鹏华弘锐灵活配置混合型证券投资基金清算报告



鹏华弘锐灵活配置混合型证券投资基金
清算报告












基金管理人:鹏华基金管理有限公司
基金托管人:交通银行股份有限公司
公告日期:2018年8月9日



一、重要提示
鹏华弘锐灵活配置混合型证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2015]1112号文准予注册,于2015年6月24日成立并正式运作。本基金的基金管理人为鹏华基金管理有限公司,本基金的基金托管人为交通银行股份有限公司。
根据《鹏华弘锐灵活配置混合型证券投资基金基金合同》(以下简称“基金合同”)有关规定,基金合同生效后,连续60个工作日出现基金份额持有人数量不满200人或者基金资产净值低于5000万元的,基金管理人应当终止《基金合同》,并按照基金合同的约定程序进行清算,无需召开基金份额持有人大会。截至2018年5月11日日终,本基金已出现连续60个工作日基金资产净值低于5000万元的情形,已触发基金合同中约定的本基金终止条款,基金合同应当终止。

本基金从2018年5月17日起进入清算期,由本基金的基金管理人鹏华基金管理有限公司、基金托管人交通银行股份有限公司、普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)和上海市通力律师事务所组成基金财产清算小组履行基金财产清算程序,并由普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)对清算报告进行审计,上海市通力律师事务所对清算报告出具法律意见。

二、基金概况
1、基金基本情况
基金名称 鹏华弘锐灵活配置混合型证券投资基金 
基金简称 鹏华弘锐混合 
基金主代码 001492 
基金运作方式 契约型开放式 
基金合同生效日 2015年6月24日 
基金管理人 鹏华基金管理有限公司 
基金托管人 交通银行股份有限公司 
最后运作日(2018年5月16日)基金份额总额 3,051,246.68 
下属分级基金的基金简称 鹏华弘锐混合A类 鹏华弘锐混合C类 
下属分级基金的交易代码 001492 001493 
最后运作日(2018年5月16日)下属分级基金的份额总额 2,015,025.87 1,036,220.81 


2、基金产品说明
投资目标 本基金在科学严谨的资产配置框架下,精选股票、债券等投资标的,力争实现绝对收益的目标。 
投资策略 1、资产配置策略本基金将通过跟踪考量通常的宏观经济变量(包括GDP增长率、CPI走势、M2的绝对水平和增长率、利率水平与走势等)以及各项国家政策(包括财政、税收、货币、汇率政策等),并结合美林时钟等科学严谨的资产配置模型,动态评估不同资产大类在不同时期的投资价值及其风险收益特征,追求股票、债券和货币等大类资产的灵活配置和稳健的绝对收益目标。2、股票投资策略本基金通过自上而下及自下而上相结合的方法挖掘优质的上市公司,严选其中安全边际较高的个股构建投资组合:自上而下地分析行业的增长前景、行业结构、商业模式、竞争要素等分析把握其投资机会;自下而上地评判企业的产品、核心竞争力、管理层、治理结构等;并结合企业基本面和估值水平进行综合的研判,严选安全边际较高的个股,力争实现组合的绝对收益。3、债券投资策略本基金债券投资将采取久期策略、收益率曲线策略、骑乘策略、息差策略、个券选择策略、信用策略、中小企业私募债投资策略等积极投资策略,灵活地调整组合的券种搭配,精选安全边际较高的个券,力争实现组合的绝对收益。(1)久期策略久期管理是债券投资的重要考量因素,本基金将采用以“目标久期”为中心、自上而下的组合久期管理策略。(2)收益率曲线策略收益率曲线的形状变化是判断市场整体走向的一个重要依据,本基金将据此调整组合长、中、短期债券的搭配,并进行动态调整。(3)骑乘策略本基金将采用基于收益率曲线分析对债券组合进行适时调整的骑乘策略,以达到增强组合的持有期收益的目的。(4)息差策略本基金将采用息差策略,以达到更好地利用杠杆放大债券投资的收益的目的。(5)个券选择策略本基金将根据单个债券到期收益率相对于市场收益率曲线的偏离程度,结合信用等级、流动性、选择权条款、税赋特点等因素,确定其投资价值,选择定价合理或价值被低估的债券进行投资。(6)信用策略本基金通过主动承担适度的信用风险来获取信用溢价,根据内、外部信用评级结果,结合对类似债券信用利差的分析以及对未来信用利差走势的判断,选择信用利差被高估、未来信用利差可能下降的信用债进行投资。(7)中小企业私募债投资策略中小企业私募债券是在中国境内以非公开方式发行和转让,约定在一定期限还本付息的公司债券。由于其非公开性及条款可协商性,普遍具有较高收益。本基金将深入研究发行人资信及公司运营情况,合理合规合格地进行中小企业私募债券投资。本基金在投资过程中密切监控债券信用等级或发行人信用等级变化情况,尽力规避风险,并获取超额收益。4、股指期货、权证等投资策略本基金可投资股指期货、权证和其他经中国证监会允许的金融衍生产品。本基金投资股指期货将根据风险管理的原则,以套期保值为目的,主要选择流动性好、交易活跃的股指期货合约。本基金力争利用股指期货的杠杆作用,降低申购赎回时现金资产对投资组合的影响及投资组合仓位调整的交易成本,达到稳定投资组合资产净值的目的。基金管理人将建立股指期货交易决策部门或小组,授权特定的管理人员负责股指期货的投资审批事项,同时针对股指期货交易制定投资决策流程和风险控制等制度并报董事会批准。本基金通过对权证标的证券基本面的研究,并结合权证定价模型及价值挖掘策略、价差策略、双向权证策略等寻求权证的合理估值水平,追求稳定的当期收益。 
业绩比较基准(若有) 一年期银行定期存款利率(税后)+3% 
风险收益特征(若有) 本基金属于混合型基金,其预期的风险和收益高于货币市场基金、债券基金,低于股票型基金,属于证券投资基金中中高风险、中高预期收益的品种。 



