       23,196,062.99   122,018,884.03       -80.99%        主要系2020年执行新收入
                                                               准则将合同资产单独列示
                                                               所致
预收款项   1,760,000.00    57,807,609.49        -96.96%        主要系2020年执行新收入
                                                               准则将合同负债单独列示
                                                               所致
应付职工   1,020,339.48    3,556,763.45         -71.31%        主要系支付上年度奖金所
薪酬                                                           致
实收资本   80,010,733.00   60,008,033.00        33.33%         系公开发行股份所致
资本公积   440999848.90    21006542.98          1993.37%       系公开发行股份所致


2.合并利润表项目分析:
项目       本报告期末       上年同期            变动比例       变动原因说明
营业收入   120579548.62     160629526.36        -24.93%        报告期内受新冠疫情影响,
                                                               公司项目进度受到不同程
                                                               度的影响,导致营业收入下
                                                               降
营业成本   55424161.45      86645097.76         -36.03%        主要系营业收入减少致使
                                                               营业成本下降
管理费用   12,684,173.99    6,783,067.36        87.00%         主要系为计提员工股权激
                                                               励的股份支付增长及上市
                                                               相关的费用增加所致
财务费用   -245,517.27      -336,287.05         -26.99%        主要系金购买固定收益理
                                                               财产品所致
信用减值   -4,489,373.22    -1,139,113.34       294.11%        主要系本期计提应收账款
损失                                                           和应收票据减值增加所致
投资收益   80,547.95        661,076.85          -87.82%        主要系本期调减对桑德恒
                                                               誉顺流交易未实现内部收
                                                               益所致
营业外收 521,114.54         161,120.41          223.43%        主要系本期政府补助增加
入                                                             所致
营业外支 104,690.15         13,728.33           662.58%        主要系支付济南高新区慈
出                                                             善总会古丈县扶贫捐款所
                                                               致
净利润     34,233,633.71    48,332,375.72       -29.17%        主要受销售收入减少,管理
                                                               费用增加影响


3.合并现金流量表项目
项目       本期数               上年同期                 变动比例   变动原因说明
经营活动 -24,103,823.56         -28,736,113.52           -16.12%
产生的现

                                       8 / 27
                                    2020 年第三季度报告



金流量净

投资活动 -292,747,516.34            -446,853.74             不适用          主要系利用闲置资金
产生的现                                                                    购买理财产品所致
金流量净

筹资活动 429,052,254.45             -9,601,285.28           不适用          主要系本期募集资金
产生的现                                                                    到账所致
金流量净





3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用 √不适用



3.3 报告期内超期未履行完毕的承诺事项
□适用 √不适用



3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警

    示及原因说明
□适用 √不适用



                                                                     济南恒誉环保科技股份有
                                                          公司名称
                                                                     限公司
                                                     法定代表人      牛斌
                                                             日期    2020 年 10 月 28 日




四、 附录


4.1 财务报表
                                    合并资产负债表
                                   2020 年 9 月 30 日
编制单位:济南恒誉环保科技股份有限公司


                                          9 / 27
                          2020 年第三季度报告



                                           单位:元币种:人民币审计类型:未经审计
                项目              2020 年 9 月 30 日         2019 年 12 月 31 日
流动资产:
 货币资金                                 134,019,800.87            21,823,125.37
 结算备付金
 拆出资金
 交易性金融资产                           270,477,704.72
 衍生金融资产
 应收票据                                  33,250,000.00            19,000,000.00
 应收账款                                 133,477,254.76            47,093,400.00
 应收款项融资                                                        2,007,000.00
 预付款项                                  11,357,134.68             3,318,010.31
 应收保费
 应收分保账款
 应收分保合同准备金
 其他应收款                                     417,508.40           4,032,323.69
 其中:应收利息                                 111,825.00
        应收股利
 买入返售金融资产
 存货                                      23,196,062.99           122,018,884.03
 合同资产                                  32,505,840.19
 持有待售资产
 一年内到期的非流动资产
 其他流动资产                               3,160,663.47               223,038.36
   流动资产合计                           641,861,970.08           219,515,781.76
非流动资产:
 发放贷款和垫款
 债权投资
 其他债权投资
 长期应收款
 长期股权投资                               5,849,363.71            10,000,000.00
 其他权益工具投资
 其他非流动金融资产
 投资性房地产                               4,645,003.58             4,938,308.63
 固定资产                                  88,661,861.84            83,726,890.30
 在建工程                                       380,885.96           1,201,709.89
 生产性生物资产
 油气资产
 使用权资产
 无形资产                                  27,954,889.15            28,436,697.13
 开发支出
 商誉
                                10 / 27
                          2020 年第三季度报告



