国华网安:2020年年度报告

                  深圳国华网安科技股份有限公司 2020 年年度报告全文




深圳国华网安科技股份有限公司

       2020 年年度报告




        2021 年 04 月




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                    第一节 重要提示、目录和释义

    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真

实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连

带的法律责任。

    公司负责人黄翔、主管会计工作负责人陈金海及会计机构负责人(会计主管

人员)罗丹声明:保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

    所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

    本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质承诺。

《证券时报》、《中国证券报》、巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)为本公司选定

的信息披露媒体,本公司所有信息均以在上述选定媒体刊登的信息为准,敬请

广大投资者注意投资风险。

    公司在本报告第四节“经营情况讨论与分析”/九、“公司未来发展的展望”中

描述了公司可能面临的风险及应对措施,请投资者注意阅读。

    公司计划不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。




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第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 6

第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................................................................. 10

第三节 公司业务概要 ...................................................................................................................... 15

第四节 经营情况讨论与分析 .......................................................................................................... 34

第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 57

第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 65

第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 65

第八节 可转换公司债券相关情况 .................................................................................................. 65

第九节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .......................................................................... 66

第十节 公司治理 .............................................................................................................................. 67

第十一节 公司债券相关情况 .......................................................................................................... 73

第十二节 财务报告 .......................................................................................................................... 78

第十三节 备查文件目录 .................................................................................................................. 79




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                                   释义


                 释义项   指                               释义内容

中国证监会、证监会        指   中国证券监督管理委员会

深交所、交易所            指   深圳证券交易所

公司、本公司或国华网安    指   深圳国华网安科技股份有限公司

智游网安                  指   北京智游网安科技有限公司

深圳爱加密                指   深圳爱加密科技有限公司

深圳国科                  指   深圳国科投资有限公司

广州国科                  指   广州国科互娱网络科技有限公司

山东华泰                  指   山东北大高科华泰制药有限公司

中农大投资                指   深圳中农大科技投资有限公司

广州华星                  指   广州华星汽车有限公司

Android                   指   一种基于 Linux 的开放源代码的操作系统,主要用于移动设备

APP                       指   Application 的缩写,手机应用

                               ARM 是英国 Acorn 有限公司设计的低功耗成本的 RISC 微处理器;全
ARM                       指   称为 Advanced RISC Machine。ARM 处理器广泛使用在嵌入式系统设
                               计,低耗电节能,非常适用移动通讯领域

CLANG                     指   一个 C 语言、C++、Objective-C 语言的轻量级编译器

                               Capability Maturity Model Integration 的缩写,能力成熟度模型集成,
CMMI                      指   分为 6 个能力等级,其目的是帮助企业对软件工程过程进行管理和改
                               进,增加开发与改进能力,从而按时、不超预算地开发高质量软件

                               一种 Android 系统上的可执行文件格式,可被 Android 虚拟机加载和
Dex                       指
                               执行,是 Java 源代码经过编译后生成的文件格式

GCC                       指   Linux 下使用最广泛的 C/C++ 编译器

                               HTML5 的简称,为超文本标记语言(HTML)的第五次重大修改,
H5                        指
                               设计的目的主要是为了让移动设备支持多媒体

                               又称为钩子函数,技术原理是在系统没有调用指定函数之前,钩子程
hook 技术                 指   序就先捕获该消息,钩子函数优先得到控制权,钩子函数既可以改变
                               该函数的执行行为,也可以强制结束消息的传递。该技术也被常用于



                                                                                                    4
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                         应用破解

                         一种增强型一体化开发平台,其中完全集成了开发嵌入式系统所需要
IAR                 指
                         的文件编辑、项目管理、编译、链接和调试工具

                         一种由苹果公司开发的移动操作系统,主要用于 iPhone 手机等苹果公
iOS                 指
                         司生产的移动设备

IoT                 指   Internet of Things 的缩写,物联网

Java、C、C++、CPP   指   一类程序设计语言,目前应用最为广泛

                         简称“JS”,是一种具有函数优先的轻量级,解释型或即时编译型的编
JavaScript          指
                         程语言

KEIL                指   兼容单片机 C 语言软件开发系统

                         一个小巧的脚本语言,由标准 C 编写而成,几乎在所有操作系统和平
Lua                 指
                         台上都可以编译,运行

                         一种简单的计算机语言,设计为可以支持真正的面向对象编程,是苹
Objective-C/OC      指
                         果软件系统平台使用的主要语言之一

SDK                 指   Software Development Kit 的缩写,软件开发工具包

                         Shared Object 的缩写,一种 Linux 操作系统下的共享库文件,也可运
SO                  指
                         行于 Android 操作系统中

swift               指   苹果推出的编程语言,专门针对 OS X 和 iOS 的应用开发

                         虚拟机保护技术,将保护后的代码放到自定义的虚拟机解释器中运
VMP 技术            指
                         行,使黑客分析、反编译和破解的行为变得困难

报告期              指   2020 年 1 月 1 日-2020 年 12 月 31 日




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                           第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司信息

股票简称                 国华网安                              股票代码                 000004

股票上市证券交易所       深圳证券交易所

公司的中文名称           深圳国华网安科技股份有限公司

公司的中文简称           国华网安

公司的外文名称(如有)   Shenzhen GuoHua Network Security Technology Co., Ltd.

公司的外文名称缩写(如有)GH-Tech

公司的法定代表人         黄翔

注册地址                 深圳市福田区梅林街道梅都社区中康路 126 号卓越梅林中心广场(南区)卓悦汇 B2206A

注册地址的邮政编码       518049

办公地址                 深圳市福田区梅林路卓越梅林中心广场(南区)B 座 2206A

办公地址的邮政编码       518049

公司网址                 http://www.sz000004.cn

电子信箱                 gnkjsz@163.com



二、联系人和联系方式

                                                  董事会秘书                            证券事务代表

姓名                                黄冰夏                                   阮旭里

                                    深圳市福田区梅林路卓越梅林中心广场 深圳市福田区梅林路卓越梅林中心广场
联系地址
                                    (南区)B 座 2206A                       (南区)B 座 2206A

电话                                (0755)83521596                         (0755)83521596

传真                                (0755)83521727                         (0755)83521727

电子信箱                            gnkjsz@163.com                           gnkjsz@163.com



三、信息披露及备置地点

公司选定的信息披露媒体的名称                  《证券时报》、《中国证券报》

登载年度报告的中国证监会指定网站的网址        http://www.cninfo.com.cn



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公司年度报告备置地点                              公司董事会办公室



四、注册变更情况

组织机构代码     统一社会信用代码:91440300192441969E (原组织机构代码 19244196-9)

                 1990 年 12 月 1 日,公司在深圳证券交易所挂牌上市,当时的主营业务为汽车货运、旅客运输、兼营汽车
                 修理、零售汽车配件。2001 年公司主营业务包括生物特征识别系统、生物医药的研发、生产与销售。2005
                 年公司主营业务包括生物特征识别系统、生物医药的研发、生产与销售、房地产开发与销售。2006 年至
公司上市以来
                 2015 年公司主营业务包括房地产开发与销售、生物医药的研发、生产与销售。2016 年,公司退出房地产
主营业务的变
                 行业,主营业务为生物医药的研发、生产与销售。2017 年 8 月,公司增加移动互联网游戏业务。2019 年 3
化情况(如有)
                 月,公司完成生物医药业务的出售。2019 年 12 月,公司完成移动互联网安全业务的收购。2020 年 12 月,
                 公司完成对移动互联网游戏运营相关子公司的减资。截止本报告披露之日,公司主营业务为移动互联网安

                 全业务。

                 2000 年 10 月 11 日和 2000 年 12 月 28 日,公司第一大股东招商局蛇口工业区分两次将其持有的本公司
                 3,186.3151 万股(占公司总股本的 37.94%)的股份转让给深圳市北大高科技投资有限公司(以下简称"北

                 大高科投资"),该股权转让于 2001 年已分别获财政部和证监会批准,并于 2002 年 1 月 15 日办理完毕股
                 权过户手续。股权转让完成后,北大高科投资成为本公司第一大股东。2005 年 6 月北大高科投资更名为深
历次控股股东
                 圳中农大科技投资有限公司,2006 年 8 月股权分置改革完成后中农大投资持有公司 28.44%的股份。2007
的变更情况(如
                 年到 2009 年,由于股改承诺的送股条件生效而发生送股、代垫和偿还股份等事项,中农大投资的持股比
有)
                 例变更为 26.10%。2015 年 8 月 26 日,中农大投资通过深圳证券交易所交易系统增持了公司股份 195 万股,
                 增持后持股比例变更为 28.42%。2017 年 8 月 3 日,中农大投资收到股权分置改革代垫股份 12,181 股,持

                 股比例变更为 28.43%。2020 年 1 月 20 日,公司发行股份购买智游网安新增股份上市,中农大投资持股数
                 量不变,持股比例变更为 14.47%,仍为公司第一大股东。



五、其他有关资料

公司聘请的会计师事务所

会计师事务所名称                 大华会计师事务所(特殊普通合伙)

会计师事务所办公地址             北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 1101

签字会计师姓名                   申宏波、万海青

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构

□ 适用 √ 不适用

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问

√ 适用 □ 不适用

         财务顾问名称                   财务顾问办公地址             财务顾问主办人姓名          持续督导期间

中天国富证券有限公司(关于出售 深圳市南山区科苑南路 3099 号 陈清、叶安红                  2019 年 3 月 27 日至 2020 年



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山东华泰股权的持续督导)      中国储能大厦 49 层                                       12 月 31 日

中天国富证券有限公司(关于收购 深圳市南山区科苑南路 3099 号                            2019 年 12 月 20 日至 2020 年
                                                                陈清、顾峻毅
智游网安股权的持续督导)      中国储能大厦 49 层                                       12 月 31 日



六、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

                                      2020 年              2019 年            本年比上年增减          2018 年

营业收入(元)                       280,531,008.22       108,246,697.32               159.16%        366,868,804.70

归属于上市公司股东的净利润(元)         64,623,126.77      3,099,367.87             1,985.04%        -20,270,783.78

归属于上市公司股东的扣除非经常
                                         62,916,991.25     -26,725,368.62              335.42%        -23,005,794.89
性损益的净利润(元)

经营活动产生的现金流量净额(元)          3,973,925.97     -15,870,920.83              125.04%        -53,310,246.02

基本每股收益(元/股)                           0.3915            0.0369               960.98%               -0.2414

稀释每股收益(元/股)                           0.3915            0.0369               960.98%               -0.2414

加权平均净资产收益率                            4.54%              2.97%                 1.57%              -17.00%

                                     2020 年末            2019 年末         本年末比上年末增减       2018 年末

总资产(元)                        1,563,562,870.86     1,494,490,266.24                4.62%        351,177,470.17

归属于上市公司股东的净资产(元)    1,456,803,734.35     1,389,777,903.25                4.82%        109,235,775.72

公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值,且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确
定性

□ 是 √ 否

扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值

□ 是 √ 否


七、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况


□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。


2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况


□ 适用 √ 不适用


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公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。


八、分季度主要财务指标

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                                     第一季度                第二季度             第三季度          第四季度

营业收入                               23,253,018.88          30,228,097.98        93,498,236.15     133,551,655.21

归属于上市公司股东的净利润              3,816,023.46           -1,241,428.44       54,866,279.19       7,182,252.56

归属于上市公司股东的扣除非经
                                        3,442,257.71           -1,440,248.87       54,698,211.68       6,216,770.73
常性损益的净利润

经营活动产生的现金流量净额            -37,942,955.99           2,199,019.06        -17,811,166.40     57,529,029.30

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异

□ 是 √ 否


九、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

                                                                                                             单位:元

                    项目                  2020 年金额          2019 年金额        2018 年金额         说明

非流动资产处置损益(包括已计提资产减
                                                182,013.21       40,753,027.64
值准备的冲销部分)

计入当期损益的政府补助(与企业业务密
切相关,按照国家统一标准定额或定量享         1,636,599.62         4,412,545.91       7,908,000.00

受的政府补助除外)

委托他人投资或管理资产的损益                 1,799,054.38

除上述各项之外的其他营业外收入和支出         -1,345,533.05        -1,242,407.31     -2,239,191.80

减:所得税影响额                                568,033.54       12,854,407.32        -101,291.50

       少数股东权益影响额(税后)                -2,034.90        1,244,022.43       3,035,088.59

合计                                         1,706,135.52        29,824,736.49       2,735,011.11      --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应
说明原因

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。


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                                     第三节 公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 12 号——上市公司从事软件与信息技术服务业务》的披露要求

    报告期内,公司主要从事移动应用安全服务业务。公司为专业移动应用安全综合服务提供商,属于软件和信息技术服务

行业中的网络安全领域,专注于移动应用、大数据、物联网及工业互联网安全,致力于为客户提供全方位、一站式的移动安
全全生命周期解决方案,贯穿应用设计评估、安全开发测试、应用优化、应用安全发布及应用上线运营阶段的整个生命周期,

旗下核心品牌“爱加密”拥有安全防护、安全检测、安全管理、业务运营、威胁感知、安全监管、安全服务七大产品体系,用
户遍及金融、运营商、政府、电商、能源、教育、医卫、互联网企业、游戏等多个行业。

    1、安全防护:综合采用Android Dex加固技术、SO加固技术、SDK加固技术、输入输出信息保护技术、密钥白盒技术、
C/C++/OC/swift源码混淆保护技术、Java2CPP保护技术以及SO Linker技术等,通过领先的第八代All-In VMP加固技术,为

用户提供全面的移动应用加固和攻击防范解决方案。安全防护产品包括Android应用加固、iOS应用加固、SO加固、SDK加固、
H5加固、微信小程序加固、安全软键盘SDK、安全清场SDK、通信协议加密SDK、密钥白盒SDK等;实现对移动应用资产(App/H5/

小程序/So/SDK)的全方位综合防护。

    2、安全检测:采用静态检测、动态检测、个人信息检测、内容检测等技术,全面检测移动应用中存在的安全漏洞、编

码缺陷、个人信息安全等问题,提前避免因安全漏洞导致的安全事故,及时预防安全风险,并出具专业的安全检测报告,对
发现的问题给予详细的解决建议。移动应用安全检测平台包括Android应用检测、iOS应用检测、SDK检测、个人信息安全检

测、微信公众号检测、微信小程序检测、内容检测等。其中个人信息安全检测产品为新增产品体系,紧密结合监管要求和企
业端的业务需求开发此产品;相关标准包括:《网络安全法》(2017年);GB_T 35273-2020《信息安全技术 个人信息安全

规范》(2020);《关于开展移动应用违法违规收集使用个人信息专项治理的公告》(2019年);《移动应用违法违规收集
使用个人信息自评估指南》(2019年);《大众化应用基本业务功能及必要信息规范》(2019年);《中华人民共和国个人

信息保护法(草案)》(已提审);四部委关于印发《常见类型移动互联网应用程序必要个人信息范围规定》的通知(2021)
等。平台在底层收集相关APP样本,通过检测引擎对权限、个人隐私条款、数据安全以及通用风险、合规性进行持续性检测。

    3、安全管理:以企业移动业务安全为核心,针对监管合规、安全建设、风险管控等业务场景,提供从规划、设计、开
发、测试、上线、运营全生命周期的安全管理能力,满足企业在移动安全上的体系化建设需求。安全管理产品包括移动应用
安全综合实训平台、安全开发全生命周期管理平台、移动应用备案平台;平台基于企业用户统一管理安全业务工具、应用与
业务全方位风险感知与安全维护的核心需求,在移动安全加密类产品的基础上,自主设计开发了移动安全平台类产品,整合

管理单一产品方案和业务运行数据,解决企业用户数据管理、智能终端应用监管管理、企业安全工具管理存在的问题。

    4、业务运营:InfoBeat智能数据平台,通过全面的数据采集、丰富的运营分析模型和便捷的数据应用技术,为企业提

供基于移动应用的业务运营分析与数据应用能力,帮助企业实现持续智能运营。

    5、威胁感知:移动威胁态势感知平台,可对移动应用进行实时数据采集,收集应用在使用过程中的安全信息,通过大
数据技术对安全事件进行事前态势感知、事中实时响应、事后追踪溯源,从而帮助企业安全管理人员掌握移动业务的整体安
全态势。移动威胁态势感知平台具备移动应用产品安全持续监控能力,能够及时发现各种攻击威胁、行为异常、环境风险等;
具备威胁调查分析及可视化能力,可以对威胁相关的影响范围、攻击路径、目的、手段进行快速判别,并进行有效的安全决


                                                                                                            10
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策和响应;能够建立安全预警机制和生成威胁风险报告,帮助安全管理人员及时掌握移动应用产品的整体安全态势。

    6、安全监管:帮助客户对管辖范围内的移动应用进行资产的摸排、合规检测、风险监测、违规取证、风险处置、风险

跟踪、风险统计等全生命周期的管理,能够根据客户对移动应用的管理和检测要求自动化生成报告,并提供移动应用的执法
和应急响应能力。安全监管产品包括移动应用安全大数据平台、移动应用渠道监测平台。移动应用安全大数据平台总体来说

是收集移动互联网络中不同区域不同行业重点监管分类的APP,进行综合分析,构建起一套监管业务安全视图,展示给管理
员一个全网安全的总览图。通过机器学习的层层抽象,将复杂的安全数据提升为安全事件,进而输出为业务告警信息和大数

据报告展现。由于Android平台具有渠道市场多的特殊性,盗版、钓鱼应用的监管存在较大困难,为Android应用企业提供移
动应用渠道监测及预警服务,通过渠道服务云平台在全网应用渠道市场进行实时监控、爬取信息,经过后台智能比对分析正

版应用的版本情况,对盗版、钓鱼等恶意应用的出现进行及时判定、实时预警并下架相关恶意应用,帮助企业防范盗版、钓
鱼应用风险。

    7、安全服务:针对客户提供覆盖移动业务规划、设计、开发、实施、检测、合规、监控的全生命周期的一站式移动安
全服务,协助客户建立信息安全管理体系,满足安全合规要求,通过个人信息检测服务、源代码审计、渗透测试、合规测评、

等保咨询和安全培训等安全服务,全面守护客户移动业务安全,确保移动业务的安全合规。安全服务产品包括个人信息安全
检测服务、源代码审计服务、渗透测试服务、合规测评服务、安全培训服务、重保服务、移动应用安全定制服务、信息安全

管理体系咨询服务、信息安全等级保护咨询服务。


二、主要资产重大变化情况

1、主要资产重大变化情况


           主要资产                                            重大变化说明

股权资产                     无重大变化

固定资产                     无重大变化

无形资产                     无重大变化

在建工程                     无重大变化

                             年初为零,年末增加 3,997,700.00 元,主要是报告期开展业务发生的银行承兑汇票和商业
应收票据
                             承兑汇票

                             较年初减少 60.66%,主要是年初预付款项余额到达结算期并进行结算,且报告期内为合
预付款项
                             理规避现金流量风险,与上游供应商的结算方式发生一定变化

其他应收款                   较年初减少 68.23%,主要是报告期内收到出售广州火舞的股权转让款 21,800,000.00 元

存货                         年初为零,年末增加 4,911,172.57 元,主要是集成业务产生的存货。

                             年初为零,年末增加 2,695,928.24 元,主要是对广州国科减资后所持有的 19.76%股权,
                             现持有广州国科不具有控制、共同控制或重大影响并且在活跃市场中没有报价、公允价值
其他非流动金融资产
                             不能可靠计量的权益工具投资,依据新金融工具准则规定,分类为“以公允价值计量且其
                             变动计入当期损益的金融资产”,报表列报项目为“其他非流动金融资产”




                                                                                                              11
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递延所得税资产               较年初增加 382.41%,主要是报告期内资产减值准备增加造成的

其他流动资产                 较年初增加 2117.63%,主要是预缴所得税和增值税留底税额增加造成的



2、主要境外资产情况


□ 适用 √ 不适用


三、核心竞争力分析

    公司核心业务属于软件和信息技术服务行业中的网络安全领域,专注于移动应用安全、安全大数据及物联网安全。通过
服务数以万计的移动应用与企业客户,公司持续积累广泛的移动威胁数据,并利用大数据和人工智能技术实现移动安全技术

与市场安全需求的价值耦合,向企业客户提供全生命周期移动安全解决方案。根据企业信息化、数字化过程中的安全需求和
规划,具有较强竞争优势的相关业务主要包括:

    风险检测业务:以APP为核心的安全检测业务包括对APP的通用漏洞风险、源代码风险、个人信息安全风险、数据风险、
恶意程序风险、内容违规风险等多维度的检测能力。风险检测业务能够给企业客户提供合规的风险前瞻性发现和针对性防护,

同时能够为国家监管机构和政府提供针对移动应用市场的全貌安全监管技术支撑和服务能力;

    加固防御业务:为APP提供全面的防护能力,包括防止代码逆向、二次打包非法篡改、动态调试、数据安全保护和业务

安全防护等,平台覆盖Android、iOS、H5小程序、公众号、IoT终端嵌入式系统等;

    风险管理业务:网安法和新等保明确提出了针对国家的关键基础设施,要进行安全威胁的监控和响应。APP有其特殊性,

企业对APP的试用环境、使用人员和使用行为不可控。针对及时发现APP的使用中威胁,公司提供独有的态势感知产品,能够
从系统、硬件、网络、应用和业务等不同层面感知智能终端中针对APP的攻击行为,及时预警和提供防护响应;同时,公司

渠道监测服务能够发现互联网上的盗版、钓鱼和仿冒APP,防止因此导致的用户数据泄露和声誉影响;MSSP则作为移动应用
安全的全生命周期管理平台,能够有效的集成其他业务线的解决方案,通过数据驱动的自动化方式实现对安全风险和威胁的

闭环响应和管理;

    安全服务业务:安全服务业务能够为企业在进行移动信息化、数据化发展中提供法律法规合规和风险评估、安全渗透等

相关服务。公司在移动安全方向尤其具有领先的安全服务能力。能够为企业提供移动安全等保、咨询、安全开发、安全渗透、
合规、培训等全面的一条龙安全服务;

    移动安全大数据业务:移动安全大数据业务收集和存储了国内全面的移动应用样本库,数量超过2000万个。通过二十余
个安全检测引擎,能够提供基于国内地区、行业、种类等多维度的移动应用安全统计报告,统计依据包括通用风险、恶意程

序、数据安全、个人信息安全、内容违规安全等。移动数据服务能够提供对移动应用市场的全面管理监控,及时发现其中潜
在的风险和问题,做到宏观的管理和净化。

    产品及业务框架图如下所示:




                                                                                                          12
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    基于如上业务,公司构架了移动应用全生命周期安全建设产品体系,主要包括移动应用安全检测、移动应用安全加固为
主的加密类产品系列以及移动应用安全感知、移动应用安全管理平台为主的平台类产品。全生命周期安全建设覆盖应用设计

评估、开发安全测试、应用优化、应用安全发布及应用上线运营阶段。核心技术包括如下:

    1、核心智能AI爬虫获取泛在应用安全大数据。在确保符合国家法律政策规范的前提下,能够突破业内技术限制,获取

应用市场、网盘、物联网应用门户、工业互联网APP、论坛、微信等全渠道中Android、iOS、嵌入式系统、微信小程序、微
信公众号数据信息,构建业内规模较大,覆盖较广的泛在应用安全大数据平台。公司的安全数据库中包括Android APK约1800

多万个,iOS应用约300多万个,微信公众号程序约400多万个,微信小程序约100多万个,SDK约500多个,行业权限库近400
个,恶意应用检测300多万,违规内容检测数据100多万,盗版检测5000多个,IP收录1亿多条,处于业内的领先水平。

    2、智能化静态检测和动态沙箱检测技术。通过安全大数据库的自学习进化,数据赋能增强检测技术,能够对应用在资
产分析、权限违规使用、恶意程序、通用安全漏洞、数据安全、个人信息安全、内容违规等安全的全维度进行分析,并且给

出最佳实践建议。以安卓应用检测为例,公司的检测平台的静态和动态技术能够检测超过86个检测项,超过同行业10个以上
的关键检测项目。

    3、JAVA、C/C++层代码防护。公司不仅仅针对JAVA,同时深入到了C/C++层的代码进行防护。利用C/C++源码的加固防护
能力,实现对物联网、工业互联网嵌入式环境的应用和代码防护,在防护平台、防护深度等方面具备业界的领先优势。在不

影响应用性能和兼容性的前提下,业内普遍仅能防护5%以下的代码,公司利用多套指令集、支持64位平台、支持对C++异常
的处理、支持对变参函数的处理和独有的基本块调度混淆、指令随机化等技术组成的双重VMP方案,能够高强度保护超过20%

的代码,远超业内平均水平。

    4、独有的双线推送此技术集应用级推送和系统级推送于一体,在确保资源效率低、体积小的前提下,无论APP处于前台、

后台运行还是被关闭状态,都可进行推送的下发。同时兼容市场上主流的手机厂商,经过实际测试和客户反馈,到达率高达
99%以上。

    经过在移动应用安全细分行业多年的耕耘,凭借丰富的解决方案经验及优质的服务能力,公司在移动应用安全领域中已
形成较强的市场竞争力和较高市场地位。



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       1、研发与技术优势

       公司始终坚持技术创新的发展战略,紧跟移动应用发展趋势和用户需求,不断更新迭代现有产品和解决方案;公司拥有

多项计算机软件著作权(82项),涉及移动应用安全、个人信息安全、5G、工业互联网、威胁感知等,已形成了自主知识产
权的核心技术群及知识产权体系,多项核心技术已具备一定的先进水平。近年来,为了更好的顺应国家法规、产业政策和技

术特点的发展脉络,同时切入个人信息安全、威胁感知、移动安全运营管理、移动应用监管、5G、工业互联网安全等新领域,
在相关领域的技术研发水平已处于国内领先。

       2、客户资源优势

       长期跟踪移动应用安全领域的技术发展趋势及用户需求的演变,积累了较深厚的产品、交付和服务经验,具备为用户提

供最优移动应用安全解决方案的能力,在政府、金融、运营商、能源、交通、互联网、医卫、游戏等重点行业以及广大企业
级市场拥有了广泛而优质的用户群体。客户的良好积累也为深入实施市场营销战略奠定了深厚的基础,有效增强了综合竞争

力。

       3、参与行业标准制定优势

       公司重视推进移动应用安全产品和服务的标准化,长期跟踪技术发展趋势,积极参与制订行业标准。近年来,公司先后
参与起草《移动互联网应用程序安全加固能力评估要求与测试方法》、《移动信息化可信选型认证评估方法 第九部分:移

动应用安全加固服务系统》等行业标准,同时协助监管机构参与个人信息安全检测的研究及实践工作,包括:《全国SDK违
法违规检测报告》、《车载网络设备信息安全技术要求(征求意见稿)》、《移动APP安全规范》等,公司对行业态势及发

