方正富邦中证保险主题指数分级证券投资基金2018年年度报告摘要

基金管理人:方正富邦基金管理有限公司 
基金托管人:国信证券股份有限公司 
送出日期:2019年 3月 29日 
方正富邦中证保险 2018年年度报告摘要 
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§1 重要提示 
 
1.1 重要提示 
  基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,
并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以
上独立董事签字同意,并由董事长签发。 
  基金托管人国信证券股份有限公司根据本基金合同规定,于 2019年 3月 28日复核了本报
告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内
容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 
  基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈
利。 
  基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读
本基金的招募说明书及其更新。 
  德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙)为基金财务出具了无保留意见的审计报告,请投资
者注意阅读。 
  本报告期自 2018年 1月 1日起至 2018年 12月 31日止。  
 
§2 基金简介 
 
2.1 基金基本情况 
基金简称 方正富邦中证保险 
场内简称 保险分级 
基金主代码 167301 
基金运作方式 契约型开放式 
基金合同生效日 2015年 7月 31日 
基金管理人 方正富邦基金管理有限公司 
基金托管人 国信证券股份有限公司 
报告期末基金份额总额 538,826,824.48份 
基金合同存续期 不定期 
基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所 
上市日期 2015年 8月 11日 
下属分级基金的基金简称 方正富邦中证保险 A 方正富邦中证保险 B 方正富邦中证保险 
下属分级基金的场内简称 保险 A 保险 B 保险分级 
下属分级基金的交易代码 150329 150330 167301 
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报告期末下属分级基金份额
总额 
42,786,211.00份 42,786,212.00份 453,254,401.48份 
  
2.2 基金产品说明 
投资目标 本基金进行被动式指数化投资,通过严格的投资纪律约束和数量
化的风险管理手段,力争实现对标的指数的有效跟踪,获得与标
的指数收益相似的回报。本基金的投资目标是保持基金净值收益
率与业绩基准日均跟踪偏离度的绝对值不超过 0.35%,年跟踪误差
不超过 4%。 
投资策略 本基金以中证方正富邦保险主题指数为标的指数,采用完全复制
法,按照标的指数成份股组成及其权重构建基金股票投资组合,
进行被动式指数化投资。股票投资组合的构建主要按照标的指数
的成份股组成及其权重来拟合复制标的指数,并根据标的指数成
份股及其权重的变动而进行相应调整,以复制和跟踪标的指数。
当预期成份股发生调整,成份股发生配股、增发、分红等行为,
以及因基金的申购和赎回对本基金跟踪标的指数的效果可能带来
影响,导致无法有效复制和跟踪标的指数时,基金管理人可以对
投资组合管理进行适当变通和调整,力求降低跟踪误差。基金管
理人将对成份股的流动性进行分析,如发现流动性欠佳的个股将
可能采用合理方法寻求替代。 
业绩比较基准 中证方正富邦保险主题指数收益率×95%+金融机构人民币活期
存款基准利率(税后)×5% 
风险收益特征 本基金为股票型基金,具有较高风险、较高预期收益的特征。从
本基金所分离的两类基金份额来看,方正富邦中证保险 A份额具
有低风险、预期收益相对稳定的特征;方正富邦中证保险 B份额
具有高风险、高预期收益的特征。 
  
2.3 基金管理人和基金托管人 
项目 基金管理人 基金托管人 
名称 
方正富邦基金管理有限公
司 
国信证券股份有限公司 
信息披露负责人 
姓名 蒋金强 孙常新 
联系电话 010-57303988 0755-22940646 
电子邮箱 jiangjq@founderff.com 03356@guosen.com.cn 
客户服务电话  400-818-0990 95536 
传真 010-57303718 0755-22940165 
  
2.4 信息披露方式  
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 www.founderff.com 
基金年度报告备置地点 北京市西城区车公庄大街 12号东侧 8层 
  
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§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 
 
3.1 主要会计数据和财务指标 
 
金额单位:人民币元 
3.1.1 期间数据和指标 2018年 2017年 2016年 
本期已实现收益 -49,578,240.67 54,381,200.33 -4,735,309.24 
本期利润 -175,020,518.46 90,493,085.55 -19,381,810.61 
加权平均基金份额本期利润 -0.2931 0.2813 -0.0790 
本期基金份额净值增长率 -23.85% 41.76% -6.28% 
3.1.2 期末数据和指标 2018年末 2017年末 2016年末 
期末可供分配基金份额利润 0.0043 0.0899 -0.1065 
期末基金资产净值 541,511,182.44 854,909,902.65 240,195,267.92 
期末基金份额净值 1.005 1.348 0.963 
  
3.2 基金净值表现 
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 
阶段 
份额净值
增长率① 
份额净值
增长率标
准差② 
业绩比较
基准收益
率③ 
业绩比较基
准收益率标
准差④ 
①-③ ②-④ 
过去三个月 -14.67% 1.73% -14.63% 1.76% -0.04% -0.03% 
过去六个月 -5.05% 1.68% -6.28% 1.70% 1.23% -0.02% 
过去一年 -23.85% 1.60% -25.51% 1.64% 1.66% -0.04% 
过去三年 1.18% 1.34% 4.20% 1.40% -3.02% -0.06% 
自基金合同生效
起至今 
7.28% 1.49% 10.54% 1.53% -3.26% -0.04% 
注:方正富邦中证保险主题指数分级证券投资基金业绩比较基准为:中证方正富邦保险主题指数收益率×95%+金
融机构人民币活期存款基准利率(税后)×5%。中证保险主题指数反映保险主题股票的整体表现,并为投资者提
供标的。其中,保险概念类上市公司由涉及互联网保险与参股保险的上市公司组成。 
 
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3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收
益率变动的比较 
 
注:2015年数据按基金合同生效后基金实际存续期计算,未按整个自然年度进行折算。 
 
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3.2.3  自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的
比较 
 
注:2015年数据按基金合同生效后基金实际存续期计算,未按整个自然年度进行折算。 
3.3 过去三年基金的利润分配情况 
根据《基金合同》的约定,本基金(包括保险分级份额、保险 A份额、保险 B份额)不进行
收益分配。 
 
§4 管理人报告 
 
4.1 基金管理人及基金经理情况 
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 
  本基金管理人为方正富邦基金管理有限公司。方正富邦基金管理有限公司(以下简称"本公
司")经中国证券监督管理委员会批准(证监许可【2011】1038号)于 2011年 7月 8日成立。本
公司注册资本 6.6 亿元人民币。本公司股东为方正证券股份有限公司,持有股份比例 66.7%;富
邦证券投资信托股份有限公司,持有股份比例 33.3%。 
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  截止 2018年 12月 31日,本公司管理 11只证券投资基金:方正富邦创新动力混合型证券投
资基金、方正富邦红利精选混合型证券投资基金、方正富邦货币市场基金、方正富邦金小宝货币
市场证券投资基金、方正富邦中证保险主题指数分级证券投资基金、方正富邦深证 100交易型开
放式指数证券投资基金、方正富邦丰利债券型证券投资基金、方正富邦富利纯债债券型发起式证
券投资基金、方正富邦中证 500交易型开放式指数证券投资基金、方正富邦睿利纯债债券型证券
投资基金、方正富邦惠利纯债债券型证券投资基金,同时管理 8个特定客户资产投资组合。 
4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介 
姓名 职务 
任本基金的基金经理(助理)期限 证券从业年
限 
说明 
任职日期 离任日期 
吴昊 
指数投资
部副总经
理(主持
工作)兼
本基金基
金经理 
2018年 6月
27日 
- 3年 
本科毕业于北京邮电
大学,研究生毕业于北
京邮电大学,2014年 9
月至 2018年 4月于华
夏基金管理有限公司
数量投资部任副总裁;
2018年 4月至报告期
末于方正富邦基金管
理有限公司指数投资
部任部门副总经理(主
持工作)。2018年 6月
至报告期末,任方正富
邦中证保险主题指数
分级证券投资基金的
基金经理,2018年 11
月至报告期末,任方正
富邦深证100交易型开
放式指数证券投资基
金的基金经理,2018
年 11月至报告期末,
任方正富邦中证500交
易型开放式指数证券
投资基金的基金经理。 
沈毅 
本基金基
金经理
(已离
任) 
2015年 7月
31日 
2018年 12月 17日 16年 
本科毕业于清华大学
国民经济管理专业,硕
士毕业于美国卡内基
梅隆大学计算金融专
业和美国加州圣克莱
尔大学列维商学院工
商管理(MBA)专业。
1993年 8月加入中国
人民银行深圳分行外
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汇经纪中心、总行国际
司国际业务资金处,历
任交易员、投资经理职
务;2002年 6月加入嘉
实基金管理有限公司
投资部,任投资经理职
务;2004年 4月加入光
大保德信基金管理有
限公司投资部,历任高
级投资经理兼资产配
置经理、货币基金基金
经理、投资副总监、代
理投资总监职务;2007
年 11月加入长江养老
保险股份有限公司投
资部,任部门总经理职
务;2008年 1月加入泰
达宏利基金管理有限
公司固定收益部,任部
门总经理职务;2012
年10月至2018年3月,
任方正富邦基金管理
有限公司基金投资部
总监兼研究部总监职
务;2018年 3月至 2018
年 8月,任方正富邦基
金管理有限公司基金
投资部总经理职务;
2018年 8月至 2018年
11月,任方正富邦基金
管理有限公司权益投
资部总经理职务;2014
年1月至2018年12月,
任方正富邦创新动力
混合型证券投资基金
的基金经理;2014年 4
月至 2018年 12月,任
方正富邦红利精选混
合型证券投资基金的
基金经理;2015年 7
月至 2018年 12月,任
方正富邦中证保险主
题指数分级证券投资
基金的基金经理。2018
年 12月离职。 
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注:1.“任职日期”和“离任日期”分别指公司决定确定的聘任日期和解聘日期。 
       2.证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 
       根据公司业务发展需要,并按照《方正富邦基金管理有限公司章程》的相关规定,经公司基金投资决策委
员会提名,公司决定聘任吴昊先生为方正富邦中证保险主题指数分级证券投资基金基金经理职务,向中国证券投
资基金业协会递交基金经理资格注册申请。2018 年 6 月 26 日公司收到基金业协会对吴昊基金经理资格注册申请
的通知。2018 年 6 月 27 日公司正式聘任吴昊为方正富邦中证保险主题指数分级证券投资基金基金经理职务,并
于 2018年 6月 28日进行了公开信息披露。 
       沈毅先生于 2015年 7月 31日正式任职为方正富邦中证保险主题指数分级证券投资基金基金经理。基金经
理沈毅因个人原因离职。经公司讨论决定解除沈毅基金经理职务,同时向中国证券投资基金业协会递交基金经理
资格注销申请。2018年 12月 14日公司收到基金业协会对沈毅基金经理注销结果的通知。2018年 12月 17日公司
正式解聘沈毅方正富邦中证保险主题指数分级证券投资基金基金经理职务,并于 2018年 12月 17日进行了公开信
息披露。 
 
