金鹰持久增利债券型证券投资基金(LOF)2018年年度报告摘要

基金管理人:金鹰基金管理有限公司 基金托管人:中国邮政储蓄银行股份有限公司 送出日期:二〇一九年三月二十六日 §1  重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。 基金托管人中国邮政储蓄银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2019年3月25日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本年度报告摘要摘自年度报告正文,投资者欲了解详细内容,应阅读年度报告正文。 本报告中财务资料已经审计。中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)为本基金出具了标准无保留意见的审计报告,请投资者注意阅读。 本报告期自2018年1月1日起至12月31日止。   §2  基金简介 2.1基金基本情况 基金简称  金鹰持久增利债券    场内简称  持久增利    基金主代码  162105    基金运作方式  契约型    基金合同生效日  2015年3月10日    基金管理人  金鹰基金管理有限公司    基金托管人  中国邮政储蓄银行股份有限公司    报告期末基金份额总额  52,342,055.24份    基金合同存续期  不定期    基金份额上市的证券交易所  深圳市福田区深南大道2012号    上市日期  2015年3月20日    下属分级基金的基金简称  金鹰持久增利债券(LOF)C  金鹰持久增利债券(LOF)E    下属分级基金的交易代码  162105  004267    报告期末下属分级基金的份额总额  49,280,492.01份  3,061,563.23份    2.2 基金产品说明 投资目标  在严格控制投资风险的前提下,力争为基金份额持有人获取超越业绩比较基准的投资回报。    投资策略  本基金借鉴投资时钟的分析框架,结合国内外政治经济环境、政策形势、未来利率的变化趋势、股票市场估值状况与未来可能的运行区间,确定债券类、权益类、货币类资产配置比例的目标区间。 本基金对固定收益类品种的投资比例不低于基金资产净值的80%;对股票、权证等其它金融工具的投资比例不超过基金资产净值的20%,其中,权证投资的比例范围占基金资产净值的0~3%。    业绩比较基准  中国债券综合指数(财富)增长率×95%+沪深300指数增长率×5%。    风险收益特征  本基金转型为上市开放式基金(LOF),为积极配置的债券型基金,属于证券投资基金当中风险较低的品种,其长期平均风险与预期收益率低于股票型基金、混合型基金,但高于货币市场基金。    注:本基金于2017年1月20日增加E类份额。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目  基金管理人  基金托管人    名称  金鹰基金管理有限公司  中国邮政储蓄银行股份有限公司    信息披露负责人  姓名  曾长兴  田东辉      联系电话  020-38898996  010-68858113      电子邮箱  csmail@gefund.com.cn  tiandonghui@psbc.com.cn    客户服务电话  4006135888,020-83936180  95580    传真  020-83282856  010-68858120    2.4 信息披露方式 登载基金年度报告正文的管理人互联网网址  http://www.gefund.com.cn    基金年度报告备置地点  广州市天河区珠江东路28号越秀金融大厦30层    §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位:人民币元 3.1.1期间数据和指标  2018年  2017年  2016年      金鹰持久增利债券(LOF)C  金鹰持久增利债券(LOF)E  金鹰持久增利债券(LOF)C  金鹰持久增利债券(LOF)E  金鹰持久增利债券(LOF)C  金鹰持久增利债券(LOF)E    本期已实现收益  -4,745,744.41  -538.72  362,578.38  190.98  1,795,249.92  -    本期利润  -4,192,327.84  2,771.72  -886,590.84  -111.66  -422,820.63  -    加权平均基金份额本期利润  -0.0838  0.1510  -0.0401  -0.0348  -0.0115  -    本期基金份额净值增长率  -8.09%  -7.00%  -1.75%  0.00%  0.22%  -    3.1.2期末数据和指标  2018年末  2017年末  2016年末      金鹰持久增利债券(LOF)C  金鹰持久增利债券(LOF)E  金鹰持久增利债券(LOF)C  金鹰持久增利债券(LOF)E  金鹰持久增利债券(LOF)C  金鹰持久增利债券(LOF)E    期末可供分配基金份额利润  0.2358  -0.0201  0.3207  0.0537  0.3395  -    期末基金资产净值  47,600,790.96  3,000,083.95  53,767,898.04  4,943.47  45,914,265.40  -    期末基金份额净值  0.9659  0.9799  1.0509  1.0537  1.0696  -    注:1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益; 2、上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低于所列数字; 3、期末可供分配利润,指期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数(为期末余额,不是当期发生数); 4、本基金E类份额为2017年8月3日确认申购,故E类无上上年度可比期间数据。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 金鹰持久增利债券(LOF)C 阶段  份额净值增长率①  份额净值增长率标准差②  业绩比较基准收益率③  业绩比较基准收益率标准差④  ①-③  ②-④    过去三个月  -5.06%  0.53%  1.89%  0.08%  -6.95%  0.45%    过去六个月  -6.31%  0.50%  3.25%  0.08%  -9.56%  0.42%    过去一年  -8.09%  0.42%  6.35%  0.08%  -14.44%  0.34%    过去三年  -9.49%  0.29%  9.03%  0.09%  -18.52%  0.20%    自基金合同生效起至今  -3.41%  0.30%  16.50%  0.11%  -19.91%  0.19%    金鹰持久增利债券(LOF)E 阶段  份额净值增长率①  份额净值增长率标准差②  业绩比较基准收益率③  业绩比较基准收益率标准差④  ①-③  ②-④    过去三个月  -4.95%  0.53%  1.89%  0.08%  -6.84%  0.45%    过去六个月  -5.52%  0.51%  3.25%  0.08%  -8.77%  0.43%    过去一年  -7.00%  0.43%  6.35%  0.08%  -13.35%  0.35%    自基金合同生效起至今  -10.26%  0.37%  6.77%  0.08%  -17.03%  0.29%    注:1、本基金业绩比较基准为:中国债券综合指数(财富)增长率×95%+沪深300指数增长率×5%。 2、金鹰持久增利E级份额于2017年1月20日新增,本基金E级份额为2017年8月3日确认申购。 3.2.2 自基金转型以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较  金鹰持久增利债券型证券投资基金(LOF) 份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图 (2015年3月10日至2018年12月31日) 金鹰持久增利债券(LOF)C / 金鹰持久增利债券(LOF)E / 注:1、截至本报告期末,本基金的各项投资比例已符合基金合同约定。 2、本基金业绩比较基准为:中国债券综合指数(财富)增长率×95%+沪深300指数增长率×5%。 3、金鹰持久增利E级份额于2017年1月20日新增,本基金E级份额为2017年8月3日确认申购。 