富兰克林国海中证100指数增强型分级证券投资基金2016年年度报告摘要

基金管理人:国海富兰克林基金管理有限公司 
基金托管人:中国银行股份有限公司 
送出日期:2017年 3月 28日 
富兰克林国海中证 100指数增强型分级证券投资基金 2016年年度报告 
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§1 重要提示及目录 
 
1.1 重要提示 
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,
并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以
上独立董事签字同意,并由董事长签发。  
基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2017年 3月 23日复核了本报告
中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。 
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本
基金的招募说明书及其更新。 
本报告期自 2016年 1月 1日起至 12月 31日止。 
 
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1.2 目录 
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................. 2 
1.1 重要提示 ...................................................................................................................................... 2 
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3 
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5 
2.1 基金基本情况 .............................................................................................................................. 5 
2.2 基金产品说明 .............................................................................................................................. 5 
2.3 基金管理人和基金托管人 .......................................................................................................... 7 
2.4 信息披露方式 .............................................................................................................................. 8 
2.5 其他相关资料 .............................................................................................................................. 8 
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ............................................................................... 9 
3.1 主要会计数据和财务指标 .......................................................................................................... 9 
3.2 基金净值表现 ............................................................................................................................ 10 
3.3 其他指标 .................................................................................................................................... 11 
3.4 过去三年基金的利润分配情况 ................................................................................................ 11 
§4 管理人报告 ......................................................................................................................................... 13 
4.1 基金管理人及基金经理情况 .................................................................................................... 13 
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................................................ 15 
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ........................................................................ 15 
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ........................................................ 16 
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................................................ 16 
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ........................................................................ 17 
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 .................................................................... 17 
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ........................................................................ 17 
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................................ 18 
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 19 
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ............................................................................ 19 
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........ 19 
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............................ 19 
§6 审计报告 ............................................................................................................................................. 20 
6.1 审计报告基本信息 .................................................................................................................... 20 
6.2 审计报告的基本内容 ................................................................................................................ 20 
§7 年度财务报表 ..................................................................................................................................... 22 
7.1 资产负债表 ................................................................................................................................ 22 
7.2 利润表 ........................................................................................................................................ 23 
7.3 所有者权益(基金净值)变动表 ............................................................................................ 25 
7.4 报表附注 .................................................................................................................................... 27 
§8 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 57 
8.1 期末基金资产组合情况 ............................................................................................................ 57 
8.2 期末按行业分类的股票投资组合 ............................................................................................ 57 
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................................ 59 
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ........................................................................................ 65 
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 .................................................................................... 67 
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............................ 68 
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8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ................ 68 
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ................ 68 
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............................ 68 
8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 .................................................................. 68 
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 .................................................................. 68 
8.12 投资组合报告附注 .................................................................................................................. 68 
§9 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 71 
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ................................................................................ 71 
9.2 期末上市基金前十名持有人 .................................................................................................... 71 
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 .................................................................... 72 
9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ................................ 72 
§10 开放式基金份额变动 ..................................................................................................................... 74 
§11 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 75 
11.1 基金份额持有人大会决议 ...................................................................................................... 75 
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...................................... 75 
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .......................................................... 75 
11.4 基金投资策略的改变 .............................................................................................................. 75 
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 .................................................................................. 76 
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .................................................. 76 
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 .............................................................................. 76 
11.8 其他重大事件 .......................................................................................................................... 79 
§12 备查文件目录 ................................................................................................................................... 86 
12.1 备查文件目录 .......................................................................................................................... 86 
12.2 存放地点 .................................................................................................................................. 86 
12.3 查阅方式 .................................................................................................................................. 86 
 
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§2 基金简介 
2.1 基金基本情况 
基金名称 富兰克林国海中证 100指数增强型分级证券投资基金 
基金简称 国富中证 100指数增强分级 
基金主代码 164508 
基金运作方式 契约型开放式 
基金合同生效日 2015年 3月 26日 
基金管理人 国海富兰克林基金管理有限公司 
基金托管人 中国银行股份有限公司 
报告期末基金份额总额 91,924,055.43份 
基金合同存续期 不定期 
下属分级基金的基金简称 国富 100A 国富 100B 国富 100 
下属分级基金的交易代码 150135 150136 164508 
报告期末下属分级基金份额
总额 
16,508,989.00份 16,508,990.00份 58,906,076.43份 
  
2.2 基金产品说明 
投资目标 本基金为股票指数增强型基金。通过量化风险管理方法,控制基
金投资组合与标的指数构成的偏差,同时采取适当的增强策略,
在严格控制跟踪误差风险的基础上,力争获得超越业绩比较基准
的投资收益,追求基金资产的长期增值。在正常市场情况下,本
基金力争使基金净值增长率与业绩比较基准之间的日均跟踪偏离
度的绝对值不超过 0.5%,年化跟踪误差不超过 7.75%。 
投资策略 本基金基于被动复制的指数化投资方法,在严格控制跟踪误差风
险的基础上,适度运用资产配置调整、行业配置调整、指数成份
股权重优化等主动增强策略,力争获得超越业绩比较基准的投资
收益。 
1、资产配置策略 
本基金采取指数增强策略。为控制基金的跟踪误差风险,本基金
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的资产配置将保持与业绩比较基准基本一致,只在股票、债券(主
要是国债)、现金等各大类资产间进行小幅度的主动调整,追求适
度超越业绩比较基准的收益目标。 
2、股票投资策略 
为严格控制跟踪误差风险,本基金的股票投资以被动复制跟踪标
的指数为主,辅以适度 
的增强策略。 
3、债券投资策略 
本基金债券投资的主要目的是在保证基金资产流动性的前提下,
提高基金资产的投资收益。本基金主要投资于信用等级高、流动
性好的政府债券、金融债、企业债等。 
本基金在进行债券组合管理中,将基于对国内外宏观经济形势、
国家财政货币政策动向、市场资金流动性等方面的分析,对利率、
信用利差变化的趋势进行判断,综合考察债券的投资价值和流动
性等因素,构建和调整债券投资组合。 
4、股指期货投资策略 
本基金在股指期货投资中主要遵循有效管理投资策略,以套期保
值为目的,在风险可控的前提下,本着谨慎原则参与股指期货交
易,以提高投资管理效率,降低跟踪误差风险。 
 
业绩比较基准 中证 100指数收益率*95%+银行同业存款利率*5% 
风险收益特征 本基金为股票指数增强型基金,属于较高预期收益、较高预期风
险的证券投资品种,其预期风险与预期收益高于混合型基金、债
券型基金与货币市场基金。 
在本基金分级运作期内,从本基金所分离出来的两类基金份额来
看,由于基金收益分配的安排,国富中证 100 A份额将表现出低
风险、收益相对稳定的特征;国富中证 100 B份额则表现出高风
险、收益相对较高的特征。 
 
下属分级基金的风险收益 国富中证 100A份额 国富中证 100B份额 本基金为股票指数
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特征 将表现出低风险、收
益相对稳定的特征。 
则表现出高风险、收
益相对较高的特征。 
增强型基金,属于较
高预期收益、较高预
期风险的证券投资
品种,其预期风险与
预期收益高于混合
型基金、债券型基金
与货币市场基金。 
  
 
2.3 基金管理人和基金托管人 
项目 基金管理人 基金托管人 
名称 
国海富兰克林基金管理有
限公司 
中国银行股份有限公司 
信息披露负责人 
姓名 储丽莉 王永民 
联系电话 021-3855 5555 010-6659 4896 
电子邮箱 service@ftsfund.com fcid@bankofchina.com 
客户服务电话  
400-700-4518、9510-5680
和 021-38789555 
95566 
传真 021-6888 3050 010-6659 4942 
注册地址 
广西南宁市西乡塘区总部
路 1号中国-东盟科技企
业孵化基地一期 C-6栋二
层 
北京市西城区复兴门内大街 1
号 
办公地址 
上海市浦东新区世纪大道8
号上海国金中心二期 9层 
北京市西城区复兴门内大街 1
号 
邮政编码 200120 100818 
法定代表人 吴显玲 田国立 
  
 
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2.4 信息披露方式  
本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、证券时报、上海证券报 
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 www.ftsfund.com 
基金年度报告备置地点 基金管理人和基金托管人的住所 
  
2.5 其他相关资料 
 项目 名称 办公地址 
会计师事务所 
普华永道中天会计师事务所(特
殊普通合伙) 
上海市湖滨路202号普华永道中
心11楼 
注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区太平桥大街 17 号 
 
 
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§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 
3.1 主要会计数据和财务指标 
金额单位:人民币元 
3.1.1 期间数据和指标 2016年 
2015年 3月 26日(基
金合同生效日)-2015
年 12月 31日 
2014年 
本期已实现收益 -16,235,197.85 51,147,489.07 - 
本期利润 -6,833,695.33 37,063,431.17 - 
加权平均基金份额本期利润 -0.0580 0.1540 - 
本期加权平均净值利润率 -7.55% 15.19% - 
本期基金份额净值增长率 -5.30% -11.70% - 
3.1.2 期末数据和指标 2016年末 2015年末 2014年末 
期末可供分配利润 -14,624,690.52 -14,661,483.74 - 
期末可供分配基金份额利润 -0.1591 -0.1166 - 
期末基金资产净值 74,743,724.78 111,107,306.23 - 
期末基金份额净值 0.813 0.883 - 
3.1.3 累计期末指标 2016年末 2015年末 2014年末 
基金份额累计净值增长率 -16.38% -11.70% - 
注: 
1、本基金基金合同生效日为 2015年 3月 26日,本基金 2015年度主要财务指标的计算期间为 2015
年 3月 26日(基金合同生效日)至 2015年 12月 31日。 
2、上述财务指标采用的计算公式,详见证监会发布的证券投资基金信息披露编报规则-第 1号《主
要财务指标的计算及披露》。 
3、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相
关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 
4、期末可供分配利润,采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数(为
期末余额,不是当期发生数)。 
5、上述基金业绩指标不包括持有人交易基金的各项费用,例如,开放式基金的申购赎回费等,计
入费用后实际收益要低于所列数字。 
 
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3.2 基金净值表现 
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 
      
阶段 
份额净值
增长率① 
份额净值
增长率标
准差② 
业绩比较
基准收益
率③ 
业绩比较基
准收益率标
准差④ 
①-③ ②-④ 
过去三个月 5.17% 0.66% 2.88% 0.69% 2.29% -0.03% 
过去六个月 8.26% 0.71% 5.63% 0.71% 2.63% 0.00% 
过去一年 -5.30% 1.25% -7.01% 1.19% 1.71% 0.06% 
自基金合同
生效起至今 
-16.38% 1.89% -11.72% 1.84% -4.66% 0.05% 
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收
益率变动的比较 
注:本基金的基金合同生效日为 2015年 3月 26日。本基金在 6个月建仓期结束时,各项投资比
例符合基金合同约定。 
 
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3.2.3  自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的
比较 
注:
本基金成立于 2015年 3月 26日,故 2015年的业绩为成立日至年底的业绩而非全年的业绩。 
 
3.3 其他指标 
其他指标 报告期末( 2016年 12月 31日 ) 
中证 100A与中证 100B基金份额配比 1:1 
期末中证 100A份额参考净值 1.050 
期末中证 100A份额累计参考净值 1.096 
期末中证 100B份额参考净值 0.576 
期末中证 100B份额累计参考净值 0.576 
中证 100A的预计年收益率 0.05 
 
3.4 过去三年基金的利润分配情况 
单位:人民币元 
年度 每10份基金份额 现金形式发 再投资形式发 年度利润分配合 备注 
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分红数 放总额 放总额 计 
2016 - - - -   
2015 - - - -   
合计 - - - -   
注:本基金于 2015年 3月 26日成立。 
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§4 管理人报告 
4.1 基金管理人及基金经理情况 
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 
国海富兰克林基金管理有限公司成立于 2004年 11月,由国海证券股份有限公司和富兰克林
邓普顿投资集团全资子公司邓普顿国际股份有限公司共同出资组建,目前公司注册资本 2.2亿元
人民币,国海证券股份有限公司持有 51%的股份, 邓普顿国际股份有限公司持有 49%的股份。 
国海证券股份有限公司是国内 A股市场第 16家上市券商,是拥有全业务牌照,营业网点遍布
中国主要城市的全国性综合类证券公司。富兰克林邓普顿投资集团是世界知名基金管理公司,在
全球市场上有 70年的投资管理经验。国海富兰克林基金管理有限公司引进富兰克林邓普顿投资集
团享誉全球的投资机制、研究平台和风险控制体系,借助国海证券股份有限公司的综合业务优势,
力争成为国内一流的基金管理公司。 
本公司具有丰富的管理基金经验。自 2005年 6月第一只基金成立开始,截至本报告期末,本
公司已经成功管理了 27只基金产品(包含 A、B、C类债券基金,A、B类货币市场基金)。 
 
4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介 
姓名 职务 
任本基金的基金经理(助理)期限 证券从业年
限 
说明 
任职日期 离任日期 
张志强 
公司量化
与指数投
资总监、
金融工程
部总经
理、职工
监事、国
富沪深
300指数
增强基金
及国富中
证 100指
数增强分
2015年 3月
26日 
- 14年 
张志强先生,CFA,纽
约州立大学(布法罗)
计算机科学硕士,中国
科学技术大学数学专
业硕士。历任美国
Enreach Technology 
Inc.软件工程师、海通
证券股份有限公司研
究所高级研究员、友邦
华泰基金管理有限公
司高级数量分析师、国
海富兰克林基金管理
有限公司首席数量分
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级基金的
基金经理 
析师、风险控制部总经
理、业务发展部总经
理。截至本报告期末任
国海富兰克林基金管
理有限公司量化与指
数投资总监、金融工程
部总经理、职工监事、
国富沪深300指数增强
基金及国富中证100指
数增强分级基金的基
金经理。 
鲍翔 
国富沪深
300指数
增强基金
及国富中
证 100指
数增强分
级基金的
基金经理
兼高级数
量分析师 
2016年 5月 5
日 
- 7年 
鲍翔先生,英国拉夫堡
大学金融数学硕士。历
任浙商证券股份有限
公司量化研究员及国
海富兰克林基金管理
有限公司高级数量分
析师。截至本报告期末
任国海富兰克林基金
管理有限公司国富沪
深300指数增强基金及
国富中证100指数增强
分级基金的基金经理
兼高级数量分析师。 
注: 
1. 表中“任职日期”和“离任日期”分别指根据公司决定确定的聘任日期和解聘日期,其中,首
任基金经理的“任职日期”为基金合同生效日。 
2. 表中“证券从业年限”的计算标准为该名员工从事过的所有诸如基金、证券、投资等相关金融
领域的工作年限的总和。 
 
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4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 
报告期内,本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律、法
规和《富兰克林国海中证 100 指数增强型分级证券投资基金证券投资基金基金合同》的规定,本
着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,在严格控制风险的基础上,为基金份额持有
人谋求最大利益,无损害基金份额持有人利益的行为。基金投资组合符合有关法律、法规的规定
及基金合同的约定。 
 