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 
  报告期内,本基金管理人严格遵守《证券法》、《证券投资基金法》及其各项配套法规、《方
正富邦中证保险主题指数分级证券投资基金基金合同》和其他相关法律法规的规定,本着诚实信
用、勤勉尽责、安全高效的原则管理和运用基金资产,在严格控制风险的基础上,为基金份额持
有人谋求最大利益。本基金运作管理符合有关法律法规和基金合同的规定和约定,无损害基金份
额持有人利益的行为。 
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 
4.3.1 公平交易制度和控制方法 
本基金管理人为保证公司所管理的不同投资组合得到公平对待,保护投资者合法权益,根据
《中华人民共和国证券投资基金法》、《证券投资基金管理公司管理办法》以及《证券投资基金管
理公司公平交易制度指导意见》、《特定客户资产管理业务试点管理办法》等法律法规制定《方正
富邦基金管理有限公司公平交易制度》。 
《方正富邦基金管理有限公司公平交易制度》对公平交易的原则与内容,研究支持、投资决
策的内部控制,交易执行的内部控制,行为监控和分析评估,报告、信息披露和外部监督进行了
详细的梳理及规范。 
本基金管理人根据相关制度建立科学的研究、投资决策、交易、公平交易分析体系,并通过
加强交易执行环节内部控制,通过工作制度、流程和技术手段保证公平交易原则的实现。同时,
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通过对投资交易行为的监控、分析评估和信息披露来加强对公平交易过程和结果的监督。合规与
风险管理部根据恒生电子投资交易系统公平交易稽核分析模块定期出具公司不同组合间的公平交
易报告。 
  本基金管理人在投资管理活动中,严格遵守法律法规关于公平交易的相关规定,公平对待
不同投资组合,严禁直接或者通过与第三方的交易安排在不同投资组合之间进行利益输送。 
4.3.2 公平交易制度的执行情况 
报告期内,本基金管理人严格执行了《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和《方
正富邦基金管理有限公司公平交易制度》的规定,通过系统和人工等方式在各业务环节严格控制
交易公平执行,公平对待旗下管理的所有投资组合。 
在投资决策内部控制方面,本基金管理人建立了统一的投资研究管理平台和全公司适用的投
资对象备选库和交易对象备选库,确保各投资组合在获取研究信息、投资建议及实施投资决策方
面享有平等的机会。健全投资授权制度,明确各投资决策主体的职责和权限划分,投资组合经理
在授权范围内自主决策。建立投资组合投资信息的管理及保密制度,通过岗位设置、制度约束、
技术手段相结合的方式,使不同投资组合经理之间的持仓和交易等重大非公开投资信息相互隔离。 
在交易执行控制方面,本基金管理人实行集中交易制度,交易部运用交易系统中设置的公平
交易功能并按照时间优先,价格优先的原则严格执行所有指令,确保公平对待各投资组合。对于
一级市场申购等场外交易,按照公平交易原则建立和完善了相关分配机制。 
4.3.3 异常交易行为的专项说明 
  本基金管理人建立了对异常交易的控制制度,报告期内未发现本基金存在异常交易行为。 
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 
2018年经济环境状况: 
2018年中国经济低位运行,全年国内生产总值 90万亿元,实际同比增长 6.6%,名义增速累
计同比为 9.7%,为近两年最低水平。分季度来看,GDP一季度同比增长 6.8%,二季度增长 6.7%,
三季度增长 6.5%,四季度增长 6.4%,全年 GDP增速呈阶梯式下降状态,且四季度 GDP增速为近三
十年以来最低。工业增加值由 2017 年的 6.6%下降为 6.2%,物价继续保持相对稳定,CPI 年度增
速由 1.6%上涨为 2.1%,PPI年度增速由 6.3%下降为 3.5%,2018年全年去产能目标基本实现,但
产能利用率继续从 2017 年的高位水平下降。2018 年“三驾马车”的最大的变化是消费和投资保
持总体稳定的同时,进出口对 GDP 的拉动由正转负,主要原因是由于全球经济景气下行,我国外
需增速明显放缓,而中美贸易摩擦对我国进出口的影响在 2018年最后两个月才开始有所显现。全
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年新增贷款同比有所上升,但贷款结构较差,反映出银行总体风险偏好仍然较低。 
2018年资本市场状况: 
回顾 2018年,权益市场和债券市场呈现出“冰火两重天”格局,A股在持续累积的内部风险
及外部压力的作用下大幅下跌,与此同时,由于美国的连续加息以及国内融资收缩和流动性宽松,
债券市场走出了较大级别的牛市。2018年四季度以来陆股通持续加仓家电、食品饮料以及金融等
行业,且偏好大市值的行业龙头企业。伴随 MSCI纳入权重提升、A股“入富”、QFII额度扩容等
进程加速,外资有望在 2019年成为 A股市场最大增量资金来源,其资金动向值得瞩目。 
4.4.2 报告期内基金的业绩表现 
截至本报告期末本基金份额净值为 1.005元;本报告期基金份额净值增长率为-23.85%,业绩
比较基准收益率为-25.51%。 
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 
未来的 2019年中国宏观经济有望保持 6.0%-6.5%的增长,消费维持 8%以上的增长,工业增加
值和固定资产投资的增速仍将继续下行,进出口增速将整体放缓,贸易顺差继续收窄,物价方面
CPI、PPI预计将略有回落,而贷款增速和 M2增速均将有所回升。 
本基金以跟踪中证保险主题指数为主,主动增强部分以流动性好的大盘蓝筹股为辅助。 
2018年,保险类股票表现未达年初预期,各大险企受承保端保费收入增速大减及投资端投资
收益下滑影响,营业收入和归母净利润增速均有所放缓。长期来看,各大险企从产品结构到代理
人团队均逐步完成转型,我们仍然看好保险行业的未来发展,希望通过保险分级基金为投资人提
供分享保险行业长期增长的机会。本基金坚持了以主力保险类个股和保险相关概念类股票的为主
的投资方向,对于个股权重进行了微调,增强部分以金融、能源等大型蓝筹股为辅助,加强基金
组合的流动性。基金净值表现相对较为良好。2019年预计仍将维持 2018年的操作策略。 
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 
公司设立的基金估值委员会为公司基金估值决策机构,负责制定公司所管理基金的基本估值
政策,对公司旗下基金已采用的估值政策、方法、流程的执行情况进行审核监督,对因经营环境
或市场变化等导致需调整已实施的估值政策、方法和流程的,负责审查批准基金估值政策、方法
和流程的变更和执行。确保基金估值工作符合相关法律法规和基金合同的规定,确保基金资产估
值的公平、合理,有效维护投资人的利益。估值委员会由公司分管估值业务的高级管理人员、督
察长、投资总监、基金运营部负责人及合规与风险管理部负责人组成。 
公司基金估值委员会下设基金估值工作小组,由具备丰富专业知识、两年以上基金行业相关
领域工作经历、熟悉基金投资品种定价及基金估值法律法规、具备较强专业胜任能力的基金经理、
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研究员、风险管理人员、监察稽核人员及基金运营人员组成。 
基金经理作为估值工作小组的成员之一,在基金估值定价过程中,充分表达对相关问题及定
价方案的意见或建议,参与估值方案提议的制定。但对估值政策和估值方案不具备最终表决权。
参与估值流程的各方还包括本基金托管银行和会计师事务所。托管人根据法律法规要求对基金估
值及净值计算履行复核责任。会计师事务所对估值委员会采用的相关估值模型、假设及参数的适
当性发表审核意见并出具报告。上述参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。 
报告期内,本基金管理人未与任何第三方签定与估值相关的定价服务。本基金所采用的估值
流程及估值结果均已经过会计师事务所鉴证,并经托管银行复核确认。 
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 
根据《基金法》、《方正富邦中证保险主题指数分级证券投资基金基金合同》及其他相关法律
法规的规定,本报告期内,本基金未进行分红。 
本基金截止本报告期末不存在根据基金合同约定应分配但尚未实施利润分配的情形。 
4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 
本基金本报告期内不存在基金持有人数或基金资产净值预警的情况。 
 