展趋势具有深刻理解,对产品技术条件、试验方法等能够精准把握,在新技术、新产品的布局中抢占先机。

       4、专业资质优势

       在网络安全行业,企业获取经营资质或许可的多少成为衡量网络安全厂商竞争力的重要因素。公司是目前国内同行业中
拥有各类经营资质或许可较全的企业之一。凭借领先的技术优势及优质的服务能力,取得了ISO9001质量管理体系认证证书、

ISO20000信息技术服务管理体系认证证书、ISO27001信息安全管理体系认证证书、国家高新技术企业、双软认证、中国信息
安全测评中心颁发的EAL3 信息技术产品安全测评证书、CMMI3级资质证书、国家计算机病毒应急处理中心优秀技术支持单位、

网络安全应急服务支撑单位证书、中国网络安全审查技术与认证中心(CCRC,原中国信息安全认证中心)颁发的信息安全风
险评估服务资质(一级)、CCRC信息安全服务资质认证证书软件安全开发服务资质(二级)、CCRC信息安全服务资质认证证

书信息系统安全集成服务资质(二级)、CCRC信息安全服务资质认证证书CCRC信息系统安全运维(三级)、CCRC信息安全服
务资质认证证书CCRC信息安全应急处理(三级)、通信企业协会颁发的通信网络安全服务能力评定证书(风险评估一级)、

信息安全等级保护安全建设服务机构能力评估合格证书、国家信息安全漏洞库技术漏洞支撑单位(CNNVD)、国家信息安全
漏洞共享平台支撑单位(CNVD)、中国网络安全审查技术与认证中心APP个人信息安全测试能力证书等多项经营资质或许可。

       5、产品和服务优势

       移动应用安全产品及服务的质量直接关系到客户的数据安全和正常运营。始终坚持以用户需求为中心,业务需求与监管

要求双导航,凭借具有市场竞争力的产品和解决方案、快速响应的客户服务赢得了市场份额,产品性能及服务质量已得到广
大用户的检验。通过针对客户需求的汇总、分析梳理和总结,不断进行产品升级和服务优化,通过对市场及行业的分析,在

保障安全产品研发计划的同时加大安全服务的投入力度和服务体系建设,有力保证了产品和服务在竞争市场上的优势。




                                                                                                             14
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                                  第四节 经营情况讨论与分析

一、概述

    2020年是公司业务转型后的第一年,2019年,公司筹划发行股份收购智游网安100%股权的重大资产重组,并于2019年末
顺利获得证监会的批复并完成过户。随着收购智游网安的完成,公司的盈利能力和持续经营能力得到直接提升,并进一步加

强了公司的综合竞争力及抗风险能力。公司为了进一步拓展网络安全的版图,先后于报告期内投资设立增加深圳智游网安、
贵州智游网安、杭州智游网安、山东智游网安四家新主体。本报告期内,公司完成对广州国科的减资,减资后不再纳入合并

范围,进一步减少了盈利能力较弱的移动网络游戏业务对公司的业绩影响。

    1、移动应用安全服务业务:公司完成营业收入28,053.10万元,同比增加159%;归属于上公司所有者的净利润6,462.31

万元,同比增加1985%,业绩巨幅增长的原因:本报告期是智游网安的利润表纳入合并范围的第一年;其中,网络安全业务
版块完成营业收入27,983.23万元,贡献了99.75%的营业收入。

    2、移动互联网游戏业务:广州国科主要从事移动互联网游戏的运营及相关服务,由于受到游戏行业整体不景气影响,
广州国科业绩下滑。报告期内,公司对广州国科完成减资,广州国科不再纳入公司合并范围。


二、主营业务分析

1、概述


参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。


2、收入与成本


(1)营业收入构成


                                                                                                        单位:元

                                   2020 年                               2019 年
                                                                                                   同比增减
                           金额           占营业收入比重         金额           占营业收入比重

营业收入合计             280,531,008.22                100%    108,246,697.32             100%          159.16%

分行业

软件技术服务             279,832,311.64            99.75%                0.00             0.00%

其他业务                     508,477.96                0.18%      800,100.05              0.74%         -36.45%

移动网络游戏                 190,218.62                0.07%     4,456,565.27             4.12%         -95.73%

生物医药                           0.00                0.00%   102,990,032.00            95.14%        -100.00%

分产品



                                                                                                              15
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安全加固检测类         152,922,969.60                54.51%                      0.00               0.00%

安全系统平台类          73,534,095.93                26.21%                      0.00               0.00%

集成产品及定制开发
                        53,375,246.11                19.03%                      0.00               0.00%


其他产品                     508,477.96                  0.18%        17,831,517.20                16.48%           -97.15%

移动游戏-创世神曲            190,218.62                  0.07%         3,334,794.28                 3.08%           -94.30%

注射用盐酸罂粟碱                   0.00                  0.00%        55,870,972.16                51.61%          -100.00%

注射用复方二氯醋酸
                                   0.00                  0.00%        22,148,040.43                20.46%          -100.00%
二异丙胺

注射用三磷酸胞苷二
                                   0.00                  0.00%         5,226,682.73                 4.83%          -100.00%


注射用门冬氨酸钾镁                 0.00                  0.00%         3,834,690.52                 3.54%          -100.00%

分地区

华南地区                33,938,035.30                12.10%           16,129,888.38                14.90%          110.40%

华东地区                70,320,031.72                25.07%           20,056,723.74                18.53%          250.61%

东北地区                     149,811.32                  0.05%        12,914,853.25                11.93%           -98.84%

华北地区               152,903,908.50                54.50%           13,928,207.19                12.86%         1,083.30%

华中地区                 9,322,837.46                    3.32%         9,330,461.41                 8.62%              -0.08%

西南地区                12,338,914.11                    4.40%        29,916,645.30                27.64%           -58.76%

西北地区                 1,557,469.81                    0.56%         5,969,918.05                 5.52%           -73.91%

公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 12 号——上市公司从事软件与信息技术服务业务》的披露要求

                                                                                                                    单位:元

                                                                          2020 年度

                                    第一季度                 第二季度                   第三季度            第四季度

营业收入                              23,253,018.88              30,228,097.98           93,498,236.15       133,551,655.21

归属于上市公司股东的净利润                3,816,023.46           -1,241,428.44           54,866,279.19         7,182,252.56

(续上表)

                                                                          2019 年度

                                    第一季度                 第二季度                   第三季度            第四季度

营业收入                             106,952,791.02                704,333.88               518,587.56            70,984.86

归属于上市公司股东的净利润                5,350,063.36           -7,268,887.93           -8,022,319.94        13,040,512.38

说明经营季节性(或周期性)发生的原因及波动风险

                                                                                                                            16
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    因公司的最终用户通常实行预算管理制度和集中采购制度,在上半年审批当年的采购计划,在年中或下半年进行招标、
采购和建设,因此公司的业绩呈现一定的季节性特征,第一季度销量较小,第二、三、四季度销量逐步提高,第三、四季度

为销售旺季;由于费用在年度内较为均衡地发生,而收入主要在第三、四季度实现,因而造成公司第一、二季度出现季节性
亏损或者盈利相对较少的情况。第四季度归属于上市公司股东的净利润较少的原因是公司进一步合理调整了坏账计提比例,

导致信用减值损失较大幅度的增加。


(2)占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况


√ 适用 □ 不适用

公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 12 号——上市公司从事软件与信息技术服务业务》的披露要求

                                                                                                       单位:元

                                                                  营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
                     营业收入        营业成本        毛利率
                                                                    同期增减        同期增减        期增减

分客户所处行业

软件和信息技术      130,171,885.63   26,440,553.93       79.69%

政企                 57,351,833.73   17,204,584.44       70.00%

金融                 42,182,512.20    6,295,314.98       85.08%

分产品

安全加固检测类      152,922,969.60   26,125,724.00       82.92%

安全系统平台类       73,534,095.93   14,547,582.13       80.22%

集成产品及定制
                     53,375,246.11   24,450,086.34       54.19%
开发类

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据

□ 适用 √ 不适用


(3)公司实物销售收入是否大于劳务收入


□ 是 √ 否


(4)公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况


□ 适用 √ 不适用


(5)营业成本构成


行业分类

                                                                                                       单位:元


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    行业分类           项目                                                                                        同比增减
                                             金额          占营业成本比重         金额           占营业成本比重

软件技术服务      直接人工               4,410,319.24               6.36%                 0.00            0.00%

软件技术服务      直接成本              60,211,423.88               86.89%                0.00            0.00%

软件技术服务      无形资产摊销               501,649.35             0.72%                 0.00            0.00%

生物医药          直接原材料                        0.00            0.00%       14,991,136.32            51.31%       -100.00%

生物医药          直接人工                          0.00            0.00%         415,385.75              1.42%       -100.00%

生物医药          制造费用                          0.00            0.00%        7,799,454.27            26.70%       -100.00%

移动网络游戏      直接成本                    94,881.68             0.14%        1,937,882.63             6.63%        -95.10%

移动网络游戏      无形资产摊销                                                   4,052,315.49            13.87%       -100.00%

说明

       上市公司于2019年3月完成出售山东华泰,剥离了生物医药业务;于2019年12月完成收购智游网安,但智游网安的利润
表并未纳入合并范围;报告期内,智游网安的利润表被纳入合并范围,导致公司业务和所属行业发生变化,所以上年同口径

无可比数据;报告期内,上市公司对广州国科完成减资,不再纳入合并范围,剥离移动网络游戏业务。

公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 12 号——上市公司从事软件与信息技术服务业务》的披露要求

主营业务成本构成

                                                                                                                       单位:元

                                     本报告期                                      上年同期
       成本构成                                                                                                   同比增减
                              金额            占营业成本比重             金额             占营业成本比重

直接原材料                            0.00                  0.00%       14,991,136.32                 51.31%          -100.00%

直接人工                      4,410,319.24                  6.36%            415,385.75                1.42%           961.74%

制造费用                              0.00                  0.00%        7,799,454.27                 26.70%          -100.00%

直接成本                     60,306,305.56                 87.03%        1,937,882.63                  6.63%         3,011.97%

无形资产摊销                   501,649.35                   0.72%        4,052,315.49                 13.87%           -13.15%



(6)报告期内合并范围是否发生变动


√ 是 □ 否

       1、公司在报告期内对原控股子公司广州国科进行减资,截至2020年12月31日,本次减资相关的工商信息变更登记手续
已完成,减资款项已结清,本次减资事项已全部履行完毕。减资完成后,公司持有广州国科股权的比例由51%减少至19.76%,

广州国科不再进入公司合并报表范围。

       2、公司全资孙公司深圳爱加密在报告期内新设成立全资子公司深圳智游网安科技有限公司、全资子公司贵阳智游网安
科技有限公司、全资子公司杭州智游网安科技有限公司和控股子公司山东智游网安科技有限公司(深圳爱加密持股95%),


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上述四家公司进入公司合并报表范围。

     3、公司全资孙公司深圳爱加密在报告期内完成对原控股子公司爱加密信息技术(深圳)有限公司51%股权的转让,转

让完成后,深圳爱加密不再持有爱加密信息技术(深圳)有限公司股权,爱加密信息技术(深圳)有限公司不再进入公司合
并报表范围。


(7)公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况


√ 适用 □ 不适用

     公司原控股子公司广州国科主要从事移动互联网游戏的运营及相关服务,公司在报告期内对广州国科进行减资,广州国
科不再进入公司合并报表范围。


(8)主要销售客户和主要供应商情况


公司主要销售客户情况

前五名客户合计销售金额(元)                                                                    46,691,048.07

前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例                                                              14.98%

前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例                                                       0.00%

公司前 5 大客户资料

    序号                客户名称                     销售额(元)                占年度销售总额比例

1          客户一                                            11,000,000.00                             3.53%

2          客户二                                             9,940,000.00                             3.19%

3          客户三                                             8,948,333.33                             2.87%

4          客户四                                             8,449,714.74                             2.71%

5          客户五                                             8,353,000.00                             2.68%

合计                       --                                46,691,048.07                            14.98%

主要客户其他情况说明

□ 适用 √ 不适用

公司主要供应商情况

前五名供应商合计采购金额(元)                                                                  27,214,560.00

前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例                                                            44.46%

前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例                                                     0.00%

公司前 5 名供应商资料

    序号                供应商名称                   采购额(元)                占年度采购总额比例

1           供应商一                                         13,432,000.00                            21.94%


                                                                                                           19
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2            供应商二                                                      5,936,000.00                               9.70%

3            供应商三                                                      2,926,000.00                               4.78%

4            供应商四                                                      2,560,000.00                               4.18%

5            供应商五                                                      2,360,560.00                               3.86%

合计                              --                                      27,214,560.00                              44.46%

主要供应商其他情况说明

□ 适用 √ 不适用


3、费用


                                                                                                                    单位:元

                    2020 年             2019 年        同比增减                           重大变动说明

                                                                   2020 年销售费用较 2019 年波动较大,主要系去年同期主营业
销售费用          50,907,329.77        83,101,037.48     -38.74% 务为生物医药,相应的市场推广及代理服务费较高,2019 年并

                                                                   购智游网安后,公司主营业务变更为移动应用安全服务业务。

管理费用          17,417,118.33        19,807,829.84     -12.07%

                                                                   相较于 2019 年,利息收入减少,报告期内子公司智游网安的
财务费用            -156,565.23        -1,671,417.84     -90.63%
                                                                   流动贷款产生的利息支出。

                                                                   2020 年研发费用较 2019 年波动较大,主要系去年同期主营业
                                                                   务为生物医药,2019 年并购智游网安后,公司主营业务变更为
研发费用          23,308,492.00         1,017,599.91   2,190.54%
                                                                   移动应用安全服务,新行业的费用结构有着明显不同,且 2019

                                                                   年只合并了山东华泰 1 至 3 月份的研发费用。



4、研发投入


√ 适用 □ 不适用

    序号        项目                                              拟达到的目标                                  项目进展

     1     北京智游网安5G 从目前5G和工业互联网安全所处开发平台和工业APP本身存在安全隐患出                 已发布“5G和工业

           和工业互联网安 发,基于反编译和逆向等技术,构建工业5G和工业互联网安全防护平台。该 互联网安全审计和
           全防护项目一期 平台对工业APP进行解压缩及反编译,一方面采用静态分析应用代码来判断 态势感知平台”、

                              是否存在代码裸露以及是否有代码混淆等代码隐患;一方面通过注入测试代 “5G工业APP安全检
                              码、运行应用并截取相关信息的方式对应用进行动态调试来判断应用在运行 测平台”

                              过程中是否存在程序不严谨而导致木马注入等程序安全隐患;通过具有丰富
                              应用安全经验的人工分析师对解压缩及反编译后的程序进行更深入的检测,

                              从而从各个角度深层次检测移动应用存在的安全隐患。

     2     深圳智游网安5G 从目前5G和工业互联网安全防护平台二期的发展,主要完成工业互联网APP已发布“5G和工业


                                                                                                                           20
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    和工业互联网安 大数据分析平台、工业APP安全检测平台、工业APP数据交换系统等内容的 互联网APP大数据

    全防护项目二期 建设,初步实现对5G和工业互联网应用的风险监控,构建基于5G的工业互联 分析平台”、“工业
                    网安全防护平台。                                                     APP安全检测平

                                                                                         台”、“工业APP数据
                                                                                         交换系统”。

3   深圳爱加密物联 从目前IoT所处开发平台和IoT本身存在安全隐患出发,基于反编译和逆向等 已发布“物联网安全

    网安全防护平台 技术,构建物联网安全防护平台。该平台对IoT应用进行安全检测,从各个角 防护平台-资产总
    一期            度深层次检测IoT应用存在的安全隐患,协助开发厂商在上线前发现固件可能 览、安全检测、安全

                    存在的风险漏洞,消除固件的安全隐患。同时提供IoT安全加固功能,增强IoT 加固、控制中心、系
                    应用防反编译、防动态调试等安全防护能力。                             统管理功能”。

4   北京智游网安爱 爱加密移动应用安全加固平台是智游网安针对移动应用推出的综合性安全      尚未完工
    加密移动应用安 加固平台,对Android应用、iOS应用、so文件、H5文件、SDK文件进行整体

    全加固平台      安全加固,从根本上解决移动应用存在的安全缺陷和风险,使加固后的移动
                    应用具备防逆向分析、防二次打包、防动态调试、防进程注入、防数据篡改

                    等安全保护能力。

5   北京智游网安移 移动安全管理平台主旨解决企业用户安全运营的五大痛点问题:1)独立而分 尚未完工
    动安全管理平台 散的安全工具没有形成整体的安全能力,无法进行协同防御。2)安全事件各自

                    形成一个个信息孤岛,无法形成数据关联、感知安全风险。3)企业业务缺乏
                    完整的安全安全管理能力,无法保证业务整体的安全水平。4)企业安全管理

                    的生命周期复杂繁琐,无法实现自动化、智能化。5)企业安全管理流程不透
                    明,安全运营情况无法可视化、常态化。针对以上问题,平台以移动安全为

                    核心,通过融合爱加密成熟的移动安全相关工具,扩展并整合第三方的安全
                    工具,达到安全管理统一化;同时,平台建立基于企业移动业务为核心的管

                    理流程,帮助和引导客户逐步提高安全管理能力,达到安全运营标准化;另
                    外,平台以微服务技术为核心,在架构上解决了三方平台的数据互通问题,

                    将独立零散的安全信息与事件进行归并和关联,通过有效的安全数据治理构
                    建与客户业务息息相关的安全威胁模型与策略联动响应,达到安全运营智能

                    化。

6   深圳智游网安移 通过静态反编译技术对APK、IPA文件、Android SDK、固件文件进行反编译,尚未完工
    动应用安全检测 通过词法分析、语法分析、控制流、数据流分析等技术对移动应用程序代码

    平台            和配置文件进行扫描,验证移动应用是否满足规范性、安全性、可靠性、可
                    维护性等指标,将具有安全隐患的代码进行摘录并存入到检测平台后台,为

                    后续的安全检测报告提供数据依据。通过沙箱模型、云手机等方式对移动应
                    用的安装、运行过程中的行为进行监测分析,验证应用是否存在安全性问题。

7   深圳智游网安移 为解决监管部门监管业务刚需,爱加密移动应用大数据平台应用资产覆盖      尚未完工

    动应用大数据态 Android应用、iOS应用、小程序、微信公众号、SDK数据和企业数据等各类
    势监测平台      海量数据资产提供监管机构进行数据监测,同时延伸出移动应用安全检测、
                    个人信息检测、内容检测等检测数据,进一步拓充了数据监测能力。


                                                                                                          21
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8    深圳智游网安一 基于规则引擎的物联网数据采样方法基于多种数据采集及设备控制功能适        尚未完工

     种基于规则引擎 用于智慧城市及工业制造业的各个环节,预期可实现以下效果:1)通过直接
     的物联网数据采 连接设备或部署传感器,实现智慧城市、工业制造业检测环节的环境信息、设

     样实现方法      备信息的检测;2)通过直接连接或通过PLC设备,在智慧城市、工业制造业的
                     控制环节中实现各种设备的操控;3)通过连接RFID或其他硬件,实现智慧城

                     市、工业制造业中各种产品、步骤的辨识;4)通过监测信息的分析,实现工业
                     制造业中的产品、设备诊断等

9    深圳爱加密爱加 爱加密Andorid移动应用资源文件加密软件,对APK中assets目录、lib目录(so 尚未完工

     密Android移动应 库)、res目录下面的资源文件进行压缩加密隐藏,使得对加固后的APK进行
     用资源文件加密 反编译后不能查看到原始的资源文件,从而提高资源文件的安全性。对需要

     软件            加密的资源文件进行压缩,再采用自定义的加密算法对压缩后文件进行加
                     密,运行时解密压缩文件,防止资源文件被查看/篡改

10   深圳爱加密爱加 项目主要的研究目标: 1)通过企业自主申请备案,能够对监管区域内移动应 尚未完工
     密备案管理系统 用开发、运营主体动态准确的掌握,为后续的监管处置提供准确的企业信息

                     依据。2)通过审核机制,提前对预发布、更新的App进行风险评估、合规检
                     测等技术手段,督促各企业提高自身App的安全强度,规范上线应用、统一

                     安全管理要求,形成移动应用合规管理流程。3)网民可以通过备案网站查询
                     核实已备案的移动应用,提升公众对移动应用安全的重视,利于整个移动互

                     联网的安全防范。4)通过备案系统的持续监测能力,能够通过发布前后的应
                     用备案信息比对,如版本、权限、风险漏洞、违规内容等,起到对备案应用

                     的持续监测和问题预警作用。5)通过备案平台的大数据抓取及清洗比对技术,
                     自动化摸排出监管区域内漏报的资产,提高监管工作效率,及时发现重点问

                     题。6)针对国家相关法律法规的信息备案管理要求,提供从申请备案、自动
                     化检测、评估审核、持续监测、漏报资产摸排到监管处置等流程于一体的备

                     案全周期管理解决方案。

11   深圳爱加密H5安 爱加密根据多年在移动信息安全领域所取得的研究成果推出爱加密移动应        尚未完工
     全加固平台      用H5安全加固平台,向企业提供系统级的安全服务,具备:对H5文件进行加

                     密、混淆,使JavaScript代码可读性差,增大逆向工具分析难度,攻击者无法
                     从中获取到有价值的信息,从而达到保护代码、防止应用盗版的目的。支持

                     Web JS、APP JS、公众号JS以及小程序JS代码加固。支持APP中热更新框架,
                     如RN代码加固。

12   深圳爱加密ios源 爱加密自主研发实现了源到源混淆,源到源混淆是国际顶级安全企业普遍采 尚未完工

     到源安全加固平 用的混淆方案,通过控制流混淆、字符串加密、符号混淆、完整性保护、防
     台              动态调试和防动态注入等技术手段保护源代码安全,特别在防调试,反盗版

                     和反恶意代码上效果显著,保护企业源码安全。支持字符串加密、控制流平
                     坦化、虚假控制流和等效指令替换等多种策略组合方式进行混淆加固,保护

                     核心源代码的安全。

13   贵阳智游网安爱 爱加密移动应用内容检测平台是针对Android、iOS移动应用静态内容及动态 尚未完工


                                                                                                       22
                                                                    深圳国华网安科技股份有限公司 2020 年年度报告全文


         加密移动应用内 运行时内容检测的专业内容检测平台,该平台对Android、iOS进行自动化遍

         容检测平台        历,获取动态的文本、图片,以及对应用进行静态反编译,获取静态的文本、
                           图片,将获取的文本、图片提交给内容检测引擎进行检测,检测是否存在暴

                           力、黄赌毒、政治、宗教等敏感词汇、敏感图片。



公司研发投入情况

                                           2020 年                     2019 年                   变动比例

研发人员数量(人)                                       147                            27                    444.44%

研发人员数量占比                                      55.68%                     10.76%                        44.92%

研发投入金额(元)                              32,795,527.56                1,017,599.91                    3,122.83%

研发投入占营业收入比例                                11.69%                         0.94%                     10.75%

研发投入资本化的金额(元)                       9,487,035.56                         0.00

资本化研发投入占研发投入
                                                      28.93%                         0.00%                     28.93%
的比例

研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因

√ 适用 □ 不适用

    智游网安自2019年12月纳入公司合并范围,报告期内研发投入包含了智游网安全年的金额,且智游网安主营业务为移动
应用安全服务,研发是公司的重要投入;山东华泰自2019年3月后不再纳入公司合并范围,2019年研发投入只包含当年度1-3

月的金额。

公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 12 号——上市公司从事软件与信息技术服务业务》的披露要求

                                                                                                              单位:元

    项目名称        研发资本化金额                              相关项目的基本情况                           实施进度

                                       从目前 5G 和工业互联网安全所处开发平台和工业 APP 本身存在安全隐患出
                                       发,基于反编译和逆向等技术,构建工业 5G 和工业互联网安全防护平台。
                                       该平台对工业 APP 进行解压缩及反编译,一方面采用静态分析应用代码来
北京智游网安 5G
                                       判断是否存在代码裸露以及是否有代码混淆等代码隐患;一方面通过注入测
和工业互联网安          3,485,920.95                                                                         已完成
                                       试代码、运行应用并截取相关信息的方式对应用进行动态调试来判断应用在
全防护项目一期
                                       运行过程中是否存在程序不严谨而导致木马注入等程序安全隐患;通过具有
                                       丰富应用安全经验的人工分析师对解压缩及反编译后的程序进行更深入的

                                       检测,从而从各个角度深层次检测移动应用存在的安全隐患。

                                       从目前 5G 和工业互联网安全防护平台二期的发展,主要完成工业互联网
深圳智游网安 5G
                                       APP 大数据分析平台、工业 APP 安全检测平台、工业 APP 数据交换系统等
和工业互联网安          2,975,565.60                                                                         已完成
                                       内容的建设,初步实现对 5G 和工业互联网应用的风险监控,构建基于 5G
全防护项目二期
                                       的工业互联网安全防护平台。




                                                                                                                      23
                                                                深圳国华网安科技股份有限公司 2020 年年度报告全文


                                  从目前 IoT 所处开发平台和 IoT 本身存在安全隐患出发,基于反编译和逆向

深圳爱加密物联                    等技术,构建物联网安全防护平台。该平台对 IoT 应用进行安全检测,从各

网安全防护平台         3,025,549.01 个角度深层次检测 IoT 应用存在的安全隐患,协助开发厂商在上线前发现固 已完成

一期                              件可能存在的风险漏洞,消除固件的安全隐患。同时提供 IoT 安全加固功能,

                                  增强 IoT 应用防反编译、防动态调试等安全防护能力。

    北京智游网安5G和工业互联网安全防护项目一期研发项目:本公司以开发阶段中的立项阶段作为开发支出核算起始点,

开始时间为2019年12月2日,根据第三方软件检测机构出具的测试报告及获得的软著证书作为资本化结束时点,该项目结束
时点为2020年12月28日。目前项目进度已完工,本期已转入无形资产进行核算。

    深圳智游网安5G和工业互联网安全防护项目二期研发项目:本公司以开发阶段中的立项阶段作为开发支出核算起始点,
开始时间为2019年12月2日,根据第三方软件检测机构出具的测试报告及获得的软著证书作为资本化结束时点,该项目结束

时点为2020年12月21日。目前项目进度已完工,本期已转入无形资产进行核算。

    深圳爱加密物联网安全防护平台一期研发项目:本公司以开发阶段中的立项阶段作为开发支出核算起始点,开始时间为

2019年12月9日,根据第三方软件检测机构出具的测试报告及获得的软著证书作为资本化结束时点,该项目结束时点为2020
年12月21日。目前项目进度已完工,本期已转入无形资产进行核算。

研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明

√ 适用 □ 不适用

    智游网安自2019年12月纳入公司合并范围,报告期内研发投入包含了智游网安全年的金额,且智游网安主营业务为移动
应用安全服务,研发是公司的重要投入,报告期内,列示研发项目已完工,且获得相应的软著证书;山东华泰自2019年3月

