中融货币市场基金2018年年度报告摘要

基金管理人:中融基金管理有限公司 基金托管人:南京银行股份有限公司 送出日期:2019年03月28日  §1  重要提示  1.1 重要提示   基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经全体独立董事签字同意,并由董事长签发。   基金托管人南京银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2019年3月20日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。     基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。   基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。   本报告中的财务资料经审计,安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)为本基金出具了无保留意见的审计报告,请投资者注意阅读。   本年度报告摘要摘自年度报告正文,投资者欲了解详细内容,应阅读年度报告正文。   本报告期自2018年1月1日起至2018年12月31日止。       §2  基金简介 2.1 基金基本情况 基金简称  中融货币    基金主代码  000847    基金运作方式  契约型开放式    基金合同生效日  2014年10月21日    基金管理人  中融基金管理有限公司    基金托管人  南京银行股份有限公司    报告期末基金份额总额  12,141,845,029.24份    基金合同存续期  不定期    下属分级基金的基金简称  中融货币A  中融货币E  中融货币C    下属分级基金的交易代码  000847  003075  000846    报告期末下属分级基金的份额总额  135,376,221.73份  471,762,903.95份  11,534,705,903.56份    2.2 基金产品说明 投资目标    在保持基金资产的低风险和高流动性的前提下,力争实现超越业绩比较基准的投资回报。    投资策略    本基金将根据宏观经济走势、货币政策、短期资金市场状况等因素对利率走势进行综合判断,并根据利率预期动态调整基金投资组合的平均剩余期限,力求在满足安全性、流动性需要的基础上实现更高的收益率。   1.久期控制策略   2.资产类属配置策略   3.时机选择策略   4.套利策略    业绩比较基准    七天通知存款利率(税后)    风险收益特征    本基金为货币市场基金,预期风险和预期收益低于股票型基金、混合型基金、债券型基金。    2.3 基金管理人和基金托管人 项目  基金管理人  基金托管人    名称  中融基金管理有限公司  南京银行股份有限公司    信息披露负责人  姓名  周妹云  王峰      联系电话  010-56517129  021-24198808      电子邮箱  zhoumeiyun@zrfunds.com.cn  wangf@njcbtg.com    客户服务电话  400-160-6000;010-56517299  95302    传真  010-56517001  021-54662130     2.4 信息披露方式 登载基金年度报告正文的管理人互联网网址  http://www.zrfunds.com.cn/    基金年度报告备置地点  基金管理人及基金托管人住所     2.5 其他相关资料 项目  名称  办公地址    会计师事务所  安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)  中国北京市东城区东长安街1号东方广场安永大楼16层    注册登记机构  中融基金管理有限公司  北京市朝阳区东风南路3号院中融信托北京园区C座4层、5层     §3  主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位:人民币元 3.1.1 期间数据和指标  2018年   2017年  2016年      中融货币A  中融货币E  中融货币C  中融货币A  中融货币E  中融货币C  中融货币A  中融货币E  中融货币C    本期已实现收益  5,520,254.13  17,709,347.60  549,764,542.76  6,368,825.13  10,093,372.52  833,293,817.92  4,446,484.77  53,470.72  529,124,652.34    本期利润  5,520,254.13  17,709,347.60  549,764,542.76  6,368,825.13  10,093,372.52  833,293,817.92  4,446,484.77  53,470.72  529,124,652.34    本期净值收益率  3.5122%  3.5122%  3.7615%  3.8382%  3.8405%  4.0880%  2.6944%  0.9161%  2.9412%    3.1.2 期末数据和指标  2018年末  2017年末  2016年末    期末基金资产净值  135,376,221.73  471,762,903.95  11,534,705,903.56  215,452,313.66  625,844,540.44  12,640,897,360.18  184,151,881.60  8,296,103.99  24,848,700,687.27    期末基金份额净值  1.0000  1.0000  1.0000  1.000  1.000  1.000  1.000  1.000  1.000    1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益,由于货币市场基金采用摊余成本法核算,因此,公允价值变动收益为零,本期已实现收益和本期利润的金额相等; 2、本基金利润分配是按日结转份额。 3、自2016年8月18日起,中融货币市场基金增设E类份额。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较    中融货币A 阶段  份额净值收益率①  份额净值收益率标准差②  业绩比较基准收益率③  业绩比较基准收益率标准差④  ①-③  ②-④    过去三个月  0.6733%  0.0020%  0.3403%  0.0000%  0.3330%  0.0020%    过去六个月  1.4823%  0.0021%  0.6805%  0.0000%  0.8018%  0.0021%    过去一年  3.5122%  0.0029%  1.3500%  0.0000%  2.1622%  0.0029%    过去三年  10.3814%  0.0054%  4.0537%  0.0000%  6.3277%  0.0054%    自基金合同生效起至今  15.7923%  0.0074%  5.6700%  0.0000%  10.1223%  0.0074%    - 中融货币E 阶段  份额净值收益率①  份额净值收益率标准差②  业绩比较基准收益率③  业绩比较基准收益率标准差④  ①-③  ②-④    过去三个月  0.6737%  0.0020%  0.3403%  0.0000%  0.3334%  0.0020%    过去六个月  1.4821%  0.0021%  0.6805%  0.0000%  0.8016%  0.0021%    过去一年  3.5122%  0.0029%  1.3500%  0.0000%  2.1622%  0.0029%    自基金合同生效起至今  8.4723%  0.0030%  3.1993%  0.0000%  5.2730%  0.0030%    - 中融货币C 阶段  份额净值收益率①  份额净值收益率标准差②  业绩比较基准收益率③  业绩比较基准收益率标准差④  ①-③  ②-④    过去三个月  0.7347%  0.0020%  0.3403%  0.0000%  0.3944%  0.0020%    过去六个月  1.6053%  0.0021%  0.6805%  0.0000%  0.9248%  0.0021%    过去一年  3.7615%  0.0029%  1.3500%  0.0000%  2.4115%  0.0029%    过去三年  11.1798%  0.0054%  4.0537%  0.0000%  7.1261%  0.0054%    自基金合同生效起至今  16.9639%  0.0074%  5.6700%  0.0000%  11.2939%  0.0074%    -  3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值收益率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较  -  -  注:按基金合同和招募说明书的约定,本基金自基金合同生效日起6个月内为建仓期,建仓期结束时本基金的各项投资比例符合基金合同的有关约定。其中,本基金自2016年8月18日增加E类份额,E类份额自2016年8月19日开始存续。  3.2.3 过去五年基金每年净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较  -  -  注:本基金合同生效当年按实际存续期计算,不按整个自然年度进行折算。  3.3 过去三年基金的利润分配情况 中融货币A 单位:人民币元 年度  已按再投资形式转实收基金  直接通过应付赎回款转出金额  应付利润本年变动  年度利润分配合计  备注    2018年  5,520,254.13  -  -  5,520,254.13  -    2017年  6,368,825.13  -  -  6,368,825.13  -    2016年  4,446,484.77  -  -  4,446,484.77  -    合计  16,335,564.03   -  -  16,335,564.03  -    中融货币E 单位:人民币元 年度  已按再投资形式转实收基金  直接通过应付赎回款转出金额  应付利润本年变动  年度利润分配合计  备注    2018年  17,709,347.60  -  -  17,709,347.60  -    2017年  10,093,372.52  -  -  10,093,372.52  -    2016年  53,470.72  -  -  53,470.72  -    合计  27,856,190.84   -  -  27,856,190.84  -    中融货币C 单位:人民币元 年度  已按再投资形式转实收基金  直接通过应付赎回款转出金额  应付利润本年变动  年度利润分配合计  备注    2018年  549,764,542.76  -  -  549,764,542.76  -    2017年  833,293,817.92  -  -  833,293,817.92  -    2016年  529,124,652.34  -  -  529,124,652.34  -    合计  1,912,183,013.02   -  -  1,912,183,013.02  -     §4  管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验   本基金管理人为中融基金管理有限公司,成立于2013年5月31日,由中融国际信托有限公司与上海融晟投资有限公司共同出资,注册资金11.5亿元人民币。   