3.2.3 自基金转型以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 金鹰持久增利债券型证券投资基金(LOF) 自基金转型以来基金净值增长率与业绩比较基准历年收益率对比图 金鹰持久增利债券(LOF)C / 金鹰持久增利债券(LOF)E / 注: (1)金鹰持久增利E级份额于2017年1月20日新增,本基金E级份额为2017年8月3日确认申购。 3.3 过去三年基金的利润分配情况 本基金过去三年未进行利润分配。 §4  管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1基金管理人及其管理基金的经验 经中国证监会证监基字[2002]97号文批准,金鹰基金管理有限公司于2002年12月25日成立。2011年12月公司获得特定客户资产管理计划业务资格,2013年7月子公司——广州金鹰资产管理有限公司成立。 “以人为本、互信协作;创新谋变、挑战超越”是金鹰人的核心价值观。公司坚持价值投资为导向,着力打造高水准的投研团队,努力为投资者创造丰厚回报。截至报告期末,公司共有45只公募基金,管理规模601.09亿元。 4.1.2基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介 姓名  职务  任本基金的基金经理(助理)期限  证券从业年限  说明        任职日期  离任日期        黄艳芳  基金经理  2016-03-12  2018-07-11  11  黄艳芳女士,清华大学硕士研究生。历任天相投资顾问有限公司分析师,中航证券资产管理分公司投资主办,量化投资负责人,广州证券股份有限公司资产管理部投资主办。2015年5月加入金鹰基金管理有限公司,任指数及量化投资部数量策略研究员,现任金鹰量化精选股票型证券投资基金(LOF)、金鹰科技创新股票型证券投资基金基金经理。    林龙军  基金经理  2018-05-17  -  10  林龙军先生,曾任兴全基金管理有限公司产品经理、研究员、基金经理助理、投资经理兼固收投委会委员等职务。2018年3月加入金鹰基金管理有限公司,现任金鹰持久增利债券型证券投资基金(LOF)、金鹰民丰回报定期开放混合型证券投资基金、金鹰添裕纯债债券型证券投资基金、金鹰鑫益灵活配置混合型证券投资基金、金鹰元安混合型证券投资基金、金鹰元丰债券型证券投资基金、金鹰元祺信用债债券型证券投资基金基金经理。    戴骏  基金经理  2016-10-22  2018-07-07  7  戴骏先生,美国密歇根大学金融工程硕士研究生,历任国泰基金管理有限公司基金经理助理、东兴证券股份有限公司债券交易员等职务,2016年7月加入金鹰基金管理有限公司,现任金鹰元禧混合型证券投资基金、金鹰添瑞中短债债券型证券投资基金、金鹰元盛债券型发起式证券投资基金(LOF)基金经理,金鹰鑫瑞灵活配置混合型证券投资基金等基金的基金经理助理。    注:1、任职日期和离任日期指公司公告聘任或解聘日期; 2、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内,本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》和其他有关法律法规及其各项实施准则,严格遵守本基金的基金合同、托管协议、招募说明书等法律文件的规定,本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,在严格控制风险的基础上,为基金份额持有人谋求最大利益。 本报告期内,基金运作合法合规,无出现重大违法违规或违反基金合同的行为,无损害基金份额持有人利益的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1公平交易制度和控制方法 为了保证本基金管理人管理的不同投资组合得到公平对待,本基金管理人根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《证券投资基金管理公司内部控制指导意见》、《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》,以及公司内控大纲的要求,制定了《金鹰基金管理有限公司公平交易管理规定》并严格执行,从组织架构、岗位设置和业务流程、系统和制度建设、内控措施和信息披露等多方面,确保在投资管理活动中公平对待不同投资组合,杜绝不同投资组合之间进行利益输送,保护投资者合法权益。本基金管理人通过投资交易系统公平交易功能,对不同投资组合进行公平交易事前控制。同时,本基金管理人引入公平交易分析系统,定期或不定期对公司旗下投资组合在一定期间内买卖相同证券的情况进行监控和分析。 4.3.2公平交易制度的执行情况 报告期内,公司严格执行证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和公司内部公平交易制度,各投资组合按投资管理制度和流程独立决策,并在获得投资信息、投资建议和实施投资决策方面享有公平的机会。公司通过完善交易范围内各类交易的公平交易执行细则、严格的流程控制、持续的技术改进,确保公平交易原则的实现。同时通过投资交易系统中的公平交易功能执行交易,以尽可能确保公平对待各投资组合。 报告期内,公司对连续四个季度期间内、不同时间窗下(日内、3日内、5日内)公司管理的不同投资组合同向交易的交易价差进行分析,未发现违反公平交易制度的异常行为。 4.3.3异常交易行为的专项说明 本报告期内,公司旗下所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中,未出现同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的情况。 本报告期内,未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析 2018年的宏观经济和资本市场都比较艰难,内有金融去杠杆进入深水区,外有贸易摩擦不断升级。尽管这些事情都发生在年头,但对于二者的影响范围之广,时间跨度之长还是超出了绝大多数人的预期。对于资本市场而言,艰难之处在于市场参与者的手脚极度束缚,面临紧信用和严监管的双重压力。因而,我们看到所有风险资产表现极其萎靡,表征全社会信用能力的低等级信用债创出了历史新高,全年违约债券个数和规模都大幅超过往年。映射到权益市场,我们看到盈利、估值、风险偏好的三杀,A股录得全球主要股票市场的最差。当然,我们也看到了决策层及时高效的应变,资管新规过渡期的延长,货币条件的边际放松,稳增长稳杠杆,输血民营经济等强有力措施陆续出台,给实体和金融松绑,让其重新恢复造血机能具备了先决条件。尽管风险资产不尽如人意,但我们看到各个期限的利率债在经历了年初的冲高后,一路回落,贯穿2018年的全年,直接挑战上一轮利率的低点。本基金在2018年主题策略仍是信用打底,股票增强,信用利差总体扩大,权益市场几乎单边向下,让本基金在2018年未能取得正收益。 4.4.2报告期内基金的业绩表现 截至2018年12月31日,本基金C份额净值0.9659元,本报告期份额净值增长-8.09%,同期业绩比较基准增长率为6.35%;E份额净值0.9799元,本报告期份额净值增长-7.00%,同期业绩比较基准增长率为6.35%。 4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 我们在2018年四季度尝试性地提出了“资产慌”的论断,逻辑在于我们倾向于认为金融机构可能由缩表再次转向扩表,商业银行的风险偏好提升,资本金的多渠道补充让扩表具备了基础条件,在宽货币,中性监管条件下能看到风险资产的回暖。站在当下,我们依然坚信2019年充满机遇,美联储的总开关有了重新松动的迹象,这对于全球的风险偏好回升都有极大的益处。当然,对于这一变量我们还需保持紧密的跟踪。从总量视角,PPI惯性往下,投资惯性往下,我们仍是一个衰退的环境;从库存角度,我们仍然处于主动去库的阶段,而上中下各个行业所处的阶段和具备的弹性又有很大的分化。因而,债券市场和股票市场都有着各自的机会。从绝对收益实现的角度,2019年对于绝对收益投资而言会十分舒适,对于一些股债结合的产品要敢于去追求两位数的收益。我们一直坚定看好的转债市场,我们依然认为会在2019年大放异彩。 4.6管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定,对基金所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。 本基金管理人设有估值委员会,估值委员会由基金估值业务分管领导、督察长、基金估值核算负责人、基金会计、合规风控部人员及相关投研人员等组成。在特殊情况下,公司召集估值委员会会议,讨论和决策特殊估值事项,估值委员会集体决策,需到会的三分之二估值委员会成员表决通过。估值委员会负责组织制定和适时修订基金估值政策和程序,指导和监督整个估值流程。