§5 托管人报告 
 
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 
2018年度,托管人在方正富邦保险主题指数分级证券投资基金的托管过程中,严格遵守了《证
券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同、托管协议,尽职尽责地履行了托管人应尽的义
务,不存在任何损害基金持有人利益的行为。 
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 
2018 年度,方正富邦基金管理有限公司在方正富邦保险主题指数分级证券投资基金投资运
作、资产净值的计算、基金收益的计算、基金费用开支等问题上,托管人未发现损害基金持有人
利益的行为。 
根据《基金合同》的约定,本基金(包括保险分级份额、保险 A份额、保险 B份额)不进行
收益分配。 
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 
2018年度,由方正富邦基金管理有限公司编制并经托管人复核审查的有关方正富邦保险主题
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指数分级证券投资基金的年度报告中财务指标、收益表现、收益分配情况、财务会计报告相关内
容、投资组合报告等内容真实、准确、完整。 
 
§6 审计报告 
 
6.1 审计报告基本信息 
财务报表是否经过审计 是 
审计意见类型 标准无保留意见 
审计报告编号 德师报(审)字(19)第 P00921号 
  
 
6.2 审计报告的基本内容 
审计报告标题 审计报告 
审计报告收件人 方正富邦中证保险主题指数分级证券投资基金全体持有人 
审计意见 我们审计了方正富邦中证保险主题指数分级基金 2018年的财务报
表,包括 2018年 12月 31日的资产负债表,2018年度的利润表、
所有者权益(基金净值)变动表以及相关财务报表附注。 
我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则和中
国证券监督管理委员会发布的关于基金行业实务操作的有关规定
编制,公允反映了方正富邦中证保险主题指数分级证券投资基金
2018年 12月 31日的财务状况、2018年度的经营成果和基金净值
变动情况。 
形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报
告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们
在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独
立于方正富邦中证保险主题指数分级证券投资基金,并履行了职业
道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适
当的,为发表审计意见提供了基础。 
强调事项 - 
其他事项 - 
其他信息 方正富邦基金管理有限公司(以下简称“基金管理人”)管理层对
其他信息负责。其他信息包括方正富邦中证保险主题指数分级证券
投资基金 2018年年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我
们的审计报告。 
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他
信息发表任何形式的鉴证结论。 
结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过
程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的
情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 
方正富邦中证保险 2018年年度报告摘要 
第 14 页 共 40 页   
基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我
们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。 
管理层和治理层对财务报表的
责任 
基金管理人管理层负责按照企业会计准则和中国证券监督管理委
员会发布的关于基金行业实务操作的有关规定编制财务报表,使其
实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报
表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报。 
在编制财务报表时,基金管理人管理层负责评估方正富邦中证保险
主题指数分级证券投资基金的持续经营能力,披露与持续经营相关
的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非基金管理人管理层计
划清算方正富邦中证保险主题指数分级证券投资基金、终止经营或
别无其他现实的选择。 
基金管理人治理层负责监督方正富邦中证保险主题指数分级证券
投资基金的财务报告过程。 
注册会计师对财务报表审计的
责任 
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的
重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保
证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一
重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合
理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报
表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。 
在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,保持
职业怀疑。同时,我们也执行以下工作: 
(1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设
计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,
作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗
漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重
大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 
(2)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的
并非对内部控制的有效性发表意见。 
(3)评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计
及相关披露的合理性。 
(4)对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同
时,根据获取的审计证据,就可能导致对方正富邦中证保险主题指
数分级证券投资基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是
否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不
确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务
报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。
我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项
或情况可能导致方正富邦中证保险主题指数分级证券投资基金不
能持续经营。 
(5)评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露),并评价财
务报表是否公允反映相关交易和事项。 
我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计
发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的
内部控制缺陷。 
会计师事务所的名称 德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙) 
方正富邦中证保险 2018年年度报告摘要 
第 15 页 共 40 页   
注册会计师的姓名 杨丽  杨婧 
会计师事务所的地址 上海市黄浦区延安东路 222号 30楼 
审计报告日期 2019年 3月 28日 
  
§7 年度财务报表 
 
7.1 资产负债表 
会计主体:方正富邦中证保险主题指数分级证券投资基金 
报告截止日: 2018年 12月 31日 
单位:人民币元 
资 产 附注号 
本期末 
2018年 12月 31日 
上年度末 
2017年 12月 31日 
资 产:     
银行存款 7.4.7.1 32,336,768.85 116,408,942.87 
结算备付金  435,436.14 3,900,611.40 
存出保证金  539,045.79 1,445,226.90 
交易性金融资产 7.4.7.2 509,158,266.38 746,088,514.84 
其中:股票投资  509,158,266.38 746,088,514.84 
基金投资  - - 
债券投资  - - 
资产支持证券投资  - - 
贵金属投资  - - 
衍生金融资产 7.4.7.3 - - 
买入返售金融资产 7.4.7.4 - - 
应收证券清算款  2,053,065.87 - 
应收利息 7.4.7.5 12,799.45 40,123.25 
应收股利  - - 
应收申购款  2,205,586.97 23,139,854.26 
递延所得税资产  - - 
其他资产 7.4.7.6 - - 
资产总计  546,740,969.45 891,023,273.52 
负债和所有者权益 附注号 
本期末 
2018年 12月 31日 
上年度末 
2017年 12月 31日 
负 债:    
短期借款  - - 
交易性金融负债  - - 
衍生金融负债 7.4.7.3 - - 
卖出回购金融资产款  - - 
应付证券清算款  - 23,892,565.10 
应付赎回款  4,157,498.83 10,358,114.25 
方正富邦中证保险 2018年年度报告摘要 
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应付管理人报酬  473,518.92 673,827.89 
应付托管费  94,703.78 134,765.58 
应付销售服务费  - - 
应付交易费用 7.4.7.7 157,763.12 679,804.34 
应交税费  - - 
应付利息  - - 
应付利润  - - 
递延所得税负债  - - 
其他负债 7.4.7.8 346,302.36 374,293.71 
负债合计  5,229,787.01 36,113,370.87 
所有者权益:    
实收基金 7.4.7.9 502,592,131.15 603,996,991.40 
未分配利润 7.4.7.10 38,919,051.29 250,912,911.25 
所有者权益合计  541,511,182.44 854,909,902.65 
负债和所有者权益总计  546,740,969.45 891,023,273.52 
注:截止 2018年 12月 31日,方正富邦中证保险主题指数分级证券投资基金(以下简称"方正富邦保险主题基金")
基础份额净值 1.005元,方正富邦保险主题基金 A类基金份额参考净值为 1.002元,B类基金份额参考净值为 1.008
元。方正富邦保险主题基金基金份额总额 538,826,824.48 份,其中方正富邦保险主题基金之基础份额
453,254,401.48份,A类基金份额 42,786,211.00份,B类基金份额 42,786,212.00份。  
 