 长期待摊费用
 递延所得税资产                             3,155,246.40       1,859,244.97
 其他非流动资产
   非流动资产合计                         130,647,250.64     130,162,850.92
     资产总计                             772,509,220.72     349,678,632.68
流动负债:
 短期借款                                                     10,000,000.00
 向中央银行借款
 拆入资金
 交易性金融负债
 衍生金融负债
 应付票据                                  10,000,000.00
 应付账款                                  35,848,237.33      40,361,456.09
 预收款项                                   1,760,000.00      57,807,609.49
 合同负债                                  13,424,687.90
 卖出回购金融资产款
 吸收存款及同业存放
 代理买卖证券款
 代理承销证券款
 应付职工薪酬                               1,020,339.48       3,556,763.45
 应交税费                                   2,897,092.93       4,438,435.31
 其他应付款                                     256,933.75      382,078.69
 其中:应付利息                                                  33,608.22
       应付股利
 应付手续费及佣金
 应付分保账款
 持有待售负债
 一年内到期的非流动负债
 其他流动负债
   流动负债合计                            65,207,291.39     116,546,343.03
非流动负债:
 保险合同准备金
 长期借款
 应付债券
 其中:优先股
       永续债
 租赁负债
 长期应付款
 长期应付职工薪酬
 预计负债
 递延收益                                   6,413,200.00       6,413,200.00
 递延所得税负债
                                11 / 27
                                   2020 年第三季度报告



  其他非流动负债
    非流动负债合计                                   6,413,200.00           6,413,200.00
       负债合计                                     71,620,491.39         122,959,543.03
所有者权益(或股东权益):
  实收资本(或股本)                                80,010,733.00          60,008,033.00
  其他权益工具
  其中:优先股
         永续债
  资本公积                                         440,999,848.90          21,066,542.93
  减:库存股
  其他综合收益
  专项储备
  盈余公积                                          16,386,500.53          16,386,500.53
  一般风险准备
  未分配利润                                       163,491,646.90         129,258,013.19
  归属于母公司所有者权益(或股东权                 700,888,729.33         226,719,089.65
益)合计
  少数股东权益
    所有者权益(或股东权益)合计                   700,888,729.33         226,719,089.65
       负债和所有者权益(或股东权益)              772,509,220.72         349,678,632.68
总计


法定代表人:牛斌主管会计工作负责人:杨景智会计机构负责人:刘丽凤

                                   母公司资产负债表
                                   2020 年 9 月 30 日
编制单位:济南恒誉环保科技股份有限公司
                                                   单位:元币种:人民币审计类型:未经审计
                  项目                     2020 年 9 月 30 日       2019 年 12 月 31 日
流动资产:
  货币资金                                         132,785,992.34          20,235,586.16
  交易性金融资产                                   270,477,704.72
  衍生金融资产
  应收票据                                          33,250,000.00          19,000,000.00
  应收账款                                         133,477,254.76          47,093,400.00
  应收款项融资                                                              2,007,000.00
  预付款项                                          11,357,134.68           3,318,010.31
  其他应收款                                         7,186,530.74          10,802,515.66
  其中:应收利息                                      111,825.00
         应收股利
  存货                                              23,196,062.99         122,018,884.03
  合同资产                                          32,505,840.19

                                         12 / 27
                          2020 年第三季度报告



 持有待售资产
 一年内到期的非流动资产
 其他流动资产                               3,156,009.26      222,704.17
   流动资产合计                           647,392,529.68   224,698,100.33
非流动资产:
 债权投资
 其他债权投资
 长期应收款
 长期股权投资                               5,849,363.71    10,000,000.00
 其他权益工具投资
 其他非流动金融资产
 投资性房地产                               4,645,003.58     4,938,308.63
 固定资产                                  88,633,866.64    83,698,895.10
 在建工程                                    380,885.96      1,201,709.89
 生产性生物资产
 油气资产
 使用权资产
 无形资产                                  27,954,889.15    28,436,697.13
 开发支出
 商誉
 长期待摊费用
 递延所得税资产                             3,155,246.40     1,859,244.97
 其他非流动资产
   非流动资产合计                         130,619,255.44   130,134,855.72
     资产总计                             778,011,785.12   354,832,956.05
流动负债:
 短期借款                                                   10,000,000.00
 交易性金融负债
 衍生金融负债
 应付票据                                  10,000,000.00
 应付账款                                  35,571,337.33    40,018,256.09
 预收款项                                   1,760,000.00    57,807,609.49
 合同负债                                  13,424,687.90
 应付职工薪酬                               1,020,339.48     3,520,463.45
 应交税费                                   2,897,050.07     4,425,169.87
 其他应付款                                  251,565.23       378,538.69
 其中:应付利息                                                33,608.22
        应付股利
 持有待售负债
 一年内到期的非流动负债
 其他流动负债
   流动负债合计                            64,924,980.01   116,150,037.59
                                13 / 27
                                      2020 年第三季度报告