截至2018年12月31日,中融基金管理有限公司共管理46只基金,包括中融增鑫一年定期开放债券型证券投资基金、中融货币市场基金、中融国企改革灵活配置混合型证券投资基金、中融融安灵活配置混合型证券投资基金、中融新机遇灵活配置混合型证券投资基金、中融中证一带一路主题指数分级证券投资基金、中融中证银行指数分级证券投资基金、中融鑫起点灵活配置混合型证券投资基金、中融国证钢铁行业指数分级证券投资基金、中融中证煤炭指数分级证券投资基金、中融融安二号灵活配置混合型证券投资基金、中融鑫视野灵活配置混合型证券投资基金、中融稳健添利债券型证券投资基金、中融新经济灵活配置混合型证券投资基金、中融日日盈交易型货币市场基金、中融产业升级灵活配置混合型证券投资基金、中融融裕双利债券型证券投资基金、中融竞争优势股票型证券投资基金、中融融信双盈债券型证券投资基金、中融现金增利货币市场基金、中融上海清算所银行间1-3年高等级信用债指数发起式证券投资基金、中融上海清算所银行间3-5年中高等级信用债指数发起式证券投资基金、中融上海清算所银行间0-1年中高等级信用债指数发起式证券投资基金、中融上海清算所银行间1-3年中高等级信用债指数发起式证券投资基金、中融恒泰纯债债券型证券投资基金、中融量化多因子混合型发起式证券投资基金、中融鑫思路灵活配置混合型证券投资基金、中融物联网主题灵活配置混合型证券投资基金、中融量化智选混合型证券投资基金、中融盈泽债券型证券投资基金、中融量化小盘股票型发起式证券投资基金、中融恒信纯债债券型证券投资基金、中融睿祥一年定期开放债券型证券投资基金、中融核心成长灵活配置混合型证券投资基金、中融沪港深大消费主题灵活配置混合型发起式证券投资基金、中融聚商3个月定期开放债券型发起式证券投资基金、中融鑫价值灵活配置混合型证券投资基金、中融季季红定期开放债券型证券投资基金、中融智选红利股票型证券投资基金、中融聚安3个月定期开放债券型发起式证券投资基金、中融量化精选混合型基金中基金(FOF)、中融医疗健康精选混合型证券投资基金、中融聚业3个月定期开放债券型发起式证券投资基金、中融恒裕纯债债券型证券投资基金、中融聚明3个月定期开放债券型发起式证券投资基金、中融恒惠纯债债券型证券投资基金。 4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介 姓名  职务  任本基金的基金经理(助理)期限  证券从业年限  说明        任职日期  离任日期        李倩  中融融丰纯债债券型证券投资基金、中融货币市场基金、中融融安二号灵活配置混合型证券投资基金、中融恒泰纯债债券型证券投资基金、中融增鑫一年定期开放债券型证券投资基金、中融盈泽债券型证券投资基金、中融恒信纯债债券型证券投资基金、中融现金增利货币市场基金、中融睿祥一年定期开放债券型证券投资基金、中融聚商3个月定期开放债券型发起式证券投资基金、中融季季红定期开放债券型证券投资基金、中融日日盈交易型货币市场基金、中融鑫起点灵活配置混合型证券投资基金、中融聚安3个月定期开放债券型发起式证券投资基金的基金经理。  2014-10-21  -  11  李倩女士,中国国籍,毕业于对外经济贸易大学金融学专业,学士学历,具有基金从业资格,证券从业年限11年。2007年7月至2014年7月曾任银华基金管理有限公司交易管理部交易员,固定收益部基金经理助理。2014年7月加入中融基金管理有限公司,现任固收投资部基金经理。     注:(1)上述任职日期、离任日期根据本基金管理人对外披露的任免日期填写。  (2)证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明   报告期内,本基金管理人严格遵循了《中华人民共和国证券法》、《中华人民共和国证券投资基金法》及其各项配套法规、基金合同和其他相关法律法规的规定,本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,在严格控制风险的基础上,为基金份额持有人谋求最大利益。本基金运作管理符合有关法律法规和基金合同的规定和约定,无损害基金份额持有人利益的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度和控制方法   公司制定了《公平交易管理办法》,按照证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等法律法规的规定,从组织架构、岗位设置和业务流程、系统和制度建设、内控措施和信息披露等多方面,确保在投资管理活动中公平对待不同投资组合,杜绝不同投资组合之间进行利益输送,保护投资者合法权益。   公司公平交易管理办法要求境内上市股票、债券的一级市场申购、二级市场交易以及投资管理过程中各个相关环节符合公平交易的监管要求。各投资组合能够公平地获得投资信息、投资建议,并在投资决策委员会的制度规范下独立决策,实施投资决策时享有公平的机会。所有组合投资决策与交易执行保持隔离,任何组合必须经过公司交易部集中交易。各组合享有平等的交易权利,共享交易资源。对交易所公开竞价交易以及银行间市场交易、交易所大宗交易等非集中竞价交易制定专门的交易规则,保证各投资组合获得公平的交易机会。对于部分债券一级市场申购、非公开发行股票申购等以公司名义进行的交易,严格遵循各投资组合交易前独立确定交易要素,交易后按照价格优先、比例分配的原则对交易结果进行分配。 4.3.2 公平交易制度的执行情况   根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》,本公司制定了《公平交易管理办法》并严格执行,公司通过建立科学、制衡的投资决策体系,加强交易分配环节的内部控制,在研究、决策、交易执行等各环节,通过制度、流程、技术手段等各方面措施确保了公平对待所管理的投资组合,保证公平交易原则的实现。   本报告期内,上述公平交易制度总体执行情况良好,不同的投资组合受到了公平对待,未发生不公平的交易事项。 4.3.3 异常交易行为的专项说明   报告期内未发现本基金存在异常交易行为。   报告期内,未出现涉及本基金的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量5%的情况。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析   2018年以来,在持续的去杠杆和贸易战阴云下,国内基本面下行压力逐渐加大,债券市场在分化中上行:前期利率债和高等级信用债受资金追捧,收益率大幅下滑,民企和低等级信用债受融资环境恶化影响,表现不佳,信用利差走阔。年中以后,政策重心逐步由去杠杆转移到稳增长,相关政策也开始密集发布,货币政策也转向合理充裕,资金面持续宽松:以R001、R007、3个月shibor利率为例,资金价格在下半年价格波动更加平稳,并持续维持在低位运行。宽松而稳定的资金面带动债券市场进一步上行,尤其短端资产,在6月份以后,收益率加速下行,收益率曲线趋于陡峭化:以1年国开债、1年中高等级短期融资券、3个月银行同业存单等为代表的货币类资产收益率下行幅度超过100bp。   本基金坚持货币市场基金作为流动性管理工具的定位,强控风险,合理安排现金流,获得稳定的收益。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现   截至报告期末中融货币A基金份额净值为1.000元,本报告期内,该类基金份额净值收益率为3.5122%,同期业绩比较基准收益率为1.3500%;截至报告期末中融货币E基金份额净值为1.000元,本报告期内,该类基金份额净值收益率为3.5122%,同期业绩比较基准收益率为1.3500%;截至报告期末中融货币C基金份额净值为1.000元,本报告期内,该类基金份额净值收益率为3.7615%,同期业绩比较基准收益率为1.3500%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望   展望2019年,预计基本面仍面临较大的下行压力:地产投资、基建、进出口、消费等继续承压。预计在稳增长的压力下,宽信用措施将会继续推进,依然需要偏宽松的货币政策支持。从2018年的政策效果观察,自年中以来的宽信用作用并不明显,货币向实体经济传导过程中有明显阻滞,为了防止偏宽松的货币政策造成大水漫灌、资金淤积在金融体系,在政策选择时,明显强调了"合理充裕"的"合理性":在公开市场投放时,会通过正、逆回购结合的方式,进行"削峰填谷"平抑资金面,在动用降准等较"激烈"的货币工具时,是以定向降准或者置换MLF等为主,从而很好的平滑了资金面的波动,并引导预期趋于理性。预计在2019年的货币政策依旧延续2018年的基调,强调合理性,防止资金面出现过于宽松和过于紧张的情形。定向降准置换MLF等货币工具仍将出现。资金面及货币类资产预计运行平稳,在关键时点有季节性波动。 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明   根据中国证监会相关规定及基金合同约定,本基金管理人应严格按照新准则、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定,对基金所持有的投资品种进行估值。本基金基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。会计师事务所在估值调整导致基金资产净值的变化在0.25%以上时所采用的相关估值模型、假设及参数的适当性发表审核意见。定价服务机构按照商业合同约定提供定价服务。报告期内,本基金管理人严格遵守《企业会计准则》、《证券投资基金会计核算业务指引》以及中国证监会相关规定和基金合同的约定,日常估值由基金管理人与基金托管人一同进行,基金资产净值、各类基金份额的每万份基金已实现收益和7日年化收益率等结果由基金管理人完成估值后,经基金托管人复核无误后由基金管理人按相关规定外公布。月末、年中和年末估值复核与基金会计账目的核对同时进行。   本基金管理人设立估值委员会,成员由高级管理人员、投资研究部门、基金运营部门、风险管理部门、法律合规部门人员组成,负责研究、指导基金估值业务。基金管理人估值委员和基金会计均具有专业胜任能力和相关工作经历。