金鹰医疗健康产业股票型证券投资基金(原金鹰鑫富灵活配置混合型证券投资基金转型)2018年年度报告摘要

基金管理人:金鹰基金管理有限公司 基金托管人:交通银行股份有限公司 送出日期:二〇一九年三月二十六日 §1  重要提示 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。 基金托管人交通银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2019年3月25日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本年度报告摘要摘自年度报告正文,投资者欲了解详细内容,应阅读年度报告正文。 本报告期自2018年4月13日起至12月31日止。   §2  基金简介 2.1 基金基本情况 2.1.1 金鹰医疗健康产业股票型证券投资基金 基金名称  金鹰医疗健康产业股票型证券投资基金    基金简称  金鹰医疗健康股票    基金主代码  004040    交易代码  004040    基金运作方式  契约开放式    基金合同生效日  2018年4月13日    基金管理人  金鹰基金管理有限公司    基金托管人  交通银行股份有限公司    报告期末基金份额总额  3,055,983.29份    下属分级基金的基金简称  金鹰医疗健康股票A  金鹰医疗健康股票C    下属分级基金的交易代码  004040  004041    报告期末下属分级基金的份额总额  1,404,502.41份  1,651,480.88份    2.1.2 金鹰鑫富灵活配置混合型证券投资基金 基金名称  金鹰鑫富灵活配置混合型证券投资基金    基金简称  金鹰鑫富混合    基金主代码  004040    交易代码  004040    基金运作方式  契约开放式    基金合同生效日  2017年8月1日    基金管理人  金鹰基金管理有限公司    基金托管人  交通银行股份有限公司    报告期末基金份额总额  3,400,862.65份    下属分级基金的基金简称  金鹰鑫富混合A  金鹰鑫富混合C    下属分级基金的交易代码  004040  004041    报告期末下属分级基金的份额总额  1,325,614.13份  2,075,248.52份    2.2 基金产品说明 2.2.1 金鹰医疗健康产业股票型证券投资基金 投资目标  本基金主要投资于医疗健康产业证券,在严格控制风险的前提下,追求超越业绩比较基准的投资回报。    投资策略  本基金将从宏观面、政策面、基本面和资金面四个维度进行综合分析,主动判断市场时机,在严格控制投资组合风险的前提下,进行积极的资产配置,合理确定基金在股票类资产、固定收益类资产、现金类资产等各类资产类别上的投资比例,最大限度的提高收益。本基金主要投资于医疗健康产业证券,所指的医疗健康产业具体包括以下三类公司:1)与医疗行业相关的上市公司,包括医药研发和生产(化学制药、中药、生物制品)、医药商业、医疗器械、医疗服务及医疗信息化等行业;2)与健康行业相关的上市公司,包括保健品、健康养老、健康检测、健康护理等行业。 本基金主要考察行业潜在空间、行业竞争结构、行业周期、行业的潜在风险等因素,进行股票资产在医疗健康各细分行业间的配置。本基金在行业配置的基础上,采取“自下而上”的方式,依靠定量与定性相结合的方法进行个股精选。基金经理将按照本基金的投资决策程序,审慎精选,权衡风险收益特征后,根据市场波动情况构建股票组合并进行动态调整。    业绩比较基准  中证医药卫生指数收益率×80%+中债总财富(总值)指数收益率×20%    风险收益特征  本基金为股票型基金,其风险和预期收益均高于混合型基金、债券型基金和货币市场基金。    2.2.2金鹰鑫富灵活配置混合型证券投资基金 投资目标  本基金在严格控制风险并保持良好流动性的前提下,通过精选股票、债券等投资标的,力争使基金份额持有人获得超额收益与长期资本增值。    投资策略  本基金将从宏观面、政策面、基本面和资金面四个维度进行综合分析,主动判断市场时机,在严格控制投资组合风险的前提下,进行积极的资产配置,合理确定基金在股票类资产、固定收益类资产、现金类资产等各类资产类别上的投资比例,最大限度的提高收益。通过“自上而下”及“自下而上”相结合的方法挖掘优质的上市公司,构建股票投资组合;以经济基本面变化趋势分析为基础,结合货币、财政宏观政策,以及不同债券品种的收益率水平、流动性和信用风险等因素,判断利率和债券市场走势;运用久期调整策略、收益率曲线配置策略、债券类属配置策略等多种积极管理策略,深入研究挖掘价值被低估的债券和市场投资机会,构建收益稳定、流动性良好的债券组合。    业绩比较基准  沪深300指数收益率×40%+中证全债指数收益率×60%    风险收益特征  本基金为混合型证券投资基金,属于证券投资基金中预期较高风险、较高收益的品种,其预期收益和风险水平低于股票型基金,高于债券型基金和货币市场基金。    2.3 基金管理人和基金托管人 项目  基金管理人  基金托管人    名称  金鹰基金管理有限公司  交通银行股份有限公司    信息披露负责人  姓名  曾长兴  陆志俊      联系电话  020-38898996  95559      电子邮箱  csmail@gefund.com.cn  luzj@bankcomm.com    客户服务电话  4006135888,020-83936180  95559    传真  020-83282856  021-62701216    2.4 信息披露方式 登载基金年度报告摘要的管理人互联网网址  http://www.gefund.com.cn    基金年度报告备置地点  广东省广州市天河区珠江新城珠江东路28号越秀金融大厦30层    §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标 3.1.1 金鹰医疗健康产业股票型证券投资基金 金额单位:人民币元 3.1.1.1期间数据和指标  报告期 2018年4月13日至2018年12月31日      金鹰医疗健康股票A  金鹰医疗健康股票C    本期已实现收益  -68,038.35  -88,606.11    本期利润  -184,196.97  -234,390.15    加权平均基金份额本期利润  -0.1662  -0.1495    本期加权平均净值利润率  -17.20%  -14.50%    本期基金份额净值增长率  -14.73%  -15.01%    3.1.1.2期末数据和指标  2018年末      金鹰医疗健康股票A  金鹰医疗健康股票C    期末可供分配利润  -194,548.34  -146,538.94    期末可供分配基金份额利润  -0.1385  -0.0887    期末基金资产净值  1,209,954.07  1,504,941.94    期末基金份额净值  0.8615  0.9113    注:1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用后的余额; 2、本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益; 3、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低于所列数字; 4、期末可供分配利润,采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数(为期末余额,不是当期发生数)。 5、本基金合同生效日为2018年4月13日。 3.1.2 金鹰鑫富灵活配置混合型证券投资基金 金额单位:人民币元 3.1.2.1期间数据和指标  报告期 2018年1月1日至2018年4月12日  2017年  2016年      金鹰鑫富混合A  金鹰鑫富混合C  金鹰鑫富混合A  金鹰鑫富混合C  金鹰鑫富混合A  金鹰鑫富混合C    本期已实现收益  -588.96  272,482.70  67,490.66  964,255.43  -  -    本期利润  17,202.24  275,095.99  90,048.32  1,014,449.27  -  -    加权平均基金份额本期利润  0.0106  0.0664  0.0120  0.0163  -  -    本期加权平均净值利润率  1.05%  6.36%  1.20%  1.63%  -  -    本期基金份额净值增长率  0.55%  4.60%  0.48%  2.50%  -  -    3.1.2.2期末数据和指标  报告期末(2018年4月12日)  2017年末  2016年末      金鹰鑫富混合A  金鹰鑫富混合C  金鹰鑫富混合A  金鹰鑫富混合C  金鹰鑫富混合A  金鹰鑫富混合C    期末可供分配利润  -3,090.53  123,194.64  -4,698.83  42,241.71  -  -    期末可供分配基金份额利润  -0.0023  0.0594  -0.0019  0.0183  -  -    期末基金资产净值  1,339,290.25  2,225,120.50  2,503,488.08  2,368,156.63  -  -    期末基金份额净值  1.0103  1.0722  1.0048  1.0250  -  -    注:1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用后的余额; 2、本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益; 3、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低于所列数字; 4、期末可供分配利润,采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数(为期末余额,不是当期发生数)。 5、本基金合同生效日为2017年8月1日,上年度可比期间为2017年8月1日至2017年12月31日,无上上年度可比数据(下同)。 3.2 基金净值表现 3.2.1 金鹰医疗健康产业股票型证券投资基金 3.2.1.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 金鹰医疗健康股票A: 阶段  份额净值增长率①  份额净值增长率标准差②  业绩比较基准收益率③  业绩比较基准收益率标准差④  ①-③  ②-④    过去三个月  -9.16%  1.79%  -16.15%  1.52%  6.99%  0.27%    过去六个月  -13.97%  1.27%  -24.70%  1.45%  10.73%  -0.18%    自基金合同生效起至今  -14.73%  1.07%  -24.72%  1.43%  9.99%  -0.36%    注:1、本基金由原金鹰鑫富灵活配置混合型证券投资基金于2018年4月13日转型而来,截止报告期末,本基金合同生效未满一年; 2、业绩比较基准:中证医药卫生指数收益率×80%+中债总财富(总值)指数×20%。 金鹰医疗健康股票C: 阶段  份额净值增长率①  份额净值增长率标准差②  业绩比较基准收益率③  业绩比较基准收益率标准差④  ①-③  ②-④    过去三个月  -9.29%  1.79%  -16.15%  1.52%  6.86%  0.27%    过去六个月  -14.17%  1.27%  -24.70%  1.45%  10.53%  -0.18%    自基金合同生效起至今  -15.01%  1.07%  -24.72%  1.43%  9.71%  -0.36%    注:1、本基金由原金鹰鑫富灵活配置混合型证券投资基金于2018年4月13日转型而来,截止报告期末,本基金合同生效未满一年; 2、业绩比较基准:中证医药卫生指数收益率×80%+中债总财富(总值)指数×20%。 3.2.1.2自基金转型以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较 金鹰医疗健康产业股票型证券投资基金 自基金转型以来份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率的历史走势对比图 (2018年4月13日至2018年12月31日) 1、金鹰医疗健康股票A / 注:1、本基金由原金鹰鑫富灵活配置混合型证券投资基金于2018年4月13日转型而来,截止报告期末,本基金合同生效未满一年; 2、按基金合同和招募说明书的约定,本基金的建仓期为六个月,建仓期结束时各项资产配置比例符合基金合同的有关约定; 3、业绩比较基准:中证医药卫生指数收益率×80%+中债总财富(总值)指数×20%。 2、金鹰医疗健康股票C / 注:1、本基金由原金鹰鑫富灵活配置混合型证券投资基金于2018年4月13日转型而来,截止报告期末,本基金合同生效未满一年; 2、按基金合同和招募说明书的约定,本基金的建仓期为六个月,建仓期结束时各项资产配置比例符合基金合同的有关约定; 3、业绩比较基准:中证医药卫生指数收益率×80%+中债总财富(总值)指数×20%。 3.2.1.3自基金转型以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 金鹰医疗健康产业股票型证券投资基金 自基金转型以来净值增长率与业绩比较基准收益率的柱形对比图 1、金鹰医疗健康股票A / 注:1、本基金由原金鹰鑫富灵活配置混合型证券投资基金于2018年4月13日转型而来,截止报告期末,本基金合同生效未满一年。 2、金鹰医疗健康股票C / 注:1、本基金由原金鹰鑫富灵活配置混合型证券投资基金于2018年4月13日转型而来,截止报告期末,本基金合同生效未满一年。 3.2.2 金鹰鑫富灵活配置混合型证券投资基金 3.2.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 金鹰鑫富混合A: 阶段  份额净值增长率①  份额净值增长率标准差②  业绩比较基准收益率③  业绩比较基准收益率标准差④  ①-③  ②-④    过去三个月  -0.53%  0.18%  -1.54%  0.48%  1.01%  -0.30%    过去六个月  0.12%  0.15%  1.15%  0.40%  -1.03%  -0.25%    自基金合同生效起至今  1.03%  0.13%  3.24%  0.36%  -2.21%  -0.23%    金鹰鑫富混合C: 阶段  份额净值增长率①  份额净值增长率标准差②  业绩比较基准收益率③  业绩比较基准收益率标准差④  ①-③  ②-④    过去三个月  3.59%  0.35%  -1.54%  0.48%  5.13%  -0.13%    过去六个月  6.84%  0.29%  1.15%  0.40%  5.69%  -0.11%    自基金合同生效起至今  7.22%  0.24%  3.24%  0.36%  3.98%  -0.12%    1、金鹰鑫富灵活配置混合型证券投资基金自2018年4月13日起转型为金鹰医疗健康产业股票型证券投资基金 2、转型前,“过去三个月”计算期间为2018年4月12日前推3个月,即2018年1月13日至2018年4月12日,其他区间依此类推 3、转型前本基金的业绩比较基准是:沪深300指数收益率×40%+中证全债指数收益率×60%。 3.2.3自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较 金鹰鑫富灵活配置混合型证券投资基金 份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率的历史走势对比图 (2017年8月1日至2018年4月12日) 1、金鹰鑫富混合A / 2、金鹰鑫富混合C / 注:1、金鹰鑫富灵活配置混合型证券投资基金自2018年4月13日起转型为金鹰医疗健康产业股票型证券投资基金 2、转型前本基金的业绩比较基准是:沪深300指数收益率×40%+中证全债指数收益率×60%。 3.2.4 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 金鹰鑫富灵活配置混合型证券投资基金 自基金合同生效以来净值增长率与业绩比较基准收益率的柱形对比图 1、金鹰鑫富混合A / 2、金鹰鑫富混合C / 注:1、金鹰鑫富灵活配置混合型证券投资基金自2018年4月13日起转型为金鹰医疗健康产业股票型证券投资基金 3.3过去三年基金的利润分配情况 3.3.1 金鹰医疗健康产业股票型证券投资基金 本基金过去三年内未进行利润分配。 3.3.2 金鹰鑫富灵活配置混合型证券投资基金 本基金过去三年内未进行利润分配。 §4  管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1基金管理人及其管理基金的经验 经中国证监会证监基字[2002]97号文批准,金鹰基金管理有限公司于2002年12月25日成立。2011年12月公司获得特定客户资产管理计划业务资格,2013年7月子公司——广州金鹰资产管理有限公司成立。 “以人为本、互信协作;创新谋变、挑战超越”是金鹰人的核心价值观。公司坚持价值投资为导向,着力打造高水准的投研团队,努力为投资者创造丰厚回报。截至报告期末,公司共有45只公募基金,管理规模601.09亿元。 4.1.2基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理的简介 姓名  职务  任本基金的基金经理(助理)期限  证券从业年限  说明        任职日期  离任日期        陈立  基金经理  2018-07-07  -  11  陈立先生,复旦大学经济学硕士。曾任银华基金管理有限公司医药行业研究员,2009年6月加盟金鹰基金管理有限公司,先后任行业研究员,非周期组组长、基金经理助理、投资经理。现任金鹰主题优势混合型证券投资基金、金鹰信息产业股票型证券投资基金、金鹰医疗健康产业股票型证券投资基金、金鹰稳健成长混合型证券投资基金、金鹰民族新兴灵活配置混合型证券投资基金基金经理。    刘丽娟  固定收益部总监,基金经理  2017-08-01  2018-08-24  11  刘丽娟女士,中南财经政法大学工商管理硕士,历任恒泰证券股份有限公司交易员,投资经理,广州证券股份有限公司资产管理总部固定收益投资总监。2014年12月加入金鹰基金管理有限公司,任固定收益部总监。现任金鹰货币市场证券投资基金、金鹰元和灵活配置混合型证券投资基金、金鹰添享纯债债券型证券投资基金、金鹰现金增益交易型货币市场基金、金鹰添荣纯债债券型证券投资基金基金经理。    注:1、任职日期和离任日期指公司公告聘任或解聘日期; 2、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内,本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》和其他有关法律法规及其各项实施准则,严格遵守本基金的基金合同、托管协议、招募说明书等法律文件的规定,本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,在严格控制风险的基础上,为基金份额持有人谋求最大利益。 本报告期内,基金运作合法合规,无出现重大违法违规或违反基金合同的行为,无损害基金份额持有人利益的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1公平交易制度和控制方法 为了保证本基金管理人管理的不同投资组合得到公平对待,本基金管理人根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《证券投资基金管理公司内部控制指导意见》、《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》,以及公司内控大纲的要求,制定了《金鹰基金管理有限公司公平交易管理规定》并严格执行,从组织架构、岗位设置和业务流程、系统和制度建设、内控措施和信息披露等多方面,确保在投资管理活动中公平对待不同投资组合,杜绝不同投资组合之间进行利益输送,保护投资者合法权益。本基金管理人通过投资交易系统公平交易功能,对不同投资组合进行公平交易事前控制。同时,本基金管理人引入公平交易分析系统,定期或不定期对公司旗下投资组合在一定期间内买卖相同证券的情况进行监控和分析 4.3.2公平交易制度的执行情况 报告期内,公司严格执行证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和公司内部公平交易制度,各投资组合按投资管理制度和流程独立决策,并在获得投资信息、投资建议和实施投资决策方面享有公平的机会。公司通过完善交易范围内各类交易的公平交易执行细则、严格的流程控制、持续的技术改进,确保公平交易原则的实现。同时通过投资交易系统中的公平交易功能执行交易,以尽可能确保公平对待各投资组合。 报告期内,公司对连续四个季度期间内、不同时间窗下(日内、3日内、5日内)公司管理的不同投资组合同向交易的交易价差进行分析,未发现违反公平交易制度的异常行为。 4.3.3异常交易行为的专项说明 本报告期内,公司旗下所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中,未出现同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的情况。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析 2018年的权益市场整体表现十分疲弱。在经济增速边际回落、金融去杠杆和贸易战的担忧下,市场各指数都出现了明显的下跌。全年的市场表现方面看,上证综指下跌了 24.6%,深成指下跌34.4%,中小板指数下跌37.7%,创业板指数下跌28.6%。行业表现上,餐饮旅游、银行、石化、食品饮料、农业板块跌幅相对较少,而电子、有色金属、传媒板块则跌幅居前。回顾2018年上半年债券市场行情,市场收益率呈整体下行走势。在流动性较宽松局面下,短端收益率下行幅度大于长端,收益率曲线陡峭化;在信用紧缩环境下,利率债表现好于信用债,高等级表现好于中低评级。 本基金于2018年4月12日正式实施转型,转型后的金鹰医疗健康产业股票型证券投资基金主要投资于医疗健康产业证券。自2018年4月13日(含)起6个月内的时间区间为本基金的投资转型期。 本基金在投资转型期采取相对谨慎的建仓策略。四季度初开始转入全面的投资运作,但四季度市场整体的疲弱态势不改,加上医疗行业出台带量采购政策大超市场预期,致使医药行业指数大幅下跌,本基金净值也出现了较大跌幅。 4.4.2报告期内基金的业绩表现 截至2018年4月12日,金鹰鑫富灵活配置混合型证券投资基金,报告期末A类份额净值为1.0103元,本报告期(2018年1月1日-2018年4月12日)份额净值增长率为0.55%,同期业绩比较基准增长率为0.37%。C类基金份额净值为1.0722元,本报告期(2018年1月1日-2018年4月12日)份额净值增长率4.60% ,同期业绩比较基准增长率为0.37%。 截至2018年12月31日,本基金(金鹰医疗健康产业股票型证券投资基金),报告期末A类份额净值为0.8615元,本报告期(2018年4月13日-2018年12月31日)份额净值增长率为-14.73%,同期业绩比较基准增长率为-24.72%。C类基金份额净值为0.9113元,本报告期(2018年4月13日-2018年12月31日)份额净值增长率-15.01% ,同期业绩比较基准增长率为-24.72%。 4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 2018年权益市场整体表现为估值和盈利的双杀,其主要原因来自于国内过快的去杠杆以及对中美可能全面对抗的深度担忧。这导致很多行业的估值一度回落到历史估值的最低位。展望2019年,在政策底显现后,积极因素增多。国内由去杠杆转向稳杠杆,预计市场将在经历经济下行压力和政策逆周期调整中平衡。中美贸易问题进入“落实”谈判的阶段,有望达成阶段性成果。另外,市场期待的一些证券市场的改革也在稳步推进。整体上,2019投资者信心将有所修复,市场有望转暖,结构性机会显现。如果用更长一些的投资周期来看,当前整体低估值的权益市场是较好的投资时点。因此我们会用更为乐观的展望看待权益市场的投资机会。 就医疗健康产业而言,2018 年下半年以来,医疗行业重大政策和突发事件较多。先是受假疫苗重大违法事件冲击,之后新国家医保局开展了“4+7”城市带量采购试点,控费政策大超市场预期。接着又推出按疾病诊断相关分组付费(DRGS)国家试点,开展打击欺诈骗取医疗保障基金专项行动。因此,市场对医疗健康行业的投资情绪普遍变得悲观。 但从中长期的视角看,本基金认为出台这些政策措施有利于医保用药结构合理化,所节省的医保资金有望投入到大病保障中;有利于仿制药企业的供给侧出清;有利于引导企业投入更多资源到研发创新中。这将进一步提升我国医疗保障的水平和能力。另外,从医疗健康产业需求侧分析,在国民收入持续增长、人口老龄化和疾病谱变化等驱动因素下,医疗健康消费需求仍将长期持续增长。本基金依然看好医疗健康消费升级、产业升级、创新崛起的投资机会。在投资中将贯彻顺应这一趋势,精选个股,努力为基金持有人创造更好的回报。 4.6管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定,对基金所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。 本基金管理人设有估值委员会,估值委员会由基金估值业务分管领导、督察长、基金估值核算负责人、基金会计、合规风控部人员及相关投研人员等组成。在特殊情况下,公司召集估值委员会会议,讨论和决策特殊估值事项,估值委员会集体决策,需到会的三分之二估值委员会成员表决通过。估值委员会负责组织制定和适时修订基金估值政策和程序,指导和监督整个估值流程。以上所有相关人员具备较高的专业能力和丰富的行业从业经验。为保证基金估值的客观独立,基金经理、投资经理可参与估值原则和方法的讨论,但不参与估值原则和方法的最终决策和日常估值的执行,一切以维护基金持有人利益为准则。 本报告期内,参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。  本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司及中证指数有限公司签署服务协议,由其按约定分别提供银行间同业市场债券品种的估值数据及交易所交易的债券品种的估值数据、流通受限股票流动性折扣。 4.7管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本基金报告期内未进行利润分配。 4.8管理人对会计师事务所出具非标准审计报告所涉相关事项的说明 本报告期,会计师事务所未对本基金出具非标准审计报告。 4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 报告期内,本基金资产净值已发生连续超过60个工作日低于5000万元的情形,本基金管理人已按法规要求向证监会报送解决方案。 §5  托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 2018年度,基金托管人在金鹰医疗健康产业股票型证券投资基金的托管过程中,严格遵守了《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同、托管协议,尽职尽责地履行了托管人应尽的义务,不存在任何损害基金持有人利益的行为。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 2018年度,金鹰基金管理有限公司在金鹰医疗健康产业股票型证券投资基金投资运作、基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支等问题上,托管人未发现损害基金持有人利益的行为。 本报告期内本基金未进行收益分配,符合基金合同的规定。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 2018年度,由金鹰基金管理有限公司编制并经托管人复核审查的有关金鹰医疗健康产业股票型证券投资基金的年度报告中财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告相关内容、投资组合报告等内容真实、准确、完整。 §6  审计报告 6.1 金鹰医疗健康产业股票型证券投资基金 德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙)审计了2018年12月31日的资产负债表、2018年度的利润表、所有者权益(基金净值)变动表和财务报表附注,并出具了标准无保留意见的审计报告。投资者可通过年度报告正文查看审计报告全文。 6.2 金鹰鑫富灵活配置混合型证券投资基金 德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙)审计了2018年4月12日的资产负债表、2018年度的利润表、所有者权益(基金净值)变动表和财务报表附注,并出具了标准无保留意见的审计报告。投资者可通过年度报告正文查看审计报告全文。 §7年度财务报表 7.1 金鹰医疗健康产业股票型证券投资基金 7.1.1资产负债表 会计主体:金鹰医疗健康产业股票型证券投资基金 报告截止日:2018年12月31日 单位:人民币元 资产  本期末 2018年12月31日    资产:  -    银行存款  475,899.57    结算备付金  8,521.16    存出保证金  1,715.92    交易性金融资产  2,261,661.80    其中:股票投资  2,261,661.80    基金投资  -    债券投资  -    资产支持证券投资  -    贵金属投资  -    衍生金融资产  -    买入返售金融资产  -    应收证券清算款  -    应收利息  100.64    应收股利  -    应收申购款  23,086.80    递延所得税资产  -    其他资产  -    资产总计  2,770,985.89    负债和所有者权益  本期末 2018年12月31日    负债:  -    短期借款  -    交易性金融负债  -    衍生金融负债  -    卖出回购金融资产款  -    应付证券清算款  -    应付赎回款  12,648.96    应付管理人报酬  3,262.51    应付托管费  435.00    应付销售服务费  482.43    应付交易费用  6,760.98    应交税费  -    应付利息  -    应付利润  -    递延所得税负债  -    其他负债  32,500.00    负债合计  56,089.88    所有者权益:  -    实收基金  3,055,983.29    未分配利润  -341,087.28    所有者权益合计  2,714,896.01    负债和所有者权益总计  2,770,985.89    注:1、本会计期间为2018年4月13日(基金合同生效日)至2018年12月31日; 2、报告截止日2018年12月31日,基金份额总额3,055,983.29份;其中金鹰医疗健康A基金份额净值0.8615元,份额总额1,404,502.41份,金鹰医疗健康C基金份额净值0.9113元,份额总额1,651,480.88份。 7.1.2 利润表 会计主体:金鹰医疗健康产业股票型证券投资基金 本报告期:2018年4月13日至2018年12月31日 单位:人民币元 项目  附注号  本期 2018年4月13日至2018年12月31日    一、收入    -304,764.42    1.利息收入    14,766.00    其中:存款利息收入  7.1.4.7.11  8,863.53    债券利息收入    1,756.67    资产支持证券利息收入    -    买入返售金融资产收入    4,145.80    其他利息收入    -    2.投资收益(损失以“-”填列)    -64,895.93    其中:股票投资收益  7.1.4.7.12   -170,215.01    基金投资收益  7.1.4.7.13  -    债券投资收益  7.1.4.7.14  105,319.08    资产支持证券投资收益  7.1.4.7.14.2  -    贵金属投资收益  7.1.4.7.15   -    衍生工具收益  7.1.4.7.16  -    股利收益  7.1.4.7.17  -    3.公允价值变动收益(损失以“-”号填列)  7.1.4.7.18  -261,942.66    4.汇兑收益(损失以“-”号填列)    -    5.其他收入(损失以“-”号填列)  7.1.4.7.19   7,308.17    减:二、费用    113,822.70    1.管理人报酬    29,013.73    2.托管费    3,868.41    3.销售服务费    4,651.03    4.交易费用  7.1.4.7.20  12,792.38    5.利息支出    -    其中:卖出回购金融资产支出    -    6.税金及附加    2.93    7.其他费用  7.1.4.7.21  63,494.22    三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)    -418,587.12    减:所得税费用    -    四、净利润(净亏损以“-”号填列)    -418,587.12    7.1.3 所有者权益(基金净值)变动表 会计主体:金鹰医疗健康产业股票型证券投资基金 本报告期:2018年4月13日至2018年12月31日 单位:人民币元 项目  本期 2018年4月13日至2018年12月31日      实收基金  未分配利润  所有者权益合计    一、期初所有者权益(基金净值)  3,400,862.65  163,548.10  3,564,410.75    二、本期经营活动产生的基金净值变动数(本期利润)  -  -418,587.12  -418,587.12    三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数(净值减少以“-”号填列)  -344,879.36  -86,048.26  -430,927.62    其中:1.