非流动负债:
  长期借款
  应付债券
  其中:优先股
          永续债
  租赁负债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  预计负债
  递延收益                                              6,413,200.00             6,413,200.00
  递延所得税负债
  其他非流动负债
   非流动负债合计                                       6,413,200.00             6,413,200.00
        负债合计                                       71,338,180.01           122,563,237.59
所有者权益(或股东权益):
  实收资本(或股本)                                   80,010,733.00            60,008,033.00
  其他权益工具
  其中:优先股
          永续债
  资本公积                                            439,994,250.82            20,060,944.85
  减:库存股
  其他综合收益
  专项储备
  盈余公积                                             16,180,202.59            16,180,202.59
  未分配利润                                          170,488,418.70           136,020,538.02
       所有者权益(或股东权益)合计                   706,673,605.11           232,269,718.46
        负债和所有者权益(或股东权益)                778,011,785.12           354,832,956.05
总计


法定代表人:牛斌主管会计工作负责人:杨景智会计机构负责人:刘丽凤

                                         合并利润表
                                       2020 年 1—9 月
编制单位:济南恒誉环保科技股份有限公司
                                                       单位:元币种:人民币审计类型:未经审计
                           2020 年第三季    2019 年第三季     2020 年前三季    2019 年前三季
           项目
                            度(7-9 月)     度(7-9 月)      度(1-9 月)     度(1-9 月)
一、营业总收入            41,821,104.96 27,068,205.08         120,579,548.62   160,629,526.36
其中:营业收入            41,821,104.96 27,068,205.08         120,579,548.62   160,629,526.36
        利息收入
        已赚保费
        手续费及佣金收

                                            14 / 27
                                    2020 年第三季度报告




二、营业总成本             33,036,964.13 17,235,718.50        79,971,228.92   104,404,181.03
其中:营业成本             23,649,204.88 12,040,735.01        55,424,161.45    86,645,097.76
      利息支出
      手续费及佣金支

      退保金
      赔付支出净额
      提取保险责任准
备金净额
      保单红利支出
      分保费用
      税金及附加             903,555.01      379,538.65        1,746,773.33     2,219,172.12
      销售费用               894,905.02      720,602.70        3,049,375.36     2,764,093.03
      管理费用             5,784,369.72    2,270,049.99       12,684,173.99     6,783,067.36
      研发费用             2,407,530.09    1,907,274.42        7,312,262.06     6,329,037.81
      财务费用              -602,600.59      -82,482.27         -245,517.27      -336,287.05
      其中:利息费用
            利息收入       1,126,856.25       90,643.43        1,225,031.33      361,230.63
  加:其他收益               793,738.66                   -    2,090,458.26      161,200.00
      投资收益(损失以        80,547.95      261,167.80          80,547.95       661,076.85
“-”号填列)
      其中:对联营企业
和合营企业的投资收益
            以摊余成
本计量的金融资产终止
确认收益
      汇兑收益(损失以
“-”号填列)
      净敞口套期收益
(损失以“-”号填列)
      公允价值变动收         477,704.72     -188,406.01         477,704.72
益(损失以“-”号填列)
      信用减值损失(损     -1,194,868.90 -2,215,166.64        -4,489,373.22    -1,139,113.34
失以“-”号填列)
      资产减值损失(损
失以“-”号填列)
      资产处置收益(损                                    -                       -6,870.96
失以“-”号填列)
三、营业利润(亏损以       8,941,263.26    7,690,081.73       38,767,657.41    55,901,637.88
“-”号填列)
  加:营业外收入               9,381.88       53,094.55         521,114.54       161,120.41

