鹏华策略优选灵活配置混合型证券投资基金(原普丰证券投资基金转型)2014年半年度报告摘要

基金管理人:鹏华基金管理有限公司
基金托管人:中国工商银行股份有限公司
送出日期:2014年8月26日



重要提示
基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本半年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。
基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2014年8月21日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本基金系原封闭式基金普丰证券投资基金转型而来。2014年5月15日,普丰证券投资基金基金份额持有人大会以现场方式召开,大会讨论通过了普丰证券投资基金转型议案,内容包括普丰证券投资基金由封闭式基金转为开放式基金、调整存续期限、终止上市、调整投资目标、范围和策略以及修订基金合同等。依据中国证监会2014年5月28日证券基金机构监管部函[2014]373号文备案,持有人大会决议生效。自2014年6月10日起,原《普丰证券投资基金基金合同》终止,《鹏华策略优选灵活配置混合型证券投资基金基金合同》生效,基金正式转型为开放式基金,存续期限调整为无限期,基金投资目标、范围和策略调整,同时基金更名为“鹏华策略优选灵活配置混合型证券投资基金”。
本半年度报告摘要摘自半年度报告正文,投资者欲了解详细内容,应阅读半年度报告正文。
本报告中财务资料未经审计。
本报告中,原普丰证券投资基金报告期自2014年1月1日至2014年6月9日止,鹏华策略优选灵活配置混合型证券投资基金报告期自2014年6月10日(基金合同生效日)至2014年6月30日止。


基金简介
基金基本情况(转型前)
基金简称
鹏华普丰封闭

场内简称
基金普丰

基金主代码
184693

交易代码
184693

基金运作方式
契约型封闭式

基金合同生效日
1999年7月14日

基金管理人
鹏华基金管理有限公司

基金托管人
中国工商银行股份有限公司

报告期末基金份额总额
3,000,000,000.00份

基金合同存续期
至2014年6月9日止

基金份额上市的证券交易所
深圳证券交易所

上市日期
1999-07-30


基金基本情况(转型后)
基金简称
鹏华策略优选混合

场内简称
鹏华策略

基金主代码
160627

交易代码
160627

基金运作方式
契约型开放式

基金合同生效日
2014年6月10日

基金管理人
鹏华基金管理有限公司

基金托管人
中国工商银行股份有限公司

报告期末基金份额总额
3,000,000,000.00份

基金合同存续期
不定期


基金产品说明(转型前)
投资目标
导入指数化投资概念,增加投资广度,分散投资风险,同时贯彻绩优、成长的选股原则。通过指数化投资和优化组合投资两种模式的积极结合,实现风险与收益的有效平衡,力争使基金取得超过市场平均收益率以上的投资收益,实现基金资产的长期稳定增值。

投资策略
本基金将指数化投资与优化组合投资有机结合,在进一步分散风险的同时,积极投资绩优股和成长股,将基金财产按一定比例分为指数化投资部分、债券投资部分和优化组合投资部分,力争在降低风险的同时,实现基金财产增值。

业绩比较基准
无

风险收益特征
无


基金产品说明(转型后)
投资目标
灵活优选多种投资策略,挖掘优质的上市公司,在有效控制风险前提下,力求超额收益与长期资本增值。

投资策略
1、资产配置策略
本基金将通过跟踪考量通常的宏观经济变量(包括GDP增长率、CPI走势、M2的绝对水平和增长率、利率水平与走势等)以及各项国家政策(包括财政、税收、货币、汇率政策等)来判断经济周期目前的位置以及未来将发展的方向,在此基础上对各大类资产的风险和预期收益率进行分析评估,制定股票、债券、现金等大类资产之间的配置比例、调整原则和调整范围。
2、股票投资策略
本基金的股票投资包含策略选股和个股分析两个步骤。首先根据不同市场状况灵活运用多种策略选出备选股票,再针对相关个股进行深度分析。
3、债券投资策略
本基金债券投资将采取久期策略、收益率曲线策略、骑乘策略、息差策略、个券选择策略、信用策略、中小企业私募债投资策略等积极投资策略。
4、股指期货、权证等投资策略
本基金可投资股指期货、权证和其他经中国证监会允许的金融衍生产品。
本基金投资股指期货将根据风险管理的原则,以套期保值为目的,主要选择流动性好、交易活跃的股指期货合约。本基金力争利用股指期货的杠杆作用,降低申购赎回时现金资产对投资组合的影响及投资组合仓位调整的交易成本,达到稳定投资组合资产净值的目的。

业绩比较基准
沪深300指数收益率×60%+中证综合债指数收益率×40%

风险收益特征
本基金属于混合型基金,其预期风险和预期收益高于货币市场基金、债券型基金,低于股票型基金,属于证券投资基金里中高风险、中高预期收益的品种。


基金管理人和基金托管人
项目
基金管理人
基金托管人

名称
鹏华基金管理有限公司
中国工商银行股份有限公司

信息披露负责人
姓名
张戈
赵会军


联系电话
0755-82825720
010-66105799


电子邮箱
zhangge@phfund.com.cn
custody@icbc.com.cn

客户服务电话
4006788999
95588

传真
0755-82021126
010-66105798


信息披露方式
登载基金半年度报告正文的管理人互联网网址
http://www.phfund.com

基金半年度报告备置地点
深圳市福田区福华三路168号深圳国际商会中心第43层鹏华基金管理有限公司。
北京市西城区复兴门内大街55号中国工商银行股份有限公司



主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
主要会计数据和财务指标
金额单位:人民币元
3.1.1期间数据和指标
报告期
2014年1月1日-2014年6月9日(基金合同失效前日)
报告期
2014年6月10日(基金合同生效日)-2014年6月30日


转型前
转型后

本期已实现收益
-23,928,586.26
-30,480,187.27

本期利润
-106,372,751.99
32,176,591.22

加权平均基金份额本期利润
-0.0355
0.0107

本期基金份额净值增长率
-4.24%
1.37%

3.1.2期末数据和指标
报告期末
2014年6月9日(基金合同失效前日)
报告期末
2014年6月30日

期末可供分配基金份额利润
-0.1989
-0.1881

期末基金资产净值
2,403,438,125.64
2,435,614,716.86

期末基金份额净值
0.8011
0.812

注:(1)本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
(2)所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用(例如,开放式基金的申购赎回费、基金转换费、封闭式基金交易佣金等),计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
(3)表中的“期末”均指报告期最后一日,即6月30日,无论该日是否为开放日或交易所的交易日。
(4)转型前基金本报告期自2014年1月1日起至2014年6月9日止,转型后基金本报告期自2014年6月10日(基金合同生效日)起至2014年6月30日止。
基金净值表现(转型前)
基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
转型前

阶段
份额净值增长率①
份额净值增长率标准差②
业绩比较基准收益率③
业绩比较基准收益率标准差④
①-③
②-④

过去一个月
-0.42%
0.23%
-
-
-
-

过去三个月
1.14%
1.00%
-
-
-
-

过去六个月
-4.24%
1.41%
-
-
-
-

过去一年
-0.06%
1.64%
-
-
-
-

过去三年
-24.64%
1.98%
-
-
-
-

自基金合同生效起至今
173.11%
2.42%
-
-
-
-

注:基金合同中未规定业绩比较基准。
自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较

注:1、本基金基金合同于1999年7月14日生效。
2、截至建仓期结束,本基金的各项投资比例已达到基金合同中规定的各项比例。
基金净值表现(转型后)
基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
转型后

阶段
份额净值增长率①
份额净值增长率标准差②
业绩比较基准收益率③
业绩比较基准收益率标准差④
①-③
②-④

自基金合同生效起至今
1.37%
0.38%
1.02%
0.47%
0.35%
-0.09%

注:业绩比较基准=沪深300指数收益率×60%+中证综合债指数收益率×40%
自基金转型以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较

注:1、本基金基金合同于2014年6月10日生效,截至本报告期末本基金基金合同生效未满一年且仍处于建仓期。
2、本基金管理人将严格按照本基金合同的约定,于本基金建仓期届满后确保各项投资比例符合基金合同的约定。

管理人报告
基金管理人及基金经理情况
基金管理人及其管理基金的经验
鹏华基金管理有限公司成立于1998年12月22日,业务范围包括基金募集、基金销售、资产管理及中国证监会许可的其他业务。截止本报告期末,公司股东由国信证券股份有限公司、意大利欧利盛资本资产管理股份公司(EurizonCapitalSGRS.p.A.)、深圳市北融信投资发展有限公司组成,公司性质为中外合资企业。公司原注册资本8,000万元人民币,后于2001年9月完成增资扩股,增至15,000万元人民币。截止本报告期末,公司管理51只开放式基金和7只社保组合,经过近16年投资管理基金,在基金投资、风险控制等方面积累了丰富经验。
基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介(转型前)
姓名
职务
任本基金的基金经理(助理)期限
证券从业年限
说明



任职日期
离任日期



陈鹏
本基金基金经理
2013年1月26日
2014年4月19日
11
陈鹏先生,国籍中国,清华大学工商管理硕士,11年证券从业经验。曾在联合证券有限责任公司任行业研究员;2006年5月加入鹏华基金管理有限公司从事行业研究工作,历任行业研究员、鹏华价值优势股票型证券投资基金(LOF)基金经理助理,2007年8月至2011年1月担任鹏华行业成长证券投资基金基金经理,2008年8月至2011年5月担任鹏华普丰基金基金经理,2011年6月至2013年3月担任鹏华新兴产业股票型证券投资基金基金经理,2013年1月至2014年4月担任鹏华普丰基金基金经理,2011年1月起至今担任鹏华中国50开放式证券投资基金基金经理,现同时担任基金管理部副总经理、投资决策委员会成员。陈鹏先生具备基金从业资格。本报告期内陈鹏不再担任本基金基金经理。

张戈
本基金基金经理
2014年4月19日
2014年6月10日
7
张戈先生,经济学博士,7年证券从业经验。历任宝盈基金管理有限公司核心研究员,从事策略、地产等研究;2012年5月加盟鹏华基金管理有限公司,担任研究部高级研究员,从事策略研究工作,2014年4月至2014年6月担任鹏华普丰证券投资基金(2014年6月已转型为鹏华策略优选灵活配置混合型证券投资基金)基金经理,2014年6月起至今担任鹏华策略优选灵活配置混合型证券投资基金基金经理。张戈先生具备基金从业资格。本报告期内本基金基金经理发生变动。