后不再纳入公司合并范围,2019年研发投入只包含当年度1-3月的金额,且研发投入未达到资本化条件。


5、现金流


                                                                                                          单位:元

              项目                        2020 年                   2019 年                   同比增减

经营活动现金流入小计                         209,926,039.33             117,301,870.47                    78.96%

经营活动现金流出小计                         205,952,113.36            133,172,791.30                     54.65%

经营活动产生的现金流量净额                     3,973,925.97             -15,870,920.83                    125.04%

投资活动现金流入小计                         277,432,668.37            169,073,986.14                     64.09%

投资活动现金流出小计                         258,777,822.64              54,508,890.17                    374.74%

投资活动产生的现金流量净额                    18,654,845.73             114,565,095.97                    -83.72%

筹资活动现金流入小计                          10,000,000.00

筹资活动现金流出小计                             324,101.42

筹资活动产生的现金流量净额                     9,675,898.58

现金及现金等价物净增加额                      32,304,670.28              98,694,175.14                    -67.27%



                                                                                                                 24
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相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明

√ 适用 □ 不适用

       2020年上市公司现金及现金等价物增加额3,230.47万元,其中经营活动产生的现金流量净额为397.39万元,投资活动产

生的现金流量净额为1,865.48万元, 筹资活动产生的现金流量净额为967.59万元,同比减少67.27%的主要原因是2019年公
司出售山东华泰的股权,收到股权尾款;2019年子公司深圳国科投资出售广州火舞软件公司的股权,收到股权首期款;2019

年收购智游网安现金净流入;以上原因造成的2019年现金及现金等价物净增加额高于报告期内增加额。

       经营活动产生的现金流量净流入397.39万元,较上年同期增加125.04%,主要是公司在2019年3月完成子公司山东华泰的

股权出售,山东华泰2019年一季度的收益归上市公司所有;2019年12月,智游网安进入公司合并范围,2020年全年收益并入
上市公司。

       投资活动产生的现金流量净流入1,865.48万元,较上年同期减少83.72%,主要原因是2019年公司出售山东华泰的股权,
收到股权尾款;2019年子公司深圳国科投资出售广州火舞软件公司的股权,收到股权首期款;2019年收购智游网安现金净流

入造成的。

       筹资活动产生的现金流量净流入967.59万元,上年同期净额为0,增长的主要原因:报告期内子公司智游网安向银行申

请的短期借款。

报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明

□ 适用 √ 不适用


三、非主营业务分析

√ 适用 □ 不适用

                                                                                                           单位:元

                            金额               占利润总额比例             形成原因说明            是否具有可持续性

投资收益                      1,129,091.30               1.84%

                                                                 主要是子公司智游网安计提应收账
资产减值                     59,694,427.50              97.28%                                    否
                                                                 款、其他应收款的坏账损失造成的

营业外收入                         18,817.47             0.03%

营业外支出                    1,364,350.52               2.22%



四、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况


公司 2020 年起首次执行新收入准则或新租赁准则且调整执行当年年初财务报表相关项目

适用

                                                                                                           单位:元



                                                                                                                 25
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                              2020 年末                        2020 年初
                                                                                    比重增减         重大变动说明
                       金额          占总资产比例      金额          占总资产比例

货币资金            180,176,747.49         11.52% 147,843,571.46            9.89%       1.63%

应收账款            315,236,346.78         20.16% 264,268,767.42           17.68%       2.48%

存货                  4,911,172.57          0.31%                           0.00%       0.31%

投资性房地产           441,590.12           0.03%      441,590.12           0.03%       0.00%

长期股权投资                                0.00%                           0.00%       0.00%

固定资产              1,992,164.59          0.13%     2,229,822.41          0.15%      -0.02%

在建工程                                    0.00%                           0.00%       0.00%

短期借款             10,000,000.00          0.64%                           0.00%       0.64%

长期借款                                    0.00%                           0.00%       0.00%



2、以公允价值计量的资产和负债


√ 适用 □ 不适用

                                                                                                                 单位:元

                                   本期公允价 计入权益的累计 本期计提 本期购买 本期出
         项目           期初数                                                                  其他变动       期末数
                                   值变动损益   公允价值变动      的减值    金额    售金额

金融资产

4.其他权益工具投资                                                                              2,695,928.24 2,695,928.24

金融资产小计                                                                                    2,695,928.24 2,695,928.24

上述合计                    0.00                                                                2,695,928.24 2,695,928.24

金融负债                    0.00                                                                                     0.00

其他变动的内容

    本公司于2020年10月28日第十届董事会2020年第五次临时会议,审议通过了《关于子公司广州国科互娱网络科技有限公

司减资的议案》,公司原持有广州国科51%股权,减资完成后,公司持有广州国科19.76%股权,广州国科不再进入公司合并
报表范围。

    公司现持有广州国科不具有控制、共同控制或重大影响并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具
投资,依据新金融工具准则规定,分类为“以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产”,报表列报项目为“其他非

流动金融资产”。

报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化

□ 是 √ 否




                                                                                                                        26
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3、截至报告期末的资产权利受限情况


    截至报告期末,公司存在受限制的货币资金(银行保函保证金)17.46万元


五、投资状况

1、总体情况


□ 适用 √ 不适用


2、报告期内获取的重大的股权投资情况


□ 适用 √ 不适用


3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况


□ 适用 √ 不适用


4、金融资产投资


(1)证券投资情况


□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在证券投资。


(2)衍生品投资情况


□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在衍生品投资。


5、募集资金使用情况


□ 适用 √ 不适用

公司报告期无募集资金使用情况。


六、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况


□ 适用 √ 不适用

公司报告期未出售重大资产。


                                                                                                         27
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2、出售重大股权情况


□ 适用 √ 不适用


七、主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用

主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况

                                                                                                               单位:元

             公司
 公司名称           主要业务     注册资本          总资产        净资产        营业收入       营业利润       净利润
             类型

北京智游网
             子公 移动应用
安科技有限                     30,129,078.30   445,751,564.96 353,722,637.48 280,040,673.57 77,334,879.61 77,387,761.29
             司     安全服务
公司

                    投资科技
深圳国科投 子公 型企业或
                               5,000,000.00      5,500,571.12   5,382,770.09           0.00   149,016.21     149,016.21
资有限公司 司       其它企业

                    和项目等

报告期内取得和处置子公司的情况

√ 适用 □ 不适用

              公司名称                  报告期内取得和处置子公司方式              对整体生产经营和业绩的影响

                                                                          本期公司对广州国科进行减资,减资后,不再纳
广州国科互娱网络科技有限公司            减少出资额
                                                                          入合并范围

                                                                          公司不再持有爱加密信息技术(深圳)有限公司
爱加密信息技术(深圳)有限公司          股权转让                          股权,爱加密信息技术(深圳)有限公司不再纳
                                                                          入公司合并范围

深圳智游网安科技有限公司                新设成立                          对公司盈利能力的提升起到积极作用

贵阳智游网安科技有限公司                新设成立                          报告期内暂未对生产经营和业绩产生重大影响

杭州智游网安科技有限公司                新设成立                          报告期内暂未对生产经营和业绩产生重大影响

山东智游网安科技有限公司                新设成立                          报告期内暂未对生产经营和业绩产生重大影响



八、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用




                                                                                                                      28
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九、公司未来发展的展望

    (一)网络安全行业发展趋势

    1、网络安全威胁事件频发迫使网络安全行业加速发展

    2020年11月14日,《网络安全行业发展专题报告》向社会正式发布。《网络安全行业发展专题报告》基于2020年度网民

网络安全感满意度调查活动收集的150万份有效问卷数据,真实、客观、全面反映了参与者对网络安全相关行业发展状况、
网络安全感和满意度的感受,指出网络安全行业发展前景行业内普遍看好,明确网络安全领域在国家治理和经济发展中的重

要作用。根据报告,绝大部分从业人员均认为网络安全问题和安全事件发生率较高,其中信息泄露、网络诈骗和网络骚扰是
网络安全最突出的问题。而对于行业内来说,供应链安全是首要威胁,其次还包括硬件漏洞、代码漏洞、恶意程序等。

    网络安全是经济全球化和社会信息化的前提,也是国家安全和社会稳定的基础,伴随着网络安全威胁事件频发,各国政
府、企业及用户对网络安全重视程度进一步提高,将加速网络安全行业发展。

    2、网络安全新需求带动新的增长点

    面对各种各样网络安全问题,需要加强行业生态建设、服务体系建设、新技术应用和人才队伍建设。尤其在新技术方面,

5G移动网络、大数据、人工智能、物联网、云计算等需要综合利用起来。随着网络攻击越来越频繁、企业信息化越来越复杂、
监管趋严,政府和企业对主动防御和预测类安全产品的需求越来越大,如态势感知、威胁情报分析、安全合规管理、安全配

置核查等新产品。近年来,政府部门监管侧态势感知平台、企业端主动防御用态势感知平台项目均发展较快。随着态势感知
市场的扩大,威胁情报分析需求也呈快速上涨趋势。 目前我国政府、金融、电信、能源四大行业领域的网络安全需求较大,

市场份额占比较高。随着网络安全日益受到重视,国家关键网络基础设施的安全保障要求不断加强,将带动重点行业和领域
网络安全市场较快增长。同时,随着智慧城市、“互联网+”、智能制造等发展规划的逐步实施,信息技术将进一步向传统

产业融合,制造、医疗、消费、工业互联网等领域网络安全市场日渐兴起。

    3、政府监管环境为网络安全市场创造增长机会

    “监管合规性”和“数据隐私”相关的法规条例是过去几年推动我国企业安全支出的主要因素。近年来,国家密集出台
加强网络安全建设的法规和政策,促进网络安全行业加速发展。2017年6月,《中华人民共和国网络安全法》正式实施后,

对违反网络安全法规的政府机关、企业处罚力度增加。配套政策、各行业细分政策相继出台,并快速下沉到金融、电信、互
联网、教育等重点领域。2019年5月,国家市场监督管理总局正式发布《信息安全技术网络信息安全等级保护基本要求》等

国家标准,标志着“等保2.0”时代正式到来。等保2.0更加注重全方位主动防御、动态防御、整体防控和精准防护,除了基
本要求外,还增加了对云计算、移动互联、物联网、工业控制和大数据等对象全覆盖。从2019年开始,贯穿2019—2020年,

个人信息安全成为监管的重点;依据相关的法规及标准:《网络安全法》(2017年);GB_T 35273-2020《信息安全技术 个
人信息安全规范》(2020);《关于开展移动应用违法违规收集使用个人信息专项治理的公告》(2019年);《移动应用违

法违规收集使用个人信息自评估指南》(2019年);《大众化应用基本业务功能及必要信息规范》(2019年);《中华人民
共和国个人信息保护法(草案)》(已提审);四部委关于印发《常见类型移动互联网应用程序必要个人信息范围规定》的

通知(2021)等;监管和企业均展开个人信息安全相关的监督和建设工作。

    4、新兴领域打造新的蓝海市场

    随着云计算、物联网、移动互联网等新技术、新模式的应用和发展,网络信息的获取方法、存储形态、传输渠道和处理
方式等发生了新的变化,网络结构的复杂化、用户的爆炸性增长、数据的快速膨胀增加了网络安全防护的难度。企业面临日


                                                                                                           29
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趋复杂和新技术不断涌现的网络环境,对网络安全提出了新的要求。网络安全产业的范畴将随着网络安全保障需求不断延伸
扩展,这对于传统的信息安全市场来说是一块增量市场。

    随着5G移动网络的商用,我国网络安全风险防护工作将迎来更为严峻的挑战。一方面,移动数据流量规模将继续爆发式
增长,根据IMT-2020(5G)推进组预测,2010年到2020年我国移动数据流量增长将增长300倍以上,2010年到2030年将增长

超过4万倍。另一方面,AR/VR、物联网、工业互联网等应用场景将伴随5G商用的落地迎来新一轮爆发,构筑出越来越多的个
性化、智能化应用场景。在此背景下,网络安全产业将迈入新的加速发展期。

    新基建是智慧经济时代贯彻新发展理念,吸收新科技革命成果,实现国家生态化、数字化、智能化、高速化、新旧动能
转换与经济结构对称态,建立现代化经济体系的国家基本建设与基础设施建设。新型基础设施建设,主要包括5G基站建设、

特高压、城际高速铁路和城市轨道交通、新能源汽车充电桩、大数据中心、人工智能、工业互联网七大领域,涉及诸多产业
链,是以新发展为理念,以技术创新为驱动,以信息网络为基础,面向高质量发展需要,提供数字转型、智能升级、融合创

新等服务的基础设施体系;在新基建的大背景下,移动安全将是重要的组成部分,移动应用的大量交付和使用也将带来巨大
的安全市场。

    (二)公司未来的发展战略及计划

    1、深化网络安全行业布局,优化业务结构

    随着移动互联网、大数据、物联网、云计算的蓬勃发展以及新基建的大力开展,网络安全已成为事关国家安全与经济发
展的重大问题。近年来,《中华人民共和国网络安全法》、《关于促进移动互联网健康有序发展的意见》、《软件和信息技

术服务业发展规划(2016-2020年)》、《网络安全行业发展专题报告》、等保2.0等文件的颁布或出台,有效推进了信息
安全行业的成长,积极发展网络安全业务符合国家产业政策和市场发展的趋势。基于公司目前在移动互联网安全行业的布局,

公司未来将抓住我国网络安全行业快速发展的契机,以移动应用安全服务为基础,继续深挖行业客户多元化需求,发掘新的
业务机会,进一步优化业务结构,从而提高公司的盈利能力和财务稳健性。

    2、支持技术创新,增强核心竞争力

    为了适应快速发展及多样化的技术需求和市场需求,公司将加大移动安全的研发力度及深度,加大个人信息安全产品及

服务的投入力度及运营效率,抓住当下监管重点,适应监管的战略布局;公司将继续坚持自主技术创新,进一步完善研发体
制和激励制度,积极引进和培养行业内高端研发人才,并不断在已有优势产品的基础上,加强研发投入,推进新技术和新产

品的开发,提高公司技术研发水平,增强公司核心竞争力和可持续发展能力。

    3、加强内部管理,规范公司运作

    随着公司业务规模的扩大,公司将持续完善内部治理结构,进一步调整、优化经营管理体制,继续梳理、完善内部控制
制度,确保内控制度得到高效的执行,技术保障措施和安全管理同步保障。同时,公司将加强对董事、监事、高级管理人员

及员工队伍的培训,提高全体员工的风险防控意识,确保公司依法合规运行。

    (三)公司可能面临的风险及应对措施

    1、市场竞争环境变化的风险

    随着移动互联网的进一步发展、移动应用软件数量的不断增长以及政府和社会对移动应用安全意识的逐步提升,移动应
用安全市场空间正在快速扩张,可能会导致移动应用安全行业市场经营环境发生重大变化。随着拥有核心技术实力、客户资



                                                                                                          30
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源、人才优势及品牌影响力的公司进入本细分行业,市场竞争将会加剧。我们将通过技术创新和产品迭代为客户提供更为优
质的服务,保持监管要求和企业需求的平衡的同时加大创新力度,为企业提供优秀的解决方案,避免经营业绩下滑、市场占

有率下降等风险。

    2、行业监管政策变动风险

    近年来,各项网络安全相关政策的出台促进了移动应用安全行业的发展,但未来如果政策环境变化,不排除因行业政策
调整导致市场需求下降的风险。公司通过参与行业标准的制定,同时加强对监管机构的技术支持,紧紧把握行业的发展趋势,

同时根据行业监管部门发布的最新政策及时调整经营思路,在新技术、新产品的布局方面抢占先机,有效降低行业政策变动
可能带来的风险。

    3、成长性风险

    公司所处的网络安全行业处于快速发展阶段,是国家鼓励发展的新兴产业,但未来能否保持持续成长,受到宏观经济、

产业政策、行业竞争态势、技术研发、市场推广等多个方面的影响,如果上述因素发生不利变化,将导致公司存在成长性下
降或者不能达到预期的风险。为此,我们将不断提升运营能力、管理能力,加大人才队伍建设力度、研发投入力度,以持续

保持较强的市场竞争力,培育新的业务增长点。

    4、核心技术泄密及核心人员流失风险

    网络安全行业是技术密集型行业,先进的技术以及优秀的研发团队是公司生存和持续发展的重要保障,若出现核心技术
泄密、核心人员流失、不能自身培养或从外部引进获得足够多的高素质人才,将对整体业务发展造成不利影响。公司将积极

围绕核心技术申请知识产权,同时不断完善保密制度、保密建设、实施技术防护措施、与员工薪酬激励和考核制度以作保障。

    5、应收账款持续增长及发生坏账的风险

    随着收入规模的扩大,公司的应收账款管理难度相应增大,存在回收周期过长甚至逾期的情况。因此,一方面,公司在
收购智游网安股权的交易中,与交易对方彭瀛、郭训平和郑州众合约定了与应收账款回收相关的股份锁定期安排,以及业绩

奖励金额与应收账款收回情况相挂钩的业绩奖励安排,以完善应收账款回收的保障措施;另一方面,公司内部从事前、事中、
事后三个层面加强应收账款的管理,事前管理建立客户信用档案,确认应收账款账期;事中做好对账管理、开票核对、正常

催收、每周反馈;事后管理做好逾期应收账款催收,逾期超过一周以上的,由业务和商务部人员邮件并电话跟催客户回款,
同时具体负责该项目的业务经理在每周邮件汇报账款异常状况,逾期超过6个月仍未回款的客户,经多次催收无效的,转入

问题应收账款处理程序,由财务部区域负责人提交问题应收账款报告,由法务向客户下发应收账款催收律师函。

    6、承诺业绩无法实现及商誉减值的风险

    在对智游网安的收购中,智游网安的业绩承诺方承诺智游网安2021年度的扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净
利润不低于人民币15,210万元。若因市场竞争加剧、市场开拓未达预期、产业政策变化等因素的影响,智游网安可能仍存在

承诺业绩无法实现的风险,进而影响到上市公司的整体经营业绩和盈利规模。此外,本次收购新增的商誉,根据《企业会计
准则》规定,企业合并所形成的商誉不作摊销处理,但应当在每年年度终了进行减值测试。如果智游网安未来期间业绩状况

未达预期,仍可能出现商誉减值风险,商誉减值将直接增加资产减值损失并计入当期损益,进而对上市公司即期净利润产生
不利影响。为此,公司在收购智游网安的交易中与业绩承诺方约定了业绩补偿方案,以较大程度地保障上市公司及广大股东

的利益。




                                                                                                          31
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十、接待调研、沟通、采访等活动情况

1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表


√ 适用 □ 不适用

                                  接待对                              谈论的主要内容及提供
接待时间 接待地点      接待方式                   接待对象                                       调研的基本情况索引
                                  象类型                                      的资料

                                                                                               巨潮资讯网,《深圳中国农
                                                                      移动应用安全的市场发
2020 年 05                                 交银施罗德基金管理有限                              大科技股份有限公司投资
             不适用   电话沟通    机构                                展情况,智游网安的产品
月 11 日                                   公司                                                者关系活动记录表》(编
                                                                      及服务、商业模式等
                                                                                               号:2020-001)

                                                                                               巨潮资讯网,《深圳中国农
                                                                      公司所处行业概况及核
2020 年 05                                                                                     大科技股份有限公司投资
             不适用   实地调研    个人     夏勇                       心竞争力,新冠疫情对公
月 20 日                                                                                       者关系活动记录表》(编
                                                                      司的影响等
                                                                                               号:2020-002)

                                           东方证券、交银施罗德基
                                           金、中泰证券、富安达基金、
                                                                     爱加密业务概况,客户采
                                           国投瑞银基金、中融基金、                            巨潮资讯网,《深圳中国农
                                                                     购服务所满足的功能,移
2020 年 05 公司会议                        诺德基金、汇添富基金、嘉                            大科技股份有限公司投资
                      电话沟通    机构                               动互联网安全行业的壁
月 27 日     室                            实基金、浙商资管、新华资                            者关系活动记录表》(编
                                                                     垒,新冠疫情对公司订单
                                           管、国富基金、前海人寿、                            号:2020-003)
                                                                     情况的影响等
                                           工银资管(全球)、中银基

                                           金等

                                                                      公司医药业务,控股股东 巨潮资讯网,《深圳中国农

2020 年 06                                                            及实际控制人过去减持     大科技股份有限公司投资
             不适用   电话沟通    机构     泰康资产
月 19 日                                                              情况,疫情对智游网安完 者关系活动记录表》(编
                                                                      成业绩承诺的影响等       号:2020-004)

                                                                      移动 APP 安全的市场空
                                                                                               巨潮资讯网,《深圳中国农
                                                                      间,业务扩张和获客模
2020 年 11                                 农银汇理、天风证券、东方                            大科技股份有限公司投资
             不适用   电话沟通    机构                                式,营收增长和毛利率情
月 05 日                                   证券                                                者关系活动记录表》(编
                                                                      况,信息安全法律法规对
                                                                                               号:2020-005)
                                                                      需求的影响等

接待次数                                                                                                                5

接待机构数量                                                                                                          18

接待个人数量                                                                                                            1

接待其他对象数量                                                                                                        0



                                                                                                                        32
                                          深圳国华网安科技股份有限公司 2020 年年度报告全文


是否披露、透露或泄露未公开重大信息   否




                                                                                       33
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                                                 第五节 重要事项

一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况

报告期内普通股利润分配政策,特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况

□ 适用 √ 不适用

公司近 3 年(包括本报告期)的普通股股利分配方案(预案)、资本公积金转增股本方案(预案)情况

公司2018年利润分配预案为:不进行利润分配,也不进行资本公积金转增股本。

公司2019年利润分配预案为:不进行利润分配,也不进行资本公积金转增股本。
公司2020年利润分配预案为:不进行利润分配,也不进行资本公积金转增股本。

公司近三年(包括本报告期)普通股现金分红情况表

                                                                                                                          单位:元

                                                                                                                     现金分红总额
                                                 现金分红金额                        以其他方式现
                                 分红年度合并                                                                         (含其他方
                                                 占合并报表中       以其他方式       金分红金额占
                                 报表中归属于                                                       现金分红总额 式)占合并报
               现金分红金额                      归属于上市公       (如回购股       合并报表中归
  分红年度                       上市公司普通                                                        (含其他方      表中归属于上
                    (含税)                     司普通股股东 份)现金分红 属于上市公司
                                 股股东的净利                                                          式)          市公司普通股
                                                 的净利润的比         的金额         普通股股东的
                                      润                                                                             股东的净利润
                                                      率                             净利润的比例
                                                                                                                        的比率

2020 年                   0.00 64,623,126.77               0.00%              0.00          0.00%             0.00          0.00%

2019 年                   0.00    3,099,367.87             0.00%              0.00          0.00%             0.00          0.00%

2018 年                   0.00 -20,270,783.78              0.00%              0.00          0.00%             0.00          0.00%

公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案

√ 适用 □ 不适用

报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提
                                                                                公司未分配利润的用途和使用计划
             出普通股现金红利分配预案的原因

公司目前处于成长期,资金需求较大,考虑到公司未来发展 主要用于支持公司各项业务的经营发展以及流动资金需求,
的资金需求,并结合公司经营情况和现金流情况,拟定 2020 满足公司日常营运需要,更好地保障公司正常生产经营和稳
年度不派发现金红利。                                               定发展。



二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况

□ 适用 √ 不适用

公司计划年度不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。




                                                                                                                                   34
                                                                                                                                   深圳国华网安科技股份有限公司 2020 年年度报告全文
三、承诺事项履行情况

1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项


√ 适用 □ 不适用

                                                                                                                                                                   承诺    承诺   履行情
   承诺事由                  承诺方               承诺类型                                                承诺内容
                                                                                                                                                                   时间    期限     况

                                                             在本公司股权分置改革方案中,公司第一大股东深圳中农大科技投资有限公司作出承诺:①参加本次股权分
                                                             置改革非流通股股东承诺遵守法律、法规和规章的规定,履行法定承诺义务。②除法定最低承诺外,中农大

                                                             投资还作出如下特别承诺:a、如果发生下述情况之一(以先发生的情况为准),将追加送股一次(股份追送
                                                             完成后,此承诺自动失效):(1)根据公司 2006 年经审计的年度财务报告,如果公司 2006 年每股收益低于
                                                  向流通股                                                                                                         2006
                                                             0.10 元/股;(2)以国农科技 2006 年经审计的财务报告为基数,2007 年、2008 连续两年任何一年经审计的净           按承
                                                  股东追送                                                                                                         年 07          正常履
股改承诺        深圳中农大科技投资有限公司                   利润增长率低于 20%;(3)公司 2006 年度、2007 年度或 2008 年度财务报告被出具除标准无保留意见之外的            诺执
                                                  股份或现                                                                                                         月 31          行中
                                                             审计报告。当上述追加送股安排条件触发时,中农大投资将向追加送股股权登记日登记在册的无限售条件的                行
                                                  金承诺                                                                                                           日
                                                             流通股股东执行追加送股安排,追加送股总数为 2,082,861 股。b、对未明确表示同意的非流通股股东,在国
                                                             农科技实施本次股权分置改革方案时,中农大投资将先行代为垫付。代为垫付后,尚未明确表示其是否同意
                                                             参与本次股权分置改革的非流通股股东所持股份如上市流通,应当向中农大投资偿还代为垫付的股份及利息,

                                                             或者取得中农大投资的书面同意。

                                                  关于同业
                                                             关于避免同业竞争的承诺:充分考虑业务性质、客户对象、产品或劳务的可替代性、市场差别、对公司及其
                                                  竞争、关                                                                                                         2002
收购报告书或                                                 他股东的客观影响等方面因素的前提下,本公司第一大股东深圳中农大科技投资有限公司在协议受让本公司                按承
                                                  联交易、                                                                                                         年 01          正常履
权益变动报告    深圳中农大科技投资有限公司                   股权及本公司实际控制人北京中农大科技企业孵化器有限公司在收购本公司股权过程中向本公司承诺:在有                诺执
                                                  资金占用                                                                                                         月 15          行中
书中所作承诺                                                 关股权转让手续办理完成后,将不会并促使其子公司也不会在中国境内从事与本公司相同或相近似的业务,                行
                                                  方面的承                                                                                                         日
                                                             避免产生直接或潜在的竞争以及利益冲突。该承诺事项在报告期内得到了履行。
                                                  诺

                                                             关于提供信息真实、准确、完整的承诺:1、本承诺人已向为本次重组(收购智游网安 100%股权)提供审计、2019          2020
资产重组时所    李林琳;深圳中国农大科技股份有限   其他承诺                                                                                                                        已履行
                                                             评估、法律及财务顾问专业服务的中介机构提供了与本次重组相关的信息和文件资料(包括但不限于原始书 年 06 年 01
                                                                                                                                                                                         35
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作承诺   公司;深圳中农大科技投资有限公司                面材料、副本材料或口头信息等),本承诺人保证所提供的文件资料的副本或复印件与正本或原件一致,且该 月 22 月 20 完毕
                                                        等文件资料的签字与印章都是真实的,该等文件的签署人已经合法授权并有效签署该文件;保证所提供的信 日      日