以上所有相关人员具备较高的专业能力和丰富的行业从业经验。为保证基金估值的客观独立,基金经理、投资经理可参与估值原则和方法的讨论,但不参与估值原则和方法的最终决策和日常估值的执行,一切以维护基金持有人利益为准则。 本报告期内,参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。 本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司及中证指数有限公司签署服务协议,由其按约定分别提供银行间同业市场债券品种的估值数据及交易所交易的债券品种的估值数据、流通受限股票流动性折扣。 4.7管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本基金本报告期内未进行利润分配。 4.8管理人对会计师事务所出具非标准审计报告所涉相关事项的说明 本报告期,会计师事务所未对本基金出具非标准审计报告。 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 报告期内,本基金资产净值已发生连续超过20个工作日低于5000万元的情形。 §5  托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期内,中国邮政储蓄银行股份有限公司(以下称“本托管人”)在金鹰持久增利债券型证券投资基金(LOF)(以下称“本基金”)的托管过程中,严格遵守《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的有关规定,不存在损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履行了应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期内,本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的规定,对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督,对基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核,未发现本基金管理人存在损害基金份额持有人利益的行为。 本基金本报告期内未进行利润分配。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等数据真实、准确和完整。 §6  审计报告 中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)审计了2018年12月31日的资产负债表、2018年度的利润表、所有者权益(基金净值)变动表和财务报表附注,并出具了标准无保留意见的审计报告。投资者可通过年度报告正文查看审计报告全文。 §7年度财务报表 7.1 资产负债表 会计主体:金鹰持久增利债券型证券投资基金(LOF) 报告截止日:2018年12月31日 单位:人民币元 资产  本期末 2018年12月31日  上年度末 2017年12月31日    资产:        银行存款  210,572.33  186,412.50    结算备付金  417,264.35  283,810.34    存出保证金  38,922.17  16,688.75    交易性金融资产  52,807,272.04  54,991,841.06    其中:股票投资  9,370,866.00  10,666,165.70    基金投资  -  -    债券投资  43,436,406.04  44,325,675.36    资产支持证券投资  -  -    贵金属投资  -  -    衍生金融资产  -  -    买入返售金融资产  -  -    应收证券清算款  -  -    应收利息  410,299.91  478,775.22    应收股利  -  -    应收申购款  2,994,011.98  9,999.54    递延所得税资产  -  -    其他资产  -  -    资产总计  56,878,342.78  55,967,527.41    负债和所有者权益  本期末 2018年12月31日  上年度末 2017年12月31日    负债:        短期借款  -  -    交易性金融负债  -  -    衍生金融负债  -  -    卖出回购金融资产款  5,700,000.00  1,600,000.00    应付证券清算款  107,834.46  6,562.24    应付赎回款  5,019.98  61,420.23    应付管理人报酬  28,938.58  32,301.65    应付托管费  8,268.15  9,229.05    应付销售服务费  14,469.29  16,150.85    应付交易费用  10,465.80  14,447.28    应交税费  739.31  -    应付利息  -187.34  -2,347.11    应付利润  -  -    递延所得税负债  -  -    其他负债  401,919.64  456,921.71    负债合计  6,277,467.87  2,194,685.90    所有者权益:        实收基金  39,043,103.35  37,362,834.51    未分配利润  11,557,771.56  16,410,007.00    所有者权益合计  50,600,874.91  53,772,841.51    负债和所有者权益总计  56,878,342.78  55,967,527.41    注:截至本报告期末2018年12月31日,基金份额总额52,342,055.24份。其中,C类份额基金份额净值0.9659元,C类份额总额49,280,492.01份;E类份额基金份额净值0.9799元,E类份额总额3,061,563.23份。 7.2 利润表 会计主体:金鹰持久增利债券型证券投资基金(LOF) 本报告期:2018年1月1日至2018年12月31日 单位:人民币元 项目  本期 2018年1月1日至2018年12月31日  上年度可比期间 2017年1月1日至2017年12月31日    一、收入  -2,903,026.13  595,257.11    1.利息收入  1,156,481.48  1,771,498.53    其中:存款利息收入  13,323.00  21,050.71    债券利息收入  1,141,184.64  1,524,179.15    资产支持证券利息收入  -  -    买入返售金融资产收入  1,973.84  226,268.67    其他利息收入  -  -    2.投资收益(损失以“-”填列)  -4,616,443.92  72,461.07    其中:股票投资收益  -4,110,236.88  490,602.31    基金投资收益  -  -    债券投资收益  -630,463.56  -571,869.43    资产支持证券投资收益  -  -    贵金属投资收益  -  -    衍生工具收益  -  -    股利收益  124,256.52  153,728.19    3.公允价值变动收益(损失以“-”号填列)  556,727.01  -1,249,471.86    4.汇兑收益(损失以“-”号填列)  -  -    5.其他收入(损失以“-”号填列)  209.30  769.37    减:二、费用  1,286,529.99  1,481,959.61    1.管理人报酬  362,605.66  394,861.96    2.托管费  103,601.54  112,817.67    3.销售服务费  181,302.72  197,430.90    4.交易费用  177,042.05  203,164.19    5.利息支出  152,563.58  321,117.41    其中:卖出回购金融资产支出  152,563.58  321,117.41    6.税金及附加  2,014.44  -    7.