南方和利定期开放债券型证券投资基金清算报告

基金管理人:南方基金管理股份有限公司

  基金托管人:上海浦东发展银行股份有限公司

  报告出具日:2018年12月14日

  报告送出日:2019年1月18日

  一、基金简介

  (一)、基本情况

  1.基本信息

  基金简称 南方和利定期开放债券
基金主代码 003936
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2017年1月25日
最后运作日基金份额总额 27,632,693.20份
投资目标 本基金在严格控制风险的前提下,力争获得长期稳定的投资收益。
投资策略
本基金将重点投资信用类债券,以提高组合收益能力。本基金依靠对宏观经济走势、行业信用状况、信用债券市场
流动性风险、信用债券供需情况等的分析,判断市场信用利差曲线整体及分行业走势,确定各期限、各类属信用债
券的投资比例。依靠内部评级系统分析各信用债券的相对信用水平、违约风险及理论信用利差,选择信用利差被
高估、未来信用利差可能下降的信用债券进行投资,减持信用利差被低估、未来信用利差可能上升的信用债券。
业绩比较基准 中债信用债总指数收益率
风险收益特征 本基金为债券型基金,其长期平均风险和预期收益率低于股票型基金、混合型基金,高于货币市场基金。
基金管理人 南方基金管理股份有限公司
基金托管人 上海浦东发展银行股份有限公司
下属分级基金的基金简称 南方和利A 南方和利C
下属分级基金的交易代码 003936 003937
最后运作日下属分级基金的份额总额 27,403,533.77份 229,159.43份

  2.基金运作情况

  南方和利定期开放债券型证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2016]2558号《关于准予南方和利定期开放债券型证券投资基金注册的批复》核准,由南方基金管理股份有限公司(原南方基金管理有限公司,已于2018年1月4日办理完成工商变更登记)依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《南方和利定期开放债券型证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式,存续期限不定,首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币368,030,097.30元,业经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)普华永道中天验字(2017)第098号验资报告予以验证。经向中国证监会备案,《南方和利定期开放债券型证券投资基金基金合同》于2017年1月25日正式生效,基金合同生效日的基金份额总额为368,112,925.01份基金份额,其中认购资金利息折合82,827.71份基金份额。本基金的基金管理人为南方基金管理股份有限公司,基金托管人为上海浦东发展银行股份有限公司。

  根据《南方和利定期开放债券型证券投资基金基金合同》和《南方和利定期开放债券型证券投资基金招募说明书》的有关规定,本基金自基金合同生效后,每年开放一次申购和赎回,每个开放期的起始日为基金合同生效日的年度对日(如该日为非工作日或无对应日期,则顺延至下一工作日)。开放期内,投资人可以根据相关业务规则申购、赎回基金份额。本基金根据认购/申购费、销售服务费收取方式的不同,将基金份额分为不同的类别。在投资者认购/申购时收取认购/申购费的、不从本类别基金资产中计提销售服务费的基金份额,称为A类基金份额;不收取认购/申购费,而从本类别基金资产中计提销售服务费的,称为C类基金份额。本基金A类和C类基金份额分别设置代码。由于基金费用的不同,本基金A类基金份额和C类基金份额将分别计算基金份额净值,计算公式为计算日各类别基金资产净值除以计算日发售在外的该类别基金份额总数。

  根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《南方和利定期开放债券型证券投资基金基金合同》的有关规定,本基金主要投资于国内依法发行上市交易的国债、央行票据、金融债券、企业债券、公司债券、中期票据、短期融资券、超短期融资券、次级债券、政府机构债券、地方政府债券、资产支持证券、中小企业私募债券、可分离交易可转债中的纯债部分、债券回购、银行存款(包括协议存款、定期存款及其他银行存款)、同业存单、货币市场工具、国债期货以及经中国证监会允许基金投资的其他金融工具。本基金的投资组合比例为:债券资产的比例不低于基金资产的80%。开放期内,本基金每个交易日日终在扣除国债期货合约需缴纳的交易保证金后,持有现金或者到期日在一年以内的政府债券的比例合计不低于基金资产净值的5%,在封闭期内,本基金不受上述5%的限制,但每个交易日日终在扣除国债期货合约需缴纳的交易保证金后,应当保持不低于交易保证金一倍的现金。本基金不投资股票、权证等权益类资产,可转债仅投资可分离交易可转债中的纯债部分。本基金的业绩比较基准为:中债信用债总指数收益率。