                                                        息和文件资料的真实性、准确性和完整性,保证不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并承诺承担个
                                                        别和连带的法律责任。2、本承诺人保证为本次重组所出具的说明及确认均为真实、准确和完整的,不存在任

                                                        何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并承诺承担个别和连带的法律责任。3、在本次重组期间,本承诺人
                                                        将依照相关法律法规、中国证券监督管理委员会和深圳证券交易所的有关规定,及时披露有关本次重组的信

                                                        息并提交有关申报文件,并保证信息披露和申请文件的真实性、准确性和完整性,如因信息披露和申请文件
                                                        存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,给投资者造成损失的,本承诺人将依法承担赔偿责任。

                                                        关于提供信息真实、准确、完整的承诺:1、本承诺人已向上市公司及为本次重组(收购智游网安 100%股权)

                                                        提供审计、评估、法律及财务顾问专业服务的中介机构提供了与本次重组相关的信息和文件资料(包括但不
                                                        限于原始书面材料、副本材料或口头信息等),本承诺人保证所提供的文件资料的副本或复印件与正本或原件

                                                        一致,且该等文件资料的签字与印章都是真实的,该等文件的签署人已经合法授权并有效签署该文件;保证
                                                        所提供的信息和文件资料的真实性、准确性和完整性,保证不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并

                                                        承诺承担个别和连带的法律责任。2、在本次重组期间,本承诺人将依照相关法律法规、中国证监会和深交所
                                                        的有关规定,及时向上市公司披露有关本次重组的信息,并保证本次重组信息披露和申请文件的真实性、准 2019    2020
         陈金海;陈苏勤;陈欣宇;黄翔;李琛森;
                                                        确性和完整性,如因信息披露和申请文件存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,给上市公司或投资者造 年 06 年 01 已履行
         林绮霞;刘多宏;阮旭里;唐银萍;吴涤    其他承诺
                                                        成损失的,本承诺人将依法承担赔偿责任。3、本承诺人保证,如本次重组本承诺人所提供或披露的信息涉嫌 月 22 月 20 完毕
         非;肖永平;徐文苏;曾凡跃
                                                        虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,被司法机关立案侦查或者被中国证监会立案调查的,在形成调查结论 日      日
                                                        以前,本承诺人不转让在上市公司拥有权益的股份(如有),并于收到立案稽查通知的两个交易日内将暂停转

                                                        让的书面申请和股票账户提交上市公司董事会,由上市公司董事会代本承诺人向深交所和中登公司深圳分公
                                                        司申请锁定;未在两个交易日内提交锁定申请的,本承诺人授权上市公司董事会核实后直接向深交所和中登

                                                        公司深圳分公司报送本承诺人的身份信息和账户信息并申请锁定;上市公司董事会未向深交所和中登公司深
                                                        圳分公司报送本承诺人的身份信息和账户信息的,本承诺人授权深交所和中登公司深圳分公司直接锁定相关

                                                        股份。如调查结论发现存在违法违规情节,本承诺人承诺锁定股份自愿用于相关投资者赔偿安排。

                                                        关于提供信息真实、准确、完整的承诺:1、本承诺人已向上市公司及为本次重组提供审计、评估、法律及财 2019   2020   已履行
         北京智游网安科技有限公司            其他承诺
                                                        务顾问专业服务的中介机构提供了与本次重组相关的信息和文件资料(包括但不限于原始书面材料、副本材 年 06 年 01 完毕
                                                                                                                                                                            36
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                                          料或口头信息等),承诺人保证所提供的文件资料的副本或复印件与正本或原件一致,且该等文件资料的签字 月 22 月 20
                                          与印章都是真实的,该等文件的签署人已经合法授权并有效签署该文件;保证所提供的信息和文件资料的真 日      日

                                          实性、准确性和完整性,保证不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并承诺承担个别和连带的法律责
                                          任。2、承诺人保证为本次重组所出具的说明及确认均为真实、准确和完整的,不存在任何虚假记载、误导性

                                          陈述或者重大遗漏,并承诺承担个别和连带的法律责任。3、在本次重组期间,本承诺人将依照相关法律法规、
                                          中国证券监督管理委员会和深圳证券交易所的有关规定,及时披露和提供有关本次重组的信息,并保证该等

                                          信息的真实性、准确性和完整性,如因提供的信息存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,给上市公司或
                                          投资者造成损失的,本承诺人将依法承担赔偿责任。

北京浦和赢股权投资合伙企业(有限          关于提供信息真实、准确、完整的承诺:1、本承诺人已向上市公司及为本次重组(收购智游网安 100%股权)

合伙);北京中关村并购母基金投资中         提供审计、评估、法律及财务顾问专业服务的中介机构提供与本次重组相关的需要本承诺人提供的信息和文

心(有限合伙);郭训平;合肥中安润信        件资料(包括但不限于原始书面材料、副本材料或口头信息等),本承诺人保证所提供的文件资料的副本或复

基金投资合伙企业(有限合伙);贺洁;        印件与正本或原件一致,且该等文件资料的签字与印章都是真实的,该等文件的签署人已经合法授权并有效

联通创新互联成都股权投资基金合伙          签署该文件;保证所提供的信息和文件资料的真实性、准确性和完整性,保证不存在虚假记载、误导性陈述

企业(有限合伙);联通新沃(上海)         或者重大遗漏。2、本承诺人保证为本次重组所出具的说明及确认均为真实、准确和完整的,不存在任何虚假

创业投资合伙企业(有限合伙);廖厥         记载、误导性陈述或者重大遗漏。3、在本次重组期间,本承诺人将依照相关法律法规、中国证监会和深交所

椿;南通杉富股权投资合伙企业(有限         的有关规定,及时向上市公司提供需要本承诺人提供的本次重组相关信息,保证所提供信息的真实性、准确 2019    2020

合伙);宁波申毅创合创业投资合伙企            性和完整性,保证不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏;如因提供的信息存在虚假记载、误导性陈述 年 06 年 01 已履行
                                    其他承诺
业(有限合伙);彭瀛;群岛千帆(青岛)         或者重大遗漏,给上市公司或者投资者造成损失的,将依法承担赔偿责任。4、本承诺人保证,如本次重组本 月 22 月 20 完毕

股权投资中心(有限合伙);深圳华旗         承诺人所提供的信息涉嫌虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,被司法机关立案侦查或者被中国证监会立案 日      日

汇锦投资管理合伙企业(有限合伙);         调查的,在形成调查结论以前,本承诺人不转让在上市公司拥有权益的股份,并于收到立案稽查通知的两个

深圳前海胡扬资本管理企业(有限合          交易日内将暂停转让的书面申请和股票账户提交上市公司董事会,由上市公司董事会代本承诺人向深交所和

伙);深圳市达晨创通股权投资企业           中登公司深圳分公司申请锁定;未在两个交易日内提交锁定申请的,本承诺人授权上市公司董事会核实后直

(有限合伙);深圳市前海宜涛壹号股         接向深交所和中登公司深圳分公司报送本承诺人的身份信息和账户信息并申请锁定;上市公司董事会未向深

权投资基金合伙企业(有限合伙);深         交所和中登公司深圳分公司报送本承诺人的身份信息和账户信息的,本承诺人授权深交所和中登公司深圳分

圳市睿鸿置业发展有限公司;郑州众           公司直接锁定相关股份。如调查结论发现存在违法违规情节,本承诺人承诺锁定股份自愿用于相关投资者赔

合网安信息科技有限公司;珠海横琴           偿安排。

                                                                                                                                                            37
                                                                                                                    深圳国华网安科技股份有限公司 2020 年年度报告全文
普源科技合伙企业(有限合伙)

                                               关于合法、合规及诚信的声明及承诺:1、截至本函出具日,本承诺人不存在因涉嫌犯罪被司法机关立案侦查
                                               或涉嫌违法违规被中国证券监督管理委员会立案调查的情况。2、本承诺人最近三年不存在违规资金占用、违 2019      2020

                                               规对外担保等情形。3、因信息披露违法行为,承诺人于 2018 年 8 月被中国证监会处以警告以及罚款 40 万元 年 06 年 01 已履行
深圳中国农大科技股份有限公司        其他承诺
                                               的行政处罚,该等行为系因公司信息披露不及时,违法行为不属于重大违法违规。除前述处罚外,截至本函 月 22 月 20 完毕

                                               出具日,本承诺人最近 3 年内未受到行政处罚(与证券市场明显无关的除外)或者刑事处罚;最近 3 年内诚 日       日
                                               信情况良好,未受到深圳证券交易所公开谴责。

                                               关于合法、合规及诚信的声明及承诺:1、本承诺人不存在《中华人民共和国公司法》规定的不得担任公司董

                                               事、监事、高级管理人员的情形,不存在违反《中华人民共和国公司法》第一百四十七条、第一百四十八条
                                               规定的行为。2、本承诺人不存在因涉嫌犯罪被司法机关立案侦查或涉嫌违法违规被中国证券监督管理委员会
                                                                                                                                                  2019   2020
陈金海;陈苏勤;陈欣宇;黄翔;李琛森;              立案调查的情况。3、本承诺人最近 3 年内未受到行政处罚(与证券市场明显无关的除外)或者刑事处罚;最
                                                                                                                                                  年 06 年 01 已履行
林绮霞;刘多宏;阮旭里;唐银萍;吴涤    其他承诺 近 3 年内诚信情况良好,未受到深圳证券交易所公开谴责。4、本承诺人不存在因涉嫌与任何重大资产重组相
                                                                                                                                                  月 22 月 20 完毕
非;肖永平;徐文苏;曾凡跃                        关的内幕交易被立案调查或者立案侦查且尚未结案的情形,最近 36 个月内不存在因与任何重大资产重组相关
                                                                                                                                                  日     日
                                               的内幕交易被中国证券监督管理委员会作出行政处罚或被司法机关依法追究刑事责任的情形,即不存在《关

                                               于加强与上市公司重大资产重组相关股票异常交易监管的暂行规定》第十三条规定中不得参与上市公司重大
                                               资产重组情形。

                                               关于合法、合规及诚信的声明及承诺:1、承诺人作为上市公司的控股股东及实际控制人,承诺近三年遵守国

                                               家法律法规,不存在因重大违法违规行为而受到行政处罚的情形,目前不存在因涉嫌犯罪被司法机关立案侦
                                               查或者涉嫌违法违规被中国证监会立案调查的情形。2、承诺人作为上市公司的控股股东及实际控制人,承诺 2019      2020

李林琳;深圳中农大科技投资有限公                最近三年不存在违规占用上市公司的资金、资产及其他资源,不存在以上市公司的资产为本承诺人及本承诺 年 06 年 01 已履行
                                    其他承诺
司                                             人控制的其他企业违规提供担保的情形。3、承诺人李林琳作为上市公司的实际控制人,因国农科技信息披露 月 22 月 20 完毕

                                               违法行为,于 2018 年 8 月被中国证监会处以警告以及罚款 10 万元的行政处罚,该等行为系因公司信息披露 日      日
                                               不及时,违法行为不属于重大违法违规。4、除上述行政处罚外,承诺人李林琳近三年不存在其他因违反法律、

                                               法规和规范性文件的要求而受到处罚的情形。

北京浦和赢股权投资合伙企业(有限 其他承诺 关于合法、合规及诚信的声明及承诺:截至本函出具日,本承诺人及本承诺人董事、监事、高级管理人员、 2019            2020   已履行

                                                                                                                                                                     38
                                                                                                                  深圳国华网安科技股份有限公司 2020 年年度报告全文
合伙);北京智游网安科技有限公司;              主要负责人、实际控制人(如有)最近 5 年内未受到过行政处罚(与证券市场明显无关的除外)、刑事处罚或 年 06 年 01 完毕
北京中关村并购母基金投资中心(有              者涉及与经济纠纷有关的重大民事诉讼或者仲裁的情形。截至本函出具日,本承诺人及本承诺人董事、监事、月 22 月 20

限合伙);郭训平;合肥中安润信基金投            高级管理人员、主要负责人、实际控制人(如有)最近 5 年内不存在未按期偿还大额债务、未履行承诺的情 日     日
资合伙企业(有限合伙);贺洁;联通创            况,亦不存在被中国证券监督管理委员会采取行政监管措施或受到证券交易所纪律处分等情况。截至本函出

新互联成都股权投资基金合伙企业                具日,本承诺人及本承诺人董事、监事、高级管理人员、主要负责人、实际控制人(如有)最近 5 年内不存
(有限合伙);联通新沃(上海)创业             在损害投资者合法权益和社会公共利益的重大违法行为或其他不诚信及不良记录行为。

投资合伙企业;廖厥椿;南通杉富股权
投资合伙企业(有限合伙);宁波申毅

创合创业投资合伙企业(有限合伙);
彭瀛;群岛千帆(青岛)股权投资中心

(有限合伙);深圳华旗汇锦投资管理
合伙企业(有限合伙);深圳前海胡扬

资本管理企业(有限合伙);深圳市达
晨创通股权投资企业(有限合伙);深

圳市前海宜涛壹号股权投资基金合伙
企业(有限合伙);深圳市睿鸿置业发

展有限公司;郑州众合网安信息科技
有限公司;珠海横琴普源科技合伙企

业(有限合伙)

北京浦和赢股权投资合伙企业(有限
合伙);北京智游网安科技有限公司;
                                              不存在内幕交易行为之承诺:本承诺人及本承诺人董事、监事、高级管理人员(如有)不存在泄露本次重大 2019    2020
北京中关村并购母基金投资中心(有
                                              资产重组(收购智游网安 100%股权)的相关内幕信息及利用本次重大资产重组相关内幕信息进行内幕交易 年 06 年 01 已履行
限合伙);郭训平;合肥中安润信基金投 其他承诺
                                              的情形;本人/本企业保证采取必要措施对本次交易事宜所涉及的资料和信息严格保密。本人/本企业若违反 月 22 月 20 完毕
资合伙企业(有限合伙);贺洁;联通创
                                              上述承诺,将依法承担责任。                                                                        日   日
新互联成都股权投资基金合伙企业
(有限合伙);联通新沃(上海)创业

                                                                                                                                                                   39
                                                                                                              深圳国华网安科技股份有限公司 2020 年年度报告全文
投资合伙企业;廖厥椿;南通杉富股权
投资合伙企业(有限合伙);宁波申毅

创合创业投资合伙企业(有限合伙);
彭瀛;群岛千帆(青岛)股权投资中心

(有限合伙);深圳华旗汇锦投资管理
合伙企业(有限合伙);深圳前海胡扬

资本管理企业(有限合伙);深圳市达
晨创通股权投资企业(有限合伙);深

圳市前海宜涛壹号股权投资基金合伙
企业(有限合伙);深圳市睿鸿置业发

展有限公司;郑州众合网安信息科技
有限公司;珠海横琴普源科技合伙企

业(有限合伙)

北京浦和赢股权投资合伙企业(有限
合伙);北京中关村并购母基金投资中         关于标的资产(智游网安 100%股权)完整权利的承诺:1、本承诺人已履行标的公司(智游网安)章程规定

心(有限合伙);郭训平;合肥中安润信        的全部出资义务,不存在任何虚假出资、抽逃出资等违反作为股东应承担的义务及责任的行为,不存在可能

基金投资合伙企业(有限合伙);贺洁;        影响标的公司合法存续的情况。2、本承诺人依法拥有标的资产的全部法律权益,包括但不限于占有、使用、

联通创新互联成都股权投资基金合伙          收益及处分等完整权利;标的资产权属清晰,不存在任何现时或潜在的权属纠纷或争议,不存在质押、查封、
                                                                                                                                          2019
企业(有限合伙);联通新沃(上海)         冻结或其他任何限制或禁止转让的情形,亦不存在尚未了结或可预见的诉讼、仲裁、司法强制执行等程序或        按承
                                                                                                                                          年 06        正常履
创业投资合伙企业;廖厥椿;南通杉富 其他承诺 任何妨碍权属转移的其他情形。3、本承诺人真实持有标的资产,不存在任何形式的委托持股、信托持股、收       诺执
                                                                                                                                          月 22        行中
股权投资合伙企业(有限合伙);宁波         益权安排、期权安排、股权代持或其他任何代表其他方利益的情形,亦不存在与任何第三方就所持标的股权        行
                                                                                                                                          日
申毅创合创业投资合伙企业(有限合          行使表决权的协议或类似安排。4、本承诺人进一步确认,不存在因本承诺人的原因导致任何第三方有权(无

伙);彭瀛;群岛千帆(青岛)股权投资        论是现在或将来)根据任何选择权或协议(包括转换权及优先购买权)要求发行、转换、分配、出售或转让

中心(有限合伙);深圳华旗汇锦投资         标的股权,从而获取标的资产或对应的利润分配权。5、本承诺人向上市公司转让标的资产符合相关法律法规

管理合伙企业(有限合伙);深圳前海         及标的公司章程规定,并已获得必要的许可、授权及批准,不存在法律障碍。

胡扬资本管理企业(有限合伙);深圳

                                                                                                                                                              40
                                                                                                                 深圳国华网安科技股份有限公司 2020 年年度报告全文
市达晨创通股权投资企业(有限合
伙);深圳市前海宜涛壹号股权投资基

金合伙企业(有限合伙);深圳市睿鸿
置业发展有限公司;郑州众合网安信

息科技有限公司;珠海横琴普源科技
合伙企业(有限合伙)

                                             关于股份锁定的承诺:1、自本次交易(收购智游网安 100%股权)实施完成之日起 12 个月内,本承诺人将
                                                                                                                                             2020    2021
                                             不以任何方式转让本次交易前直接或间接持有的上市公司股份,本次交易结束后,因上市公司分配股票股利、
李林琳;深圳中农大科技投资有限公     股份限售                                                                                                 年 01   年 01 已履行
                                             资本公积金转增等情形所衍生取得的股份亦应遵守上述锁定安排;2、若上述锁定期的承诺与证券监管机构的
司                                  承诺                                                                                                     月 20   月 20 完毕
                                             最新监管意见不符,本承诺人同意届时将根据相关监管意见及时进行相应调整。上述股份锁定期届满之后,
                                                                                                                                             日      日
                                             将按照中国证监会和深交所的有关规定执行。

                                             关于股份锁定的承诺:1、本承诺人通过本次交易(收购智游网安 100%股权)取得的上市公司股份自股份发

                                             行结束之日起 36 个月内不得转让。2、除遵守上述约定外,本承诺方通过本次交易取得的上市公司股份的具
                                             体解锁方式由上市公司和本承诺方另行协商确定并签订相关协议。3、本次重组完成后,本承诺人因上市公司

                                             分配股票股利、转增股本等情形所增持的股份亦应遵守前述股份锁定安排。锁定期届满后,本承诺人转让和 2020     2023
深圳市睿鸿置业发展有限公司;珠海     股份限售 交易上市公司股份将依据届时有效的法律法规和深圳证券交易所的规则办理。4、本次交易完成后 6 个月内,年 01 年 01 正常履

横琴普源科技合伙企业(有限合伙) 承诺        如上市公司股票连续 20 个交易日的收盘价低于发行价,或者交易完成后 6 个月期末收盘价低于发行价的,本 月 20 月 20 行中
                                             承诺人持有的上市公司股票的锁定期自动延长至少 6 个月。如本次交易因涉嫌所提供或披露的信息存在虚假 日      日

                                             记载、误导性陈述或者重大遗漏,被司法机关立案侦查或者被中国证监会立案调查的,在案件调查结论明确
                                             以前,不转让在该上市公司拥有权益的股份。5、若上述股份锁定承诺与证券监管部门的最新监管意见不符的,

                                             本承诺人将根据相关证券监管部门的意见及要求进行相应调整。

                                             关于股份锁定的承诺:1、本承诺人通过本次交易(收购智游网安 100%股权)取得上市公司股份时,用于认 2020     2023
郭训平;彭瀛;郑州众合网安信息科技 股份限售 购股份的资产持续拥有权益的时间达到或超过 12 个月,则通过本次交易取得的上市公司股份自股份发行结束 年 01 年 01 正常履

有限公司                            承诺     之日起 12 个月内不得转让。如其用于认购股份的资产持续拥有权益的时间不足 12 个月,则该交易对方通过 月 20 月 20 行中
                                             本次交易取得的上市公司股份自股份发行结束之日起 36 个月内不得转让。2、除遵守上述约定外,本承诺方 日      日


                                                                                                                                                                  41
                                                                                                                  深圳国华网安科技股份有限公司 2020 年年度报告全文
                                              通过本次交易取得的上市公司股份的具体解锁期间及解锁比例由上市公司和本承诺方另行协商确定并签订相
                                              关协议。3、本次重组完成后,本承诺人因上市公司分配股票股利、转增股本等情形所增持的股份亦应遵守前

                                              述股份锁定安排。锁定期届满后,本承诺人转让和交易上市公司股份将依据届时有效的法律法规和深圳证券
                                              交易所的规则办理。4、若上述股份锁定承诺与证券监管部门的最新监管意见不符的,本承诺人将根据相关证

                                              券监管部门的意见及要求进行相应调整。

北京浦和赢股权投资合伙企业(有限
合伙);北京中关村并购母基金投资中

心(有限合伙);合肥中安润信基金投
资合伙企业(有限合伙);贺洁;联通创

新互联成都股权投资基金合伙企业
                                              关于股份锁定的承诺:1、本承诺人通过本次交易(收购智游网安 100%股权)取得上市公司股份时,用于认
(有限合伙);联通新沃(上海)创业
                                              购股份的资产持续拥有权益的时间达到或超过 12 个月,则通过本次交易取得的上市公司股份自股份发行结束
投资合伙企业;廖厥椿;南通杉富股权                                                                                                                 2020    2023
                                              之日起 12 个月内不得转让;用于认购股份的资产持续拥有权益的时间不足 12 个月,则通过本次交易取得的
投资合伙企业(有限合伙);宁波申毅 股份限售                                                                                                       年 01 年 01 正常履
                                              上市公司股份自股份发行结束之日起 36 个月内不得转让。2、本次重组完成后,本承诺人因上市公司分配股
创合创业投资合伙企业(有限合伙); 承诺                                                                                                           月 20 月 20 行中
                                              票股利、转增股本等情形所增持的股份亦应遵守前述股份锁定安排。锁定期届满后,本承诺人转让和交易上
群岛千帆(青岛)股权投资中心(有                                                                                                                 日      日
                                              市公司股份将依据届时有效的法律法规和深圳证券交易所的规则办理。3、若上述股份锁定承诺与证券监管部
限合伙);深圳华旗汇锦投资管理合伙
                                              门的最新监管意见不符的,本承诺人将根据相关证券监管部门的意见及要求进行相应调整。
企业(有限合伙);深圳前海胡扬资本

管理企业(有限合伙);深圳市达晨创
通股权投资企业(有限合伙);深圳市

前海宜涛壹号股权投资基金合伙企业
(有限合伙)

                                              关于保持上市公司独立性的承诺:一、关于上市公司人员独立 1、保证上市公司的总经理、副总经理、财务
                                                                                                                                                 2019
                                              负责人、董事会秘书及其他高级管理人员专职在上市公司工作、不在本承诺人控制的其他企业担任除董事、             按承
李林琳;深圳中农大科技投资有限公                                                                                                                  年 06          正常履
                                     其他承诺 监事以外的其他职务,且不在本承诺人控制的其他企业领取薪酬。2、保证上市公司的财务人员独立,不在本            诺执
司                                                                                                                                               月 22          行中
                                              承诺人控制的其他企业中兼职或领取报酬。3、保证本承诺人推荐出任上市公司董事、监事的人选都通过合法            行
                                                                                                                                                 日
                                              的程序进行,本承诺人不干预上市公司董事会和股东大会已经做出的人事任免决定。二、关于上市公司财务
                                                                                                                                                                       42
                                                                                                               深圳国华网安科技股份有限公司 2020 年年度报告全文
                                           独立 1、保证上市公司建立独立的财务会计部门和独立的财务核算体系。2、保证上市公司具有规范、独立的
                                           财务会计制度和对分公司、子公司的财务管理制度。3、保证上市公司及其子公司能够独立做出财务决策,本

                                           承诺人及本承诺人控制的其他企业不干预上市公司的资金使用、调度。4、保证上市公司及其子公司独立在银
                                           行开户,不与本承诺人及本承诺人控制的其他企业共用一个银行账户。 4、保证上市公司及其子公司依法独

                                           立纳税。 三、关于上市公司机构独立 1、保证上市公司依法建立和完善法人治理结构,建立独立、完整的组
                                           织机构。2、保证上市公司的股东大会、董事会、独立董事、监事会、高级管理人员等依照法律、法规和《深

                                           圳中国农大科技股份有限公司章程》(以下简称"《公司章程》")独立行使职权。3、保证上市公司及其子公
                                           司与本承诺人控制的其他企业之间在办公机构和生产经营场所等方面完全分开,不存在机构混同的情形。 4、

                                           保证上市公司及其子公司独立自主地运作,本承诺人不会超越股东大会直接或间接干预上市公司的决策和经
                                           营。四、关于上市公司资产独立、完整 1、保证上市公司具有独立、完整的经营性资产。 2、保证本承诺人

                                           及本承诺人控制的其他企业不违规占用上市公司的资金、资产及其他资源。3、保证不以上市公司的资产为本
                                           承诺人及本承诺人控制的其他企业的债务违规提供担保。 五、关于上市公司业务独立 1、保证上市公司拥有

                                           独立开展经营活动的资产、人员、资质以及具有独立面向市场自主经营的能力,在产、供、销等环节不依赖
                                           本承诺人及本承诺人控制的其他企业。2、保证严格控制关联交易事项,尽量避免或减少上市公司与本承诺人

                                           及本承诺人控制的其他企业之间发生关联交易;对无法避免或者有合理原因发生的关联交易,将遵循市场公
                                           正、公平、公开的原则,按照公允、合理的市场价格进行交易,并按相关法律、法规、规章及规范性文件、

                                           《公司章程》的规定等履行关联交易决策程序及信息披露义务;保证不通过与上市公司及其控制企业的关联
                                           交易损害上市公司及其他股东的合法权益。3、保证本承诺人及本承诺人控制的其他企业不从事与上市公司主

                                           营业务直接相竞争的业务。本承诺人保证不通过单独或一致行动的途径,以依法行使股东权利以外的任何方
                                           式,干预上市公司的重大决策事项,影响上市公司在人员、财务、机构、资产、业务方面的独立性;保证上