                                          15 / 27
                                  2020 年第三季度报告



  减:营业外支出          101,400.00         2,028.80     104,690.15       13,728.33
四、利润总额(亏损总额   8,849,245.14    7,741,147.48   39,184,081.80   56,049,029.96
以“-”号填列)
  减:所得税费用          664,661.64       954,272.23    4,950,448.09    7,716,654.24
五、净利润(净亏损以     8,184,583.50    6,786,875.25   34,233,633.71   48,332,375.72
“-”号填列)
(一)按经营持续性分类
      1.持续经营净利润   8,184,583.50    6,786,875.25   34,233,633.71   48,332,375.72
(净亏损以“-”号填
列)
      2.终止经营净利润
(净亏损以“-”号填
列)
(二)按所有权归属分类
      1.归属于母公司股   8,184,583.50    6,786,875.25   34,233,633.71   48,332,375.72
东的净利润(净亏损以
“-”号填列)
      2.少数股东损益
(净亏损以“-”号填
列)
六、其他综合收益的税后
净额
  (一)归属母公司所有
者的其他综合收益的税
后净额
    1.不能重分类进损
益的其他综合收益
    (1)重新计量设定
受益计划变动额
    (2)权益法下不能
转损益的其他综合收益
    (3)其他权益工具
投资公允价值变动
    (4)企业自身信用
风险公允价值变动
    2.将重分类进损益
的其他综合收益
    (1)权益法下可转
损益的其他综合收益
    (2)其他债权投资
公允价值变动
    (3)金融资产重分
类计入其他综合收益的
                                        16 / 27
                                   2020 年第三季度报告



金额
    (4)其他债权投资
信用减值准备
    (5)现金流量套期
储备
    (6)外币财务报表
折算差额
    (7)其他
  (二)归属于少数股东
的其他综合收益的税后
净额
七、综合收益总额          8,184,583.50    6,786,875.25     34,233,633.71    48,332,375.72
  (一)归属于母公司所    8,184,583.50    6,786,875.25     34,233,633.71    48,332,375.72
有者的综合收益总额
  (二)归属于少数股东
的综合收益总额
八、每股收益:
 (一)基本每股收益               0.10             0.11            0.43             0.81
(元/股)
 (二)稀释每股收益               0.10             0.11            0.43             0.81
(元/股)


法定代表人:牛斌主管会计工作负责人:杨景智会计机构负责人:刘丽凤

                                      母公司利润表
                                     2020 年 1—9 月
编制单位:济南恒誉环保科技股份有限公司
                                                 单位:元币种:人民币审计类型:未经审计
                        2020 年第三季 2019 年第三季 2020 年前三季        2019 年前三季
        项目
                         度(7-9 月)     度(7-9 月)     度(1-9 月)    度(1-9 月)
一、营业收入              41,969,143.03 27,068,205.08     124,815,511.21   161,572,277.86
  减:营业成本            23,715,317.10 12,040,735.01      55,509,487.75    87,886,512.97
       税金及附加           903,555.01      379,538.65      1,745,873.33     2,212,960.42
       销售费用             894,905.02      720,602.70      3,049,375.36     2,764,093.03
       管理费用           5,706,547.32    2,181,350.41     12,448,145.92     6,546,816.82
       研发费用           2,407,530.09    1,907,274.42      7,312,262.06     6,329,037.81
       财务费用            -602,216.95      -79,304.63       -244,567.67      -330,636.63
       其中:利息费用                                                 -
               利息收入   1,126,272.61       86,928.79      1,222,913.73      352,688.21
  加:其他收益              793,738.66                      2,090,458.26      161,200.00
      投资收益(损失以       -1,377.90      261,167.80     -4,070,088.34      661,076.85
“-”号填列)
       其中:对联营企业
                                         17 / 27
                                      2020 年第三季度报告



和合营企业的投资收益
            以摊余成
本计量的金融资产终止
确认收益
      净敞口套期收益
(损失以“-”号填列)
      公允价值变动收           477,704.72     -188,406.01     477,704.72
益(损失以“-”号填列)
      信用减值损失(损       -1,194,868.90 -2,215,166.64    -4,489,373.22   -1,139,113.34
失以“-”号填列)
      资产减值损失(损
失以“-”号填列)
      资产处置收益(损                                                         -6,870.96
失以“-”号填列)
二、营业利润(亏损以“-”   9,018,702.02    7,775,603.67   39,003,635.88   55,839,785.99
号填列)
  加:营业外收入                 9,381.88       53,094.55     519,383.04      161,120.41
  减:营业外支出               101,400.00        1,350.00     104,690.15       13,049.53
三、利润总额(亏损总额       8,926,683.90    7,827,348.22   39,418,328.77   55,987,856.87
以“-”号填列)
    减:所得税费用             664,661.64      962,892.30    4,950,448.09    7,710,536.93
四、净利润(净亏损以“-”   8,262,022.26    6,864,455.92   34,467,880.68   48,277,319.94
号填列)
  (一)持续经营净利润       8,262,022.26    6,864,455.92   34,467,880.68   48,277,319.94
(净亏损以“-”号填列)
  (二)终止经营净利润
(净亏损以“-”号填列)
五、其他综合收益的税后
净额
  (一)不能重分类进损
益的其他综合收益
    1.重新计量设定受
益计划变动额
    2.权益法下不能转损
益的其他综合收益
    3.其他权益工具投资
公允价值变动
    4.企业自身信用风险
公允价值变动
  (二)将重分类进损益
的其他综合收益
    1.权益法下可转损
益的其他综合收益
                                            18 / 27
                                     2020 年第三季度报告