基金申购款  2,870,066.83  9,728.08  2,879,794.91    2.基金赎回款  -3,214,946.19  -95,776.34  -3,310,722.53    四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动(净值减少以“-”号填列)  -  -  -    五、期末所有者权益(基金净值)  3,055,983.29  -341,087.28  2,714,896.01    报表附注为财务报表的组成部分。 本报告7.1.1至7.1.4,财务报表由下列负责人签署: 基金管理人负责人:李兆廷,主管会计工作负责人:王亮,会计机构负责人:谢文君 7.1.4 报表附注 7.1.4.1 基金基本情况 本基金由金鹰鑫富灵活配置混合型证券投资基金转型而来。 金鹰鑫富灵活配置混合型证券投资基金经中国证监会《关于核准金鹰鑫富灵活配置混合型证券投资基金注册的批复》(证监许可[2016]2764号)核准募集,基金管理人为金鹰基金管理有限公司,基金托管人为交通银行股份有限公司。 金鹰鑫富灵活配置混合型证券投资基金自2017年5月19日至2017年7月24日进行公开募集,募集结束后基金管理人向中国证监会办理基金备案手续。经中国证监会书面确认,《金鹰鑫富灵活配置混合型证券投资基金基金合同》于 2017年8月1日生效。  自2018年3月15日至2018年4月11日,金鹰鑫富灵活配置混合型证券投资基金基金份额持有人大会以通讯方式召开,会议审议通过了《关于金鹰鑫富灵活配置混合型证券投资基金转型相关事项的议案》,内容包括金鹰鑫富灵活配置混合型证券投资基金变更为主要投资于医疗健康产业证券的股票型基金及修订基金合同等,并同意将“金鹰鑫富灵活配置混合型证券投资基金”更名为“金鹰医疗健康产业股票型证券投资基金”,上述基金份额持有人大会决议自表决通过之日起生效。自2018年4月13日(基金合同生效日)起,《金鹰医疗健康产业股票型证券投资基金基金合同》生效,原《金鹰鑫富灵活配置混合型证券投资基金基金合同》自同一日起失效。 7.1.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部颁布的企业会计准则(以下简称“企业会计准则”)和中国证监会发布的关于基金行业实务操作的有关规定编制,同时在具体会计核算和信息披露方面也参考了中国证券投资基金业协会发布的若干基金行业实务操作。 7.1.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金财务报表的编制符合企业会计准则和中国证监会发布的关于基金行业实务操作的有关规定的要求,真实、完整地反映了本基金2018年12月31日的财务状况以及2018年4月13日(基金合同生效日)起至2018年12月31日止期间的经营成果和基金净值变动情况。 7.1.4.4 重要会计政策和会计估计 7.1.4.4.1会计年度 本基金会计年度采用公历年度,即每年1月1日至12月31日。本基金本报告期会计年度为2018年4月13日(基金合同生效日)至2018年12月31日。 7.1.4.4.2 记账本位币 本基金以人民币为记账本位币。 7.1.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 1. 金融资产的分类 根据本基金的业务特点和风险管理要求,本基金将所持有的金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和贷款及应收款项。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括股票投资、债券投资、资产支持证券和衍生工具投资等,其中股票投资、债券投资和资产支持证券在资产负债表中作为交易性金融资产列报,衍生工具投资在资产负债表中作为衍生金融资产列报。 本基金持有的各类应收款项、买入返售金融资产等在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产分类为贷款及应收款项。 2. 金融负债的分类 根据本基金的业务特点和风险管理要求,本基金将持有的金融负债在初始确认时全部划分为其他金融负债。 其他金融负债包括各类应付款项、卖出回购金融资产款等。 7.1.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时,于交易日按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,取得时发生的相关交易费用计入当期损益;支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或债券起息日或上次除息日至购买日止的利息,单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产按照公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益;应收款项和其他金融负债采用实际利率法,以摊余成本进行后续计量。 满足下列条件之一的金融资产,予以终止确认:(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止;(2)该金融资产已转移,且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;(3)该金融资产已转移,虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是放弃了对该金融资产控制。金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,才能终止确认该金融负债或其一部分。 1. 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 (1) 股票投资 买入股票于交易日按股票的公允价值入账,相关交易费用直接计入当期损益。 股票持有期间获得的股票股利(包括送红股和公积金转增股本),于除息日按股权登记日持有的股数及送股或转增比例,计算确定增加的股票数量。 卖出股票于交易日确认股票投资收益。卖出股票按移动加权平均法结转成本。 (2) 债券投资 买入债券于交易日按债券的公允价值入账,相关交易费用直接计入当期损益,上述公允价值不包含债券起息日或上次除息日至购买日止的利息(作为应收利息单独核算)。 配售及认购新发行的分离交易可转换债券,于实际取得日按照估值方法对分离交易可转换债券的认购成本进行分摊,确定应归属于债券部分的成本。 买入央行票据和零息债券视同到期一次还本付息的附息债券,根据其发行价、到期价和发行期限推算内含利率后,逐日确认债券利息收入。 卖出债券于交易日确认债券投资收益。卖出债券按移动加权平均法结转成本。 (3) 权证投资 买入权证于交易日按公允价值入账,相关交易费用直接计入当期损益。 获赠的权证(包括配股权证),在除权日按照持有的股数及获赠比例,计算确定增加的权证数量,成本为零。 配售及认购新发行的分离交易可转换债券而取得的权证,于实际取得日按照估值方法对分离交易可转换债券的认购成本进行分摊,确定应归属于权证部分的成本。 卖出权证于交易日确认权证投资收益。卖出权证的成本按移动加权平均法结转。 (4) 期货投资 期货投资于相关合同签署日以公允价值进行初始计量,并以公允价值进行后续计量,公允价值变动计入当期损益。因期货交易每日无负债结算确认的相关金融资产和金融负债,与相关的期货暂收暂付款之间按抵销后的净额在资产负债表内列示。 (5) 资产支持证券 买入资产支持证券于交易日按资产支持证券的公允价值入账,相关交易费用直接计入当期损益,上述公允价值不包含资产支持证券起息日或上次除息日至购买日止的利息(作为应收利息单独核算)。 卖出资产支持证券于交易日确认资产支持证券投资收益。卖出资产支持证券按移动加权平均法结转成本。 2. 贷款及应收款项 买入返售金融资产 买入返售金融资产为本基金按照返售协议约定先买入再按固定价格返售证券等金融资产所融出的资金。 买入返售金融资产按交易日应支付或实际支付的全部价款入账,相关交易费用计入初始确认金额。买入返售金融资产于返售日按账面余额结转。 3. 其他金融负债 卖出回购金融资产款 卖出回购金融资产款为本基金按照回购协议先卖出再按固定价格买入票据、证券等金融资产所融入的资金。 卖出回购金融资产款于交易日按照应收或实际收到的金额入账,相关交易费用计入初始确认金额。卖出回购金融资产款于回购日按账面余额结转。 7.1.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 1. 对存在活跃市场的投资品种,如估值日有市价的,采用市价确定公允价值;估值日无市价,且最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的,采用最近交易市价确定公允价值;对于发行时明确一定期限限售期的股票,包括但不限于非公开发行股票、首次公开发行时股票公司股东公开发售股份、通过大宗交易取得的带限售期的股票等,按照中国证监会或中国证券投资基金业协会的有关规定确定公允价值。 2. 对存在活跃市场的投资品种,如估值日无市价,且最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件,使潜在估值调整对前一估值日的基金资产净值的影响在0.25%以上,应参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素,调整最近交易市价,确定公允价值。 3. 当投资品种不再存在活跃市场,且其潜在估值调整对前一估值日的基金资产净值的影响在0.25%以上,应采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值技术,确定投资品种的公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和市价折扣法等。采用估值技术时,优先使用可观察输入值,只有在无法取得可观察输入值或取得不切实可行的情况下,才使用不可观察输入值。 4. 对于交易所市场和银行间市场交易的固定收益品种(可转换债券和私募债券除外),采用第三方估值机构所提供的估值确定公允价值,另有规定的除外。 具体投资品种的估值方法如下: (1) 股票投资 交易所上市流通的股票以其估值日在证券交易所挂牌的收盘价为公允价值。 对于长期停牌的股票,若其潜在估值调整对前一估值日的基金资产净值的影响在0.25%以上的,本基金根据中国证监会公告[2017]13号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》,依据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》提供的指数收益法、市盈率法等估值技术进行估值。 非公开发行股票、首次公开发行股票时公司股东开发售份、通过大宗交易取得的带限售期股票等流通受限股票,考虑估值日在证券交易所上市交易的同一股票的公允价值以及该流通受限股票剩余限售期对应的流动性折扣的影响,采用市价折扣法确定公允价值。 首次公开发行但未上市的股票按采用估值技术确定的公允价值估值,在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下按成本计量。 (2) 债券投资 银行间和交易所市场上市交易的债券(另有规定除外),采用第三方估值机构(中央国债登记结算公司或中证指数有限公司)提供的估值净价确定公允价值。 交易所市场上市交易的可转换债券按估值日收盘价减去收盘价中所含债券应收利息后的净价作为公允价值。 未上市或未挂牌转让的债券、以及在交易所市场挂牌转让的资产支持证券和私募债券,采用估值技术确定公允价值,在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下,按成本估值。 (3) 权证投资 交易所上市流通的权证以其估值日在证券交易所上市的收盘价为公允价值。 首次公开发行但尚未上市的权证在上市交易前,采用估值技术确定公允价值,如估值技术难以可靠计量,则以成本计量。 配售及认购分离交易可转换债券所获得的权证自实际取得日至在交易所上市交易前,采用估值技术确定公允价值。如估值技术难以可靠计量,则按成本计量。 因持有股票而享有的配股权,以及停止交易但未行权的权证,采用估值技术确定公允价值。 如有确凿证据表明按上述方法不能客观反映交易性金融工具的公允价值,基金管理人将根据具体情况与基金托管人商定后确定最能反映公允价值的价格。 本基金对以公允价值进行后续计量的金融资产与金融负债根据对计量整体具有重大意义的最低层次的输入值确定公允价值计量层次。公允价值计量层次可分为: 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。 7.1.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利,且目前可执行该种法定权利,同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时,金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外,金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不予相互抵销。 7.1.4.4.7 实收基金 实收基金为对外发行基金份额所对应的金额。申购、赎回、转换及红利再投资等引起的实收基金的变动分别于上述各交易确认日认列。 7.1.4.4.8 损益平准金 损益平准金指申购、赎回、转入、转出及红利再投资等事项导致基金份额变动时,相关款项中包含的未分配利润。根据交易申请日利润分配(未分配利润)已实现与未实现部分各自占基金净值的比例,损益平准金分为已实现损益平准金和未实现损益平准金。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列,并于期末全额转入利润分配(未分配利润)。 7.1.4.4.9收入/(损失)的确认和计量 1. 利息收入 (1) 存款利息收入按存款的本金与适用利率逐日计提。 (2) 除贴息债外的债券利息收入在持有债券期内,按债券的票面价值和票面利率计算的利息扣除适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额,逐日确认债券利息收入。贴息债视同到期一次性还本付息的附息债,根据其发行价、到期价和发行期限推算内含利率后,逐日确认债券利息收入。 (3) 买入返售金融资产收入按买入返售金融资产的摊余成本在返售期内以实际利率法逐日计提,若合同利率与实际利率差异较小,则采用合同利率计算确定利息收入。 (4) 资产支持证券利息收入按证券票面价值与票面利率计算的金额,扣除应由资产支持证券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认,在证券实际持有期内逐日计提。 2. 投资收益 (1) 股票投资收益于交易日按卖出股票交易日的成交总额扣除应结转的股票投资成本的差额确认。 (2) 债券投资收益于交易日按卖出债券交易日的成交总额扣除应结转的债券投资成本与应收利息(若有)后的差额确认。 (3) 资产支持证券投资收益于交易日按卖出资产支持证券交易日的成交总额扣除应结转的资产支持证券投资成本与应收利息(若有)后的差额确认。 (4) 衍生工具投资收益于交易日按交易日的成交总额扣除应结转的衍生工具投资成本后的差额确认。 (5) 股利收入于除息日按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认。 3. 公允价值变动收益 公允价值变动收益于估值日按以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产/负债的公允价值变动形成的利得或损失确认,并于相关金融资产/负债卖出或到期时转出计入投资收益。 7.1.4.4.10 费用的确认和计量 1、基金管理费按前一日的基金资产净值的1.50%的年费率逐日计提; 2、基金托管费按前一日的基金资产净值的0.20%的年费率逐日计提; 3、基金销售服务费按前一日C类基金资产净值的0.40%年费率计提,本基金A类基金份额不收取销售服务费; 4、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的交易费用发生时按照确定的金额计入交易费用。 5、卖出回购金融资产支出按卖出回购金融资产款的摊余成本在回购期内以实际利率法逐日计提,若合同利率与实际利率差异较小,则采用合同利率计算确定利息支出。 7.1.4.4.11 基金的收益分配政策 1、由于本基金A类基金份额不收取销售服务费,而C类基金份额收取销售服务费,各基金份额类别对应的可供分配利润将有所不同,本基金同一类别的每一基金份额享有同等分配权; 2、本基金收益分配方式分两种:现金分红与红利再投资,投资者可选择现金红利或将现金红利自动转为基金份额进行再投资;若投资者不选择,本基金默认的收益分配方式是现金分红; 3、基金收益分配后两类基金份额净值不能低于面值,即基金收益分配基准日的两类基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值; 4、法律法规或监管机关另有规定的,从其规定。 