大成中证互联网金融指数分级证券投资基金2019年半年度报告摘要

基金管理人:大成基金管理有限公司 基金托管人:中国工商银行股份有限公司 送出日期:2019年8月27日  重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。   基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2019年8月26日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。   基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。   基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本半年度报告摘要摘自半年度报告正文,投资者欲了解详细内容,应阅读半年度报告正文。   本报告财务资料未经审计。   本报告期自2019年01月01日起至06月30日止。   基金简介 基金基本情况 基金简称   大成互联网金融指数分级     场内简称   互联金融    基金主代码   502036    交易代码  502036    基金运作方式   上市契约型开放式(LOF)    基金合同生效日   2015年6月29日    基金管理人   大成基金管理有限公司    基金托管人   中国工商银行股份有限公司    报告期末基金份额总额   62,932,366.97份    基金合同存续期   不定期    基金份额上市的证券交易所  上海证券交易所    上市日期   2015年7月7日    下属分级基金的基金简称   互联金融   网金A   网金B     下属分级基金的场内简称   互联金融   网金A   网金B     下属分级基金的交易代码   502036   502037   502038     报告期末下属分级基金的份额总额   56,711,644.97份   3,110,361.00份   3,110,361.00份     基金产品说明 投资目标   紧密跟踪标的指数,追求跟踪偏离度和跟踪误差最小化,力争将日均跟踪偏离度控制在0.35%以内,年跟踪误差控制在4%以内。    投资策略   本基金采用被动式指数化投资方法,按照成份股在标的指数中的基准权重构建指数化投资组合,并根据标的指数成份股及其权重的变化进行相应调整。     当预期成份股发生调整或成份股发生配股、增发、分红等行为时,或因基金的申购和赎回等对本基金跟踪标的指数的效果可能带来影响时,或因某些特殊情况导致流动性不足时,或其他原因导致无法有效复制和跟踪标的指数时,基金管理人可以对投资组合管理进行适当变通和调整,力求降低跟踪误差。     本基金力争互联网金融份额净值增长率与同期业绩比较基准之间的日均跟踪偏离度不超过0.35%,年跟踪误差不超过4%。如因指数编制规则调整或其他因素导致跟踪偏离度和跟踪误差超过上述范围,基金管理人应采取合理措施避免跟踪偏离度、跟踪误差进一步扩大。    业绩比较基准   95%×中证互联网金融指数收益率+5%×商业银行税后活期存款利率    风险收益特征   本基金为股票型指数基金,紧密跟踪标的指数,其风险收益特征与标的指数所代表的市场组合的风险收益特征相似,属于证券投资基金中预期风险较高、预期收益较高的品种。从本基金所分离的两类基金份额来看,互联网金融A份额具有低预期风险、预期收益相对稳定的特征;互联网金融B份额具有高预期风险、预期收益相对较高的特征。    下属分级基金的风险收益特征   较高风险、较高预期收益   低风险、收益相对稳定   高风险、高预期收益     基金管理人和基金托管人 项目   基金管理人   基金托管人     名称   大成基金管理有限公司  中国工商银行股份有限公司    信息披露负责人   姓名   赵冰  郭明      联系电话   0755-83183388  010-66105799      电子邮箱   office@dcfund.com.cn  custody@icbc.com.cn    客户服务电话   4008885558  95588    传真   0755-83199588  010-66105798    信息披露方式 登载基金半年度报告正文的管理人互联网网址   www.dcfund.com.cn    基金半年度报告备置地点   基金管理人及基金托管人住所     主要财务指标和基金净值表现 主要会计数据和财务指标 金额单位:人民币元  3.1.1 期间数据和指标   报告期(2019年1月1日-2019年6月30日)    本期已实现收益   -1,632,503.23    本期利润   14,133,270.17    加权平均基金份额本期利润   0.2132    本期基金份额净值增长率   30.62%     3.1.2 期末数据和指标   报告期末(2019年6月30日)    期末可供分配基金份额利润   -0.5823    期末基金资产净值   53,859,944.41    期末基金份额净值   0.8558    注:1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 2、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低于所列数字。  基金净值表现 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 阶段   份额净值增长率①   份额净值增长率标准差②   业绩比较基准收益率③   业绩比较基准收益率标准差④   ①-③   ②-④     过去一个月  3.88%  1.61%  3.61%  1.62%  0.27%  -0.01%    过去三个月  -8.04%  2.00%  -9.12%  2.03%  1.08%  -0.03%    过去六个月  30.62%  2.07%  29.27%  2.10%  1.35%  -0.03%    过去一年  9.86%  1.89%  8.65%  1.88%  1.21%  0.01%    过去三年  -18.49%  1.44%  -18.25%  1.44%  -0.24%  0.00%    自基金合同生效起至今  -38.27%  1.97%  -42.98%  1.92%  4.71%  0.05%     自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较  注:本基金合同规定,基金管理人应当自基金合同生效之日起六个月内使基金的投资组合比例符合基金合同的约定。建仓期结束时,本基金的投资组合比例符合基金合同的约定。  其他指标 单位:人民币元  其他指标   报告期( 2019年1月1日至2019年6月30日)     网金A与网金B基金份额配比  1:1    期末网金A份额参考净值  1.0294    期末网金B份额参考净值  0.6823    其他指标   报告期末(2019年6月30日)     大成网金A的预计年收益率  5.50%    管理人报告 基金管理人及基金经理情况 基金管理人及其管理基金的经验  大成基金管理有限公司经中国证监会证监基金字[1999]10号文批准,于1999年4月12日正式成立,是中国证监会批准成立的首批十家基金管理公司之一,注册资本为2亿元人民币,注册地为深圳。目前公司由三家股东组成,分别为中泰信托有限责任公司(50%)、光大证券股份有限公司(25%)、中国银河投资管理有限公司(25%)。