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 
4.3.1 公平交易制度和控制方法 
公司建立了《公平交易管理制度》,确保公司旗下投资组合能够得到公平对待,避免各种投资
组合之间的利益输送行为。我们主要从如下几个方面对公平交易进行控制: 
1.在研究信息共享方面,投资研究等部门通过定期的例会沟通机制,就相关议题进行讨论;
公司建立了统一的研究平台,研究报告信息通过研究平台进行发布。 
2.建立投资对象备选库,股票及债券的入库需要由研究报告支持作为依据,并经过相关领导
审批;建立研究报告的定期更新机制。 
3.在投资决策方面,公司在各类资产管理业务之间建立防火墙,确保业务隔离及人员隔离,
同时各投资组合经理投资决策保持独立。 
4.公司对所有投资组合的交易指令实行集中交易,公司在交易系统中设置公平交易功能,按
照时间优先、价格优先的原则执行各账户所有指令;公司建立和完善了对债券一级市场申购、非
公开发行股票申购等交易分配制度,以确保相关投资组合能够得到公平对待。 
5.公司建立了《同日反向交易管理办法》,通过事前审批来对反向交易进行事前控制。公司每
季度对不同时间窗下公司管理的不同投资组合同向交易的交易价差进行分析。 
6.公司定期对公平交易执行情况进行监察稽核,并在监察稽核定期报告中做专项说明。公司
也会在各投资组合的定期报告中,披露公平交易制度执行情况及异常交易行为专项说明。 
 
 
4.3.2 公平交易制度的执行情况 
报告期内公司严格执行《公平交易管理制度》,明确了公平交易的原则和目标,制订了实现公
平交易的具体措施,并在技术上按照公平交易原则实现了严格的交易公平分配。 
报告期末,公司共管理了二十七只公募基金及十三只专户产品。统计所有投资组合分投资类
别(股票、债券)过去连续 4个季度内在不同时间窗口(T=1、T=3和 T=5)存在同向交易价差的
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样本,并对差价率均值、交易价格占优比率、t 值、贡献率等指标进行分析,报告期内公司未发
现不同投资组合间通过价差交易进行利益输送的行为。 
 
4.3.3 异常交易行为的专项说明 
公司按照《异常交易监控与报告制度》,系统划分了异常交易的类型、异常交易的界定标准、
异常交易的识别程序,制订了异常交易的监控办法,并规范了异常交易的分析、报告制度。 
公司严格按照《异常交易监控与报告制度》和《同日反向交易管理办法》对异常交易进行监
控。 
报告期内,公司不同投资组合之间未发生同日反向交易且成交较少的单边交易量超过该证券
当日成交量的 5%的情况,经公司检查和分析未发现异常情况。 
 
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 
2016年初,A股市场在大跌中开局,其后 A股市场震荡盘升,上证指数在 2800-3300点区间
呈现窄幅震荡格局。全年而言,价值投资成为市场重要投资主线,其中中证 100指数下跌 7.50.%,
以创业板为代表的新兴成长板块跌幅居前,创业板指数下跌 27.71%。 
实体经济方面,中国采购经理人 PMI指数环比持续上升,显示经济景气度回升,经济运行总
体向好,制造业企业开工情况继续改善,需求仍旧不错,但企业主动补库存依然较谨慎。12月份
以来市场可能对经济预期有所下调,由于房地产政策重新收紧,相关的投资和消费增速有进一步
回落的趋势。流动性方面,在 11、12 月份金融市场经历了流动性收紧的考验,后续考虑到 CPI
维持在 2%左右,通胀压力较小,预计货币政策将保持适度宽松。 
 
4.4.2 报告期内基金的业绩表现 
截至 2016年 12月 31日,本基金份额净值为 0.813元。本报告期,份额净值下跌 5.30%,同
期业绩比较基准下跌 7.01%,基金表现超越业绩基准 1.71%,期间基金年化跟踪误差为 2.19%。 
 
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 
展望 2017年,经济增长持续放缓的压力仍然存在,房地产、汽车等传统经济领域增速面临一
定程度的下滑风险。预计在 2017年基建仍旧会持续发力维稳,海外经济的起稳复苏或将促使外需
出现回暖的迹象。国有经济、供给侧、财税等领域的改革如果取得进展,将扭转房地产、汽车等
传统经济领域下滑的顾虑,提升市场的风险偏好,有助于抬升股市的估值水平。流动性方面,预
富兰克林国海中证 100指数增强型分级证券投资基金 2016年年度报告 
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计在春节以后将出现好转,后期伴随经济下行压力的凸显,而通胀压力较小,预计货币政策将保
存适度宽松,配合财政发力。养老金入市和深港通的开通将会给 A股带来持续可观的增量资金。
预计 2017年市场底部仍将持续抬高,震荡向上的概率较大。 
本基金将遵循基金合同的要求,将在保持对业绩基准的跟踪、控制主动投资风险的基础上,
借助量化选股策略,力争取得较好的超额收益。 
 
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 
报告期内,本基金管理人进一步梳理完善内部相关规章制度及业务流程,严格开展对基金相
关法律文件和对外宣传资料的合规审核,积极加强对各部门、各主要运作环节的风险监控,并通
过定期稽核和专项稽核,及时发现需要完善的业务环节,并落实措施。报告期内,本基金管理人
特别关注基金投资研究交易、市场销售以及运营的合法合规和风险控制,对保护投资者利益涉及
的各业务环节以及信息技术安全开展了专项自查和采取控制措施。同时,本基金管理人开展多层
次的员工合规教育和日常提示等措施,强化员工风控意识,努力营造合规经营文化。此外,本基
金管理人依照规定,及时向监管部门、董事会报送监察稽核报告。 
报告期内,本基金管理人所管理的基金整体运作合法合规,保障了基金份额持有人的合法权
益。本基金管理人将继续深入分析和识别市场变化和潜在风险,积极采取措施,加强事前、事中
和事后的内部控制,提高监察稽核工作的科学性和有效性。 
 
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 
本公司在报告期内有效控制基金估值流程,按照相关法律法规的规定设有投资资产估值委员
会(简称"估值委员会"),并已制订了《公允估值管理办法》。估值委员会审核和决定投资资产估
值的相关事务,确保基金估值的公允、合理,保证估值未被歪曲以免对基金持有人产生不利影响。
报告期内相关基金估值政策由托管银行进行复核。公司估值委员会由总经理或其任命者负责,成
员包括投研、风险控制、监察稽核、交易、基金核算方面的部门主管,相关人员均具有丰富的证
券基金行业从业经验和专业能力。基金经理如认为估值有被歪曲或有失公允的情况,应向估值委
员会报告并提出相关意见和建议。各方不存在任何重大利益冲突,一切以投资者利益最大化为最
高准则。 
 
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 
截至本报告期末,根据本基金基金合同和相关法律法规的规定,本基金无应分配但尚未实施
分配的利润。 
富兰克林国海中证 100指数增强型分级证券投资基金 2016年年度报告 
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4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 
无。 
富兰克林国海中证 100指数增强型分级证券投资基金 2016年年度报告 
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§5 托管人报告 
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 
本报告期内,中国银行股份有限公司(以下称"本托管人")在对富兰克林国海中证 100 指数
增强分级证券投资基金(以下称"本基金")的托管过程中,严格遵守《证券投资基金法》及其他
有关法律法规、基金合同和托管协议的有关规定,不存在损害基金份额持有人利益的行为,完全
尽职尽责地履行了应尽的义务。 
 
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 
本报告期内,本托管人根据《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金
合同和托管协议的规定,对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督,对基金资产净值的计算、
基金份额申购赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核,未发现本基金管理人
存在损害基金份额持有人利益的行为。 
 
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 
本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告(注:财务会计报告中的"
金融工具风险及管理"部分未在托管人复核范围内)、投资组合报告等数据真实、准确和完整。 
富兰克林国海中证 100指数增强型分级证券投资基金 2016年年度报告 
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§6 审计报告 
6.1 审计报告基本信息 
财务报表是否经过审计 是 
审计意见类型 标准无保留意见 
审计报告编号 普华永道中天审字(2017)第 21025号 
  
 
6.2 审计报告的基本内容 
审计报告标题 审计报告 
审计报告收件人 富兰克林国海中证 100指数增强型分级证券投资基金全体基金
份额持有人 
引言段 我们审计了后附的富兰克林国海中证 100指数增强型分级证券
投资基金(以下简称“国富中证 100指数增强分级基金”)的财
务报表,包括 2016年 12月 31日的资产负债表、2016年度的利
润表和所有者权益(基金净值)变动表以及财务报表附注。 
管理层对财务报表的责任段 编制和公允列报财务报表是国富中证 100指数增强分级基金的
基金管理人管理层的责任。这种责任包括: 
 
(1)按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会(以下简称
“中国证监会”)、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国
基金业协会”)发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编
制财务报表,并使其实现公允反映; 
(2)设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由
于舞弊或错误导致的重大错报。 
 
注册会计师的责任段 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意
见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。
中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道
德守则,计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错
富兰克林国海中证 100指数增强型分级证券投资基金 2016年年度报告 
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报获取合理保证。 
 
审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露
的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括
对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进
行风险评估时,注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相
关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控
制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政
策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总
体列报。 
我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计
意见提供了基础。 
 
审计意见段 我们认为,上述国富中证 100指数增强分级基金的财务报表在
所有重大方面按照企业会计准则和在财务报表附注中所列示的
中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行
业实务操作编制,公允反映了国富中证 100指数增强分级基金
2016年 12月 31日的财务状况以及 2016年度的经营成果和基金
净值变动情况。 
注册会计师的姓名 单峰  傅琛慧 
会计师事务所的名称 普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙) 
会计师事务所的地址 上海市卢湾区湖滨路 202 号企业天地 2 号楼普华永道中心 
11 楼 
审计报告日期 2017年 3月 23日 
  
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§7 年度财务报表 
7.1 资产负债表 
会计主体:富兰克林国海中证 100指数增强型分级证券投资基金 
报告截止日: 2016年 12月 31日 
单位:人民币元 
资 产 附注号 
本期末 
2016年 12月 31日 
上年度末 
2015年 12月 31日 
资 产:     
银行存款 7.4.7.1 5,222,433.62 6,348,526.10 
结算备付金  227,141.29 50,441.85 
存出保证金  20,688.22 176,548.34 
交易性金融资产 7.4.7.2 69,899,460.36 105,097,781.02 
其中:股票投资  69,899,460.36 105,097,781.02 
基金投资  - - 
债券投资  - - 
资产支持证券投资  - - 
贵金属投资  - - 
衍生金融资产 7.4.7.3 - - 
买入返售金融资产 7.4.7.4 - - 
应收证券清算款  - - 
应收利息 7.4.7.5 1,422.23 1,406.88 
应收股利  - - 
应收申购款  2,430.31 1,098.68 
递延所得税资产  - - 
其他资产 7.4.7.6 - - 
资产总计  75,373,576.03 111,675,802.87 
负债和所有者权益 附注号 
本期末 
2016年 12月 31日 
上年度末 
2015年 12月 31日 
负 债:    
富兰克林国海中证 100指数增强型分级证券投资基金 2016年年度报告 
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短期借款  - - 
交易性金融负债  - - 
衍生金融负债 7.4.7.3 - - 
卖出回购金融资产款  - - 
应付证券清算款  - - 
应付赎回款  43,928.80 23,576.00 
应付管理人报酬  71,432.32 97,472.18 
应付托管费  15,715.15 21,443.89 
应付销售服务费  - - 
应付交易费用 7.4.7.7 108,640.58 38,915.72 
应交税费  - - 
应付利息  - - 
应付利润  - - 
递延所得税负债  - - 
其他负债 7.4.7.8 390,134.40 387,088.85 
负债合计  629,851.25 568,496.64 
所有者权益:    
实收基金 7.4.7.9 89,368,415.30 125,768,789.97 
未分配利润 7.4.7.10 -14,624,690.52 -14,661,483.74 
所有者权益合计  74,743,724.78 111,107,306.23 
负债和所有者权益总计  75,373,576.03 111,675,802.87 
注:报告截止日 2016 年 12 月 31 日,基金份额总额 91,924,055.43 份。其中富兰克林国海中证
100 指数增强型分级证券投资基金之基础份额的份额总额为 58,906,076.43 份,基金份额净值
0.813 元;富兰克林国海中证 100 指数增强型分级证券投资基金之稳健收益类份额总额为
16,508,989.00 份,基金份额参考净值 1.050 元;富兰克林国海中证 100 指数增强型分级证券投
资基金之积极收益类份额总额为 16,508,990.00份,基金份额参考净值 0.576元。  
 
7.2 利润表 
会计主体:富兰克林国海中证 100指数增强型分级证券投资基金 
本报告期:2016年 1月 1日至 2016年 12月 31日 
富兰克林国海中证 100指数增强型分级证券投资基金 2016年年度报告 
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单位:人民币元 
项 目 附注号 
本期 
2016年 1月 1日至
2016年 12月 31日 
上年度可比期间 
2015年 3月 26日(基金
合同生效日)至 2015年
12月 31日 
一、收入   -4,719,652.15 42,137,789.67 
1.利息收入  44,219.21 249,474.52 
其中:存款利息收入 7.4.7.11 44,200.16 203,481.76 
债券利息收入  19.05 - 
资产支持证券利息收入  - - 
买入返售金融资产收入  - 45,992.76 
其他利息收入  - - 
2.投资收益(损失以“-”填列)  -14,198,200.57 54,887,024.60 
其中:股票投资收益 7.4.7.12 -16,548,992.29 50,757,336.69 
基金投资收益  - - 
债券投资收益 7.4.7.13 5,819.35 - 
资产支持证券投资收益  - - 
贵金属投资收益  - - 
衍生工具收益  - - 
股利收益 7.4.7.14 2,344,972.37 4,129,687.91 
3.公允价值变动收益(损失以
“-”号填列) 
7.4.7.15 
9,401,502.52 -14,084,057.90 
4. 汇兑收益(损失以"-"号填
列) 
 
- - 
5.其他收入(损失以“-”号填
列) 
7.4.7.16 
32,826.69 1,085,348.45 
减:二、费用  2,114,043.18 5,074,358.50 
1.管理人报酬 7.4.10.2.1 906,513.27 1,850,900.14 
2.托管费 7.4.10.2.2 199,432.97 407,198.08 
富兰克林国海中证 100指数增强型分级证券投资基金 2016年年度报告 
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3.销售服务费 7.4.10.2.3 - - 
4.交易费用 7.4.7.17 394,361.91 2,236,314.30 
5.利息支出  - - 
其中:卖出回购金融资产支出  - - 
6.其他费用 7.4.7.18 613,735.03 579,945.98 
三、利润总额 (亏损总额以“-”
号填列) 
 
-6,833,695.33 37,063,431.17 
减:所得税费用  - - 
四、净利润(净亏损以“-”号
填列) 
 