7.1.4.4.12 分部报告 根据本基金的内部组织机构、管理要求及内部报告制度,本基金整体为一个报告分部,且向管理层报告时采用的会计政策及计量基础与编制财务报表时的会计政策及计量基础一致。 7.1.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.1.4.5.1会计政策变更的说明 本基金在本报告期间无需说明的重大会计政策变更。 7.1.4.5.2会计估计变更的说明 本基金在本报告期间无需说明的重大会计估计变更。 7.1.4.5.3 差错更正的说明 本基金在本报告期间无需说明的重大会计差错更正。 7.1.4.6 税项 根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号《财政部、国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》、2008年9月18日《上海、深圳证券交易所关于做好证券交易印花税征收方式调整工作的通知》、财税[2012]85号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]140号《关于明确金融房地产开发教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]56号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关税务法规和实务操作,主要税项列示如下: 1. 证券投资基金(封闭式证券投资基金,开放式证券投资基金)管理人运用基金买卖股票、债券免征增值税;2018年1月1日起,公开募集证券投资基金运营过程中发生的其他增值税应税行为,以基金管理人为增值税纳税人,暂适用简易计税方法,按照3%的征收率缴纳增值税。 2. 对证券投资基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,股权的股息、红利收入,债券的利息收入及其他收入,暂不缴纳企业所得税。 3. 对基金取得的股票股息、红利收入,由上市公司在收到相关扣收税款当月的法定申报期内向主管税务机关申报缴纳,从公开发行和转让市场取得的上市公司股票,持股期限在1个月以内(含1个月)的,其股息红利所得全额计入应纳税所得额;持股期限在1个月以上至1年(含1年)的,暂减按50%计入应纳税所得额;持股期限超过1年的,股息红利所得暂免征收个人所得税。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。 4. 对基金取得的债券利息收入,由发行债券的企业在向基金支付上述收入时代扣代缴20%的个人所得税,暂不缴纳企业所得税。 5. 对于基金从事A股买卖,出让方按0.10%的税率缴纳证券(股票)交易印花税,对受让方不再缴纳印花税。 7.1.4.7 关联方关系 关联方名称  与本基金的关系    东旭集团有限公司  基金管理人股东    广州证券股份有限公司  基金管理人股东    广州白云山医药集团股份有限公司  基金管理人股东    广州金鹰资产管理有限公司  基金管理人子公司    金鹰基金管理有限公司  基金管理人    交通银行股份有限公司  基金托管人    美的集团股份有限公司  原基金管理人股东    东亚联丰投资管理有限公司  原基金管理人股东    注:经基金管理人2016年第三次临时股东会审议通过,并经中国证券监督管理委员会批复核准(证监许可[2017]2135),公司原股东美的集团股份有限公司、东亚联丰投资管理有限公司分别将其持有的本公司20%和11%股权转让给东旭集团有限公司。公司股东东旭集团有限公司向本公司增资人民币260,200,000元。本次股权转让及增资后,公司股权结构变更为:东旭集团有限公司66.19%,广州证券股份有限公司24.01%,广州白云山医药集团股份有限公司9.80%,本公司注册资本由人民币250,000,000元增加至人民币510,200,000元。公司《公司章程》的有关条款已根据本次股权变更情况进行了相应修改。本公司已完成注册资本及股权变更事项的工商变更登记。上述事项已于2018年1月30日在证监会指定媒体披露。 7.1.4.8 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 7.1.4.8.1 通过关联方交易单元进行的交易 7.1.4.8.1.1 股票交易 本基金本年度未通过关联方进行股票交易。 7.1.4.8.1.2 权证交易 本基金本年度未通过关联方进行权证交易。 7.1.4.8.1.3 债券交易 本基金本年度未通过关联方进行债券交易。 7.1.4.8.1.4 债券回购交易 本基金本年度未通过关联方进行债券回购交易。 7.1.4.8.1.5 应支付关联方的佣金 本基金本报告期内无应支付关联方的佣金,本报告期末无应付关联方佣金余额。上述佣金按市场佣金率计算,以扣除中国证券登记结算公司收取的证管费、经手费和使用期间内由券商承担的证券结算风险基金后的净额列示。债券及权证交易不计佣金。 该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务等。 7.1.4.8.2 关联方报酬 7.1.4.8.2.1 基金管理费 单位:人民币元 项目  本期 2018年4月13日至2018年12月31日    当期发生的基金应支付的管理费  29,013.73    其中:支付销售机构的客户维护费  5,888.78    注:本基金的管理费按前一日基金资产净值的1.50%年费率计提。管理费的计算方法如下: H=E×1.50%÷当年天数 H为每日应计提的基金管理费 E为前一日的基金资产净值 基金管理费每日计算,逐日累计至每月月末,按月支付,经基金管理人与基金托管人双方核对无误后,基金托管人按照与基金管理人协商一致的方式于次月前2个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人。若遇法定节假日、公休假等,支付日期顺延。 7.1.4.8.2.2 基金托管费 单位:人民币元 项目  本期 2018年4月13日至2018年12月31日    当期发生的基金应支付的托管费  3,868.41    注:本基金的托管费按前一日基金资产净值的0.20%的年费率计提。托管费的计算方法如下: H=E×0.20%÷当年天数 H为每日应计提的基金托管费 E为前一日的基金资产净值 基金托管费每日计算,逐日累计至每月月末,按月支付,经基金管理人与基金托管人双方核对无误后,基金托管人按照与基金管理人协商一致的方式于次月前2个工作日内从基金财产中一次性支取。若遇法定节假日、公休假等,支付日期顺延。 7.1.4.8.2.3 销售服务费 单位:人民币元 获得销售服务费的各关联方名称  本期 2018年4月13日至2018年12月31日      当期发生的基金应支付的销售服务费      金鹰医疗健康股票A  金鹰医疗健康股票C  合计    金鹰基金管理有限公司  -  14.77  14.77    交通银行股份有限公司  -  36.38  36.38    广州证券股份有限公司  -  590.03  590.03    合计  -  641.18  641.18    注:本基金A类基金份额不收取销售服务费,C类基金份额收取销售服务费。 本基金销售服务费按前一日C类基金份额的基金资产净值的0.40%年费率计提,销售服务费的计算方法如下: H=E×0.40%÷当年天数 H为C类基金份额每日应计提的销售服务费 E为C类基金份额前一日基金资产净值 基金销售服务费每日计算,逐日累计至每月月末,按月支付,经基金管理人与基金托管人双方核对无误后,基金托管人按照与基金管理人协商一致的方式于次月前2个工作日内从基金财产中一次性支取。若遇法定节假日、公休假等,支付日期顺延。 7.1.4.8.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 本基金本报告期未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。 7.1.4.8.4 各关联方投资本基金的情况 7.1.4.8.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 本基金本报告期内基金管理人未运用固有资金投资本基金。 7.1.4.8.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 本基金本报告期内除基金管理人之外的其他关联方未投资本基金。 7.1.4.8.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位:人民币元 关联方名称  本期 2018年4月13日至2018年12月31日      期末余额  当期利息收入    交通银行股份有限公司  475,899.57  8,741.98    注:本基金清算备付金通过托管银行备付金账户转存于中国证券登记结算公司等结算账户;2018年12月31日清算备付金期末余额8,521.16元,清算备付金利息收入115.53元。 7.1.4.8.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金本报告期内无在承销期内参与关联方承销证券的情况。 7.1.4.8.7其他关联交易事项的说明 7.1.4.8.7.1 其他关联交易事项的说明 无。 7.1.4.8.7.2 当期交易及持有基金管理人以及管理人关联方所管理基金产生的费用 本基金本报告期未投资基金。 7.1.4.9 期末(2018年12月31日)本基金持有的流通受限证券 7.1.4.9.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 截至本报告期末2018年12月31日止,本基金无因认购新发/增发证券而持有的流通受限证券。 7.1.4.9.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 截至本报告期末2018年12月31日止,本基金无持有暂时停牌等流通受限股票。 7.1.4.9.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 7.1.4.9.3.1 银行间市场债券正回购 截至本报告期末2018年12月31日止,本基金无从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额,无抵押债券。 7.1.4.9.3.2 交易所市场债券正回购 截至本报告期末2018年12月31日止,本基金无从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额,无抵押债券。 7.1.4.10 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 1.  公允价值 (1) 不以公允价值计量的金融工具 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债,其账面价值接近于公允价值。 (2) 以公允价值计量的金融工具 (i) 金融工具公允价值计量的方法 本基金对以公允价值进行后续计量的金融资产与金融负债根据对计量整体具有重大意义的最低层级的输入值确定公允价值计量层级。公允价值计量层级参见附注7.1.4.4.5。 (ii) 各层级金融工具公允价值  于2018年12月31日,本基金持有的以公允价值计量的金融工具中属于第一层级的余额为2,261,661.80元,无属于第二层级和第三层级的金额。  (iii) 公允价值所属层级间的重大变动 本基金本报告期内无公允价值所属层级间的重大变动。 对于证券交易所上市的证券,若出现重大事项停牌、交易不活跃、或属于非公开发行等情况,本基金分别于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关证券的公允价值列入第二层级或第三层级,上述事项解除时将相关证券的公允价值列入第一层级。 2. 除公允价值外,截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 7.2金鹰鑫富灵活配置混合型证券投资基金 7.2.1 资产负债表 会计主体:金鹰鑫富灵活配置混合型证券投资基金 报告截止日:2018年4月12日 单位:人民币元 资产  本期末 2018年4月12日  上年度末 2017年12月31日-    资产:  -  -    银行存款  336,444.90  4,715,233.23    结算备付金  19,856.41  -    存出保证金  74.01  -    交易性金融资产  2,350,500.00  327,751.50    其中:股票投资  -  -    基金投资  -  -    债券投资  2,350,500.00  327,751.50    资产支持证券投资  -  -    贵金属投资  -  -    衍生金融资产  -  -    买入返售金融资产  900,000.00  -    应收证券清算款  -  -    应收利息  70,537.45  1,841.75    应收股利  -  -    应收申购款  1,200.31  -    递延所得税资产  -  -    其他资产  6,881.63  -    资产总计  3,685,494.71  5,044,826.48    负债和所有者权益  本期末 2018年4月12日  上年度末 2017年12月31日-    负债:  -  -    短期借款  -  -    交易性金融负债  -  -    衍生金融负债  -  -    卖出回购金融资产款  -  -    应付证券清算款  -  -    应付赎回款  17,952.83  31,985.97    应付管理人报酬  746.61  2,767.55    应付托管费  124.45  461.23    应付销售服务费  80.51  212.40    应付交易费用  -  175.00    应交税费  2.15  -    应付利息  -  -    应付利润  -  -    递延所得税负债  -  -    其他负债  102,177.41  137,579.62    负债合计  121,083.96  173,181.77    所有者权益:  -  -    实收基金  3,400,862.65  4,801,906.69    未分配利润  163,548.10  69,738.02    所有者权益合计  3,564,410.75  4,871,644.71    负债和所有者权益总计  3,685,494.71  5,044,826.48    注:1、本会计期间为2018年1月1日至2018年4月12日(基金合同失效前日); 2、报告截止日2018年4月12日(基金合同失效前日),基金份额总额3,400,862.65份;其中金鹰医疗健康A基金份额净值1.0103元,份额总额1,325,614.13份,金鹰医疗健康C基金份额净值1.0722元,份额总额2,075,248.52份。 7.2.2 利润表 会计主体:金鹰鑫富灵活配置混合型证券投资基金 本报告期:2018年1月1日至2018年4月12日 单位:人民币元 项目  附注号  本期 2018年1月1日至2018年4月12日  上年度可比期间 2017年8月1日至2017年12月31日-    一、收入    324,426.12  1,467,344.02    1.利息收入    22,565.70  1,118,899.83    其中:存款利息收入  7.2.4.7.11  10,994.60  77,690.95    债券利息收入    7,807.98  65,619.29    资产支持证券利息收入    -  -    买入返售金融资产收入    3,763.12  975,589.59    其他利息收入    -  -    2.投资收益(损失以“-”填列)    2,585.03  -11,970.00    其中:股票投资收益  7.2.4.7.12  -  -    基金投资收益  7.2.4.7.13   -  -    债券投资收益  7.2.4.7.14  2,585.03  -11,970.00    资产支持证券投资收益  7.2.4.7.15   -  -    贵金属投资收益  7.2.4.7.16  -  -    衍生工具收益  7.2.4.7.17  -  -    股利收益  7.2.4.7.18  -  -    3.公允价值变动收益(损失以“-”号填列)  7.2.4.7.19  20,404.49  72,751.50    4.汇兑收益(损失以“-”号填列)    -  -    5.其他收入(损失以“-”号填列)  7.2.4.7.20  278,870.90  287,662.69    减:二、费用    32,127.89  362,846.43    1.管理人报酬    10,789.70  166,599.17    2.托管费    1,798.30  27,766.57    3.