主要业务是公募基金的募集、销售和管理,还具有全国社保基金投资管理、基本养老保险投资管理、受托管理保险资金、保险保障基金投资管理、特定客户资产管理和QDII业务资格。    经过二十年的稳健发展,公司形成了强大稳固的综合实力。公司旗下基金产品齐全、风格多样,构建了涵盖股票型基金、混合型基金、指数型基金、债券型基金和货币市场基金的完备产品线。截至2019年6月30日,本基金管理人共管理5只ETF及1只ETF联接基金,5只QDII基金及68只开放式证券投资基金。  基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介 姓名   职务   任本基金的基金经理(助理)期限   证券从业年限   说明         任职日期   离任日期         夏高  本基金基金经理  2015年6月29日  -  8年  工学博士。2011年1月至2012年5月就职于博时基金管理有限公司,任股票投资部投资分析员。2012年7月加入大成基金管理有限公司,曾担任数量与指数投资部高级数量分析师、基金经理助理,现任数量与指数投资部总监助理。2014年12月6日起任大成中证红利指数证券投资基金基金经理。2015年6月29日起担任大成中证互联网金融指数分级证券投资基金基金经理。2016年2月3日起任大成中证360互联网+大数据100指数型证券投资基金基金经理。2017年3月21日起任大成智惠量化多策略灵活配置混合型证券投资基金基金经理。具有基金从业资格。国籍:中国    苏秉毅  本基金基金经理,数量与指数投资部副总监  2015年6月29日  -  15年  经济学硕士。2004年9月至2008年5月就职于华夏基金管理有限公司基金运作部。2008年加入大成基金管理有限公司,曾担任规划发展部高级产品设计师、数量与指数投资部基金经理助理,现任数量与指数投资部副总监。2012年8月28日至2014年1月23日任大成中证500沪市交易型开放式指数证券投资基金联接基金基金经理。2014年1月24日至2014年2月17日任大成健康产业股票型证券投资基金基金经理。2012年2月9日至2014年9月11日任深证成长40交易型开放式指数证券投资基金及大成深证成长40交易型开放式指数证券投资基金联接基金基金经理。2012年8月24日起任中证500沪市交易型开放式指数证券投资基金基金经理。2013年1月1日至2015年8月25日任大成沪深300指数证券投资基金基金经理。2013年2月7日起任大成中证100交易型开放式指数证券投资基金基金经理。2015年6月5日起任大成深证成份交易型开放式指数证券投资基金基金经理。2015年6月29日起任大成中证互联网金融指数分级证券投资基金基金经理。2016年3月4日起任大成核心双动力混合型证券投资基金及大成沪深300指数证券投资基金基金经理。2018年6月26日起任大成景恒混合型证券投资基金基金经理。具有基金从业资格。国籍:中国    注:1、任职日期、离任日期为本基金管理人作出决定之日。  2、证券从业年限的计算标准遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。  管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明  报告期内,本基金管理人严格遵守《证券法》、《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、基金招募说明书等有关基金法律文件的规定,以取信于市场、取信于社会投资公众为宗旨,本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,在规范基金运作和严格控制投资风险的前提下,为基金份额持有人谋求最大利益,无损害基金份额持有人利益的行为。  管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 公平交易制度的执行情况  报告期内,基金管理人严格执行了公平交易的原则和制度。基金管理人运用统计分析方法和工具,对旗下所有投资组合间连续4个季度的日内、3日内及5日内股票及债券交易同向交易价差进行分析。分析结果表明:债券交易同向交易频率较低;部分股票同向交易溢价率较大主要来源于市场因素(如个股当日价格振幅较高)及组合经理交易时机选择,即投资组合成交时间不一致以及成交价格的日内较大变动导致个别些组合间的成交价格差异较大,但结合交易价差专项统计分析,未发现违反公平交易原则的异常情况。  异常交易行为的专项说明  报告期内,基金管理人旗下所有投资组合未发现存在异常交易行为。主动投资组合间股票交易不存在同日反向交易。主动型投资组合与指数型投资组合之间或指数型投资组合之间存在股票同日反向交易,但不存在参与交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该股当日成交量5%的情形;主动投资组合间债券交易不存在同日反向交易。投资组合间相邻交易日反向交易的市场成交比例、成交均价等交易结果数据表明该类交易不对市场产生重大影响,无异常。  管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 报告期内基金投资策略和运作分析  今年上半年,A股市场总体呈现大幅上涨之后回落调整的格局。今年初,随着市场估值接近历史底部、政策宽松预期形成、中美贸易摩擦改善以及外资流入等利好因素的刺激下,A股开始走出一轮上涨行情。细分来看,年初至四月中旬的股市上涨行情可以分为三个主要阶段。第一阶段是年初至春节前,市场上涨的主要推动因素是外资流入,涨幅居前的板块是低估值、高盈利的消费股等。第二阶段是春节后至二月底,涨幅居前的是证券和TMT等高弹性板块。第三阶段是三月份至四月中旬,涨幅居前的是农林牧渔、食品饮料和TMT等板块。四月下旬至六月上旬,受到宏观政策边际调整、经济回落以及中美贸易冲突加剧的影响,股市经历了一轮幅度不小的调整,投资者情绪趋于谨慎。六月中下旬,市场阶段性调整接近尾声,投资者情绪逐步恢复,在大盘蓝筹股的带动下,股市开始震荡攀升。今年上半年,上证指数上涨19.45%,沪深300指数上涨27.07%,中证互联网金融指数上涨30.83%。   在本报告期内,本基金严格按照中证互联网金融指数的成分及其权重构建投资组合,较好地跟踪了基准指数,日均跟踪偏离度和年化跟踪误差均符合基金合同的要求。 报告期内基金的业绩表现  截至本报告期末本基金份额净值为0.8558元;本报告期基金份额净值增长率为30.62%,业绩比较基准收益率为29.27%。  管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望  今年上半年,我国GDP同比增长6.3%,增速继续回落;上半年全国规模以上工业企业利润总额同比下降2.4%,企业经营面临压力;社会消费品零售总额同比增长8.4%,增速比上年同期回落1.0个百分点;全国固定资产投资(不含农户)同比增长5.8%,增速比上年同期回落0.2个百分点。面对稳定经济增长的压力,我们预计国家将持续完善宏观经济调控,加快经济转型升级,加大民生投入和基础设施投资力度,进一步推进减税降费,降低实体经济融资成本,促进消费升级,让经济增长保持在合理区间。A股市场经历了二季度的充分调整,随着宏观经济的优化、流动性的合理充裕、中美贸易关系的缓和以及科创板成功推出的政策支持,我们对下半年的市场保持谨慎乐观的态度。   本基金将坚持被动型、全复制的指数化投资理念,严格按照基准指数的成分及其权重构建投资组合,继续深入研究更加高效的交易策略和风险控制方法,积极应对申购赎回及其他突发事件的影响,以期更好地跟踪基准指数,力争将跟踪误差控制在更低的水平,为投资者提供专业化服务。 