注:1.任职日期和离任日期均指公司作出决定后正式对外公告之日;担任新成立基金基金经理的,任职日期为基金合同生效日。
2.证券从业的含义遵从行业协会关于从业人员资格管理办法的相关规定。
基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介(转型后)
姓名
职务
任本基金的基金经理(助理)期限
证券从业年限
说明



任职日期
离任日期



张戈
本基金基金经理
2014年6月10日
-
7
张戈先生,经济学博士,7年证券从业经验。历任宝盈基金管理有限公司核心研究员,从事策略、地产等研究;2012年5月加盟鹏华基金管理有限公司,担任研究部高级研究员,从事策略研究工作,2014年4月至2014年6月担任鹏华普丰证券投资基金(2014年6月已转型为鹏华策略优选灵活配置混合型证券投资基金)基金经理,2014年6月起至今担任鹏华策略优选灵活配置混合型证券投资基金基金经理。张戈先生具备基金从业资格。本报告期内本基金基金经理未发生变动。

注:1.任职日期和离任日期均指公司作出决定后正式对外公告之日;担任新成立基金基金经理的,任职日期为基金合同生效日。
2.证券从业的含义遵从行业协会关于从业人员资格管理办法的相关规定。
管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
报告期内,本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》等法律法规、中国证监会的有关规定以及基金合同的约定,本着诚实守信、勤勉尽责的原则管理和运作基金资产,在严格控制风险的基础上,为基金份额持有人谋求最大利益。本报告期内,本基金运作合规,不存在违反基金合同和损害基金份额持有利益的行为。
管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
公平交易制度的执行情况
报告期内,本基金管理人严格执行公平交易制度,确保不同投资组合在研究、交易、分配等各环节得到公平对待。
异常交易行为的专项说明
报告期内,本基金未发生违法违规且对基金财产造成损失的异常交易行为。本报告期内基金管理人管理的所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的交易次数为2次,主要原因分别在于采用量化策略的基金调仓和指数成分股交易不活跃导致。
管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
报告期内基金投资策略和运作分析
回顾上半年A股市场:(1)大势上,沪深300在不停的做俯卧撑,创业板则呈N型,高点在2月中下旬,低点在5月中旬;(2)风格上,小盘成长股继续跑赢,但2013年的风格分化有显著收敛;(3)行业,TMT、军工、电力设备等显著跑赢,煤炭、非银、农业等显著跑输。之所以会出现这个局面,与中国经济目前处于转型期这个时代背景有关。2014年上半年我们的配置整体均衡,不足之处是在5.20日以来的反弹中偏保守,错失了一些投资机会。
报告期内基金的业绩表现
原鹏华基金普丰投资基金2014年1月1日至6月9日期间的净值增长率为-4.24%;鹏华策略优选灵活配置混合型证券投资基金2014年6月10日至6月30日期间的净值增长率为 1.37%,同期业绩基准为1.02%。
管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
下半年宏观经济缺乏内生增长动力,但政策有望予以对冲:(1)我国经济增长动力主要来自出口与投资。美欧经济仍处弱复苏期、我国产品成本上升,出口总体个位数增长。产能过剩与企业债务问题对投资需求的抑制仍然存在,而房地产市场的低迷可能会进一步影响投资需求;(2)政策总体中性、定向宽松。下半年政府在进一步推动项目投资的同时,可能仍然会实行定向降准与定向再贷款。政策的节奏、力度与经济运行态势紧密相关,如果经济出现新一轮快速下行,则政策力度可能会加大;否则,稳增长政策的力度可能会相对温和。
整体而言,下半年的宏观经济和政策格局对股票市场而言是中性的,还是要努力寻找结构性机会。从房地产业发展相对成熟的美日经验来看,后房地产时代房地产及相关产业的增长或将减速,但同时,随着技术的进步、消费的升级,又会有新的行业成长起来。而对于我国,体制改革也有望释放可观的红利。因此,自下而上地选择技术进步、消费升级、符合体制改革趋势的行业和与股是经济结构调整的大背景的。
具体而言我们建议关注以下四个领域:(1)技术进步包括高端装备制造、电动汽车、智能装备、互联网等;(2)消费升级包括现代农业、医药、仪器、环保、文化娱乐服务业等;(3)体制改革包括国企改革、油气改革等;(4)军工也是值得关注的主题,具体地包括军工装备、军工电子、军工信息与通信。
管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
4.6.1有关参与估值流程各方及人员的职责分工、专业胜任能力和相关工作经历的描述:
4.6.1.1日常估值流程
基金的估值由基金会计负责,基金会计对公司所管理的基金以基金为会计核算主体,独立建账、独立核算,保证不同基金之间在名册登记、账户设置、资金划拨、账簿记录等方面相互独立。基金会计核算独立于公司会计核算。基金会计核算采用专用的财务核算软件系统进行基金核算及帐务处理;每日按时接收成交数据及权益数据,进行基金估值。基金会计核算采用基金管理公司与托管银行双人同步独立核算、相互核对的方式,每日就基金的会计核算、基金估值等与托管银行进行核对;每日估值结果必须与托管行核对一致后才能对外公告。基金会计除设有专职基金会计核算岗外,还设有基金会计复核岗位,负责基金会计核算的日常事后复核工作,确保基金净值核算无误。
配备的基金会计具备会计资格和基金从业资格,在基金核算与估值方面掌握了丰富的知识和经验,熟悉及了解基金估值法规、政策和方法。
4.6.1.2特殊业务估值流程
根据中国证监会公告[2008]38号《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》的相关规定,本公司成立停牌股票、债券不活跃市场报价等投资品种估值小组,成员由基金经理、行业研究员、债券研究员、监察稽核部、金融工程师、登记结算部相关人员组成。
4.6.2基金经理参与或决定估值的程度:
基金经理不参与或决定基金日常估值。
基金经理参与估值小组对停牌股票估值的讨论,发表相关意见和建议,与估值小组成员共同商定估值原则和政策。
4.6.3本公司参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。
4.6.4本公司现没有进行任何定价服务的签约。
管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
4.7.1截止本报告期末,本基金期末可供分配利润为-564,385,283.14元,期末基金份额净值0.812元。不符合利润分配条件,本基金本期将不进行利润分配。
4.7.2本基金本报告期内未进行利润分配。
托管人报告
报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内,本基金托管人在对鹏华策略优选灵活配置混合型证券投资基金(原普丰证券投资基金转型)的托管过程中,严格遵守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定,不存在任何损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期内,鹏华策略优选灵活配置混合型证券投资基金(原普丰证券投资基金转型)的管理人——鹏华基金管理有限公司在鹏华策略优选灵活配置混合型证券投资基金(原普丰证券投资基金转型)的投资运作、基金资产净值计算、基金份额申购赎回价格计算、基金费用开支等问题上,不存在任何损害基金份额持有人利益的行为,在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。本报告期内,鹏华策略优选灵活配置混合型证券投资基金(原普丰证券投资基金转型)未进行利润分配。
托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人依法对鹏华基金管理有限公司编制和披露的鹏华策略优选灵活配置混合型证券投资基金(原普丰证券投资基金转型)2014年半年度报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容进行了核查,以上内容真实、准确和完整。

半年度财务会计报告(未经审计)(转型前)
资产负债表(转型前)
会计主体:普丰证券投资基金
报告截止日:2014年6月9日
单位:人民币元
资产
本期末
2014年6月9日(基金合同失效前日)
上年度末
2013年12月31日

资产:



银行存款
212,332,909.35
17,930,344.45

结算备付金
165,828.14
133,907.79

存出保证金
339,995.31
380,685.25

交易性金融资产
2,167,251,390.28
2,481,330,772.10

其中:股票投资
1,278,320,750.73
1,950,795,422.02

基金投资
-
-

债券投资
888,930,639.55
530,535,350.08

资产支持证券投资
-
-

贵金属投资
-
-

衍生金融资产
-
-

买入返售金融资产
-
-

应收证券清算款
-
-

应收利息
24,890,127.14
13,719,391.13

应收股利
216,384.02
-

应收申购款
-
-

递延所得税资产
-
-

其他资产
-
-

资产总计
2,405,196,634.24
2,513,495,100.72

负债和所有者权益
本期末
2014年6月9日(基金合同失效前日)
上年度末
2013年12月31日

负债:



短期借款
-
-

交易性金融负债
-
-

衍生金融负债
-
-

卖出回购金融资产款
-
-

应付证券清算款
-
-

应付赎回款
-
-

应付管理人报酬
741,535.06
2,673,961.83

应付托管费
148,307.03
534,792.39

应付销售服务费
-
-

应付交易费用
575,266.11
149,410.87

应交税费
2,058.00
2,058.00

应付利息
-
-

应付利润
-
-

递延所得税负债
-
-

其他负债
291,342.40
324,000.00

负债合计
1,758,508.60
3,684,223.09

所有者权益:



实收基金
3,000,000,000.00
3,000,000,000.00

未分配利润
-596,561,874.36
-490,189,122.37

所有者权益合计
2,403,438,125.64
2,509,810,877.63

负债和所有者权益总计
2,405,196,634.24
2,513,495,100.72

注:报告截止日2014年6月9日(基金合同失效前日),基金份额净值0.8011元,基金份额总额3,000,000,000.00份。
利润表
会计主体:普丰证券投资基金
本报告期:2014年1月1日至2014年6月9日
单位:人民币元
项目
附注号
本期
2014年1月1日至2014年6月9日(基金合同失效前日)
上年度可比期间
2013年1月1日至2013年6月30日

一、收入

-88,322,568.95
-155,672,909.90

1.利息收入

12,121,711.73
11,655,978.91

其中:存款利息收入

671,034.34
1,564,268.30

债券利息收入

11,450,677.39
9,582,324.97

资产支持证券利息收入

-
-

买入返售金融资产收入

-
509,385.64

其他利息收入

-
-

2.投资收益(损失以“-”填列)

-18,000,114.95
99,224,949.63

其中:股票投资收益

-27,119,114.41
78,865,716.42

基金投资收益

-
-

债券投资收益

236,441.65
4,148,993.80

资产支持证券投资收益

-
-

贵金属投资收益

-
-

衍生工具收益

-
-

股利收益

8,882,557.81
16,210,239.41

3.公允价值变动收益(损失以“-”号填列)

-82,444,165.73
-266,553,838.44

4.汇兑收益(损失以“-”号填列)