销售服务费    1,342.49  24,704.90    4.交易费用  7.2.4.7.21  61.56  175.00    5.利息支出    -  -    其中:卖出回购金融资产支出    -  -    6.税金及附加    1.96  -    7.其他费用  7.2.4.7.22  18,133.88  143,600.79    三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)    292,298.23  1,104,497.59    减:所得税费用    -  -    四、净利润(净亏损以“-”号填列)    292,298.23  1,104,497.59    7.2.3 所有者权益(基金净值)变动表 会计主体:金鹰鑫富灵活配置混合型证券投资基金 本报告期:2018年1月1日至2018年4月12日 单位:人民币元 项目  本期 2018年1月1日至2018年4月12日      实收基金  未分配利润  所有者权益合计    一、期初所有者权益(基金净值)  4,801,906.69  69,738.02  4,871,644.71    二、本期经营活动产生的基金净值变动数(本期利润)  -  292,298.23  292,298.23    三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数(净值减少以“-”号填列)  -1,401,044.04  -198,488.15  -1,599,532.19    其中:1.基金申购款  54,530,831.43  1,776,652.19  56,307,483.62    2.基金赎回款  -55,931,875.47  -1,975,140.34  -57,907,015.81    四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动(净值减少以“-”号填列)  -  -  -    五、期末所有者权益(基金净值)  3,400,862.65  163,548.10  3,564,410.75    项目  上年度可比期间 2017年8月1日至2017年12月31日      实收基金  未分配利润  所有者权益合计    一、期初所有者权益(基金净值)  258,442,749.26  -  258,442,749.26    二、本期经营活动产生的基金净值变动数(本期利润)  -  1,104,497.59  1,104,497.59    三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数(净值减少以“-”号填列)  -253,640,842.57  -1,034,759.57  -254,675,602.14    其中:1.基金申购款  47,111,067.30  -9,664.65  47,101,402.65    2.基金赎回款  -300,751,909.87  -1,025,094.92  -301,777,004.79    四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动(净值减少以“-”号填列)  -  -  -    五、期末所有者权益(基金净值)  4,801,906.69  69,738.02  4,871,644.71    报表附注为财务报表的组成部分。 本报告7.2.1至7.2.4,财务报表由下列负责人签署: 基金管理人负责人:李兆廷,主管会计工作负责人:王亮,会计机构负责人:谢文君 7.2.4 报表附注 7.2.4.1 基金基本情况 金鹰鑫富灵活配置混合型证券投资基金基金(简称"本基金"),经中国证券监督管理委员会(简称"中国证监会")机构部函[2017]1893号文《关于金鹰鑫富灵活配置混合型证券投资基金基金备案确认的函》批准,于2017年8月1日募集成立。本基金为契约型开放式,存续期限不定。本基金募集期间自2017年5月19日起至2017年7月24日止, 认购金额及认购期银行利息合计258,442,749.26元,其中,金鹰鑫富混合基金A为人民币17,629,459.51,金鹰鑫富混合基金C为人民币240,813,289.75,于2017年7月26日划至托管银行账户,首次设立募集规模258,442,749.26份基金份额。验资机构为中审亚太会计师事务所(特殊普通有限合伙)。本基金的基金管理人为金鹰基金管理有限公司,基金托管人为交通银行股份有限公司。 7.2.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部颁布的企业会计准则(以下简称“企业会计准则”)和中国证监会发布的关于基金行业实务操作的有关规定编制,同时在具体会计核算和信息披露方面也参考了中国证券投资基金业协会发布的若干基金行业实务操作。 7.2.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金财务报表的编制符合企业会计准则和中国证监会发布的关于基金行业实务操作的有关规定的要求,真实、完整地反映了本基金2018年4月12日(基金合同失效前日)的财务状况以及2018年1月1日至2018年4月12日(基金合同失效前日)止期间的经营成果和基金净值变动情况。 7.2.4.4 重要会计政策和会计估计 7.2.4.4.1 会计年度 本基金会计年度采用公历年度,即每年1月1日至12月31日。本基金本报告期会计年度为2018年1月1日至2018年4月12日(基金合同失效前日),上年度可比期间为2017年8月1日至2017年12月31日。 7.2.4.4.2 记账本位币 本基金以人民币为记账本位币。 7.2.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 1. 金融资产的分类 根据本基金的业务特点和风险管理要求,本基金将所持有的金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和贷款及应收款项。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括股票投资、债券投资、资产支持证券和衍生工具投资等,其中股票投资、债券投资和资产支持证券在资产负债表中作为交易性金融资产列报,衍生工具投资在资产负债表中作为衍生金融资产列报。 本基金持有的各类应收款项、买入返售金融资产等在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产分类为贷款及应收款项。 2. 金融负债的分类 根据本基金的业务特点和风险管理要求,本基金将持有的金融负债在初始确认时全部划分为其他金融负债。 其他金融负债包括各类应付款项、卖出回购金融资产款等。 7.2.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时,于交易日按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,取得时发生的相关交易费用计入当期损益;支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或债券起息日或上次除息日至购买日止的利息,单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产按照公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益;应收款项和其他金融负债采用实际利率法,以摊余成本进行后续计量。 满足下列条件之一的金融资产,予以终止确认:(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止;(2)该金融资产已转移,且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;(3)该金融资产已转移,虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是放弃了对该金融资产控制。金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,才能终止确认该金融负债或其一部分。 1. 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 (1) 股票投资 买入股票于交易日按股票的公允价值入账,相关交易费用直接计入当期损益。 股票持有期间获得的股票股利(包括送红股和公积金转增股本),于除息日按股权登记日持有的股数及送股或转增比例,计算确定增加的股票数量。 卖出股票于交易日确认股票投资收益。卖出股票按移动加权平均法结转成本。 (2) 债券投资 买入债券于交易日按债券的公允价值入账,相关交易费用直接计入当期损益,上述公允价值不包含债券起息日或上次除息日至购买日止的利息(作为应收利息单独核算)。 配售及认购新发行的分离交易可转换债券,于实际取得日按照估值方法对分离交易可转换债券的认购成本进行分摊,确定应归属于债券部分的成本。 买入央行票据和零息债券视同到期一次还本付息的附息债券,根据其发行价、到期价和发行期限推算内含利率后,逐日确认债券利息收入。 卖出债券于交易日确认债券投资收益。卖出债券按移动加权平均法结转成本。 (3) 权证投资 买入权证于交易日按公允价值入账,相关交易费用直接计入当期损益。 获赠的权证(包括配股权证),在除权日按照持有的股数及获赠比例,计算确定增加的权证数量,成本为零。 配售及认购新发行的分离交易可转换债券而取得的权证,于实际取得日按照估值方法对分离交易可转换债券的认购成本进行分摊,确定应归属于权证部分的成本。 卖出权证于交易日确认权证投资收益。卖出权证的成本按移动加权平均法结转。 (4) 期货投资 期货投资于相关合同签署日以公允价值进行初始计量,并以公允价值进行后续计量,公允价值变动计入当期损益。因期货交易每日无负债结算确认的相关金融资产和金融负债,与相关的期货暂收暂付款之间按抵销后的净额在资产负债表内列示。 (5) 资产支持证券 买入资产支持证券于交易日按资产支持证券的公允价值入账,相关交易费用直接计入当期损益,上述公允价值不包含资产支持证券起息日或上次除息日至购买日止的利息(作为应收利息单独核算)。 卖出资产支持证券于交易日确认资产支持证券投资收益。卖出资产支持证券按移动加权平均法结转成本。 2. 贷款及应收款项 买入返售金融资产 买入返售金融资产为本基金按照返售协议约定先买入再按固定价格返售证券等金融资产所融出的资金。 买入返售金融资产按交易日应支付或实际支付的全部价款入账,相关交易费用计入初始确认金额。买入返售金融资产于返售日按账面余额结转。 3. 其他金融负债 卖出回购金融资产款 卖出回购金融资产款为本基金按照回购协议先卖出再按固定价格买入票据、证券等金融资产所融入的资金。 卖出回购金融资产款于交易日按照应收或实际收到的金额入账,相关交易费用计入初始确认金额。卖出回购金融资产款于回购日按账面余额结转。 7.2.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 1. 对存在活跃市场的投资品种,如估值日有市价的,采用市价确定公允价值;估值日无市价,且最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的,采用最近交易市价确定公允价值;对于发行时明确一定期限限售期的股票,包括但不限于非公开发行股票、首次公开发行时股票公司股东公开发售股份、通过大宗交易取得的带限售期的股票等,按照中国证监会或中国证券投资基金业协会的有关规定确定公允价值。 2. 对存在活跃市场的投资品种,如估值日无市价,且最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件,使潜在估值调整对前一估值日的基金资产净值的影响在0.25%以上,应参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素,调整最近交易市价,确定公允价值。 3. 当投资品种不再存在活跃市场,且其潜在估值调整对前一估值日的基金资产净值的影响在0.25%以上,应采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值技术,确定投资品种的公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和市价折扣法等。采用估值技术时,优先使用可观察输入值,只有在无法取得可观察输入值或取得不切实可行的情况下,才使用不可观察输入值。 4. 对于交易所市场和银行间市场交易的固定收益品种(可转换债券和私募债券除外),采用第三方估值机构所提供的估值确定公允价值,另有规定的除外。 具体投资品种的估值方法如下: (1) 股票投资 交易所上市流通的股票以其估值日在证券交易所挂牌的收盘价为公允价值。 对于长期停牌的股票,若其潜在估值调整对前一估值日的基金资产净值的影响在0.25%以上的,本基金根据中国证监会公告[2017]13号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》,依据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》提供的指数收益法、市盈率法等估值技术进行估值。 非公开发行股票、首次公开发行股票时公司股东开发售份、通过大宗交易取得的带限售期股票等流通受限股票,考虑估值日在证券交易所上市交易的同一股票的公允价值以及该流通受限股票剩余限售期对应的流动性折扣的影响,采用市价折扣法确定公允价值。 首次公开发行但未上市的股票按采用估值技术确定的公允价值估值,在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下按成本计量。 (2) 债券投资 银行间和交易所市场上市交易的债券(另有规定除外),采用第三方估值机构(中央国债登记结算公司或中证指数有限公司)提供的估值净价确定公允价值。 交易所市场上市交易的可转换债券按估值日收盘价减去收盘价中所含债券应收利息后的净价作为公允价值。 未上市或未挂牌转让的债券、以及在交易所市场挂牌转让的资产支持证券和私募债券,采用估值技术确定公允价值,在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下,按成本估值。 (3) 权证投资 交易所上市流通的权证以其估值日在证券交易所上市的收盘价为公允价值。 首次公开发行但尚未上市的权证在上市交易前,采用估值技术确定公允价值,如估值技术难以可靠计量,则以成本计量。 配售及认购分离交易可转换债券所获得的权证自实际取得日至在交易所上市交易前,采用估值技术确定公允价值。如估值技术难以可靠计量,则按成本计量。 因持有股票而享有的配股权,以及停止交易但未行权的权证,采用估值技术确定公允价值。 如有确凿证据表明按上述方法不能客观反映交易性金融工具的公允价值,基金管理人将根据具体情况与基金托管人商定后确定最能反映公允价值的价格。 本基金对以公允价值进行后续计量的金融资产与金融负债根据对计量整体具有重大意义的最低层次的输入值确定公允价值计量层次。公允价值计量层次可分为: 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。 7.2.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利,且目前可执行该种法定权利,同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时,金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外,金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不予相互抵销。 7.2.4.4.7 实收基金 实收基金为对外发行基金份额所对应的金额。申购、赎回、转换及红利再投资等引起的实收基金的变动分别于上述各交易确认日认列。 7.2.4.4.8 损益平准金 损益平准金指申购、赎回、转入、转出及红利再投资等事项导致基金份额变动时,相关款项中包含的未分配利润。根据交易申请日利润分配(未分配利润)已实现与未实现部分各自占基金净值的比例,损益平准金分为已实现损益平准金和未实现损益平准金。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列,并于期末全额转入利润分配(未分配利润)。 7.2.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量 1. 利息收入 (1) 存款利息收入按存款的本金与适用利率逐日计提。 (2) 除贴息债外的债券利息收入在持有债券期内,按债券的票面价值和票面利率计算的利息扣除适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额,逐日确认债券利息收入。贴息债视同到期一次性还本付息的附息债,根据其发行价、到期价和发行期限推算内含利率后,逐日确认债券利息收入。 (3) 买入返售金融资产收入按买入返售金融资产的摊余成本在返售期内以实际利率法逐日计提,若合同利率与实际利率差异较小,则采用合同利率计算确定利息收入。 (4) 资产支持证券利息收入按证券票面价值与票面利率计算的金额,扣除应由资产支持证券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认,在证券实际持有期内逐日计提。 2. 投资收益 (1) 股票投资收益于交易日按卖出股票交易日的成交总额扣除应结转的股票投资成本的差额确认。 (2) 债券投资收益于交易日按卖出债券交易日的成交总额扣除应结转的债券投资成本与应收利息(若有)后的差额确认。 (3) 资产支持证券投资收益于交易日按卖出资产支持证券交易日的成交总额扣除应结转的资产支持证券投资成本与应收利息(若有)后的差额确认。 (4) 衍生工具投资收益于交易日按交易日的成交总额扣除应结转的衍生工具投资成本后的差额确认。 (5) 股利收入于除息日按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认。 3. 公允价值变动收益 公允价值变动收益于估值日按以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产/负债的公允价值变动形成的利得或损失确认,并于相关金融资产/负债卖出或到期时转出计入投资收益。 7.2.4.4.10 费用的确认和计量 1、基金管理费按前一日的基金资产净值的0.60%的年费率逐日计提; 2、基金托管费按前一日的基金资产净值的0.10%的年费率逐日计提; 3、基金销售服务费按前一日C类基金资产净值的0.10%年费率计提,本基金A类基金份额不收取销售服务费; 4、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的交易费用发生时按照确定的金额计入交易费用。 5、卖出回购金融资产支出按卖出回购金融资产款的摊余成本在回购期内以实际利率法逐日计提,若合同利率与实际利率差异较小,则采用合同利率计算确定利息支出。 7.2.4.4.11 基金的收益分配政策 1、由于本基金A类基金份额不收取销售服务费,而C类基金份额收取销售服务费,各基金份额类别对应的可供分配利润将有所不同,本基金同一类别的每一基金份额享有同等分配权; 2、本基金收益分配方式分两种:现金分红与红利再投资,投资者可选择现金红利或将现金红利自动转为基金份额进行再投资;若投资者不选择,本基金默认的收益分配方式是现金分红; 3、基金收益分配后两类基金份额净值不能低于面值,即基金收益分配基准日的两类基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值; 4、法律法规或监管机关另有规定的,从其规定。 7.2.4.4.12 分部报告 根据本基金的内部组织机构、管理要求及内部报告制度,本基金整体为一个报告分部,且向管理层报告时采用的会计政策及计量基础与编制财务报表时的会计政策及计量基础一致。 7.2.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.2.4.5.1 会计政策变更的说明 本基金在本报告期间无需说明的重大会计政策变更。 7.2.4.5.2 会计估计变更的说明 本基金在本报告期间无需说明的重大会计估计变更。 7.2.4.5.3 差错更正的说明 本基金在本报告期间无需说明的重大会计差错更正。 7.2.4.6 税项 根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号《财政部、国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》、2008年9月18日《上海、深圳证券交易所关于做好证券交易印花税征收方式调整工作的通知》、财税[2012]85号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]140号《关于明确金融房地产开发教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]56号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关税务法规和实务操作,主要税项列示如下: 1. 证券投资基金(封闭式证券投资基金,开放式证券投资基金)管理人运用基金买卖股票、债券免征增值税;2018年1月1日起,公开募集证券投资基金运营过程中发生的其他增值税应税行为,以基金管理人为增值税纳税人,暂适用简易计税方法,按照3%的征收率缴纳增值税。 2. 对证券投资基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,股权的股息、红利收入,债券的利息收入及其他收入,暂不缴纳企业所得税。 3. 对基金取得的股票股息、红利收入,由上市公司在收到相关扣收税款当月的法定申报期内向主管税务机关申报缴纳,从公开发行和转让市场取得的上市公司股票,持股期限在1个月以内(含1个月)的,其股息红利所得全额计入应纳税所得额;持股期限在1个月以上至1年(含1年)的,暂减按50%计入应纳税所得额;持股期限超过1年的,股息红利所得暂免征收个人所得税。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。 4. 对基金取得的债券利息收入,由发行债券的企业在向基金支付上述收入时代扣代缴20%的个人所得税,暂不缴纳企业所得税。 5. 对于基金从事A股买卖,出让方按0.10%的税率缴纳证券(股票)交易印花税,对受让方不再缴纳印花税。 7.2.4.7 关联方关系 关联方名称  与本基金的关系    东旭集团有限公司  基金管理人股东    广州证券股份有限公司  基金管理人股东    广州白云山医药集团股份有限公司  基金管理人股东    广州金鹰资产管理有限公司  基金管理人子公司    金鹰基金管理有限公司  基金管理人    交通银行股份有限公司  基金托管人    美的集团股份有限公司  原基金管理人股东    东亚联丰投资管理有限公司  原基金管理人股东    注:经基金管理人2016年第三次临时股东会审议通过,并经中国证券监督管理委员会批复核准(证监许可[2017]2135),公司原股东美的集团股份有限公司、东亚联丰投资管理有限公司分别将其持有的本公司20%和11%股权转让给东旭集团有限公司。公司股东东旭集团有限公司向本公司增资人民币260,200,000元。本次股权转让及增资后,公司股权结构变更为:东旭集团有限公司66.19%,广州证券股份有限公司24.01%,广州白云山医药集团股份有限公司9.80%,本公司注册资本由人民币250,000,000元增加至人民币510,200,000元。公司《公司章程》的有关条款已根据本次股权变更情况进行了相应修改。本公司已完成注册资本及股权变更事项的工商变更登记。上述事项已于2018年1月30日在证监会指定媒体披露。 7.2.4.8 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 7.2.4.8.1 通过关联方交易单元进行的交易 7.2.4.8.1.1 股票交易 本基金本年度及上年度可比期间未通过关联方进行股票交易。 7.2.4.8.1.2 债券交易 本基金本年度及上年度可比期间未通过关联方进行债券交易。 7.2.4.8.1.3 债券回购交易 本基金本年度及上年度可比期间未通过关联方进行债券回购交易。 7.2.4.8.1.4 权证交易 本基金本年度及上年度可比期间未通过关联方进行权证交易。 7.2.4.8.1.5 应支付关联方的佣金 本基金本报告期内及上年度可比期间均无应支付关联方的佣金,本报告期末及上年度末无应付关联方佣金余额。上述佣金按市场佣金率计算,以扣除中国证券登记结算公司收取的证管费、经手费和使用期间内由券商承担的证券结算风险基金后的净额列示。债券及权证交易不计佣金。 该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务等。 7.2.4.8.2 关联方报酬 7.2.4.8.2.1 基金管理费 单位:人民币元 项目  本期 2018年1月1日至2018年4月12日  上年度可比期间 2017年8月1日至2017年12月31日-    当期发生的基金应支付的管理费  10,789.70  166,599.17    其中:支付销售机构的客户维护费  978.91  7,665.47    注:本基金的管理费按前一日基金资产净值的0.60%年费率计提。管理费的计算方法如下: H=E×0.60%÷当年天数 H为每日应计提的基金管理费 E为前一日的基金资产净值 基金管理费每日计算,逐日累计至每月月末,按月支付,经基金管理人与基金托管人双方核对无误后,基金托管人按照与基金管理人协商一致的方式于次月前2个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人。若遇法定节假日、公休假等,支付日期顺延。 7.2.4.8.2.2 基金托管费 单位:人民币元 项目  本期 2018年1月1日至2018年4月12日  上年度可比期间 2017年8月1日至2017年12月31日-    当期发生的基金应支付的托管费  1,798.30  27,766.57    注:本基金的托管费按前一日基金资产净值的0.10%的年费率计提。托管费的计算方法如下: H=E×0.10%÷当年天数 H为每日应计提的基金托管费 E为前一日的基金资产净值 基金托管费每日计算,逐日累计至每月月末,按月支付,经基金管理人与基金托管人双方核对无误后,基金托管人按照与基金管理人协商一致的方式于次月前2个工作日内从基金财产中一次性支取。若遇法定节假日、公休假等,支付日期顺延。 7.2.4.8.2.3 销售服务费 单位:人民币元 获得销售服务费的各关联方名称  本期 2018年1月1日至2018年4月12日      当期发生的基金应支付的销售服务费      金鹰鑫富混合A  金鹰鑫富混合C  合计    金鹰基金管理有限公司  -  664.71  664.71    交通银行股份有限公司  -  12.72  12.72    广州证券股份有限公司  -  87.93  87.93    合计  -  765.36  765.36    获得销售服务费的各关联方名称  上年度可比期间 2017年8月1日至2017年12月31日      当期发生的基金应支付的销售服务费      金鹰鑫富混合A  金鹰鑫富混合C  合计    金鹰基金管理有限公司  -  13,592.30  13,592.30    交通银行股份有限公司  -  3.84  3.84    广州证券股份有限公司  -  2,598.58  2,598.58    合计  -  16,194.72  16,194.72    注:本基金A类基金份额不收取销售服务费,C类基金份额收取销售服务费。 本基金销售服务费按前一日C类基金份额的基金资产净值的0.10%年费率计提,销售服务费的计算方法如下: H=E×0.10%÷当年天数 H为C类基金份额每日应计提的销售服务费 E为C类基金份额前一日基金资产净值 基金销售服务费每日计算,逐日累计至每月月末,按月支付,经基金管理人与基金托管人双方核对无误后,基金托管人按照与基金管理人协商一致的方式于次月前2个工作日内从基金财产中一次性支取。若遇法定节假日、公休假等,支付日期顺延。 7.2.4.8.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 本基金本报告期及上年度可比期间未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。 7.2.4.8.4 各关联方投资本基金的情况 7.2.4.8.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 本基金本报告期内及上年度可比期间基金管理人未运用固有资金投资本基金。 7.2.4.8.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 本基金本报告期末及上年度末除基金管理人之外的其他关联方未投资本基金。 7.2.4.8.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位:人民币元 关联方名称  本期 2018年1月1日至2018年4月12日  上年度可比期间  2017年8月1日至2017年12月31日      期末余额  当期利息收入  期末余额  当期利息收入    交通银行股份有限公司  336,444.90  10,950.11  4,715,233.23  66,080.95    注:本基金清算备付金通过托管银行备付金账户转存于中国证券登记结算公司等结算账户;2018年4月12日(基金合同失效前日)清算备付金期末余额19,856.41元,清算备付金利息收入44.49元;上年度期末无余额,清算备付金利息收入11,610.00元。 7.2.4.8.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金本报告期内及上年度可比期间内无承销期内参与关联方承销证券的情况。 7.2.4.8.7其他关联交易事项的说明 7.2.4.8.7.1 其他关联交易事项的说明 无。 7.2.4.8.7.2 当期交易及持有基金管理人以及管理人关联方所管理基金产生的费用 本基金本报告期及上年度可比期间未投资基金。 7.2.4.9 期末(2018年4月12日)本基金持有的流通受限证券 7.2.4.9.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 截至本报告期末2018年4月12日(基金合同失效前日)止,本基金无因认购新发/增发证券而持有的流通受限证券。 7.2.4.9.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 截至本报告期末2018年4月12日(基金合同失效前日)止,本基金无持有暂时停牌等流通受限股票。 7.2.4.9.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 7.2.4.9.3.1 银行间市场债券正回购 截至本报告期末2018年4月12日(基金合同失效前日)止,本基金无从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额,无抵押债券。 7.2.4.9.3.2 交易所市场债券正回购 截至本报告期末2018年4月12日(基金合同失效前日)止,本基金无从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额,无抵押债券。 7.2.4.10 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 1.  公允价值 (1) 不以公允价值计量的金融工具 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债,其账面价值接近于公允价值。 (2) 以公允价值计量的金融工具 (i) 金融工具公允价值计量的方法 本基金对以公允价值进行后续计量的金融资产与金融负债根据对计量整体具有重大意义的最低层级的输入值确定公允价值计量层级。公允价值计量层级参见附注7.2.4.4.5。 (ii) 各层级金融工具公允价值  于2018年4月12日(基金合同失效前日),本基金持有的以公允价值计量的金融工具中属于第一层级的余额为342,500.00元,第二层级的余额为2,008,000.00元,无属于第三层级的金额;于2017年12月31日,本基金持有的以公允价值计量的金融工具中属于第一层级的余额为327,751.50元,无属于第二层级、第三层级的金额。  (iii) 公允价值所属层级间的重大变动 本基金本报告期内无公允价值所属层级间的重大变动。 对于证券交易所上市的证券,若出现重大事项停牌、交易不活跃、或属于非公开发行等情况,本基金分别于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关证券的公允价值列入第二层级或第三层级,上述事项解除时将相关证券的公允价值列入第一层级。 2. 