其他费用  307,400.00  252,567.48    三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)  -4,189,556.12  -886,702.50    减:所得税费用  -  -    四、净利润(净亏损以“-”号填列)  -4,189,556.12  -886,702.50    7.3 所有者权益(基金净值)变动表 会计主体:金鹰持久增利债券型证券投资基金(LOF) 本报告期:2018年1月1日至2018年12月31日 单位:人民币元 项目  本期 2018年1月1日至2018年12月31日      实收基金  未分配利润  所有者权益合计    一、期初所有者权益(基金净值)  37,362,834.51  16,410,007.00  53,772,841.51    二、本期经营活动产生的基金净值变动数(本期利润)  -  -4,189,556.12  -4,189,556.12    三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数(净值减少以“-”号填列)  1,680,268.84  -662,679.32  1,017,589.52    其中:1.基金申购款  3,480,831.73  96,355.38  3,577,187.11    2.基金赎回款  -1,800,562.89  -759,034.70  -2,559,597.59    四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动(净值减少以“-”号填列)  -  -  -    五、期末所有者权益(基金净值)  39,043,103.35  11,557,771.56  50,600,874.91    项目  上年度可比期间 2017年1月1日至2017年12月31日      实收基金  未分配利润  所有者权益合计    一、期初所有者权益(基金净值)  31,342,154.96  14,572,110.44  45,914,265.40    二、本期经营活动产生的基金净值变动数(本期利润)  -  -886,702.50  -886,702.50    三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数(净值减少以“-”号填列)  6,020,679.55  2,724,599.06  8,745,278.61    其中:1.基金申购款  12,078,802.19  5,610,641.96  17,689,444.15    2.基金赎回款  -6,058,122.64  -2,886,042.90  -8,944,165.54    四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动(净值减少以“-”号填列)  -  -  -    五、期末所有者权益(基金净值)  37,362,834.51  16,410,007.00  53,772,841.51    报表附注为财务报表的组成部分。 本报告7.1至7.4,财务报表由下列负责人签署: 基金管理人负责人:李兆廷,主管会计工作负责人:王亮,会计机构负责人:谢文君 7.4 报表附注 7.4.1基金基本情况 金鹰持久增利债券型证券投资基金(原名:金鹰持久回报分级债券型证券投资基金)(以下简称"本基金")经中国证监会证监许可【2012】111号文核准《关于核准金鹰持久回报分级债券型证券投资基金募集的批复》批准募集,于2012年3月9日正式成立。本基金为契约型,存续期限不定。本基金的基金管理人为金鹰基金管理有限公司,基金托管人为中国邮政储蓄银行股份有限公司。根据本基金合同规定,本基金于3年期届满日2015年3月9日转型为上市开放式基金(LOF)。 根据《金鹰基金管理有限公司关于金鹰持久增利债券型证券投资基金(LOF)增加E类基金份额并相应修改基金合同及托管协议的公告》,本基金管理人经与托管人协商一致并报中国证监会备案,决定自2017年1月20日起,增加E类基金份额,并对《金鹰持久回报分级债券型证券投资基金基金合同》及《金鹰持久回报分级债券型证券投资基金托管协议》部分条款进行修改。 7.4.2会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部颁布的企业会计准则(以下简称“企业会计准则”)和中国证监会发布的关于基金行业实务操作的有关规定编制,同时在具体会计核算和信息披露方面也参考了中国证券投资基金业协会发布的若干基金行业实务操作。 7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金财务报表的编制符合企业会计准则和中国证监会发布的关于基金行业实务操作的有关规定的要求,真实、完整地反映了本基金2018年12月31日的财务状况以及2018年度的经营成果和基金净值变动情况。 7.4.4本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。 7.4.5差错更正的说明 本基金在本报告期间无需说明的重大会计差错更正。 7.4.6税项 根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号《财政部、国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》、2008年9月18日《上海、深圳证券交易所关于做好证券交易印花税征收方式调整工作的通知》、财税[2012]85号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]140号《关于明确金融房地产开发教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]56号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关税务法规和实务操作,主要税项列示如下: 1. 证券投资基金(封闭式证券投资基金,开放式证券投资基金)管理人运用基金买卖股票、债券免征增值税;2018年1月1日起,公开募集证券投资基金运营过程中发生的其他增值税应税行为,以基金管理人为增值税纳税人,暂适用简易计税方法,按照3%的征收率缴纳增值税。 2. 对证券投资基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,股权的股息、红利收入,债券的利息收入及其他收入,暂不缴纳企业所得税。 3. 对基金取得的股票股息、红利收入,由上市公司在收到相关扣收税款当月的法定申报期内向主管税务机关申报缴纳,从公开发行和转让市场取得的上市公司股票,持股期限在1个月以内(含1个月)的,其股息红利所得全额计入应纳税所得额;持股期限在1个月以上至1年(含1年)的,暂减按50%计入应纳税所得额;持股期限超过1年的,股息红利所得暂免征收个人所得税。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。 4. 对基金取得的债券利息收入,由发行债券的企业在向基金支付上述收入时代扣代缴20%的个人所得税,暂不缴纳企业所得税。 5. 对于基金从事A股买卖,出让方按0.10%的税率缴纳证券(股票)交易印花税,对受让方不再缴纳印花税。 7.4.7关联方关系 关联方名称  与本基金的关系    东旭集团有限公司  基金管理人股东    广州证券股份有限公司  基金管理人股东    广州白云山医药集团股份有限公司  基金管理人股东    广州金鹰资产管理有限公司  基金管理人子公司    金鹰基金管理有限公司  基金管理人    中国邮政储蓄银行股份有限公司  基金托管人    美的集团股份有限公司  原基金管理人股东    东亚联丰投资管理有限公司  原基金管理人股东    注:经基金管理人2016年第三次临时股东会审议通过,并经中国证券监督管理委员会批复核准(证监许可[2017]2135),公司原股东美的集团股份有限公司、东亚联丰投资管理有限公司分别将其持有的本公司20%和11%股权转让给东旭集团有限公司。公司股东东旭集团有限公司向本公司增资人民币260,200,000元。本次股权转让及增资后,公司股权结构变更为:东旭集团有限公司66.19%,广州证券股份有限公司24.01%,广州白云山医药集团股份有限公司9.80%,本公司注册资本由人民币250,000,000元增加至人民币510,200,000元。公司《公司章程》的有关条款已根据本次股权变更情况进行了相应修改。本公司已完成注册资本及股权变更事项的工商变更登记。上述事项已于2018年1月30日在证监会指定媒体披露。 7.4.8本报告期及上年度可比期间的关联方交易 7.4.8.1通过关联方交易单元进行的交易 7.4.8.1.1股票交易 金额单位:人民币元 关联方名称  本期 2018年1月1日至2018年12月31日    上年度可比期间 2017年1月1日至2017年12月31日      成交金额  占当期股票成交总额的比例  成交金额  占当期股票成交总额的比例    广州证券股份有限公司  117,197,462.87  100.00%  134,792,110.36  100.00%    7.4.8.1.2权证交易 本基金本报告期内及上年度可比期间内均没有通过关联方交易单元进行权证交易。 