                                           市公司在其他方面与本承诺人及本承诺人控制的其他企业保持独立。除非本承诺人不再作为上市公司的控股
                                           股东及实际控制人,本承诺持续有效且不可变更或撤销。若本承诺人违反上述承诺给上市公司及其他股东造

                                           成损失,一切损失将由本承诺人承担。

                                  关于同业 关于避免同业竞争的承诺:1、本承诺人目前未直接或间接地从事与上市公司及标的公司所从事的业务构成同 2019   按承
李林琳;深圳中农大科技投资有限公                                                                                                                          正常履
                                  竞争、关 业竞争的任何业务活动。2、本承诺人保证今后的任何时间不会直接或间接地以任何方式(包括但不限于独资、年 06 诺执
司                                                                                                                                                       行中
                                  联交易、 合资、合作和联营)从事、参与或进行任何与上市公司及标的公司相同或类似的业务,以避免与上市公司及 月 22 行

                                                                                                                                                                43
                                                                                                                深圳国华网安科技股份有限公司 2020 年年度报告全文
                                  资金占用 标的公司的生产经营构成可能的直接的或间接的业务竞争。3、如果本承诺人有同上市公司或标的公司主营业 日
                                  方面的承 务相同或类似的业务机会(以下简称"业务机会"),应立即通知上市公司,并按上市公司可接受的合理条款与

                                  诺       条件向上市公司优先提供上述业务机会。上市公司有权根据自身业务经营发展的需要行使该优先权。4、本承
                                           诺人保证,本承诺人全资拥有或拥有 50%以上股权子公司(上市公司及其下属子公司除外)亦遵守上述承诺。

                                           本承诺函至发生以下情形时终止(以较早为准):①本承诺人不再作为上市公司的实际控制人或控股股东;②
                                           上市公司股票终止在深圳证券交易所上市。

                                           关于避免同业竞争的承诺:1、本承诺人保证今后的任何时间不会经营与上市公司及标的公司相同或类似的业

                                  关于同业 务,以避免与上市公司及标的公司的生产经营构成可能的直接的或间接的业务竞争。2、如果本承诺人有同上
郭训平;李琛森;彭瀛;深圳市睿鸿置业 竞争、关 市公司或标的公司主营业务相同或类似的业务机会,应立即通知上市公司,并按上市公司可接受的合理条款 2019
                                                                                                                                                    按承
发展有限公司;郑州众合网安信息科   联交易、 与条件向上市公司优先提供上述业务机会。上市公司有权根据自身业务经营发展的需要行使该优先权。3、本 年 06           正常履
                                                                                                                                                    诺执
技有限公司;珠海横琴普源科技合伙   资金占用 承诺人保证,本承诺人全资拥有或拥有 50%以上股权子公司(上市公司及其下属子公司除外)亦遵守上述承 月 22            行中
                                                                                                                                                    行
企业(有限合伙)                  方面的承 诺。本承诺函一经签署即对本承诺人构成有效的、合法的、具有约束力的责任,且在本承诺人作为上市公司 日
                                  诺       股东期间持续有效,不可撤销。本承诺人保证严格履行本承诺函中各项承诺,如因违反相关承诺并因此给上

                                           市公司或其子公司造成损失的,本承诺人将承担相应的法律责任并赔偿损失。

                                           关于规范与减少关联交易的承诺:1、在持有上市公司股份期间,本承诺人及本承诺人控制的其他企业将严格
                                           遵循相关法律、法规、规章及规范性文件、《深圳中国农大科技股份有限公司章程》(以下简称"《公司章程》

                                           ")及上市公司其他内部规章制度等有关规定行使股东权利;在上市公司股东大会对涉及本承诺人及本承诺人
                                  关于同业 控制的其他企业的关联交易进行表决时,履行关联交易决策、回避表决等公允决策程序。2、对于正常经营范
                                  竞争、关 围内无法避免或者有合理原因发生的关联交易,将遵循市场公正、公平、公开的原则,按照公允、合理的市 2019
                                                                                                                                                    按承
李林琳;深圳中农大科技投资有限公   联交易、 场价格进行交易,并按相关法律、法规、规章及规范性文件、《公司章程》的规定等履行关联交易决策程序及 年 06          正常履
                                                                                                                                                    诺执
司                                资金占用 信息披露义务;保证不通过与上市公司及其控制企业的关联交易损害上市公司及其他股东的合法权益。3、在 月 22           行中
                                                                                                                                                    行
                                  方面的承 持有上市公司股份期间,不利用控股股东地位及影响谋求上市公司及其控制企业在业务合作等方面给予优于 日
                                  诺       市场第三方的权利;不利用股东地位及影响谋求与上市公司及其控制企业达成交易的优先权利。4、在持有上
                                           市公司股份期间,本承诺人将杜绝一切非法占用上市公司的资金、资产的行为。本承诺函一经签署即对本承
                                           诺人构成有效的、合法的、具有约束力的责任,且在本承诺人作为上市公司控股股东/实际控制人期间持续有
                                           效,不可撤销。本承诺人保证严格履行本承诺函中各项承诺,如因违反相关承诺并因此给上市公司或其子公
                                                                                                                                                                  44
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                                                司造成损失的,本承诺人将承担相应的法律责任并赔偿损失。

                                                关于规范与减少关联交易的承诺:1、在持有上市公司股份期间,本承诺人及本承诺人控制的其他企业将严格
                                                遵循相关法律、法规、规章及规范性文件、《深圳中国农大科技股份有限公司章程》(以下简称"《公司章程》

                                                ")及上市公司其他内部规章制度等有关规定行使股东权利;在上市公司股东大会对涉及本承诺人及本承诺人
                                                控制的其他企业的关联交易进行表决时,履行关联交易决策、回避表决等公允决策程序。2、对于正常经营范
                                     关于同业
北京中关村并购母基金投资中心(有                围内无法避免或者有合理原因发生的关联交易,将遵循市场公正、公平、公开的原则,按照公允、合理的市
                                     竞争、关                                                                                                      2019
限合伙);郭训平;李琛森;彭瀛;深圳市              场价格进行交易,并按相关法律、法规、规章及规范性文件、《公司章程》的规定等履行关联交易决策程序及           按承
                                     联交易、                                                                                                      年 06          正常履
睿鸿置业发展有限公司;郑州众合网                 信息披露义务;保证不通过与上市公司及其控制企业的关联交易损害上市公司及其他股东的合法权益。3、在            诺执
                                     资金占用                                                                                                      月 22          行中
安信息科技有限公司;珠海横琴普源                 持有上市公司股份期间,不利用股东地位及影响谋求上市公司及其控制企业在业务合作等方面给予优于市场             行
                                     方面的承                                                                                                      日
科技合伙企业(有限合伙)                        第三方的权利;不利用股东地位及影响谋求与上市公司及其控制企业达成交易的优先权利。 4、在持有上市
                                     诺
                                                公司股份期间,本承诺人将杜绝一切非法占用上市公司的资金、资产的行为。本承诺函一经签署即对本承诺

                                                人构成有效的、合法的、具有约束力的责任,且在本承诺人作为上市公司股东期间持续有效,不可撤销。本
                                                承诺人保证严格履行本承诺函中各项承诺,如因违反相关承诺并因此给上市公司或其子公司造成损失的,本

                                                承诺人将承担相应的法律责任并赔偿损失。

陈金海;陈苏勤;陈欣宇;黄翔;李琛森;               不存在《关于加强与上市公司重大资产重组相关股票异常交易监管的暂行规定》第 13 条情形之承诺:本承诺
                                                                                                                                                   2019    2020
李林琳;林绮霞;刘多宏;阮旭里;深圳中              人/本承诺人及所控制的企业不存在因涉嫌与本次重组(收购智游网安 100%股权)相关的内幕交易被立案调
                                                                                                                                                   年 06 年 01 已履行
国农大科技股份有限公司;深圳中农      其他承诺 查或者立案侦查的情形,最近 36 个月内不存在因与重大资产重组相关的内幕交易被中国证券监督管理委员会
                                                                                                                                                   月 22 月 20 完毕
大科技投资有限公司;唐银萍;吴涤非;               作出行政处罚或者司法机关依法追究刑事责任的情形。前述各相关主体不存在依据《关于加强与上市公司重
                                                                                                                                                   日      日
肖永平;徐文苏;曾凡跃                            大资产重组相关股票异常交易监管的暂行规定》第 13 条不得参与重大资产重组的情形。

北京浦和赢股权投资合伙企业(有限                不存在《关于加强与上市公司重大资产重组相关股票异常交易监管的暂行规定》第 13 条情形之承诺:本承诺

合伙);北京中关村并购母基金投资中               人及本承诺人董事、监事、高级管理人员(如有),本承诺人控股股东、实际控制人及其控制的企业均不存在 2019      2020

心(有限合伙);郭训平;合肥中安润信              因涉嫌与本次重组(收购智游网安 100%股权)相关的内幕交易被立案调查或者立案侦查的情形,最近 36 个 年 06 年 01 已履行
                                     其他承诺
基金投资合伙企业(有限合伙);贺洁;              月内不存在因与重大资产重组相关的内幕交易被中国证券监督管理委员会作出行政处罚或者司法机关依法追 月 22 月 20 完毕

联通创新互联成都股权投资基金合伙                究刑事责任的情形。前述各相关主体不存在依据《关于加强与上市公司重大资产重组相关股票异常交易监管 日          日

企业(有限合伙);联通新沃(上海)               的暂行规定》第 13 条不得参与上市公司重大资产重组的情形。


                                                                                                                                                                         45
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创业投资合伙企业;廖厥椿;南通杉富
股权投资合伙企业(有限合伙);宁波

申毅创合创业投资合伙企业(有限合
伙);彭瀛;群岛千帆(青岛)股权投资

中心(有限合伙);深圳华旗汇锦投资
管理合伙企业(有限合伙);深圳前海

胡扬资本管理企业(有限合伙);深圳
市达晨创通股权投资企业(有限合

伙);深圳市前海宜涛壹号股权投资基
金合伙企业(有限合伙);深圳市睿鸿

置业发展有限公司;郑州众合网安信
息科技有限公司;珠海横琴普源科技

合伙企业(有限合伙)

                                                关于确保公司填补被摊薄即期回报具体措施得以切实履行的承诺:若本次重组(收购智游网安 100%股权)
                                                完成当年基本每股收益或稀释每股收益低于上年度,导致公司即期回报被摊薄,上市公司的董事、高级管理

                                                人员将根据中国证监会相关规定,履行如下承诺,以确保上市公司的填补回报措施能够得到切实履行。1、承
                                                诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益,也不采用其他方式损害公司利益;2、承诺对本人的
                                                                                                                                                  2019   2020
                                                职务消费行为进行约束;3、承诺不动用公司资产从事与本人履行职责无关的投资、消费活动;4、承诺个人
陈金海;陈苏勤;陈欣宇;黄翔;李琛森;                                                                                                                 年 06 年 12 已履行
                                     其他承诺 薪酬与公司填补回报措施的执行情况相挂钩;5、承诺切实履行公司制定的有关填补回报措施以及对此作出的
刘多宏;吴涤非;肖永平;徐文苏;曾凡跃                                                                                                                月 22 月 31 完毕
                                                任何有关填补回报措施的承诺,若违反该等承诺并给公司或者投资者造成损失的,愿意依法承担对公司或者
                                                                                                                                                  日     日
                                                投资者的补偿责任;6、在中国证监会、深圳证券交易所另行发布摊薄即期填补回报措施及其承诺的相关意见

                                                及实施细则后,如果公司的相关规定及承诺人承诺与该等规定不符时,承诺人承诺将立即按照中国证监会及
                                                深圳证券交易所的规定出具补充承诺,并积极推进公司作出新的规定,以符合中国证监会及深圳证券交易所

                                                的要求。

李林琳;深圳中农大科技投资有限公                 关于确保公司填补被摊薄即期回报具体措施得以切实履行的承诺:若本次重组(收购智游网安 100%股权) 2019       2020   已履行
                                     其他承诺
司                                              完成当年基本每股收益或稀释每股收益低于上年度,导致公司即期回报被摊薄,本承诺人将根据中国证监会 年 06 年 12 完毕
                                                                                                                                                                     46
                                                                                                                     深圳国华网安科技股份有限公司 2020 年年度报告全文
                                               相关规定,履行如下承诺,以确保上市公司的填补回报措施能够得到切实履行。1、承诺不无偿或以不公平条 月 22 月 31
                                               件向其他单位或者个人输送利益,也不采用其他方式损害公司利益;2、承诺不动用公司资产从事与本人履行 日         日

                                               职责无关的投资、消费活动; 3、承诺切实履行公司制定的有关填补回报措施以及对此作出的任何有关填补
                                               回报措施的承诺,若违反该等承诺并给公司或者投资者造成损失的,愿意依法承担对公司或者投资者的补偿

                                               责任;4、在中国证监会、深圳证券交易所另行发布摊薄即期填补回报措施及其承诺的相关意见及实施细则后,
                                               如果公司的相关规定及承诺人承诺与该等规定不符时,承诺人承诺将立即按照中国证监会及深圳证券交易所

                                               的规定出具补充承诺,并积极推进公司作出新的规定,以符合中国证监会及深圳证券交易所的要求。

                                               关于确保未来 60 个月内上市公司控制权稳定相关的承诺:(1)自本次交易(收购智游网安 100%股权)实施
                                               完毕之日起 60 个月内,本承诺人无放弃上市公司实际控制权的计划,本承诺人将在符合法律、法规、规章及
                                                                                                                                                   2020   2025
                                               规范性文件的前提下,维持本承诺人对上市公司的控制权;(2)自本次交易实施完毕之日起 60 个月内,本承
李林琳;深圳中农大科技投资有限公                                                                                                                    年 01 年 01 正常履
                                    其他承诺 诺人不会主动放弃在上市公司董事会的提名权及股东大会的表决权;本承诺人不会通过委托、协议安排或其
司                                                                                                                                                 月 20 月 20 行中
                                               他方式变相放弃对上市公司的表决权;本承诺人不会协助或促使一致行动人协助任何第三人谋求上市公司控
                                                                                                                                                  日      日
                                               股股东及实际控制人的地位;(3)本承诺函至本次交易实施完毕之日起 60 个月内持续有效,不可撤销或解除,

                                               但承诺人可以在本承诺函的基础上作出进一步承诺。

                                               关于确保未来 60 个月内上市公司控制权稳定相关的承诺:本承诺人充分认可并尊重李林琳作为国农科技实际
                                               控制人的地位,并承诺(1)自本次交易实施完毕之日起 60 个月内,本承诺人及直接或间接控制的企业承诺

                                               不会通过与他人签署一致行动协议、征集投票权、投票权委托、对外让渡对应表决权等方式谋求或协助他人 2020        2025
郭训平;彭瀛;郑州众合网安信息科技               谋求对国农科技的实际控制;(2)自本次交易实施完毕之日起 60 个月内,本承诺人不主动增持国农科技股份,年 01 年 01 正常履
                                    其他承诺
有限公司                                       本承诺人持有国农科技股票上限为通过本次交易获得的上市公司股份数以及因国农科技实施分配股利、资本 月 20 月 20 行中
                                               公积金转增股本、配股、股权激励等事项所派生的股份数之和,不直接或间接谋求成为国农科技控股股东和 日          日

                                               实际控制人;(3)本承诺函自本次交易实施完毕之日起 60 个月内持续有效,不可撤销或解除,但承诺人可以
                                               在本承诺函的基础上作出进一步承诺。

北京浦和赢股权投资合伙企业(有限               关于确保未来 60 个月内上市公司控制权稳定相关的承诺:本承诺人充分认可并尊重李林琳作为国农科技实际 2020      2025
                                                                                                                                                                 正常履
合伙);北京中关村并购母基金投资中 其他承诺 控制人的地位:(1)自本次交易(收购智游网安 100%股权)实施完毕之日起 60 个月内,本承诺人及直接或 年 01 年 01
                                                                                                                                                                 行中
心(有限合伙);合肥中安润信基金投              间接控制的企业承诺不会通过与他人签署一致行动协议、征集投票权、投票权委托、对外让渡对应表决权等 月 20 月 20


                                                                                                                                                                        47
                                                                                                                                   深圳国华网安科技股份有限公司 2020 年年度报告全文
               资合伙企业(有限合伙);贺洁;联通创              方式谋求或协助他人谋求对国农科技的实际控制或控股地位;(2)本承诺函自本次交易实施完毕之日起 60   日     日
               新互联成都股权投资基金合伙企业                  个月内持续有效,不可撤销或解除,但承诺人可以在本承诺函的基础上作出进一步承诺。

               (有限合伙);联通新沃(上海)创业
               投资合伙企业;廖厥椿;南通杉富股权

               投资合伙企业(有限合伙);宁波申毅
               创合创业投资合伙企业(有限合伙);

               群岛千帆(青岛)股权投资中心(有
               限合伙);深圳华旗汇锦投资管理合伙

               企业(有限合伙);深圳前海胡扬资本
               管理企业(有限合伙);深圳市达晨创

               通股权投资企业(有限合伙);深圳市
               前海宜涛壹号股权投资基金合伙企业

               (有限合伙);深圳市睿鸿置业发展有
               限公司;珠海横琴普源科技合伙企业

               (有限合伙)

                                                                                                                                                                              2019 年
                                                                                                                                                                              度业绩

               郭训平;彭瀛;深圳市睿鸿置业发展有                                                                                                                 2019   2021   承诺已
                                                    业绩承诺
               限公司;郑州众合网安信息科技有限                 智游网安 2019 年度、2020 年度和 2021 年度的扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润分别不低 年 01 年 12 完成,
                                                    及补偿安
               公司;珠海横琴普源科技合伙企业(有               于人民币 9,000 万元、11,700 万元、15,210 万元。                                                  月 01 月 31 2020 年
                                                    排
               限合伙)                                                                                                                                         日     日     度业绩

                                                                                                                                                                              承诺未
                                                                                                                                                                              完成

承诺是否按时
               否
履行


                                                                                                                                                                                     48
                                                                                                                                     深圳国华网安科技股份有限公司 2020 年年度报告全文

如承诺超期未
履行完毕的,应
当详细说明未
                 2020 年度业绩承诺未完成,具体情况详见本小节“2、公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明”。
完成履行的具
体原因及下一

步的工作计划



2、公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明


√ 适用 □ 不适用

 盈利预测资产                                  当期预测业绩 当期实际业绩
                 预测起始时间 预测终止时间                                                        未达预测的原因(如适用)                            原预测披露日期   原预测披露索引
  或项目名称                                    (万元)      (万元)

                                                                                                                                                                       详见巨潮资讯网
                                                                           第一,智游网安的产品及服务项目交付进度由于疫情原因受到较大影响,项目的验
                                                                                                                                                                       上的《发行股份购
                 2019 年 01 月 2021 年 12 月                              收延迟、付款周期变长,导致应收账款账龄延长、信用减值损失相应增加;第二,
智游网安                                             11,700      7,592.46                                                                          2019 年 12 月 20 日 买资产暨关联交
                 01 日         31 日                                      公司部分应收款项因客户经营异常等情况,预期未来存在较大回收风险,出于谨慎
                                                                                                                                                                       易报告书(修订
                                                                          性原则,公司对相应的应收款项单项计提了较大金额的坏账准备。
                                                                                                                                                                       稿)》等相关公告

公司股东、交易对手方在报告年度经营业绩做出的承诺情况

√ 适用 □ 不适用

    公司发行股份购买智游网安100%股权的交易中,交易对方中的业绩承诺方彭瀛、郭训平、深圳市睿鸿置业发展有限公司、珠海横琴普源科技合伙企业(有限合伙)、郑州众合网安信息科技有

限公司承诺智游网安2020年度的扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润不低于人民币 11,700万元。

业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响

    智游网安2020年度扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润为7,592.46万元,2020年业绩承诺金额为11,700万元,未完成业绩承诺。公司对智游网安进行了商誉减值测试,根据北京中
锋资产评估有限责任公司出具的《深圳国华网安科技股份有限公司拟进行商誉减值测试所涉及的北京智游网安科技有限公司资产组可收回价值项目资产评估报告》(中锋评报字(2021)第40064号),
截至评估基准日2020年12月31日,纳入评估范围的包含商誉的北京智游网安科技有限公司资产组的可收回价值为103,086.84万元,无需进行商誉减值。

                                                                                                                                                                                    49
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四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。


五、董事会、监事会、独立董事(如有)对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用


六、与上年度财务报告相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明

√ 适用 □ 不适用

    (一)会计政策变更的原因

    财政部于2017年7月5日发布修订后的《企业会计准则第14号——收入》(财会[2017]22号)(以下简称“新收入准则”),

要求境内上市企业自2020年1月1日起施行。

    (二)会计政策变更的影响

    公司自2020年1月1日起执行新收入准则,根据首次执行该准则的累积影响数调整期初留存收益及财务报表其他相关项目
金额,对可比期间信息不予调整。执行新收入准则不会对公司经营成果产生重大影响,亦不会导致本公司收入确认方式发生

重大变化,不会对公司财务报表产生重大影响。


七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。


八、与上年度财务报告相比,合并报表范围发生变化的情况说明

√ 适用 □ 不适用

    1、公司在2019年筹划发行股份购买智游网安100%股权,并于2019年12月完成过户,智游网安并入公司2019年度合并资

产负债表,2020年起并入合并利润表和合并现金流量表。

    2、公司在报告期内对原控股子公司广州国科进行减资,截至2020年12月31日,本次减资相关的工商信息变更登记手续

已完成,减资款项已结清,本次减资事项已全部履行完毕。减资完成后,公司持有广州国科股权的比例由51%减少至19.76%,
广州国科不再进入公司合并报表范围。

    3、公司全资孙公司深圳爱加密在报告期内新设成立全资子公司深圳智游网安科技有限公司、全资子公司贵阳智游网安
科技有限公司、全资子公司杭州智游网安科技有限公司和控股子公司山东智游网安科技有限公司(深圳爱加密持股95%),

上述四家公司进入公司合并报表范围。

    4、公司全资孙公司深圳爱加密在报告期内完成对原控股子公司爱加密信息技术(深圳)有限公司51%股权的转让,转让


                                                                                                            50
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完成后,深圳爱加密不再持有爱加密信息技术(深圳)有限公司股权,爱加密信息技术(深圳)有限公司不再进入公司合并
报表范围。


九、聘任、解聘会计师事务所情况

现聘任的会计师事务所

境内会计师事务所名称                                        大华会计师事务所(特殊普通合伙)

境内会计师事务所报酬(万元)                                                                                            80

境内会计师事务所审计服务的连续年限                          4

境内会计师事务所注册会计师姓名                              申宏波、万海青

境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限                2

当期是否改聘会计师事务所

□ 是 √ 否

聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况

√ 适用 □ 不适用

公司聘请大华会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2020年度内部控制审计机构,内部控制审计费用为10万元。


十、年度报告披露后面临退市情况

□ 适用 √ 不适用


十一、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。


十二、重大诉讼、仲裁事项

√ 适用 □ 不适用

                                         是否形                                              诉讼(仲
                              涉案金额                                 诉讼(仲裁)审理结果               披露
    诉讼(仲裁)基本情况                   成预计     诉讼(仲裁)进展                          裁)判决执          披露索引
                              (万元)                                       及影响                     日期
                                          负债                                               行情况

本公司曾持有广州华星 5%                           一审判决驳回北京市 一审判决驳回北京市                        巨潮资讯
                                                                                                        2020
股权,2000 年 11 月已通过协                       博恩君恒资产管理有 博恩君恒资产管理有                        网,《关于
                                                                                            无相关执 年 04
议方式完成转让,但并未办       1,117.81 否        限公司的诉讼请求, 限公司的诉讼请求,                        重大诉讼
                                                                                            行情况。 月 18
理相关工商登记变更手续。                          北京市博恩君恒资产 北京市博恩君恒资产                        进展公
                                                                                                        日
北京市博恩君恒资产管理有                          管理有限公司提起上 管理有限公司提起上                        告》,公告



                                                                                                                          51
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限公司起诉本公司,表示本                   诉,二审尚未判决。 诉,二审尚未判决。                    编号:

公司作为广州华星的股东,                                                                            2020-011
未及时履行清算责任,导致

广州华星出现无法清算的情
形,并请求判令本公司对广

州华星尚未清偿的债务承担
连带清偿责任。

                                           部分案件一审已判
                                                                  部分案件一审已判
                                           决,公司被判赔偿金
                                                                  决,公司被判赔偿金
                                           额合计 130.52 万元,
                                                                  额合计 130.52 万元,
                                           承担案件受理费合计
                                                                  承担案件受理费合计
未达到重大诉讼披露标准的                   2.29 万元,针对该部                           无相关执
                           2,507.19 否                            2.29 万元,公司确认               不适用
其他诉讼事项                               分一审已判决的诉                              行情况。
                                                               “营业外支出”和“其
                                           讼,公司已提起上诉,
                                                               他应付款”132.81 万
                                           二审尚未判决。其余
                                                               元。其余案件一审裁
                                           案件一审裁定驳回原
                                                               定驳回原告起诉。
                                           告起诉。



十三、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在处罚及整改情况。


十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

√ 适用 □ 不适用

报告期内,公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况良好,不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿
等情况。


十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。


十六、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易


□ 适用 √ 不适用



                                                                                                               52
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公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。


2、资产或股权收购、出售发生的关联交易


□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。


3、共同对外投资的关联交易


□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。


4、关联债权债务往来


□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在关联债权债务往来。


5、其他重大关联交易


□ 适用 √ 不适用

公司报告期无其他重大关联交易。


十七、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况


(1)托管情况


□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在托管情况。


(2)承包情况


□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在承包情况。


(3)租赁情况


√ 适用 □ 不适用

租赁情况说明



                                                                                                53
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    本报告期公司发生的租赁主要是公司及子公司因正常经营需要,租入其他单位或个人的资产(主要为房产),以及公司
出租自有房产,均不构成重大合同,不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。

为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。


2、重大担保


□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在担保情况。


3、委托他人进行现金资产管理情况


(1)委托理财情况


√ 适用 □ 不适用

报告期内委托理财概况

                                                                                                  单位:万元

       具体类型         委托理财的资金来源    委托理财发生额           未到期余额        逾期未收回的金额

银行理财产品           自有资金                             5,000                    0                      0

合计                                                        5,000                    0                      0

单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况

□ 适用 √ 不适用

委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形

□ 适用 √ 不适用


(2)委托贷款情况


□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在委托贷款。


4、日常经营重大合同


□ 适用 √ 不适用


5、其他重大合同


√ 适用 □ 不适用


                                                                                                            54
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                                     合同涉 合同涉
                                                                                              是
                                     及资产 及资产
                                                         评估机 评估基                 交易   否 关 截至报
合同订 合同订                        的账面 的评估
                 合同标 合同签                           构名称   准日                 价格   关 联 告期末       披露
立公司 立对方                         价值     价值                        定价原则                                     披露索引
                      的   订日期                         (如    (如                 (万   联 关 的执行       日期
方名称    名称                        (万     (万
                                                          有)    有)                 元)   交 系      情况
                                     元)(如 元)(如
                                                                                              易
                                      有)     有)