-
-

5.其他收入(损失以“-”号填列)

-
-

减:二、费用

18,050,183.04
23,687,426.96

1.管理人报酬
6.4.8.2.1
13,199,930.18
16,044,717.99

2.托管费
6.4.8.2.2
2,639,986.05
3,212,348.99

3.销售服务费

-
-

4.交易费用

1,942,394.81
4,187,363.94

5.利息支出

-
-

其中:卖出回购金融资产支出

-
-

6.其他费用

267,872.00
242,996.04

三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)

-106,372,751.99
-179,360,336.86

减:所得税费用

-
-

四、净利润(净亏损以“-”号填列)

-106,372,751.99
-179,360,336.86


所有者权益(基金净值)变动表
会计主体:普丰证券投资基金
本报告期:2014年1月1日至2014年6月9日
单位:人民币元
项目
本期
2014年1月1日至2014年6月9日(基金合同失效前日)


实收基金
未分配利润
所有者权益合计

一、期初所有者权益(基金净值)
3,000,000,000.00
-490,189,122.37
2,509,810,877.63

二、本期经营活动产生的基金净值变动数(本期利润)
-
-106,372,751.99
-106,372,751.99

三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数
(净值减少以“-”号填列)
-
-
-

其中:1.基金申购款
-
-
-

2.基金赎回款
-
-
-

四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动(净值减少以“-”号填列)
-
-
-

五、期末所有者权益(基金净值)
3,000,000,000.00
-596,561,874.36
2,403,438,125.64

项目
上年度可比期间
2013年1月1日至2013年6月30日


实收基金
未分配利润
所有者权益合计

一、期初所有者权益(基金净值)
3,000,000,000.00
-415,884,707.27
2,584,115,292.73

二、本期经营活动产生的基金净值变动数(本期利润)
-
-179,360,336.86
-179,360,336.86

三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数
(净值减少以“-”号填列)
-
-
-

其中:1.基金申购款
-
-
-

2.基金赎回款
-
-
-

四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动(净值减少以“-”号填列)
-
-
-

五、期末所有者权益(基金净值)
3,000,000,000.00
-595,245,044.13
2,404,754,955.87


报表附注为财务报表的组成部分。
本报告6.1至6.4财务报表由下列负责人签署:
______邓召明____ ________邓召明_____ _____刘慧红____
基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人
报表附注
基金基本情况
普丰证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(证监基字[1999]20号文)批准于1999年7月14日募集设立。本基金为契约型封闭式,存续期15年,发行规模为30亿份基金单位。本基金的基金管理人为鹏华基金管理有限公司,基金托管人为中国工商银行股份有限公司。《普丰证券投资基金招募说明书》、《普丰证券投资基金基金合同》等文件已按规定报送中国证监会备案。本基金经深圳证券交易所(以下简称深交所)深证上[1999]63号文审核同意,于1999年7月30日在深交所挂牌交易。
根据《证券投资基金法》及相关法律法规以及《普丰证券投资基金基金合同》的有关规定,本基金的投资范围仅限于具有良好流动性的金融工具,包括国内依法公开发行上市的股票、债券及中国证监会允许基金投资的其他金融工具,其中基金资产的50%以指数化形式、按中证指数有限公司编制的沪深300指数股票构成及数量比例投资,另50%可以投资于深沪两市绩优股、成长股和具有良好发展前景的股票以及债券;债券投资中国债投资不低于基金资产的20%。
会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日颁布的《企业会计准则-基本准则》和38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会公告[2010]5号《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》、中国证券业协会于2007年5月15日颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《普丰证券投资基金基金合同》和中国证监会允许的基金行业实务操作的有关规定编制。
遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金2014年1月1日至2014年6月9日(基金合同失效前日)止期间的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金2014年6月9日(基金合同失效前日)的财务状况以及2014年1月1日至2014年6月9日止期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明
本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。
差错更正的说明
本基金本报告期没有发生重大会计差错更正。
税项
本报告期税项未发生变化。
关联方关系
本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况
本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方没有发生变化。
本报告期与基金发生关联交易的各关联方
关联方名称
与本基金的关系

鹏华基金管理有限公司
基金发起人、基金管理人

中国工商银行股份有限公司(“中国工商银行”)
基金托管人

国信证券股份有限公司(“国信证券”)
基金发起人、基金管理人的股东

注:下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
本报告期及上年度可比期间的关联方交易
通过关联方交易单元进行的交易
股票交易
金额单位:人民币元
关联方名称
本期
2014年1月1日至2014年6月9日(基金合同失效前日)
上年度可比期间
2013年1月1日至2013年6月30日


成交金额
占当期股票
成交总额的比例
成交金额
占当期股票
成交总额的比例

国信证券
-
-
47,612,549.76
1.84%


债券交易
注:本基金本报告期及上年度可比较期间未通过关联方交易单元发生债券交易。
债券回购交易
注:本基金本报告期及上年度可比较期间未通过关联方交易单元发生债券回购交易。
权证交易
注:本基金本报告期及上年度可比较期间未通过关联方发生权证交易。
应支付关联方的佣金
金额单位:人民币元
关联方名称
本期
2014年1月1日至2014年6月9日(基金合同失效前日)


当期
佣金
占当期佣金总量的比例
期末应付佣金余额
占期末应付佣金总额的比例

国信证券
-
-
-
-

关联方名称
上年度可比期间
2013年1月1日至2013年6月30日


当期
佣金
占当期佣金总量的比例
期末应付佣金余额
占期末应付佣金总额的比例

国信证券
43,004.41
1.85%
49,604.78
2.18%

注:1、佣金的计算公式
上海证券交易所的交易佣金=买(卖)成交金额×1‰-买(卖)经手费-买(卖)证管费等由券商承担的费用
深圳证券交易所的交易佣金=买(卖)成交金额×1‰-买(卖)经手费-买(卖)证管费等由券商承担的费用
(佣金比率按照与一般证券公司签订的协议条款订立。)
2、本基金与关联方已按同业统一的基金佣金计算方式和佣金比例签订了《证券交易席位租用协议》。根据协议规定,上述单位定期或不定期地为我公司提供研究服务以及其他研究支持。
关联方报酬
基金管理费
单位:人民币元
项目
本期
2014年1月1日至2014年6月9日(基金合同失效前日)
上年度可比期间
2013年1月1日至2013年6月30日

当期发生的基金应支付的管理费
13,199,930.18
16,044,717.99

注:支付基金管理人鹏华基金管理有限公司的管理人报酬年费率为1.25%,逐日计提,按月支付。日管理费=前一日基金资产净值×1.25%÷当年天数。
基金托管费
单位:人民币元
项目
本期
2014年1月1日至2014年6月9日(基金合同失效前日)
上年度可比期间
2013年1月1日至2013年6月30日

当期发生的基金应支付的托管费
2,639,986.05
3,212,348.99

注:支付基金托管人中国工商银行股份有限公司的托管费年费率为0.25%,逐日计提,按月支付。日托管费=前一日基金资产净值×0.25%÷当年天数。
与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
注:本基金本报告期及上年度可比较期间没有与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。
各关联方投资本基金的情况
报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
份额单位:份
项目
本期
2014年1月1日至2014年6月9日(基金合同失效前日)
上年度可比期间
2013年1月1日至2013年6月30日

基金合同生效日持有的基金份额
-
-

期初持有的基金份额
3,750,000.00
3,750,000.00

期间申购/买入总份额
-
-

期间因拆分变动份额
-
-

减:期间赎回/卖出总份额
-
-

期末持有的基金份额
3,750,000.00
3,750,000.00

期末持有的基金份额
占基金总份额比例
0.1250%
0.1250%

注:(1)封闭式基金普丰证券投资基金由于封闭期限结束,于2014年6月10日终止上市,转型为开放式基金鹏华策略优选灵活配置混合型证券投资基金,本基金管理人持有份额不变。
(2)本基金管理人投资本基金的费率标准与其他相同条件的投资者适用的费率标准相一致。

报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
份额单位:份
关联方名称
本期末
2014年6月9日(基金合同失效前日)
上年度末
2013年12月31日


持有的
基金份额
持有的基金份额
占基金总份额的比例(%)
持有的
基金份额
持有的基金份额
占基金总份额的比例(%)

国信证券
7,500,000.00
0.2500%
7,500,000.00
0.2500%

安徽国元信托
1,875,000.00
0.0625%
1,875,000.00
0.0625%

方正证券
1,875,000.00
0.0625%
1,875,000.00
0.0625%

注:(1)“方正证券、安徽国元信托”为本基金发起人;
(2)关联方投资本基金为基金发行期间按统一认购费率认购。
由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位:人民币元
关联方
名称
本期
2014年1月1日至2014年6月9日(基金合同失效前日)
上年度可比期间
2013年1月1日至2013年6月30日


期末余额
当期利息收入
期末余额
当期利息收入

中国工商银行
212,332,909.35
665,791.03
276,844,960.87
1,540,994.84


本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
注:本基金本报告期及上年度可比期间未参与关联方承销的证券。
期末(2014年6月9日)本基金持有的流通受限证券
因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
注:截至本报告期末,本基金没有持有因认购新发或增发而流通受限的股票,也没有持有因认购新发或增发而流通受限的债券及权证。
期末持有的暂时停牌股票
金额单位:人民币元
股票代码
股票名称
停牌日期
停牌原因
期末
估值单价
复牌日期
复牌
开盘单价
数量(股)
期末
成本总额
期末
估值总额
备注

600535
天士力
2014年6月3日
重大事项
37.49
2014年6月18日
39.09
92,877
1,942,282.63
3,481,958.73
-

600832
东方明珠
2014年5月29日
资产重组
10.98
-
-
270,906
2,235,982.62
2,974,547.88
-

600637
百视通
2014年5月29日
资产重组
32.03
-
-
92,039
1,528,536.25
2,948,009.17
-

600100
同方股份
2014年5月29日
重大事项
8.60
2014年6月17日
8.80
262,456
1,878,835.88
2,257,121.60
-

000009
中国宝安
2014年5月28日
重大事项
10.21
2014年8月15日
9.33
199,193
830,823.92
2,033,760.53
-

601669
中国电建
2014年5月13日
资产重组
2.79
-
-
680,300
2,690,769.48
1,898,037.00
-

000562
宏源证券
2013年10月31日
资产重组
8.22
2014年7月28日
8.93
211,067
2,322,534.06
1,734,970.74
-