7.4.8.1.3债券交易 金额单位:人民币元 关联方名称  本期 2018年1月1日至2018年12月31日    上年度可比期间 2017年1月1日至2017年12月31日      成交金额  占当期债券成交总额的比例  成交金额  占当期债券成交总额的比例    广州证券股份有限公司  121,143,466.69  100.00%  62,691,758.86  100.00%    7.4.8.1.4债券回购交易 金额单位:人民币元 关联方名称  本期 2018年1月1日至2018年12月31日    上年度可比期间 2017年1月1日至2017年12月31日      成交金额  占当期债券回购成交总额的比例  成交金额  占当期债券回购成交总额的比例    广州证券股份有限公司  818,700,000.00  100.00%  1,401,610,000.00  100.00%    7.4.8.1.5应支付关联方的佣金 金额单位:人民币元 关联方名称  本期 2018年1月1日至2018年12月31日      当期 佣金  占当期佣金总量的比例  期末应付佣金余额  占期末应付佣金总额的比例    广州证券股份有限公司  106,801.16  100.00%  10,308.30  100.00%    关联方名称  上年度可比期间 2017年1月1日至2017年12月31日      当期 佣金  占当期佣金总量的比例  期末应付佣金余额  占期末应付佣金总额的比例    广州证券股份有限公司  122,836.06  100.00%  13,817.28  100.00%    7.4.8.2关联方报酬 7.4.8.2.1基金管理费 单位:人民币元 项目  本期 2018年1月1日至2018年12月31日  上年度可比期间 2017年1月1日至2017年12月31日    当期发生的基金应支付的管理费  362,605.66  394,861.96    其中:支付销售机构的客户维护费  23,708.27  34,639.42    注:在通常情况下,基金管理费按前一日基金资产净值0.70%的年费率计提。计算方法如下: H=E×年管理费率÷当年天数 H为每日应计提的基金管理费 E为前一日基金资产净值 基金管理费每日计提,按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金管理费划付指令,经基金托管人复核后于次月首日起3个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人,若遇法定节假日、休息日或不可抗力致使无法按时支付的,支付日期顺延至法定节假日、公休日结束之日起3个工作日内或不可抗力情形消除之日起3个工作日内支付。 7.4.8.2.2基金托管费 单位:人民币元 项目  本期 2018年1月1日至2018年12月31日  上年度可比期间 2017年1月1日至2017年12月31日    当期发生的基金应支付的托管费  103,601.54  112,817.67    注:在通常情况下,基金托管费按前一日基金资产净值0.20%的年费率计提。计算方法如下: H=E×年托管费率÷当年天数 H为每日应计提的基金托管费 E为前一日基金资产净值 基金托管费每日计提,按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金托管费划付指令,经基金托管人复核后于次月首日起3个工作日内从基金财产中一次性支付给基金托管人,若遇法定节假日、休息日或不可抗力致使无法按时支付的,支付日期顺延至法定节假日、公休日结束之日起3个工作日内或不可抗力情形消除之日起3个工作日内支付。 7.4.8.2.3销售服务费 单位:人民币元 获得销售服务费的各关联方名称  本期 2018年1月1日至2018年12月31日      当期发生的基金应支付的销售服务费      金鹰持久增利债券(LOF)C  金鹰持久增利债券(LOF)E  合计    金鹰基金管理有限公司  154,028.50  -  154,028.50    中国邮政储蓄银行  16,859.09  -  16,859.09    合计  170,887.59  -  170,887.59    获得销售服务费的各关联方名称  上年度可比期间 2017年1月1日至2017年12月31日      当期发生的基金应支付的销售服务费      金鹰持久增利债券(LOF)C  金鹰持久增利债券(LOF)E  合计    金鹰基金管理有限公司  157,785.63  -  157,785.63    中国邮政储蓄银行  23,842.95  -  23,842.95    合计  181,628.58  -  181,628.58    注:本基金E类基金份额不收取销售服务费,C类基金份额销售服务费按前一日的基金资产净值的0.35%的年费率逐日计提。基金销售服务费的计算方法如下: H=E×年销售服务费率÷当年天数 H为每日应计提的基金销售服务费 E为C类基金份额前一日的基金资产净值 基金销售服务费每日计提,按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金销售服务费划款指令,经基金托管人复核后于次月首日起3个工作日内从基金财产中划出,由基金管理人按相关合同规定支付给基金销售机构。若遇法定节假日、休息日或不可抗力致使无法按时支付的,支付日期顺延至法定节假日、公休日结束之日起3个工作日内或不可抗力情形消除之日起3个工作日内支付。 7.4.8.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 本基金本报告期内及上年度可比期间均未通过关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。 7.4.8.4各关联方投资本基金的情况 7.4.8.4.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 份额单位:份 项目  本期 2018年1月1日至2018年12月31日  上年度可比期间 2017年1月1日至2017年12月31日      金鹰持久增利债券(LOF)C  金鹰持久增利债券(LOF)E  金鹰持久增利债券(LOF)C  金鹰持久增利债券(LOF)E    基金合同生效日(2015年3月10日)持有的基金份额  -  0.00  -  -    报告期初持有的基金份额  -  -  -  -    报告期间申购/买入总份额  -  3,058,547.33  -  -    报告期间因拆分变动份额  -  0.00  -  -    减:报告期间赎回/卖出总份额  -  0.00  -  -    报告期末持有的基金份额  -  3,058,547.33  -  -    报告期末持有的基金份额占基金总份额比例  -  99.90%  -  -    7.4.8.5由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位:人民币元 关联方名称  本期 2018年1月1日至2018年12月31日  上年度可比期间 2017年1月1日至2017年12月31日      期末余额  当期利息收入  期末余额  当期利息收入    中国邮政储蓄银行股份有限公司  210,572.33  5,517.37  186,412.50  11,438.70    注:本基金用于证券交易结算的资金通过"中国邮政储蓄银行基金托管结算资金专用存款账户"转存于中国证券登记结算有限责任公司,按银行同业利率或约定利率计息,在资产负债表中的"结算备付金"科目中单独列示。本报告期末余额417,264.35元,利息收入7,365.90元;上年度末余额283,810.34元,利息收入9,145.86元。 7.4.8.6本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金本报告期内及上年度可比期间内均无在承销期内参与关联方承销证券的情况。 7.4.8.7 其他关联交易事项的说明 7.4.8.7.1 其他关联交易事项的说明 无。 7.4.8.7.2 当期交易及持有基金管理人以及管理人关联方所管理基金产生的费用 本基金本报告期及上年度可比期间未投资基金。 7.4.9期末(2018年12月31日)本基金持有的流通受限证券 7.4.9.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 本基金无因认购新发/增发而持有流通受限证券的情况。 7.4.9.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票 本基金本期末无持有的暂时停牌等流通受限股票。 7.4.9.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券 7.4.9.3.1银行间市场债券正回购 本基金本报告期末无银行间债券正回购投资。 