                                                                          交易各方根
                                                                                                                        巨潮资讯
                 广州国                                                   据标的资产                    合同已
深圳中 广州国                                            北京中                                                         网,《关于
                 科出资                                                   评估值协商                    生效,已 2020
国农大 科互娱              2020 年                       锋资产 2020 年                            不                   子公司减
                 额                                                       确定减资对                    完成减 年 10
科技股 网络科              10 月      999.48    1,000 评估有 06 月                     1,000 否    适                   资的公告》
                 1,561.2                                                  价格,并经                    资手续,月 29
份有限 技有限              28 日                         限责任 30 日                              用                   (公告编
                 956 万                                                   公司董事                      减资款 日
公司     公司                                            公司                                                           号:
                 元                                                       会、股东大                    已结清
                                                                                                                        2020-040)
                                                                          会审议通过



十八、社会责任情况

1、履行社会责任情况


    2020年2月,为更好的助力疫情期间的网络信息安全工作,公司联合多家企业,共同为云贵地区各卫生医疗机构移动端、
移动端防疫系统、各医疗卫生APP、微信公众号、微信小程序等提供免费的移动应用安全检测、加固服务,为疫情防控提供

可靠技术支撑和援助。


2、履行精准扶贫社会责任情况


(1)精准扶贫规划


    公司一方面积极响应国家政策号召,另一方面作为信息通信行业企业为积极发挥网络扶贫优势、打赢脱贫攻坚战而做出

贡献。公司将继续把企业发展与社会责任有机结合,为帮助贫农走上脱贫致富的道路贡献一份爱心。2021年,公司将继续加
大扶贫力度,与云南澜沧县加强联系,贯彻落实国家产业扶贫的指示与精神,在各方力量的共同努力之下,形成消费扶贫的

新格局,助用户、帮国家,改善社会生活环境。


(2)年度精准扶贫概要


    2020年10月,公司联合各界爱心人士发起募集闲置衣物活动,帮助云南澜沧县当地贫农改善生活环境,募集到的衣物由
子公司市场部统一整理邮寄到澜沧县驻村扶贫干部处,然后再逐一进行衣物发放。


3、环境保护相关的情况


                                                                                                                                   55
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上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位

□ 是 √ 否



上市公司及子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。


十九、其他重大事项的说明

√ 适用 □ 不适用

     1、发行股份购买资产新增股份上市

     公司于2019年筹划发行股份购买智游网安100%股权,本次交易新发行的股份于2020年1月20日上市,详见公司于2020年1

月18日在巨潮资讯网披露的《发行股份购买资产暨关联交易实施情况暨新增股份上市公告书》及同日相关公告。

     2、修订《公司章程》

     鉴于公司已经完成发行股份购买智游网安股权的新股上市,公司对《公司章程》中关于注册资本及股本的条款进行修订,
详见公司于2020年4月28日在巨潮资讯网披露的《关于修订<公司章程>的公告》(公告编号:2020-017)。本次章程修订事

项已经公司2019年年度股东大会审议通过,详见公司于2020年5月21日在巨潮资讯网披露的《2019年年度股东大会决议公告》
(公告编号:2020-022)及《公司章程(2020年5月)》。

     3、变更公司名称、证券简称及经营范围

     根据公司主营业务实际情况,公司对公司名称、证券简称及经营范围进行变更,并修订公司章程相关内容,详见公司于

2020年10月29日在巨潮资讯网披露的《关于拟变更公司名称、证券简称及经营范围的公告》(公告编号:2020-037)及《关
于修订<公司章程>的公告》(公告编号:2020-038)。本次变更及章程修订事项已经公司2020年第一次临时股东大会审议通

过,并已完成工商变更登记,详见公司于2020年11月24日在巨潮资讯网披露的《关于公司完成工商变更登记并换发营业执照
的公告》(公告编号:2020-045)及《公司章程》。2020年12月1日,变更后的证券简称启用,详见公司同日在巨潮资讯网

披露的《关于变更证券简称的公告》(公告编号:2020-046)。


二十、公司子公司重大事项

√ 适用 □ 不适用

     1、深圳爱加密科技有限公司申请综合授信总额2,000万元,并接受关联方彭瀛担保,详见公司于2020年3月24日在巨潮
资讯网披露的《关于全资孙公司深圳爱加密科技有限公司申请综合授信及接受关联方担保的公告》(公告编号:2020-008)。

     2、子公司深圳国科在2019年出售广州火舞20.17%股权,2020年5月,深圳国科已收到交易对方深圳市京王实业有限公司
支付的股权转让款尾款人民币2,080万元,关于出售广州火舞股权的交易事项已经全部履行完毕,详见公司于2020年5月26

日在巨潮资讯网披露的《关于出售参股公司股权进展的公告》(公告编号:2020-023)。

     3、公司在报告期内对原控股子公司广州国科减资,详见公司于2020年10月29日在巨潮资讯网披露的《关于子公司减资

的公告》(公告编号:2020-040)及同日相关公告。截至2020年12月31日,本次减资相关的工商信息变更登记手续已完成,
减资款项已结清,本次减资事项已全部履行完毕,详见公司于2021年1月4日在巨潮资讯网披露的《关于子公司减资进展的公

告》(公告编号:2021-001)。

                                                                                                           56
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                                第六节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况


                                                                                                              单位:股

                              本次变动前                    本次变动增减(+,-)                  本次变动后

                                                                    公积金转
                            数量       比例      发行新股    送股              其他    小计        数量       比例
                                                                       股

一、有限售条件股份           56,000     0.07% 81,075,941                              81,075,941 81,131,941   49.16%

  1、国家持股                      0    0.00%                                                             0    0.00%

  2、国有法人持股                  0    0.00%                                                             0    0.00%

  3、其他内资持股            56,000     0.07% 81,075,941                              81,075,941 81,131,941   49.16%

    其中:境内法人持股       50,000     0.06% 59,460,946                              59,460,946 59,510,946   36.06%

         境内自然人持股        6,000    0.01% 21,614,995                              21,614,995 21,620,995   13.10%

  4、外资持股                      0    0.00%                                                             0    0.00%

    其中:境外法人持股             0    0.00%                                                             0    0.00%

         境外自然人持股            0    0.00%                                                             0    0.00%

二、无限售条件股份        83,920,684    99.93%                                                   83,920,684   50.84%

  1、人民币普通股         83,920,684    99.93%                                                   83,920,684   50.84%

  2、境内上市的外资股              0    0.00%                                                             0    0.00%

  3、境外上市的外资股              0    0.00%                                                             0    0.00%

  4、其他                          0    0.00%                                                             0    0.00%

三、股份总数              83,976,684   100.00% 81,075,941                             81,075,941 165,052,625 100.00%

股份变动的原因

√ 适用 □ 不适用

    公司发行股份购买智游网安股权新增股份81,075,941股于2020年1月20日上市,本次新增股份均为有限售条件流通股,详
情请参见2020年1月18日披露于巨潮资讯网的《发行股份购买资产暨关联交易实施情况暨新增股份上市公告书》。

    徐文苏先生于2020年5月11日辞去公司董事会秘书及董事职务,根据《深圳证券交易所上市公司股东及董事、监事、高
级管理人员减持股份实施细则》等相关规定,徐文苏先生在原定任期届满前离职,其所持有的公司股票在离职半年内不得转
让,离职半年后,在原定任期内和任期届满后6个月内,每年可转让股份不超过其所持本公司股份总数的25%。


                                                                                                                     57
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股份变动的批准情况

√ 适用 □ 不适用

    公司发行股份购买智游网安股权事项经公司第九届董事会2019年第一次临时会议、第十届董事会2019年第二次临时会议

及2019年第一次临时股东大会审议通过,并于2019年12月19日收到中国证监会出具的《关于核准深圳中国农大科技股份有限
公司向彭瀛等发行股份购买资产的批复》(证监许可[2019] 2818号),核准本次交易。

股份变动的过户情况

√ 适用 □ 不适用

    智游网安于2019年12月20日取得新的《营业执照》(统一社会信用代码:9111010806284900XE)等资料,智游网安股权

变更事宜已办理完毕工商变更登记手续,公司持有智游网安100%股权。

    公司于2020年1月13日收到中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司出具的《股份登记申请受理确认书》,本次发行

股份购买智游网安股权涉及的新增股份81,075,941股发行登记手续已办理完毕。本次新增股份于2020年1月20日上市。

股份回购的实施进展情况

□ 适用 √ 不适用

采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

√ 适用 □ 不适用

    公司发行股份购买智游网安股权新增股份81,075,941股于2020年1月20日上市,公司股份数增加,因而对每股收益、稀释

每股收益等财务指标有影响,具体财务指标详见本报告第二节“六、主要会计数据和财务指标”。

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□ 适用 √ 不适用


2、限售股份变动情况


√ 适用 □ 不适用

                                                                                                               单位:股

                                 期初限售 本期增加限 本期解除限
            股东名称                                                期末限售股数       限售原因        解除限售日期
                                  股数       售股数       售股数

                                                                                   公司发行股份购买
                                                                                                      根据限售承诺解
彭瀛                                     0   16,310,698                16,310,698 智游网安股权时交
                                                                                                      除限售
                                                                                   易对方承诺限售

北京中关村大河资本投资管理中                                                       公司发行股份购买
                                                                                                      根据限售承诺解
心(有限合伙)-北京中关村并购           0   15,240,506                15,240,506 智游网安股权时交
                                                                                                      除限售
母基金投资中心(有限合伙)                                                         易对方承诺限售

深圳市睿鸿置业发展有限公司               0   13,005,922                13,005,922 公司发行股份购买 根据限售承诺解


                                                                                                                      58
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                                                                智游网安股权时交 除限售

                                                                易对方承诺限售

                                                                公司发行股份购买
珠海横琴普源科技合伙企业(有限                                                      根据限售承诺解
                                 0   10,866,428       10,866,428 智游网安股权时交
合伙)                                                                              除限售
                                                                易对方承诺限售

                                                                公司发行股份购买
                                                                                    根据限售承诺解
郭训平                           0    4,408,096        4,408,096 智游网安股权时交
                                                                                    除限售
                                                                易对方承诺限售

深圳市达晨财智创业投资管理有                                    公司发行股份购买
                                                                                    根据限售承诺解
限公司-深圳市达晨创通股权投     0    3,797,468        3,797,468 智游网安股权时交
                                                                                    除限售
资企业(有限合伙)                                              易对方承诺限售

青岛海尔创业投资有限责任公司                                    公司发行股份购买
                                                                                    根据限售承诺解
-群岛千帆(青岛)股权投资中心   0    3,616,636        3,616,636 智游网安股权时交
                                                                                    除限售
(有限合伙)                                                    易对方承诺限售

                                                                公司发行股份购买
                                                                                    根据限售承诺解
郑州众合网安信息科技有限公司     0    3,358,797        3,358,797 智游网安股权时交
                                                                                    除限售
                                                                易对方承诺限售

                                                                公司发行股份购买
联通创新互联成都股权投资基金                                                        根据限售承诺解
                                 0    3,345,388        3,345,388 智游网安股权时交
合伙企业(有限合伙)                                                                除限售
                                                                易对方承诺限售

                                                                公司发行股份购买
合肥中安润信基金投资合伙企业                                                        根据限售承诺解
                                 0    1,369,523        1,369,523 智游网安股权时交
(有限合伙)                                                                        除限售
                                                                易对方承诺限售

                                                                公司发行股份购买
深圳华旗汇锦投资管理合伙企业                                                        根据限售承诺解
                                 0    1,234,789        1,234,789 智游网安股权时交
(有限合伙)                                                                        除限售
                                                                易对方承诺限售

宁波申毅投资管理有限公司-宁                                    公司发行股份购买
                                                                                    根据限售承诺解
波申毅创合创业投资合伙企业(有   0    1,063,291        1,063,291 智游网安股权时交
                                                                                    除限售
限合伙)                                                        易对方承诺限售

                                                                公司发行股份购买
                                                                                    根据限售承诺解
贺洁                             0     759,493           759,493 智游网安股权时交
                                                                                    除限售
                                                                易对方承诺限售

                                                                公司发行股份购买
南通杉富股权投资合伙企业(有限                                                      根据限售承诺解
                                 0     759,494           759,494 智游网安股权时交
合伙)                                                                              除限售
                                                                易对方承诺限售




                                                                                                 59
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北京浦和赢股权投资合伙企业(有                                                                                  根据限售承诺解
                                          0     527,426                        527,426 智游网安股权时交
限合伙)                                                                                                        除限售
                                                                                         易对方承诺限售

深圳市前海宜涛资产管理有限公                                                             公司发行股份购买
                                                                                                                根据限售承诺解
司-深圳市前海宜涛壹号股权投              0     455,696                        455,696 智游网安股权时交
                                                                                                                除限售
资基金合伙企业(有限合伙)                                                               易对方承诺限售

联通新沃创业投资管理(上海)有                                                           公司发行股份购买
                                                                                                                根据限售承诺解
限公司-联通新沃(上海)创业投            0     452,079                        452,079 智游网安股权时交
                                                                                                                除限售
资合伙企业(有限合伙)                                                                   易对方承诺限售

                                                                                         公司发行股份购买
深圳前海胡扬资本管理企业(有限                                                                                  根据限售承诺解
                                          0     367,503                        367,503 智游网安股权时交
合伙)                                                                                                          除限售
                                                                                         易对方承诺限售

                                                                                         公司发行股份购买
                                                                                                                根据限售承诺解
廖厥椿                                    0     136,708                        136,708 智游网安股权时交
                                                                                                                除限售
                                                                                         易对方承诺限售

                                                                                                                依照《深圳证券
                                                                                                                交易所上市公司

                                                                                                                股东及董事、监
徐文苏                                6,000          2,000       2,000              6,000 高管锁定
                                                                                                                事、高级管理人

                                                                                                                员减持股份实施
                                                                                                                细则》解除限售

合计                                  6,000 81,077,941           2,000      81,081,941            --                     --



二、证券发行与上市情况

1、报告期内证券发行(不含优先股)情况


√ 适用 □ 不适用

 股票及其衍                发行价格(或                                获准上市      交易终
               发行日期                   发行数量      上市日期                                     披露索引        披露日期
 生证券名称                  利率)                                    交易数量      止日期

股票类

                                                                                              巨潮资讯网,《发行股

人民币普通 2020 年 01 月                               2020 年 01 月                          份购买资产暨关联交 2020 年 01
                           15.80          81,075,941                   81,075,941
股(A 股) 13 日                                       20 日                                  易实施情况暨新增股 月 18 日

                                                                                              份上市公告书》

报告期内证券发行(不含优先股)情况的说明



                                                                                                                              60
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    2020年1月13日,公司发行股份购买智游网安股权涉及的新增股份81,075,941股在中国证券登记结算有限责任公司深圳分
公司完成发行登记手续。2020年1月20日,上述股份在深交所上市。


2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明


√ 适用 □ 不适用

    报告期初,公司总股本为83,976,684股,报告期内发行股份81,075,941股,发行后公司总股本为165,052,625股,股东结构
变动情况详见本节“一、股份变动情况”。发行股份购买资产后,公司资产规模扩大,负债比例下降。


3、现存的内部职工股情况


□ 适用 √ 不适用


三、股东和实际控制人情况

1、公司股东数量及持股情况


                                                                                                                单位:股

                                                                                            年度报告披露日
                             年度报告披露日             报告期末表决权
报告期末普通                                                                                前上一月末表决
                      19,627 前上一月末普通       19,608 恢复的优先股股                 0                              0
股股东总数                                                                                  权恢复的优先股
                             股股东总数                 东总数(如有)
                                                                                            股东总数(如有)

                                    持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况

                                                                          持有有限售 持有无限售 质押或冻结情况
                                          持股比 报告期末持 报告期内增
           股东名称           股东性质                                    条件的股份 条件的股份 股份
                                           例      股数量   减变动情况                                          数量
                                                                             数量           数量       状态

                             境内非国有
深圳中农大科技投资有限公司                14.47% 23,876,848 0                       0   23,876,848
                             法人

彭瀛                         境内自然人    9.88% 16,310,698 16,310,698     16,310,698              0 质押      1,970,000

北京中关村并购母基金投资管

理中心(有限合伙)-北京中
                             其他          9.23% 15,240,506 15,240,506     15,240,506              0
关村并购母基金投资中心(有

限合伙)

                             境内非国有
深圳市睿鸿置业发展有限公司                 7.88% 13,005,922 13,005,922     13,005,922              0
                             法人

珠海横琴普源科技合伙企业     境内非国有
                                           6.58% 10,866,428 10,866,428     10,866,428              0
(有限合伙)                 法人



                                                                                                                       61
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郭训平                       境内自然人    2.67%    4,408,096 4,408,096      4,408,096              0

深圳市达晨财智创业投资管理
有限公司-深圳市达晨创通股 其他            2.30%    3,797,468 3,797,468      3,797,468              0

权投资企业(有限合伙)

青岛海尔创业投资有限责任公
司-群岛千帆(青岛)股权投 其他            2.19%    3,616,636 3,616,636      3,616,636              0

资中心(有限合伙)

郑州众合网安信息科技有限公 境内非国有
                                           2.03%    3,358,797 3,358,797      3,358,797              0
司                           法人

联通创新互联成都股权投资基 境内非国有
                                           2.03%    3,345,388 3,345,388      3,345,388              0
金合伙企业(有限合伙)       法人

战略投资者或一般法人因配售
新股成为前 10 名股东的情况 不适用。

(如有)

                             深圳中农大科技投资有限公司的实际控制人李林琳与深圳市睿鸿置业发展有限公司及珠海

上述股东关联关系或一致行动 横琴普源科技合伙企业(有限合伙)的实际控制人李琛森系姐弟关系;彭瀛与郭训平、郑
的说明                       州众合网安信息科技有限公司为一致行动人;此外,公司未知上述股东中其他股东之间是
                             否存在关联关系,也未知其是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。

上述股东涉及委托/受托表决    深圳市睿鸿置业发展有限公司及珠海横琴普源科技合伙企业(有限合伙)将其参与上市公
权、放弃表决权情况的说明     司发行股份购买智游网安交易获得的股份共 23,872,350 股的表决权委托李林琳行使。

                                          前 10 名无限售条件股东持股情况

                                                                                                股份种类
              股东名称                       报告期末持有无限售条件股份数量
                                                                                         股份种类          数量

深圳中农大科技投资有限公司                                                23,876,848 人民币普通股          23,876,848

杜景玉                                                                     1,682,400 人民币普通股           1,682,400

李林琳                                                                     1,316,100 人民币普通股           1,316,100

孙国庆                                                                      730,300 人民币普通股             730,300

谢林波                                                                      705,700 人民币普通股             705,700

朱永翠                                                                      480,100 人民币普通股             480,100

中科汇通(厦门)股权投资基金有限公司                                        462,800 人民币普通股             462,800

江苏锦龙实业有限公司                                                        460,000 人民币普通股             460,000

刘连瑞                                                                      259,700 人民币普通股             259,700

张迎春                                                                      250,200 人民币普通股             250,200



                                                                                                                   62
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                                            李林琳为深圳中农大科技投资有限公司实际控制人,李林琳与深圳市睿鸿置业
                                            发展有限公司及珠海横琴普源科技合伙企业(有限合伙)的实际控制人李琛森
前 10 名无限售流通股股东之间,以及前 10
                                            系姐弟关系;彭瀛与郭训平、郑州众合网安信息科技有限公司为一致行动人;
名无限售流通股股东和前 10 名股东之间关
                                            此外,公司未知前 10 名无限售条件普通股股东、前 10 名普通股股东中其他股
联关系或一致行动的说明
                                            东之间是否存在关联关系,也未知其是否属于《上市公司收购管理办法》规定
                                            的一致行动人。

前 10 名普通股股东参与融资融券业务情况 深圳中农大科技投资有限公司通过信用证券账户持有公司无限售流通股
说明(如有)                                8,660,000 股。

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。


2、公司控股股东情况


控股股东性质:自然人控股

控股股东类型:法人

                         法定代表人/
     控股股东名称                             成立日期            组织机构代码                 主要经营业务
                            单位负责人

                                                                                     通讯、计算机、新材料、生物的技术
深圳中农大科技投资有
                         李林琳          2000 年 08 月 18 日   91440300724701945T    开发、信息咨询(以上不含限制项
限公司
                                                                                     目);兴办实业(具体项目另行申报)。

控股股东报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况                             无。

控股股东报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期控股股东未发生变更。


3、公司实际控制人及其一致行动人


实际控制人性质:境内自然人

实际控制人类型:自然人

  实际控制人姓名                与实际控制人关系                      国籍          是否取得其他国家或地区居留权

李林琳               本人                                      中国           是

李琛森               一致行动(含协议、亲属、同一控制) 中国                  是

                     李林琳女士曾任本公司董事长、董事、总经理,深圳国科董事长、总经理,广州国科执行董事、董
主要职业及职务       事长、总经理,广州火舞董事,山东华泰董事长,北京国农置业有限公司董事长、总经理;现任中
                     农大投资董事长。


                                                                                                                      63
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                     李琛森先生主要职业及职务请参见本报告“第九节 董事、监事、高级管理人员和员工情况/三、任职
                     情况”。

过去 10 年曾控股的
                     无。
境内外上市公司情况

实际控制人报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。

公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图




实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□ 适用 √ 不适用


4、其他持股在 10%以上的法人股东


□ 适用 √ 不适用


5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况


√ 适用 □ 不适用

    公司相关方股份限售情况详见本报告“第五节 重要事项/三、承诺事项履行情况/1、公司实际控制人、股东、关联方、收
购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项”中的股份限售承诺。



                                                                                                            64
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                           第七节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在优先股。




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                           第八节 可转换公司债券相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在可转换公司债券。




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                  第九节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

                                                                                   本期增持 本期减持
                          任职               任期起始 任期终止日 期初持股                              其他增减 期末持股
  姓名          职务             性别 年龄                                         股份数量 股份数量
                          状态                 日期          期         数(股)                       变动(股)数(股)
                                                                                    (股)   (股)

         董事长、董事、                      2019 年 04 2022 年 05 月
黄翔                      现任   男     55
         总经理                              月 09 日   16 日

                                             2019 年 04 2022 年 05 月
李琛森   董事、副总经理 现任     男     33
                                             月 09 日   16 日

                                             2019 年 07 2022 年 05 月
陈苏勤   董事             现任   女     61
                                             月 11 日   16 日

                                             2013 年 05 2022 年 05 月
徐文苏   董事、           现任   男     44
                                             月 10 日   16 日

                                             2010 年 03 2022 年 05 月
吴涤非   董事             现任   男     52
                                             月 31 日   16 日

                                             2012 年 05 2022 年 05 月
刘多宏   董事             现任   男     54
                                             月 17 日   16 日

                                             2019 年 05 2022 年 05 月
肖永平   独立董事         现任   男     55
                                             月 16 日   16 日

                                             2019 年 05 2022 年 05 月
陈欣宇   独立董事         现任   女     43
                                             月 16 日   16 日

                                             2019 年 11 2022 年 05 月
仇夏萍   独立董事         现任   女     61
                                             月 13 日   16 日

         监事长、职工监                      2015 年 03 2022 年 05 月
唐银萍                    现任   女     35                                   100                                     100
         事                                  月 25 日   16 日

                                             2020 年 11 2022 年 05 月
黄亚琪   监事             现任   女     34
                                             月 13 日   16 日

         监事、证券事务                      2017 年 11 2022 年 05 月
阮旭里                    现任   男     30
         代表                                月 13 日   16 日

                                             2019 年 06 2022 年 05 月
陈金海   财务总监         现任   男     42
                                             月 21 日   16 日




                                                                                                                        67
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                                                        2020 年 05 2022 年 05 月
黄冰夏    董事会秘书          现任    女           40
                                                        月 12 日   16 日

          董事、董事会秘                                2013 年 05 2020 年 05 月
徐文苏                        离任    男           44                                 8,000                               8,000
          书                                            月 10 日   11 日

                                                        2016 年 10 2020 年 11 月
林绮霞    监事                离任    女           46
                                                        月 25 日   13 日

合计                --          --     --      --           --             --         8,100       0          0            8,100



二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√ 适用 □ 不适用

       姓名              担任的职务         类型                 日期                                 原因

黄冰夏           董事会秘书            聘任             2020 年 05 月 12 日 董事会聘任

徐文苏           董事、董事会秘书 离任                  2020 年 05 月 11 日 因个人原因辞去董事及董事会秘书职务

黄亚琪           监事                  被选举           2020 年 11 月 13 日 股东大会选举

林绮霞           监事                  离任             2020 年 11 月 13 日 因个人原因辞职



三、任职情况

公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责

    黄翔先生,硕士学历,中共党员,制药高级工程师职称,历任广药盈邦营销有限公司副总经理,广州白云山化学制药厂

厂长、党委书记,广州白云山汉方现代药业有限公司董事长、总经理,广州市人大代表、内务监察和司法委员会委员,西藏
林芝广药发展有限公司董事长,广州市慈善组织社会监督委员会委员,广药集团大南药板块副总监,广州白云山星洲药业有

限公司董事,广州白云山化学药厂董事长党委书记,广州白云山化学药科技有限公司董事长,浙江广康医药有限公司董事长,
山东北大高科华泰制药有限公司董事长;现任本公司董事长、总经理。

    李琛森先生,本科学历,现任广州华鸿房地产开发有限公司任董事长,深圳市茂安源投资有限公司任董事长助理,广州
睿通房地产咨询有限公司任执行董事,本公司董事、副总经理。

    陈苏勤女士,硕士学历,历任海通证券股份有限公司综合业管部、总经理办公室、上海分公司、机构业务部等部门总经
理,海通新能源产业基金董事长,海通众投金融服务有限责任公司董事长,海通创新资本管理有限公司董事长,海通证券资

产管理公司董事,海通证券董事总经理,中科汇通(厦门)股权投资基金有限公司董事长;现任中科招商投资管理集团股份
有限公司联席总裁,我爱我家控股集团股份有限公司独立董事,本公司董事。

    吴涤非先生,本科学历,中国注册会计师、资产评估师、会计师、经济师,历任安徽诚信会计师事务所评估部主任,浙
江嘉兴亚达不锈钢制造有限公司财务部部长,广东南海现代国际企业集团财务部经理、财务总监,深圳北大高科五洲医药有