-6,833,695.33 37,063,431.17 
  
7.3 所有者权益(基金净值)变动表 
会计主体:富兰克林国海中证 100指数增强型分级证券投资基金 
本报告期:2016年 1月 1日至 2016年 12月 31日 
单位:人民币元 
项目 
本期 
2016年 1月 1日至 2016年 12月 31日 
实收基金 未分配利润 所有者权益合计 
一、期初所有者权益(基
金净值) 
125,768,789.97 -14,661,483.74 111,107,306.23 
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数(本期利
润) 
- -6,833,695.33 -6,833,695.33 
三、本期基金份额交易产
生的基金净值变动数 
(净值减少以“-”号填
列) 
-36,400,374.67 6,870,488.55 -29,529,886.12 
其中:1.基金申购款 5,535,434.68 -1,079,169.96 4,456,264.72 
2.基金赎回款 -41,935,809.35 7,949,658.51 -33,986,150.84 
富兰克林国海中证 100指数增强型分级证券投资基金 2016年年度报告 
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四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金
净值变动(净值减少以
“-”号填列) 
- - - 
五、期末所有者权益(基
金净值) 
89,368,415.30 -14,624,690.52 74,743,724.78 
项目 
上年度可比期间 
2015年 3月 26日(基金合同生效日)至 2015年 12月 31日 
实收基金 未分配利润 所有者权益合计 
一、期初所有者权益(基
金净值) 
675,455,568.42 - 675,455,568.42 
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数(本期利
润) 
- 37,063,431.17 37,063,431.17 
三、本期基金份额交易产
生的基金净值变动数 
(净值减少以“-”号填
列) 
-549,686,778.45 -51,724,914.91 -601,411,693.36 
其中:1.基金申购款 244,004,996.39 22,852,369.93 266,857,366.32 
2.基金赎回款 -793,691,774.84 -74,577,284.84 -868,269,059.68 
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金
净值变动(净值减少以
“-”号填列) 
- - - 
五、期末所有者权益(基
金净值) 
125,768,789.97 -14,661,483.74 111,107,306.23 
 报表附注为财务报表的组成部分。 
本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署: 
______吴显玲______          ______吴显玲______          ____黄宇虹____ 
基金管理人负责人          主管会计工作负责人          会计机构负责人 
富兰克林国海中证 100指数增强型分级证券投资基金 2016年年度报告 
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7.4 报表附注 
7.4.1 基金基本情况 
富兰克林国海中证 100 指数增强型分级证券投资基金(以下简称“本基金”),经中国证券监
督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2012]第 426号《关于核准富兰克林国海中证
100指数增强型分级证券投资基金募集的批复》核准,由国海富兰克林基金管理有限公司依照《中
华人民共和国证券投资基金法》和《富兰克林国海中证 100 指数增强型分级证券投资基金基金合
同》负责公开募集。本基金为契约型开放式,存续期限不定,首次设立募集不包括认购资金利息
共募集人民币 675,295,672.74元,业经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)普华永道中天
验字(2015)第 231号验资报告予以验证。经向中国证监会备案,《富兰克林国海中证 100指数增强
型分级证券投资基金基金合同》于 2015年 3月 26日正式生效,基金合同生效日的基金份额总额
为 675,455,568.42份基金份额,其中认购资金利息折合 159,895.68份基金份额。本基金的基金
管理人为国海富兰克林基金管理有限公司,基金托管人为中国银行股份有限公司(以下简称“中国
银行”)。 
根据《富兰克林国海中证 100 指数增强型分级证券投资基金基金合同》和《富兰克林国海中
证 100指数增强型分级证券投资基金招募说明书》并报中国证监会备案,本基金的基金份额包括
确认为富兰克林国海中证 100指数增强型分级证券投资基金之基础份额(以下简称“国富中证 100
份额”),富兰克林国海中证 100指数增强型分级证券投资基金之稳健收益类份额(以下简称“国
富中证100A份额”)及富兰克林国海中证100指数增强型分级证券投资基金之积极收益类份额(以
下简称“国富中证 100B份额”)。其中,国富中证 100A份额、国富中证 100B份额的基金份额配
比始终保持 1:1 的比例不变。本基金净资产优先确保国富中证 100A 份额的本金及国富中证 100A
份额累计约定日应得收益,即国富中证 100A份额为低风险且预期收益相对稳定的基金份额;本基
金在优先确保国富中证 100A 份额的本金及累计约定日应得收益后的剩余净资产计为国富中证
100B 份额的净资产,即国富中证 100B 份额为高风险且预期收益相对较高的基金份额。基金发售
结束后,场外认购的全部份额将确认为国富中证 100份额;场内认购的全部份额将按 1:1的比例
确认为国富中证 100A份额与国富中证 100B份额。本基金基金合同生效后,国富中证 100份额与
国富中证 100A份额、国富中证 100B份额之间可以按约定的规则进行场内份额配对转换,包括基
金份额的分拆和合并两种转换行为。基金份额的分拆,指基金份额持有人将其持有的国富中证 100
份额按照 2份场内国富中证 100份额对应 1份国富中证 100A份额与 1份国富中证 100B份额的比
例进行转换的行为;基金份额的合并,指基金份额持有人将其持有的国富中证 100A份额与国富中
证 100B份额按照国富中证 100A份额与 1份国富中证 100B份额对应 2份场内国富中证 100份额的
富兰克林国海中证 100指数增强型分级证券投资基金 2016年年度报告 
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比例进行转换的行为。 
合同生效后,国富中证 100份额可办理场外与场内申购和赎回,但不上市交易;国富中证 100 
A份额、国富中证 100 B份额只上市交易,不可单独申购和赎回。本基金的分级运作期为五年(含
五年),分级运作期满后,满足基金合同约定的存续条件,本基金无需召开基金份额持有人大会,
国富中证 100 A 份额和国富中证 100 B份额以各自的份额净值为基础,按照国富中证 100份额的
份额净值自动转换为上市开放式基金(LOF),基金名称为“富兰克林国海中证 100指数增强型证券
投资基金(LOF)”。本基金转为上市开放式基金(LOF)后,投资者可通过场内、场外进行基金份额
的申购、赎回。 
本基金在存续期内的每个会计年度(基金合同生效日所在会计年度除外)第一个工作日对登记
在册的国富中证 100份额、国富中证 100 A份额进行基金的定期份额折算。国富中证 100 A份额
和国富中证 100 B份额按照基金合同规定的参考净值计算规则进行计算,对国富中证 100 A份额
的应得收益进行定期份额折算,每 2份国富中证 100份额将按 1份国富中证 100 A份额获得约定
应得收益的新增折算份额。在基金份额折算前与折算后,国富中证 100 A 份额和国富中证 100 B
份额的份额配比保持 1:1的比例。对于国富中证 100 A份额的约定年化应得收益,即国富中证 100 
A份额每个会计年度 12月 31日份额净值超过 1.000元的部分,将折算为场内国富中证 100份额
分配给国富中证 100 A份额持有人。当国富中证 100份额的基金份额净值达到 2.000元或国富中
证 100 B份额的基金份额参考净值达到 0.250元时,本基金即可确定折算基准日,进行不定期份
额折算。在折算基准日,本基金将对登记在册的国富中证 100份额、国富中证 100 A份额和国富
中证 100 B 份额分别进行折算。份额折算后本基金将确保国富中证 100 A 份额和国富中证 100 B
份额的比例为 1:1;份额折算后国富中证 100 份额的基金份额净值、国富中证 100 A 份额和国富
中证 100 B份额的参考净值均调整为 1.000元。 
经深圳证券交易所(以下简称“深交所”)深证上[2015]第 122 号文审核同意,投资者场内认
购的全部国富中证 100份额按 1:1比例自动分拆成的国富中证 100 A份额和国富中证 100 B份额
于 2015年 4月 10日在深圳证券交易所上市。未上市交易的基金份额托管在场外,基金份额持有
人可通过跨系统转托管业务将其转至深交所场内后即可上市流通。 
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《富兰克林国海中证 100 指数增强型分级证券投
资基金基金合同》的有关规定,本基金作为指数型基金,采用被动复制策略,跟踪标的指数市场
表现,力争获得超越业绩比较基准的投资收益。本基金资产投资于具有良好流动性的金融工具,
包括国内依法发行上市的股票(包括中小板、创业板及其他经中国证监会核准上市的股票)、债券、
货币市场工具、股指期货以及法律法规或中国证监会允许本基金投资的其他金融工具。如果法律
富兰克林国海中证 100指数增强型分级证券投资基金 2016年年度报告 
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法规或中国证监会以后允许基金投资其他金融工具,基金管理人在履行适当程序后,可以将其纳
入投资范围(但须符合中国证监会的相关规定)。本基金所持有的股票市值和买入、卖出股指期货
合约价值,合计(轧差计算)占基金资产净值的比例为 90%-95%,其中投资于股票资产的比例不低
于基金资产净值的 90%,投资于中证 100 指数成份股和备选成份股的资产不低于股票资产净值的
80%;债券、现金以及中国证监会允许基金投资的其他金融工具占基金资产的比例为 5%-10%。每
个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后,应当保持不低于基金资产净值 5%的现
金或到期日在一年以内的政府债券。本基金投资组合的业绩比较基准为中证 100 指数收益率
×95%+银行同业存款利率×5%。 
本财务报表由本基金的基金管理人国海富兰克林基金管理有限公司于 2017年 3月 23日批准
报出。 
 
7.4.2 会计报表的编制基础 
本基金的财务报表按照财政部于 2006年 2月 15日及以后期间颁布的《企业会计准则-基本
准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投
资基金信息披露 XBRL模板第 3号<年度报告和半年度报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称
“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《富兰克林国海中证 100指数增
强型分级证券投资基金基金合同》和在财务报表附注 7.4.4 所列示的中国证监会、中国基金业协
会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。 
 
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 
本基金 2016年度财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金 2016年 12
月 31日的财务状况以及 2016年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。 
 
7.4.4 重要会计政策和会计估计 
7.4.4.1 会计年度 
本基金会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。比较财务报表的实际编制期间为 2015
年 3月 26日(基金合同生效日)至 2015年 12月 31日止期间。 
 
7.4.4.2 记账本位币 
本基金的记账本位币为人民币。 
富兰克林国海中证 100指数增强型分级证券投资基金 2016年年度报告 
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7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 
(1)金融资产的分类 
金融资产于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款
项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图
和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。 
本基金目前以交易目的持有的股票投资和债券投资分类为以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产。以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易
性金融资产列示。 
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项,包括银行存款、买入返售金融资产和其他各类
应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。 
(2)金融负债的分类 
金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金
融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本
基金持有的其他金融负债包括其他各类应付款项等。 
 
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时,按公允价值在资产负债表内确认。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,取得时发生的相关交易费用计入当期损益;
对于支付的价款中包含的债券起息日或上次除息日至购买日止的利息,单独确认为应收项目。应
收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。 
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,按照公允价值进行后续计量;对于
应收款项和其他金融负债采用实际利率法,以摊余成本进行后续计量。 
金融资产满足下列条件之一的,予以终止确认:(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止;
(2)该金融资产已转移,且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;或者
(3)该金融资产已转移,虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报
酬,但是放弃了对该金融资产控制。 
金融资产终止确认时,其账面价值与收到的对价的差额,计入当期损益。 
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时,终止确认该金融负债或义务已解除的部分。
终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额,计入当期损益。 
 
富兰克林国海中证 100指数增强型分级证券投资基金 2016年年度报告 
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7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 
本基金持有的股票投资和债券投资按如下原则确定公允价值并进行估值: 
(1)存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值;估值日无交易,但最
近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的,按最近
交易日的市场交易价格确定公允价值。 
(2)存在活跃市场的金融工具,如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化,参
考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素,调整最近交易市价以确定公允价值。 
(3)当金融工具不存在活跃市场,采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证具
有可靠性的估值技术确定公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市
场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权
定价模型等。采用估值技术时,尽可能最大程度使用市场参数,减少使用与本基金特定相关的参
数。 
 
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金 1) 具有抵销已确认
金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的;且 2) 交易双方准备按净额结算时,金融资产
与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。 
 
7.4.4.7 实收基金 
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于基
金份额折算引起的实收基金份额变动于基金份额折算日根据折算前的基金份额数及确定的折算比
例计算认列。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。 
 
7.4.4.8 损益平准金 
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时,
申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金
指在申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的
金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列,并于期末全额转入未分配利润/(累
计亏损)。 
富兰克林国海中证 100指数增强型分级证券投资基金 2016年年度报告 
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7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量 
股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认
为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利息扣除在适用情况下
由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。 
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价
值变动损益;于处置时,其处置价格与初始确认金额之间的差额确认为投资收益,其中包括从公
允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。 
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小的则
按直线法计算。 
 
7.4.4.10 费用的确认和计量 
本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。 
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小
的则按直线法计算。 
 
7.4.4.11 基金的收益分配政策 
根据《富兰克林国海中证 100指数增强型分级证券投资基金基金合同》,在本基金分级运作期
内,本基金(包括国富中证 100份额、国富中证 100 A份额和国富中证 100 B 份额)不进行收益
分配。 
 
7.4.4.12 分部报告 
本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,以经营分部为基础
确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分:(1)该组成
部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;(2)本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的
经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;(3)本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营
成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征,并且满足一定
条件的,则合并为一个经营分部。 
本基金目前以一个单一的经营分部运作,不需要披露分部信息。 
 
富兰克林国海中证 100指数增强型分级证券投资基金 2016年年度报告 
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7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计 
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作,本基金确定以下类别股
票投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下: 
对于证券交易所上市的股票,若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)
等情况,本基金根据中国证监会公告[2008]38号《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导
意见》,根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》提供的指数收
益法等估值技术进行估值。 
 
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 
7.4.5.1 会计政策变更的说明 
本基金本报告期未发生会计政策变更。 
 
7.4.5.2 会计估计变更的说明 
本基金本报告期未发生会计估计变更。 
 
7.4.5.3 差错更正的说明 
本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。 
 
7.4.6 税项 
根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号《财政部、国家税务总局关于证券投资基金税收
政策的通知》、财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85号《关于
实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101号《关于上市公
司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36 号《关于全面推开营业税改
征增值税试点的通知》、财税[2016]46 号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策
的通知》、财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、及其他相关财税
法规和实务操作,主要税项列示如下: 
(1) 于 2016年 5月 1日前,以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围,不征收营业税。
对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入免征营业税。自 2016年 5月 1日起,
金融业由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收
入免征增值税,对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。 
富兰克林国海中证 100指数增强型分级证券投资基金 2016年年度报告 
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(2) 对基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,股票的股息、红利
收入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。 
(3)对基金取得的企业债券利息收入,应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴 20%
的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得,持股期限在 1个月以内(含 1个月)的,
其股息红利所得全额计入应纳税所得额;持股期限在 1个月以上至 1年(含 1年)的,暂减按 50%
计入应纳税所得额;持股期限超过 1年的,暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股,
解禁后取得的股息、红利收入,按照上述规定计算纳税,持股时间自解禁日起计算;解禁前取得
的股息、红利收入继续暂减按 50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得
税。 
(4) 基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税,买入股票不征收股票交易印花税。 
 
7.4.7 重要财务报表项目的说明 
7.4.7.1 银行存款 
单位:人民币元 
项目 
本期末 
2016年 12月 31日 
上年度末 
2015年 12月 31日 
活期存款 5,222,433.62 6,348,526.10 
定期存款 - - 
其中:存款期限 1-3个月 - - 
其他存款 - - 
合计: 5,222,433.62 6,348,526.10 
  
7.4.7.2 交易性金融资产 
单位:人民币元 
项目 
本期末 
2016年 12月 31日 
成本 公允价值 公允价值变动 
股票 74,582,015.74 69,899,460.36 -4,682,555.38 
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贵金属投资-金交所
黄金合约 
- - - 
债券 
交易所市场 - - - 
银行间市场 - - - 
合计 - - - 
资产支持证券 - - - 
基金 - - - 
其他 - - - 
合计 74,582,015.74 69,899,460.36 -4,682,555.38 
项目 
上年度末 
2015年 12月 31日 
成本 公允价值 公允价值变动 
股票 119,181,838.92 105,097,781.02 -14,084,057.90 
贵金属投资-金交所
黄金合约 
- - - 
债券 
交易所市场 - - - 
银行间市场 - - - 
 合计 - - - 
资产支持证券 - - - 
基金 - - - 
其他 - - - 
合计 119,181,838.92 105,097,781.02 -14,084,057.90 
  