报告期内,基金经理参加估值委员会会议,但不介入基金日常估值业务;参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突;与估值相关的机构包括上海、深圳证券交易所,中国证券登记结算有限责任公司,中央国债登记结算有限责任公司、中证指数有限公司以及中国证券业协会等。 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明   本基金的利润分配方式为按日结转份额。本基金的各级基金份额均采用人民币1.00元的固定份额净值交易方式,每日将各级基金份额实现的基金净收益分配给该级基金份额持有人。   本基金本报告期内向A类份额持有人分配利润:5,520,254.13元,向C类份额持有人分配利润:549,764,542.76元,向E类份额持有人分配利润:17,709,347.60元。 §5  托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明   本报告期内,南京银行股份有限公司(以下称"本托管人")在中融货币市场基金(以下称"本基金")的托管过程中,严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的有关规定,不存在损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履行了应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明   本报告期内,本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的规定,对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督,对基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算以及基金费用开支、利润分配等方面进行了认真地复核,未发现本基金管理人存在损害基金份额持有人利益的行为。   本基金本报告期内向A类份额持有人分配利润:5,520,254.13元,向C类份额持有人分配利润:549,764,542.76元,向E类份额持有人分配利润:17,709,347.60元。        5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见   本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等数据真实、准确和完整。 §6  审计报告 6.1 审计报告基本信息 财务报表是否经过审计  是    审计意见类型  标准无保留意见    审计报告编号  安永华明(2019)审字第61067197_A01号     6.2 审计报告的基本内容 审计报告标题  审计报告    审计报告收件人  中融货币市场基金全体基金份额持有人    审计意见  我们审计了中融货币市场基金的财务报表,包括2018年12月31日的资产负债表,2018年度的利润表、所有者权益(基金净值)变动表以及相关财务报表附注。 我们认为,后附的中融货币市场基金的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了中融货币市场基金2018年12月31日的财务状况以及2018年度的经营成果和净值变动情况。    形成审计意见的基础  我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的"注册会计师对财务报表审计的责任"部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于中融货币市场基金,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。    强调事项  -    其他事项  -    其他信息  中融货币市场基金管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。     管理层和治理层对财务报表的责任  管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时,管理层负责评估中融货币市场基金的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督中融货币市场基金的财务报告过程。    注册会计师对财务报表审计的责任  我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作: (1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 (2)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。(3)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 (4)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对中融货币市场基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致中融货币市场基金不能持续经营。 (5)评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露),并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。    会计师事务所的名称  安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)    注册会计师的姓名  王珊珊  王海彦    会计师事务所的地址  中国北京市东城区东长安街1号东方广场安永大楼16层    审计报告日期  2019-03-20     §7  年度财务报表 7.1 资产负债表 会计主体:中融货币市场基金 报告截止日:2018年12月31日 单位:人民币元 资 产  本期末  2018年12月31日   上年度末  2017年12月31日     资 产:          银行存款  6,702,713,441.26  5,109,237,566.99    结算备付金  -  -    存出保证金  -  -    交易性金融资产  5,040,757,997.67  6,730,948,383.13    其中:股票投资  -  -    基金投资  -  -    债券投资  5,040,757,997.67  6,723,778,383.13    资产支持证券投资  -  7,170,000.00    贵金属投资  -  -    衍生金融资产  -  -    买入返售金融资产  1,843,863,325.79  1,487,860,771.81    应收证券清算款  -  -    应收利息  83,587,028.93  43,092,475.21    应收股利  -  -    应收申购款  37,339,305.71  116,076,822.21    递延所得税资产  -  -    其他资产  -  -    资产总计  13,708,261,099.36  13,487,216,019.35    负债和所有者权益  本期末  2018年12月31日  上年度末  2017年12月31日    负 债:          短期借款  -  -    交易性金融负债  -  -    衍生金融负债  -  -    卖出回购金融资产款  1,558,884,341.67  -    应付证券清算款  -  -    应付赎回款  -  -    应付管理人报酬  4,116,252.46  3,883,419.47    应付托管费  498,939.70  470,717.52    应付销售服务费  226,718.20  268,172.05    应付交易费用  184,859.96  175,496.03    应交税费  372,407.40  -    应付利息  1,908,550.73  -    应付利润  -  -    递延所得税负债  -  -    其他负债  224,000.00  224,000.00    负债合计  1,566,416,070.12  5,021,805.07    所有者权益:         实收基金  12,141,845,029.24  13,482,194,214.28    未分配利润  -  -    所有者权益合计  12,141,845,029.24  13,482,194,214.28    负债和所有者权益总计  13,708,261,099.36  13,487,216,019.35    报告截止日2018年12月31日,基金份额总额12,141,845,029.24份,其中A类基金份额净值为人民币1.00元,份额总额为135,376,221.73份;C类基金份额净值为人民币1.00元,份额总额为11,534,705,903.56份;E类基金份额净值为人民币1.00元,份额总额为471,762,903.95份。 7.2 利润表 会计主体:中融货币市场基金 本报告期:2018年01月01日至2018年12月31日 单位:人民币元 项 目  本期2018年01月01日至2018年12月31日   上年度可比期间  2017年01月01日至2017年12月31日             一、收入  657,583,468.56  948,799,361.42    1.利息收入  649,458,203.67  909,475,861.53    其中:存款利息收入  296,896,158.34  430,996,722.93    债券利息收入  230,886,820.04  308,804,033.49    资产支持证券利息收入  38,234.51  746,809.02    买入返售金融资产收入  121,636,990.78  168,928,296.09    其他利息收入  -  -    2.投资收益(损失以“-”填列)  8,125,264.79  39,304,057.56    其中:股票投资收益  -  -    基金投资收益  -  -    债券投资收益  8,125,264.80  39,118,317.12    资产支持证券投资收益  -0.01  185,740.44    贵金属投资收益  -  -    衍生工具收益  -  -    股利收益  -  -    3.公允价值变动收益(损失以“-”号填列)  -  -    4.汇兑收益(损失以“-”号填列)  -  -    5.其他收入(损失以“-”号填列)  0.10  19,442.33    减:二、费用  84,589,324.07  99,043,345.85    1.管理人报酬  52,262,027.90  71,414,269.26    2.托管费  6,334,791.29  8,656,275.07    3.