    2.其他债权投资公
允价值变动
    3.金融资产重分类
计入其他综合收益的金

    4.其他债权投资信
用减值准备
     5.现金流量套期储

    6.外币财务报表折
算差额
     7.其他
六、综合收益总额            8,262,022.26    6,864,455.92     34,467,880.68   48,277,319.94
七、每股收益:
    (一)基本每股收益             0.10              0.11            0.43             0.80
(元/股)
    (二)稀释每股收益             0.10              0.11            0.43             0.80
(元/股)

法定代表人:牛斌主管会计工作负责人:杨景智会计机构负责人:刘丽凤

                                  合并现金流量表
                                    2020 年 1—9 月
编制单位:济南恒誉环保科技股份有限公司
                                                单位:元币种:人民币审计类型:未经审计
                   项目                       2020 年前三季度          2019 年前三季度
                                                 (1-9 月)               (1-9 月)
一、经营活动产生的现金流量:
  销售商品、提供劳务收到的现金                       52,318,436.37           95,940,060.84
  客户存款和同业存放款项净增加额
  向中央银行借款净增加额
  向其他金融机构拆入资金净增加额
  收到原保险合同保费取得的现金
  收到再保业务现金净额
  保户储金及投资款净增加额
  收取利息、手续费及佣金的现金
  拆入资金净增加额
  回购业务资金净增加额
  代理买卖证券收到的现金净额
  收到的税费返还                                                               135,909.87
  收到其他与经营活动有关的现金                        5,363,517.79            1,782,051.04
     经营活动现金流入小计                            57,681,954.16           97,858,021.75
  购买商品、接受劳务支付的现金                       46,630,373.63           91,736,349.43
                                           19 / 27
                                   2020 年第三季度报告



  客户贷款及垫款净增加额
  存放中央银行和同业款项净增加额
  支付原保险合同赔付款项的现金
  拆出资金净增加额
  支付利息、手续费及佣金的现金
  支付保单红利的现金
  支付给职工及为职工支付的现金                       9,767,389.77      15,805,341.58
  支付的各项税费                                    14,295,524.36      12,801,004.92
  支付其他与经营活动有关的现金                      11,092,489.96       6,251,439.34
    经营活动现金流出小计                            81,785,777.72     126,594,135.27
      经营活动产生的现金流量净额                   -24,103,823.56     -28,736,113.52
二、投资活动产生的现金流量:
  收回投资收到的现金                                30,000,000.00     120,000,000.00
  取得投资收益收到的现金                                  80,547.95      661,076.85
  处置固定资产、无形资产和其他长期资                                       3,000.00
产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额
  收到其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流入小计                            30,080,547.95     120,664,076.85
  购建固定资产、无形资产和其他长期资                22,828,064.29      21,110,930.59
产支付的现金
  投资支付的现金                                   300,000,000.00     100,000,000.00
  质押贷款净增加额
  取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额
  支付其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流出小计                           322,828,064.29     121,110,930.59
      投资活动产生的现金流量净额                -292,747,516.34          -446,853.74
三、筹资活动产生的现金流量:
  吸收投资收到的现金                               452,654,003.37
  其中:子公司吸收少数股东投资收到的
现金
  取得借款收到的现金                                20,000,000.00
  收到其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流入小计                           472,654,003.37
  偿还债务支付的现金                                30,000,000.00
  分配股利、利润或偿付利息支付的现金                     662,004.16     9,601,285.28
  其中:子公司支付给少数股东的股利、
利润
  支付其他与筹资活动有关的现金                      12,939,744.76
    筹资活动现金流出小计                            43,601,748.92       9,601,285.28