7.2 利润表 
会计主体:方正富邦中证保险主题指数分级证券投资基金 
本报告期:2018年 1月 1日至 2018年 12月 31日 
单位:人民币元 
项 目 附注号 
本期 
2018年 1月 1日至
2018年 12月 31日 
上年度可比期间 
2017年 1月 1日至 2017
年 12月 31日 
一、收入   -163,129,842.74 98,419,718.24 
1.利息收入  834,600.49 591,303.96 
其中:存款利息收入 7.4.7.11 828,507.89 591,303.96 
债券利息收入  - - 
资产支持证券利息收入  - - 
买入返售金融资产收入  6,092.60 - 
其他利息收入  - - 
2.投资收益(损失以“-”填列)  -41,981,354.41 59,381,833.87 
其中:股票投资收益 7.4.7.12 -57,563,434.11 55,124,244.42 
基金投资收益  - - 
债券投资收益 7.4.7.13 - - 
资产支持证券投资收益 7.4.7.13.5 - - 
贵金属投资收益 7.4.7.14 - - 
方正富邦中证保险 2018年年度报告摘要 
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衍生工具收益 7.4.7.15 - - 
股利收益 7.4.7.16 15,582,079.70 4,257,589.45 
3.公允价值变动收益(损失以
“-”号填列) 
7.4.7.17 
-125,442,277.79 36,111,885.22 
4. 汇兑收益(损失以"-"号填
列) 
 
- - 
5.其他收入(损失以“-”号填
列) 
7.4.7.18 
3,459,188.97 2,334,695.19 
减:二、费用  11,890,675.72 7,926,632.69 
1.管理人报酬 7.4.10.2.1 7,053,553.56 3,778,369.59 
2.托管费 7.4.10.2.2 1,410,710.62 755,674.01 
3.销售服务费 7.4.10.2.3 - - 
4.交易费用 7.4.7.19 2,955,240.54 2,986,921.77 
5.利息支出  - - 
其中:卖出回购金融资产支出  - - 
6.税金及附加      - - 
7.其他费用 7.4.7.20 471,171.00 405,667.32 
三、利润总额 (亏损总额以“-”
号填列) 
 
-175,020,518.46 90,493,085.55 
减:所得税费用  - - 
四、净利润(净亏损以“-”号
填列) 
 
-175,020,518.46 90,493,085.55 
  
7.3 所有者权益(基金净值)变动表 
会计主体:方正富邦中证保险主题指数分级证券投资基金 
本报告期:2018年 1月 1日至 2018年 12月 31日 
单位:人民币元 
项目 
本期 
2018年 1月 1日至 2018年 12月 31日 
实收基金 未分配利润 所有者权益合计 
一、期初所有者权益(基
金净值) 
603,996,991.40 250,912,911.25 854,909,902.65 
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数(本期利
润) 
- -175,020,518.46 -175,020,518.46 
三、本期基金份额交易产
生的基金净值变动数 
(净值减少以“-”号填
列) 
-101,404,860.25 -36,973,341.50 -138,378,201.75 
其中:1.基金申购款 1,774,152,231.20 532,801,415.23 2,306,953,646.43 
2.基金赎回款 -1,875,557,091.45 -569,774,756.73 -2,445,331,848.18 
方正富邦中证保险 2018年年度报告摘要 
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四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金
净值变动(净值减少以
“-”号填列) 
- - - 
五、期末所有者权益(基
金净值) 
502,592,131.15 38,919,051.29 541,511,182.44 
项目 
上年度可比期间 
2017年 1月 1日至 2017年 12月 31日 
实收基金 未分配利润 所有者权益合计 
一、期初所有者权益(基
金净值) 
241,440,884.51 -1,245,616.59 240,195,267.92 
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数(本期利
润) 
- 90,493,085.55 90,493,085.55 
三、本期基金份额交易产
生的基金净值变动数 
(净值减少以“-”号填
列) 
362,556,106.89 161,665,442.29 524,221,549.18 
其中:1.基金申购款 1,817,946,134.40 575,560,870.69 2,393,507,005.09 
2.基金赎回款 -1,455,390,027.51 -413,895,428.40 -1,869,285,455.91 
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金
净值变动(净值减少以
“-”号填列) 
- - - 
五、期末所有者权益(基
金净值) 
603,996,991.40 250,912,911.25 854,909,902.65 
  
报表附注为财务报表的组成部分。 
本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署: 
______何亚刚______          ______潘丽______          ____刘潇____ 
基金管理人负责人          主管会计工作负责人          会计机构负责人 
7.4 报表附注 
7.4.1 基金基本情况 
方正富邦中证保险主题指数分级证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委
员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2015]1107号《关于准予方正富邦中证保险主题指数分
级证券投资基金注册的批复》核准,由方正富邦基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投
资基金法》和《方正富邦中证保险主题指数分级证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金
为契约型开放式,存续期限不定,首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币
方正富邦中证保险 2018年年度报告摘要 
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269,768,864.27元,业经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)普华永道中天验字(2015)第
990号验资报告予以验证。经向中国证监会备案,《方正富邦中证保险主题指数分级证券投资基金
基金合同》于 2015 年 7 月 31 日正式生效,基金合同生效日的基金份额总额为 269,816,807.93
份基金份额,其中认购资金利息折合 47,943.66 份基金份额。本基金的基金管理人为方正富邦基
金管理有限公司,基金托管人为国信证券股份有限公司。 
根据《方正富邦中证保险主题指数分级证券投资基金基金合同》和《方正富邦中证保险主题
指数分级证券投资基金基金合同招募说明书》并报中国证监会备案,本基金的基金份额包括方正
富邦中证保险主题指数分级证券投资基金之基础份额(简称“方正富邦中证保险份额”)、方正富
邦中证保险主题指数分级证券投资基金之稳健收益类份额(简称“方正富邦中证保险 A 份额”)与
方正富邦中证保险主题指数分级证券投资基金之积极收益类份额(简称“方正富邦中证保险 B 份
额”)。基金份额发售结束后,场外认购的全部份额将确认为保险分级份额,并登记在登记结算系
统基金份额持有人开放式基金账户下;场内认购的份额将按照 1:1的比例确认为保险 A份额与保
险 B 份额,并登记在证券登记系统基金份额持有人深圳证券账户下;两类基金份额的基金资产合
并运作,且基金份额配比始终保持 1:1的比率不变。 
经深圳证券交易所(以下简称“深交所”)深证上[2015]385 号文审核同意,本基金
53,078,429.00份 A类基金份额、53,078,430.00份 B类份额于 2015年 8月 11日在深交所挂牌交
易。对于托管在场内的方正富邦中证保险份额,基金份额持有人在符合相关办理条件的前提下,
将其分拆为保险 A份额和保险 B份额即可上市流通;对于托管在外的方正富邦中证保险份额,基
金份额持有人在符合相关办理条件的前提下,将其跨系统转托管至深圳证券交易所场内后分拆为
保险 A份额和保险 B份额即可上市流通。在存续期内的每个会计年度(基金合同另有约定的除外)
的 12月 15日(遇节假日顺延),本基金进行基金的定期份额折算。 
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《方正富邦中证保险主题指数分级证券投资基金
基金合同》的有关规定,本基金的投资范围包括国内依法发行上市的股票、固定收益资产(国债、
金融债、企业债、公司债、次级债、可转换债券、分离交易可转债、央行票据、中期票据、短期
融资券(含超短期融资券)、资产支持证券、质押及买断式回购、银行存款等)、衍生工具(股指期
货、权证等)及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具(但须符合中国证监会的相关
规定)。本基金投资组合比例为:本基金投资于股票的资产不低于基金资产的 85%,投资于中证方
正富邦保险主题指数成份股和备选成份股的资产不低于股票资产的 90%,且不低于非现金基金资
产的 80%;每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后,应当保持不低于基金资
产净值 5%的现金或到期日在一年以内的政府债券,其中现金不包括结算备付金、存出保证金、应
方正富邦中证保险 2018年年度报告摘要 
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收申购款等。本基金业绩比较基准:中证方正富邦保险主题指数收益率×95%+金融机构人民币活
期存款基准利率(税后)×5%。 
本财务报表由本基金的基金管理人方正富邦基金管理有限公司于 2019年 3月 28日批准报出。 
 