销售服务费  3,170,315.36  3,194,015.61    4.交易费用  -  -    5.利息支出  22,324,699.67  15,526,385.91    其中:卖出回购金融资产支出  22,324,699.67  15,526,385.91    6.税金及附加  245,089.85  -    7.其他费用  252,400.00  252,400.00    三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)  572,994,144.49  849,756,015.57    减:所得税费用  -  -    四、净利润(净亏损以“-”号填列)  572,994,144.49  849,756,015.57    7.3 所有者权益(基金净值)变动表 会计主体:中融货币市场基金 本报告期:2018年01月01日至2018年12月31日 单位:人民币元 项 目  本期  2018年01月01日至2018年12月31日      实收基金   未分配利润   所有者权益合计     一、期初所有者权益(基金净值)  13,482,194,214.28  -  13,482,194,214.28    二、本期经营活动产生的基金净值变动数(本期利润)  -  572,994,144.49  572,994,144.49    三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数(净值减少以“-”号填列)  -1,340,349,185.04  -  -1,340,349,185.04    其中:1.基金申购款  77,032,811,211.95  -  77,032,811,211.95    2.基金赎回款  -78,373,160,396.99  -  -78,373,160,396.99    四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动(净值减少以“-”号填列)  -  -572,994,144.49  -572,994,144.49    五、期末所有者权益(基金净值)  12,141,845,029.24  -  12,141,845,029.24    项 目  上年度可比期间  2017年01月01日至2017年12月31日       实收基金   未分配利润   所有者权益合计     一、期初所有者权益(基金净值)  25,041,148,672.86  -  25,041,148,672.86    二、本期经营活动产生的基金净值变动数(本期利润)  -  849,756,015.57  849,756,015.57    三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数(净值减少以“-”号填列)  -11,558,954,458.58  -  -11,558,954,458.58    其中:1.基金申购款  173,008,805,439.29  -  173,008,805,439.29    2.基金赎回款  -184,567,759,897.87  -  -184,567,759,897.87    四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动(净值减少以“-”号填列)  -  -849,756,015.57  -849,756,015.57    五、期末所有者权益(基金净值)  13,482,194,214.28  -  13,482,194,214.28    报表附注为财务报表的组成部分。 本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署: 王瑶 ————————— 基金管理人负责人  曹健 ————————— 主管会计工作负责人  黎峰 ————————— 会计机构负责人     7.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况   中融货币市场基金(以下简称"本基金"),系经中国证券监督管理委员会(以下简称"中国证监会")《关于准予中融货币市场基金注册的批复》(证监许可[2014]1028号)的注册,由中融基金管理有限公司于2014年10月13日至2014年10月17日向社会进行公开募集。基金合同于2014年10月21日正式生效。本基金为契约型开放式,存续期限不定。首次募集规模为40,689,237.70份A类份额,22,260,163,280.00份C类份额,合计22,300,852,517.70份基金份额。本基金的基金管理人和注册登记机构均为中融基金管理有限公司,基金托管人为南京银行股份有限公司。   为满足广大投资者的理财需求,提供更灵活的理财服务,根据《中融货币市场基金基金合同》和《中融货币市场基金招募说明书》的相关约定,经与基金托管人南京银行股份有限公司协商一致,中融基金管理有限公司决定自2016年8月18日起增加中融货币市场基金的E类份额类别,并对《基金合同》、《托管协议》及相关法律文件做相应修改。本基金设A类基金份额、C类基金份额和E类基金份额,三类基金份额单独设置基金代码,按照不同的费率计提销售服务费,并分别公布每万份基金已实现收益和7日年化收益率。根据基金管理人中融基金管理有限公司于2016年9月10日发布的《中融货币市场基金基金合同》,本基金的投资范围进行如下变更。变更前,本基金的投资范围为法律法规及监管机构允许投资的金融工具,包括现金,通知存款,短期融资券,剩余期限在397天以内(含397天)的债券,剩余期限在397天以内(含397天)的资产支持证券,剩余期限在397天以内(含397天)的中期票据,一年以内(含一年)的银行定期存款及大额存单,期限在一年以内(含一年)的中央银行票据,期限在一年以内(含一年)的债券回购以及中国证监会、中国人民银行认可的其他具有良好流动性的货币市场工具。变更后,本基金投资于法律法规及监管机构允许投资的金融工具,包括现金,期限在一年以内(含一年)的银行存款、债券回购、中央银行票据和同业存单,剩余期限在397天以内(含397天)的债券、非金融企业债务融资工具、资产支持证券,以及中国证监会、中国人民银行认可的其他具有良好流动性的货币市场工具。如法律法规或监管机构以后允许货币市场基金投资其他品种,基金管理人在履行适当程序后,可以将其纳入投资范围。本基金的业绩比较基准为:七天通知存款利率(税后)。 7.4.2 会计报表的编制基础   本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定(以下合称"企业会计准则")编制,同时,对于在具体会计核算和信息披露方面,也参考了中国证券投资基金业协会修订并发布的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会制定的《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指导意见》、《证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第2号《年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第3号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金信息披露编报规则》第5号《货币市场基金信息披露特别规定》、《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》及其他中国证监会及中国证券投资基金业协会颁布的相关规定及参考意见。   本财务报表以本基金持续经营为基础列报。 7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明   本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金于2018年12月31日的财务状况以及2018年度的经营成果和净值变动情况。 7.4.4 重要会计政策和会计估计 7.4.4.1 会计年度   本基金会计年度采用公历年度,即每年1月1日起至12月31日止。 7.4.4.2 记账本位币   本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外,均以人民币元为单位表示。 7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类   金融工具是指形成本基金的金融资产(或负债),并形成其他单位的金融负债(或资产)或权益工具的合同。   本基金的金融资产于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产及贷款和应收款项。本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要包括债券投资等。   本基金的金融负债于初始确认时分类为其他金融负债。 7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认   本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。   本基金的金融资产在初始确认时以公允价值计量。本基金对所持有的债券投资以摊余成本法进行后续计量。本会计期间内,本基金持有的债券投资的摊余成本接近其公允价值。   本基金的金融负债于初始确认时以公允价值计量,并以摊余成本进行后续计量。   当收取该金融资产现金流量的合同权利终止,或该收取金融资产现金流量的权利已转移,且符合金融资产转移的终止确认条件的,金融资产将终止确认。    当金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,终止确认该金融负债或其一部分。   本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产。本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产;未放弃对该金融资产控制的,按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。   本基金主要金融工具的成本计价方法具体如下:   (1) 债券投资   买入银行间同业市场交易的债券于成交日确认为债券投资。债券投资按实际支付的全部价款入账,其中所包含债券起息日或上次除息日至购买日止的利息,作为应收利息单独核算,不构成债券投资成本,对于贴息债券,该等利息应作为债券投资成本;卖出银行间同业市场交易的债券于成交日确认债券投资收益,出售债券的成本按移动加权平均法结转;   (2) 回购协议   本基金持有的回购协议(封闭式回购)以成本列示,按实际利率(当实际利率与合同利率差异较小时,也可以使用合同利率)在实际持有期间内逐日计提利息。 