中融睿丰一年定期开放债券型证券投资基金清算报告

  基金管理人:中融基金管理有限公司

  基金托管人:中国邮政储蓄银行股份有限公司

  公告日期:2018年10月16日

  一、重要提示及目录

  1、重要提示

  中融睿丰一年定期开放债券型证券投资基金(以下简称“本基金”或“中融睿丰定期开放债券”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可〔2016〕1577号文注册,于2017年6月22日成立并正式运作,基金托管人为中国邮政储蓄银行股份有限公司。根据《中华人民共和国证券投资基金法》(以下简称“《基金法》”)、《公开募集证券投资基金运作管理办法》(以下简称“运作办法”)、《中融睿丰一年定期开放债券型证券投资基金基金合同》(以下简称“《基金合同》” 或“基金合同”)的“第五部分基金备案”中“三、基金存续期内的基金份额持有人数量和资产规模”的约定:“基金合同生效后,若在某个开放期结束日日终,如发生以下情形之一的,则无须召开基金份额持有人大会,本基金将根据基金合同第二十部分的约定进行基金财产清算并终止:(1)当日经基金管理人及基金托管人核对后的基金资产净值低于人民币1 亿元。(2)基金份额持有人人数少于200人。法律法规另有规定时,从其规定。”

  本基金本次开放期为2018年6月22日至2018年6月28日,截止2018年6月28日开放期结束日终,基金份额持有人人数少于200人,根据基金合同约定,本基金管理人终止基金合同,并对本基金进行变现及清算程序,且无需召开基金份额持有人大会。

  本基金自2018年6月29日起进入清算程序。由基金管理人中融基金管理有限公司、基金托管人中国邮政储蓄银行股份有限公司、上会会计师事务所(特殊普通合伙)、上海市通力律师事务所于2018年6月29日组成基金财产清算小组履行基金财产清算程序,并由上会会计师事务所(特殊普通合伙)对清算报告进行审计,上海市通力律师事务所对清算报告出具法律意见。

  二、基金概况

  1、基金名称:中融睿丰一年定期开放债券型证券投资基金

  2、基金简称:中融睿丰定期开放债券(基金代码:003060)、中融睿丰定期开放债券A(基金代码:003060)、中融睿丰定期开放债券C(基金代码:003061)

  3、基金运作方式:契约型、定期开放式

  4、基金合同生效日:2017年6月22日

  5、2018年6月28日(基金最后运作日)基金份额总额:120,033,631.11份

  其中:中融睿丰定期开放债券A 120,027,428.21份、中融睿丰定期开放债券C6,202.90份

  6、投资目标:本基金在追求基金资产长期稳定增值的基础上,力求获得超越业绩比较基准的稳定收益。

  7、投资策略:1.资产配置策略2.债券投资组合策略3.信用类债券投资策略4.相对价值策略5.债券选择策略6.资产支持证券等品种投资策略7.中小企业私募债券投资策略8.期限管理策略9.短期交易性策略

  8、业绩比较基准:中债综合财富指数收益率

  9、风险收益特征:本基金为债券型基金,属于中等预期风险和预期收益的产品,其长期平均预期风险和预期收益率低于混合型基金、股票型基金,高于货币市场基金。

  10、基金管理人:中融基金管理有限公司

  11、基金托管人:中国邮政储蓄银行股份有限公司

  三、财务会计报告

  资产负债表(经审计)

  会计主体:中融睿丰一年定期开放债券型证券投资基金

  报告截止日:2018年6月28日

  单位:人民币元

  项目 基金最后运作日 2018 年 6 月 28 日 
资产: 
银行存款 124,220,732.56
结算备付金 4,024,695.06
存出保证金 13,550.10
应收利息 17,874.13
资产合计 128,276,851.85
 
负债: 
应付赎回款 1,954.59
应付管理人报酬 95,019.61
应付托管费 19,003.92
应付销售服务费 2.23
应付交易费用 12,928.59
应交税费 25,408.95
其他应付款 4,038,000.00
预提费用 74,552.64
负债合计 4,266,870.53
 