限公司财务总监,山东北大高科华泰制药有限公司董事;现任深圳中农大科技投资有限公司董事,本公司董事。

    刘多宏先生,中专学历,历任深圳古代贸易公司技术主管;现任深圳银江箱包五金实业有限公司经营部经理,本公司董


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事。

       肖永平先生,法学博士,现任武汉大学法学院教授、博士生导师,“中宣部”哲学社会科学领军人才,武汉大学国际法

研究所所长,武汉光迅科技股份有限公司独立董事,武汉中科水生环境工程股份有限公司独立董事,本公司独立董事。

       陈欣宇女士,硕士学历,历任深圳沃尔弗实业有限公司副总经理、董事会秘书,深圳市赛为智能股份有限公司副总经理、

董事会秘书;现任深圳市前海千宇资本有限公司执行董事,本公司独立董事。

       仇夏萍女士,硕士学历,高级会计师,历任海通证券股份有限公司计划财务部总经理、职工监事,海通期货股份有限公

司董事,开元投资有限公司董事,富国基金管理有限公司监事,海通吉禾股权投资基金管理公司监事,海通创意资本管理有
限公司监事;现任深圳市朗科科技股份有限公司独立董事、本公司独立董事。

       唐银萍女士,大专学历,现任本公司出纳,监事长,职工监事。

       黄亚琪女士,经济学学士,现任桂林市奇亚商贸有限公司总经理助理、桂林市星雨商贸有限公司执行董事,本公司监事。

       阮旭里先生,硕士学历,历任本公司总经理助理,深圳国科投资有限公司董事长助理,山东北大高科华泰制药有限公司
董事,广州火舞软件开发股份有限公司副总经理;现任本公司证券事务代表,监事。

       陈金海先生,本科学历,注册会计师,历任德勤华永会计师事务所深圳分所经理,金地商置股份有限公司财务副总经理,
广州星润网络科技有限公司财务总监,深圳旺金金融信息服务有限公司财务部总监;现任本公司财务总监,北京智游网安科

技有限公司董事。

       黄冰夏女士,硕士学历,历任深圳市精锐实业有限公司总经理助理;深圳市富安娜家居用品股份有限公司证券事务代表;

深圳市深粮控股股份有限公司董事会办公室主任、证券事务代表;现任公司董事会秘书,北京智游网安科技有限公司董事。

在股东单位任职情况

√ 适用 □ 不适用

任职人员姓名                股东单位名称                在股东单位担任的职务           在股东单位是否领取报酬津贴

李琛森           深圳中农大科技投资有限公司          董事                         否

吴涤非           深圳中农大科技投资有限公司          董事                         否

在其他单位任职情况

√ 适用 □ 不适用

任职人员姓名                 其他单位名称               在其他单位担任的职务           在其他单位是否领取报酬津贴

李琛森           广州华鸿房地产开发有限公司           董事长                      是

李琛森           深圳市茂安源投资有限公司             董事长助理                  否

李琛森           广州睿通房地产咨询有限公司           执行董事                    否

陈苏勤           中科招商投资管理集团股份有限公司     联席总裁                    是

陈苏勤           我爱我家控股集团股份有限公司         独立董事                    是

刘多宏           深圳银江箱包五金实业有限公司         经营部经理                  是



                                                                                                                    69
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肖永平         武汉光迅科技股份有限公司            独立董事                    是

肖永平         武汉中科水生环境工程股份有限公司    独立董事                    是

陈欣宇         深圳市前海千宇资本有限公司          执行董事                    否

仇夏萍         深圳市朗科科技股份有限公司          独立董事                    是

黄亚琪         桂林市奇亚商贸有限公司              总经理助理                  是

黄亚琪         桂林市星雨商贸有限公司              执行董事                    是

公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况

□ 适用 √ 不适用


四、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况

    公司董事会薪酬委员会根据高级管理人员管理岗位的主要范围、职责、重要性以及其他相关企业相关岗位的薪酬水平制

定薪酬计划或方案,审查公司高级管理人员的履行职责情况并负责对公司薪酬制度执行情况进行监督。

    公司董事、监事均不在公司领取报酬,其中部分董事在公司领取报酬均是以在公司任职高管领取报酬。

公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况

                                                                                                         单位:万元

                                                                               从公司获得的税 是否在公司关联
       姓名                    职务         性别   年龄             任职状态
                                                                                    前报酬总额        方获取报酬

黄翔                董事长、董事、总经理   男                 55 现任                      39.21 否

李琛森              董事、副总经理         男                 33 现任                      44.87 否

陈苏勤              董事                   女                 61 现任                            否

吴涤非              董事                   男                 52 现任                            否

刘多宏              董事                   男                 54 现任                            否

肖永平              独立董事               男                 55 现任                        6.6 否

陈欣宇              独立董事               女                 43 现任                        6.6 否

仇夏萍              独立董事               女                 61 现任                        6.6 否

唐银萍              监事长、职工监事       女                 35 现任                      10.59 否

黄亚琪              监事                   女                 34 现任                            否

阮旭里              监事、证券事务代表     男                 30 现任                      16.61 否

黄冰夏              董事会秘书             女                 40 现任                      34.24 否

陈金海              财务总监               男                 42 现任                      43.07 否



                                                                                                                   70
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徐文苏              董事、董事会秘书      男                   44 离任                       14.74 否

林绮霞              监事                  女                   46 离任                               否

合计                            --             --      --                --                 223.13        --

公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□ 适用 √ 不适用


五、公司员工情况

1、员工数量、专业构成及教育程度


母公司在职员工的数量(人)                                                                                      12

主要子公司在职员工的数量(人)                                                                                 252

在职员工的数量合计(人)                                                                                       264

当期领取薪酬员工总人数(人)                                                                                   269

母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数(人)                                                              0

                                                    专业构成

                           专业构成类别                                       专业构成人数(人)

生产人员                                                                                                        11

销售人员                                                                                                        75

技术人员                                                                                                       147

财务人员                                                                                                        11

行政人员                                                                                                        20

合计                                                                                                           264

                                                    教育程度

教育程度类别                                            数量(人)

硕士                                                                                                            15

本科                                                                                                           147

大专                                                                                                            91

大专以下                                                                                                        11

合计                                                                                                           264




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2、薪酬政策


    公司遵循按劳分配、效率优先、兼顾公平及可持续发展的原则制定公司薪酬制度,严格按照《中华人民共和国劳动合同

法》及《广东省工资支付条例》等国家和地方的劳动法律法规规定,在工资分配管理中综合考虑社会物价水平、员工为公司
所作的贡献大小以及公司支付能力等因素确定员工工资,足额按时发放员工薪酬。


3、培训计划


    公司一直高度重视员工的培训和发展工作。在董事、监事及经营管理层面,公司不定期组织董事、监事、高管参加深交

所、深圳证监局、深圳资本市场学院举办的培训,提高专业水平,及时掌握市场动态,增强合规意识。

    在公司内部,公司结合企业文化和经营战略目标,从工作习惯、工作要求以及思维逻辑等方面对员工日常工作展开指导。

在销售业务层面,培训内容主要包含产品知识、行业信息以及销售合同流程等,致力于提高销售人员的产品熟识度、行业了
解和销售内部流程的规范度程度,提高销售人员跟客户沟通的专业性、有效性和公司内部销售管理的规范性。


4、劳务外包情况


□ 适用 √ 不适用




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                                        第十节 公司治理

一、公司治理的基本状况

    报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会、深圳证券交易所、深圳证监局的有关法律法规的要求,
不断完善和改进公司治理结构,规范公司运作,加强信息披露工作,并及时根据法律法规的最新要求以及公司的最新情况,

对公司运作规范和管理条例进行调整。此外,公司根据国务院《关于进一步提高上市公司质量的意见》(国发【2020】14
号)和《深圳证监局关于推动辖区上市公司主体责任提高治理水平实现高质量发展的通知》(深证局公司字【2020】128号)

等文件精神,对公司规范运作情况进行认真自查,继续强化自身建设,不断提高公司治理和经营管理水平,进一步完善内部
控制体系。

    公司在报告期间,严格执行各项公司内部控制制度和内部管理制度。针对报告期内公司发生的各项重大事项,公司严格
根据法律法规要求,按时召开董事会会议、监事会会议和股东大会,权责分明,各司其责,充分发挥其在治理机制中的作用,

尊重和维护投资者的合法权益,实现了员工、股东、社会等各方面的协调平衡,为公司的稳定持续发展奠定了夯实基础。公
司的高级管理人员均认真履行工作职责,严格执行股东大会、董事会、监事会以及董事会各专门委员会的各项决议,努力完

成公司制定的各项目标。

公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异

□ 是 √ 否

公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。


二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况

    公司严格遵守《上市公司治理准则》和有关规定,在业务、人员、资产、机构、财务等方面与控股股东严格分开,公司
具有独立完整的业务及自主经营能力。(一)业务方面:公司具有独立完整的业务及自主经营能力,拥有独立生产、销售、

售后服务系统,完全独立于控股股东。在日常经营活动中,与控股股东没有同业竞争。(二)人员方面:公司具有独立的劳
动、人事及薪酬管理制度,公司高级管理人员均在公司工作并领取报酬,未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中

担任除董事以外的其他职务,未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中领取报酬。公司严格按照《公司法》、公司
《章程》的规定进行人事任免。(三)资产方面:公司与控股股东产权关系明确,不存在控股股东占用上市公司资产的情况。

(四)机构方面:公司的生产经营、行政管理和机构设置完全独立于控股股东,不存在合署办公的情况,本公司根据实际需
要科学地调整组织机构,满足公司自身发展和治理结构的要求。(五)财务方面:公司财务完全独立。公司设有独立的财务

部门,配备专职财务人员,并建立了独立的财务核算体系,制定了规范的财务会计制度和对子公司的财务管理制度。公司在
银行开有独立的银行帐户,资金调拨完全依照公司资金管理制度进行严格审批后进行。


三、同业竞争情况

□ 适用 √ 不适用




                                                                                                          73
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四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况


     会议届次             会议类型        投资者参与比例          召开日期              披露日期            披露索引

                                                                                                       巨潮资讯网,《2019

2019 年年度股东大                                                                                      年年度股东大会决
                     年度股东大会                     27.62% 2020 年 05 月 20 日 2020 年 05 月 21 日
会                                                                                                     议公告》,公告编号:
                                                                                                       2020-022

                                                                                                       巨潮资讯网,《2020
2020 年第一次临时                                                                                      年第一次临时股东
                     临时股东大会                     15.28% 2020 年 11 月 13 日 2020 年 11 月 14 日
股东大会                                                                                               大会决议公告》,公

                                                                                                       告编号:2020-044



2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会


□ 适用 √ 不适用


五、报告期内独立董事履行职责的情况

1、独立董事出席董事会及股东大会的情况


                                        独立董事出席董事会及股东大会的情况

                                                                                             是否连续两次
                    本报告期应参 现场出席董事 以通讯方式参 委托出席董事 缺席董事会次                        出席股东大会
  独立董事姓名                                                                               未亲自参加董
                    加董事会次数     会次数       加董事会次数    会次数           数                             次数
                                                                                                 事会会议

肖永平                         7              0              7               0             0否                            0

陈欣宇                         7              0              7               0             0否                            1

仇夏萍                         7              0              7               0             0否                            0

连续两次未亲自出席董事会的说明

不适用。


2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况


独立董事对公司有关事项是否提出异议

□ 是 √ 否

报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。



                                                                                                                          74
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3、独立董事履行职责的其他说明


独立董事对公司有关建议是否被采纳

√ 是 □ 否

独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明

       报告期内,公司独立董事严格按照《公司法》、《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》等有关法律法规及《公
司章程》的规定,积极出席董事会议、列席股东大会,并持续关注公司运作和经营管理工作、了解内部控制体系完善等情况,

不断提高依法履职意识,及时对报告期内公司各类重大事项发表客观、公正的事前审核意见及独立意见。报告期内,独立董
事对公司的有关建议均被采纳,独立董事履职情况说明详见公司在巨潮资讯网披露的《2020年度独立董事履职情况报告》。


六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况

       1、战略委员会履职情况

       公司董事会战略委员会主要负责对公司长期发展战略和重大投资决策进行研究并提出建议。报告期内,战略委员会根据
《董事会战略委员会实施细则》履行职责,对增强公司核心竞争力,加强决策科学性,提高重大决策的效益和质量。

       2、审计委员会履职情况

       报告期内,公司董事会审计委员会根据公司《董事会审计委员会实施细则》和《董事会审计委员会年度审计工作规程》

的相关规定,共召开了四次会议,审议了包括定期财务报告、内部控制自我评价报告、变更会计政策、聘请会计师事务所等
事项。在年度审计过程中,审计委员会积极履行职责,认真审阅公司财务报表,及时跟进审计进度,与年审会计师充分交流

和沟通,确保审计报告按时完成,充分发挥了审计委员会的监督作用。

       3、薪酬与考核委员会履职情况

       报告期内,公司董事会薪酬与考核委员会根据公司《董事会薪酬与考核委员会实施细则》的相关规定,共召开了一次会
议,对公司董事和高级管理人员2019年度的薪酬(津贴)发放情况进行了审核,确认公司董事、高管人员的基本薪酬情况符

合公司薪酬管理制度,未有违反公司薪酬管理制度的情形发生,并拟定了董事及高级管理人员2020年度的津贴及基本薪酬范
围。

       4、提名委员会履职情况

       报告期内,公司董事会提名委员会认真履行《董事会提名委员会实施细则》规定职责,主要工作包括检讨董事会的架构、

人数及组成(包括技能、知识及经验方面)等。


七、监事会工作情况

监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险

□ 是 √ 否

监事会对报告期内的监督事项无异议。




                                                                                                              75
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八、高级管理人员的考评及激励情况

    公司高级管理人员接受董事会直接考核、奖惩,公司目前正在建立针对高级管理人员的绩效评价与激励机制,积极努力

建立公正、透明的绩效评价标准及程序。


九、内部控制情况

1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况


□ 是 √ 否


2、内控自我评价报告


内部控制评价报告全文披露日期         2021 年 04 月 28 日

                                     详见 2021 年 4 月 28 日公司在巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn) 披露的《2020 年度
内部控制评价报告全文披露索引
                                     内部控制评价报告》

纳入评价范围单位资产总额占公司合并
                                                                                                         100.00%
财务报表资产总额的比例

纳入评价范围单位营业收入占公司合并
                                                                                                         100.00%
财务报表营业收入的比例

                                                  缺陷认定标准

               类别                                  财务报告                            非财务报告

                                                                             详见 《2020 年度内部控制评价报告》
                                     详见 《2020 年度内部控制评价报告》中
                                                                             中第三节第(二)部分内容:内部控制
定性标准                             第三节第(二)部分内容:内部控制评价
                                                                             评价工作依据及内部控制缺陷认定标
                                     工作依据及内部控制缺陷认定标准
                                                                             准

                                                                             详见 《2020 年度内部控制评价报告》
                                     详见 《2020 年度内部控制评价报告》中
                                                                             中第三节第(二)部分内容:内部控制
定量标准                             第三节第(二)部分内容:内部控制评价
                                                                             评价工作依据及内部控制缺陷认定标
                                     工作依据及内部控制缺陷认定标准
                                                                             准

财务报告重大缺陷数量(个)                                                                                      0

非财务报告重大缺陷数量(个)                                                                                    0

财务报告重要缺陷数量(个)                                                                                      0

非财务报告重要缺陷数量(个)                                                                                    0




                                                                                                                76
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十、内部控制审计报告

√ 适用 □ 不适用

                                       内部控制审计报告中的审议意见段

国华网安公司于 2020 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内
部控制。

内控审计报告披露情况           披露

内部控制审计报告全文披露日期 2021 年 04 月 28 日

                               详见 2021 年 4 月 28 日公司在巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn) 披露的《内部控制审计报
内部控制审计报告全文披露索引
                               告》

内控审计报告意见类型           标准无保留意见

非财务报告是否存在重大缺陷     否

会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告

□ 是 √ 否

会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致

√ 是 □ 否




                                                                                                               77
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                               第十一节 公司债券相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市,且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券






                                                                                                         78
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                                         第十二节 财务报告

一、审计报告

审计意见类型                                            标准的无保留意见

审计报告签署日期                                        2021 年 04 月 27 日

审计机构名称                                            大华会计师事务所(特殊普通合伙)

审计报告文号                                            大华审字[2021]0010100 号

注册会计师姓名                                          申宏波、万海青

                                                  审计报告正文
深圳国华网安科技股份有限公司全体股东:
    一、 审计意见

   我们审计了深圳国华网安科技股份有限公司(以下简称“国华网安公司”)财务报表,包括 2020 年 12 月 31 日的合并及母公
司资产负债表,2020 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务
报表附注。
   我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了国华网安公司 2020 年 12 月 31
日的合并及母公司财务状况以及 2020 年度的合并及母公司经营成果和现金流量
      二、     形成审计意见的基础
    我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步
阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于国华网安公司,并履行了职业道德方面的
其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。

    三、 关键审计事项

    关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行
审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。

    我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。

      1. 收入确认;

      2. 应收账款预期信用损失;

      3. 商誉减值。

      (一)收入确认

      1. 事项描述

      如附注“四、(三十一)收入”、“六、注释 30 收入”所述,公司的主要业务为移动信息安全软件或系统的开发、销售及
技术服务。2020 年度公司确认的营业收入为 280,531,008.22 元,由于收入是公司的关键业绩指标之一,存在重大错报风险,
因此我们将本公司的收入确认识别为关键审计事项。
    2. 审计应对

                                                                                                               79
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    我们针对收入确认实施的主要审计程序包括:
    (1)了解和评价与收入确认相关的内部控制设计的有效性,并测试其执行情况;
    (2)选取样本抽查主营业务合同,结合合同约定的主要条款检查项目实施资料、项目验收资料、银行回款单等,以检
查收入确认是否符合企业会计准则及企业会计政策的要求;
    (4)通过公开渠道查询主要客户的工商资料,询问公司相关人员,以确认客户与智游网安是否存在关联关系;
    (5)抽查智游网安主要关联方部分银行流水,核实是否与智游网安供应商及客户存在资金往来;
    (6)走访部分主要客户,核查销售的真实性;
    (7)向主要客户函证当期主要合同执行及验收情况、销售金额、应收款项余额。
      基于已执行的审计工作,我们认为,国华网安公司管理层在收入确认中采用的判断和方法是可接受的。

      (二)应收账款预期信用损失

    1. 事项描述

    如附注“四、(十二)应收款项”、“六、注释 3 应收账款”所述,公司财务报表所示期末应收账款余额 370,156,616.62 元,预
期信用损失余额 54,920,269.84 元,应收账款余额及应收账款净额较上期期末分别增长 33.68%、19.29%,由于应收账款预期信
用损失的计提涉及管理层的判断和估计,且结果对财务报表影响重大,为此我们将应收账款预期信用损失为关键审计事项。

    2. 审计应对

    我们针对应收账款预期信用损失实施的主要审计程序包括:

    (1)复核管理层有关应收账款预期信用损失计提政策的合理性和一致性;

    (2)按行业、销售模式、客户等多维度了解公司收入确认、收款账期及信用额度。

    (3)对金额重大的应收账款余额,执行了函证程序,未回函的,执行替代程序;

    (4)对部分应收账款余额较大的客户进行访谈;

    (5)选取样本检查了管理层编制的应收款项账龄分析表的准确性,并按预期信用损失计提政策重新进行了计算;

    (6)选取金额重大的应收账款,独立测试了其可收回性,我们在评估应收款项的可回收性时,检查了相关的支持性证
据,包括访谈了客户相关管理人员,获取了管理人员对应收款项可收回性的分析和解释,公开渠道查询客户工商资料、资信
背景等;

    (7)检查期后回款情况,评价应收账款预期信用损失计提的合理性。

    基于已执行的审计工作,我们认为,国华网安公司管理层在应收账款预期信用损失中采用的判断和估计是合理的。

      (三)商誉减值

    1. 事项描述

      如附注“四、(二十四)长期资产减值”、“六、注释 13 商誉”所述,公司财务报表所示商誉项目账面原值为人民币
987,403,647.75 元,减值准备为 0 元,账面价值为人民币 987,403,647.75 元。管理层于每年年度终了对企业合并所形成的商誉
进行减值测试。管理层将商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试,相关资产组或资产组组合的可收回金额
按照预计未来现金流量现值计算确定。减值测试中采用的关键假设包括:详细预测期收入增长率、永续预测期增长率、毛利
率、折现率等。由于商誉金额重大,且商誉减值测试涉及重大管理层判断,我们将商誉减值确定为关键审计事项。


                                                                                                                    80
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    (1)复核管理层对商誉所在资产组或资产组组合的划分是否合理;

    (2)了解并评价公司管理层聘用的外部评估专家的客观性、独立性及专业胜任能力;

    (3)复核商誉减值测试方法与模型是否恰当;

    (4)复核商誉减值测试所依据的基础数据是否准确、所选取的关键参数是否恰当,评价所采用的关键假设、所作出的
重大估计和判断、所选取的价值类型是否合理;

    (5)根据商誉减值测试结果,检查商誉的列报和披露是否准确和恰当。

    基于已执行的审计工作,我们认为,国华网安公司管理层在商誉减值中采用的判断和估计是合理的。

    (5)根据商誉减值测试结果,检查商誉的列报和披露是否准确和恰当。

    基于已执行的审计工作,我们认为,国华网安公司管理层在商誉减值中采用的判断和估计是合理的。

    四、 其他信息

         国华网安公司管理层对其他信息负责。其他信息包括 2020 年年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审
计报告。

    我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

    结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过
程中了解的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

    基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要
报告。

    五、 管理层和治理层对财务报表的责任

    国华网安公司管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部
控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

    在编制财务报表时,国华网安管理层负责评估国华网安公司的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),
并运用持续经营假设,除非管理层计划清算国华网安公司、终止运营或别无其他现实的选择。

    治理层负责监督国华网安公司的财务报告过程。

    六、 注册会计师对财务报表审计的责任

    我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报
告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊
或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是
重大的。

    在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:

    1.识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适
当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未
能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
    2.评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
    3.对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对国华网安公司持续经营
能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求
我们在审计报告中提请报告使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论


                                                                                                            81
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基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致国华网安公司不能持续经营。
    4.评价财务报表的总体列报、结构和内容,并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
    5.就国华网安中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表意见。我们负责指导、监
督和执行集团审计。我们对审计意见承担全部责任。

    我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注
的内部控制缺陷。

    我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所
有关系和其他事项,以及相关的防范措施(如适用)。

    从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审计报
告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成
的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。



二、财务报表

财务附注中报表的单位为:元


1、合并资产负债表


编制单位:深圳国华网安科技股份有限公司

                                              2020 年 12 月 31 日

                                                                                                          单位:元

                                项目                                    2020 年 12 月 31 日   2019 年 12 月 31 日

流动资产:

    货币资金                                                                 180,176,747.49         147,843,571.46

    结算备付金

    拆出资金

    交易性金融资产

    衍生金融资产

    应收票据                                                                   3,997,700.00

    应收账款                                                                 315,236,346.78         264,268,767.42

    应收款项融资

    预付款项                                                                   8,415,378.45          21,392,318.32

    应收保费

    应收分保账款

    应收分保合同准备金



                                                                                                                    82
                             深圳国华网安科技股份有限公司 2020 年年度报告全文


    其他应收款                              14,977,375.18       47,138,236.19

      其中:应收利息

               应收股利

    买入返售金融资产

    存货                                     4,911,172.57

    合同资产

    持有待售资产

    一年内到期的非流动资产

    其他流动资产                             7,575,266.06         341,593.38

流动资产合计                               535,289,986.53      480,984,486.77

非流动资产:

    发放贷款和垫款

    债权投资

    其他债权投资

    长期应收款

    长期股权投资

    其他权益工具投资

    其他非流动金融资产                       2,695,928.24

    投资性房地产                              441,590.12          441,590.12

    固定资产                                 1,992,164.59        2,229,822.41

    在建工程

    生产性生物资产

    油气资产

    使用权资产

    无形资产                                27,944,659.07       21,778,689.17

    开发支出

    商誉                                   987,403,647.75      987,403,647.75

    长期待摊费用                                                    36,192.10

    递延所得税资产                           7,794,894.56        1,615,837.92

    其他非流动资产

非流动资产合计                           1,028,272,884.33    1,013,505,779.47


                                                                           83
                             深圳国华网安科技股份有限公司 2020 年年度报告全文


资产总计                                 1,563,562,870.86    1,494,490,266.24

流动负债:

    短期借款                                10,000,000.00

    向中央银行借款

    拆入资金

    交易性金融负债

    衍生金融负债

    应付票据

    应付账款                                25,412,954.60       37,989,007.61

    预收款项                                                     5,435,870.27

    合同负债                                 5,182,258.52

    卖出回购金融资产款

    吸收存款及同业存放

    代理买卖证券款

    代理承销证券款

    应付职工薪酬                             7,806,065.61        8,811,208.28

    应交税费                                41,790,962.74       17,036,751.84

    其他应付款                              12,524,647.98       16,291,790.83

      其中:应付利息

               应付股利                       212,157.58          212,157.58

    应付手续费及佣金

    应付分保账款

    持有待售负债

    一年内到期的非流动负债

    其他流动负债                              310,935.51

流动负债合计                               103,027,824.96       85,564,628.83

非流动负债:

    保险合同准备金

    长期借款

    应付债券

      其中:优先股


                                                                           84
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               永续债

    租赁负债

    长期应付款                                                      800,000.00          800,000.00

    长期应付职工薪酬

    预计负债

    递延收益                                                        471,532.49          624,527.72

    递延所得税负债                                                 2,435,250.00        3,044,062.50

    其他非流动负债

非流动负债合计                                                     3,706,782.49        4,468,590.22

负债合计                                                         106,734,607.45       90,033,219.05

所有者权益:

    股本                                                         165,052,625.00      165,052,625.00

    其他权益工具

      其中:优先股

               永续债

    资本公积                                                   1,199,551,834.89    1,197,149,130.56

    减:库存股

    其他综合收益

    专项储备

    盈余公积                                                      13,414,212.11       13,414,212.11

    一般风险准备

    未分配利润                                                    78,785,062.35       14,161,935.58

归属于母公司所有者权益合计                                     1,456,803,734.35    1,389,777,903.25

    少数股东权益                                                      24,529.06       14,679,143.94

所有者权益合计                                                 1,456,828,263.41    1,404,457,047.19

负债和所有者权益总计                                           1,563,562,870.86    1,494,490,266.24


法定代表人:黄翔             主管会计工作负责人:陈金海                       会计机构负责人:罗丹


2、母公司资产负债表


                                                                                           单位:元



                                                                                                 85
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                             项目            2020 年 12 月 31 日   2019 年 12 月 31 日

流动资产:

    货币资金                                      110,256,741.53          93,396,657.62

    交易性金融资产

    衍生金融资产

    应收票据

    应收账款                                                0.00

    应收款项融资

    预付款项

    其他应收款                                         91,915.08          15,397,721.73

      其中:应收利息

               应收股利

    存货

    合同资产

    持有待售资产

    一年内到期的非流动资产

    其他流动资产                                        6,686.09

流动资产合计                                      110,355,342.70         108,794,379.35