7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则   公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。以公允价值计量或披露的资产和负债,根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值,确定所属的公允价值层次:第一层次输入值,在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;第二层次输入值,除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值;第三层次输入值,相关资产或负债的不可观察输入值。   本基金估值采用摊余成本法,其相当于公允价值。估值对象以买入成本列示,按实际利率并考虑其买入时的溢价与折价,在其剩余期限内摊销,每日计提收益或损失。   本基金不采用市场利率和上市交易的债券和票据的市价计算基金资产净值;   本基金金融工具的估值方法具体如下:   (1) 银行存款   本基金持有的银行存款以本金列示,按银行实际协议利率逐日计提利息;   (2) 债券投资   本基金持有的附息债券、贴现券购买时采用实际支付价款(包含交易费用)确定初始成本,每日按摊余成本和实际利率计算确定利息收入;   (3) 回购协议   1) 本基金持有的回购协议(封闭式回购),以成本列示,按实际利率在实际持有期间内逐日计提利息;   2) 本基金持有的买断式回购以协议成本列示,所产生的利息在实际持有期间内逐日计提。回购期间对涉及的金融资产根据其资产的性质进行相应的估值。回购期满时,若双方都能履约,则按协议进行交割。若融资业务到期无法履约,则继续持有现金资产;若融券业务到期无法履约,则继续持有债券资产实际持有的相关资产按其性质进行估值;   (4) 其他   1) 如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映金融资产公允价值的,基金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后,按最能反映公允价值的方法估值;   2) 为了避免采用摊余成本法计算的基金资产净值与按其他可参考公允价值指标计算的基金资产净值发生重大偏离,从而对基金份额持有人的利益产生稀释和不公平的结果,基金管理人于每一估值日,采用其他可参考公允价值指标,对基金持有的估值对象进行重新评估,即"影子定价"。当基金资产净值与影子价格产生重大偏离,基金管理人应根据相关法律法规采取相应措施,使基金资产净值更能公允地反映基金资产价值;   3) 如有新增事项,按国家最新规定估值。 7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销   当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利,且该种法定权利现在是可执行的,同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时,金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外,金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不予相互抵销。 7.4.4.7 实收基金   实收基金为对外发行的基金份额总额。每份基金份额面值为人民币1.00元。由于申购、赎回引起的实收基金的变动分别于基金申购确认日、赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。 7.4.4.8 收入/(损失)的确认和计量   (1) 存款利息收入按存款的本金与适用的实际利率逐日计提的金额入账。若提前支取定期存款,按协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入,并根据提前支取所实际收到的利息收入与账面已确认的利息收入的差额确认利息收入损失,列入利息收入减项,存款利息收入以净额列示。另外,根据中国证监会令第120号《货币市场基金监督管理办法》的规定,如果出现因提前支取而导致的利息损失的情形,基金管理人应当使用风险准备金予以弥补,风险准备金不足的,应当使用固有资金予以弥补;   (2) 债券利息收入按实际持有期内逐日计提。附息债券、贴现券购买时采用实际支付价款(包含交易费用)确定初始成本,每日按摊余成本和实际利率计算确定利息收入;   (3) 买入返售金融资产收入,按买入返售金融资产的摊余成本及实际利率(当实际利率与合同利率差异较小时,也可以用合同利率),在回购期内逐日计提;   (4) 债券投资收益/损失于卖出债券成交日确认,并按卖出债券成交金额与其成本、应收利息及相关费用的差额入账;   (5) 其他收入在主要风险和报酬已经转移给对方,经济利益很可能流入且金额可以可靠计量的时候确认。 7.4.4.9 费用的确认和计量   本基金的管理人报酬和托管费等在费用涵盖期间按基金合同或相关公告约定的费率和计算方法逐日确认。   其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。 7.4.4.10 基金的收益分配政策   (1) 本基金同一类别内的每份基金份额享有同等分配权;   (2) 本基金收益分配方式为红利再投资,免收再投资的费用;   (3) "每日分配、按日支付"。本基金根据每日基金收益情况,以每万份基金已实现收益为基准,为投资人每日计算当日收益并分配,每日支付。投资人当日收益分配的计算保留到小数点后2位,小数点后第3位按去尾原则处理,因去尾形成的余额进行再次分配,直到分完为止;   (4) 本基金根据每日收益情况,将当日收益全部分配,若当日已实现收益大于零时,为投资人记正收益;若当日已实现收益小于零时,为投资人记负收益;若当日已实现收益等于零时,当日投资人不记收益;   (5) 本基金每日进行收益计算并分配时,每日收益支付方式只采用红利再投资(即红利转基金份额)方式,投资人可通过赎回基金份额获得现金收益;若投资人在每日收益支付时,其当日已实现收益为正值,则为投资人增加相应的基金份额,其当日已实现收益等于零,则保持投资人基金份额不变,其当日已实现收益为负值,则缩减投资人基金份额;   (6) 当日申购的基金份额自下一个工作日起,享有基金的收益分配权益;当日赎回的基金份额自下一个工作日起,不享有基金的收益分配权益;   (7) 法律法规或监管机构另有规定的从其规定。 7.4.4.11 分部报告   无。 7.4.4.12 其他重要的会计政策和会计估计   无。 7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1 会计政策变更的说明   无。 7.4.5.2 会计估计变更的说明   无。 7.4.5.3 差错更正的说明   无。 7.4.6 税项   7.4.6.1 增值税   根据财政部、国家税务总局财税[2016]36号文《关于全面推开营业税改增值税试点的通知》的规定,对证券投资基金(封闭式证券投资基金,开放式证券投资基金)管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税;国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来利息收入免征增值税;存款利息收入不征收增值税;   根据财政部、国家税务总局财税[2016]46号文《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》的规定,金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及持有政策性金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入;   根据财政部、国家税务总局财税[2016]70号文《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》的规定,金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同业存款、同业存单以及持有金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入;   根据财政部、国家税务总局财税[2016]140号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服务等增值税政策的通知》的规定,资管产品运营过程中发生的增值税应税行为,以资管产品管理人为增值税纳税人;   根据财政部、国家税务总局财税[2017]56号文《关于资管产品增值税有关问题的通知》的规定,自2018年1月1日起,资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为(以下简称"资管产品运营业务"),暂适用简易计税方法,按照3%的征收率缴纳增值税,资管产品管理人未分别核算资管产品运营业务和其他业务的销售额和增值税应纳税额的除外。资管产品管理人可选择分别或汇总核算资管产品运营业务销售额和增值税应纳税额。对资管产品在2018年1月1日前运营过程中发生的增值税应税行为,未缴纳增值税的,不再缴纳;已缴纳增值税的,已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减;   根据财政部、国家税务总局财税[2017]90号文《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》的规定,自2018年1月1日起,资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务、发生的部分金融商品转让业务,按照以下规定确定销售额:提供贷款服务,以2018年1月1日起产生的利息及利息性质的收入为销售额;转让2017年12月31日前取得的股票(不包括限售股)、债券、基金、非货物期货,可以选择按照实际买入价计算销售额,或者以2017年最后一个交易日的股票收盘价(2017年最后一个交易日处于停牌期间的股票,为停牌前最后一个交易日收盘价)、债券估值(中债金融估值中心有限公司或中证指数有限公司提供的债券估值)、基金份额净值、非货物期货结算价格作为买入价计算销售额;   增值税附加税包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加,以实际缴纳的增值税税额为计税依据,分别按规定的比例缴纳。   7.4.6.2 企业所得税   根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规定,自2004年1月1日起,对证券投资基金(封闭式证券投资基金,开放式证券投资基金)管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入,继续免征企业所得税;   根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规定,对证券投资基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,股权的股息、红利收入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。   