  (二)、清算原因

  根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《基金合同》等有关规定,基金份额持有人大会决定终止基金合同的,《基金合同》应当终止。本基金管理人于2018年11月1日发布《南方基金管理股份有限公司关于以通讯方式召开南方和利定期开放债券型证券投资基金基金份额持有人大会的公告》,审议终止本基金基金合同有关事项的议案,审议议案于2018年12月5日通过,大会决议自同日起生效,本基金管理人于2018年12月6日发布《南方和利定期开放债券型证券投资基金基金份额持有人大会表决结果暨决议生效的公告》。

  基金管理人、基金托管人、普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)和上海市通力律师事务所成立基金财产清算小组履行基金财产清算程序,并由普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)对本基金进行清算审计,上海市通力律师事务所对清算报告出具法律意见。

  (三)、最后运作日及清算期间

  本基金最后运作日为2018年12月6日,清算期为2018年12月7日至2018年12月14日。

  二、清算报表编制基础

  本基金的清算报表是在非持续经营的前提下参考《企业会计准则》及《证券投资基金会计核算业务指引》的有关规定编制的。自本基金最后运作日起,所有资产以可收回的金额与原账面价值孰低计量,负债以预计需要清偿的金额计量,其中本基金持有的交易性金融资产的可收回金额为其公允价值减去处置费用后的净额与预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。由于报告性质所致,本清算报表并无比较期间的相关数据列示。

  三、财务报告

  资产负债表

  会计主体:南方和利定期开放债券型证券投资基金

  报告截止日:2018年12月6日

  单位:人民币元

  资 产 本期末2018年12月6日
(基金最后运作日)
资 产:
银行存款 69,848.27
结算备付金 3,071,873.17
存出保证金 8,659.61
交易性金融资产 11,103,400.00
其中:债券投资 11,103,400.00
买入返售金融资产 11,900,000.00
应收证券清算款 4,258,885.49
应收利息 284,835.34
资产总计 30,697,501.88
负债和所有者权益
负 债:
应付证券清算款 500,033.30
应付管理人报酬 4,028.92
应付托管费 1,151.12
应付销售服务费 18.96
应付交易费用 -
应交税费 2,661.98
其他负债 154,800.00
负债合计 662,694.28
所有者权益:
实收基金 27,632,693.20
未分配利润 2,402,114.40
所有者权益合计 30,034,807.60
负债和所有者权益总计 30,697,501.88

  注:

  1. 报告截止日2018年12月6日(基金最后运作日),基金份额总额27,632,693.20份,其中南方和利定期开放债券型证券投资基金A类基金份额总额为27,403,533.77份,基金份额净值1.0870元;南方和利定期开放债券型证券投资基金C类基金份额总额为229,159.43份,基金份额净值1.0794元。

  四、清算情况

  自2018年12月7日至2018年12月14日止为本基金清算报告期,基金财产清算小组按照法律法规及《基金合同》的规定履行基金财产清算程序,全部工作按清算原则和清算手续进行。具体清算情况如下:

  (一).清算费用

  清算费用是指基金财产清算小组在进行基金清算过程中发生的所有合理费用。考虑到本基金清算的实际情况,从保护基金份额持有人利益的角度出发,本基金的清算费用将由基金管理人承担。

  (二).最后运作日资产处置情况

  1、本基金最后运作日,结算备付金3,071,873.17元,结算保证金为8,659.61元,该款项将按照结算规则,逐步划回托管户。

  2、本基金最后运作日应收活期存款利息为641.51元,应收结算备付金利息为11,021.11元,应收结算保证金利息为20.12元;上述款项预计于2018年12月21日季度结息日划至基金托管户。

  3、本基金最后运作日,上海证券清算款为4,258,885.49元,该款项于2018年12月7日划入托管户。

  4、债券处置情况:最后运作日持有的11万张深交所债券国开1704,截止运作终止日市值:11,103,400.00元,应收利息:273,152.60元。此证券已于2018年12月7日卖出,实际清算金额为:11,377,534.26元。该款项已于2018年12月10日划入基金托管户。