7.4.2 会计报表的编制基础 
本基金的财务报表按照中华人民共和国财政部颁布的企业会计准则以及相关规定(以下简称
“企业会计准则”)及中国证监会发布的关于基金行业实务操作的有关规定编制,同时在具体会计
核算和信息披露方面也参考了中国证券投资基金业协会发布的若干基金行业实务操作。 
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 
本基金财务报表的编制符合企业会计准则和中国证监会发布的关于基金行业实务操作的有关
规定的要求,真实、完整地反映了本基金 2018年 12月 31日的财务状况以及 2018年度的经营成
果和基金净值变动情况。 
7.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 
本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。 
7.4.4.1 会计年度 
本基金会计年度为公历 1月 1日起至 12月 31日止。 
7.4.4.2 记账本位币 
本基金的记账本位币为人民币。 
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 
(1)金融资产分类 
金融资产于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和
应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持
有意图和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。 
本基金目前以交易目的持有的股票投资分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍生金融资产列示外,以公允价值计量且
其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。 
本基金持有的其他金融资产分类为贷款和应收款项,包括银行存款、买入返售金融资产和其
他各类应收款项等。贷款和应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍
生金融资产。 
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(2)金融负债分类 
金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金
融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本
基金持有的其他金融负债包括各类应付款项等。 
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时,按公允价值在资产负债表内确认。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,取得时发生的相关交易费用计入当期损益;
对于支付的价款中包含的债券起息日或上次除息日至购买日止的利息,单独确认为应收项目。贷
款和应收款项及其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。 
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,按照公允价值进行后续计量;对于
贷款和应收款项及其他金融负债采用实际利率法,以摊余成本进行后续计量。 
金融资产满足下列条件之一的,予以终止确认:(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止;
(2)该金融资产已转移,且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;或者
(3)该金融资产已转移,虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报
酬,但是放弃了对该金融资产控制。 
金融资产终止确认时,其账面价值与收到的对价的差额,计入当期损益。 
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时,终止确认该金融负债或义务已解除的部分。
终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额,计入当期损益。 
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 
本基金持有的股票投资按如下原则确定公允价值并进行估值: 
(1)存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值;估值日无交易,但最
近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的,按最近
交易日的市场交易价格确定公允价值。对于发行时明确一定期限限售期的股票,包括但不限于非
公开发行股票、首次公开发行时股票公司股东公开发售股份、通过大宗交易取得的带限售期的股
票等,按照中国证监会或中国证券投资基金业协会的有关规定确定公允价值。 
(2)存在活跃市场的金融工具,如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化,参
考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素,调整最近交易市价以确定公允价值。 
(3)当金融工具不存在活跃市场,采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证具
有可靠性的估值技术确定公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市
方正富邦中证保险 2018年年度报告摘要 
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场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权
定价模型等。采用估值技术时,优先使用可观察输入值,只有在无法取得可观察输入值或取得不
切实可行的情况下,才使用不可观察输入值。 
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金 1)具有抵销已确认金
额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的;且 2) 交易双方准备按净额结算时,金融资产与
金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。 
7.4.4.7 实收基金 
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于基
金份额折算引起的实收基金份额变动于基金份额折算日根据折算前的基金份额数及确定的折算比
例计算认列。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。
上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减
少。 
7.4.4.8 损益平准金 
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时,
申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金
指在申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的
金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列,并于期末全额转入未分配利润/(累
计亏损)。 
7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量 
股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认
为投资收益。 
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价
值变动损益;于处置时,其处置价格与初始确认金额之间的差额确认为投资收益,其中包括从公
允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。 
贷款和应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算,,实际利率法与直线法差异较
小的则按直线法计算。 
方正富邦中证保险 2018年年度报告摘要 
第 23 页 共 40 页   
7.4.4.10 费用的确认和计量 
本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。 
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小
的则按直线法计算。 
7.4.4.11 基金的收益分配政策 
在存续期内,本基金(包括方正富邦中证保险份额、方正富邦中证保险 A份额、方正富邦中证
保险 B份额)不进行收益分配。经基金份额持有人大会决议通过,并经中国证监会备案后,如果终
止方正富邦中证保险 A份额与方正富邦中证保险 B份额的运作,本基金将根据基金份额持有人大
会决议调整基金的收益分配。 
7.4.4.12 分部报告 
本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,以经营分部为基础
确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分:(1)该组成
部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;(2)本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的
经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;(3)本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营
成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征,并且满足一定
条件的,则合并为一个经营分部。 
本基金目前以一个单一的经营分部运作,不需要披露分部信息。 
7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计 
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作,本基金确定以下类别股
票投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下: 
对于证券交易所上市的股票,若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)
等情况,本基金根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》提供
的指数收益法等估值技术进行估值。 
对于发行时明确一定期限限售期的股票,包括但不限于非公开发行股票、首次公开发行时股
票公司股东公开发售股份、通过大宗交易取得的带限售期的股票等,本基金根据《中国证券监督
管理委员会关于证券投资基金估值业务的指导意见》(证监会公告[2017]13号)和《证券投资基金
投资流通受限股票估值指引(试行)》(中基协发[2017]6 号)的相关规定进行估值,估值方法考虑
了估值日在证券交易所上市交易的同一股票的公允价值以及该流通受限股票剩余限售期对应的流
动性折扣的影响,流动性折扣由中证指数有限公司独立提供。 
方正富邦中证保险 2018年年度报告摘要 
第 24 页 共 40 页   
 
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 
7.4.5.1 会计政策变更的说明 
本基金本报告期未发生会计政策变更。 
7.4.5.2 会计估计变更的说明 
本基金本报告期未发生会计估计变更。 
7.4.5.3 差错更正的说明 
本基金在本报告期间无需说明的会计差错更正。  
7.4.6 税项 
根据财政部、国家税务总局财税[2008]1 号《财政部、国家税务总局关于企业所得税若干优
惠政策的通知》、2008年 9月 18日《上海、深圳证券交易所关于做好证券交易印花税征收方式调
整工作的通知》、财税[2012]85 号文《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问
题的通知》、财税[2015]101 号文《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通
知》、财税[2016]36号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]140号《关于
明确金融房地产开发教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]56 号《关于资管产品增值
税有关问题的通知》、财税[2017]90 号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》
及其他相关税务法规和实务操作,主要税项列示如下: 
(1)证券投资基金(封闭式证券投资基金,开放式证券投资基金)管理人运用基金买卖股票、债
券免征增值税;2018年 1月 1日起,公开募集证券投资基金运营过程中发生的其他增值税应税行
为,以基金管理人为增值税纳税人,暂适用简易计税方法,按照 3%的征收率缴纳增值税; 
(2)对证券投资基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,股权的股息、
红利收入,债券的利息收入及其他收入,暂不缴纳企业所得税; 
(3)对基金取得的股票股息、红利收入,由上市公司在收到相关扣收税款当月的法定申报期内
向主管税务机关申报缴纳;从公开发行和转让市场取得的上市公司股票,持股期限在 1个月以内
(含 1个月)的,其股息红利所得全额计入应纳税所得额;持股期限在 1个月以上至 1年(含 1年)
的,其股息红利所得暂减按 50%计入应纳税所得额;持股期限超过 1 年的,其股息红利所得暂免
征收个人所得税。上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得税; 
(4)对基金取得的债券利息收入,由发行债券的企业在向基金支付上述收入时代扣代缴 20%的
个人所得税,暂不缴纳企业所得税; 
方正富邦中证保险 2018年年度报告摘要 
第 25 页 共 40 页   
(5)对于基金从事 A股买卖,出让方按 0.10%的税率缴纳证券(股票)交易印花税,对受让方不
再缴纳印花税; 
(6)本基金分别按实际缴纳的增值税额的 7%、3%、2%缴纳城市维护建设税、教育费附加和地
方教育费附加。 
 
7.4.7 关联方关系 
关联方名称 与本基金的关系 
方正富邦基金管理有限公司(“方正富邦
基金”) 
基金管理人、基金销售机构 
国信证券股份有限公司("国信证券") 基金托管人、基金销售机构 
方正证券股份有限公司("方正证券") 基金管理人的股东、基金销售机构 
富邦证券投资信托股份有限公司 基金管理人的股东 
北京方正富邦创融资产管理有限公司("方
正富邦创融") 
基金管理人的控股子公司 
注:以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 
 
7.4.8 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 
7.4.8.1 通过关联方交易单元进行的交易 
7.4.8.1.1 股票交易 
金额单位:人民币元 
关联方名称 
本期 
2018年 1月 1日至 2018年 12月 31日 
上年度可比期间 
2017年1月1日至2017年12月31日 
成交金额 
占当期股票 
成交总额的比例 
成交金额 
占当期股票 
成交总额的比例 
方正证券 638,848,138.30 31.94% 610,414,378.49 28.01% 
  