三、基金运作情况
1、基金基本情况
鹏华弘锐灵活配置混合型证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2015]1112号《关于准予鹏华弘锐灵活配置混合型证券投资基金注册的批复》准予注册,由鹏华基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《鹏华弘锐灵活配置混合型证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式,存续期限不定,首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币682,712,457.42元,业经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)普华永道中天验字(2015)第774号验资报告予以验证。经向中国证监会备案,《鹏华弘锐灵活配置混合型证券投资基金基金合同》于2015年6月24日正式生效,基金合同生效日的基金份额总额为682,720,830.34份基金份额,其中认购资金利息折合8,372.92份基金份额。本基金的基金管理人为鹏华基金管理有限公司,基金托管人为交通银行股份有限公司。
根据《鹏华弘锐灵活配置混合型证券投资基金基金合同》和《鹏华弘锐灵活配置混合型证券投资基金招募说明书》,本基金根据销售服务费及赎回费收取方式的不同,将基金份额分为不同的类别。不从本类别基金资产中计提销售服务费的基金份额,称为A类基金份额;从本类别基金资产中计提销售服务费的基金份额,称为C类基金份额。本基金A类、C类两种收费模式并存,并分别计算基金份额净值。
自2015年6月24日至2018年5月16日期间,本基金按基金合同约定正常运作。
2、清算原因
根据鹏华基金管理有限公司于2018年5月12日发布的《鹏华基金管理有限公司关于鹏华弘锐灵活配置混合型证券投资基金基金合同终止及基金财产清算的公告》和于2018年5月14日发布的《鹏华基金管理有限公司关于鹏华弘锐灵活配置混合型证券投资基金基金合同终止及基金财产清算的提示性公告》,截至2018年5月11日日终,本基金已经出现连续60个工作日基金资产净值低于5,000万元的情形,已触发《鹏华弘锐灵活配置混合型证券投资基金基金合同》约定的基金合同终止条款,本基金自2018年5月17日起进入基金财产清算程序。
3、清算起始日
本基金从2018年5月17日起进入清算期,清算期间为2018年5月17日至2018年6月11日。
4、清算报表编制基础
本基金的清算报表是在非持续经营的前提下参考《企业会计准则》及《证券投资基金会计核算业务指引》的有关规定编制的。自本基金最后运作日起,资产负债按清算价格计价,由于报告性质所致,本清算报表并无比较期间的相关数据列示。
四、财务会计报告
资产负债表(经审计)
会计主体:鹏华弘锐灵活配置混合型证券投资基金
报告截止日:2018年5月16日
单位:人民币元
资产 最后运作日
2018年5月16日 
资产:  
银行存款 4,827,462.79 
结算备付金 311,803.51 
存出保证金 23,011.02 
交易性金融资产 76,248.00 
其中:股票投资 76,248.00 
基金投资 - 
债券投资 - 
资产支持证券投资 - 
贵金属投资 - 
衍生金融资产 - 
买入返售金融资产 - 
应收证券清算款 - 
应收利息 19,406.19 
应收股利 - 
应收申购款 - 
递延所得税资产 - 
其他资产 - 
资产总计 5,257,931.51 
负债和所有者权益 最后运作日
2018年5月16日 
负债:  
短期借款 - 
交易性金融负债 - 
衍生金融负债 - 
卖出回购金融资产款 - 
应付证券清算款 - 
应付赎回款 673,658.83 
应付管理人报酬 3,470.12 
应付托管费 1,445.88 
应付销售服务费 236.25 
应付交易费用 1,245.43 
应交税费 - 
应付利息 - 
应付利润 - 
递延所得税负债 - 
其他负债 324,257.09 
负债合计 1,004,313.60 
所有者权益:  
实收基金 3,051,246.68 
未分配利润 1,202,371.23 
所有者权益合计 4,253,617.91 
负债和所有者权益总计 5,257,931.51 

注:报告截止日2018年5月16日(基金最后运作日),基金份额总额为3,051,246.68份,其中A类基金份额的份额为2,015,025.87份,份额净值1.1046元,C类基金份额的份额为1,036,220.81份,份额净值1.9569元。