7.4.7.3 衍生金融资产/负债 
本基金本报告期末及上年度末未持有衍生金融资产/负债。 
 
7.4.7.4 买入返售金融资产 
本基金本报告期末及上年度末未持有买入返售金融资产。 
 
富兰克林国海中证 100指数增强型分级证券投资基金 2016年年度报告 
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7.4.7.5 应收利息 
单位:人民币元 
项目 
本期末 
2016年 12月 31日 
上年度末 
2015年 12月 31日 
应收活期存款利息 1,310.71 1,304.45 
应收定期存款利息 - - 
应收其他存款利息 - - 
应收结算备付金利息 102.22 22.95 
应收债券利息 - - 
应收买入返售证券利息 - - 
应收申购款利息 - 0.08 
应收黄金合约拆借孳息 - - 
其他 9.30 79.40 
合计 1,422.23 1,406.88 
  
7.4.7.6 其他资产 
本基金本报告期末及上年度末未持有其他资产。 
 
7.4.7.7 应付交易费用 
单位:人民币元 
项目 
本期末 
2016年 12月 31日 
上年度末 
2015年 12月 31日 
交易所市场应付交易费用 108,640.58 38,915.72 
银行间市场应付交易费用 - - 
合计 108,640.58 38,915.72 
  
7.4.7.8 其他负债 
        单位:人民币元 
项目 
本期末 
2016年 12月 31日 
上年度末 
2015年 12月 31日 
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应付券商交易单元保证金 - - 
应付赎回费 134.40 88.85 
信息披露费 280,000.00 270,000.00 
指数使用费 50,000.00 50,000.00 
审计费 60,000.00 67,000.00 
合计 390,134.40 387,088.85 
  
7.4.7.9 实收基金 
金额单位:人民币元 
项目 
本期 
2016年 1月 1日至 2016年 12月 31日 
基金份额(份) 账面金额 
上年度末 125,768,789.97 125,768,789.97 
本期申购 2,814.37 2,814.37 
本期赎回(以“-”号填列) -1,123.51 -1,123.51 
2016 年 1 月 4 日 基金拆分/份
额折算前 
125,770,480.83 125,770,480.83 
基金拆分/份额折算变动份额 3,593,440.52 - 
本期申购 5,689,863.43 5,532,620.31 
本期赎回(以“-”号填列) -43,129,729.35 -41,934,685.84 
本期末 91,924,055.43 89,368,415.30 
注: 
1. 本基金在 2016年度共发生以下 1次折算: 
根据《富兰克林国海中证 100 指数增强型分级证券投资基金基金合同》的相关规定和国海富兰克
林基金管理有限公司 2016年 1月 6日发布的《关于富兰克林国海中证 100 指数增强型分级证券
投资基金定期份额折算结果及恢复交易的公告》,本基金的管理人国海富兰克林基金管理有限公司
以 2016年 1月 4日为定期折算基准日,对本基金进行定期份额折算。折算前,国富中证 100基础
份额场外份额和场内份额分别为 74,972,119.83份和 1,650,110.00份,份额净值为 0.828元,根
据份额折算公式,新增份额折算比例为 0.028571428,折算后国富中证 100 基础份额场外份额和
富兰克林国海中证 100指数增强型分级证券投资基金 2016年年度报告 
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场内份额分别为 77,114,180.35份和 3,101,490.00份,份额净值为 0.805元。折算前,国富中证 
100A份额总额为 24,574,125.00份,份额净值为 1.047元,根据份额折算公式,新增份额折算比
例为 0.057142857,折算后国富中证 100A份额总额为 24,574,125.00份,份额净值为 1.001元。 
2. 截至 2016年 12月 31日止,本基金于深交所上市的国富中证 100 A份额为 16,508,989.00份、
国富中证 100 B份额 16,508,990.00份,托管在场内未上市交易的国富中证 100份额 2,086,919.00
份,托管在场外未上市交易的国富中证 100份额为 56,819,157.43份。上市的基金份额登记在证
券登记结算系统;未上市的基金份额登记在注册登记系统,按基金份额净值申购或赎回。通过跨
系统转登记可实现基金份额在两个系统之间的转换。国富中证 100份额与国富中证 100 A份额、
国富中证 100 B份额之间可以按约定的规则进行场内份额配对转换,包括基金份额的分拆和合并
两种转换行为。 
 
7.4.7.10 未分配利润 
  单位:人民币元 
国富中证 100指数增强分级 
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 
上年度末 10,118,549.98 -24,780,033.72 -14,661,483.74 
本期利润 -16,235,197.85 9,401,502.52 -6,833,695.33 
本期基金份额交易
产生的变动数 
490,126.33 6,380,362.22 6,870,488.55 
其中:基金申购款 72,276.55 -1,151,446.51 -1,079,169.96 
基金赎回款 417,849.78 7,531,808.73 7,949,658.51 
本期已分配利润 - - - 
本期末 -5,626,521.54 -8,998,168.98 -14,624,690.52 
 
 
7.4.7.11 存款利息收入 
单位:人民币元 
项目 
本期 
2016年 1月 1日至 2016年 12
月 31日 
上年度可比期间 
2015年 3月 26日(基金合同生效日)
至 2015年 12月 31日 
富兰克林国海中证 100指数增强型分级证券投资基金 2016年年度报告 
第 39 页 共 86 页   
活期存款利息收入 41,991.28 184,964.34 
定期存款利息收入 - - 
其他存款利息收入 - - 
结算备付金利息收入 1,681.68 14,566.79 
其他 527.20 3,950.63 
合计 44,200.16 203,481.76 
  
7.4.7.12 股票投资收益 
7.4.7.12.1 股票投资收益——买卖股票差价收入 
单位:人民币元 
项目 
本期 
2016年 1月 1日至 2016
年 12月 31日 
上年度可比期间 
2015年 3月 26日(基金合
同生效日)至 2015年 12月 31日 
卖出股票成交总额 139,987,705.04 713,918,570.32 
减:卖出股票成本总额 156,536,697.33 663,161,233.63 
买卖股票差价收入 -16,548,992.29 50,757,336.69 
  
7.4.7.13 债券投资收益 
7.4.7.13.1 债券投资收益项目构成 
单位:人民币元 
项目 
本期 
2016年1月1日至2016
年12月31日 
上年度可比期间 
2015年3月26日(基金合
同生效日)至2015年12月31
日 
债券投资收益——买卖债券(、债
转股及债券到期兑付)差价收入 
5,819.35 - 
债券投资收益——赎回差价收入 - - 
债券投资收益——申购差价收入 - - 
合计 5,819.35 - 
富兰克林国海中证 100指数增强型分级证券投资基金 2016年年度报告 
第 40 页 共 86 页   
  
7.4.7.13.2 债券投资收益——买卖债券差价收入 
单位:人民币元 
项目 
本期 
2016年1月1日至2016
年12月31日 
上年度可比期间 
2015年3月26日(基金合
同生效日)至2015年12月31
日 
卖出债券(、债转股及债券到期兑
付)成交总额 
46,838.40 - 
减:卖出债券(、债转股及债券到
期兑付)成本总额 
41,000.00 - 
减:应收利息总额 19.05 - 
买卖债券差价收入 5,819.35 - 
  
7.4.7.14 股利收益 
单位:人民币元 
项目 
本期 
2016年 1月 1日至 2016年 12
月 31日 
上年度可比期间 
2015年 3月 26日(基金合同生
效日)至 2015年 12月 31日 
股票投资产生的股利收益 2,344,972.37 4,129,687.91 
基金投资产生的股利收益 - - 
合计 2,344,972.37 4,129,687.91 
  
7.4.7.15 公允价值变动收益 
单位:人民币元 
项目名称 
本期 
2016年 1月 1日至 2016
年 12月 31日 
上年度可比期间 
2015年 3月 26日(基金合同
生效日)至 2015年 12月 31日 
1.交易性金融资产 9,401,502.52 -14,084,057.90 
——股票投资 9,401,502.52 -14,084,057.90 
富兰克林国海中证 100指数增强型分级证券投资基金 2016年年度报告 
第 41 页 共 86 页   
——债券投资 - - 
——资产支持证券投资 - - 
——贵金属投资 - - 
——其他 - - 
2.衍生工具 - - 
——权证投资 - - 
3.其他 - - 
合计 9,401,502.52 -14,084,057.90 
  
7.4.7.16 其他收入 
单位:人民币元 
项目 
本期 
2016年 1月 1日至 2016年
12月 31日 
上年度可比期间 
2015年 3月 26日(基金合同生
效日)至 2015年 12月 31日 
基金赎回费收入 32,826.69 1,085,348.45 
合计 32,826.69 1,085,348.45 
注:本基金的场外赎回费率按持有期间递减,场内赎回费率为赎回金额的 0.5%,赎回费总额的 25%
归入基金资产。 
7.4.7.17 交易费用 
单位:人民币元 
项目 
本期 
2016年 1月 1日至 2016年 12
月 31日 
上年度可比期间 
2015年 3月 26日(基金合同生效
日)至 2015年 12月 31日 
交易所市场交易费用 394,361.91 2,236,314.30 
银行间市场交易费用 - - 
合计 394,361.91 2,236,314.30 
  
7.4.7.18 其他费用 
单位:人民币元 
富兰克林国海中证 100指数增强型分级证券投资基金 2016年年度报告 
第 42 页 共 86 页   
项目 
本期 
2016年 1月 1日至 2016年
12月 31日 
上年度可比期间 
2015年 3月 26日(基金合同生
效日)至 2015年 12月 31日 
审计费用 60,000.00 67,000.00 
信息披露费 290,000.00 270,000.00 
银行汇划费用 3,735.03 16,064.20 
指数使用费 200,000.00 151,481.78 
上市年费 60,000.00 75,000.00 
其他手续费 - 400.00 
合计 613,735.03 579,945.98 
注:指数使用费为支付标的指数供应商的标的指数许可使用费,按前一日基金资产净值的 0.02%
的年费率计提,逐日累计,按季支付,标的指数许可使用费的收取下限为每季度(自然季度)人民
币 50,000.00元。 
 
7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 
7.4.8.1 或有事项 
截至资产负债表日,本基金并无须作披露的或有事项。 
 
7.4.8.2 资产负债表日后事项 
1. 根据《富兰克林国海中证 100指数增强型分级证券投资基金招募说明书》和《富兰克林国
海中证 100指数增强型分级证券投资基金办理定期份额折算业务期间暂停申购、赎回、定期定额
投资、转托管和配对转换业务的公告》的有关规定,本基金的基金管理人国海富兰克林基金管理
有限公司确定 2017年 1月 3日为份额折算基准日对国富中证 100份额和国富中证 100 A份额办理
定期份额折算业务。国富中证 100 份额折算比例 0.031525851,折算前国富中证 100 场外份额为
56,816,592.11 份,折算后份额为 58,607,783.52 份;折算前国富中证 100 场内份额为
2,086,919.00 份,折算后份额为 3,193,629.00 份;国富中证 100 份额折算后的基金份额净值为
0.793元。国富中证 100 A份额折算比例为 0.063051702,折算前份额为 16,508,989.00份,折算
后份额为 16,508,989.00份,折算后基金份额净值为 1.000元。 
2. 财政部、国家税务总局于 2016年 12月 21日颁布《关于明确金融房地产开发教育辅助服
务等增值税政策的通知》(财税[2016]140号),要求资管产品运营过程中发生的增值税应税行为,
富兰克林国海中证 100指数增强型分级证券投资基金 2016年年度报告 
第 43 页 共 86 页   
以资管产品管理人为增值税纳税人,自 2016 年 5 月 1 日起执行。根据财政部、国家税务总局于
2017年 1月 6日颁布的《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》(财税[2017]2号),2017
年 7月 1日(含)以后,资管产品运营过程中发生的增值税应税行为,以资管产品管理人为增值税
纳税人,按照现行规定缴纳增值税。对资管产品在 2017年 7月 1日前运营过程中发生的增值税应
税行为,未缴纳增值税的,不再缴纳;已缴纳增值税的,已纳税额从资管产品管理人以后月份的
增值税应纳税额中抵减。资管产品运营过程中发生增值税应税行为的具体征收管理办法,由国家
税务总局另行制定。上述税收政策对本基金截至本财务报表批准报出日止的财务状况和经营成果
无影响。 
 
7.4.9 关联方关系 
关联方名称 与本基金的关系 
国海富兰克林基金管理有限公司 基金管理人、基金销售机构 
中国银行股份有限公司("中国银行") 基金托管人、基金销售机构 
国海证券股份有限公司("国海证券") 基金管理人的股东、基金销售机构 
邓普顿国际股份有限公司(Templeton 
International, Inc.) 
基金管理人的股东 
国海富兰克林资产管理(上海)有限公司 基金管理人的全资子公司 
注:下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 
 
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 
7.4.10.1.1 股票交易 
金额单位:人民币元 
关联方名称 
本期 
2016年 1月 1日至 2016年 12月 31日 
上年度可比期间 
2015年3月26日(基金合同生效日)至
2015年12月31日 
成交金额 
占当期股票 
成交总额的
比例 
成交金额 
占当期股票 
成交总额的
比例 
国海证券 - - 643,032,738.85 42.98% 
富兰克林国海中证 100指数增强型分级证券投资基金 2016年年度报告 
第 44 页 共 86 页   
  
7.4.10.1.2 权证交易 
本基金本报告期内及上年度可比期间未有通过关联方交易单元进行的权证交易。 
 
7.4.10.1.3 应支付关联方的佣金 
                                                                 金额单位:人民币元 
关联方名称 
本期 
2016年1月1日至2016年12月31日 
当期 
佣金 
占当期佣金
总量的比例 
期末应付佣金余额 
占期末应付佣
金总额的比例 
国海证券 - - - - 
关联方名称 
上年度可比期间 
2015年3月26日(基金合同生效日)至2015年12月31日 
当期 
佣金 
占当期佣金
总量的比例 
期末应付佣金余额 
占期末应付佣
金总额的比例 
国海证券 581,801.07 42.89% - - 
注: 
1. 上述佣金参考市场价格经本基金的基金管理人与对方协商确定,以扣除由中国证券登记结算有
限责任公司收取的证管费和经手费的净额列示。 
2. 该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服
务等。 
 
7.4.10.2 关联方报酬 
7.4.10.2.1 基金管理费 
单位:人民币元 
项目 
本期 
2016年 1月 1日至 2016年 12
月 31日 
上年度可比期间 
2015年 3月 26日(基金合同生效日)
至 2015年 12月 31日 
当期发生的基金应支付 906,513.27 1,850,900.14 
富兰克林国海中证 100指数增强型分级证券投资基金 2016年年度报告 
第 45 页 共 86 页   
的管理费 
其中:支付销售机构的客
户维护费 
201,753.88 431,976.63 
注: 
1.支付基金管理人的管理人报酬按前一日基金资产净值 1.00%的年费率计提,逐日累计至每月月
底,按月支付。其计算公式为: 
日管理人报酬=前一日基金资产净值 X 1.00% / 当年天数。 
2.本基金分级运作期届满转换为上市开放式基金(LOF)后,管理人报酬的年费率将调整为 0.85%,
计提方式不变。 
 