7.4.6.3 个人所得税   根据财政部、国家税务总局财税[2008]132号文《财政部、国家税务总局关于储蓄存款利息所得有关个人所得税政策的通知》的规定,自2008年10月9日起,对储蓄存款利息所得暂免征收个人所得税。 7.4.7 关联方关系 关联方名称  与本基金的关系    中融国际信托有限公司  基金管理人股东    上海融晟投资有限公司  基金管理人股东    中融基金管理有限公司  基金管理人、基金注册登记机构、基金销售机构    南京银行股份有限公司  基金托管人、基金销售机构    中融(北京)资产管理有限公司  基金管理人子公司    以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 7.4.8 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 7.4.8.1 通过关联方交易单元进行的交易 7.4.8.1.1 股票交易 无。 7.4.8.1.2 权证交易 无。 7.4.8.1.3 债券交易 无。   7.4.8.1.4 债券回购交易 无。 7.4.8.1.5 应支付关联方的佣金 无。 7.4.8.2 关联方报酬 7.4.8.2.1 基金管理费 单位:人民币元 项目  本期 2018年01月01日至2018年12月31日  上年度可比期间 2017年01月01日至2017年12月31日    当期发生的基金应支付的管理费  52,262,027.90  71,414,269.26    其中:支付销售机构的客户维护费  2,017,693.16  5,324,291.98    基金管理费每日计提,按月支付。本基金的管理费按前一日基金资产净值的0.33%的年费率计提。管理费的计算方法如下: H=E×0.33%/当年天数 H为每日应计提的基金管理费 E为前一日的基金资产净值 7.4.8.2.2 基金托管费 单位:人民币元 项目  本期 2018年01月01日至2018年12月31日  上年度可比期间 2017年01月01日至2017年12月31日    当期发生的基金应支付的托管费  6,334,791.29  8,656,275.07    基金托管费每日计提,按月支付。本基金托管费按前一日的基金资产净值的0.04%的年费率计提。托管费的计算方法如下: H=E×0.04%/当年天数 H为每日应计提的基金托管费 E为前一日的基金资产净值 7.4.8.2.3 销售服务费 单位:人民币元 获得销售服务费的各关联方名称  本期 2018年01月01日至2018年12月31日      当期发生的基金应支付的销售服务费      中融货币A  中融货币E  中融货币C  合计    南京银行股份有限公司  2,442.30  -  -  2,442.30    中融基金管理有限公司  121,169.22  655,416.34  1,423,250.00  2,199,835.56    合计  123,611.52  655,416.34  1,423,250.00  2,202,277.86    获得销售服务费的各关联方名称  上年度可比期间 2017年01月01日至2017年12月31日      当期发生的基金应支付的销售服务费      中融货币A  中融货币E  中融货币C  合计    南京银行股份有限公司  1,673.09  -  -  1,673.09    中融基金管理有限公司  157,271.43  183,825.74  1,827,658.05  2,168,755.22    合计  158,944.52  183,825.74  1,827,658.05  2,170,428.31    基金销售服务费每日计提,按月支付。本基金 A 类基金份额的年销售服务费率为 0.25%,对于由 C 类基金份额降级为 A 类基金份额的基金份额持有人,年销售服务费率应自其降级后的下一个工作日起适用 A 类基金份额的费率;C 类基金份额的年销售服务费率为 0.01%,对于由 A 类基金份额升级为 C 类基金份额的基金份额持有人,年销售服务费率应自其升级后的下一个工作日起享受 C 类基金份额的费率;E 类基金份额的销售服务费率为 0.25%,E 类基金份额不进行基金份额升降级。各类基金份额的销售服务费计提的计算公式相同,具体如下: H=E×年销售服务费率/当年天数 H为每日该类基金份额应计提的基金销售服务费 E为前一日该类基金份额的基金资产净值 7.4.8.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 无 7.4.8.4 各关联方投资本基金的情况 7.4.8.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 中融货币A 份额单位:份 项目  本期 2018年01月01日至2018年12月31日  上年度可比期间 2017年01月01日至2017年12月31日    基金合同生效日(2014年10月21日)持有的基金份额  -  -    报告期初持有的基金份额  -  -    报告期间申购/买入总份额  -  171,109.59    报告期间因拆分变动份额  -  -    减:报告期间赎回/卖出总份额  -  171,109.59    报告期末持有的基金份额  -  -    报告期末持有的基金份额占基金总份额比例  -  -    中融货币E 份额单位:份 项目  本期 2018年01月01日至2018年12月31日  上年度可比期间 2017年01月01日至2017年12月31日    基金合同生效日(2014年10月21日)持有的基金份额  -  -    报告期初持有的基金份额  -  5,041,380.45    报告期间申购/买入总份额  -  107,031.21    报告期间因拆分变动份额  -  -    减:报告期间赎回/卖出总份额  -  5,148,411.66    报告期末持有的基金份额  -  -    报告期末持有的基金份额占基金总份额比例  -  -    中融货币C 份额单位:份 项目  本期 2018年01月01日至2018年12月31日  上年度可比期间 2017年01月01日至2017年12月31日    基金合同生效日(2014年10月21日)持有的基金份额  -  -    报告期初持有的基金份额  99,015,271.82  144,273,695.71    报告期间申购/买入总份额  20,532,212.69  471,718,069.63    报告期间因拆分变动份额  -  -    减:报告期间赎回/卖出总份额  109,166,249.20  516,976,493.52    报告期末持有的基金份额  10,381,235.31  99,015,271.82    报告期末持有的基金份额占基金总份额比例  0.09%  0.78%    (1) 基金管理人持有本基金基金份额的交易费用按市场公开的交易费率计算并支付; (2)期间申购/买入总份额:含红利再投、转换入份额;期间赎回/卖出总份额:含转换出份额; (3)对于分级基金,比例的分母采用各自级别的份额。 7.4.8.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 份额单位:份 中融货币C 关联方名称  本期末 2018年12月31日  上年度末 2017年12月31日      持有的基金份额  持有的基金份额占基金总份额的比例  持有的基金份额  持有的基金份额占基金总份额的比例    中融国际信托有限公司  2,130,158,203.44  18.47%  2,848,037,773.38  22.53%    中融(北京)资产管理有限公司  363,751,688.72  3.15%  349,719,159.64  2.77%    (1)除基金管理人之外的其他关联方持有本基金基金份额的交易费用按市场公开的交易费率计算并支付。 (2)本基金除基金管理人之外的其他关联方于本报告期末及上年度末未持有本基金A类及E类基金份额。 (3)对于分级基金,比例的分母采用各自级别的份额。 7.4.8.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位:人民币元 关联方名称  本期 2018年01月01日至2018年12月31日  上年度可比期间 2017年01月01日至2017年12月31日      期末余额  当期利息收入  期末余额  当期利息收入    南京银行股份有限公司活期存款  129,713,441.26  57,303.04  4,237,566.99  129,274.57    南京银行股份有限公司定期存款  -  -  -  552,222.22    7.4.8.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 无 7.4.8.7 其他关联交易事项的说明 7.4.8.7.1 其他关联交易事项的说明   无 7.4.9 期末(2018年12月31日)本基金持有的流通受限证券 7.4.9.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 无。 7.4.9.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票    无。 7.4.9.