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明  本基金管理人指导基金估值业务的领导小组为公司估值委员会,公司估值委员会主要负责估值政策和估值程序的制定、修订以及执行情况的监督。估值委员会由股票投资部、研究部、固定收益总部、社保基金及机构投资部、数量与指数投资部、大类资产配置部、交易管理部、风险管理部、基金运营部、监察稽核部指定人员组成。公司估值委员会的相关成员均具备相应的专业胜任能力和相关工作经历,估值委员会成员中包括五名投资组合经理。   股票投资部、研究部、固定收益总部、社保基金及机构投资部、数量与指数投资部、大类资产配置部、风险管理部负责关注相关投资品种的动态,评判基金持有的投资品种是否处于不活跃的交易状态或者最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件,从而确定估值日需要进行估值测算或者调整的投资品种;提出合理的数量分析模型对需要进行估值测算或者调整的投资品种进行公允价值定价与计量;定期对估值政策和程序进行评价,以保证其持续适用;交易管理部负责关注相关投资品种的流动性状况,协助反馈其市场交易信息;基金运营部负责日常的基金资产的估值业务,执行基金估值政策,并负责与托管行沟通估值调整事项;监察稽核部负责审核估值政策和程序的一致性,监督估值委员会工作流程中的风险控制,并负责估值调整事项的信息披露工作。   本基金的日常估值程序由基金运营部基金估值核算人员执行,并与托管银行的估值结果核对一致。基金估值政策的议定和修改采用集体讨论机制,投资组合经理作为估值小组成员,对持仓证券的交易情况、信息披露情况保持应有的职业敏感,向估值委员会提供估值参考信息,参与估值政策讨论。对需采用特别估值程序的证券,基金管理人及时启动特别估值程序,由估值委员会讨论议定特别估值方案并与托管行沟通后由基金运营部具体执行。   本基金管理人参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。截止报告期末本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司及中证指数有限公司签署服务协议,由中央国债登记结算有限责任公司按约定提供银行间同业市场的估值数据,由中证指数有限公司按约定提供交易所交易的债券品种的估值数据和流通受限股票的折扣率数据。 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明  本基金管理人严格按照本基金基金合同的规定进行收益分配。本报告期内本基金无收益分配事项。 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明  本基金在本报告期内,曾出现了连续60个工作日资产净值低于五千万元的情形。我公司已根据法律法规及基金合同要求拟定相关应对方案上报中国证券监督管理委员会。 托管人报告 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明  本报告期内,本基金托管人在对大成中证互联网金融指数分级证券投资基金的托管过程中,严格遵守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定,不存在任何损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明  本报告期内,大成中证互联网金融指数分级证券投资基金的管理人——大成基金管理有限公司在大成中证互联网金融指数分级证券投资基金的投资运作、基金资产净值计算、基金份额申购赎回价格计算、基金费用开支等问题上,不存在任何损害基金份额持有人利益的行为,在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。本报告期内,大成中证互联网金融指数分级证券投资基金未进行利润分配。 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见  本托管人依法对大成基金管理有限公司编制和披露的大成中证互联网金融指数分级证券投资基金2019年半年度报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容进行了核查,以上内容真实、准确和完整。 半年度财务会计报告(未经审计) 资产负债表 会计主体:大成中证互联网金融指数分级证券投资基金 报告截止日:2019年6月30日 单位:人民币元  资 产   本期末  2019年6月30日  上年度末  2018年12月31日     资 产:         银行存款   3,561,858.80  2,998,885.26    结算备付金   -  -    存出保证金   6,667.17  111.72    交易性金融资产   50,483,869.62  40,961,727.96    其中:股票投资   50,483,869.62  40,961,727.96    基金投资   -  -    债券投资   -  -    资产支持证券投资   -  -    贵金属投资   -  -    衍生金融资产   -  -    买入返售金融资产   -  -    应收证券清算款   -  -    应收利息   658.71  651.85    应收股利   -  -    应收申购款   137.84  8,253.27    递延所得税资产   -  -    其他资产   -  -    资产总计   54,053,192.14  43,969,630.06    负债和所有者权益   本期末  2019年6月30日  上年度末  2018年12月31日     负 债:         短期借款   -  -    交易性金融负债   -  -    衍生金融负债   -  -    卖出回购金融资产款   -  -    应付证券清算款   -  -    应付赎回款   977.88  13,351.86    应付管理人报酬   43,211.85  38,311.66    应付托管费   9,506.59  8,428.57    应付销售服务费   -  -    应付交易费用   16,170.26  7,459.33    应交税费   -  -    应付利息   -  -    应付利润   -  -    递延所得税负债   -  -    其他负债   123,381.15  250,012.41    负债合计   193,247.73  317,563.83    所有者权益:         实收基金   87,248,811.05  92,359,923.43    未分配利润   -33,388,866.64  -48,707,857.20    所有者权益合计   53,859,944.41  43,652,066.23    负债和所有者权益总计   54,053,192.14  43,969,630.06    注: 报告截止日2019年6月30日,基金份额总额62,932,366.97份,其中互联金融基金份额总额为56,711,644.97份,基金份额净值0.8558元;网金A基金份额总额为3,110,361.00份,基金份额净值1.0294元;网金B基金份额总额为3,110,361.00份,基金份额净值0.6823元。 