000960
锡业股份
2014年5月6日
资产重组
12.44
2014年8月5日
13.68
79,500
2,449,177.85
988,980.00
-

000878
云南铜业
2014年4月17日
重大事项
7.61
2014年7月17日
7.50
124,453
1,845,074.26
947,087.33
-

002092
中泰化学
2014年3月28日
重大事项
5.76
2014年6月27日
5.97
158,009
2,008,046.73
910,131.84
-

600157
永泰能源
2014年4月15日
资产重组
2.33
2014年6月10日
2.56
370,000
1,949,287.34
862,100.00
-

600058
五矿发展
2014年6月5日
资产重组
10.91
2014年6月16日
10.80
70,537
1,087,787.32
769,558.67
-

002069
獐子岛
2014年6月3日
重大事项
14.25
2014年6月24日
14.60
48,986
1,276,435.60
698,050.50
-

000807
云铝股份
2014年5月5日
资产重组
3.25
2014年7月28日
3.58
158,985
972,296.75
516,701.25
-


期末债券正回购交易中作为抵押的债券
银行间市场债券正回购
截至本报告期末,本基金没有从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额。
交易所市场债券正回购
截至本报告期末,本基金没有从事交易所市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额。

半年度财务会计报告(未经审计)(转型后)
资产负债表(转型后)
会计主体:鹏华策略优选灵活配置混合型证券投资基金
报告截止日:2014年6月30日
单位:人民币元
资产
本期末
2014年6月30日

资产:


银行存款
572,399,435.47

结算备付金
165,828.14

存出保证金
339,995.31

交易性金融资产
1,265,615,813.84

其中:股票投资
1,134,106,383.32

基金投资
-

债券投资
131,509,430.52

资产支持证券投资
-

贵金属投资
-

衍生金融资产
-

买入返售金融资产
600,000,000.00

应收证券清算款
85,427.82

应收利息
3,352,943.84

应收股利
-

应收申购款
-

递延所得税资产
-

其他资产
-

资产总计
2,441,959,444.42

负债和所有者权益
本期末
2014年6月30日

负债:


短期借款
-

交易性金融负债
-

衍生金融负债
-

卖出回购金融资产款
-

应付证券清算款
1,999,657.79

应付赎回款
-

应付管理人报酬
2,830,738.77

应付托管费
496,507.63

应付销售服务费
-

应付交易费用
751,409.28

应交税费
2,058.00

应付利息
-

应付利润
-

递延所得税负债
-

其他负债
264,356.09

负债合计
6,344,727.56

所有者权益:


实收基金
3,000,000,000.00

未分配利润
-564,385,283.14

所有者权益合计
2,435,614,716.86

负债和所有者权益总计
2,441,959,444.42

注:(1)报告截止日2014年6月30日,基金份额净值0.812元,基金份额总额3,000,000,000份。
(2)本基金基金合同于2014年6月10日生效,无上年度末数据。
利润表
会计主体:鹏华策略优选灵活配置混合型证券投资基金
本报告期:2014年6月10日(基金合同生效日)至2014年6月30日
单位:人民币元
项目
附注号
本期
2014年6月10日(基金合同生效日)至2014年6月30日

一、收入

35,019,524.04

1.利息收入

2,213,642.12

其中:存款利息收入

168,383.60

债券利息收入

653,896.32

资产支持证券利息收入

-

买入返售金融资产收入

1,391,362.20

其他利息收入

-

2.投资收益(损失以“-”填列)

-29,850,896.57

其中:股票投资收益

-29,554,867.79

基金投资收益

-

债券投资收益

-7,195,043.33

资产支持证券投资收益

-

贵金属投资收益

-

衍生工具收益

-

股利收益

6,899,014.55

3.公允价值变动收益(损失以“-”号填列)

62,656,778.49

4.汇兑收益(损失以“-”号填列)

-

5.其他收入(损失以“-”号填列)

-

减:二、费用

2,842,932.82

1.管理人报酬
6.4.8.2.1
2,089,203.71

2.托管费
6.4.8.2.2
348,200.60

3.销售服务费

-

4.交易费用

382,240.82

5.利息支出

-

其中:卖出回购金融资产支出

-

6.其他费用

23,287.69

三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)

32,176,591.22

减:所得税费用

-

四、净利润(净亏损以“-”号填列)

32,176,591.22

注:(1)报告实际编制期间为2014年6月10日(基金合同生效日)至2014年6月30日。
(2)本基金基金合同于2014年6月10日生效,无上年度可比较期间及可比较数据。
所有者权益(基金净值)变动表
会计主体:鹏华策略优选灵活配置混合型证券投资基金
本报告期:2014年6月10日(基金合同生效日)至2014年6月30日
单位:人民币元
项目
本期
2014年6月10日(基金合同生效日)至2014年6月30日