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 7.4.9.3.1 银行间市场债券正回购   截至本报告期末2018年12月31日止,本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额是1,558,884,341.67元,是以如下债券作为质押:  金额单位:人民币元 债券代码  债券名称  回购到期日  期末估值单价  数量(张)  期末估值总额    120227  12国开27  2019-01-03  100.22  1,204,000  120,664,880.00    160301  16进出01  2019-01-02  99.99  1,000,000  99,990,000.00    180209  18国开09  2019-01-02  100.15  841,000  84,226,150.00    180305  18进出05  2019-01-02  100.07  122,000  12,208,540.00    180305  18进出05  2019-01-03  100.07  878,000  87,861,460.00    180404  18农发04  2019-01-03  100.21  2,000,000  200,420,000.00    180407  18农发07  2019-01-02  100.35  1,200,000  120,420,000.00    011801096  18大唐发电SCP002  2019-01-03  100.00  500,000  50,000,000.00    011801137  18鲁钢铁SCP010  2019-01-04  100.50  100,000  10,050,000.00    011801284  18大唐新能SCP003  2019-01-03  100.00  500,000  50,000,000.00    011801533  18京汽股SCP002  2019-01-03  100.00  500,000  50,000,000.00    011801696  18大唐发电SCP006  2019-01-03  100.00  1,000,000  100,000,000.00    011802276  18鲁钢铁SCP019  2019-01-04  100.00  500,000  50,000,000.00    041800166  18成都高新CP001  2019-01-03  100.05  1,000,000  100,050,000.00    111813171  18浙商银行CD171  2019-01-18  99.51  972,000  96,723,720.00    111821372  18渤海银行CD372  2019-01-04  99.35  1,218,000  121,008,300.00    111870018  18成都农商银行CD032  2019-01-07  99.49  790,000  78,597,100.00    111871169  18重庆银行CD184  2019-01-18  99.39  500,000  49,695,000.00    111883869  18华融湘江银行CD148  2019-01-18  99.48  600,000  59,688,000.00    111894145  18天津银行CD095  2019-01-18  99.31  500,000  49,655,000.00    111899746  18天津银行CD175  2019-01-18  99.30  500,000  49,650,000.00    合计        16,425,000  1,640,908,150.00    7.4.9.3.2 交易所市场债券正回购   无。 7.4.10 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项   7.4.14.1公允价值     本基金非以公允价值计量的金融工具,因其剩余期限不长,公允价值与账面价值相若。    (1) 各层次金融工具公允价值   本基金本报告期末持有的以公允价值计量的金融工具中属于第一次层次的余额为人民币0.00元,属于第二层次的余额为人民币5,040,757,997.67元,属于第三层次的余额为人民币0.00元(上年度末:属于第一层次的余额为人民币0.00元,属于第二层次的余额为人民币6,730,948,383.13元,属于第三层次的余额为人民币0.00元)。   (2) 公允价值所属层次间的重大变动    本基金政策为以报告期初作为确定金融工具公允价值层次之间转换的时点。本基金本报告期持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,在第一层次和第二层次之间无重大转换(上年度:无)。本基金本报告期持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产未发生转入或转出第三层次公允价值的情况(上年度:无)。   7.4.14.2承诺事项   无。   7.4.14.3其他事项   无。 §8 投资组合报告 8.1 期末基金资产组合情况 金额单位:人民币元 序号  项目  金额  占基金总资产的比例(%)    1   固定收益投资  5,040,757,997.67  36.77      其中:债券  5,040,757,997.67  36.77      资产支持证券  -  -    2  买入返售金融资产  1,843,863,325.79  13.45      其中:买断式回购的买入返售金融资产  -  -    3  银行存款和结算备付金合计  6,702,713,441.26  48.90    4  其他各项资产  120,926,334.64  0.88    5  合计  13,708,261,099.36  100.00     8.2 债券回购融资情况 金额单位:人民币元 序号  项目  占基金资产净值比例(%)    1  报告期内债券回购融资余额  5.06      其中:买断式回购融资  -    序号  项目  金额  占基金资产净值比例(%)    2  报告期末债券回购融资余额  1,558,884,341.67  12.84      其中:买断式回购融资  -  -    报告期内债券回购融资余额占基金资产净值的比例为报告期内每个交易日融资余额占资产净值比例的简单平均值。 债券正回购的资金余额超过基金资产净值的20%的说明    本基金本报告期内无债券正回购的资金余额超过基金资产净值的20%的情况。 8.3 基金投资组合平均剩余期限 8.3.1 投资组合平均剩余期限基本情况 项目  天数    报告期末投资组合平均剩余期限  88    报告期内投资组合平均剩余期限最高值  90    报告期内投资组合平均剩余期限最低值  33     报告期内投资组合平均剩余期限超过120天情况说明    本基金本报告期内投资组合平均剩余期限无超过120天的情况。 8.3.2 期末投资组合平均剩余期限分布比例 序号  平均剩余期限  各期限资产占基金资产净值的比例(%)  各期限负债占基金资产净值的比例(%)    1  30天以内  16.26  12.84      其中:剩余存续期超过397天的浮动利率债  -  -    2  30天(含)—60天  12.64  -      其中:剩余存续期超过397天的浮动利率债  -  -    3  60天(含)—90天  44.36  -      其中:剩余存续期超过397天的浮动利率债  -  -    4  90天(含)—120天  13.18  -      其中:剩余存续期超过397天的浮动利率债  -  -    5  120天(含)—397天(含)  25.46  -      其中:剩余存续期超过397天的浮动利率债  -  -    合计  111.91  12.84     8.4 报告期内投资组合平均剩余存续期超过240天情况说明    本基金本报告期内投资组合平均剩余存续期无超过240天的情况。   8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位:人民币元 序号  债券品种  摊余成本  占基金资产净值比例(%)    1  国家债券  -  -    2  央行票据  -  -    3  金融债券  971,560,103.90  8.00      其中:政策性金融债  971,560,103.90  8.00    4  企业债券  -  -    5  企业短期融资券  1,577,056,559.19  12.99    6  中期票据  1,002,012.19  0.01    7  同业存单  2,491,139,322.39  20.52    8  其他  -  -    9  合计  5,040,757,997.67  41.52    10  剩余存续期超过397天的浮动利率债券  -  -      8.6 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细 金额单位:人民币元 序号  债券代码  债券名称  债券数量(张)  摊余成本  占基金资产净值比例(%)    1  180404  18农发04  2,000,000  200,417,931.12  1.65    2  071800052  18渤海证券CP012  2,000,000  199,810,194.70  1.65    3  111870393  18东莞农村商业银行CD126  2,000,000  198,968,118.97  1.64    4  111870619  18大连银行CD189  2,000,000  198,869,199.33  1.64    5  111870939  18天津银行CD351  2,000,000  198,851,033.83  1.64    6  111817242  18光大银行CD242  2,000,000  198,764,307.05  1.64    7  111821372  18渤海银行CD372  2,000,000  198,701,363.64  1.64    8  011802370  18国新控股SCP010  1,500,000  150,000,103.38  1.24    9  120227  12国开27  1,300,000  130,285,880.78  1.07    10  180407  18农发07  1,200,000  120,422,372.55  0.99     8.7 “影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离 项目  偏离情况    报告期内偏离度的绝对值在0.25(含)-0.5%间的次数  -    报告期内偏离度的最高值  0.1064%    报告期内偏离度的最低值  -0.0039%    报告期内每个工作日偏离度的绝对值的简单平均值  0.0478%     报告期内负偏离度的绝对值达到0.25%情况说明    本基金本报告期内无负偏离度的绝对值达到0.25%的情况。 报告期内正偏离度的绝对值达到0.5%情况说明    本基金本报告期内无正偏离度的绝对值达到0.50%的情况。 8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细    本基金本报告期末未持有资产支持证券。 8.9 投资组合报告附注 8.9.1 基金计价方法说明   本基金采用固定份额净值,基金份额账面净值始终保持为1.00人民币元。   本基金所持有的债券采用摊余成本法进行估值,即估值对象以买入成本列示,按票面利率或商定利率并考虑其买入时的溢价或折价,在其剩余期限内按实际利率法进行摊销,每日计提收益。 8.9.2 报告期内基金投资的前十名证券除18渤海证券CP012、18渤海银行CD372、18光大银行CD242、18大连银行CD189、18天津银行CD351外其他证券的发行主体本期未出现被监管部门立案调查,或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。