 
7.4.10.2.2 基金托管费 
单位:人民币元 
项目 
本期 
2016年 1月 1日至 2016年 12
月 31日 
上年度可比期间 
2015年 3月 26日(基金合同生效日)
至 2015年 12月 31日 
当期发生的基金应支付
的托管费 
199,432.97 407,198.08 
注: 
1.支付基金托管人中国银行的托管费按前一日基金资产净值 0.22%的年费率计提,逐日累计至每
月月底,按月支付。其计算公式为: 
日托管费=前一日基金资产净值 X 0.22% / 当年天数。 
2.本基金分级运作期届满转换为上市开放式基金(LOF)后,托管费的年费率将调整为 0.15%,计提
方式不变。 
 
 
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 
本基金本报告期内及上年度可比期间未发生与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。 
 
富兰克林国海中证 100指数增强型分级证券投资基金 2016年年度报告 
第 46 页 共 86 页   
7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况 
7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 
份额单位:份 
项目 
本期 
2016年 1月 1日至 2016年 12月 31日 
 
国富中证 100指数增
强分级 A 
国富中证 100指数增强
分级 B 
国富中证 100指数增强
分级 
   基金合同生效日
( 2015 年 3 月 26
日 )持有的基金份额 
- - - 
期初持有的基金份额 - - 12,689,086.29 
期间申购/买入总份额 - - - 
期间因拆分变动份额 - - 362,545.32 
减:期间赎回/卖出总
份额 
- - 13,051,631.61 
期末持有的基金份额 - - - 
期末持有的基金份额 
占基金总份额比例 
- - - 
 
项目 
上年度可比期间 
2015年 3月 26日至 2015年 12月 31日 
 
国富中证 100指数增
强分级 A 
国富中证 100指数增强
分级 B 
国富中证 100指数增强
分级 
   基金合同生效日
( 2015年 3月 26日 )
持有的基金份额 
- - - 
期初持有的基金份额 - - - 
期间申购/买入总份额 - - 12,689,086.29 
富兰克林国海中证 100指数增强型分级证券投资基金 2016年年度报告 
第 47 页 共 86 页   
期间因拆分变动份额 - - - 
减:期间赎回/卖出总份
额 
- - - 
期末持有的基金份额 - - 12,689,086.29 
期末持有的基金份额 
占基金总份额比例 
- - 16.56% 
注: 
1.本基金基金合同生效日为 2015年 3月 26日。 
2.基金管理人运用固有资金投资本基金费率按本基金基金合同公布的费率执行。 
3.拆分变动份额为本基金定期折算份额。 
 
7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 
1.本基金除基金管理人之外的其他关联方投资本基金费率按本基金基金合同公布的费率执行。 
2.本报告期末和上年度末(2015年 12月 31日)除基金管理人之外的其他关联方未投资本基金。 
7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 
单位:人民币元 
关联方 
名称 
本期 
2016年 1月 1日至 2016年 12月 31日 
上年度可比期间 
2015年 3月 26日(基金合同生效日)至
2015年 12月 31日 
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 
中国银行 5,222,433.62 41,991.28 6,348,526.10 184,964.34 
注:本基金的银行存款由基金托管人中国银行保管,按银行同业利率计息。 
 
7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 
本基金本报告期内及上年度可比期间未在承销期内参与关联方承销的证券。 
 
7.4.10.7 其他关联交易事项的说明 
本基金本报告期内及上年度可比期间无其他关联交易事项。 
 
富兰克林国海中证 100指数增强型分级证券投资基金 2016年年度报告 
第 48 页 共 86 页   
7.4.11 利润分配情况 
本基金本报告期内无利润分配。 
7.4.12 期末(2016年 12月 31日)本基金持有的流通受限证券 
7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 
金额单位:人民币元 
7.4.12.1.1 受限证券类别:股票 
证券 
代码 
证券 
名称 
成功 
认购日 
可流
通日 
流通受
限类型 
认购 
价格 
期末估
值单价 
数量 
(单位:股) 
期末 
成本总额 
期末估值
总额 
备注 
601375 
中原
证券 
2016年
12月 20
日 
2017
年 1月
3日 
新股未
上市 
4.00 4.00 11,986 47,944.00 47,944.00 - 
603689 
皖天
然气 
2016年
12月 30
日 
2017
年 1月
10日 
新股未
上市 
7.87 7.87 4,818 37,917.66 37,917.66 - 
603877 
太平
鸟 
2016年
12月 29
日 
2017
年 1月
9日 
新股未
上市 
21.30 21.30 1,240 26,412.00 26,412.00 - 
603266 
天龙
股份 
2016年
12月 30
日 
2017
年 1月
10日 
新股未
上市 
14.63 14.63 891 13,035.33 13,035.33 - 
603186 
华正
新材 
2016年
12月 26
日 
2017
年 1月
3日 
新股未
上市 
5.37 5.37 1,874 10,063.38 10,063.38 - 
603035 
常熟
汽饰 
2016年
12月 27
日 
2017
年 1月
5日 
新股未
上市 
10.44 10.44 904 9,437.76 9,437.76 - 
603228 
景旺
电子 
2016年
12月 28
日 
2017
年 1月
6日 
新股未
上市 
23.16 23.16 374 8,661.84 8,661.84 - 
603032 德新 2016年 2017 新股未 5.81 5.81 1,213 7,047.53 7,047.53 - 
富兰克林国海中证 100指数增强型分级证券投资基金 2016年年度报告 
第 49 页 共 86 页   
交运 12月 27
日 
年 1月
5日 
上市 
注:基金可使用以基金名义开设的股票账户,选择网上或者网下一种方式进行新股申购。其中基
金作为一般法人或战略投资者认购的新股,根据基金与上市公司所签订申购协议的规定,在新股
上市后的约定期限内不能自由转让;基金作为个人投资者参与网上认购获配的新股,从新股获配
日至新股上市日之间不能自由转让。 
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 
金额单位:人民币元 
股票代
码 
股票名
称 
停牌日
期 
停牌原
因 
期末 
估值单价 
复牌日期 
复牌 
开盘单价 
数量
(股) 
期末 
成本总额 
期末估值总
额 
备注 
300104 乐视网 
2016年
12月 7
日 
重大资
产重组
停牌 
35.80 
2017年 1月 16
日 
36.88 17,200 652,939.00 615,760.00 - 
601727 
上海电
气 
2016年
8月 31
日 
重大事
项停牌 
8.42 - - 46,200 633,263.11 389,004.00 - 
002400 
省广股
份 
2016年
11月
28日 
重大事
项停牌 
13.79 - - 16,000 211,859.52 220,640.00 - 
002151 
北斗星
通 
2016年
11月
16日 
重大资
产重组
停牌 
31.90 
2017年 1月 12
日 
31.00 5,900 185,222.63 188,210.00 - 
002491 
通鼎互
联 
2016年
12月
22日 
重大事
项停牌 
15.54 
2017年 1月 3
日 
15.89 7,200 121,532.61 111,888.00 - 
注:本基金截至 2016年 12月 31日止持有以上因公布的重大事项可能产生重大影响而被暂时停牌
的股票,该类股票将在所公布事项的重大影响消除后,经交易所批准复牌。 
 
富兰克林国海中证 100指数增强型分级证券投资基金 2016年年度报告 
第 50 页 共 86 页   
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 
本基金本报告期末无从事债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额。 
 
7.4.13 金融工具风险及管理 
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构 
本基金是股票指数增强型基金,属于较高风险、较高预期收益的证券投资基金。本基金投资
范围限于具有良好流动性的金融工具,包括国内依法发行上市的股票、债券及法律法规或中国证
监会允许基金投资的其他金融工具。如法律法规或监管机构以后允许基金投资的其他证券品种,
基金管理人在履行适当的程序后,可以将其纳入投资范围。本基金在日常经营活动中面临的与这
些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金采用指数增强投资策
略。通过量化风险管理方法,控制基金投资组合与标的指数构成的偏差,同时结合主动投资方法,
在严格控制跟踪偏离风险的基础上,力争获得超越业绩比较基准标的投资收益,追求基金资产的
长期增值。 
本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设,建立了以风险管理委员会为核心的,由
督察长、风险管理委员会、监察稽核部、风险控制部和相关业务部门构成的风险管理架构体系。
本基金的基金管理人在董事会下设立合规与风险控制委员会,负责制定风险管理的宏观政策,审
议通过风险控制的总体措施等;在管理层层面设立风险管理委员会,讨论和制定公司日常经营过
程中风险防范和控制措施;在业务操作层面,由监察稽核部负责协调并与各部门合作完成运作风
险管理,由风险控制部负责投资风险管理与绩效评估。 
本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性和定量相结合的分析方法
去评估各种风险发生的可能性及其发生可能给基金资产造成的损失。从定性分析的角度出发,判
断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发,根据本基金的投
资目标,结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型,日常的量化报告,
确定风险损失的限度和相应置信程度,及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估,并通过相
应决策,将风险控制在可承受的范围内。 
 
7.4.13.2 信用风险 
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任,或者基金所投资证券之发行人
出现违约、拒绝支付到期本息等情况,导致基金资产损失和收益变化的风险。 
富兰克林国海中证 100指数增强型分级证券投资基金 2016年年度报告 
第 51 页 共 86 页   
本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款
存放在本基金的托管行中国银行,因而与银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行
的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算,违约风险可能
性很小。 
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程,通过对投资品种信用等级评估来控制证券发
行人的信用风险,且通过分散化投资以分散信用风险。 
于 2016年 12月 31日,本基金无债券投资(2015年 12月 31日:同)。 
 
 
7.4.13.3 流动性风险 
流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性
风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额,另一方面来自于投资品种
所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合
理的价格变现。 
针对兑付赎回资金的流动性风险,本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严
密监控并预测流动性需求,保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理
人在基金合同中设计了巨额赎回条款,约定在非常情况下赎回申请的处理方式,控制因开放申购
赎回模式带来的流动性风险,有效保障基金持有人利益。 
针对投资品种变现的流动性风险,本基金的基金管理人通过独立的风险管理部门设定流动性
比例要求,对流动性指标进行持续的监测和分析,包括组合持仓集中度指标、组合在短时间内变
现能力的综合指标、组合中变现能力较差的投资品种比例以及流通受限制的投资品种比例等。本
基金投资于一家公司发行的股票市值不超过基金资产净值的 10%,且本基金与由本基金的基金管
理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的 10%。本基金所持证券均在
证券交易所上市,因此除附注 7.4.12中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况
外,其余均能以合理价格适时变现。此外,本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应
对流动性需求,其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。 
于 2016年 12月 31日,本基金所承担的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不
计息,可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息,因此账面余额即为未折现的合
约到期现金流量。 
 
富兰克林国海中证 100指数增强型分级证券投资基金 2016年年度报告 
第 52 页 共 86 页   
7.4.13.4 市场风险 
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动
而发生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 
 
7.4.13.4.1 利率风险 
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感
性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险,其中浮动利率类金融工具还面
临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。 
本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控,并通过调整投资组合的
久期等方法对上述利率风险进行管理。 
本基金持有及承担的大部分金融资产和金融负债不计息,因此本基金的收入及经营活动的现
金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金持有的利率敏感性资产主要为银行存款、结算
备付金、存出保证金等。 
 
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口 
单位:人民币元 
本期末  
2016年 12月 31日 
1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计 
资产      
银行存款 5,222,433.62 - - - 5,222,433.62 
结算备付金 227,141.29 - - - 227,141.29 
存出保证金 20,688.22 - - - 20,688.22 
交易性金融资产 - - - 69,899,460.36 69,899,460.36 
应收利息 - - - 1,422.23 1,422.23 
应收申购款 - - - 2,430.31 2,430.31 
资产总计 5,470,263.13 - - 69,903,312.90 75,373,576.03 
负债      
应付赎回款 - - - 43,928.80 43,928.80 
应付管理人报酬 - - - 71,432.32 71,432.32 
应付托管费 - - - 15,715.15 15,715.15 
应付交易费用 - - - 108,640.58 108,640.58 
其他负债 - - - 390,134.40 390,134.40 
负债总计 - - - 629,851.25 629,851.25 
利率敏感度缺口 5,470,263.13 - - 69,273,461.65 74,743,724.78 
上年度末  1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计 
富兰克林国海中证 100指数增强型分级证券投资基金 2016年年度报告 
第 53 页 共 86 页   
2015年 12月 31日 
资产      
银行存款 6,348,526.10 - - - 6,348,526.10 
结算备付金 50,441.85 - - - 50,441.85 
存出保证金 176,548.34 - - - 176,548.34 
交易性金融资产 - - - 105,097,781.02 105,097,781.02 
应收利息 - - - 1,406.88 1,406.88 
应收申购款 - - - 1,098.68 1,098.68 
资产总计 6,575,516.29 - - 105,100,286.58 111,675,802.87 
负债      
应付赎回款 - - - 23,576.00 23,576.00 
应付管理人报酬 - - - 97,472.18 97,472.18 
应付托管费 - - - 21,443.89 21,443.89 
应付交易费用 - - - 38,915.72 38,915.72 
其他负债 - - - 387,088.85 387,088.85 
负债总计 - - - 568,496.64 568,496.64 
利率敏感度缺口 6,575,516.29 - - 104,531,789.94 111,107,306.23 
注:表中所示为本基金资产及负债的账面价值,并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早
者予以分类。 
 
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 
于 2016年 12月 31日,本基金未持有交易性债券投资(2015年 12月 31日:同),因此市场利率
的变动对于本基金资产净值无重大影响(2015年 12月 31日:同)。 
 
7.4.13.4.2 外汇风险 
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金
的所有资产及负债以人民币计价,因此无重大外汇风险。 
 
7.4.13.4.3 其他价格风险 
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和 
外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或
银行间同业市场交易的股票和债券,所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情
况或特殊事项的影响,也可能来源于证券市场整体波动的影响。 
本基金的基金管理人在构建和管理投资组合的过程中,采用“自上而下”的策略,通过对宏
富兰克林国海中证 100指数增强型分级证券投资基金 2016年年度报告 
第 54 页 共 86 页   
观经济情况及政策的分析,结合证券市场运行情况,做出资产配置及组合构建的决定;通过对单
个证券的定性分析及定量分析,选择符合基金合同约定范围的投资品种进行投资。本基金的基金
管理人定期结合宏观及微观环境的变化,对投资策略、资产配置、投资组合进行修正,来主动应
对可能发生的市场价格风险。 
本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。本基金投资于股票资产占基金资产的比例
为 90%-95%,现金、债券资产以及中国证监会允许基金投资的其他证券品种占基金资产的比例为
5%-10%。此外,本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控,定期运用多种定
量方法对基金进行风险度量,包括 VaR(Value at Risk)指标等来测试本基金面临的潜在价格风险,
及时可靠地对风险进行跟踪和控制。 
 
7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口 
金额单位:人民币元 
项目 
本期末 
2016年 12月 31日 
上年度末 
2015年 12月 31日 
公允价值 
占基金
资产净
值比例
(%) 
公允价值 
占基金资
产净值比
例(%) 
交易性金融资产-股票投资 69,899,460.36 93.52 105,097,781.02 94.59 
交易性金融资产-基金投资 - - - - 
交易性金融资产-债券投资 - - - - 
交易性金融资产-贵金属投
资 
- - - - 
衍生金融资产-权证投资 - - - - 
其他 - - - - 
合计 69,899,460.36 93.52 105,097,781.02 94.59 
  
7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析 
假设 除业绩比较基准(附注 7.4.1)以外的其他市场变量保持不变 
 