五、清算情况
在清算期间,基金财产清算小组对本基金的资产、负债进行清算,全部清算工作按清算原则和清算手续进行。具体清算情况如下:
1、清算费用
按照《基金合同》第十九部分“基金合同的变更、终止与基金财产的清算”的规定,清算费用是指基金财产清算小组在进行基金清算过程中发生的所有合理费用,清算费用由基金财产清算小组优先从基金财产中支付。
2、资产处置情况
(1)备付金、保证金、应收款和其他资产处置情况
序号 项目 运作终止日公允价值 清算金额 清算期期末公允价值 
1 结算备付金 311,803.51 278,363.40 33,440.11 
2 存出保证金 23,011.02 23,011.02 - 
3 应收利息(注) 19,406.19 2,451.26 21,857.45 
 合计 354,220.72 303,825.68 55,297.56 

注:应收利息不含应收债券利息、应收资产证券化利息和应收买入返售金融资产利息。
(2)金融资产处置情况
序号 项目 运作终止日公允价值 清算期内最后处置日 清算金额 清算期期末账面价值 
1 股票投资 76,248.00 2018-6-6 99,230.23 - 
 合计 76,248.00  99,230.23 - 


3、负债清偿情况
序号 项目 运作终止日金额 清算期变动金额(账面价值减少以“-”填列) 清算期期末金额 
1 应付赎回款 673,658.83 -673,658.83 - 
2 应付管理人报酬 3,470.12 -3,470.12 - 
3 应付托管费 1,445.88 -1,445.88 - 
4 应付销售服务费 236.25 -236.25 - 
5 应付交易费用 1,245.43 -1,245.43 - 
6 其他负债 324,257.09 -284,257.09 40,000.00 
 合计 1,004,313.60 -964,313.60 40,000.00 

注:其他负债期末余额为清盘报告审计费和律师费。
4、清算日的清算损益情况
项目 2018年5月17日
至2018年6月11日 
一、收入 25,568.60 
1.利息收入 2,451.26 
其中:存款利息收入 2,451.26 
债券利息收入 - 
资产支持证券利息收入 - 
买入返售金融资产收入 - 
其他利息收入 - 
2.投资收益(损失以“-”号填列) 54,716.40 
其中:股票投资收益 54,716.40 
基金投资收益 - 
债券投资收益 - 
资产支持证券投资收益 - 
贵金属投资收益 - 
衍生工具收益 - 
股利收益 - 
3.公允价值变动损益(损失以"-"填列) -31,626.00 
4.其他收入(损失以"-"填列) 26.94 
二、费用 -82,930.86 
1.管理人报酬 - 
2.托管费 - 
3.销售服务费 - 
4.交易费用 198.70 
5.利息支出 - 
其中:卖出回购金融资产支出 - 
6.其他费用 -83,129.56 
三、利润总额(亏损总额以"-"号填列) 108,499.46 
减:所得税费用 - 
四、净利润总额(净亏损以"-"号填列) 108,499.46 

注:其他费用包含证券时报、中国证券报、上海证券报信息披露、审计费减免费用。

5资产处置及负债清偿后的剩余资产分配情况

单位:人民币元
项目 金额 
一、最后运作日208年5月16日基金净资产 4,253,617.91 
其中:鹏华弘锐混合A 2,225,817.36 
鹏华弘锐混合C 2,027,800.55 
加:清算日净收益 108,499.46 
加:应付利润结转实收基金金额 - 
减:赎回金额(含费用) 69,451.26 
二、2018年6月11日基金净资产 4,292,666.11 
其中:鹏华弘锐混合A 2,283,520.22 
鹏华弘锐混合C 2,009,145.89 
其中:银行存款 4,277,368.55 

根据本基金的基金合同约定,依据基金财产清算的分配方案,将基金财产清算后的全部剩余资产扣除基金财产清算费用、交纳所欠税款并清偿基金债务后,按基金份额持有人持有的基金份额比例进行分配。
清算期结束日次日至清算款划出日前一日的银行存款、备付金产生的利息归基金份额持有人所有。于清算划款日的应收利息余额由基金管理人以自有资金先行垫付,基金管理人垫付资金到账日起孳生的利息归基金管理人所有。垫付资金及其孳生的利息将于清算期后返还给基金管理人。

6、基金财产清算报告的告知安排
本清算报告已经基金托管人复核,在经会计师事务所审计、律师事务所出具法律意见书后,报中国证监会备案并向基金份额持有人公告。
六、备查文件目录
1、备查文件目录
(1)鹏华弘锐灵活配置混合型证券投资基金资产负债表及审计报告;
(2)《鹏华弘锐灵活配置混合型证券投资基金清算报告》的法律意见。
2、存放地点
基金管理人的办公场所。
3、查阅方式
投资者可在营业时间内至基金管理人的办公场所免费查阅。




鹏华弘锐灵活配置混合型证券投资基金财产清算小组
2018年8月9日



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