利润表 会计主体:大成中证互联网金融指数分级证券投资基金 本报告期:2019年1月1日至2019年6月30日 单位:人民币元  项 目   本期  2019年1月1日至2019年6月30日   上年度可比期间  2018年1月1日至2018年6月30日     一、收入   14,692,371.76  -5,992,936.13    1.利息收入   13,594.49  15,856.05    其中:存款利息收入   13,594.49  15,856.05    债券利息收入   -  -    资产支持证券利息收入   -  -    买入返售金融资产收入   -  -    其他利息收入   -  -    2.投资收益(损失以“-”填列)   -1,107,848.68  -6,246,188.73    其中:股票投资收益   -1,470,033.25  -6,600,484.65    基金投资收益   -  -    债券投资收益   -  -    资产支持证券投资收益   -  -    贵金属投资收益   -  -    衍生工具收益   -  -    股利收益   362,184.57  354,295.92    3.公允价值变动收益(损失以“-”号填列)   15,765,773.40  233,551.26    4.汇兑收益(损失以“-”号填列)   -   -     5.其他收入(损失以“-”号填列)   20,852.55  3,845.29    减:二、费用   559,101.59  659,466.95    1.管理人报酬   272,190.07  294,091.72    2.托管费   59,881.81  64,700.19    3.销售服务费   -  -    4.交易费用   53,422.99  31,830.73    5.利息支出   -  -    其中:卖出回购金融资产支出   -  -    6.税金及附加   -  -    7.其他费用   173,606.72  268,844.31    三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)   14,133,270.17  -6,652,403.08    减:所得税费用   -  -    四、净利润(净亏损以“-”号填列)   14,133,270.17  -6,652,403.08    所有者权益(基金净值)变动表 会计主体:大成中证互联网金融指数分级证券投资基金 本报告期:2019年1月1日至2019年6月30日 单位:人民币元  项目   本期  2019年1月1日至2019年6月30日      实收基金   未分配利润   所有者权益合计     一、期初所有者权益(基金净值)  92,359,923.43  -48,707,857.20  43,652,066.23    二、本期经营活动产生的基金净值变动数(本期利润)   -  14,133,270.17   14,133,270.17    三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数  (净值减少以“-”号填列)   -5,111,112.38  1,185,720.39  -3,925,391.99    其中:1.基金申购款   16,198,205.97  -6,363,790.33  9,834,415.64    2.基金赎回款   -21,309,318.35  7,549,510.72  -13,759,807.63    四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动(净值减少以“-”号填列)   -  -  -    五、期末所有者权益(基金净值)   87,248,811.05  -33,388,866.64  53,859,944.41    项目   上年度可比期间  2018年1月1日至2018年6月30日       实收基金   未分配利润   所有者权益合计     一、期初所有者权益(基金净值)  101,290,513.98  -36,692,536.95  64,597,977.03    二、本期经营活动产生的基金净值变动数(本期利润)   -  -6,652,403.08   -6,652,403.08    三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数  (净值减少以“-”号填列)   -11,790,695.78  4,131,857.17  -7,658,838.61    其中:1.基金申购款   2,094,819.50  -776,019.79  1,318,799.71    2.基金赎回款   -13,885,515.28  4,907,876.96  -8,977,638.32    四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动(净值减少以“-”号填列)   -  -  -    五、期末所有者权益(基金净值)   89,499,818.20  -39,213,082.86  50,286,735.34    报表附注为财务报表的组成部分。  本报告6.1  至6.4财务报表由下列负责人签署:       谭晓冈   周立新   刘亚林     基金管理人负责人   主管会计工作负责人   会计机构负责人     报表附注 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。  税项 根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]140号《关于明确金融 房地产开发 教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作,主要税项列示如下:   (1)资管产品运营过程中发生的增值税应税行为,以资管产品管理人为增值税纳税人。资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为,暂适用简易计税方法,按照3%的征收率缴纳增值税。对资管产品在2018年1月1日前运营过程中发生的增值税应税行为,未缴纳增值税的,不再缴纳;已缴纳增值税的,已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。   对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税,对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务,以2018年1月1日起产生的利息及利息性质的收入为销售额。资管产品管理人运营资管产品转让2017年12月31日前取得的非货物期货,可以选择按照实际买入价计算销售额,或者以2017年最后一个交易日的非货物期货结算价格作为买入价计算销售额。   (2)对基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,股票的股息、红利收入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。   (3)对基金取得的企业债券利息收入,应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴20%的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得,持股期限在1个月以内(含1个月)的,其股息红利所得全额计入应纳税所得额;持股期限在1个月以上至1年(含1年)的,暂减按50%计入应纳税所得额;持股期限超过1年的,暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股,解禁后取得的股息、红利收入,按照上述规定计算纳税,持股时间自解禁日起计算;解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。   (4)基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税,买入股票不征收股票交易印花税。   (5)本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加等税费按照实际缴纳增值税额的适用比例计算缴纳。 关联方关系 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况 本基金本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。 本报告期与基金发生关联交易的各关联方 关联方名称   与本基金的关系     大成基金管理有限公司(“大成基金”)  基金销售机构、基金管理人    光大证券股份有限公司(“光大证券”)  基金管理人的股东    中国工商银行股份有限公司(“中国工商银行”)  基金销售机构、基金托管人    注:下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。  本报告期及上年度可比期间的关联方交易 通过关联方交易单元进行的交易 股票交易 金额单位:人民币元  关联方名称   本期  2019年1月1日至2019年6月30日   上年度可比期间  2018年1月1日至2018年6月30日       成交金额   占当期股票  成交总额的比例(%)   成交金额   占当期股票  成交总额的比例(%)     光大证券  8,737,085.79  25.90   -  -       债券交易 无。 债券回购交易 无。 权证交易 无。 应支付关联方的佣金 金额单位:人民币元  关联方名称   本期  2019年1月1日至2019年6月30日      当期  佣金   占当期佣金总量的比例(%)   期末应付佣金余额   占期末应付佣金总额的比例(%)     光大证券  7,962.31  25.91   7,962.31  49.24     关联方名称   上年度可比期间  2018年1月1日至2018年6月30日      当期  佣金   占当期佣金总量的比例(%)   期末应付佣金余额   占期末应付佣金总额的比例(%)     光大证券  -  -  -  -    关联方报酬 基金管理费   单位:人民币元  项目   本期  2019年1月1日至2019年6月30日   上年度可比期间  2018年1月1日至2018年6月30日     当期发生的基金应支付的管理费   272,190.07  294,091.72    其中:支付销售机构的客户维护费   106,442.77   118,318.87     注:支付基金管理人大成基金的管理人报酬按前一日基金资产净值1.00%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为: 日管理人报酬=前一日基金资产净值 × 1.00%/ 当年天数。 基金托管费 单位:人民币元  项目   本期  2019年1月1日至2019年6月30日   上年度可比期间  2018年1月1日至2018年6月30日     当期发生的基金应支付的托管费   59,881.81  64,700.19    注:支付基金托管人中国工商银行的托管费按前一日基金资产净值0.22%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为: 日托管费=前一日基金资产净值 × 0.22%/ 当年天数。 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 无。 各关联方投资本基金的情况 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 无。 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 无。 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入   单位:人民币元  关联方名称   本期  2019年1月1日至2019年6月30日   上年度可比期间  2018年1月1日至2018年6月30日       期末余额   当期利息收入   期末余额   当期利息收入     中国工商银行   3,561,858.80   13,337.01   3,753,492.16   15,654.31       注:本基金由基金托管人保管的银行存款,按银行约定利率计息。 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 无。 其他关联交易事项的说明 无。 期末(2019年6月30日)本基金持有的流通受限证券 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 金额单位:人民币元  6.4.5.1.1 受限证券类别:股票     证券  代码   证券  名称   成功  认购日   可流通日   流通受限类型   认购  价格   期末估值单价   数量  (单位:股)   期末  成本总额   期末估值总额   备注     601236  红塔证券  2019年6月26日  2019年07月05日  新股流通受限  3.46  3.46  9,789  33,869.94  33,869.94  -    期末持有的暂时停牌等流通受限股票 无。 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 无。 投资组合报告 期末基金资产组合情况   金额单位:人民币元  序号   项目   金额   占基金总资产的比例(%)     1   权益投资   50,483,869.62  93.40      其中:股票   50,483,869.62  93.40    2  基金投资   -  -    3   固定收益投资   -  -      其中:债券   -  -         资产支持证券   -  -    4   贵金属投资   -  -    5   金融衍生品投资   -  -    6   买入返售金融资产   -  -      其中:买断式回购的买入返售金融资产   -  -    7   银行存款和结算备付金合计   3,561,858.80  6.59    8  其他各项资产   7,463.72  0.01    9  合计   54,053,192.14  100.00    报告期末按行业分类的股票投资组合 报告期末指数投资按行业分类的境内股票投资组合 代码   行业类别   公允价值(元)   占基金资产净值比例(%)     A   农、林、牧、渔业   -  -    B   采矿业   -  -    C   制造业   8,258,917.01  15.33    D   电力、热力、燃气及水生产和供应业   969,220.00  