所有者权益: 
实收基金 120,033,631.11
未分配利润 3,976,350.21
所有者权益合计 124,009,981.32
 
负债及所有者权益合计 128,276,851.85


  四、清算事项说明

  1、基本情况

  本基金经中国证监会证监许可〔2016〕1577号文《关于准予中融睿丰一年定期开放债券型证券投资基金注册的批复》批准,由基金管理人中融基金管理有限公司依照《基金法》、《运作办法》和《基金合同》进行公开募集,并于2017年6月22日募集成立。本基金的基金管理人为中融基金管理有限公司,基金托管人为中国邮政储蓄银行股份有限公司。

  本基金的投资范围为具有良好流动性的固定收益类金融工具,包括国内依法发行上市的国债、金融债、公司债、企业债、地方政府债、次级债、中小企业私募债券、可转换债券(含分离交易可转换债券)、可交换公司债、短期融资券、超短期融资券、中期票据、资产支持证券、债券回购、逆回购、央行票据、同业存单、银行存款等,以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具(但须符合中国证监会相关规定)。本基金业绩比较基准为中债综合财富指数收益率。

  2、清算原因

  根据《基金合同》“第五部分 基金备案”中“三、基金存续期内的基金份额持有人数量和资产规模”的约定:“基金合同生效后,若在某个开放期结束日日终,如发生以下情形之一的,则无须召开基金份额持有人大会,本基金将根据基金合同第二十部分的约定进行基金财产清算并终止:(1)当日经基金管理人及基金托管人核对后的基金资产净值低于人民币1 亿元。(2)基金份额持有人人数少于200人。法律法规另有规定时,从其规定。”

  截至2018年6月28日,本基金基金份额持有人人数已少于200人。根据基金合同约定,本基金依法履行基金财产清算程序。

  3、清算起始日

  根据《基金合同》,2018年6月28日为基金最后运作日,本基金于2018年6月29日进入清算期,故本基金清算起始日为2018年6月29日。

  4、清算报表编制基础

  本基金的清算报表是在非持续经营的前提下参考《企业会计准则》及《证券投资基金会计核算业务指引》的有关规定编制的。本基金自最后运作日起,资产负债按实际清算价格计价。

  五、清算情况

  自2018年6月29日至2018年7月20日止为本基金清算报告期,中融睿丰一年定期开放债券型证券投资基金自清算起始日起,中融睿丰一年定期开放债券型证券投资基金基金财产清算小组成立,并对中融睿丰一年定期开放债券型证券投资基金的资产、负债进行清算,全部清算工作按清算原则和清算手续进行,具体情况如下:

  1、资产处置情况

  (1) 本基金最后运作日清算备付金人民币4,024,695.06元,根据中国证券登记结算有限责任公司的规定,清算备付金账户内的资金按市场规则每月调整,因此清算备付金账户内的资金需等中国证券登记结算有限责任公司退款后方可变现,划回托管账户。

  (2) 本基金最后运作日存出保证金人民币13,550.10元,该款项将于2018年7月3日转入托管账户。

  (3) 本基金最后运作日应收银行存款利息人民币16,420.37元、应收存出保证金利息人民币4.88元,应收结算备付金利息人民币1,448.88元,共计17,874.13元。该款项将于2018年9月21日结至托管账户。

  2、负债清偿情况

  (1) 本基金最后运作日应付赎回款为人民币1,954.59元,于2018年6月29日、7月2日从托管账户划出。

  (2) 本基金最后运作日应付管理人报酬为人民币95,019.61元,该款项于清算完成后从托管账户划出。

  (3) 本基金最后运作日应付托管费为人民币19,003.92元,该款项于清算完成后从托管账户划出。

  (4) 本基金最后运作日应付销售服务费为人民币2.23元,该款项于清算完成后从托管账户划出。

  (5)本基金最后运作日应付交易费用人民币12,928.59元,应交税费人民币25,408.95元,将于银行间定期付费和定期支付税费的时候从托管账户划出;其他应付款人民币4,038,000.00元,该款项为管理人垫付的清算资金,将于清算结束向基金份额持有人分配剩余财产时返还管理人;预提费用人民币74,552.64元,其中审计费用人民币14,712.01元,该款项将于清算审计完成后从托管账户划出;信息披露费人民币49,040.63元,该款项将于清算完成后从托管账户划出;银行间账户维护费人民币10,500.00元,账户查询费人民币300.00元,该款项将于银行间定期付费时从托管账户划出。