                                         20 / 27
                                   2020 年第三季度报告



      筹资活动产生的现金流量净额                   429,052,254.45         -9,601,285.28
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响                     -4,239.05               -11.10
五、现金及现金等价物净增加额                       112,196,675.50        -38,784,263.64
  加:期初现金及现金等价物余额                      21,823,125.37         77,545,162.49
六、期末现金及现金等价物余额                       134,019,800.87         38,760,898.85

法定代表人:牛斌主管会计工作负责人:杨景智会计机构负责人:刘丽凤

                                  母公司现金流量表
                                    2020 年 1—9 月
编制单位:济南恒誉环保科技股份有限公司
                                                单位:元币种:人民币审计类型:未经审计
                项目                        2020 年前三季度          2019 年前三季度
                                               (1-9 月)             金额(1-9 月)
一、经营活动产生的现金流量:
  销售商品、提供劳务收到的现金                      52,318,436.37         96,629,714.94
  收到的税费返还                                                             135,909.87
  收到其他与经营活动有关的现金                       5,359,247.49          1,773,508.62
    经营活动现金流入小计                            57,677,683.86         98,539,133.43
  购买商品、接受劳务支付的现金                      46,561,416.00         91,929,826.67
  支付给职工及为职工支付的现金                       9,517,105.15         15,514,059.50
  支付的各项税费                                    14,278,345.39         12,646,116.97
  支付其他与经营活动有关的现金                      11,070,910.20          6,246,298.88
    经营活动现金流出小计                            81,427,776.74        126,336,302.02
  经营活动产生的现金流量净额                       -23,750,092.88        -27,797,168.59
二、投资活动产生的现金流量:
  收回投资收到的现金                                30,000,000.00        120,000,000.00
  取得投资收益收到的现金                                 80,547.95           661,076.85
  处置固定资产、无形资产和其他长期资                                           3,000.00
产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额
  收到其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流入小计                            30,080,547.95        120,664,076.85
  购建固定资产、无形资产和其他长期资                22,828,064.29         21,110,930.59
产支付的现金
  投资支付的现金                                   300,000,000.00        100,000,000.00
  取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额
  支付其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流出小计                           322,828,064.29        121,110,930.59
      投资活动产生的现金流量净额                   -292,747,516.34          -446,853.74
三、筹资活动产生的现金流量:
                                         21 / 27
                                     2020 年第三季度报告



  吸收投资收到的现金                                 452,654,003.37
  取得借款收到的现金                                   20,000,000.00
  收到其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流入小计                             472,654,003.37
  偿还债务支付的现金                                   30,000,000.00
  分配股利、利润或偿付利息支付的现金                       662,004.16              9,601,285.28
  支付其他与筹资活动有关的现金                         12,939,744.76
    筹资活动现金流出小计                               43,601,748.92               9,601,285.28
      筹资活动产生的现金流量净额                     429,052,254.45               -9,601,285.28
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响                        -4,239.05                      -11.10
五、现金及现金等价物净增加额                         112,550,406.18              -37,845,318.71
  加:期初现金及现金等价物余额                         20,235,586.16              75,009,541.13
六、期末现金及现金等价物余额                         132,785,992.34               37,164,222.42

法定代表人:牛斌主管会计工作负责人:杨景智会计机构负责人:刘丽凤

4.2 2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
√适用 □不适用
                                      合并资产负债表
                                                                             单位:元币种:人民币
               项目              2019 年 12 月 31 日     2020 年 1 月 1 日        调整数
流动资产:
  货币资金                          21,823,125.37          21,823,125.37
  结算备付金
  拆出资金
  交易性金融资产
  衍生金融资产
  应收票据                          19,000,000.00          19,000,000.00
  应收账款                          47,093,400.00          32,909,900.00        -14,183,500.00
  应收款项融资                        2,007,000.00          2,007,000.00
  预付款项                            3,318,010.31          3,318,010.31
  应收保费
  应收分保账款
  应收分保合同准备金
  其他应收款                          4,032,323.69          4,032,323.69
  其中:应收利息
         应收股利
  买入返售金融资产
  存货                             122,018,884.03          25,168,116.05        -96,850,767.98
  合同资产                                                 65,491,831.57         65,491,831.57
  持有待售资产
  一年内到期的非流动资产