1.80    E   建筑业   -  -    F   批发和零售业   1,514,326.80  2.81    G   交通运输、仓储和邮政业   -  -    H   住宿和餐饮业   -  -    I   信息传输、软件和信息技术服务业   20,933,858.66  38.87    J   金融业   14,707,160.93  27.31    K   房地产业   1,921,988.50  3.57    L   租赁和商务服务业   2,037,140.83  3.78    M   科学研究和技术服务业   -  -    N   水利、环境和公共设施管理业   -  -    O   居民服务、修理和其他服务业   -  -    P   教育   -  -    Q   卫生和社会工作   -  -    R   文化、体育和娱乐业   -  -    S   综合   -  -      合计   50,342,612.73  93.47    报告期末积极投资按行业分类的境内股票投资组合 代码   行业类别   公允价值(元)   占基金资产净值比例(%)     A   农、林、牧、渔业   -  -    B   采矿业   31,169.00  0.06    C   制造业   54,171.87  0.10    D   电力、热力、燃气及水生产和供应业   -  -    E   建筑业   -  -    F   批发和零售业   -  -    G   交通运输、仓储和邮政业   -  -    H   住宿和餐饮业   -  -    I   信息传输、软件和信息技术服务业   22,046.08  0.04    J   金融业   33,869.94  0.06    K   房地产业   -  -    L   租赁和商务服务业   -  -    M   科学研究和技术服务业   -  -    N   水利、环境和公共设施管理业   -  -    O   居民服务、修理和其他服务业   -  -    P   教育   -  -    Q   卫生和社会工作   -  -    R   文化、体育和娱乐业   -  -    S   综合   -  -      合计   141,256.89  0.26    报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合 无。 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细  期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细 金额单位:人民币元    序号   股票代码   股票名称   数量(股)   公允价值(元)   占基金资产净值比例(%)     1  300033  同花顺  17,600  1,731,136.00  3.21    2  600588  用友网络  62,783  1,687,607.04  3.13    3  600570  恒生电子  23,670  1,613,110.50  3.00    4  601318  中国平安  17,901  1,586,207.61  2.95    5  000001  平安银行  114,400  1,576,432.00  2.93    6  300059  东方财富  116,017  1,572,030.35  2.92    7  600109  国金证券  158,800  1,543,536.00  2.87    8  002024  苏宁易购  131,910  1,514,326.80  2.81    9  601555  东吴证券  144,503  1,481,155.75  2.75    10  600271  航天信息  63,658  1,467,316.90  2.72    注:投资者欲了解本报告期末基金指数投资的所有股票明细,应阅读登载于大成基金管理有限公司网站(http://www.dcfund.com.cn)的半年度报告正文。 期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名股票投资明细 金额单位:人民币元  序号   股票代码   股票名称   数量(股)   公允价值(元)   占基金资产净值比例(%)     1  300782  卓胜微  322  35,072.24  0.07    2  601236  红塔证券  9,789  33,869.94  0.06    3  600968  海油发展  8,780  31,169.00  0.06    4  601698  中国卫通  5,624  22,046.08  0.04    5  300594  朗进科技  433  19,099.63  0.04     注:投资者欲了解本报告期末基金指数投资的所有股票明细,应阅读登载于大成基金管理有限公司网站(http://www.dcfund.com.cn)的半年度报告正文。 报告期内股票投资组合的重大变动 累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细 金额单位:人民币元  序号   股票代码   股票名称   本期累计买入金额   占期初基金资产净值比例(%)     1  300136  信维通信  485,293.00  1.11    2  600271  航天信息  463,887.00  1.06    3  601519  大智慧  458,590.00  1.05    4  002385  大北农  448,986.00  1.03    5  002195  二三四五  435,036.00  1.00    6  000627  天茂集团  397,120.00  0.91    7  002024  苏宁易购  391,915.00  0.90    8  300059  东方财富  366,715.00  0.84    9  002268  卫 士 通  331,328.00  0.76    10  601998  中信银行  312,541.00  0.72    11  300339  润和软件  310,611.00  0.71    12  000997  新 大 陆  309,933.00  0.71    13  300033  同花顺  309,359.00  0.71    14  002017  东信和平  294,770.00  0.68    15  000690  宝新能源  281,755.00  0.65    16  600570  恒生电子  275,748.00  0.63    17  300038  数知科技  273,102.00  0.63    18  600415  小商品城  264,906.00  0.61    19  601555  东吴证券  260,583.00  0.60    20  600109  国金证券  251,737.00  0.58    注:本项中“本期累计买入金额”按买入成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。 