7.4.9.3.2交易所市场债券正回购 截至本报告期末2018年12月31日,本基金交易所市场债券正回购余额为5,700,000.00元,以交易所标准券作为质押。 7.4.10有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 1.公允价值 (1) 不以公允价值计量的金融工具 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债,其账面价值接近于公允价值。 (2) 以公允价值计量的金融工具 (i) 金融工具公允价值计量的方法 本基金对以公允价值进行后续计量的金融资产与金融负债根据对计量整体具有重大意义的最低层级的输入值确定公允价值计量层级。公允价值计量层级参见附注7.4.4.5。 (ii) 各层级金融工具公允价值 于2018年12月31日,本基金持有的以公允价值计量的金融工具中属于第一层级的余额为39,459,628.34元,第二层级的余额为13,347,643.70元。无属于第三层级的金额。 (iii) 公允价值所属层级间的重大变动 本基金本报告期内无公允价值所属层级间的重大变动。 对于证券交易所上市的证券,若出现重大事项停牌、交易不活跃、或属于非公开发行等情况,本基金分别于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关证券的公允价值列入第二层级或第三层级,上述事项解除时将相关证券的公允价值列入第一层级。 2. 除公允价值外,截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 §8投资组合报告 8.1期末基金资产组合情况 金额单位:人民币元 序号  项目  金额  占基金总资产的比例(%)    1  权益投资  9,370,866.00  16.48      其中:股票  9,370,866.00  16.48    2  基金投资  -  -    3  固定收益投资  43,436,406.04  76.37      其中:债券  43,436,406.04  76.37      资产支持证券  -  -    4  贵金属投资  -  -    5  金融衍生品投资  -  -    6  买入返售金融资产  -  -      其中:买断式回购的买入返售金融资产  -  -    7  银行存款和结算备付金合计  627,836.68  1.10    8  其他各项资产  3,443,234.06  6.05    9  合计  56,878,342.78  100.00    8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 8.2.1报告期末按行业分类的境内股票投资组合 代码  行业类别  公允价值(元)  占基金资产净值比例(%)    A  农、林、牧、渔业  -  -    B  采矿业  1,941,750.00  3.84    C  制造业  5,006,460.00  9.89    D  电力、热力、燃气及水生产和供应业  -  -    E  建筑业  -  -    F  批发和零售业  -  -    G  交通运输、仓储和邮政业  1,234,500.00  2.44    H  住宿和餐饮业  -  -    I  信息传输、软件和信息技术服务业  326,920.00  0.65    J  金融业  -  -    K  房地产业  860,670.00  1.70    L  租赁和商务服务业  -  -    M  科学研究和技术服务业  -  -    N  水利、环境和公共设施管理业  566.00  0.00    O  居民服务、修理和其他服务业  -  -    P  教育  -  -    Q  卫生和社会工作  -  -    R  文化、体育和娱乐业  -  -    S  综合  -  -      合计  9,370,866.00  18.52    8.2.2报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合 本基金本报告期末未通过港股通投资股票。 8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细 金额单位:人民币元 序号  股票代码  股票名称  数量(股)  公允价值  占基金资产净值比例(%)    1  601225  陕西煤业  200,000  1,488,000.00  2.94    2  600038  中直股份  36,000  1,344,960.00  2.66    3  601006  大秦铁路  150,000  1,234,500.00  2.44    4  600458  时代新材  160,000  1,084,800.00  2.14    5  300473  德尔股份  30,000  1,010,700.00  2.00    6  600048  保利地产  73,000  860,670.00  1.70    7  300470  日机密封  36,000  801,000.00  1.58    8  603711  香飘飘  36,000  765,000.00  1.51    9  600547  山东黄金  15,000  453,750.00  0.90    10  603383  顶点软件  11,000  326,920.00  0.65    8.4报告期内股票投资组合的重大变动 8.4.1累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细 金额单位:人民币元 序号  股票代码  股票名称  本期累计买入金额  占期初基金资产净值比例(%)    1  601088  中国神华  2,599,610.00  4.83    2  600048  保利地产  2,472,403.00  4.60    3  600690  青岛海尔  2,362,901.00  4.39    4  600019  宝钢股份  2,025,300.00  3.77    5  300124  汇川技术  1,917,670.00  3.57    6  002456  欧菲科技  1,470,502.00  2.73    7  601225  陕西煤业  1,449,697.00  2.70    8  600458  时代新材  1,432,965.00  2.66    9  600038  中直股份  1,333,218.00  2.48    10  601006  大秦铁路  1,220,982.00  2.27    11  300473  德尔股份  1,181,767.00  2.20    12  300388  国祯环保  1,178,518.60  2.19    13  002415  海康威视  1,130,500.00  2.10    14  300308  中际旭创  1,087,633.00  2.02    15  300470  日机密封  999,905.00  1.86    16  600309  万华化学  884,600.00  1.65    17  002008  大族激光  883,490.00  1.64    18  002714  牧原股份  765,131.62  1.42    19  600066  宇通客车  698,000.00  1.30    20  603711  香飘飘  646,149.00  1.20    8.4.2累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细 金额单位:人民币元 序号  股票代码  股票名称  本期累计卖出金额  占期初基金资产净值比例(%)    1  601088  中国神华  2,581,216.00  4.80    2  600690  青岛海尔  2,020,440.00  3.76    3  600019  宝钢股份  1,976,375.00  3.68    4  300124  汇川技术  1,518,963.00  2.82    5  600048  保利地产  1,475,400.00  2.74    6  300388  国祯环保  1,248,000.00  2.32    7  300308  中际旭创  1,115,614.00  2.07    8  002456  欧菲科技  1,087,150.00  2.02    9  600309  万华化学  972,000.00  1.81    10  002415  海康威视  941,457.00  