7.4.8.1.2 债券交易 
本基金本报告期以及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行债券交易。 
7.4.8.1.3 债券回购交易 
本基金本报告期以及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行债券回购交易。 
7.4.8.1.4 权证交易 
本基金本报告期以及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行权证交易。 
7.4.8.1.5 应支付关联方的佣金 
                                                                 金额单位:人民币元 
方正富邦中证保险 2018年年度报告摘要 
第 26 页 共 40 页   
关联方名称 
本期 
2018年1月1日至2018年12月31日 
当期 
佣金 
占当期佣金
总量的比例 
期末应付佣金余额 
占期末应付佣
金总额的比例 
方正证券 594,962.07 33.99% 127,644.98 80.91% 
关联方名称 
上年度可比期间 
2017年1月1日至2017年12月31日 
当期 
佣金 
占当期佣金
总量的比例 
期末应付佣金余额 
占期末应付佣
金总额的比例 
方正证券 568,481.02 29.58% - - 
注:1.上述佣金参考市场价格经本基金的基金管理人与对方协商确定,以扣除由中国证券登记结算有限责任公司
收取的证管费和经手费的净额列示。 
2.该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务等。 
7.4.8.2 关联方报酬 
7.4.8.2.1 基金管理费 
单位:人民币元 
项目 
本期 
2018年 1月 1日至 2018年 12
月 31日 
上年度可比期间 
2017年 1月 1日至 2017年 12月 31
日 
当期发生的基金应支付的管理费 7,053,553.56 3,778,369.59 
其中:支付销售机构的客户维护费 2,034,805.95 755,072.00 
注:支付基金管理人方正富邦基金的管理人报酬按前一日基金资产净值 1.00%的年费率计提,逐日累计至每月月
底,按月支付。其计算公式为: 
日管理人报酬=前一日基金资产净值×1.00%/当年天数。 
7.4.8.2.2 基金托管费 
单位:人民币元 
项目 
本期 
2018年 1月 1日至 2018年 12
月 31日 
上年度可比期间 
2017年 1月 1日至 2017年 12月 31
日 
当期发生的基金应支付的托管费 1,410,710.62 755,674.01 
注:支付基金托管人国信证券的托管费按前一日基金资产净值 0.20%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月
支付。其计算公式为: 
日托管费=前一日基金资产净值×0.20%/当年天数。 
7.4.8.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 
本基金本报告期及上年度可比期间均未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。 
方正富邦中证保险 2018年年度报告摘要 
第 27 页 共 40 页   
7.4.8.4 各关联方投资本基金的情况 
7.4.8.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 
本报告期内及上年度可比期间,基金管理人未运用固有资金投资本基金。 
 
 
 
7.4.8.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 
份额单位:份 
方正富邦中证保险 
关联方名称 
本期末 
2018年 12月 31日 
上年度末 
2017年 12月 31日 
持有的 
基金份额 
持有的基金份额 
占基金总份额的
比例 
持有的 
基金份额 
持有的基金份额 
占基金总份额的
比例 
方正富邦创融 - - 15,751,597.15 2.4800% 
国信证券 2,652,414.00 0.4900% - - 
注:关联方投资本基金的费率按本基金合同公布的费率执行。 
7.4.8.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 
单位:人民币元 
关联方 
名称 
本期 
2018年 1月 1日至 2018年 12月 31日 
上年度可比期间 
2017年 1月 1日至 2017年 12月 31日 
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 
国信证券 32,336,768.85 775,049.71 116,408,942.87 539,483.04 
注:本基金的银行存款由基金托管人国信证券保管,按银行同业利率计息。 
7.4.8.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 
本基金本报告期及上年度可比期间均未在承销期内参与关联方承销证券。 
7.4.8.7 其他关联交易事项的说明 
本报告期内,为保护持有人利益,确保基金平稳运作,管理人于 2018年 3月以固有资金垫款
给本基金以提供必要支持,本基金已于垫款次日归还垫付资金。 
 
方正富邦中证保险 2018年年度报告摘要 
第 28 页 共 40 页   
7.4.9 期末(2018年 12月 31日)本基金持有的流通受限证券 
7.4.9.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 
金额单位:人民币元 
7.4.12.1.1 受限证券类别:股票 
证券 
代码 
证券 
名称 
成功 
认购日 
可流通
日 
流通受限类
型 
认购 
价格 
期末估
值单价 
数量 
(单位:
股) 
期末 
成本总额 
期末估值
总额 
备注 
601860 紫金银行 
2018年 12
月 20日 
2019年 1
月 3日 
新股未上市 3.14 3.14 15,970 50,145.80 50,145.80 - 
 
7.4.9.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 
金额单位:人民币元 
股票代码 
股票
名称 
停牌日期 
停牌原
因 
期末 
估值单价 
复牌日期 
复牌 
开盘单价 
数量(股) 
期末 
成本总额 
期末估值总额 备注 
000540 
中天
金融 
2017年 8
月 21日 
重大资
产重组 
4.87 
2019年 1月
2日 
4.38 438,000 2,043,408.45 2,133,060.00 - 
注:本基金截至 2018年 12月 31日止持有以上因公布的重大事项可能产生重大影响而被暂时停牌的股票,该类股
票将在所公布事项的重大影响消除后,经交易所批准复牌。 
7.4.9.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 
本基金本报告期末未持有债券正回购交易中作为抵押的债券。 
7.4.10 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 
(1)公允价值 
(a)不以公允价值计量的金融工具 
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债,其账面价值接近于
公允价值。 
(1)公允价值 - 续 
(b)以公允价值计量的金融工具 
(i) 金融工具公允价值计量的方法 
公允价值计量基于公允价值的输入值的可观察程度以及该等输入值对公允价值计量整体的重
要性,被划分为三个层次: 
方正富邦中证保险 2018年年度报告摘要 
第 29 页 共 40 页   
第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价; 
第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值; 
第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。 
(ii) 各层次金融工具公允价值 
于 2018年 12月 31日,本基金持有的以公允价值计量的金融工具中属于第一层次的余额为人
民币 506,975,060.58 元,属于第二层次的余额为人民币 2,183,205.80 元,无属于第三层次的余
额(2017年 12月 31日:属于第一层次的余额为人民币 742,717,206.16 元,属于第二层次的余额
为人民币 3,371,308.68 元,无属于第三层次的余额)。 
本基金持有的第一层次及第二层次金融工具公允价值的估值技术及输入值参见 7.4.4.5。 
(iii) 公允价值所属层次间的重大变动 
对于证券交易所上市的股票和债券,若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易
不活跃)、或属于非公开发行等情况,本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期
间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次;并根据估值调整中采用的不可观察输
入值对于公允价值的影响程度,确定相关股票和债券公允价值应属第二层次还是第三层次。 
(iv) 第三层次公允价值余额和本期变动金额 
无。 
(2)除公允价值外,截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 
 
§8 投资组合报告 
 
8.1 期末基金资产组合情况 
金额单位:人民币元 
序号 项目 金额 
占基金总资产的
比例(%) 
1 权益投资 509,158,266.38 93.13 
 其中:股票 509,158,266.38 93.13 
2 基金投资 - - 
3 固定收益投资 - - 
 其中:债券 - - 
       资产支持证券 - - 
4 贵金属投资 - - 
5 金融衍生品投资 - - 
6 买入返售金融资产 - - 
 其中:买断式回购的买入返售金融资产 - - 
方正富邦中证保险 2018年年度报告摘要 
第 30 页 共 40 页   
7 银行存款和结算备付金合计 32,772,204.99 5.99 
8 其他各项资产 4,810,498.08 0.88 
9 合计 546,740,969.45 100.00 
  
8.2 期末按行业分类的股票投资组合 
8.2.1 期末指数投资按行业分类的境内股票投资组合 
金额单位:人民币元 
代码 行业类别 公允价值 
占基金资产净值
比例(%) 
A 农、林、牧、渔业 - - 
B 采矿业 - - 
C 制造业 842,160.00 0.16 
D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 6,756,608.00 1.25 
E 建筑业 - - 
F 批发和零售业 307,961.16 0.06 
G 交通运输、仓储和邮政业 5,673,735.00 1.05 
H 住宿和餐饮业 - - 
I 信息传输、软件和信息技术服务业 - - 
J 金融业 490,862,075.38 90.65 
K 房地产业 630,309.60 0.12 
L 租赁和商务服务业 - - 
M 科学研究和技术服务业 - - 
N 水利、环境和公共设施管理业 - - 
O 居民服务、修理和其他服务业 - - 
P 教育 - - 
Q 卫生和社会工作 - - 
R 文化、体育和娱乐业 - - 
S 综合 - - 
 合计 505,072,849.14 93.27 
  