累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细 金额单位:人民币元  序号   股票代码   股票名称   本期累计卖出金额   占期初基金资产净值比例(%)     1  002410  广联达  1,738,042.00  3.98    2  600745  闻泰科技  1,171,019.90  2.68    3  300166  东方国信  825,888.33  1.89    4  300079  数码科技  769,853.00  1.76    5  601555  东吴证券  717,028.00  1.64    6  600570  恒生电子  701,033.23  1.61    7  300058  蓝色光标  627,482.41  1.44    8  600588  用友网络  531,449.00  1.22    9  601318  中国平安  463,380.25  1.06    10  300059  东方财富  455,004.00  1.04    11  600109  国金证券  425,232.00  0.97    12  000001  平安银行  418,767.00  0.96    13  300077  国民技术  409,227.08  0.94    14  600577  精达股份  384,567.00  0.88    15  002797  第一创业  360,507.80  0.83    16  600271  航天信息  330,264.00  0.76    17  002024  苏宁易购  320,948.00  0.74    18  601166  兴业银行  312,852.00  0.72    19  601998  中信银行  309,579.00  0.71    20  300136  信维通信  308,353.00  0.71    注:本项中“本期累计卖出金额”按卖出成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。  买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 单位: 人民币元  买入股票成本(成交)总额   14,920,551.41    卖出股票收入(成交)总额   19,694,149.90    注:本项中“买入股票的成本(成交)总额”及“卖出股票的收入(成交)总额”均按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。  期末按债券品种分类的债券投资组合 无。 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 无。 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名资产支持证券投资明细 无。 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 无。 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 无。 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 无。 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 无。 投资组合报告附注 基金投资的前十名证券的发行主体本期是否出现被监管部门立案调查,或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形 本基金投资的前十名证券之一平安银行(000001.SZ)的发行主体平安银行股份有限公司于2018年7月26日因未按照规定履行客户身份识别义务等,受到中国人民银行处罚(银反洗罚决字〔2018〕2号)。平安银行为本基金跟踪标的指数的成份股。  基金投资的前十名股票是否超出基金合同规定的备选股票库 本基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库。 期末其他各项资产构成 单位:人民币元  序号   名称   金额     1   存出保证金   6,667.17    2   应收证券清算款   -    3   应收股利   -    4   应收利息   658.71    5   应收申购款   137.84    6   其他应收款   -    7   待摊费用   -    8  其他   -    9  合计   7,463.72    期末持有的处于转股期的可转换债券明细 无。 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明  期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明 无。  期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明 金额单位:人民币元  序号   股票代码   股票名称   流通受限部分的公允价值   占基金资产净值比例(%)   流通受限情况说明     1  601236  红塔证券  33,869.94  0.06  新股流通受限    投资组合报告附注的其他文字描述部分 由于四舍五入原因,分项之和与合计可能有尾差。 基金份额持有人信息 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位:份  份额级别   持有人户数(户)   户均持有的基金份额   持有人结构           机构投资者   个人投资者           持有份额   占总份额比例(%)   持有份额   占总份额比例(%)     互联金融  3,099  18,299.98  1.00  0.00  56,711,643.97  100.00    网金A  77  40,394.30  -  -  3,110,361.00  100.00    网金B  387  8,037.11  -  -  3,110,361.00  100.00    合计   3,563  17,662.75  1.00  0.00  62,932,365.97  100.00    注:1、上述机构/个人投资者持有份额占总份额比例的计算中,对分级份额,比例的分母采用各自级别的份额,对合计数,比例的分母采用下属分级基金份额的合计数(即期末基金份额总额)。 2、持有人户数为有效户数,即存量份额大于零的账户。 