实收基金
未分配利润
所有者权益合计

一、期初所有者权益(基金净值)
3,000,000,000.00
-596,561,874.36
2,403,438,125.64

二、本期经营活动产生的基金净值变动数(本期利润)
-
32,176,591.22
32,176,591.22

三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数
(净值减少以“-”号填列)
-
-
-

其中:1.基金申购款
-
-
-

2.基金赎回款(以“-”号填列)
-
-
-

四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动(净值减少以“-”号填列)
-
-
-

五、期末所有者权益(基金净值)
3,000,000,000.00
-564,385,283.14
2,435,614,716.86

注:(1)报告实际编制期间为2014年6月10日(基金合同生效日)至2014年6月30日。
(2)本基金基金合同于2014年6月10日生效,无上年度可比较期间及可比较数据。
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告6.1至6.4财务报表由下列负责人签署:
______邓召明____________邓召明__________刘慧红____
基金管理人负责人主管会计工作负责人会计机构负责人
报表附注
基金基本情况
鹏华策略优选灵活配置混合型证券投资基金是根据原普丰证券投资基金(以下简称“基金普丰”)基金份额持有人大会2014年5月15日决议通过的《关于普丰证券投资基金转型有关事项的议案》,经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证券基金机构监管部函[2014]373号文备案,由原基金普丰转型而来。原基金普丰存续期限至2014年6月9日止。自2014年6月10日起,原基金普丰更名为鹏华策略优选灵活配置混合型证券投资基金(以下简称“本基金”),《普丰证券投资基金基金合同》失效的同时《鹏华策略优选灵活配置混合型证券投资基金基金合同》生效。本基金存续期限为不定期。本基金的基金管理人为鹏华基金管理有限公司,基金托管人为中国工商银行股份有限公司。
原基金普丰于基金合同失效前的基金资产净值为2,403,438,125.64元,已于本基金的基金合同生效日全部转为本基金的基金资产。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《鹏华策略优选灵活配置混合型证券投资基金基金合同基金合同》的有关规定,本基金的投资对象为具有良好流动性的金融工具,包括国内依法发行上市的股票(包含中小板、创业板及其他经中国证监会核准上市的股票)、债券(包括中小企业私募债券)、货币市场工具、股指期货、权证、资产支持证券以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具(但须符合中国证监会的相关规定)。本基金的投资组合比例为:股票资产占基金资产的比例为0%-95%;债券、货币市场工具及其他资产占基金资产的比例不低于5%;基金持有全部权证的市值不得超过基金资产净值的3%;每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后,基金保留的现金以及投资于到期日在一年以内的政府债券的比例合计不低于基金资产净值的5%。本基金的业绩比较基准为:沪深300指数收益率×60%+中证综合债指数收益率×40%。
会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日颁布的《企业会计准则-基本准则》和38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会公告[2010]5号《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》、中国证券业协会于2007年5月15日颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《鹏华策略优选灵活配置混合型证券投资基金基金合同》和中国证监会允许的基金行业实务操作的有关规定编制。
遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金2014年6月10日(基金合同生效日)至2014年6月30日止期间财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金2014年6月30日的财务状况以及2014年6月10日(基金合同生效日)至2014年6月30日止期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
重要会计政策和会计估计
会计年度
本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。本期财务报表的实际编制期间为2014年6月10日(基金合同生效日)至2014年6月30日。
记账本位币
本基金以人民币为记帐本位币,除有特别说明外,均以人民币元为单位表示。
金融资产和金融负债的分类
6.4.4.3.1金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有能力。本基金目前暂无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。
本基金目前持有的股票投资、债券投资和衍生工具(主要为权证投资)分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍生金融资产列示外,以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项,包括银行存款、买入返售金融资产和各类应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
6.4.4.3.2金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和各类应付款项等。
金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
6.4.4.4.1金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时,于交易日按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,取得时发生的相关交易费用计入当期损益;支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或债券起息日或上次除息日至购买日止的利息,应当单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
6.4.4.4.2以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产按照公允价值进行后续计量,应收款项和其他金融负债采用实际利率法,以摊余成本进行后续计量。
6.4.4.4.3以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动作为公允价值变动损益计入当期损益;在资产持有期间所取得的利息或现金股利以及处置时产生的处置损益计入当期损益。
6.4.4.4.4金融资产满足下列条件之一的,予以终止确认:(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止;(2)该金融资产已转移,且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;或者(3)该金融资产已转移,虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是放弃了对该金融资产控制。
6.4.4.4.5金融资产终止确认时,其账面价值与收到的对价的差额,计入当期损益。
6.4.4.4.6当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时,终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额,计入当期损益。
金融资产和金融负债的估值原则
本基金持有的股票投资、债券投资和衍生工具(主要为权证投资)按如下原则确定公允价值并进行估值:
存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值;估值日无交易,但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的,按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。
存在活跃市场的金融工具,如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化,参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素,调整最近交易市价以确定公允价值。
当金融工具不存在活跃市场,采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。采用估值技术时,尽可能最大程度使用市场参数,减少使用与本基金特定相关的参数。
本基金以上述原则确定的公允价值进行估值,本基金主要金融工具的估值方法如下:
6.4.4.5.1上市证券的估值
6.4.4.5.1.1交易所上市的有价证券(包括股票、权证等),以其估值日在证券交易所挂牌的收盘价估值;估值日无交易的,且最近交易日后经济环境未发生重大变化,以最近交易日的收盘价估值;如最近交易日后经济环境发生了重大变化的,可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素,调整最近交易市价,确定公允价值;
6.4.4.5.1.2交易所上市实行净价交易的债券按估值日收盘价估值,估值日没有交易的,且最近交易日后经济环境未发生重大变化,按最近交易日的收盘价估值。如最近交易日后经济环境发生了重大变化的,可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素,调整最近交易市价,确定公允价值;
6.4.4.5.1.3交易所上市未实行净价交易的债券按估值日收盘价减去债券收盘价中所含的债券应收利息得到的净价进行估值;估值日没有交易的,且最近交易日后经济环境未发生重大变化,按最近交易日债券收盘价减去债券收盘价中所含的债券应收利息得到的净价进行估值。如最近交易日后经济环境发生了重大变化的,可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素,调整最近交易市价,确定公允价值;
6.4.4.5.1.4交易所上市不存在活跃市场的有价证券,采用估值技术确定公允价值,在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下,按成本估值。
6.4.4.5.2未上市证券的估值
6.4.4.5.2.1送股、转增股、公开增发新股或配股的股票,以其在证券交易所挂牌的同一证券估值日的估值方法估值,即依照上述的相关方法进行估值;
6.4.4.5.2.2首次公开发行未上市的股票、债券和权证,采用估值技术确定公允价值,在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下,按成本估值;
6.4.4.5.2.3首次公开发行有明确锁定期的股票,同一股票在交易所上市后,以其在证券交易所挂牌的同一证券估值日的估值方法估值,即依照上述的相关方法进行估值;
6.4.4.5.2.4非公开发行有明确锁定期的股票的估值
估值日在证券交易所上市交易的同一股票的市价低于非公开发行股票的初始取得成本时,应采用在证券交易所的同一股票的市价作为估值日该非公开发行股票的价值;
估值日在证券交易所上市交易的同一股票的市价高于非公开发行股票的初始取得成本时,应按中国证监会相关规定处理;
6.4.4.5.2.5在银行间同业市场交易的债券,采用估值技术确定公允价值,在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下,按成本估值;
6.4.4.5.2.6因持有股票而享有的配股权证,采用估值技术确定公允价值进行估值。
6.4.4.5.3分离交易可转债
分离交易可转债,上市日前,采用估值技术分别对债券和权证进行估值;自上市日起,上市流通的债券和权证分别按上述的相关方法进行估值。
金融资产和金融负债的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金依法有权抵销债权债务且交易双方准备按净额结算时,金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表列示。
实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于基金份额拆分引起的实收基金份额变动于基金份额拆分日根据拆分前的基金份额数及确定的拆分比例计算认列。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
损益平准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未实现利得/(损失)占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列,并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。
收入/(损失)的确认和计量
股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率计算的利息扣除在适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价值变动损益;处置时其公允价值与初始确认金额之间的差额确认为投资收益,其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小的也可按直线法计算。
费用的确认和计量
本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小的也可按直线法计算。
基金的收益分配政策
(1)在符合有关基金分红条件的前提下,本基金每年收益分配次数最多为6次,每次收益分配比例不得低于该次可供分配利润的20%,若基金合同生效不满3个月则可不进行收益分配;  
(2)本基金收益分配方式分为两种:现金分红与红利再投资,投资人可选择现金红利或将现金红利按除息日份额净值自动转为基金份额进行再投资;若投资人不选择,本基金默认的收益分配方式是现金分红;
(3)基金收益分配后每一基金份额净值不能低于面值,即基金收益分配基准日的基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值; 
(4)本基金的每份基金份额享有同等分配权;
(5)法律法规或监管机构另有规定的从其规定。
其他重要的会计政策和会计估计
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作,本基金确定以下类别股票投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下:
6.4.4.12.1对于证券交易所上市的股票和债券,若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)等情况,本基金根据中国证监会公告[2008]38号《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》,根据具体情况采用《中国证券业协会基金估值工作小组关于停牌股票估值的参考方法》提供的指数收益法等估值技术进行估值。
6.4.4.12.2对于在锁定期内的非公开发行股票,根据中国证监会计字[2007]21号《关于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》之附件《非公开发行有明确锁定期股票的公允价值的确定方法》,若在证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价低于非公开发行股票的初始投资成本,按估值日证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价估值;若在证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价高于非公开发行股票的初始投资成本,按锁定期内已经过交易天数占锁定期内总交易天数的比例将两者之间差价的一部分确认为估值增值。
6.4.4.12.3在银行间同业市场交易的债券品种,根据中国证监会证监会计字[2007]21号《关于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》采用估值技术确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场债券按现金流量折现法估值,具体估值模型、参数及结果由中央国债登记结算有限责任公司独立提供。
会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
会计政策变更的说明
本基金本报告期没有发生会计政策变更。
会计估计变更的说明
本基金本报告期没有发生会计估计变更。
差错更正的说明
本基金本报告期没有发生重大会计差错更正。
税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》及其他相关财税法规和实务操作,主要税项列示如下:
(1)以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围,不征收营业税。基金买卖股票、债券的差价收入不予征收营业税
(2)对基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,股权的股息、红利收入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。
(3)对基金取得的企业债券利息收入,由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴20%的个人所得税。自2013年1月1日起,对基金从上市公司取得的股息红利所得,持股期限在1个月以内(含1个月)的,其股息红利所得全额计入应纳税所得额;持股期限在1个月以上至1年(含1年)的,暂减按50%计入应纳税所得额;持股期限超过1年的,暂减按25%计入应纳税所得额。对基金持有的上市公司限售股,解禁后取得的股息、红利收入,按照上述规定计算纳税,持股时间自解禁日起计算;解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。
(4)基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税,买入股票不征收股票交易印花税。
关联方关系
本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况
本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方没有发生变化。
本报告期与基金发生关联交易的各关联方
关联方名称
与本基金的关系

鹏华基金管理有限公司
基金管理人、基金销售机构

中国工商银行股份有限公司(“中国工商银行”)
基金托管人、基金代销机构

国信证券股份有限公司(“国信证券”)
基金管理人的股东、基金代销机构

注:下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
本报告期间的关联方交易
本基金基金合同于2014年6月10日生效,截至本报告期末不满一年,无上年度可比期间数据。
通过关联方交易单元进行的交易
股票交易
金额单位:人民币元
关联方名称
本期
2014年6月10日(基金合同生效日)至2014年6月30日


成交金额
占当期股票
成交总额的比例

国信证券
13,490,856.28
7.04%


债券交易
注:本基金2014年6月10日(基金合同生效日)至2014年6月30日未通过关联方交易单元发生债券交易。
债券回购交易
注:本基金2014年6月10日(基金合同生效日)至2014年6月30日未通过关联方交易单元发生债券回购交易。
权证交易
注:本基金2014年6月10日(基金合同生效日)至2014年6月30日未通过关联方交易单元发生权证交易。
应支付关联方的佣金
金额单位:人民币元
关联方名称
本期
2014年6月10日(基金合同生效日)至2014年6月30日


当期佣金
占当期佣金总量的比例
期末应付佣金余额
占期末应付佣金总额的比例

国信证券
12,214.65
7.05%
12,214.65
1.64%

注:(1)佣金的计算公式
上海证券交易所的交易佣金=买(卖)成交金额×1‰-买(卖)经手费-买(卖)证管费等由券商承担的费用
深圳证券交易所的交易佣金=买(卖)成交金额×1‰-买(卖)经手费-买(卖)证管费等由券商承担的费用
(佣金比率按照与一般证券公司签订的协议条款订立。)
(2)本基金与关联方已按同业统一的基金佣金计算方式和佣金比例签订了《证券交易单元租用协议》。根据协议规定,上述单位定期或不定期地为我公司提供研究服务以及其他研究支持。
关联方报酬
基金管理费
单位:人民币元
项目
本期
2014年6月10日(基金合同生效日)至2014年6月30日

当期应支付的管理费
2,089,203.71

注:支付基金管理人鹏华基金管理有限公司的管理人报酬年费率为1.50%,逐日计提,按月支付。日管理费=前一日基金资产净值×1.50%÷当年天数。
基金托管费
单位:人民币元
项目
本期
2014年6月10日(基金合同生效日)至2014年6月30日

当期应支付的托管费
348,200.60

注:支付基金托管人中国工商银行股份有限公司的托管费年费率为0.25%,逐日计提,按月支付。日托管费=前一日基金资产净值×0.25%÷当年天数。
与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
注:本基金本报告期没有与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。
各关联方投资本基金的情况
报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
份额单位:份
项目
本期
2014年6月10日(基金合同生效日)至2014年6月30日

期初持有的基金份额
3,750,000.00

期间申购/买入总份额
-

期间因拆分增加的份额
-

期间赎回/卖出总份额
-

期末持有的基金份额
3,750,000.00

期末持有的基金份额
占基金总份额比例
0.1250%

注:(1)封闭式基金普丰证券投资基金由于封闭期限结束,于2014年6月10日终止上市,转型为开放式基金鹏华策略优选灵活配置混合型证券投资基金,本基金管理人持有份额不变。
(2)本基金管理人投资本基金的费率标准与其他相同条件的投资者适用的费率标准相一致。

报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
份额单位:份
关联方名称
本期末
2014年6月30日


持有的
基金份额
持有的基金份额
占基金总份额的比例

国信证券
7,500,000.00
0.2500%

注:封闭式基金普丰证券投资基金由于封闭期限结束,于2014年6月10日终止上市,转型为开放式基金鹏华策略优选灵活配置混合型证券投资基金,本基金管理人之外的其他关联方持有份额不变。
由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位:人民币元
关联方名称
本期
2014年6月10日(基金合同生效日)至2014年6月30日


期末余额
当期利息收入

中国工商银行
572,399,435.47
167,905.57


本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
注:本基金本报告期未参与关联方承销的证券。
期末(2014年6月30日)本基金持有的流通受限证券
因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
金额单位:人民币元

6.4.9.1.2受限证券类别:债券

证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流通日
流通受限类型
认购
价格
期末估值单价
数量
(单位:张)
期末
成本总额
期末
估值总额

128006
长青转债
2014年6月25日
2014年7月9日
新债锁定
100.00
100.00
78,320
7,832,000.00
7,832,000.00


注:截至本报告期末,本基金没有持有因认购新发或增发而流通受限股票及权证。
期末持有的暂时停牌股票
金额单位:人民币元
股票代码
股票名称
停牌日期
停牌原因
期末
估值单价
复牌日期
复牌
开盘单价
数量(股)
期末
成本总额
期末
估值总额
备注

002035
华帝股份
2014年6月30日
重大事项
9.89
2014年7月2日
10.58
1,429,500
15,203,452.23
14,137,755.00
-