                                           22 / 27
                       2020 年第三季度报告



 其他流动资产             223,038.36           7,256,102.81     7,033,064.45
   流动资产合计       219,515,781.76         181,006,409.80   -38,509,371.96
非流动资产:
 发放贷款和垫款
 债权投资
 其他债权投资
 长期应收款
 长期股权投资          10,000,000.00          10,000,000.00
 其他权益工具投资
 其他非流动金融资产
 投资性房地产           4,938,308.63           4,938,308.63
 固定资产              83,726,890.30          83,726,890.30
 在建工程               1,201,709.89           1,201,709.89
 生产性生物资产
 油气资产
 使用权资产
 无形资产              28,436,697.13          28,436,697.13
 开发支出
 商誉
 长期待摊费用
 递延所得税资产         1,859,244.97           1,846,362.89      -12,882.08
 其他非流动资产
   非流动资产合计     130,162,850.92         130,149,968.84      -12,882.08
     资产总计         349,678,632.68         311,156,378.64   -38,522,254.04
流动负债:
 短期借款              10,000,000.00          10,000,000.00
 向中央银行借款
 拆入资金
 交易性金融负债
 衍生金融负债
 应付票据
 应付账款              40,361,456.09          40,361,456.09
 预收款项              57,807,609.49           1,760,000.00   -56,047,609.49
 合同负债                                     17,452,357.00    17,452,357.00
 卖出回购金融资产款
 吸收存款及同业存放
 代理买卖证券款
 代理承销证券款
 应付职工薪酬           3,556,763.45           3,556,763.45
 应交税费               4,438,435.31           4,438,435.31
 其他应付款               382,078.69            382,078.69
 其中:应付利息            33,608.22             33,608.22

                             23 / 27
                                2020 年第三季度报告



       应付股利
  应付手续费及佣金
  应付分保账款
  持有待售负债
  一年内到期的非流动负债
  其他流动负债
   流动负债合计                116,546,343.03          77,951,090.54   -38,595,252.49
非流动负债:
  保险合同准备金
  长期借款
  应付债券
  其中:优先股
       永续债
  租赁负债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  预计负债
  递延收益                       6,413,200.00           6,413,200.00
  递延所得税负债
  其他非流动负债
   非流动负债合计                6,413,200.00           6,413,200.00
      负债合计                 122,959,543.03          84,364,290.54   -38,595,252.49
所有者权益(或股东权益):
  实收资本(或股本)            60,008,033.00          60,008,033.00
  其他权益工具
  其中:优先股
       永续债
  资本公积                      21,066,542.93          21,066,542.93
  减:库存股
  其他综合收益
  专项储备
  盈余公积                      16,386,500.53          16,386,500.53
  一般风险准备
  未分配利润                   129,258,013.19         129,331,011.64       72,998.45
  归属于母公司所有者权益(或   226,719,089.65         226,792,088.10       72,998.45
股东权益)合计
  少数股东权益
    所有者权益(或股东权益)   226,719,089.65         226,792,088.10       72,998.45
合计
      负债和所有者权益(或股   349,678,632.68         311,156,378.64   -38,522,254.04
东权益)总计

各项目调整情况的说明:
                                      24 / 27
                                    2020 年第三季度报告



√适用 □不适用
    公司自 2020 年开始执行《企业会计准则第 14 号--收入》(财会[2017]22 号)("新准则")。
    1、按照新准则要求,针对质保金性质的应收款,将原“应收账款”原值不含税金额调整到“合
同资产”;原“应收账款”原值对应的增值税调整到“应交税费”;同时冲回原“应收账款”计
提的减值准备,重新计提与质保金相关的合同资产减值准备。
    2、按照新准则要求,将原“存货-已完工未结算资产”中的非安装成本不含税金额调整到“合
同资产”;将原“存货-已完工未结算资产”中的非安装成本重新计算的增值税调整到“应交税
费”。
    3、按照新准则要求,将原收到的有向客户转让商品义务的“预收账款”中不含税金额调整到
“合同负债”;将原收到的有向客户转让商品义务的“预收账款”对应的增值税调整到“应交税
费”。
    4、将上述调整后的“应交税费”借方余额重分类到“其他流动资产”。
    5、根据上述调整后的应收账款减值准备和合同资产减值准备,调整相对应的“未分配利润”
和“递延所得税资产”。