1.75    11  002714  牧原股份  804,087.00  1.50    12  002008  大族激光  791,606.00  1.47    13  600066  宇通客车  720,000.00  1.34    14  600897  厦门空港  678,975.00  1.26    15  600919  江苏银行  595,767.00  1.11    16  600326  西藏天路  587,945.00  1.09    17  601997  贵阳银行  568,875.00  1.06    18  300747  锐科激光  538,615.00  1.00    19  603369  今世缘  530,540.00  0.99    20  002615  哈尔斯  527,384.00  0.98    8.4.3买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 单位:人民币元 买入股票成本(成交)总额  59,965,414.45    卖出股票收入(成交)总额  57,255,278.42    8.5期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位:人民币元 序号  债券品种  公允价值  占基金资产净值比例(%)    1  国家债券  -  -    2  央行票据  -  -    3  金融债券  6,578,400.00  13.00      其中:政策性金融债  6,578,400.00  13.00    4  企业债券  6,769,243.70  13.38    5  企业短期融资券  -  -    6  中期票据  -  -    7  可转债(可交换债)  30,088,762.34  59.46    8  同业存单  -  -    9  其他  -  -    10  合计  43,436,406.04  85.84    8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 金额单位:人民币元 序号  债券代码  债券名称  数量(张)  公允价值  占基金资产净值比例(%)    1  143607  18国君G2  45,000.00  4,574,250.00  9.04    2  018005  国开1701  35,000.00  3,515,400.00  6.95    3  127005  长证转债  33,000.00  3,246,210.00  6.42    4  018006  国开1702  30,000.00  3,063,000.00  6.05    5  132013  17宝武EB  29,900.00  2,969,668.00  5.87    8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 本基金本报告期内未投资贵金属。 8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 本基金本报告期内未投资权证。 8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 8.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细 本基金本报告期内未投资股指期货。 8.10.2 本基金投资股指期货的投资政策 无。 8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 8.11.1 本期国债期货投资政策 无。 8.11.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细 本基金本报告期末未投资国债期货。 8.12 本报告期投资基金情况 8.12.1投资政策及风险说明 本基金本报告期内未投资基金。 8.12.2报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的基金投资明细 本基金本报告期内未投资基金。 8.13 投资组合报告附注 8.13.1本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案调查,或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。 8.13.2本基金报告期末基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。 8.13.3期末其他各项资产构成 单位:人民币元 序号  名称  金额    1  存出保证金  38,922.17    2  应收证券清算款  -    3  应收股利  -    4  应收利息  410,299.91    5  应收申购款  2,994,011.98    6  其他应收款  -    7  待摊费用  -    8  其他  -    9  合计  3,443,234.06    8.13.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细 金额单位:人民币元 序号  债券代码  债券名称  公允价值  占基金资产净值比例(%)    1  110032  三一转债  2,145,960.00  4.24    2  110040  生益转债  120,463.20  0.24    3  110041  蒙电转债  1,490,793.20  2.95    4  113009  广汽转债  810,320.00  1.60    5  113011  光大转债  1,787,040.00  3.53    6  113018  常熟转债  1,771,829.10  3.50    7  113508  新凤转债  1,368,991.40  2.71    8  127004  模塑转债  118,020.80  0.23    9  127005  长证转债  3,246,210.00  6.42    10  127006  敖东转债  1,630,618.14  3.22    11  128029  太阳转债  979,900.00  1.94    12  128032  双环转债  1,468,803.00  2.90    13  132006  16皖新EB  716,870.00  1.42    14  132010  17桐昆EB  250,027.50  0.49    15  132011  17浙报EB  1,537,718.00  3.04    16  132013  17宝武EB  2,969,668.00  5.87    8.13.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末前十名股票不存在流通受限的情况。 8.13.6投资组合报告附注的其他文字描述部分 由于四舍五入的原因,分项之和与合计项之间可能存在尾差。 §9基金份额持有人信息 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位:份 份额级别  持有人户数(户)  户均持有的基金份额  持有人结构          机构投资者  个人投资者          持有份额  占总份额比例  持有份额  占总份额比例    金鹰持久增利债券(LOF)C  486  101,400.19  42,362,297.68  85.96%  6,918,194.33  14.04%    金鹰持久增利债券(LOF)E  10  306,156.32  3,058,547.33  99.90%  3,015.90  0.10%    合计  496  105,528.34  45,420,845.01  86.78%  6,921,210.23  13.22%    9.2期末上市基金前十名持有人 金鹰持久增利债券(LOF)C 序号  持有人名称  持有份额(份)  占上市总份额比例    1  韩舒媛  103,600.00  24.51%    2  中铁工程设计咨询集团有限公司企业年金计划-中国工商银行股份  71,951.00  17.03%    3  中铁二院工程集团有限责任公司企业年金计划-中国工商银行股份  46,931.00  11.11%    4  钱中明  36,168.00  8.56%    5  金挺  31,571.00  7.47%    6  张志赟  21,000.00  4.97%    7  吕新国  21,000.00  4.97%    8  缪建华  12,300.00  2.91%    9  时英科  9,900.00  2.34%    10  姚万霞  8,400.00  1.99%    金鹰持久增利债券(LOF)E 本基金份额非上市基金。 