600832
东方明珠
2014年5月29日
资产重组
10.98
-
-
270,906
2,235,982.62
2,974,547.88
-

600637
百视通
2014年5月29日
资产重组
32.03
-
-
92,039
1,528,536.25
2,948,009.17
-

000009
中国宝安
2014年5月28日
重大事项
10.21
2014年8月15日
9.33
199,193
830,823.92
2,033,760.53
-

601669
中国电建
2014年5月13日
资产重组
2.79
-
-
680,300
2,690,769.48
1,898,037.00
-

000562
宏源证券
2013年10月31日
资产重组
8.22
2014年7月28日
8.93
211,067
2,322,534.06
1,734,970.74
-

600516
方大炭素
2014年6月30日
临时停牌
9.59
2014年7月2日
9.05
107,702
805,403.01
1,032,862.18
-

000960
锡业股份
2014年5月6日
资产重组
12.44
2014年8月5日
13.68
79,500
2,449,177.85
988,980.00
-

000878
云南铜业
2014年4月17日
重大事项
7.61
2014年7月17日
7.50
124,453
1,845,074.26
947,087.33
-

002570
贝因美
2014年6月19日
重大事项
14.36
-
-
65,583
992,371.21
941,771.88
-

600498
烽火通信
2014年6月30日
重大事项
11.91
2014年7月7日
12.10
69,713
980,785.70
830,281.83
-

600582
天地科技
2014年6月26日
资产重组
7.97
-
-
70,497
804,129.27
561,861.09
-

000807
云铝股份
2014年5月5日
资产重组
3.25
2014年7月28日
3.58
158,985
972,296.75
516,701.25
-


期末债券正回购交易中作为抵押的债券
银行间市场债券正回购
截至本报告期末,本基金没有从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额。
交易所市场债券正回购
截至本报告期末,本基金没有从事证券交易所市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额。

投资组合报告(转型前)
转型前:原普丰证券投资基金(报告期:2014年1月1日-2014年6月9日)
期末基金资产组合情况
金额单位:人民币元
序号
项目
金额
占基金总资产的比例(%)

1
权益投资
1,278,320,750.73
53.15


其中:股票
1,278,320,750.73
53.15

2
固定收益投资
888,930,639.55
36.96


其中:债券
888,930,639.55
36.96


资产支持证券
-
-

3
贵金属投资
-
-

4
金融衍生品投资
-
-

5
买入返售金融资产
-
-


其中:买断式回购的买入返售金融资产
-
-

6
银行存款和结算备付金合计
212,498,737.49
8.83

7
其他资产
25,446,506.47
1.06

8
合计
2,405,196,634.24
100.00


期末按行业分类的股票投资组合
报告期末指数投资按行业分类的股票投资组合
金额单位:人民币元
代码
行业类别
公允价值(元)
占基金资产净值比例(%)

A
农、林、牧、渔业
4,598,043.05
0.19

B
采矿业
52,630,682.49
2.19

C
制造业
265,878,108.99
11.06

D
电力、热力、燃气及水生产和供应业
21,836,698.11
0.91

E
建筑业
27,526,209.01
1.15

F
批发和零售业
21,565,570.28
0.90

G
交通运输、仓储和邮政业
17,498,852.03
0.73

H
住宿和餐饮业
-
-

I
信息传输、软件和信息技术服务业
17,423,740.71
0.72

J
金融业
283,757,659.08
11.81

K
房地产业
41,197,506.39
1.71

L
租赁和商务服务业
5,058,069.85
0.21

M
科学研究和技术服务业
-
-

N
水利、环境和公共设施管理业
6,196,648.20
0.26

O
居民服务、修理和其他服务业
-
-

P
教育
-
-

Q
卫生和社会工作
-
-

R
文化、体育和娱乐业
2,182,924.80
0.09

S
综合
3,385,839.73
0.14


合计
770,736,552.72
32.07


报告期末积极投资按行业分类的股票投资组合
代码
行业类别
公允价值(元)
占基金资产净值比例(%)

A
农、林、牧、渔业
-
-

B
采矿业
-
-

C
制造业
383,313,498.01
15.95

D
电力、热力、燃气及水生产和供应业
-
-

E
建筑业
-
-

F
批发和零售业
-
-

G
交通运输、仓储和邮政业
-
-

H
住宿和餐饮业
-
-

I
信息传输、软件和信息技术服务业
-
-

J
金融业
1,630,700.00
0.07

K
房地产业
122,640,000.00
5.10

L
租赁和商务服务业
-
-

M
科学研究和技术服务业
-
-

N
水利、环境和公共设施管理业
-
-

O
居民服务、修理和其他服务业
-
-

P
教育
-
-

Q
卫生和社会工作
-
-

R
文化、体育和娱乐业
-
-

S
综合
-
-


合计
507,584,198.01
21.12


期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的指数投资前十名和积极投资前五名股票投资明细
期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细
金额单位:人民币元
序号
股票代码
股票名称
数量(股)
公允价值
占基金资产净值比例(%)

1
600036
招商银行
2,892,023
28,920,230.00
1.2

2
600016
民生银行
3,911,565
28,867,349.70
1.2

3
601166
兴业银行
2,805,655
27,467,362.45
1.14

4
601318
中国平安
583,998
23,184,720.60
0.96

5
000001
平安银行
1,889,622
21,692,860.56
0.9

6
600000
浦发银行
1,965,313
18,749,086.02
0.78

7
000002
万科A
1,718,650
14,264,795.00
0.59

8
600030
中信证券
1,193,395
13,342,156.10
0.56

9
600837
海通证券
1,393,630
12,640,224.10
0.53

10
000651
格力电器
414,410
12,067,619.20
0.5

注:投资者欲了解本报告期末基金投资的所有股票明细,应阅读登载于鹏华基金管理有限公司网站http://www.phfund.com的半年度报告正文。
期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名股票投资明细
序号
股票代码
股票名称
数量(股)
公允价值
占基金资产净值比例(%)

1
600887
伊利股份
2,699,717
86,363,946.83
3.59

2
600196
复星医药
4,000,000
78,320,000.00
3.26

3
000002
万科A
6,000,000
49,800,000.00
2.07

4
600519
贵州茅台
300,100
45,984,323.00
1.91

5
600383
金地集团
5,000,000
42,000,000.00
1.75

注:投资者欲了解本报告期末基金投资的所有股票明细,应阅读登载于鹏华基金管理有限公司网站http://www.phfund.com的半年度报告正文。
报告期内股票投资组合的重大变动
累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
金额单位:人民币元
序号
股票代码
股票名称
本期累计买入金额
占期初基金资产净值比例(%)

1
600887
伊利股份
81,075,722.66
3.23

2
002035
华帝股份
38,286,855.34
1.53

3
000333
美的集团
37,928,436.80
1.51

4
600519
贵州茅台
29,985,335.50
1.19

5
601633
长城汽车
16,481,747.63
0.66

6
300285
国瓷材料
12,863,791.68
0.51

7
002250
联化科技
12,601,598.11
0.50

8
600438
通威股份
11,996,090.68
0.48

9
600557
康缘药业
6,967,612.72
0.28

10
600978
宜华木业
5,098,023.40
0.20

11
000581
威孚高科
4,990,460.20
0.20

12
600525
长园集团
4,986,166.20
0.20

13
000880
潍柴重机
3,719,022.67
0.15

14
600688
上海石化
1,994,276.87
0.08

15
601555
东吴证券
1,646,800.00
0.07

16
600089
特变电工
655,589.70
0.03

17
600153
建发股份
326,262.87
0.01

注:(1)买入金额按买入成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。
(2)上述股票为本基金本报告期内买入的全部股票。
累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
金额单位:人民币元
序号
股票代码
股票名称
本期累计卖出金额
占期初基金资产净值比例(%)

1
600030
中信证券
137,654,856.60
5.48

2
600519
贵州茅台
88,328,226.56
3.52

3
600383
金地集团
78,681,624.63
3.13

4
600585
海螺水泥
78,051,368.60
3.11

5
002250
联化科技
77,328,632.59
3.08

6
601318
中国平安
58,379,714.57
2.33

7
600276
恒瑞医药
54,743,083.66
2.18

8
000001
平安银行
50,068,217.95
1.99

9
601991
大唐发电
49,848,222.71
1.99

10
000418
小天鹅A
41,783,650.36
1.66

11
600048
保利地产
24,830,049.45
0.99

12
002035
华帝股份
22,879,528.58
0.91

13
000002
万科A
16,494,314.30
0.66

14
601555
东吴证券
16,071,797.98
0.64

15
601633
长城汽车
13,427,785.85
0.54

16
002255
海陆重工
12,252,323.75
0.49

17
600978
宜华木业
5,086,306.57
0.20

注:(1)卖出金额按卖出成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。
(2)上述股票为本基金本报告期内卖出的全部股票。
买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位:人民币元
买入股票成本(成交)总额
271,603,793.03

卖出股票收入(成交)总额
825,909,704.71

注:买入股票成本、卖出股票收入均按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。
期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位:人民币元
序号
债券品种
公允价值
占基金资产净值比例(%)

1
国家债券
-
-

2
央行票据
-
-

3
金融债券
885,094,000.00
36.83


其中:政策性金融债
885,094,000.00
36.83

4
企业债券
-
-

5
企业短期融资券
-
-

6
中期票据
-
-

7
可转债
3,836,639.55
0.16

8
其他
-
-

9
合计
888,930,639.55
36.99


期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
金额单位:人民币元
序号
债券代码
债券名称
数量(张)
公允价值
占基金资产净值比例(%)

1
130236
13国开36
2,400,000
240,264,000.00
10.00

2
130322
13进出22
1,600,000
160,272,000.00
6.67

3
130222
13国开22
1,000,000
94,140,000.00
3.92

4
140429
14农发29
900,000
90,378,000.00
3.76

5
130428
13农发28
500,000
50,150,000.00
2.09


期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名资产支持证券投资明细
注:本基金本报告期末未持有资产支持证券。
报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
注:本基金本报告期末未持有贵金属。
期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
注:本基金本报告期末未持有权证。
报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细
注:本基金基金合同的投资范围尚未包含股指期货投资。
本基金投资股指期货的投资政策
本基金基金合同的投资范围尚未包含股指期货投资。
报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
本期国债期货投资政策
本基金基金合同的投资范围尚未包含国债期货投资。
报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细
注:本基金基金合同的投资范围尚未包含国债期货投资。
本期国债期货投资评价
本基金基金合同的投资范围尚未包含国债期货投资。
投资组合报告附注