富兰克林国海中证 100指数增强型分级证券投资基金 2016年年度报告 
第 55 页 共 86 页   
分析 
相关风险变量的变动 
对资产负债表日基金资产净值的 
影响金额(单位:人民币万元) 
本期末( 2016年 12月
31日 ) 
上年度末( 2015年 12月
31日 ) 
1. 业 绩 比 较 基 准 ( 附 注
7.4.1)上升 5% 
增加约 346万元 增加约 504万元 
2. 业 绩 比 较 基 准 ( 附 注
7.4.1)下降 5% 
下降约 346万元 下降约 504万元 
     
7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 
(1)公允价值 
(a)金融工具公允价值计量的方法 
公允价值计量结果所属的层次,由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最
低层次决定: 
第一层次:相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 
第二层次:除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 
第三层次:相关资产或负债的不可观察输入值。 
(b)持续的以公允价值计量的金融工具 
(i)各层次金融工具公允价值 
于 2016年 12月 31日,本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属
于第一层次的余额为 68,213,438.86元,第二层次的余额为 1,686,021.50元,无属于第三层次的
余额(2015年 12月 31日:第一层次 99,864,618.06元,第二层次:5,233,162.96,无属于第三
层次的余额)。 
(ii)公允价值所属层次间的重大变动 
对于证券交易所上市的股票和债券,若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易
不活跃)、或属于非公开发行等情况,本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期
间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次;并根据估值调整中采用的不可观察输
入值对于公允价值的影响程度,确定相关股票和债券公允价值应属第二层次还是第三层次。 
(iii)第三层次公允价值余额和本期变动金额 
无。 
富兰克林国海中证 100指数增强型分级证券投资基金 2016年年度报告 
第 56 页 共 86 页   
(c)非持续的以公允价值计量的金融工具 
于 2016年 12月 31日,本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2015年 12月 31
日:同)。 
(d)不以公允价值计量的金融工具 
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债,其账面价值与公允
价值相差很小。 
(2)除公允价值外,截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 
富兰克林国海中证 100指数增强型分级证券投资基金 2016年年度报告 
第 57 页 共 86 页   
§8 投资组合报告 
8.1 期末基金资产组合情况 
金额单位:人民币元 
序号 项目 金额 
占基金总资产的
比例(%) 
1 权益投资 69,899,460.36 92.74 
 其中:股票 69,899,460.36 92.74 
2 固定收益投资 - - 
 其中:债券 - - 
       资产支持证券 - - 
3 贵金属投资 - - 
4 金融衍生品投资 - - 
5 买入返售金融资产 - - 
 其中:买断式回购的买入返售金融资产 - - 
6 银行存款和结算备付金合计 5,449,574.91 7.23 
7 其他各项资产 24,540.76 0.03 
8 合计 75,373,576.03 100.00 
注:本基金未通过沪港通交易机制投资港股。 
 
8.2 期末按行业分类的股票投资组合 
8.2.1 期末指数投资按行业分类的境内股票投资组合 
金额单位:人民币元 
代码 行业类别 公允价值 
占基金资产净值
比例(%) 
A 农、林、牧、渔业 - - 
B 采矿业 1,251,984.00 1.68 
C 制造业 12,618,006.97 16.88 
D 电力、热力、燃气及水生产和供 2,164,562.04 2.90 
富兰克林国海中证 100指数增强型分级证券投资基金 2016年年度报告 
第 58 页 共 86 页   
应业 
E 建筑业 3,639,924.00 4.87 
F 批发和零售业 518,524.70 0.69 
G 交通运输、仓储和邮政业 431,270.00 0.58 
H 住宿和餐饮业 - - 

信息传输、软件和信息技术服务
业 
1,370,152.00 1.83 
J 金融业 34,161,213.60 45.70 
K 房地产业 3,512,911.19 4.70 
L 租赁和商务服务业 - - 
M 科学研究和技术服务业 - - 
N 水利、环境和公共设施管理业 278,000.00 0.37 
O 居民服务、修理和其他服务业 - - 
P 教育 - - 
Q 卫生和社会工作 - - 
R 文化、体育和娱乐业 - - 
S 综合 - - 
 合计 59,946,548.50 80.20 
  
8.2.2 期末积极投资按行业分类的境内股票投资组合 
金额单位:人民币元 
代码 行业类别 公允价值 
占基金资产净值
比例(%) 
A 农、林、牧、渔业 - - 
B 采矿业 808,396.00 1.08 
C 制造业 5,900,242.78 7.89 

电力、热力、燃气及水生产和供
应业 
495,933.66 0.66 
E 建筑业 15,592.23 0.02 
富兰克林国海中证 100指数增强型分级证券投资基金 2016年年度报告 
第 59 页 共 86 页   
F 批发和零售业 189,098.90 0.25 
G 交通运输、仓储和邮政业 665,605.53 0.89 
H 住宿和餐饮业 - - 

信息传输、软件和信息技术服务
业 
827,093.23 1.11 
J 金融业 47,944.00 0.06 
K 房地产业 - - 
L 租赁和商务服务业 758,590.53 1.01 
M 科学研究和技术服务业 - - 
N 水利、环境和公共设施管理业 - - 
O 居民服务、修理和其他服务业 - - 
P 教育 - - 
Q 卫生和社会工作 - - 
R 文化、体育和娱乐业 244,415.00 0.33 
S 综合 - - 
 合计 9,952,911.86 13.32 
  
8.2.3 报告期末按行业分类的沪港通投资股票投资组合 
本基金未通过沪港通交易机制投资港股。 
 
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 
8.3.1 期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 
金额单位:人民币元 
序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值 
占基金资产净
值比例(%) 
1 601318 中国平安 168,700 5,977,041.00 8.00 
2 600016 民生银行 449,600 4,082,368.00 5.46 
3 601166 兴业银行 252,700 4,078,578.00 5.46 
4 600000 浦发银行 193,700 3,139,877.00 4.20 
富兰克林国海中证 100指数增强型分级证券投资基金 2016年年度报告 
第 60 页 共 86 页   
5 601288 农业银行 937,800 2,907,180.00 3.89 
6 600837 海通证券 151,100 2,379,825.00 3.18 
7 600030 中信证券 145,900 2,343,154.00 3.13 
8 000001 平安银行 241,592 2,198,487.20 2.94 
9 600015 华夏银行 193,479 2,099,247.15 2.81 
10 600519 贵州茅台 6,075 2,029,961.25 2.72 
11 601668 中国建筑 227,200 2,012,992.00 2.69 
12 000002 万  科A 94,700 1,946,085.00 2.60 
13 000651 格力电器 61,200 1,506,744.00 2.02 
14 601688 华泰证券 83,400 1,489,524.00 1.99 
15 600887 伊利股份 74,508 1,311,340.80 1.75 
16 002736 国信证券 79,300 1,233,115.00 1.65 
17 601766 中国中车 111,480 1,089,159.60 1.46 
18 600900 长江电力 82,600 1,045,716.00 1.40 
19 600061 国投安信 66,000 1,030,260.00 1.38 
20 601186 中国铁建 77,100 922,116.00 1.23 
21 000858 五 粮 液 23,121 797,212.08 1.07 
22 600048 保利地产 87,263 796,711.19 1.07 
23 600276 恒瑞医药 16,832 765,856.00 1.02 
24 601601 中国太保 27,325 758,815.25 1.02 
25 600050 中国联通 103,200 754,392.00 1.01 
26 601800 中国交建 46,400 704,816.00 0.94 
27 600028 中国石化 127,900 691,939.00 0.93 
28 600518 康美药业 35,400 631,890.00 0.85 
29 000538 云南白药 8,206 624,886.90 0.84 
30 300104 乐视网 17,200 615,760.00 0.82 
31 002594 比亚迪 10,700 531,576.00 0.71 
32 002415 海康威视 22,250 529,772.50 0.71 
富兰克林国海中证 100指数增强型分级证券投资基金 2016年年度报告 
第 61 页 共 86 页   
33 002024 苏宁云商 45,286 518,524.70 0.69 
34 002304 洋河股份 7,340 518,204.00 0.69 
35 600795 国电电力 155,700 493,569.00 0.66 
36 600690 青岛海尔 49,188 485,977.44 0.65 
37 001979 招商蛇口 28,900 473,671.00 0.63 
38 600019 宝钢股份 74,000 469,900.00 0.63 
39 601857 中国石油 59,100 469,845.00 0.63 
40 600115 东方航空 61,000 431,270.00 0.58 
41 600585 海螺水泥 24,400 413,824.00 0.55 
42 601727 上海电气 46,200 389,004.00 0.52 
43 600705 中航资本 54,600 334,152.00 0.45 
44 600886 国投电力 47,400 316,158.00 0.42 
45 600023 浙能电力 56,928 309,119.04 0.41 
46 000069 华侨城A 40,000 278,000.00 0.37 
47 002252 上海莱士 11,760 271,538.40 0.36 
48 600340 华夏幸福 10,800 258,120.00 0.35 
49 000895 双汇发展 12,000 251,160.00 0.34 
50 000776 广发证券 6,500 109,590.00 0.15 
51 600871 石化油服 22,000 90,200.00 0.12 
52 600606 绿地控股 4,400 38,324.00 0.05 
  
8.3.2 期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 
金额单位:人民币元 
序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值 
占基金资产净
值比例(%) 
1 002400 省广股份 16,000 220,640.00 0.30 
2 600699 均胜电子 5,800 191,922.00 0.26 
3 002151 北斗星通 5,900 188,210.00 0.25 
富兰克林国海中证 100指数增强型分级证券投资基金 2016年年度报告 
第 62 页 共 86 页   
4 002085 万丰奥威 9,500 187,720.00 0.25 
5 000030 富奥股份 21,500 182,750.00 0.24 
6 600741 华域汽车 11,400 181,830.00 0.24 
7 600093 禾嘉股份 12,500 181,250.00 0.24 
8 600066 宇通客车 9,200 180,228.00 0.24 
9 000957 中通客车 11,200 177,744.00 0.24 
10 300343 联创互联 6,000 143,400.00 0.19 
11 300182 捷成股份 12,939 133,401.09 0.18 
12 600685 中船防务 4,300 127,710.00 0.17 
13 002329 皇氏集团 9,000 127,080.00 0.17 
14 600373 中文传媒 6,200 125,240.00 0.17 
15 002624 完美世界 4,200 125,118.00 0.17 
16 002517 恺英网络 3,700 124,172.00 0.17 
17 603823 百合花 3,762 123,167.88 0.16 
18 300071 华谊嘉信 12,300 121,278.00 0.16 
19 600487 亨通光电 6,400 119,424.00 0.16 
20 300133 华策影视 10,500 119,175.00 0.16 
21 601890 亚星锚链 13,500 118,665.00 0.16 
22 002465 海格通信 10,100 117,665.00 0.16 
23 002050 三花智控 10,500 115,920.00 0.16 
24 300113 顺网科技 4,300 115,627.00 0.15 
25 601011 宝泰隆 16,000 114,080.00 0.15 
26 600862 中航高科 9,300 113,832.00 0.15 
27 600562 国睿科技 3,700 112,554.00 0.15 
28 002491 通鼎互联 7,200 111,888.00 0.15 
29 000738 中航动控 4,500 111,330.00 0.15 
30 002128 露天煤业 12,900 110,940.00 0.15 
31 000851 高鸿股份 9,500 110,770.00 0.15 
富兰克林国海中证 100指数增强型分级证券投资基金 2016年年度报告 
第 63 页 共 86 页   
32 002519 银河电子 4,900 109,760.00 0.15 
33 000552 靖远煤电 28,900 109,531.00 0.15 
34 000070 特发信息 4,300 108,747.00 0.15 
35 002190 成飞集成 3,358 107,388.84 0.14 
36 300310 宜通世纪 4,400 107,096.00 0.14 
37 600157 永泰能源 26,500 106,265.00 0.14 
38 002677 浙江美大 9,000 105,300.00 0.14 
39 002543 万和电气 6,000 104,400.00 0.14 
40 300292 吴通控股 11,900 103,887.00 0.14 
41 000418 小天鹅A 3,200 103,424.00 0.14 
42 600188 兖州煤业 9,500 103,170.00 0.14 
43 002600 江粉磁材 9,900 101,376.00 0.14 
44 002242 九阳股份 5,600 100,968.00 0.14 
45 600395 盘江股份 12,400 100,068.00 0.13 
46 000404 华意压缩 9,800 98,000.00 0.13 
47 300456 耐威科技 1,900 96,767.00 0.13 
48 600489 中金黄金 7,800 94,302.00 0.13 
49 300165 天瑞仪器 9,400 94,000.00 0.13 
50 600988 赤峰黄金 6,000 92,520.00 0.12 
51 002155 湖南黄金 8,000 91,600.00 0.12 
52 600206 有研新材 9,200 91,448.00 0.12 
53 000008 神州高铁 9,800 91,336.00 0.12 
54 002711 欧浦智网 6,000 90,000.00 0.12 
55 600057 象屿股份 7,800 89,700.00 0.12 
56 000709 河钢股份 26,800 89,512.00 0.12 
57 600507 方大特钢 13,000 88,010.00 0.12 
58 600516 方大炭素 9,500 87,970.00 0.12 
59 002460 赣锋锂业 3,300 87,483.00 0.12 
富兰克林国海中证 100指数增强型分级证券投资基金 2016年年度报告 
第 64 页 共 86 页   
60 002171 楚江新材 5,500 87,175.00 0.12 
61 601107 四川成渝 17,200 87,032.00 0.12 
62 300115 长盈精密 3,300 85,998.00 0.12 
63 600279 重庆港九 11,700 84,474.00 0.11 
64 002466 天齐锂业 2,600 84,370.00 0.11 
65 002475 立讯精密 4,050 84,037.50 0.11 
66 600330 天通股份 8,000 83,600.00 0.11 
67 300207 欣旺达 6,000 83,400.00 0.11 
68 600662 强生控股 7,300 80,957.00 0.11 
69 600029 南方航空 11,500 80,730.00 0.11 
70 603885 吉祥航空 3,400 79,220.00 0.11 
71 002456 欧菲光 2,300 78,844.00 0.11 
72 002245 澳洋顺昌 8,800 78,496.00 0.11 
73 002402 和而泰 7,650 78,336.00 0.10 
74 600180 瑞茂通 5,785 78,328.90 0.10 
75 600996 贵广网络 4,166 78,279.14 0.10 
76 002183 怡 亚 通 7,200 78,192.00 0.10 
77 600119 长江投资 3,900 77,649.00 0.10 
78 002241 歌尔股份 2,900 76,908.00 0.10 
79 000988 华工科技 4,900 76,685.00 0.10 
80 600183 生益科技 6,900 75,900.00 0.10 
81 002636 金安国纪 4,500 73,575.00 0.10 
82 002079 苏州固锝 7,800 71,526.00 0.10 
83 603577 汇金通 2,460 69,642.60 0.09 
84 002769 普路通 3,299 67,530.53 0.09 
85 603416 信捷电气 1,076 53,886.08 0.07 
86 603298 杭叉集团 2,089 50,720.92 0.07 
87 601375 中原证券 11,986 47,944.00 0.06 
富兰克林国海中证 100指数增强型分级证券投资基金 2016年年度报告 
第 65 页 共 86 页   
88 000958 东方能源 3,000 43,590.00 0.06 
89 600461 洪城水业 5,700 43,377.00 0.06 
90 600388 龙净环保 3,500 43,295.00 0.06 
91 000966 长源电力 7,100 42,884.00 0.06 
92 600396 金山股份 8,200 42,722.00 0.06 
93 603218 日月股份 1,025 42,691.25 0.06 
94 000600 建投能源 4,800 42,624.00 0.06 
95 000543 皖能电力 5,500 41,855.00 0.06 
96 601199 江南水务 5,400 41,688.00 0.06 
97 600236 桂冠电力 6,800 41,480.00 0.06 
98 600483 福能股份 3,700 40,959.00 0.05 
99 603058 永吉股份 3,675 40,535.25 0.05 
100 600617 国新能源 3,800 39,900.00 0.05 
101 603689 皖天然气 4,818 37,917.66 0.05 
102 000601 韶能股份 4,300 36,937.00 0.05 
103 603877 太平鸟 1,240 26,412.00 0.04 
104 603929 亚翔集成 2,193 15,592.23 0.02 
105 603266 天龙股份 891 13,035.33 0.02 
106 603186 华正新材 1,874 10,063.38 0.01 
107 603886 元祖股份 536 9,487.20 0.01 
108 603035 常熟汽饰 904 9,437.76 0.01 
109 603228 景旺电子 374 8,661.84 0.01 
110 603239 浙江仙通 271 8,522.95 0.01 
111 603032 德新交运 1,213 7,047.53 0.01 
  