8.2.2 期末积极投资按行业分类的境内股票投资组合 
金额单位:人民币元 
代码 行业类别 公允价值 
占基金资产净值
比例(%) 
A 农、林、牧、渔业 - - 
B 采矿业 - - 
C 制造业 350,011.50 0.06 
D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 - - 
E 建筑业 - - 
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F 批发和零售业 - - 
G 交通运输、仓储和邮政业 - - 
H 住宿和餐饮业 - - 
I 信息传输、软件和信息技术服务业 - - 
J 金融业 1,602,345.74 0.30 
K 房地产业 2,133,060.00 0.39 
L 租赁和商务服务业 - - 
M 科学研究和技术服务业 - - 
N 水利、环境和公共设施管理业 - - 
O 居民服务、修理和其他服务业 - - 
P 教育 - - 
Q 卫生和社会工作 - - 
R 文化、体育和娱乐业 - - 
S 综合 - - 
 合计 4,085,417.24 0.75 
  
8.2.3 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合 
本基金本报告期末未持有港股通股票投资。 
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的股票投资明细 
8.3.1 期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细 
金额单位:人民币元 
序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值 
占基金资产净
值比例(%) 
1 601318 中国平安 2,660,061 149,229,422.10 27.56 
2 601601 中国太保 4,347,756 123,606,703.08 22.83 
3 601336 新华保险 1,119,942 47,306,350.08 8.74 
4 601628 中国人寿 2,302,613 46,950,279.07 8.67 
5 000627 天茂集团 4,911,822 27,555,321.42 5.09 
6 600000 浦发银行 2,794,240 27,383,552.00 5.06 
7 601169 北京银行 3,473,090 19,484,034.90 3.60 
8 601818 光大银行 3,633,892 13,445,400.40 2.48 
9 600015 华夏银行 1,454,795 10,750,935.05 1.99 
10 600291 西水股份 839,732 8,640,842.28 1.60 
注:投资者欲了解本报告期末基金投资的所有股票明细,应阅读登载于管理人网站的年度报告正文。 
方正富邦中证保险 2018年年度报告摘要 
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8.3.2 期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名股票投资明细 
金额单位:人民币元 
序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值 
占基金资产净
值比例(%) 
1 000540 中天金融 438,000 2,133,060.00 0.39 
2 601319 中国人保 288,513 1,552,199.94 0.29 
3 300760 迈瑞医疗 2,600 283,972.00 0.05 
4 603185 上机数控 1,345 66,039.50 0.01 
5 601860 紫金银行 15,970 50,145.80 0.01 
  
 
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 
8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20名的股票明细 
金额单位:人民币元 
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 
占期初基金资产净
值比例(%) 
1 601318 中国平安 223,691,780.61 26.17 
2 601601 中国太保 205,431,428.22 24.03 
3 601336 新华保险 102,913,502.43 12.04 
4 601628 中国人寿 85,077,347.63 9.95 
5 600036 招商银行 70,050,996.64 8.19 
6 600000 浦发银行 38,030,854.33 4.45 
7 601169 北京银行 35,048,723.36 4.10 
8 000627 天茂集团 33,345,633.16 3.90 
9 600291 西水股份 20,296,615.12 2.37 
10 601818 光大银行 18,714,601.08 2.19 
11 601939 建设银行 17,720,733.75 2.07 
12 600015 华夏银行 14,833,823.94 1.74 
13 601857 中国石油 13,198,022.39 1.54 
14 600886 国投电力 10,449,689.00 1.22 
15 600999 招商证券 9,694,527.00 1.13 
16 600795 国电电力 9,404,588.00 1.10 
17 600016 民生银行 7,213,389.82 0.84 
18 600115 东方航空 6,888,234.00 0.81 
19 600958 东方证券 5,961,105.00 0.70 
方正富邦中证保险 2018年年度报告摘要 
第 33 页 共 40 页   
20 600739 辽宁成大 5,700,575.00 0.67 
注:本项的“买入金额”均按买入成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。 
8.4.2  累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20名的股票明细 
金额单位:人民币元 
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 
占期初基金资产净
值比例(%) 
1 601318 中国平安 263,474,224.21 30.82 
2 600036 招商银行 157,290,953.88 18.40 
3 601601 中国太保 156,226,973.58 18.27 
4 601336 新华保险 108,477,695.12 12.69 
5 601628 中国人寿 89,247,778.96 10.44 
6 601939 建设银行 42,529,216.68 4.97 
7 601857 中国石油 27,015,117.22 3.16 
8 600291 西水股份 20,716,240.25 2.42 
9 600016 民生银行 16,194,180.23 1.89 
10 600739 辽宁成大 13,929,485.98 1.63 
11 000627 天茂集团 13,372,308.15 1.56 
12 600100 同方股份 13,216,479.79 1.55 
13 600742 一汽富维 12,128,159.17 1.42 
14 601169 北京银行 11,816,508.80 1.38 
15 600000 浦发银行 10,632,547.00 1.24 
16 600886 国投电力 10,620,587.00 1.24 
17 601766 中国中车 10,561,308.00 1.24 
18 300085 银之杰 6,757,972.54 0.79 
19 601866 中远海发 5,870,486.22 0.69 
20 601818 光大银行 5,723,575.00 0.67 
注:本项的“卖出金额”均按卖出成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。 
 
8.4.3  买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 
单位:人民币元 
买入股票成本(成交)总额 973,483,655.18 
卖出股票收入(成交)总额 1,027,408,191.74 
注:本项的"买入股票成本"均按买入成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。 
 
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 
本基金本报告期末未持有债券投资。 
方正富邦中证保险 2018年年度报告摘要 
第 34 页 共 40 页   
 
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 
本基金本报告期末未持有债券投资。 
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名资产支持证券投资明细 
本基金本报告期末未持有资产支持证券。 
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 
本基金本报告期末未持有贵金属投资。 
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 
本基金本报告期末未持有权证投资。 
8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 
本基金本报告期末未持有股指期货。 
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 
本基金本报告期末未持有国债期货。 
8.12 投资组合报告附注 
8.12.1 本基金投资的前十名证券的发行主体本期受到调查以及处罚的情况的说明 
报告期内,本基金投资决策程序符合相关法律法规的要求,未发现本基金投资的前十名证券
的发行主体本期出现被监管部门立案调查,或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。 
8.12.2 基金投资的前十名股票超出基金合同规定的备选股票库情况的说明 
本基金投资的前十名股票中,没有超出基金合同规定的备选股票库之外的股票。 
8.12.3 期末其他各项资产构成 
单位:人民币元 
序号 名称 金额 
1 存出保证金 539,045.79 
2 应收证券清算款 2,053,065.87 
3 应收股利 - 
4 应收利息 12,799.45 
5 应收申购款 2,205,586.97 
6 其他应收款 - 
7 待摊费用 - 
8 其他 - 
9 合计 4,810,498.08 
8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 
方正富邦中证保险 2018年年度报告摘要 
第 35 页 共 40 页   
8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 
8.12.5.1 期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明 
本基金本报告期末指数投资前十名股票中不存在流通受限情况。 
8.12.5.2 期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明 
金额单位:人民币元 
序号 股票代码 股票名称 流通受限部分的公允价值 
占基金资产
净值比例(%) 
流通受限情况说明 
1 000540 中天金融 2,133,060.00 0.39 重大资产重组 
2 601860 紫金银行 50,145.80 0.01 新股未上市 
  
8.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分 
由于四舍五入的原因,分项之和与合计项之间可能存在尾差。 
 
§9 基金份额持有人信息 
 
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 
份额单位:份 
份额级别 
持有人户
数(户) 
户均持有的
基金份额 
持有人结构 
机构投资者 个人投资者 
持有份额 
占总份
额比例 
持有份额 
占总份额
比例 
方正富邦中证保险 A 170 251,683.59 12,825,389.00 29.98% 29,960,822.00 70.02% 
方正富邦中证保险 B 848 50,455.44 3,838,119.00 8.97% 38,948,093.00 91.03% 
方正富邦中证保险 39,229 11,554.06 58,657,491.84 12.94% 394,596,909.64 87.06% 
合计 40,247 13,388.00 75,320,999.84 13.98% 463,505,824.64 86.02% 
注:(1)保险分级 A:机构投资者持有份额占总份额比例、个人投资者持有份额占总份额比例,分别为机构投资者
持有保险分级 A份额占保险分级 A总份额比例、个人投资者持有保险分级 A份额占保险分级 A总份额比例; 
(2)保险分级 B:机构投资者持有份额占总份额比例、个人投资者持有份额占总份额比例,分别为机构投资者持有
保险分级 B份额占保险分级 B总份额比例、个人投资者持有保险分级 B额占保险分级 B总份额比例; 
(3)方正富邦中证保险:机构投资者持有份额占总份额比例、个人投资者持有份额占总份额比例,分别为机构投资
者持有方正富邦中证保险份额占方正富邦中证保险总份额比例、个人投资者持有方正富邦中证保险份额占方正富
邦中证保险总份额比例。 
 