2018年11月9日中国银行保险监督管理委员会分别对渤海银行股份有限公司、对光大银行股份有限公司实施行政处罚(银保监银罚决字〔2018〕9号、银保监银罚决字〔2018〕10号),2018年1月29日大连银监局对大连银行股份有限公司实施行政处罚(大银监罚决字〔2018〕3号)、2019年3月1日中国银行保险监督管理委员会天津监管局对天津银行股份有限公司(津银保监罚决字〔2019〕1号)公布行政处罚。   前述发行主体受到的处罚未影响其正常业务运作,上述证券的投资决策程序符合相关法律法规和公司制度的规定。 8.9.3 期末其他各项资产构成 单位:人民币元 序号  名称  金额    1  存出保证金  -    2  应收证券清算款  -    3  应收利息  83,587,028.93    4  应收申购款  37,339,305.71    5  其他应收款  -    6  待摊费用  -    7  其他  -    8  合计  120,926,334.64      §9  基金份额持有人信息 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位:份 份额级别  持有人户数(户)  户均持有的基金份额  持有人结构          机构投资者  个人投资者          持有份额  占总份额比例  持有份额  占总份额比例    中融货币A  11,646  11,624.27  56,438,346.84  41.69%  78,937,874.89  58.31%    中融货币E  14,521  32,488.32  245,033,652.31  51.94%  226,729,251.64  48.06%    中融货币C  130  88,728,506.95  11,530,092,021.20  99.96%  4,613,882.36  0.04%    合计  26,297  461,719.78  11,831,564,020.35  97.44%  310,281,008.89  2.56%    分级基金机构/个人投资者持有份额占总份额比例的计算中,对下属分级基金,比例的分母采用各自级别的份额,对合计数,比例的分母采用下属分级基金份额的合计数(即期末基金份额总额)。 9.2期末货币市场基金前十名份额持有人情况 序号  持有人类别  持有份额(份)  占总份额比例    1  信托类机构  2,130,158,203.44  17.54%    2  其他机构  725,380,751.82  5.97%    3  其他机构  609,880,738.18  5.02%    4  银行类机构  515,434,105.29  4.25%    5  银行类机构  502,434,056.09  4.14%    6  银行类机构  501,268,746.38  4.13%    7  银行类机构  394,658,554.28  3.25%    8  其他机构  363,751,688.72  3.00%    9  其他机构  349,997,996.33  2.88%    10  银行类机构  302,598,394.20  2.49%    -  9.3期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目  份额级别  持有份额总数(份)  占基金总份额比例    基金管理人所有从业人员持有本基金  中融货币A  54,150.49  0.04%      中融货币E  2,311,638.23  0.49%      中融货币C  0.00  0.00%      合计  2,365,788.72  0.02%     9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 项目  份额级别  持有基金份额总量的数量区间(万份)    本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有本开放式基金  中融货币A  0      中融货币E  10~50      中融货币C  0      合计  10~50    本基金基金经理持有本开放式基金  中融货币A  0      中融货币E  0      中融货币C  0      合计  0     §10  开放式基金份额变动 单位:份  中融货币A  中融货币E  中融货币C    基金合同生效日(2014年10月21日)基金份额总额  40,689,237.70  -  22,260,163,280.00    本报告期期初基金份额总额  215,452,313.66  625,844,540.44  12,640,897,360.18    本报告期基金总申购份额  986,663,642.33  4,339,612,536.08  71,706,535,033.54    减:本报告期基金总赎回份额  1,066,739,734.26  4,493,694,172.57  72,812,726,490.16    本报告期期末基金份额总额  135,376,221.73  471,762,903.95  11,534,705,903.56    总申购份额含分级调整、转换入、红利再投的基金份额,本期总赎回份额含分级调整、转换出的基金份额。 §11  重大事件揭示 11.1 基金份额持有人大会决议   本报告期内,本基金未召开基金份额持有人大会。 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动   (1)基金管理人的重大人事变动情况   本基金管理人于2018年3月14日发布公告,王启道先生担任中融基金管理有限公司副总经理。   本基金管理人于2018年6月30日发布公告,代宝香女士不再担任中融基金管理有限公司副总经理。   公司其他高管人员未变动。   (2)基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动情况   本报告期内,本基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼   本报告期无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。 11.4 基金投资策略的改变   本基金本报告期投资策略未发生改变。 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况   本报告期内,未改聘会计师事务所。该审计机构已经连续5年为本基金提供审计服务。报告期内本基金应支付给会计师事务所的报酬为115,000.00元人民币。 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况   本报告期无管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况。 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位:人民币元 券商名称  交易单元数量  股票交易  应支付该券商的佣金  备注        成交金额  占当期股票成交总额的比例  佣金  占当期佣金总量的比例      中天证券  1  -  -  -  -  -    五矿证券  2  -  -  -  -  -    西藏东方财富证券  2  -  -  -  -  -    ①为了贯彻中国证监会的有关规定,我公司制定了选择券商的标准,即: ⅰ经营行为规范,在近一年内无重大违规行为。 ⅱ公司财务状况良好。 ⅲ有良好的内控制度,在业内有良好的声誉。 ⅳ有较强的研究能力,能及时、全面、定期提供质量较高的宏观、行业、公司和证券市场研究报告,并能根据基金投资的特殊要求,提供专门的研究报告。 ⅴ建立了广泛的信息网络,能及时提供准确的信息资讯和服务。 ②券商专用交易单元选择程序: ⅰ对交易单元候选券商的研究服务进行评估 本基金管理人组织相关人员依据交易单元选择标准对交易单元候选券商的服务质量和研究实力进行评估,确定选用交易单元的券商。 ⅱ协议签署及通知托管人 本基金管理人与被选择的券商签订交易单元租用协议,并通知基金托管人。 ③报告期内基金租用券商交易单元的变更情况:无。 11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位:人民币元 券商名称  债券交易  债券回购交易  权证交易  基金交易      成交金额  占当期债券成交总额的比例  成交金额  占当期债券回购成交总额的比例  成交金额  占当期权证成交总额的比例  成交金额  占当期基金成交总额的比例    中天证券  -  -  -  -  -  -  -  -    五矿证券  -  -  -  -  -  -  -  -    西藏东方财富证券  -  -  -  -  -  -  -  -     11.8 偏离度绝对值超过0.5%的情况 本基金本报告期内不存在偏离度绝对值超过0.5%的情况。 §12  影响投资者决策的其他重要信息 12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况 投资者类别  报告期内持有基金份额变化情况  报告期末持有基金情况      序号  持有基金份额比例达到或者超过20%的时间区间  期初份额  申购份额  赎回份额  持有份额  份额占比    机构  1  20180101 - 20180103,20180118 - 20180122,20180202 - 20180211,20180226 - 20180301,20180307 - 20180313,20180321 - 20180328  2,848,037,773.38  7,345,818,139.37  8,063,697,709.31  2,130,158,203.44  17.54%    产品特有风险      本基金存在单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况,该类投资者大额赎回所持有的基金份额时,将可能产生流动性风险,即基金资产不能迅速变现,或者未能以合理的价格变现基金资产以支付投资者赎回款,对资产净值产生不利影响。   当开放式基金发生巨额赎回,基金管理人认为基金组合资产变现能力有限或认为因应对赎回导致的资产变现对基金单位份额净值产生较大的波动时,为了切实保护存量基金份额持有人的合法权益,可能出现延期支付赎回款等情形。同时为了公平对待所有投资者合法权益不受损害,管理人有权根据基金合同和招募说明书的约定,暂停或者拒绝申购、暂停赎回,基金份额持有人存在可能无法及时赎回持有的全部基金份额的风险。     12.2 影响投资者决策的其他重要信息   本报告期无影响投资者决策的其他重要信息。 中融基金管理有限公司 二〇一九年三月二十八日

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