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 
8.4.1  累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20名的股票明细 
金额单位:人民币元 
富兰克林国海中证 100指数增强型分级证券投资基金 2016年年度报告 
第 66 页 共 86 页   
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 
占期初基金资产净
值比例(%) 
1 600016 民生银行 4,985,104.00 4.49 
2 601288 农业银行 4,225,236.00 3.80 
3 601688 华泰证券 4,077,414.00 3.67 
4 600000 浦发银行 3,939,391.00 3.55 
5 600030 中信证券 3,752,372.00 3.38 
6 601328 交通银行 3,193,022.00 2.87 
7 601818 光大银行 3,026,504.00 2.72 
8 600015 华夏银行 3,016,080.00 2.71 
9 000001 平安银行 3,005,641.00 2.71 
10 600837 海通证券 2,988,821.00 2.69 
11 000002 万  科A 2,987,855.63 2.69 
12 601166 兴业银行 2,834,443.00 2.55 
13 600061 国投安信 2,757,119.00 2.48 
14 601998 中信银行 2,707,547.04 2.44 
15 601211 国泰君安 2,307,029.13 2.08 
16 600999 招商证券 2,185,603.16 1.97 
17 000776 广发证券 2,084,659.00 1.88 
18 002736 国信证券 1,989,024.35 1.79 
19 601788 光大证券 1,707,502.00 1.54 
20 600900 长江电力 1,603,478.00 1.44 
注:买入金额按买入成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。 
 
8.4.2  累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20名的股票明细 
金额单位:人民币元 
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 
占期初基金资产净
值比例(%) 
1 600016 民生银行 5,491,832.00 4.94 
富兰克林国海中证 100指数增强型分级证券投资基金 2016年年度报告 
第 67 页 共 86 页   
2 601328 交通银行 5,418,534.00 4.88 
3 601818 光大银行 4,276,512.00 3.85 
4 600030 中信证券 3,837,571.13 3.45 
5 601688 华泰证券 3,615,711.00 3.25 
6 600000 浦发银行 3,484,191.00 3.14 
7 601998 中信银行 3,431,064.71 3.09 
8 601288 农业银行 3,412,773.00 3.07 
9 600036 招商银行 3,373,350.40 3.04 
10 000776 广发证券 3,290,607.00 2.96 
11 600999 招商证券 3,136,418.28 2.82 
12 601211 国泰君安 3,012,333.00 2.71 
13 600837 海通证券 2,771,102.00 2.49 
14 000002 万  科A 2,763,028.00 2.49 
15 601166 兴业银行 2,580,031.00 2.32 
16 601318 中国平安 2,283,909.00 2.06 
17 000166 申万宏源 2,168,499.80 1.95 
18 000333 美的集团 2,121,770.00 1.91 
19 600015 华夏银行 2,083,579.00 1.88 
20 601788 光大证券 1,952,806.00 1.76 
注:卖出金额按卖出成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。 
 
8.4.3  买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 
单位:人民币元 
买入股票成本(成交)总额 111,936,874.15 
卖出股票收入(成交)总额 139,987,705.04 
注:“买入股票成本总额”及“卖出股票收入总额”均按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)
填列,不考虑相关交易费用。 
 
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 
本基金本报告期末未持有债券。 
富兰克林国海中证 100指数增强型分级证券投资基金 2016年年度报告 
第 68 页 共 86 页   
 
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 
本基金本报告期末未持有债券。 
 
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 
本基金本报告期末未持有资产支持证券。 
 
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 
根据基金合同,本基金不投资贵金属。 
 
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 
本基金本报告期末未持有权证。 
 
8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 
本基金本报告期末未持有股指期货。 
 
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 
根据基金合同,本基金不投资国债期货。 
 
8.12 投资组合报告附注 
8.12.1  本基金本期投资的前十名证券中,报告期内发行主体被监管部门立案调查
的,或在报告编制日前一年内受到证监会、证券交易所公开谴责、处罚的证券如下: 
2016年 11月 28日,海通证券股份有限公司(以下简称“海通证券”)收到中国证券监督管
理委员会(以下简称“中国证监会”)《行政处罚决定书》([2016]127 号)。中国证监会对海通证
券未按规定审查、了解客户真实身份违法违规行为认定如下: 
海通证券上海建国西路营业部和杭州解放路营业部于 2014年 3月、2015年 2月对杭州恒生
网络技术服务有限责任公司 HOMS系统开放两条专线接入。对于上述外部接入的第三方交易终端软
件,海通证券未进行软件认证许可,未对外部系统接入实施有效管理,未按要求采集客户交易终
端信息,未能确保客户交易终端信息的真实性、准确性、完整性、一致性、可读性,未采取可靠
措施采集、记录与客户身份识别有关的信息,未实施有效的了解客户身份的回访、检查等程序等
行为,违反了《证券公司监督管理条例》第二十八条第一款的规定。 
海通证券宁波百丈东路营业部在明知客户身份存疑的情况下为客户办理有关手续,并且向其
富兰克林国海中证 100指数增强型分级证券投资基金 2016年年度报告 
第 69 页 共 86 页   
他客户推介配资业务。海通证券杭州解放路营业部在 2015年 4月明知媒体已报道其客户疑似从事
配资业务后,仍未采取有效措施规范该等账户。 
依据《证券公司监督管理条例》第八十四条的规定,中国证监会决定:对海通证券责令改正,
给予警告,没收违法所得 28,653,000元,并处以 85,959,000元罚款。  
目前,海通证券已按照监管要求完成了整改;同时,海通证券对涉及此案所得和处罚金额已
于 2015年度全额计入损益。因此,海通证券认为本次《行政处罚决定书》对海通证券 2016年及
未来财务无重大影响。此案的了结,消除了海通证券面临的不确定性,有利于海通证券未来发展。 
本基金对海通证券投资决策说明:本公司的投研团队经过充分研究,认为上述事件仅对海通
证券短期经营有一定影响,不改变海通证券长期投资价值。同时由于本基金看好证券行业整体的
发展前景向好,行业杠杆度的提升带来盈利能力的上升,因此买入海通证券。本基金管理人对该
股的投资决策遵循公司的投资决策制度。 
 
8.12.2  本基金投资的前十名股票中,没有投资于超出基金合同规定备选股票库之
外的股票。 
 
8.12.3 期末其他各项资产构成 
单位:人民币元 
序号 名称 金额 
1 存出保证金 20,688.22 
2 应收证券清算款 - 
3 应收股利 - 
4 应收利息 1,422.23 
5 应收申购款 2,430.31 
6 其他应收款 - 
7 待摊费用 - 
8 其他 - 
9 合计 24,540.76 
  
8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 
本基金本报告期末未持有处于转股期间的可转债。 
富兰克林国海中证 100指数增强型分级证券投资基金 2016年年度报告 
第 70 页 共 86 页   
 
8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 
8.12.5.1 期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明 
本基金本报告期末指数投资前十名股票中不存在流通受限情况。 
 
8.12.5.2 期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明 
金额单位:人民币元 
序号 股票代码 股票名称 流通受限部分的公允价值 
占基金资产
净值比例(%) 
流通受限情况说明 
1 002400 省广股份 220,640.00 0.30 重大事项停牌 
2 002151 北斗星通 188,210.00 0.25 重大资产重组停牌 
  
富兰克林国海中证 100指数增强型分级证券投资基金 2016年年度报告 
第 71 页 共 86 页   
§9 基金份额持有人信息 
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 
份额单位:份 
份额级别 
持有人户
数(户) 
户均持有的
基金份额 
持有人结构 
机构投资者 个人投资者 
持有份额 
占总份
额比例 
持有份额 
占总份额
比例 
国富中证
100 指数
增强分级

87 189,758.49 13,817,589.00 83.70% 2,691,400.00 16.30% 
国富中证
100 指数
增强分级

586 28,172.34 243,449.00 1.47% 16,265,541.00 98.53% 
国富中证
100 指数
增强分级 
1,619 36,384.23 129,644.00 0.22% 58,776,432.43 99.78% 
合计 2,292 40,106.48 14,190,682.00 15.44% 77,733,373.43 84.56% 
  
9.2 期末上市基金前十名持有人 
国富中证 100指数增强分级 A 
                                                                        
序号 
持有人名称 持有份额(份) 
占上市总份额
比例 

泰康人寿保险股份有限公司-分红-
个人分红-019L-FH002深 
2,830,063.00 17.14% 

太平洋资管-建设银行-太平洋智选
债基 FOF型产品 
2,784,418.00 16.87% 
3 中国太平洋人寿保险股份有限公司- 2,736,232.00 16.57% 
富兰克林国海中证 100指数增强型分级证券投资基金 2016年年度报告 
第 72 页 共 86 页   
分红-个人分红 

太平洋资管-工商银行-东兴证券股
份有限公司 
2,427,513.00 14.70% 

太平洋资产-工商银行-南方资本管
理有限公司 
1,564,800.00 9.48% 
6 闫改英 1,248,752.00 7.56% 
7 沈芳 521,151.00 3.16% 

泰康人寿保险股份有限公司-传统-
普通保险产品-019L-CT001 
484,500.00 2.93% 

中国太保集团股份有限公司-本级-
集团自有资金-012G-ZY001 
216,700.00 1.31% 
10 北京洲通投资技术研究所 200,000.00 1.21% 
11 
中国太平洋人寿保险股份有限公司-
万能-个人万能 
200,000.00 1.21% 
国富中证 100指数增强分级 B 
                                                                      
序号 
持有人名称 持有份额(份) 
占上市总份额
比例 
1 项燕 2,614,917.00 15.84% 
2 张卫国 2,245,477.00 13.60% 
3 张玲 504,300.00 3.05% 
4 曾庆梅 333,500.00 2.02% 
5 林少逸 319,106.00 1.93% 
6 翟罗根 300,000.00 1.82% 
7 莫家秀 270,000.00 1.64% 
8 肖华 257,000.00 1.56% 
9 邹璞如 207,600.00 1.26% 
10 北京洲通投资技术研究所 200,099.00 1.21% 
  
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 
无。 
 
9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 
项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间(万份) 
本公司高级管理人员、基金 国富中证 100指数增 0 
富兰克林国海中证 100指数增强型分级证券投资基金 2016年年度报告 
第 73 页 共 86 页   
投资和研究部门负责人持
有本开放式基金 
强分级 A 
国富中证 100指数增
强分级 B 

国富中证 100指数增
强分级 

合计 0 
本基金基金经理持有本开
放式基金 
国富中证 100指数增
强分级 A 

国富中证 100指数增
强分级 B 

国富中证 100指数增
强分级 

合计 0 
  
 
 
富兰克林国海中证 100指数增强型分级证券投资基金 2016年年度报告 
第 74 页 共 86 页   
§10 开放式基金份额变动 
单位:份 
项目 
国富中证 100指数
增强分级 A 
国富中证 100指
数增强分级 B 
国富中证 100指
数增强分级 
基金合同生效日(2015 年 3 月 26
日)基金份额总额 
117,906,583.00 117,906,584.00 439,642,401.42 
本报告期期初基金份额总额 24,574,125.00 24,574,126.00 76,620,538.97 
本报告期基金总申购份额 - - 5,692,677.80 
减:本报告期基金总赎回份额 - - 43,130,852.86 
本报告期基金拆分变动份额(份额
减少以"-"填列) 
-8,065,136.00 -8,065,136.00 19,723,712.52 
本报告期期末基金份额总额 16,508,989.00 16,508,990.00 58,906,076.43 
注:拆分变动份额为本基金三级份额之间的配对转换及定期折算份额。 
富兰克林国海中证 100指数增强型分级证券投资基金 2016年年度报告 
第 75 页 共 86 页   
§11 重大事件揭示 
11.1 基金份额持有人大会决议 
报告期内未召开基金份额持有人大会。      
 
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 
(一)基金管理人重大人事变动 
1、经国海富兰克林基金管理有限公司 2015年股东会第八次会议审议通过,自 2016年 1月 4
日起,吴显玲女士不再担任公司董事长, 由 Gregory E. McGowan先生担任公司董事长。相关公
告已于 2016年 1月 9日在《中国证券报》和公司网站披露。 
2、经国海富兰克林基金管理有限公司第四届董事会第二十二次会议审议通过,自 2016 年 1
月 7 日起,吴显玲女士担任公司总经理,全面主持经营管理工作。相关公告已于 2016 年 1 月 9
日在《中国证券报》和公司网站披露。 
3、经国海富兰克林基金管理有限公司第四届董事会第二十六次会议审议通过,自 2016年 12
月 7日起,王雷先生担任公司副总经理。相关公告已于 2016年 12月 9日在《中国证券报》和公
司网站披露。 
4、经公司决定,同意增聘鲍翔先生为富兰克林国海中证 100 指数增强型分级证券投资基金
的基金经理,与现任基金经理张志强先生共同管理该基金。公司已办理完成上述基金经理的变更
手续。详情请参阅 2016年 5月 5日相关公告。     
(二)基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 
2016 年 12 月,郭德秋先生担任中国银行股份有限公司托管业务部总经理职务。上述人事变
动已按相关规定备案、公告。 
 
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 
本报告期内未发生涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。     
 
11.4  基金投资策略的改变 
报告期内未发生基金投资策略的改变。     
 
富兰克林国海中证 100指数增强型分级证券投资基金 2016年年度报告 
第 76 页 共 86 页   
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 
 本报告期内基金管理人应支付给会计师事务所的审计费用是人民币 60000.00元,本基金自
成立以来对其进行审计的均是普华永道中天会计师事务所,未曾改聘其他会计师事务所。     
 
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 
(一)基金管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 
本报告期内,基金管理人及其高级管理人员没有受到稽查或处罚等情况。 
(二)基金托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 
本报告期内,本基金托管人的托管业务部门及其相关高级管理人员无受稽查或处罚等情况。    
 