方正富邦中证保险 2018年年度报告摘要 
第 36 页 共 40 页   
9.2 期末上市基金前十名持有人 
方正富邦中证保险 A 
                                                                        
序号 
持有人名称 持有份额(份) 
占上市总份额
比例 
1 李怡名 8,484,157.00 19.83% 
2 丁碧霞 8,020,001.00 18.74% 

德邦基金-浙商银行-百年人寿保
险-百年人寿保险股份有限公司-
自有资金 
7,789,950.00 18.21% 
4 中国银河证券股份有限公司 4,147,438.00 9.69% 
5 凌岗 3,555,159.00 8.31% 
6 张敏 1,650,400.00 3.86% 
7 陈宏 1,016,996.00 2.38% 
8 王明娟 604,700.00 1.41% 
9 高群亮 568,553.00 1.33% 
10 刘渊杰 418,600.00 0.98% 
方正富邦中证保险 B 
                                                                      
序号 
持有人名称 持有份额(份) 
占上市总份额
比例 
1 丁碧霞 2,407,527.00 5.63% 
2 姚兰 2,178,429.00 5.09% 
3 蒋明 1,738,900.00 4.06% 

深圳前海嘉旗投资基金管理有限公
司-嘉旗成长 1期 
1,547,367.00 3.62% 
5 陈杏莉 1,503,800.00 3.51% 
6 张美芳 1,439,773.00 3.37% 
7 郭素珍 1,233,600.00 2.88% 

泰康资产丰选 1号股票型 fof养老金
产品-中国工商银行股份有限公司 
1,032,970.00 2.41% 
9 朱俊亚 966,700.00 2.26% 
10 邓俊标 921,100.00 2.15% 
方正富邦中证保险 
序号 持有人名称 持有份额(份) 占上市总份额
比例 
1 国信证券股份有限公司 2,652,414.00 34.09% 

恒安标准人寿保险有限公司-投连
险 05 
2,544,969.00 32.70% 
3 李怡名 380,756.00 4.89% 
4 严春花 370,673.00 4.76% 
5 丁碧霞 339,067.00 4.36% 
6 袁向葵 215,999.00 2.78% 
7 李斌 121,316.00 1.56% 
方正富邦中证保险 2018年年度报告摘要 
第 37 页 共 40 页   
8 李碧波 102,052.00 1.31% 
9 郑丽红 101,930.00 1.31% 
10 刘俊江 94,360.00 1.21% 
  
 
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 
报告期末,基金管理人的从业人员未持有本基金。 
9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 
本基金管理人的高级管理人员、基金投资和研究部门负责人及本基金基金经理未持有本基金。 
 
§10 开放式基金份额变动 
单位:份 
项目 
方正富邦中证保
险 A 
方正富邦中证保
险 B 
方正富邦中证保
险 
基金合同生效日(2015年 7月 31日)
基金份额总额 
53,078,429.00 53,078,430.00 163,659,948.93 
本报告期期初基金份额总额 44,475,952.00 44,475,953.00 545,171,023.97 
本报告期期间基金总申购份额 - - 1,863,342,667.76 
减:本报告期期间基金总赎回份额 - - 1,969,546,459.40 
本报告期期间基金拆分变动份额(份
额减少以"-"填列) 
-1,689,741.00 -1,689,741.00 14,287,169.15 
本报告期期末基金份额总额 42,786,211.00 42,786,212.00 453,254,401.48 
  
§11 重大事件揭示 
 
11.1 基金份额持有人大会决议 
本报告期内,本基金未召开基金份额持有人大会。      
 
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 
本报告期内,经基金管理人第三届董事会第七届会议暨 2018 年度第四次会议决议,副总经
理(副总裁)吴辉先生因个人原因提出的离职申请,并于 2018年 6月 29日生效。 
本报告期内,基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变更。          
 
方正富邦中证保险 2018年年度报告摘要 
第 38 页 共 40 页   
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 
  报告期无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。     
 
11.4  基金投资策略的改变 
  报告期内本基金投资策略未发生改变。     
 
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 
  本报告期内,经公司董事会决议,决定将我公司旗下审计机构变更为德勤华永会计师事务
所。德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙)已连续 2年为本基金提供审计服务。本报告期内应
支付给德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙)的报酬为人民币 70,000.00元。     
 
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 
本报告期内本基金的基金管理人及其高级管理人员没有受到稽查或处罚等情况。 
本报告期内本基金的基金托管人及其高级管理人员没有受到稽查或处罚等情况。     
 
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况   
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 
金额单位:人民币元 
券商名称 
交易单元
数量 
股票交易 应支付该券商的佣金 
备注 
成交金额 
占当期股票 
成交总额的比
例 
佣金 
占当期佣金 
总量的比例 
方正证券 3 638,848,138.30 31.94% 594,962.07 33.99% - 
东吴证券 1 459,603,400.48 22.98% 428,029.30 24.45% - 
中银国际证
券 
1 380,192,415.49 19.01% 278,032.23 15.88% - 
海通证券 1 352,320,314.72 17.62% 328,115.71 18.74% - 
中信证券 1 138,554,684.52 6.93% 101,324.88 5.79% 本期新增 
江海证券 1 23,625,474.40 1.18% 14,914.24 0.85% 本期新增 
华西证券 2 6,891,746.85 0.34% 5,039.96 0.29% - 
联讯证券 1 - - - - - 
华福证券 1 - - - - 本期新增 
万联证券 - - - - - 本期新增 
方正富邦中证保险 2018年年度报告摘要 
第 39 页 共 40 页   
华泰证券 1 - - - - 本期新增 
大同证券 1 - - - - 本期新增 
注:1.为了贯彻中国证监会的有关规定,我公司制定了选择券商的标准,即:  
ⅰ经营行为规范,在近一年内无重大违规行为。  
ⅱ公司财务状况良好。  
ⅲ有良好的内控制度,在业内有良好的声誉。  
ⅳ有较强的研究能力,能及时、全面、定期提供质量较高的宏观、行业、公司和证券市场研究报告, 并能根据基
金投资的特殊要求,提供专门的研究报告。  
ⅴ建立了广泛的信息网络,能及时提供准确的信息资讯和服务。  
2.券商专用交易单元选择程序:  
ⅰ对交易单元候选券商的研究服务进行评估  
本基金管理人组织相关人员依据交易单元选择标准对交易单元候选券商的服务质量和研究实力进行评估,确定选
用交易单元的券商。  
ⅱ协议签署及通知托管人  
本基金管理人与被选择的券商签订交易单元租用协议,并通知基金托管人。 
 
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 
金额单位:人民币元 
券商名称 
债券交易 债券回购交易 权证交易 
成交金额 
占当期债券 
成交总额的比
例 
成交金额 
占当期债
券回购 
成交总额
的比例 
成交金额 
占当期权证 
成交总额的
比例 
方正证券 - - - - - - 
东吴证券 - - - - - - 
中银国际证
券 
- - 44,500,000.00 100.00% - - 
海通证券 - - - - - - 
中信证券 - - - - - - 
江海证券 - - - - - - 
华西证券 - - - - - - 
联讯证券 - - - - - - 
华福证券 - - - - - - 
万联证券 - - - - - - 
华泰证券 - - - - - - 
大同证券 - - - - - - 
  
 
 
方正富邦中证保险 2018年年度报告摘要 
第 40 页 共 40 页   
§12 影响投资者决策的其他重要信息 
12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 




别 
报告期内持有基金份额变化情况 
报告期末持有基金
情况 

号 
持有基金份额比例达到或
者超过 20%的时间区间  
期初 
份额 
申购 
份额 
赎回 
份额 
持有
份额 
份额占比 

构 

2018-01-01;2018-01-03;
2018-01-16-2018-01-29;
2018-07-23-2018-08-22 
127,872,039.41 202,501,049.73 330,373,089.14 0.00 0.00% 
产品特有风险 
本基金在报告期内存在单一投资者持有基金份额比例达到或者超过基金总份额 20%的情形,在市场流动性不
足的情况下,如遇投资者巨额赎回或集中赎回,可能会引发基金净值剧烈波动,甚至引发基金的流动性风险,基
金管理人可能无法及时变现基金资产,基金份额持有人可能无法及时赎回持有的全部基金份额。在极端情况下,
若持有基金份额占比较高的投资者大量赎回本基金,可能导致在其赎回后本基金资产规模连续六十个工作日持续
低于五千万元,基金可能面临转换运作方式、与其他基金合并或者终止基金合同等情形。 
  
 
方正富邦基金管理有限公司 
2019年 3月 29日 
 

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