本基金投资的指数部分中的前十名证券之一的中国平安的发行主体中国平安保险(集团)股份有限公司(简称“中国平安”)于2013年5月22日发布公告称其控股子公司平安证券收到中国证监会《行政处罚和市场禁入事先告知书》,中国证监会决定对平安证券给予警告并没收其在“万福生科”发行上市项目中的业务收入人民币2,555万元,并处以人民币5,110万元的罚款,暂停其保荐机构资格3个月。2013年10月15日, 中国平安发布公告称近日收到中国证监会《行政处罚决定书》([2013]48号),决定对平安证券予以前述行政处罚。
对该股票的投资决策程序的说明:本基金管理人长期跟踪研究该股票,认为中国平安作为国内最大的保险机构之一将长期受益于我国保险行业的发展,从处罚公告中知悉,2012年平安证券投行业务承销佣金收入占平安集团营业收入的0.19%,净利润的0.66%,对平安集团的财务状况及经营成果并不产生实质性影响。本次行政处罚对该股票的投资价值不产生重大影响。该证券的投资已执行内部严格的投资决策流程,符合法律法规和公司制度的规定。

本基金投资的前十名证券中的其它证券本期没有发行主体被监管部门立案调查的、或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的证券。

本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。
其他资产构成
单位:人民币元
序号
名称
金额

1
存出保证金
339,995.31

2
应收证券清算款
-

3
应收股利
216,384.02

4
应收利息
24,890,127.14

5
应收申购款
-

6
其他应收款
-

7
待摊费用
-

8
其他
-

9
合计
25,446,506.47


期末持有的处于转股期的可转换债券明细
金额单位:人民币元
序号
债券代码
债券名称
公允价值
占基金资产净值比例(%)

1
110023
民生转债
3,249,136.80
0.14

2
127002
徐工转债
242,355.75
0.01

3
110017
中海转债
222,448.20
0.01

4
110022
同仁转债
122,698.80
0.01


期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明
注:本基金本报告期末指数投资前十名股票中不存在流通受限的情况。
期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明
注:本基金本报告期末积极投资前五名股票中不存在流通受限的情况。
投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于四舍五入的原因,投资组合报告中数字分项之和与合计项之间可能存在尾差。

投资组合报告(转型后)
转型后:鹏华策略优选灵活配置混合型证券投资基金(报告期:2014年6月10日(基金合同生效日)-2014年6月30日)
期末基金资产组合情况
金额单位:人民币元
序号
项目
金额
占基金总资产的比例(%)

1
权益投资
1,134,106,383.32
46.44


其中:股票
1,134,106,383.32
46.44

2
固定收益投资
131,509,430.52
5.39


其中:债券
131,509,430.52
5.39


资产支持证券
-
-

3
贵金属投资
-
-

4
金融衍生品投资
-
-

5
买入返售金融资产
600,000,000.00
24.57


其中:买断式回购的买入返售金融资产
-
-

6
银行存款和结算备付金合计
572,565,263.61
23.45

7
其他资产
3,778,366.97
0.15

8
合计
2,441,959,444.42
100.00


期末按行业分类的股票投资组合
金额单位:人民币元
代码
行业类别
公允价值(元)
占基金资产净值比例(%)

A
农、林、牧、渔业
3,443,870.95
0.14

B
采矿业
35,379,930.69
1.45

C
制造业
619,657,208.58
25.44

D
电力、热力、燃气及水生产和供应业
16,903,896.30
0.69

E
建筑业
22,716,725.07
0.93

F
批发和零售业
17,173,683.98
0.71

G
交通运输、仓储和邮政业
13,363,981.19
0.55

H
住宿和餐饮业
-
-

I
信息传输、软件和信息技术服务业
15,271,898.48
0.63

J
金融业
227,415,641.90
9.34

K
房地产业
148,049,526.35
6.08

L
租赁和商务服务业
4,361,999.69
0.18

M
科学研究和技术服务业
-
-

N
水利、环境和公共设施管理业
5,421,860.23
0.22

O
居民服务、修理和其他服务业
-
-

P
教育
-
-

Q
卫生和社会工作
-
-

R
文化、体育和娱乐业
1,798,585.56
0.07

S
综合
3,147,574.35
0.13


合计
1,134,106,383.32
46.56


期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细
金额单位:人民币元
序号
股票代码
股票名称
数量(股)
公允价值
占基金资产净值比例(%)

1
600887
伊利股份
2,909,242
96,354,095.04
3.96

2
600196
复星医药
4,179,530
84,384,710.70
3.46

3
000002
万科A
7,414,460
61,317,584.20
2.52

4
600519
贵州茅台
388,747
55,194,299.06
2.27

5
000333
美的集团
2,302,543
44,485,130.76
1.83

6
600383
金地集团
4,656,063
41,392,400.07
1.70

7
600048
保利地产
6,899,904
34,223,523.84
1.41

8
600690
青岛海尔
1,915,034
28,265,901.84
1.16

9
600062
华润双鹤
1,516,069
26,061,226.11
1.07

10
600036
招商银行
2,371,537
24,284,538.88
1.00

注:投资者欲了解本报告期末基金投资的所有股票明细,应阅读登载于鹏华基金管理有限公司网站http://www.phfund.com的半年度报告正文。
报告期内股票投资组合的重大变动
累计买入金额超出期末基金资产净值2%或前20名的股票明细
金额单位:人民币元
序号
股票代码
股票名称
本期累计买入金额
占期末基金资产净值比例(%)

1
002380
科远股份
4,996,871.41
0.21

2
000932
华菱钢铁
2,047,884.00
0.08

3
002313
日海通讯
1,999,098.00
0.08

4
002140
东华科技
1,014,000.00
0.04

5
300285
国瓷材料
498,663.75
0.02

注:(1)买入金额按买入成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。
(2)上述股票为本基金本报告期内买入的全部股票。
累计卖出金额超出期末基金资产净值2%或前20名的股票明细
金额单位:人民币元
序号
股票代码
股票名称
本期累计卖出金额
占期末基金资产净值比例(%)

1
600383
金地集团
9,801,405.04
0.40

2
600557
康缘药业
6,605,548.04
0.27

3
601939
建设银行
5,697,711.51
0.23

4
600036
招商银行
5,306,019.12
0.22

5
600016
民生银行
5,256,976.49
0.22

6
600525
长园集团
5,188,222.07
0.21

7
601288
农业银行
5,099,928.43
0.21

8
601166
兴业银行
4,861,577.93
0.20

9
601857
中国石油
4,248,800.15
0.17

10
600000
浦发银行
3,403,400.40
0.14

11
000001
平安银行
3,331,022.15
0.14

12
601988
中国银行
3,130,276.94
0.13

13
600028
中国石化
2,984,751.55
0.12

14
601328
交通银行
2,834,344.25
0.12

15
601088
中国神华
2,587,321.60
0.11

16
000002
万科A
2,550,112.62
0.10

17
600030
中信证券
2,452,669.69
0.10

18
600519
贵州茅台
2,376,486.00
0.10

19
600837
海通证券
2,266,876.67
0.09

20
601628
中国人寿
2,152,548.55
0.09

注:卖出金额按卖出成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。
买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位:人民币元
买入股票成本(成交)总额
10,556,517.16

卖出股票收入(成交)总额
181,135,300.97

注:买入股票成本、卖出股票收入均按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。
期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位:人民币元
序号
债券品种
公允价值
占基金资产净值比例(%)

1
国家债券
-
-

2
央行票据
-
-

3
金融债券
119,754,000.00
4.92


其中:政策性金融债
119,754,000.00
4.92

4
企业债券
-
-

5
企业短期融资券
-
-

6
中期票据
-
-

7
可转债
11,755,430.52
0.48

8
其他
-
-

9
合计
131,509,430.52
5.40


期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
金额单位:人民币元
序号
债券代码
债券名称
数量(张)
公允价值
占基金资产净值比例(%)

1
110413
11农发13
500,000
50,005,000.00
2.05

2
130405
13农发05
500,000
49,745,000.00
2.04

3
130236
13国开36
200,000
20,004,000.00
0.82

4
128006
长青转债
78,320
7,832,000.00
0.32

5
110023
民生转债
35,910
3,332,448.00
0.14


期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名资产支持证券投资明细
注:本基金本报告期末未持有资产支持证券。
报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
注:本基金本报告期末未持有贵金属。
期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
注:本基金本报告期末未持有权证。
报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细
注:本基金本报告期内未发生股指期货投资。
本基金投资股指期货的投资政策
本基金投资股指期货将根据风险管理的原则,以套期保值为目的,主要选择流动性好、交易活跃的股指期货合约。本基金力争利用股指期货的杠杆作用,降低申购赎回时现金资产对投资组合的影响及投资组合仓位调整的交易成本,达到稳定投资组合资产净值的目的。
报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
本期国债期货投资政策
本基金基金合同的投资范围尚未包含国债期货投资。
报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细
注:本基金基金合同的投资范围尚未包含国债期货投资。
本期国债期货投资评价
本基金基金合同的投资范围尚未包含国债期货投资。
投资组合报告附注

本基金投资的前十名证券中本期没有发行主体被监管部门立案调查的、或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的股票。

本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。
其他资产构成
单位:人民币元
序号
名称
金额

1
存出保证金
339,995.31

2
应收证券清算款
85,427.82

3
应收股利
-

4
应收利息
3,352,943.84

5
应收申购款
-

6
其他应收款
-

7
待摊费用
-

8
其他
-

9
合计
3,778,366.97


期末持有的处于转股期的可转换债券明细
金额单位:人民币元
序号
债券代码
债券名称
公允价值
占基金资产净值比例(%)

1
110023
民生转债
3,332,448.00
0.14

2
127002
徐工转债
245,525.32
0.01

3
110017
中海转债
221,926.80
0.01

4
110022
同仁转债
123,530.40
0.01


期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
注:本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限的情况。
投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于四舍五入的原因,投资组合报告中数字分项之和与合计项之间可能存在尾差。

基金份额持有人信息(转型前)
期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位:份
持有人户数(户)
户均持有的基金份额
持有人结构