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况   
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 
金额单位:人民币元 
券商名称 
交易单元
数量 
股票交易 应支付该券商的佣金 
备注 
成交金额 
占当期股票 
成交总额的比
例 
佣金 
占当期佣金 
总量的比例 
申万宏源 2 100,733,297.50 40.17% 93,297.22 40.19% - 
光大证券 2 79,028,229.25 31.51% 73,425.50 31.63% - 
海通证券 2 32,819,379.88 13.09% 30,305.83 13.06% - 
招商证券 1 17,945,541.17 7.16% 16,353.91 7.05% - 
国信证券 1 10,187,762.55 4.06% 9,487.92 4.09% - 
广发证券 1 3,937,111.01 1.57% 3,587.82 1.55% - 
东方证券 2 3,697,360.98 1.47% 3,443.14 1.48% - 
华创证券 1 2,429,463.00 0.97% 2,213.98 0.95% - 
中银国际 1 12,173.00 0.00% 11.10 0.00% - 
中信建投 2 - - - - - 
银河证券 1 - - - - - 
中信证券 1 - - - - - 
华泰证券 1 - - - - - 
富兰克林国海中证 100指数增强型分级证券投资基金 2016年年度报告 
第 77 页 共 86 页   
民生证券 1 - - - - - 
东吴证券 2 - - - - - 
兴业证券 1 - - - - - 
瑞银证券 1 - - - - - 
中金公司 2 - - - - - 
中泰证券 1 - - - - - 
国海证券 2 - - - - - 
长江证券 2 - - - - - 
注: 
1. 专用交易单元的选择标准和程序 
1)选择代理基金证券买卖的证券经营机构的标准 
基金管理人负责选择代理本基金证券买卖的证券经营机构,并租用其交易单元作为基金的专用交
易单元。选择的标准是: 
① 资历雄厚,信誉良好,注册资本不少于 3亿元人民币; 
②财务状况良好,经营行为规范,最近一年未发生重大违规行为而受到有关管理机关的处罚; 
③内部管理规范、严格,具备健全的内控制度,并能满足基金运作高度保密的要求; 
④具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件,交易设施符合代理本基金进行证券交易的需要,
并能为本基金提供全面的信息服务; 
⑤研究实力较强,有固定的研究机构和专门研究人员,能及时、定期、全面地为本基金提供宏观
经济、行业情况、市场走向、个股分析的研究报告及周到的信息服务,并能根据基金投资的特定
要求,提供专题研究报告。 
2)公司基金交易佣金分配依据券商提供的研究报告和服务质量,评判标准包括但不限于: 
①全面及时向公司提供高质量的关于宏观、行业和市场的研究报告; 
②具有数量研究和开发能力; 
③能有效组织上市公司调研; 
④能根据公司所管理基金的特定要求,提供专门研究报告; 
⑤上门路演和电话会议的质量; 
⑥与我公司投资和研究人员的信息交流和沟通能力; 
⑦其他与投资相关的服务和支持。 
3)租用基金专用交易单元的程序 
①基金管理人根据上述标准考察证券经营机构,考察结果经公司领导审批后,我司与被选中的证
券经营机构签订《券商交易单元租用协议》和《研究服务协议》,并办理基金专用交易单元租用手
续。 
②之后,基金管理人将根据各证券经营机构的研究报告、信息服务质量等情况,根据如下选择标
准细化的评价体系,每季度对签约证券经营机构的服务进行一次综合评价: 
A 提供的研究报告质量和数量; 
B 由基金管理人提出课题,证券经营机构提供的研究论文质量; 
C 证券经营机构协助我公司研究员调研情况; 
D 与证券经营机构研究员交流和共享研究资料情况; 
E 其他可评价的量化标准。 
富兰克林国海中证 100指数增强型分级证券投资基金 2016年年度报告 
第 78 页 共 86 页   
经过评价,对于达到有关标准的证券经营机构将继续保留,并对排名靠前的证券经营机构在交易
量的分配上采取适当的倾斜政策。若本公司认为签约机构的服务不能满足要求,或签约机构违规
受到国家有关部门的处罚,本公司有权终止签署的协议,并撤销租用的交易单元;基金管理人将
重新选择其它经营稳健、研究能力强、信息服务质量高的证券经营机构,租用其交易单元。 
③交易单元租用协议期限为一年,到期后若双方没有异议可自动延期一年。 
 
2、报告期内证券公司基金专用交易单元的变更情况 
报告期内,本基金新增光大证券深圳交易单元 1个,东吴证券深圳交易单元 1个,东吴证券上海
交易单元 1个。 
 
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 
金额单位:人民币元 
券商名称 
债券交易 债券回购交易 权证交易 
成交金额 
占当期债券 
成交总额的比
例 
成交金额 
占当期债
券回购 
成交总额
的比例 
成交金额 
占当期权证 
成交总额的
比例 
申万宏源 - - - - - - 
光大证券 - - - - - - 
海通证券 - - - - - - 
招商证券 - - - - - - 
国信证券 46,838.40 100.00% - - - - 
广发证券 - - - - - - 
东方证券 - - - - - - 
华创证券 - - - - - - 
中银国际 - - - - - - 
中信建投 - - - - - - 
银河证券 - - - - - - 
中信证券 - - - - - - 
华泰证券 - - - - - - 
民生证券 - - - - - - 
东吴证券 - - - - - - 
兴业证券 - - - - - - 
富兰克林国海中证 100指数增强型分级证券投资基金 2016年年度报告 
第 79 页 共 86 页   
瑞银证券 - - - - - - 
中金公司 - - - - - - 
中泰证券 - - - - - - 
国海证券 - - - - - - 
长江证券 - - - - - - 
  
11.8 其他重大事件 
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 

关于富兰克林国海中证 100
指数增强型分级证券投资基
金办理份额折算业务期间国
富中证 100A份额停复牌的公
告 
中国证监会指定报
刊及公司网站 
2016年 1月 5日 

国海富兰克林基金管理有限
公司关于因交易所发生指数
熔断至收市调整旗下部分基
金交易申请时间的公告 
中国证监会指定报
刊及公司网站 
2016年 1月 5日 

国海富兰克林基金管理有限
公司关于旗下场内基金在指
数熔断期间暂停申购赎回业
务的提示性公告 
中国证监会指定报
刊及公司网站 
2016年 1月 6日 

关于富兰克林国海中证 100
指数增强型分级证券投资基
金定期份额折算结果及恢复
交易的公告 
中国证监会指定报
刊及公司网站 
2016年 1月 6日 

关于富兰克林国海中证 100
指数增强型分级证券投资基
金国富中证 100A份额办理定
期份额折算次日前收盘价调
中国证监会指定报
刊及公司网站 
2016年 1月 6日 
富兰克林国海中证 100指数增强型分级证券投资基金 2016年年度报告 
第 80 页 共 86 页   
整的公告 

国海富兰克林基金管理有限
公司关于因交易所发生指数
熔断至收市调整旗下部分基
金交易申请时间的公告 
中国证监会指定报
刊及公司网站 
2016年 1月 8日 

国海富兰克林基金管理有限
公司高级管理人员变更公告
两则 
中国证监会指定报
刊及公司网站 
2016年 1月 9日 

富兰克林国海中证 100指数
增强型分级证券投资基金
2015年第 4季度报告 
中国证监会指定报
刊及公司网站 
2016年 1月 20日 

富兰克林国海中证 100指数
增强型分级证券投资基金可
能发生不定期份额折算的风
险提示公告 
中国证监会指定报
刊及公司网站 
2016年 1月 27日 
10 
富兰克林国海中证 100指数
增强型分级证券投资基金可
能发生不定期份额折算的风
险提示公告 
中国证监会指定报
刊及公司网站 
2016年 1月 28日 
11 
富兰克林国海中证 100指数
增强型分级证券投资基金可
能发生不定期份额折算的风
险提示公告 
中国证监会指定报
刊及公司网站 
2016年 1月 29日 
12 
富兰克林国海中证 100指数
增强型分级证券投资基金可
能发生不定期份额折算的风
险提示公告 
中国证监会指定报
刊及公司网站 
2016年 1月 30日 
13 
富兰克林国海中证 100指数
增强型分级证券投资基金可
中国证监会指定报
刊及公司网站 
2016年 2月 2日 
富兰克林国海中证 100指数增强型分级证券投资基金 2016年年度报告 
第 81 页 共 86 页   
能发生不定期份额折算的风
险提示公告 
14 
富兰克林国海中证 100指数
增强型分级证券投资基金可
能发生不定期份额折算的风
险提示公告 
中国证监会指定报
刊及公司网站 
2016年 2月 4日 
15 
富兰克林国海中证 100指数
增强型分级证券投资基金可
能发生不定期份额折算的风
险提示公告 
中国证监会指定报
刊及公司网站 
2016年 2月 16日 
16 
富兰克林国海中证 100指数
增强型分级证券投资基金可
能发生不定期份额折算的风
险提示公告 
中国证监会指定报
刊及公司网站 
2016年 2月 26日 
17 
富兰克林国海中证 100指数
增强型分级证券投资基金可
能发生不定期份额折算的风
险提示公告 
中国证监会指定报
刊及公司网站 
2016年 3月 1日 
18 
国海富兰克林基金管理有限
公司通过申万宏源证券、财富
证券开通旗下部分基金转换
业务的公告 
中国证监会指定报
刊及公司网站 
2016年 3月 25日 
19 
富兰克林国海中证 100指数
增强型分级证券投资基金
2015年年度报告 
中国证监会指定报
刊及公司网站 
2016年 3月 28日 
20 
富兰克林国海中证 100指数
增强型分级证券投资基金
2016年第 1季度报告 
中国证监会指定报
刊及公司网站 
2016年 4月 22日 
21 富兰克林国海中证 100指数 中国证监会指定报 2016年 5月 5日 
富兰克林国海中证 100指数增强型分级证券投资基金 2016年年度报告 
第 82 页 共 86 页   
增强型分级证券投资基金基
金经理变更公告 
刊及公司网站 
22 
关于增加上海陆金所资产管
理有限公司为国海富兰克林
基金旗下基金代销机构的公
告 
中国证监会指定报
刊及公司网站 
2016年 5月 5日 
23 
富兰克林国海中证 100指数
增强型分级证券投资基金更
新招募说明书及摘要(2016
年第 1号) 
中国证监会指定报
刊及公司网站 
2016年 5月 6日 
24 
关于增加大泰金石为国海富
兰克林基金旗下基金代销机
构并开通转换业务及参加费
率优惠活动的公告 
中国证监会指定报
刊及公司网站 
2016年 6月 21日 
25 
国海富兰克林基金管理有限
公司旗下部分基金参加交通
银行股份有限公司网上银行、
手机银行基金申购费率优惠
活动的公告 
中国证监会指定报
刊及公司网站 
2016年 6月 30日 
26 
富兰克林国海中证 100指数
增强型分级证券投资基金
2016年第 2季度报告 
中国证监会指定报
刊及公司网站 
2016年 7月 20日 
27 
国海富兰克林基金关于参加
上海陆金所资产管理有限公
司费率优惠活动的公告 
中国证监会指定报
刊及公司网站 
2016年 7月 21日 
28 
国海富兰克林基金管理有限
公司关于开通旗下部分基金
直销柜台申购费率优惠的公
告 
中国证监会指定报
刊及公司网站 
2016年 8月 12日 
富兰克林国海中证 100指数增强型分级证券投资基金 2016年年度报告 
第 83 页 共 86 页   
29 
国海富兰克林基金管理有限
公司关于调整开户证件类型
的公告 
中国证监会指定报
刊及公司网站 
2016年 8月 16日 
30 
关于上海陆金所资产管理有
限公司开通国海富兰克林基
金旗下部分基金转换业务、定
期定额投资业务的公告 
中国证监会指定报
刊及公司网站 
2016年 8月 26日 
31 
富兰克林国海中证 100指数
增强型分级证券投资基金
2016年半年报 
中国证监会指定报
刊及公司网站 
2016年 8月 26日 
32 
国海富兰克林基金管理有限
公司旗下部分基金参加交通
银行股份有限公司手机银行
基金申购及定期定额投资手
续费率优惠活动的公告 
中国证监会指定报
刊及公司网站 
2016年 9月 20日 
33 
关于奕丰金融新增代销国海
富兰克林基金旗下部分基金
并开通转换业务、定期定额投
资业务及参加费率优惠活动
的公告 
中国证监会指定报
刊及公司网站 
2016年 9月 27日 
34 
富兰克林国海中证 100指数
增强型分级证券投资基金
2016年第 3季度报告 
中国证监会指定报
刊及公司网站 
2016年 10月 24日 
35 
富兰克林国海中证 100指数
增强型分级证券投资基金更
新招募说明书及摘要(2016
年第 2号) 
中国证监会指定报
刊及公司网站 

36 
关于增加新兰德为国海富兰
克林基金旗下基金代销机构
中国证监会指定报
刊及公司网站 
2016年 11月 11日 
富兰克林国海中证 100指数增强型分级证券投资基金 2016年年度报告 
第 84 页 共 86 页   
并开通转换业务、定期定额投
资业务及相关申购费率优惠
活动的公告 
37 
国海富兰克林基金管理有限
公司旗下部分基金参加和讯
信息科技有限公司费率优惠
活动的公告 
中国证监会指定报
刊及公司网站 
2016年 11月 11日 
38 
国海富兰克林基金管理有限
公司关于参加新兰德费率优
惠活动的公告 
中国证监会指定报
刊及公司网站 
2016年 11月 18日 
39 
国海富兰克林基金管理有限
公司旗下部分基金参加交通
银行股份有限公司手机银行
基金申购及定期定额投资手
续费率优惠活动的公告 
中国证监会指定报
刊及公司网站 
2016年 11月 29日 
40 
国海富兰克林基金管理有限
公司关于更新银联电子支付
支持的银行卡目录并实施申
购费率优惠的说明公告 
中国证监会指定报
刊及公司网站 
2016年 11月 30日 
41 
国海富兰克林基金管理有限
公司高级管理人员变更公告 
中国证监会指定报
刊及公司网站 
2016年 12月 9日 
42 
国海富兰克林基金管理有限
公司旗下部分基金参加交通
银行股份有限公司手机银行
基金申购及定期定额投资手
续费率优惠活动的公告 
中国证监会指定报
刊及公司网站 
2016年 12月 22日 
43 
国海富兰克林基金管理有限
公司关于富兰克林国海中证
100指数增强型分级证券投资
中国证监会指定报
刊及公司网站 
2016年 12月 28日 
富兰克林国海中证 100指数增强型分级证券投资基金 2016年年度报告 
第 85 页 共 86 页   
基金办理定期份额折算业务
的公告 
44 
富兰克林国海中证 100指数
增强型分级证券投资基金办
理定期份额折算业务期间暂
停申购、赎回、定期定额投资、
转托管和配对转换业务的公
告 
中国证监会指定报
刊及公司网站 
2016年 12月 28日 
45 
国海富兰克林基金旗下部分
基金参加农业银行开放式证
券投资基金申购、定投费率优
惠活动的公告 
中国证监会指定报
刊及公司网站 
2016年 12月 30日 
  
  
富兰克林国海中证 100指数增强型分级证券投资基金 2016年年度报告 
第 86 页 共 86 页   
§12 备查文件目录 
12.1 备查文件目录 
1、中国证监会批准富兰克林国海中证 100指数增强型分级证券投资基金设立的文件; 
2、《富兰克林国海中证 100指数增强型分级证券投资基金基金合同》; 
3、《富兰克林国海中证 100指数增强型分级证券投资基金招募说明书》; 
4、《富兰克林国海中证 100指数增强型分级证券投资基金托管协议》; 
5、中国证监会要求的其他文件。 
 
 
12.2 存放地点 
基金管理人和基金托管人的住所并登载于基金管理人网站 :www.ftsfund.com。 
 
12.3 查阅方式 
1、投资者在基金开放日内至基金管理人或基金托管人住所免费查阅,并可按工本费购买复印
件;  
2、登陆基金管理人网站 www.ftsfund.com 查阅。 
 
 
国海富兰克林基金管理有限公司 
2017年 3月 28日 
 

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