期末上市基金前十名持有人 互联金融 序号   持有人名称   持有份额(份)   占上市总份额比例(%)     1  袁慧  2,188,047.00  45.60    2  钱兰英  300,944.00  6.27    3  吴光华  160,000.00  3.33    4  马鑫  145,880.00  3.04    5  林殷利  100,000.00  2.08    6  郑淑芬  99,702.00  2.08    7  李月凤  97,240.00  2.03    8  黄晖  93,500.00  1.95    9  苏兆平  91,461.00  1.91    10  马玉蓉  87,550.00  1.82    网金A 序号   持有人名称   持有份额(份)   占上市总份额比例(%)     1  齐静  464,871.00  14.95    2  王雁波  357,953.00  11.51    3  朱永磊  284,750.00  9.15    4  刘振德  271,800.00  8.74    5  吴益群  241,350.00  7.76    6  王少男  223,250.00  7.18    7  何贤明  202,000.00  6.49    8  吕谷城  100,000.00  3.22    9  李怡名  92,359.00  2.97    10  郭国棠  85,300.00  2.74    网金B 序号   持有人名称   持有份额(份)   占上市总份额比例(%)     1  陈天涯  295,486.00  9.50    2  王小丽  200,000.00  6.43    3  谢纳新  177,623.00  5.71    4  杨珍荣  175,531.00  5.64    5  陈国忠  151,000.00  4.85    6  钱中明  117,400.00  3.77    7  倪建萍  94,300.00  3.03    8  项曙光  93,130.00  2.99    9  张胜华  83,531.00  2.69    10  刘丽  72,278.00  2.32    注:1、以上信息中持有人名称及持有份额数量由中国证券登记结算有限责任公司提供。  2、下属分级基金份额比例的分母采用各自级别的上市份额。  期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目  份额级别   持有份额总数(份)   占基金总份额比例(%)     基金管理人所有从业人员持有本基金  互联金融  1,387.03  0.0024       网金A  -  -       网金B  -  -       合计   1,387.03  0.0022    注:上述占基金总份额比例的计算中,对分级份额,比例的分母采用各自级别的份额,对合计数,比例的分母采用下属分级基金份额的合计数(即期末基金份额总额)。 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 项目  份额级别   持有基金份额总量的数量区间(万份)     本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有本开放式基金  互联金融  0      网金A  0      网金B  0      合计   0    本基金基金经理持有本开放式基金  互联金融  0       网金A  0       网金B  0       合计   0    开放式基金份额变动 单位:份  项目   互联金融   网金A   网金B     基金合同生效日(2015年6月29日)基金份额总额   215,967,281.63  36,375,764.00  36,375,764.00    本报告期期初基金份额总额   59,092,948.80  3,763,011.00  3,763,011.00    本报告期基金总申购份额   11,683,834.81  -  -    减:本报告期基金总赎回份额   15,370,438.64  -  -    本报告期基金拆分变动份额(份额减少以“-”填列)   1,305,300.00  -652,650.00  -652,650.00    本报告期期末基金份额总额   56,711,644.97   3,110,361.00   3,110,361.00     注:拆分变动份额为本基金三级份额之间的配对转换份额和基金折算后调整的份额。  重大事件揭示 基金份额持有人大会决议  无。             基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动  一、基金管理人的重大人事变动   经大成基金管理有限公司第六届董事会第三十三次会议审议通过,自2019年7月6日起,公司总经理由罗登攀变更为谭晓冈。   二、基金托管人的基金托管部门的重大人事变动   无。              涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼  无。             基金投资策略的改变  本基金投资策略在本报告期内没有重大改变。             为基金进行审计的会计师事务所情况  本基金聘任的为本基金审计的会计师事务所为普华永道中天会计师事务所有限公司,该事务所自基金合同生效日起为本基金提供审计服务至今。             管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况  本报告期内,基金管理人、托管人及其相关高级管理人员无受稽查或处罚等情况。            基金租用证券公司交易单元的有关情况  基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位:人民币元  券商名称   交易单元数量   股票交易   应支付该券商的佣金   备注         成交金额   占当期股票成交总额的比例   佣金   占当期佣金  总量的比例       申万宏源   1   13,419,526.61   39.79%   12,229.44   39.79%   -     长江证券   1   11,571,134.40   34.31%   10,544.77   34.31%   -     光大证券   1   8,737,085.79   25.90%   7,962.31   25.91%   -     海通证券   1   -   -   -   -   -     中信证券   1   -   -   -   -   -     东方证券   1   -   -   -   -   -     注: 1、租用券商专用交易单元的选择标准和程序: 根据中国证监会颁布的《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通知》(证监基金字[2007]48号)的有关规定,本公司制定了租用证券公司交易单元的选择标准和程序。 租用证券公司交易单元的选择标准主要包括: (一)财务状况良好,最近一年无重大违规行为; (二)经营行为规范,内控制度健全,能满足各投资组合运作的保密性要求; (三)研究实力较强,能提供包括研究报告、路演服务、协助进行上市公司调研等研究服务; (四)具备各投资组合运作所需的高效、安全的通讯条件,有足够的交易和清算能力,满足各投资组合证券交易需要; (五)能提供投资组合运作、管理所需的其他券商服务; (六)相关基金合同、资产管理合同以及法律法规规定的其他条件。 租用证券公司交易单元的程序:首先根据租用证券公司交易单元的选择标准形成《券商服务评价表》,然后根据评分高低进行选择基金交易单元。 2、本基金本报告期内新增交易单元:光大证券,退租交易单元:无。 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 无。  影响投资者决策的其他重要信息 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况 无。 影响投资者决策的其他重要信息 根据我司发布的《大成基金管理有限公司高级管理人员变更公告》,经大成基金管理有限公司第六届董事会第三十三次会议审议通过,自2019年7月6日起,公司总经理由罗登攀变更为谭晓冈。具体详见公司相关公告。      大成基金管理有限公司 2019年8月27日

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