除公允价值外,截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 §8投资组合报告 8.1 金鹰医疗健康产业股票型证券投资基金 8.1.1 期末基金资产组合情况 金额单位:人民币元 序号  项目  金额  占基金总资产的比例(%)    1  权益投资  2,261,661.80  81.62      其中:股票  2,261,661.80  81.62    2  基金投资  -  -    3  固定收益投资  -  -      其中:债券  -  -      资产支持证券  -  -    4  贵金属投资  -  -    5  金融衍生品投资  -  -    6  买入返售金融资产  -  -      其中:买断式回购的买入返售金融资产  -  -    7  银行存款和结算备付金合计  484,420.73  17.48    8  其他各项资产  24,903.36  0.90    9  合计  2,770,985.89  100.00    8.1.2 期末按行业分类的股票投资组合 8.1.2.1报告期末按行业分类的境内股票投资组合 金额单位:人民币元 代码  行业类别  公允价值  占基金资产净值比例(%)    A  农、林、牧、渔业  -  -    B  采矿业  -  -    C  制造业  1,528,376.80  56.30    D  电力、热力、燃气及水生产和供应业  103,113.00  3.80    E  建筑业  -  -    F  批发和零售业  176,967.00  6.52    G  交通运输、仓储和邮政业  -  -    H  住宿和餐饮业  -  -    I  信息传输、软件和信息技术服务业  395,345.00  14.56    J  金融业  -  -    K  房地产业  -  -    L  租赁和商务服务业  -  -    M  科学研究和技术服务业  -  -    N  水利、环境和公共设施管理业  -  -    O  居民服务、修理和其他服务业  -  -    P  教育  -  -    Q  卫生和社会工作  57,860.00  2.13    R  文化、体育和娱乐业  -  -    S  综合  -  -      合计  2,261,661.80  83.31    8.1.2.2报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合 本基金本报告期内未投资于港股通。 8.1.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细 金额单位:人民币元 序号  股票代码  股票名称  数量(股)  公允价值  占基金资产净值比例(%)    1  002065  东华软件  22,700  157,765.00  5.81    2  600718  东软集团  11,400  131,670.00  4.85    3  002223  鱼跃医疗  6,400  125,504.00  4.62    4  300595  欧普康视  3,200  123,968.00  4.57    5  002007  华兰生物  3,751  123,032.80  4.53    6  600276  恒瑞医药  2,300  121,325.00  4.47    7  300122  智飞生物  3,100  120,156.00  4.43    8  600511  国药股份  4,900  113,925.00  4.20    9  300630  普利制药  2,500  110,150.00  4.06    10  300253  卫宁健康  8,500  105,910.00  3.90    8.1.4 报告期内股票投资组合的重大变动 8.1.4.1 累计买入金额超出期末基金资产净值2%或前20名的股票明细 金额单位:人民币元 序号  股票代码  股票名称  本期累计买入金额  占期末基金资产净值比例(%)    1  600276  恒瑞医药  311,422.00  11.47    2  300015  爱尔眼科  309,834.00  11.41    3  600771  广誉远  277,815.76  10.23    4  600085  同仁堂  231,450.00  8.53    5  300584  海辰药业  204,621.00  7.54    6  002007  华兰生物  204,282.24  7.52    7  603233  大参林  188,682.00  6.95    8  000661  长春高新  165,975.00  6.11    9  601398  工商银行  160,264.00  5.90    10  601288  农业银行  159,222.00  5.86    11  002065  东华软件  158,219.00  5.83    12  000722  湖南发展  157,259.00  5.79    13  300630  普利制药  154,469.00  5.69    14  300016  北陆药业  144,258.00  5.31    15  300122  智飞生物  133,593.00  4.92    16  600718  东软集团  130,872.00  4.82    17  002737  葵花药业  130,455.00  4.81    18  600518  康美药业  129,300.00  4.76    19  600511  国药股份  126,656.00  4.67    20  002223  鱼跃医疗  125,696.00  4.63    21  002332  仙琚制药  120,992.00  4.46    22  600055  万东医疗  120,697.00  4.45    23  000503  国新健康  116,350.00  4.29    24  300595  欧普康视  113,481.00  4.18    25  300003  乐普医疗  111,800.00  4.12    26  300078  思创医惠  107,764.00  3.97    27  300294  博雅生物  107,757.00  3.97    28  601607  上海医药  105,765.00  3.90    29  300253  卫宁健康  104,890.00  3.86    30  600196  复星医药  104,815.00  3.86    31  000963  华东医药  102,764.00  3.79    32  300347  泰格医药  101,222.00  3.73    33  000650  仁和药业  100,794.00  3.71    34  600436  片仔癀  97,818.00  3.60    35  000590  启迪古汉  95,603.00  3.52    36  300314  戴维医疗  95,265.00  3.51    37  300702  天宇股份  95,060.00  3.50    38  603387  基蛋生物  93,100.00  3.43    39  600161  天坛生物  89,831.00  3.31    40  002810  山东赫达  80,445.00  2.96    41  002727  一心堂  73,604.00  2.71    42  300622  博士眼镜  71,887.00  2.65    43  000538  云南白药  64,160.00  2.36    44  002019  亿帆医药  63,462.00  2.34    8.1.4.2 累计卖出金额超出期末基金资产净值2%或前20名的股票明细 金额单位:人民币元 序号  股票代码  股票名称  本期累计卖出金额  占期末基金资产净值比例(%)    1  300015  爱尔眼科  242,510.00  8.93    2  600085  同仁堂  224,343.98  8.26    3  600771  广誉远  223,480.00  8.23    4  600276  恒瑞医药  167,482.00  6.17    5  603233  大参林  161,713.84  5.96    6  601288  农业银行  154,762.00  5.70    7  601398  工商银行  153,985.00  5.67    8  002332  仙琚制药  146,664.00  5.40    9  002737  葵花药业  140,214.00  5.16    10  600055  万东医疗  115,625.00  4.26    11  300347  泰格医药  113,127.00  4.17    12  000963  华东医药  112,970.00  4.16    13  300294  博雅生物  111,755.00  4.12    14  300003  乐普医疗  107,464.00  3.96    15  601607  上海医药  106,099.00  3.91    16  600196  复星医药  100,714.00  3.71    17  300584  海辰药业  100,620.00  3.71    18  000503  国新健康  100,375.00  3.70    19  600518  康美药业  100,146.00  3.69    20  000650  仁和药业  94,985.00  3.50    21  600436  片仔癀  88,550.00  3.26    22  603387  基蛋生物  82,106.00  3.02    23  300016  北陆药业  78,255.00  2.88    24  002727  一心堂  69,016.00  2.54    25  002019  亿帆医药  67,045.00  2.47    26  002007  华兰生物  60,340.50  2.22    8.1.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 单位:人民币元 买入股票的成本(成交)总额  6,048,740.80    卖出股票的收入(成交)总额  3,448,077.32    8.1.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 本基金本报告期末未持有债券。 8.1.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 本基金本报告期末未持有债券。 8.1.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名资产支持证券投资明细 本基金本报告期内未投资于资产支持证券。 8.1.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 本基金本报告期内未投资于贵金属。 8.1.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 本基金本报告期内未投资于权证。 8.1.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 8.1.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细 本基金本报告期内未投资于股指期货。 8.1.10.2 本基金投资股指期货的投资政策 无。 8.1.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 8.1.11.1 本期国债期货投资政策 无。 8.1.11.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细 本基金本报告期内未投资于国债期货。 8.1.12 本报告期投资基金情况 8.1.12.1投资政策及风险说明 本基金本报告期内未投资于基金。 8.1.13 投资组合报告附注 8.1.13.1  本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案调查,或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。 8.1.13.2  本基金报告期末基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。 8.1.13.3 期末其他各项资产构成 单位:人民币元 序号  名称  金额    1  存出保证金  1,715.92    2  应收证券清算款  -    3  应收股利  -    4  应收利息  100.64    5  应收申购款  23,086.80    6  其他应收款  -    7  待摊费用  -    8  其他  -    9  合计  24,903.36    8.1.13.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 8.1.13.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末未持有流通受限股票。 8.1.13.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分 由于四舍五入的原因,分项之和与合计项之间可能存在尾差。 8.2 金鹰鑫富灵活配置混合型证券投资基金 8.2.1 期末基金资产组合情况 金额单位:人民币元 序号  项目  金额  占基金总资产的比例(%)    1  权益投资  -  -      其中:股票  -  -    2  基金投资  -  -    3  固定收益投资  2,350,500.00  63.78      其中:债券  2,350,500.00  63.78      资产支持证券  -  -    4  贵金属投资  -  -    5  金融衍生品投资  -  -    6  买入返售金融资产  900,000.00  24.42      其中:买断式回购的买入返售金融资产  -  -    7  银行存款和结算备付金合计  356,301.31  9.67    8  其他各项资产  78,693.40  2.14    9  合计  3,685,494.71  100.00    8.2.2报告期末按行业分类的股票投资组合 8.2.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合 本基金本报告期末未持有股票。 8.2.2.2 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合 本基金本报告期内未投资于港股通。 8.2.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细 本基金本报告期末未持有股票。 8.2.4 报告期内股票投资组合的重大变动 8.2.4.1 累计买入金额超出期末基金资产净值2%或前20名的股票明细 本基金本报告期内未进行股票买卖交易。 8.2.4.2 累计卖出金额超出期末基金资产净值2%或前20名的股票明细 本基金本报告期内未进行股票买卖交易。 8.2.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位:人民币元 序号  债券品种  公允价值  占基金资产净值比例(%)    1  国家债券  -  -    2  央行票据  -  -    3  金融债券  2,008,000.00  56.33      其中:政策性金融债  2,008,000.00  56.33    4  企业债券  -  -    5  企业短期融资券  -  -    6  中期票据  -  -    7  可转债(可交换债)  342,500.00  9.61    8  同业存单  -  -    9  其他  -  -    10  合计  2,350,500.00  65.94    8.2.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 金额单位:人民币元 序号  债券代码  债券名称  数量(张)  公允价值  占基金资产净值比例(%)    1  108601  国开1703  20,080.00  2,008,000.00  56.33    2  132010  17桐昆EB  2,500.00  342,500.00  9.61    注:本基金本报告期末仅持有两只债券。 8.2.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名资产支持证券投资明细 本基金本报告期内未投资于资产支持证券。 8.2.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 本基金本报告期内未投资于贵金属。 8.2.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 本基金本报告期内未投资于权证。 8.2.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 8.2.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细 本基金本报告期内未投资于股指期货。 8.2.10.2 本基金投资股指期货的投资政策 无。 8.2.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 8.2.11.1 本期国债期货投资政策 无。 8.2.11.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细 本基金本报告期内未投资于国债期货。 8.2.12 本报告期投资基金情况 8.2.12.1投资政策及风险说明 本基金本报告期内未投资于基金。 