                                    母公司资产负债表
                                                                          单位:元币种:人民币
             项目              2019 年 12 月 31 日   2020 年 1 月 1 日         调整数
流动资产:
  货币资金                         20,235,586.16          20,235,586.16
  交易性金融资产
  衍生金融资产
  应收票据                         19,000,000.00          19,000,000.00
  应收账款                         47,093,400.00          32,909,900.00      -14,183,500.00
  应收款项融资                      2,007,000.00           2,007,000.00
  预付款项                          3,318,010.31           3,318,010.31
  其他应收款                       10,802,515.66          10,802,515.66
  其中:应收利息
         应收股利
  存货                            122,018,884.03          25,168,116.05      -96,850,767.98
  合同资产                                                65,491,831.57        65,491,831.57
  持有待售资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                        222,704.17           7,255,768.62         7,033,064.45
    流动资产合计                  224,698,100.33      186,188,728.37         -38,509,371.96
非流动资产:
  债权投资
  其他债权投资
  长期应收款
  长期股权投资                     10,000,000.00          10,000,000.00
  其他权益工具投资
  其他非流动金融资产

                                          25 / 27
                           2020 年第三季度报告



 投资性房地产               4,938,308.63          4,938,308.63
 固定资产                  83,698,895.10         83,698,895.10
 在建工程                   1,201,709.89          1,201,709.89
 生产性生物资产
 油气资产
 使用权资产
 无形资产                  28,436,697.13         28,436,697.13
 开发支出
 商誉
 长期待摊费用
 递延所得税资产             1,859,244.97          1,846,362.89      -12,882.08
 其他非流动资产
   非流动资产合计         130,134,855.72     130,121,973.64         -12,882.08
     资产总计             354,832,956.05     316,310,702.01      -38,522,254.04
流动负债:
 短期借款                  10,000,000.00         10,000,000.00
 交易性金融负债
 衍生金融负债
 应付票据
 应付账款                  40,018,256.09         40,018,256.09
 预收款项                  57,807,609.49          1,760,000.00   -56,047,609.49
 合同负债                                        17,452,357.00    17,452,357.00
 应付职工薪酬               3,520,463.45          3,520,463.45
 应交税费                   4,425,169.87          4,425,169.87
 其他应付款                  378,538.69            378,538.69
 其中:应付利息               33,608.22             33,608.22
        应付股利
 持有待售负债
 一年内到期的非流动负债
 其他流动负债
   流动负债合计           116,150,037.59         77,554,785.10   -38,595,252.49
非流动负债:
 长期借款
 应付债券
 其中:优先股
        永续债
 租赁负债
 长期应付款
 长期应付职工薪酬
 预计负债
 递延收益                   6,413,200.00          6,413,200.00
 递延所得税负债

                                 26 / 27
                                   2020 年第三季度报告



  其他非流动负债
    非流动负债合计                  6,413,200.00          6,413,200.00
      负债合计                    122,563,237.59         83,967,985.10    -38,595,252.49
所有者权益(或股东权益):
  实收资本(或股本)               60,008,033.00         60,008,033.00
  其他权益工具
  其中:优先股
        永续债
  资本公积                         20,060,944.85         20,060,944.85
  减:库存股
  其他综合收益
  专项储备
  盈余公积                         16,180,202.59         16,180,202.59
  未分配利润                      136,020,538.02     136,093,536.47            72,998.45
    所有者权益(或股东权益)      232,269,718.46     232,342,716.91            72,998.45
合计
      负债和所有者权益(或股      354,832,956.05     316,310,702.01       -38,522,254.04
东权益)总计

各项目调整情况的说明:
√适用 □不适用
    公司自 2020 年开始执行《企业会计准则第 14 号--收入》(财会[2017]22 号)("新准则")。
    1、按照新准则要求,针对质保金性质的应收款,将原“应收账款”原值不含税金额调整到“合
同资产”;原“应收账款”原值对应的增值税调整到“应交税费”;同时冲回原“应收账款”计
提的减值准备,重新计提与质保金相关的合同资产减值准备。
    2、按照新准则要求,将原“存货-已完工未结算资产”中的非安装成本不含税金额调整到“合
同资产”;将原“存货-已完工未结算资产”中的非安装成本重新计算的增值税调整到“应交税
费”。
    3、按照新准则要求,将原收到的有向客户转让商品义务的“预收账款”中不含税金额调整到
“合同负债”;将原收到的有向客户转让商品义务的“预收账款”对应的增值税调整到“应交税
费”。
    4、将上述调整后的“应交税费”借方余额重分类到“其他流动资产”。
    5、根据上述调整后的应收账款减值准备和合同资产减值准备,调整相对应的“未分配利润”
和“递延所得税资产”。

4.3 2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□适用 √不适用



4.4 审计报告
□适用 √不适用



                                         27 / 27

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