9.3期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目  份额级别  持有份额总数(份)  占基金总份额比例    基金管理人所有从业人员持有本基金  金鹰持久增利债券(LOF)C  0.00  0.00%      金鹰持久增利债券(LOF)E  9.20  0.00%      合计  9.20  0.00%    9.4期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 项目  份额级别  持有基金份额总量的数量区间(万份)    本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有本开放式基金  金鹰持久增利债券(LOF)C  0      金鹰持久增利债券(LOF)E  0      合计  0    本基金基金经理持有本开放式基金  金鹰持久增利债券(LOF)C  0      金鹰持久增利债券(LOF)E  0      合计  0    9.5发起式基金发起资金持有份额情况 本基金非发起式基金。 §10开放式基金份额变动 单位:份 项目  金鹰持久增利债券(LOF)C  金鹰持久增利债券(LOF)E    本报告期期初基金份额总额  51,165,896.54  4,691.70    本报告期基金总申购份额  542,257.03  3,084,917.13    减:本报告期基金总赎回份额  2,427,661.56  28,045.60    本报告期基金拆分变动份额  -  -    本报告期期末基金份额总额  49,280,492.01  3,061,563.23    §11重大事件揭示 11.1基金份额持有人大会决议 本基金报告期内未召开基金份额持有人大会。 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 1、经本基金管理人股东会或董事会审议通过,报中国证券监督管理委员会广东监管局备案: 2018年1月18日在中国证监会指定媒体披露,聘请李兆廷先生担任公司董事长,凌富华先生不再担任公司董事长。 2018年8月25日在中国证监会指定媒体披露,聘请曾长兴先生担任公司督察长,聘请满黎先生担任公司副总经理,李云亮先生不再担任公司督察长,曾长兴先生不再担任公司副总经理。 2018年9月22日在中国证监会指定媒体披露,免去陈瀚先生副总经理职务。 自2018年11月5日起免去李兆廷先生公司董事职务,自2018年11月16日起聘请李兆廷先生担任公司董事、董事长,上述事项已在中国证监会指定媒体披露。 2018年12月5日在中国证监会指定媒体披露,公司董事长李兆廷先生代行总经理(法定代表人)职务。 2018年12月22日在中国证监会指定媒体披露,聘请刘志刚先生担任公司副总经理。 2018年12月29日在中国证监会指定媒体披露,免去刘岩先生总经理职务,免去满黎先生副总经理职务。 2、本报告期内,本基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本基金报告期内无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。 11.4 基金投资策略的改变 本基金报告期内没有改变基金投资策略。 11.5为基金进行审计的会计师事务所情况 为本基金审计的会计师事务所为中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)。 本报告期内实际应支付会计师事务所的审计费为21000元。 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本基金报告期内无管理人、托管人的托管业务部门及其高级管理人员受监管部门稽查或处罚的情况。 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 11.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位:人民币元 券商名称  交易单元数量  股票交易  应支付该券商的佣金  备注        成交金额  占当期股票成交总额的比例  佣金  占当期佣金总量的比例      广州证券  2  117,197,462.87  100.00%  106,801.16  100.00%  -    注:本基金管理人负责选择证券经营机构,租用其交易单位作为本基金的专用交易单位。本基金专用交易单位的选择标准如下: (1)经营行为稳健规范,内控制度健全,在业内有良好的声誉; (2)具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件,交易设施满足基金进行证券交易的需要; (3)具有较强的全方位金融服务能力和水平,包括但不限于:有较好的研究能力和行业分析能力,能及时、全面地向公司提供高质量的关于宏观、行业及市场走向、个股分析的报告及丰富全面的信息服务;能根据公司所管理基金的特定要求,提供专门研究报告,具有开发量化投资组合模型的能力;能积极为公司投资业务的开展,投资信息的交流以及其他方面业务的开展提供良好的服务和支持。 11.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位:人民币元 券商名称  债券交易  债券回购交易  权证交易      成交金额  占当期债券成交总额的比例  成交金额  占当期债券回购成交总额的比例  成交金额  占当期权证成交总额的比例    广州证券  121,143,466.69  100.00%  818,700,000.00  100.00%  -  -     注:本基金专用交易单位的选择程序如下: (1)本基金管理人根据上述标准考察后确定选用交易单位的证券经营机构。 (2)基金管理人和被选中的证券经营机构签订交易单位租用协议。 §12影响投资者决策的其他重要信息 12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况 投资者类别  报告期内持有基金份额变化情况  报告期末持有基金情况      序号  持有基金份额比例达到或者超过20%的时间区间  期初份额  申购份额  赎回份额  持有份额  份额占比     机构  1  2018年1月1日至2018年12月31日  41,607,124.68  -  -  41,607,124.68  79.49%    产品特有风险    本基金在报告期内,存在报告期间单一投资者持有基金份额达到或超过20%的情形,可能会存在以下风险: 1)基金净值大幅波动的风险:当持有基金份额占比较高的基金份额持有人大量赎回本基金时,基金为支付赎回款项而卖出所持有的证券,可能造成证券价格波动,导致本基金的收益水平发生波动。同时,因巨额赎回、份额净值小数保留位数与方式、管理费及托管费等费用计提等原因,可能会导致基金份额净值出现大幅波动; 2)巨额赎回的风险:当持有基金份额占比较高的基金份额持有人大量赎回本基金时,可能触发本基金巨额赎回条款,基金份额持有人将可能无法及时赎回所持有的全部基金份额; 3)流动性风险:当持有基金份额占比较高的基金份额持有人大量赎回本基金时,可能导致本基金的流动性风险; 4)基金提前终止、转型或与其他基金合并的风险:当持有基金份额占比较高的基金份额持有人大量赎回本基金时,可能导致在其赎回后本基金出现连续六十个工作日基金资产净值低于5000万元,可能导致本基金面临转换运作方式、与其他基金合并或者终止基金合同等情形。 5)基金规模过小导致的风险:当持有基金份额占比较高的基金份额持有人大量赎回本基金时,可能导致基金规模过小。基金可能会面临投资银行间债券、交易所债券时交易困难的情形。 6)份额占比较高的投资者申购申请被拒绝的风险:当某一基金份额持有人所持有的基金份额达到或超过本基金总份额的50%时,本基金管理人将不再接受该持有人对本基金基金份额提出的申购及转换转入申请。在其他基金份额持有人赎回基金份额导致某一基金份额持有人所持有的基金份额达到或超过本基金总份额50%的情况下,该基金份额持有人将面临所提出的对本基金基金份额的申购及转换转入申请被拒绝的风险。如果投资人某笔申购或转换转入申请导致其持有本基金基金份额达到或超过本基金规模的50%,该笔申购或转换转入申请可能被确认失败。    12.2 影响投资者决策的其他重要信息 经本基金管理人董事会审议通过,报中国证券监督管理委员会广东监管局备案,并于2019年3月5日在中国证监会指定媒体披露,聘请刘志刚先生担任公司总经理。 金鹰基金管理有限公司 二〇一九年三月二十六日

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