  3、所有者权益情况

  最后运作日基金净资产为124,009,981.32元,基金份额共120,033,631.11份,其中中融睿丰定期开放债券A份额120,027,428.21份,中融睿丰定期开放债券C份额6,202.90份;清算结束日本基金剩余财产为48,927.85元,基金份额共30,131.64份,其中中融睿丰定期开放债券A份额24,231.68份,中融睿丰定期开放债券C份额5,899.96份。

  4、清算期间的清算损益情况

  项目 清算期发生额 
一、清算期间收入 
1、存款利息收入(注 1) 14,560.84
2、其他收入 -
清算期间收入小计 14,560.84
 
二、清算期间费用(注 2) 
1、审计费 -
2、律师费 -
3、交易费用 -
4、银行手续费 -
清算期间费用小计 -
 
三、清算净收益(清算净损失以“-”表示) 14,560.84

  注1:存款利息收入包括中融睿丰一年定期开放债券型证券投资基金清算起始日2018年6月29日至2018年7月20日形成的银行存款利息收入10,059.90元和清算备付金利息收入4,498.50元,保证金利息收入2.44元,共计14,560.84元。

  注2:清算费用是指基金财产清算小组在进行基金财产清算过程中发生的所有合理费用,按照《基金合同》约定,清算费用应由基金财产清算小组优先从基金财产中支付。考虑到本基金清算的实际情况,从保护基金份额持有人利益的角度出发,本基金清算费用中的律师费将由基金管理人代为支付。

  5、清算结束日的资产负债及剩余财产的分配情况

  单位:人民币元

  项目 金额 
一、最后运作日 2018 年 6 月 28日基金净资产 124,009,981.32
加:清算期间净收益 14,560.84
加: 2018 年 6 月 29 日确认的申购款 100.00
减:2018 年 6 月 29 日确认的赎回款 123,975,714.31
二、清算结束日 2018 年 7 月 20 日基金净资产 48,927.85

  根据《基金合同》中关于基金财产清算的相关约定,基金财产清算小组将依据基金财产清算的分配方案,将基金财产清算后的全部剩余资产扣除基金财产清算费用(基金管理人代为支付的部分除外)、交纳所欠税款并清偿基金债务后,按基金份额持有人持有的基金份额比例进行分配。同时,《基金合同》“第七部分 基金合同当事人及权利义务”中“三、基金份额持有人”项下约定:“同一类别每份基金份额具有同等的合法权益”。基金财产将按照上述分配原则进行分配。

  本基金清算起始日2018年6月29日至基金财产清算款划出日前一日的银行存款和存出保证金产生的利息亦属基金份额持有人所有。如前述利息在本基金财产分配划出日前尚未结清,则未结息部分将由基金管理人中融基金管理有限公司以自有资金垫付至托管账户。基金管理人垫付资金到账日起孳生的利息归基金管理人所有,基金管理人所垫付的资金以及垫付资金到账日起孳生的利息将于利息结清后返还给基金管理人,基金财产清偿完毕之后所产生的其他任何费用亦由基金管理人承担。

  6、基金财产清算报告的告知安排

  本清算报告已经基金托管人复核,在经会计师事务所审计、律师事务所出具法律意见书后,将报中国证监会备案并向基金份额持有人公告。清算报告公告后,基金管理人将遵照法律法规、基金合同等规定及时进行分配。

  六、备查文件目录

  1、备查文件目录

  (1)《中融睿丰一年定期开放债券型证券投资基金清算审计报告》;

  (2)《通力律师事务所关于<中融睿丰一年定期开放债券型证券投资基金清算报告>的法律意见》。

  2、存放地点

  基金管理人的办公场所。

  3、查阅方式

  投资者可在营业时间内至基金管理人的办公场所免费查阅。

  中融睿丰一年定期开放债券型证券投资基金基金财产清算小组

  2018年7月20日

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