机构投资者
个人投资者



持有份额
占总份额比例
持有份额
占总份额比例

31,349
95,696.83
2,351,284,872.00
78.38%
648,715,128.00
21.62%


期末上市基金前十名持有人
序号
持有人名称
持有份额(份)
占上市总份额比例

1
中国人寿保险(集团)公司
383,979,769.00
12.80

2
中国人寿保险股份有限公司
299,960,685.00
10.00

3
幸福人寿保险股份有限公司-分红
197,141,862.00
6.57

4
泰康人寿保险股份有限公司-分红-个人分红-019L-FH002深
188,410,311.00
6.28

5
中国太平洋人寿保险股份有限公司-分红-个人分红
107,261,187.00
3.58

6
阳光人寿保险股份有限公司-分红保险产品
103,007,787.00
3.43

7
伦敦市投资管理有限公司-客户资金
84,594,191.00
2.82

8
中国太平洋财产保险-传统-普通保险产品-013C-CT001深
79,217,744.00
2.64

9
中国太平洋人寿保险股份有限公司-传统-普通保险产品
66,586,346.00
2.22

10
中国太保集团股份有限公司-本级-集团自有资金-012G-ZY001深
65,524,837.00
2.18


期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
注:本基金管理人的所有从业人员本报告期末未持有本基金。
期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况
注:本基金管理人的所有从业人员本报告期末未持有本基金。

基金份额持有人信息(转型后)
期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位:份
持有人户数(户)
户均持有的基金份额
持有人结构



机构投资者
个人投资者



持有份额
占总份额比例
持有份额
占总份额比例

31,349
95,696.83
2,351,284,872.00
78.38%
648,715,128.00
21.62%


期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
注:本基金管理人的所有从业人员本报告期末未持有本基金。
期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况
注:本基金管理人的所有从业人员本报告期末未持有本基金。

开放式基金份额变动
单位:份
基金合同生效日(2014年6月10日)基金份额总额
3,000,000,000.00

基金合同生效日起至报告期期末基金总申购份额
-

减:基金合同生效日起至报告期期末基金总赎回份额
-

基金合同生效日起至报告期期末基金拆分变动份额(份额减少以"-"填列)
-

报告期期末基金份额总额
3,000,000,000.00

注:截至本报告期末,本基金尚处于封闭期。
重大事件揭示
基金份额持有人大会决议
鹏华策略优选灵活配置混合型证券投资基金由普丰证券投资基金转型而成。2014年5月15日,普丰证券投资基金基金份额持有人大会以现场方式召开,大会讨论通过了普丰证券投资基金转型议案,内容包括普丰证券投资基金由封闭式基金转为开放式基金、调整存续期限、终止上市、调整投资目标、范围和策略、修订基金合同等,并更名为“鹏华策略优选灵活配置混合型证券投资基金”。经中国证监会备案,基金份额持有人大会决议生效。自2014年6月10日起,由《普丰证券投资基金基金合同》修订而成的《鹏华策略优选灵活配置混合型证券投资基金基金合同》生效,原《普丰证券投资基金基金合同》同日起失效。

基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
基金管理人的重大人事变动:报告期内公司原副总经理毕国强因个人职业发展原因提出辞职,经公司第五届董事会第二十六次会议审议,同意毕国强先生提出的辞职申请,并同意其在办理完工作交接手续后正式离任。毕国强先生于2014年7月10日正式离任。
基金托管人的重大人事变动:本报告期内,因中国工商银行股份有限公司(以下简称“本行”)工作需要,周月秋同志不再担任本行资产托管部总经理。在新任资产托管部总经理李勇同志完成证券投资基金行业高级管理人员任职资格备案手续前,由副总经理王立波同志代为行使本行资产托管部总经理部分业务授权职责。

涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期无涉及对公司运营管理及基金运作产生重大影响的,与本基金管理人、基金财产、基金托管业务相关的诉讼事项。

基金投资策略的改变
本基金本报告期基金投资策略未改变。

为基金进行审计的会计师事务所情况
本基金聘请普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)为本基金审计的会计师事务所。本报告期内未改聘为本基金审计的会计师事务所。

管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本基金管理人、基金托管人涉及托管业务机构及其高级管理人员在报告期内未受到任何稽查或处罚。

基金租用证券公司交易单元的有关情况(转型后)
基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位:人民币元
券商名称
交易单元数量
股票交易
应支付该券商的佣金
备注



成交金额
占当期股票
成交总额的比例
佣金
占当期佣金
总量的比例


国信证券
3
13,490,856.28
7.04%
12,214.65
7.05%
-

中信建投
1
132,886,522.14
69.32%
120,979.81
69.81%
-

兴业证券
1
45,314,439.71
23.64%
40,098.71
23.14%
-

国泰君安
2
-
-
-
-
-

申银万国
1
-
-
-
-
-

招商证券
1
-
-
-
-
-

宏源证券
1
-
-
-
-
-

中信证券
1
-
-
-
-
-

中银国际
1
-
-
-
-
-

国元证券
1
-
-
-
-
-

银河证券
1
-
-
-
-
-

注:交易单元选择的标准和程序
1、基金管理人负责选择代理本基金证券买卖的证券经营机构,使用其交易单元作为基金的专用交易单元,选择的标准是:
(1)实力雄厚,信誉良好,注册资本不少于3亿元人民币;
(2)财务状况良好,各项财务指标显示公司经营状况稳定;
(3)经营行为规范,最近二年未因重大违规行为而受到中国证监会处罚;
(4)内部管理规范、严格,具备健全的内控制度,并能满足基金运作高度保密的要求;
(5)具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件,交易设施符合代理本基金进行证券交易的需要,并能为本基金提供全面的信息服务;
(6)研究实力较强,有固定的研究机构和专门的研究人员,能及时为本基金提供高质量的咨询服务。
2、选择交易单元程序:
我公司根据上述标准,选定符合条件的证券公司作为租用交易单元的对象。我公司投研部门定期对所选定证券公司的服务进行综合评比,评比内容包括:提供研究报告质量、数量、及时性及提供研究服务主动性和质量等情况,并依据评比结果确定交易单元交易的具体情况。本公司在比较了多家证券经营机构的财务状况、经营状况、研究水平后,向券商租用交易单元作为基金专用交易单元。报告期内交易单元未发生变化。
基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位:人民币元
券商名称
债券交易
债券回购交易
权证交易


成交金额
占当期债券
成交总额的比例
成交金额
占当期债券回购
成交总额的比例
成交金额
占当期权证
成交总额的比例

国信证券
-
-
-
-
-
-

中信建投
-
-
8,730,000,000.00
99.77%
-
-

兴业证券
-
-
20,000,000.00
0.23%
-
-

国泰君安
-
-
-
-
-
-

申银万国
-
-
-
-
-
-

招商证券
-
-
-
-
-
-

宏源证券
-
-
-
-
-
-

中信证券
-
-
-
-
-
-

中银国际
-
-
-
-
-
-

国元证券
-
-
-
-
-
-

银河证券
-
-
-
-
-
-


基金租用证券公司交易单元的有关情况(转型前)
基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位:人民币元
券商名称
交易单元数量
股票交易
应支付该券商的佣金
备注



成交金额
占当期股票
成交总额的比例
佣金
占当期佣金
总量的比例


中信建投
1
716,838,426.05
65.37%
652,607.69
65.93%
-

兴业证券
1
331,196,832.33
30.20%
293,076.66
29.61%
-

国泰君安
2
48,496,386.79
4.42%
44,152.02
4.46%
-

宏源证券
1
-
-
-
-
-

中银国际
1
-
-
-
-
-

申银万国
1
-
-
-
-
-

中信证券
1
-
-
-
-
-

银河证券
1
-
-
-
-
-

招商证券
1
-
-
-
-
-

国信证券
3
-
-
-
-
-

注:交易单元选择的标准和程序
1、基金管理人负责选择代理本基金证券买卖的证券经营机构,使用其交易单元作为基金的专用交易单元,选择的标准是:
(1)实力雄厚,信誉良好,注册资本不少于3亿元人民币;
(2)财务状况良好,各项财务指标显示公司经营状况稳定;
(3)经营行为规范,最近二年未因重大违规行为而受到中国证监会处罚;
(4)内部管理规范、严格,具备健全的内控制度,并能满足基金运作高度保密的要求;
(5)具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件,交易设施符合代理本基金进行证券交易的需要,并能为本基金提供全面的信息服务;
(6)研究实力较强,有固定的研究机构和专门的研究人员,能及时为本基金提供高质量的咨询服务。
2、选择交易单元程序:
我公司根据上述标准,选定符合条件的证券公司作为租用交易单元的对象。我公司投研部门定期对所选定证券公司的服务进行综合评比,评比内容包括:提供研究报告质量、数量、及时性及提供研究服务主动性和质量等情况,并依据评比结果确定交易单元交易的具体情况。本公司在比较了多家证券经营机构的财务状况、经营状况、研究水平后,向券商租用交易单元作为基金专用交易单元。报告期内交易单元未发生变化。
基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位:人民币元
券商名称
债券交易
债券回购交易
权证交易


成交金额
占当期债券
成交总额的比例
成交金额
占当期债券回购
成交总额的比例
成交金额
占当期权证
成交总额的比例

中信建投
139,521.80
100.00%
-
-
-
-

兴业证券
-
-
-
-
-
-

国泰君安
-
-
-
-
-
-

宏源证券
-
-
-
-
-
-

中银国际
-
-
-
-
-
-

申银万国
-
-
-
-
-
-

中信证券
-
-
-
-
-
-

银河证券
-
-
-
-
-
-

招商证券
-
-
-
-
-
-

国信证券
-
-
-
-
-
-


影响投资者决策的其他重要信息
2014年5月15日,普丰证券投资基金基金份额持有人大会以现场方式召开,大会讨论通过了普丰证券投资基金转型议案,内容包括普丰证券投资基金由封闭式基金转为开放式基金、调整存续期限、终止上市、调整投资目标、范围和策略以及修订基金合同等。依据中国证监会2014年5月28日证券基金机构监管部函[2014]373号文备案,持有人大会决议生效。自2014年6月10日起,原《普丰证券投资基金基金合同》终止,《鹏华策略优选灵活配置混合型证券投资基金基金合同》生效,基金正式转型为开放式基金,存续期限调整为无限期,基金投资目标、范围和策略调整,同时基金更名为“鹏华策略优选灵活配置混合型证券投资基金”。






鹏华基金管理有限公司
2014年8月26日

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