  5、本基金最后运作日未到期的买入返售金融资产款11,900,000.00元已于2018年12月7日到期,清算金额为11,902,322.95元,其中应收利息为2,322.95元。

  (三)最后运作日负债清偿情况

  1、本基金最后运作日应付管理费为4,028.92元,应付托管费为1,151.12元,应付销售服务费为18.96元,该款项预计于2019年1月3日支付。

  2、本基金最后运作日应付增值税费为2,661.98元,2018年12月11日支付增值税费2,589.56元,剩余款项预计于2019年1月10日支付。

  3、本基金最后运作日应付银行间相关交易费用合计为4,800元,预计在收到相关缴费单后安排支付,目前销户流程已在进行中。

  4、本基金最后运作日预提上海证券报、中国证券报及证券时报的信批费用合计为150,000.00元,该款项已于2018年12月14日支付。

  5、本基金最后运作日到期的卖出回购金融资产款500,000.00元,已于2018年12月6日到期,清算金额为500,033.30元,其中应付利息为33.30元。

  (四)停止运作后的清算损益情况说明

  单位:人民币元

  项目 清算报告期间:2018-12-07至2018-12-14
一、收入 10,387.52
1、利息收入 10,387.52
其中:存款利息收入 6,036.41
债券利息收入 1,172.33
资产支持证券利息收入
买入返售金融资产收入(注1) 3,178.78
其他利息收入
2、投资收益(损失以"-"填列) 143,954.91
其中:股票投资收益
基金投资收益
债券投资收益 143,954.91
3、公允价值变动损益(损失以"-"填列) -143,954.91
4、汇兑收益(损失以"-"填列)
5、其他收入(损失以"-"填列)
二、费用 235.67
1、管理人报酬
2、托管费
3、受托费
4、销售服务费
5、投资顾问费
6、交易费用 190.67
7、利息支出
其中:卖出回购金融资产支出
8、其他费用(注3) 45.00
三、利润总额(亏损总额以"-"填列) 10,151.85
减:所得税费用
四、净利润(净亏损以"-"填列) 10,151.85

  注:

  1. 买入返售金融资产收入为2018年12月7日交易所逆回购交易产生的收益,该笔逆回购已于2018年12月11日到期且相关款项已划入托管户。

  2. 其他费用为银行汇划费。

  (五)停止运作后的清算损益情况说明

  单位:人民币元

  项目 金额
一、最后运作日2018年12月6日基金净资产 30,034,807.60
加:清算报告期间净收益 10,151.85
减:赎回金额(含费用)
二、2018年12月14日基金净资产 30,044,959.45

  资产处置及负债清偿后,截止本基金清算报告期结束日2018年12月14日,本基金剩余财产为30,044,959.45元。自本次清算期结束日次日2018年12月15日至清算款项支付日前一日的银行存款利息归基金份额持有人所有,为保护基金份额持有人利益,加快清盘速度,基金管理人将以自有资金先行垫付该笔款项(该金额可能与实际结息金额存在略微差异),供清盘分配使用。基金管理人垫付的资金以及垫付资金到账日起孳生的利息将于清算期后返还给基金管理人。

  (六)基金清算报告的告知及剩余财产分配安排

  本清算报告已经基金托管人复核,将与会计师事务所出具的清算审计报告、律师事务所出具的法律意见书一并报中国证监会备案后向基金份额持有人公告。清算报告公告后,基金管理人将遵照法律法规、基金合同等规定及时进行分配。

  五、备查文件目录

  1、备查文件目录

  (1)南方和利定期开放债券型证券投资基金2018年1月1日至2018年12月6日(基金最后运作日)止期间的财务报表及审计报告;

  (2)《南方和利定期开放债券型证券投资基金清算报告》的法律意见。

  2、存放地点

  基金管理人的办公场所。

  3、查阅方式

  投资者可在营业时间内至基金管理人的办公场所免费查阅。

  南方和利定期开放债券型证券投资基金基金财产清算小组

  2018年12月14日

关闭窗口