8.2.13 投资组合报告附注 8.2.13.1 本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案调查,或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。 8.2.13.2 本基金报告期末基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。 8.2.13.3 期末其他各项资产构成 单位:人民币元 序号  名称  金额    1  存出保证金  74.01    2  应收证券清算款  -    3  应收股利  -    4  应收利息  70,537.45    5  应收申购款  1,200.31    6  其他应收款  -    7  待摊费用  6,881.63    8  其他  -    9  合计  78,693.40    8.2.13.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 8.2.13.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末未持有股票。 8.2.13.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分 由于四舍五入的原因,分项之和与合计项之间可能存在尾差。 §9基金份额持有人信息 9.1 金鹰医疗健康产业股票型证券投资基金 (报告期:2018年4月13日-2018年12月31日) 9.2.1期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位:份 份额级别  持有人户数(户)  户均持有的基金份额  持有人结构          机构投资者  个人投资者          持有份额  占总份额比例  持有份额  占总份额比例    金鹰医疗健康股票A  234  6,002.15  0.00  0.00%  1,404,502.41  100.00%    金鹰医疗健康股票C  554  2,981.01  0.00  0.00%  1,651,480.88  100.00%    合计  788  3,878.15  0.00  0.00%  3,055,983.29  100.00%    9.2.2期末上市基金前十名持有人 本基金非上市交易型基金。 9.2.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目  持有份额总数(份)  占基金总份额比例    基金管理人所有从业人员持有本基金  1,505.18  0.05%    9.2.4期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 项目  份额级别  持有基金份额总量的数量区间(万份)    本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有本开放式基金  金鹰医疗健康股票A  0      金鹰医疗健康股票C  0      合计  -    本基金基金经理持有本开放式基金  金鹰医疗健康股票A  0      金鹰医疗健康股票C  0      合计  0    9.2.5发起式基金发起资金持有份额情况 本基金非发起式基金。 9.3 金鹰鑫富灵活配置混合型证券投资基金 (报告期:2018年1月1日-2018年4月12日) 9.3.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位:份 份额级别  持有人户数(户)  户均持有的基金份额  持有人结构          机构投资者  个人投资者          持有份额  占总份额比例  持有份额  占总份额比例    金鹰鑫富混合A  170  7,797.73  0.00  0.00%  1,325,614.13  100.00%    金鹰鑫富混合C  580  3,578.01  0.00  0.00%  2,075,248.52  100.00%    合计  750  4,534.48  0.00  0.00%  3,400,862.65  100.00%    9.3.2期末上市基金前十名持有人 本基金非上市交易型基金。 9.3.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目  持有份额总数(份)  占基金总份额比例    基金管理人所有从业人员持有本基金  1,711.39  0.05%    9.3.4期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 项目  份额级别  持有基金份额总量的数量区间(万份)    本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有本开放式基金  金鹰鑫富混合A  0      金鹰鑫富混合C  0      合计  -    本基金基金经理持有本开放式基金  金鹰鑫富混合A  0      金鹰鑫富混合C  0      合计  0    9.3.5发起式基金发起资金持有份额情况 本基金非发起式基金。 §10  开放式基金份额变动 10.1金鹰医疗健康产业股票型证券投资基金 (报告期:2018年4月13日-2018年12月31日) 单位:份 项目  金鹰医疗健康股票A  金鹰医疗健康股票C    基金合同生效日(2018年4月13日)基金份额总额  1,325,614.13  2,075,248.52    基金合同生效日起至报告期期末基金总申购份额  1,043,722.11  1,826,344.72    减:基金合同生效日起至报告期期末基金总赎回份额  964,833.83  2,250,112.36    基金合同生效日起至报告期期末基金拆分变动份额  -  -    本报告期期末基金份额总额  1,404,502.41  1,651,480.88    10.2金鹰鑫富灵活配置混合型证券投资基金 (报告期:2018年1月1日-2018年4月12日) 单位:份 项目  金鹰鑫富混合A  金鹰鑫富混合C    基金合同生效日(2017年8月1日)基金份额总额  17,629,459.51  240,813,289.75    本报告期期初基金份额总额  2,491,580.48  2,310,326.21    本报告期基金总申购份额  44,359.95  54,486,471.48    减:本报告期基金总赎回份额  1,210,326.30  54,721,549.17    本报告期基金拆分变动份额  -  -    本报告期期末基金份额总额  1,325,614.13  2,075,248.52    §11重大事件揭示 11.1基金份额持有人大会决议 金鹰鑫富灵活配置混合型证券投资基金的基金份额持有人大会于2018年3月15日至2018年4月11日12:00以通讯方式召开,会议审议通过了《关于金鹰鑫富灵活配置混合型证券投资基金转型相关事项的议案》。自2018年4月13日起转型为金鹰医疗健康产业股票型证券投资基金。相关事项详情请查阅本基金管理人相关公告。 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 1、经本基金管理人股东会或董事会审议通过,报中国证券监督管理委员会广东监管局备案: 2018年1月18日在中国证监会指定媒体披露,聘请李兆廷先生担任公司董事长,凌富华先生不再担任公司董事长。 2018年8月25日在中国证监会指定媒体披露,聘请曾长兴先生担任公司督察长,聘请满黎先生担任公司副总经理,李云亮先生不再担任公司督察长,曾长兴先生不再担任公司副总经理。 2018年9月22日在中国证监会指定媒体披露,免去陈瀚先生副总经理职务。 自2018年11月5日起免去李兆廷先生公司董事职务,自2018年11月16日起聘请李兆廷先生担任公司董事、董事长,上述事项已在中国证监会指定媒体披露。 2018年12月5日在中国证监会指定媒体披露,公司董事长李兆廷先生代行总经理(法定代表人)职务。 2018年12月22日在中国证监会指定媒体披露,聘请刘志刚先生担任公司副总经理。 2018年12月29日在中国证监会指定媒体披露,免去刘岩先生总经理职务,免去满黎先生副总经理职务。 2、本报告期内,本基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本基金报告期内无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。 11.4 基金投资策略的改变 本基金报告期内没有改变基金投资策略。 11.5本报告期持有的基金发生的重大影响事件 本基金报告期内未持有基金。 11.6为基金进行审计的会计师事务所情况 为本基金审计的会计师事务所为德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙)。 本报告期内实际应支付会计师事务所的审计费为17500元。 11.7管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本基金报告期内无管理人、托管人的托管业务部门及其高级管理人员受监管部门稽查或处罚的情况。 11.8 基金租用证券公司交易单元的有关情况 11.8.1 金鹰医疗健康产业股票型证券投资基金 (报告期:2018年4月13日-2018年12月31日) 11.8.1.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位:人民币元 券商名称  交易单元数量  股票交易  应支付该券商的佣金  备注        成交金额  占当期股票成交总额的比例  佣金  占当期佣金总量的比例      华创证券  2  7,419,066.32  78.12%  6,760.98  79.53%  -    财通证券  2  1,154,821.80  12.16%  1,075.46  12.65%  -    华林证券  1  880,654.00  9.27%  626.43  7.37%  -    安信证券  1  42,276.00  0.45%  38.52  0.45%  -    注:1、本基金管理人负责选择证券经营机构,租用其交易单位作为本基金的专用交易单位。本基金专用交易单位的选择标准如下:   (1)经营行为稳健规范,内控制度健全,在业内有良好的声誉;    (2)具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件,交易设施满足基金进行证券交易的需要;   (3)具有较强的全方位金融服务能力和水平,包括但不限于:有较好的研究能力和行业分析能力,能及时、全面地向公司提供高质量的关于宏观、行业及市场走向、个股分析的报告及丰富全面的信息服务;能根据公司所管理基金的特定要求,提供专门研究报告,具有开发量化投资组合模型的能力;能积极为公司投资业务的开展,投资信息的交流以及其他方面业务的开展提供良好的服务和支持。    本基金专用交易单位的选择程序如下:   (1)本基金管理人根据上述标准考察后确定选用交易单位的证券经营机构。   (2)基金管理人和被选中的证券经营机构签订交易单位租用协议。 11.8.1.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位:人民币元 券商名称  债券交易  回购交易  权证交易      成交金额  占当期债券成交总额的比例  成交金额  占当期回购成交总额的比例  成交金额  占当期权证成交总额的比例    华创证券  -  -  -  -  -  -    财通证券  354,663.09  100.00%  4,200,000.00  100.00%  -  -    华林证券  -  -  -  -  -  -    安信证券  -  -  -  -  -  -    11.8.2 金鹰鑫富灵活配置混合型证券投资基金 (报告期:2018年1月1日-2018年4月12日) 11.8.2.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位:人民币元 券商名称  交易单元数量  股票交易  应支付该券商的佣金  备注        成交金额  占当期股票成交总额的比例  佣金  占当期佣金总量的比例      财通证券  -  -  -  -  -  -    银河证券  -  -  -  -  -  -    注:1、本基金管理人负责选择证券经营机构,租用其交易单位作为本基金的专用交易单位。本基金专用交易单位的选择标准如下:   (1)经营行为稳健规范,内控制度健全,在业内有良好的声誉;    (2)具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件,交易设施满足基金进行证券交易的需要;   (3)具有较强的全方位金融服务能力和水平,包括但不限于:有较好的研究能力和行业分析能力,能及时、全面地向公司提供高质量的关于宏观、行业及市场走向、个股分析的报告及丰富全面的信息服务;能根据公司所管理基金的特定要求,提供专门研究报告,具有开发量化投资组合模型的能力;能积极为公司投资业务的开展,投资信息的交流以及其他方面业务的开展提供良好的服务和支持。    本基金专用交易单位的选择程序如下:   (1)本基金管理人根据上述标准考察后确定选用交易单位的证券经营机构。   (2)基金管理人和被选中的证券经营机构签订交易单位租用协议。 11.8.2.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位:人民币元 券商名称  债券交易  回购交易  权证交易      成交金额  占当期债券成交总额的比例  成交金额  占当期回购成交总额的比例  成交金额  占当期权证成交总额的比例    财通证券  7,605.17  0.37%  7,000,000.00  100.00%  -  -    银河证券  2,068,409.21  99.63%  -  -  -  -    §12影响投资者决策的其他重要信息 12.1 金鹰鑫富灵活配置混合型证券投资基金 12.1.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况 投资者类别  报告期内持有基金份额变化情况  报告期末持有基金情况      序号  持有基金份额比例达到或者超过20%的时间区间  期初份额  申购份额  赎回份额  持有份额  份额占比     机构  1  2018年2月8日至2018年2月22日  -  23,805,808.63  23,805,808.63  0.00  0.00%      2  2018年3月14日至2018年3月15日  -  4,042,113.18  4,042,113.18  0.00  0.00%      3  2018年2月8日至2018年2月22日  -  23,805,808.63  23,805,808.63  0.00  0.00%    产品特有风险    本基金在报告期内,存在报告期间单一投资者持有基金份额达到或超过20%的情形,可能会存在以下风险: 1)基金净值大幅波动的风险:当持有基金份额占比较高的基金份额持有人大量赎回本基金时,基金为支付赎回款项而卖出所持有的证券,可能造成证券价格波动,导致本基金的收益水平发生波动。同时,因巨额赎回、份额净值小数保留位数与方式、管理费及托管费等费用计提等原因,可能会导致基金份额净值出现大幅波动; 2)巨额赎回的风险:当持有基金份额占比较高的基金份额持有人大量赎回本基金时,可能触发本基金巨额赎回条款,基金份额持有人将可能无法及时赎回所持有的全部基金份额; 3)流动性风险:当持有基金份额占比较高的基金份额持有人大量赎回本基金时,可能导致本基金的流动性风险; 4)基金提前终止、转型或与其他基金合并的风险:当持有基金份额占比较高的基金份额持有人大量赎回本基金时,可能导致在其赎回后本基金出现连续六十个工作日基金资产净值低于5000万元,可能导致本基金面临转换运作方式、与其他基金合并或者终止基金合同等情形。 5)基金规模过小导致的风险:当持有基金份额占比较高的基金份额持有人大量赎回本基金时,可能导致基金规模过小。基金可能会面临投资银行间债券、交易所债券时交易困难的情形。 6)份额占比较高的投资者申购申请被拒绝的风险:当某一基金份额持有人所持有的基金份额达到或超过本基金总份额的50%时,本基金管理人将不再接受该持有人对本基金基金份额提出的申购及转换转入申请。在其他基金份额持有人赎回基金份额导致某一基金份额持有人所持有的基金份额达到或超过本基金总份额50%的情况下,该基金份额持有人将面临所提出的对本基金基金份额的申购及转换转入申请被拒绝的风险。如果投资人某笔申购或转换转入申请导致其持有本基金基金份额达到或超过本基金规模的50%,该笔申购或转换转入申请可能被确认失败。    12.2影响投资者决策的其他重要信息 经本基金管理人董事会审议通过,报中国证券监督管理委员会广东监管局备案,并于2019年3月5日在中国证监会指定媒体披露,聘请刘志刚先生担任公司总经理。 金鹰基金管理有限公司 二〇一九年三月二十六日

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