非流动资产:

    债权投资

    其他债权投资

    长期应收款

    长期股权投资                                1,286,000,000.00       1,306,000,000.00

    其他权益工具投资

    其他非流动金融资产                              2,695,928.24

    投资性房地产                                      441,590.12             441,590.12

    固定资产                                          670,783.73             753,946.77

    在建工程

    生产性生物资产

    油气资产

    使用权资产


                                                                                         86
                             深圳国华网安科技股份有限公司 2020 年年度报告全文


    无形资产

    开发支出

    商誉

    长期待摊费用

    递延所得税资产                                                 21,104.58

    其他非流动资产

非流动资产合计                           1,289,808,302.09    1,307,216,641.47

资产总计                                 1,400,163,644.79    1,416,011,020.82

流动负债:

    短期借款

    交易性金融负债

    衍生金融负债

    应付票据

    应付账款

    预收款项

    合同负债

    应付职工薪酬                              432,968.99          182,925.78

    应交税费                                   35,265.76          127,268.35

    其他应付款                              16,353,625.19       20,629,662.28

      其中:应付利息

               应付股利                       212,157.58          212,157.58

    持有待售负债

    一年内到期的非流动负债

    其他流动负债

流动负债合计                                16,821,859.94       20,939,856.41

非流动负债:

    长期借款

    应付债券

      其中:优先股

               永续债

    租赁负债


                                                                           87
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    长期应付款                                        800,000.00          800,000.00

    长期应付职工薪酬

    预计负债

    递延收益

    递延所得税负债

    其他非流动负债

非流动负债合计                                        800,000.00          800,000.00

负债合计                                            17,621,859.94       21,739,856.41

所有者权益:

    股本                                           165,052,625.00      165,052,625.00

    其他权益工具

      其中:优先股

               永续债

    资本公积                                     1,199,625,069.48    1,197,222,365.15

    减:库存股

    其他综合收益

    专项储备

    盈余公积                                        10,866,134.30       10,866,134.30

    未分配利润                                       6,997,956.07       21,130,039.96

所有者权益合计                                   1,382,541,784.85    1,394,271,164.41

负债和所有者权益总计                             1,400,163,644.79    1,416,011,020.82



3、合并利润表


                                                                             单位:元

                              项目                2020 年度          2019 年度

一、营业总收入                                     280,531,008.22      108,246,697.32

    其中:营业收入                                 280,531,008.22      108,246,697.32

           利息收入

           已赚保费

           手续费及佣金收入

二、营业总成本                                     162,649,906.24      133,236,038.86


                                                                                   88
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    其中:营业成本                                                69,296,487.31       29,215,586.53

          利息支出

          手续费及佣金支出

          退保金

          赔付支出净额

          提取保险责任合同准备金净额

          保单红利支出

          分保费用

          税金及附加                                               1,877,044.06        1,765,402.94

          销售费用                                                50,907,329.77       83,101,037.48

          管理费用                                                17,417,118.33       19,807,829.84

          研发费用                                                23,308,492.00        1,017,599.91

          财务费用                                                  -156,565.23       -1,671,417.84

            其中:利息费用                                          324,101.42

                   利息收入                                         549,938.68         1,678,894.90

    加:其他收益                                                   3,393,006.43        4,412,545.91

        投资收益(损失以“-”号填列)                             1,129,091.30       29,776,629.68

        其中:对联营企业和合营企业的投资收益                                         -10,976,397.96

            以摊余成本计量的金融资产终止确认收益

        汇兑收益(损失以“-”号填列)

        净敞口套期收益(损失以“-”号填列)

        公允价值变动收益(损失以“-”号填列)

        信用减值损失(损失以“-”号填列)                        -59,694,427.50       -1,899,311.57

        资产减值损失(损失以“-”号填列)

        资产处置收益(损失以“-”号填列)                             -1,945.96

三、营业利润(亏损以“-”号填列)                                62,706,826.25        7,300,522.48

    加:营业外收入                                                   18,817.47           18,738.98

    减:营业外支出                                                 1,364,350.52        1,261,146.29

四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                            61,361,293.20        6,058,115.17

    减:所得税费用                                                  -629,000.78        9,662,108.09

五、净利润(净亏损以“-”号填列)                                61,990,293.98       -3,603,992.92


                                                                                                 89
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  (一)按经营持续性分类

    1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)                                  61,990,293.98      -12,927,699.73

    2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)                                                       9,323,706.81

  (二)按所有权归属分类

    1.归属于母公司股东的净利润                                                64,623,126.77        3,099,367.87

    2.少数股东损益                                                            -2,632,832.79       -6,703,360.79

六、其他综合收益的税后净额

  归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额

    (一)不能重分类进损益的其他综合收益

          1.重新计量设定受益计划变动额

          2.权益法下不能转损益的其他综合收益

          3.其他权益工具投资公允价值变动

          4.企业自身信用风险公允价值变动

          5.其他

    (二)将重分类进损益的其他综合收益

          1.权益法下可转损益的其他综合收益

          2.其他债权投资公允价值变动

          3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额

          4.其他债权投资信用减值准备

          5.现金流量套期储备

          6.外币财务报表折算差额

          7.其他

  归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额                                                              61,990,293.98       -3,603,992.92

    归属于母公司所有者的综合收益总额                                          64,623,126.77        3,099,367.87

    归属于少数股东的综合收益总额                                              -2,632,832.79       -6,703,360.79

八、每股收益:

    (一)基本每股收益                                                              0.3915              0.0369

    (二)稀释每股收益                                                              0.3915              0.0369


法定代表人:黄翔                         主管会计工作负责人:陈金海                       会计机构负责人:罗丹



                                                                                                             90
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4、母公司利润表


                                                                                                         单位:元

                                   项目                                       2020 年度          2019 年度

一、营业收入                                                                      300,116.03         4,295,245.68

    减:营业成本                                                                   19,463.16           19,412.07

        税金及附加                                                                  7,518.85           95,298.49

        销售费用

        管理费用                                                                 7,942,377.47       11,603,353.68

        研发费用

        财务费用                                                                 -326,457.43        -1,419,452.46

          其中:利息费用

                   利息收入                                                       329,458.49         1,422,777.02

    加:其他收益

        投资收益(损失以“-”号填列)                                          -5,505,017.38       44,218,500.00

        其中:对联营企业和合营企业的投资收益

               以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列)

        净敞口套期收益(损失以“-”号填列)

        公允价值变动收益(损失以“-”号填列)

        信用减值损失(损失以“-”号填列)                                          56,600.67           -52,298.85

        资产减值损失(损失以“-”号填列)

        资产处置收益(损失以“-”号填列)

二、营业利润(亏损以“-”号填列)                                             -12,791,202.73       38,162,835.05

    加:营业外收入

    减:营业外支出                                                               1,328,100.23

三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                                         -14,119,302.96       38,162,835.05

    减:所得税费用                                                                 12,780.93         9,444,203.91

四、净利润(净亏损以“-”号填列)                                             -14,132,083.89       28,718,631.14

    (一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)                               -14,132,083.89       28,718,631.14

    (二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)

五、其他综合收益的税后净额



                                                                                                               91
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    (一)不能重分类进损益的其他综合收益

          1.重新计量设定受益计划变动额

          2.权益法下不能转损益的其他综合收益

          3.其他权益工具投资公允价值变动

          4.企业自身信用风险公允价值变动

          5.其他

    (二)将重分类进损益的其他综合收益

          1.权益法下可转损益的其他综合收益

          2.其他债权投资公允价值变动

          3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额

          4.其他债权投资信用减值准备

          5.现金流量套期储备

          6.外币财务报表折算差额

          7.其他

六、综合收益总额                                                 -14,132,083.89       28,718,631.14

七、每股收益:

    (一)基本每股收益

    (二)稀释每股收益



5、合并现金流量表


                                                                                           单位:元

                                   项目                         2020 年度          2019 年度

一、经营活动产生的现金流量:

    销售商品、提供劳务收到的现金                                 183,634,239.76      109,116,865.71

    客户存款和同业存放款项净增加额

    向中央银行借款净增加额

    向其他金融机构拆入资金净增加额

    收到原保险合同保费取得的现金

    收到再保业务现金净额

    保户储金及投资款净增加额

    收取利息、手续费及佣金的现金


                                                                                                 92
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    拆入资金净增加额

    回购业务资金净增加额

    代理买卖证券收到的现金净额

    收到的税费返还                                                       1,323,381.98

    收到其他与经营活动有关的现金                                        24,968,417.59        8,185,004.76

经营活动现金流入小计                                                   209,926,039.33      117,301,870.47

    购买商品、接受劳务支付的现金                                        84,378,465.69       19,628,860.85

    客户贷款及垫款净增加额

    存放中央银行和同业款项净增加额

    支付原保险合同赔付款项的现金

    拆出资金净增加额

    支付利息、手续费及佣金的现金

    支付保单红利的现金

    支付给职工以及为职工支付的现金                                      57,053,481.91       10,007,503.50

    支付的各项税费                                                      10,999,459.34       24,567,141.80

    支付其他与经营活动有关的现金                                        53,520,706.42       78,969,285.15

经营活动现金流出小计                                                   205,952,113.36      133,172,791.30

经营活动产生的现金流量净额                                               3,973,925.97      -15,870,920.83

二、投资活动产生的现金流量:

    收回投资收到的现金                                                  20,800,000.00

    取得投资收益收到的现金                                               1,799,054.38

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额

    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额                               4,833,613.99       71,370,854.60

    收到其他与投资活动有关的现金                                       250,000,000.00       97,703,131.54

投资活动现金流入小计                                                   277,432,668.37      169,073,986.14

    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金                       8,777,822.64        4,508,890.17

    投资支付的现金

    质押贷款净增加额

    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

    支付其他与投资活动有关的现金                                       250,000,000.00       50,000,000.00

投资活动现金流出小计                                                   258,777,822.64       54,508,890.17


                                                                                                       93
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投资活动产生的现金流量净额                                  18,654,845.73      114,565,095.97

三、筹资活动产生的现金流量:

    吸收投资收到的现金

    其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金

    取得借款收到的现金                                      10,000,000.00

    收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计                                        10,000,000.00

    偿还债务支付的现金

    分配股利、利润或偿付利息支付的现金                        324,101.42

    其中:子公司支付给少数股东的股利、利润

    支付其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流出小计                                          324,101.42

筹资活动产生的现金流量净额                                   9,675,898.58

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额                                32,304,670.28       98,694,175.14

    加:期初现金及现金等价物余额                           147,697,471.46       49,003,296.32

六、期末现金及现金等价物余额                               180,002,141.74      147,697,471.46



6、母公司现金流量表


                                                                                     单位:元

                               项目                       2020 年度          2019 年度

一、经营活动产生的现金流量:

    销售商品、提供劳务收到的现金                              174,720.20          800,100.00

    收到的税费返还

    收到其他与经营活动有关的现金                            23,822,321.82       32,680,636.23

经营活动现金流入小计                                        23,997,042.02       33,480,736.23

    购买商品、接受劳务支付的现金

    支付给职工以及为职工支付的现金                           3,242,482.70        2,345,963.32

    支付的各项税费                                            120,537.84         7,553,193.77

    支付其他与经营活动有关的现金                             9,562,894.95        8,449,929.13

经营活动现金流出小计                                        12,925,915.49       18,349,086.22


                                                                                           94
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经营活动产生的现金流量净额                                              11,071,126.53       15,131,650.01

二、投资活动产生的现金流量:

    收回投资收到的现金

    取得投资收益收到的现金                                               1,799,054.38

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额

    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额                               4,000,000.00       36,091,950.00

    收到其他与投资活动有关的现金                                       250,000,000.00       50,000,000.00

投资活动现金流入小计                                                   255,799,054.38       86,091,950.00

    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金                          10,097.00          30,554.17

    投资支付的现金

    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

    支付其他与投资活动有关的现金                                       250,000,000.00       50,000,000.00

投资活动现金流出小计                                                   250,010,097.00       50,030,554.17

投资活动产生的现金流量净额                                               5,788,957.38       36,061,395.83

三、筹资活动产生的现金流量:

    吸收投资收到的现金

    取得借款收到的现金

    收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计

    偿还债务支付的现金

    分配股利、利润或偿付利息支付的现金

    支付其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流出小计

筹资活动产生的现金流量净额

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额                                            16,860,083.91       51,193,045.84

    加:期初现金及现金等价物余额                                        93,396,657.62       42,203,611.78

六、期末现金及现金等价物余额                                           110,256,741.53       93,396,657.62




                                                                                                       95
                                                                                                                                                        深圳国华网安科技股份有限公司 2020 年年度报告全文
7、合并所有者权益变动表


本期金额

                                                                                                                                                                                                     单位:元

                                                                                                                      2020 年度

                                                                                         归属于母公司所有者权益

                  项目                                  其他权益工具                          减: 其他                          一般
                                                                                                          专项                                          其                      少数股东权益 所有者权益合计
                                           股本         优先 永续            资本公积         库存 综合           盈余公积       风险 未分配利润                  小计
                                                                    其他                                  储备                                          他
                                                         股   债                               股 收益                           准备

一、上年期末余额                       165,052,625.00                      1,197,149,130.56                      13,414,212.11          14,161,935.58        1,389,777,903.25    14,679,143.94 1,404,457,047.19

    加:会计政策变更

           前期差错更正

           同一控制下企业合并

           其他

二、本年期初余额                       165,052,625.00                      1,197,149,130.56                      13,414,212.11          14,161,935.58        1,389,777,903.25    14,679,143.94 1,404,457,047.19

三、本期增减变动金额(减少以“-”号
                                                                              2,402,704.33                                              64,623,126.77          67,025,831.10 -14,654,614.88       52,371,216.22
填列)

(一)综合收益总额                                                                                                                      64,623,126.77          64,623,126.77     -2,632,832.79    61,990,293.98

(二)所有者投入和减少资本                                                    2,402,704.33                                                                       2,402,704.33 -12,021,782.09      -9,619,077.76

1.所有者投入的普通股

2.其他权益工具持有者投入资本

3.股份支付计入所有者权益的金额


                                                                                                                                                                                                            96
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4.其他                                                 2,402,704.33                                           2,402,704.33 -12,021,782.09    -9,619,077.76

(三)利润分配

1.提取盈余公积

2.提取一般风险准备

3.对所有者(或股东)的分配

4.其他

(四)所有者权益内部结转

1.资本公积转增资本(或股本)

2.盈余公积转增资本(或股本)

3.盈余公积弥补亏损

4.设定受益计划变动额结转留存收益

5.其他综合收益结转留存收益

6.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

四、本期期末余额                    165,052,625.00   1,199,551,834.89   13,414,212.11   78,785,062.35      1,456,803,734.35      24,529.06 1,456,828,263.41



上期金额

                                                                                                                                                 单位:元


                                                                                                                                                        97
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                                                                                        归属于母公司所有者权益

                                                     其他权益工                                             专
                  项目
                                                                                       减:                                      一般
                                                           具                                 其他综合收 项                                             其                      少数股东权益 所有者权益合计
                                        股本                          资本公积         库存                       盈余公积       风险 未分配利润                  小计
                                                     优先 永续 其                                 益        储                                          他
                                                                                       股                                        准备
                                                      股   债 他                                            备

一、上年期末余额                     83,976,684.00                       935,071.56           -152,759.66        11,066,429.89          13,410,349.93         109,235,775.72     74,090,826.01    183,326,601.73

    加:会计政策变更

           前期差错更正

           同一控制下企业合并

           其他

二、本年期初余额                     83,976,684.00                       935,071.56           -152,759.66        11,066,429.89          13,410,349.93         109,235,775.72     74,090,826.01    183,326,601.73

三、本期增减变动金额(减少以“-”
                                     81,075,941.00                  1,196,214,059.00           152,759.66         2,347,782.22            751,585.65         1,280,542,127.53   -59,411,682.07 1,221,130,445.46
号填列)

(一)综合收益总额                                                                                                                       3,099,367.87            3,099,367.87    -6,703,360.79      -3,603,992.92

(二)所有者投入和减少资本           81,075,941.00                  1,196,214,059.00           152,759.66                                                    1,277,442,759.66 -52,708,321.28 1,224,734,438.38

1.所有者投入的普通股                81,075,941.00                  1,196,214,059.00                                                                         1,277,290,000.00                    1,277,290,000.00

2.其他权益工具持有者投入资本

3.股份支付计入所有者权益的金额

4.其他                                                                                        152,759.66                                                         152,759.66 -52,708,321.28        -52,555,561.62

(三)利润分配                                                                                                    2,347,782.22          -2,347,782.22



                                                                                                                                                                                                              98
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1.提取盈余公积                                                        2,347,782.22   -2,347,782.22

2.提取一般风险准备

3.对所有者(或股东)的分配

4.其他

(四)所有者权益内部结转

1.资本公积转增资本(或股本)

2.盈余公积转增资本(或股本)

3.盈余公积弥补亏损

4.设定受益计划变动额结转留存收


5.其他综合收益结转留存收益

6.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

四、本期期末余额                  165,052,625.00   1,197,149,130.56   13,414,212.11   14,161,935.58      1,389,777,903.25   14,679,143.94 1,404,457,047.19



8、母公司所有者权益变动表


本期金额

                                                                                                                                                单位:元


                                                                                                                                                       99
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                                                                                                             2020 年度

                     项目                                         其他权益工具                             减:库 其他综   专项
                                               股本                                       资本公积                                盈余公积        未分配利润       其他   所有者权益合计
                                                              优先股   永续债    其他                      存股   合收益   储备

一、上年期末余额                             165,052,625.00                             1,197,222,365.15                          10,866,134.30   21,130,039.96            1,394,271,164.41

    加:会计政策变更

          前期差错更正

          其他

二、本年期初余额                             165,052,625.00                             1,197,222,365.15                          10,866,134.30   21,130,039.96            1,394,271,164.41

三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)                                                 2,402,704.33                                           -14,132,083.89             -11,729,379.56

(一)综合收益总额                                                                                                                                -14,132,083.89             -14,132,083.89

(二)所有者投入和减少资本                                                                 2,402,704.33                                                                       2,402,704.33

1.所有者投入的普通股

2.其他权益工具持有者投入资本

3.股份支付计入所有者权益的金额

4.其他                                                                                    2,402,704.33                                                                       2,402,704.33

(三)利润分配

1.提取盈余公积

2.对所有者(或股东)的分配

3.其他

(四)所有者权益内部结转

1.资本公积转增资本(或股本)

                                                                                                                                                                                       100
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2.盈余公积转增资本(或股本)

3.盈余公积弥补亏损

4.设定受益计划变动额结转留存收益

5.其他综合收益结转留存收益

6.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

四、本期期末余额                             165,052,625.00                             1,199,625,069.48                          10,866,134.30    6,997,956.07           1,382,541,784.85

上期金额
                                                                                                                                                                                单位:元

                                                                                                            2019 年年度

                      项目                                        其他权益工具                             减:库 其他综   专项
                                               股本                                       资本公积                                盈余公积        未分配利润      其他   所有者权益合计
                                                              优先股   永续债    其他                      存股   合收益   储备

一、上年期末余额                              83,976,684.00                                1,008,306.15                            8,518,352.08   -5,240,808.96             88,262,533.27

    加:会计政策变更

           前期差错更正

           其他

二、本年期初余额                              83,976,684.00                                1,008,306.15                            8,518,352.08   -5,240,808.96             88,262,533.27

三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)    81,075,941.00                             1,196,214,059.00                           2,347,782.22   26,370,848.92           1,306,008,631.14

(一)综合收益总额                                                                                                                                28,718,631.14             28,718,631.14

                                                                                                                                                                                      101
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(二)所有者投入和减少资本           81,075,941.00   1,196,214,059.00                                    1,277,290,000.00

1.所有者投入的普通股                81,075,941.00   1,196,214,059.00                                    1,277,290,000.00

2.其他权益工具持有者投入资本

3.股份支付计入所有者权益的金额

4.其他

(三)利润分配                                                           2,347,782.22   -2,347,782.22

1.提取盈余公积                                                          2,347,782.22   -2,347,782.22

2.对所有者(或股东)的分配

3.其他

(四)所有者权益内部结转

1.资本公积转增资本(或股本)

2.盈余公积转增资本(或股本)

3.盈余公积弥补亏损

4.设定受益计划变动额结转留存收益

5.其他综合收益结转留存收益

6.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

四、本期期末余额                    165,052,625.00   1,197,222,365.15   10,866,134.30   21,130,039.96    1,394,271,164.41

                                                                                                                     102
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三、公司基本情况

    (一)公司注册地、组织形式和总部地址

    深圳国华网安科技股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)系经深圳市人民政府以深府办[1989]1049号文批准,
在原招商局蛇口工业区汽车运输公司基础上改组设立的股份有限公司。注册地址:广东省深圳市福田区梅林街道梅都社区中

康路126号卓越梅林中心广场(南区)卓悦汇B2206A。公司社会信用代码为91440300192441969E。

    经过历年的派送红股、配售新股、转增股本及增发新股,截止2020年12月31日,本公司累计发行股本总数16,505.26万

股,注册资本为16,505.26万元。

    (二)公司业务性质和主要经营活动

    国华网安公司主要从事移动应用安全服务业务,本公司为专业移动应用安全综合服务提供商,属于软件和信息技术服务
行业中的网络安全领域,专注于移动应用、大数据、物联网及工业互联网安全,致力与为客户提供全方位、一站式的移动安

全生命周期解决方案。

    (三)财务报表的批准报出

    本财务报表业经公司董事会于2021年4月27日批准报出。

    本期纳入合并财务报表范围的子公司共9户,具体包括:

                         子公司名称                       子公司类型     级次   持股比例(%) 表决权比例(%)

深圳国科投资有限公司(以下简称“深圳国科”)              全资子公司     一级      100.00         100.00

北京智游网安科技有限公司(以下简称“北京智游网安”)      全资子公司     一级      100.00         100.00

深圳爱内测科技有限公司(以下简称“深圳爱内测”)          全资子公司     二级      100.00         100.00

深圳爱加密科技有限公司(以下简称“深圳爱加密”)          全资子公司     二级      100.00         100.00

深圳智游网安科技有限公司(以下简称“深圳智游网安”)      全资子公司     三级      100.00         100.00

贵州智游网安科技有限公司(以下简称“贵州智游网安”)      全资子公司     三级      100.00         100.00

深圳市移动信安技术服务有限公司(以下简称“深圳移动信安”) 控股子公司    三级       55.00          55.00

杭州智游网安科技有限公司(以下简称“杭州智游网安”)      控股子公司     三级       95.00          95.00

山东智游网安科技有限公司(以下简称“山东智游网安”)      全资子公司     三级      100.00         100.00

    本期公司对广州国科进行减资,减资后,不再纳入合并范围,本公司孙公司爱加密信息技术(深圳)有限公司于本年度

进行处置,完成工商变更后,不再纳入合并范围。

    本期纳入合并财务报表范围的主体较上期相比,增加4户,明细如下:

                       名称                                         变更原因

深圳智游网安                                                     投资设立增加

贵州智游网安                                                     投资设立增加

杭州智游网安                                                     投资设立增加

山东智游网安                                                     投资设立增加


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    合并范围变更主体的具体信息详见“附注八、合并范围的变更”。


四、财务报表的编制基础

1、编制基础


本公司根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和具体企业会计准则、企业会计准则

应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)进行确认和计量,在此基础上,结合中国证券监
督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》(2014年修订)的规定,编制财务

报表。


2、持续经营


本公司对报告期末起12个月的持续经营能力进行了评价,未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项或情况。因此,本财务
报表系在持续经营假设的基础上编制。


五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:


1、遵循企业会计准则的声明


本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有

关信息。


2、会计期间


自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。


3、营业周期


营业周期是指企业从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期,并以其作
为资产和负债的流动性划分标准。


4、记账本位币


采用人民币为记账本位币。

境外子公司以其经营所处的主要经济环境中的货币为记账本位币,编制财务报表时折算为人民币。


5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法



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1.分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,将多次交易事项作为一揽子
交易进行会计处理

(1)    这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;
(2)    这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;

(3)    一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;
(4)    一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。

2.同一控制下的企业合并
本公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日在被合并方资产、负债(包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉)

在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面
值总额)的差额,调整资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。

如果存在或有对价并需要确认预计负债或资产,该预计负债或资产金额与后续或有对价结算金额的差额,调整资本公积(资
本溢价或股本溢价),资本公积不足的,调整留存收益。

对于通过多次交易最终实现企业合并的,属于一揽子交易的,将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理;不属于
一揽子交易的,在取得控制权日,长期股权投资初始投资成本,与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取

得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。对于合并日之前持有的股
权投资,因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益,暂不进行会计处理,直至处置该项投资

时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理;因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除
净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动,暂不进行会计处理,直至处置该项投资时转入当期损益。

3.非同一控制下的企业合并
购买日是指本公司实际取得对被购买方控制权的日期,即被购买方的净资产或生产经营决策的控制权转移给本公司的日期。

同时满足下列条件时,本公司一般认为实现了控制权的转移:
①企业合并合同或协议已获本公司内部权力机构通过。

②企业合并事项需要经过国家有关主管部门审批的,已获得批准。
③已办理了必要的财产权转移手续。

④本公司已支付了合并价款的大部分,并且有能力、有计划支付剩余款项。
⑤本公司实际上已经控制了被购买方的财务和经营政策,并享有相应的利益、承担相应的风险。

本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量,公允价值与其账面价值的差额,计
入当期损益。

本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的
被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,经复核后,计入当期损益。

通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并,属于一揽子交易的,将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计
处理;不属于一揽子交易的,合并日之前持有的股权投资采用权益法核算的,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面

价值与购买日新增投资成本之和,作为该项投资的初始投资成本;购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其
他综合收益,在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。合并日之前持有的股

权投资采用金融工具确认和计量准则核算的,以该股权投资在合并日的公允价值加上新增投资成本之和,作为合并日的初始
投资成本。原持有股权的公允价值与账面价值之间的差额以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应全部转入合并日当

期的投资收益。
4.为合并发生的相关费用

为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用,于发生时计入当期损益;为企业合并而发

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行权益性证券的交易费用,可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。


6、合并财务报表的编制方法


1.合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,所有子公司(包括本公司所控制的单独主体)均纳入合并财务报表。

2.合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表,将整个企

业集团视为一个会计主体,依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求,按照统一的会计政策,反映本企业集团整体财
务状况、经营成果和现金流量。

所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致,如子公司采用的会计政策、会计期间
与本公司不一致的,在编制合并财务报表时,按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。

合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量
表、合并股东权益变动表的影响。如果站在企业集团合并财务报表角度与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不

同时,从企业集团的角度对该交易予以调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利

润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有
者权益中所享有份额而形成的余额,冲减少数股东权益。

对于同一控制下企业合并取得的子公司,以其资产、负债(包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉)在最终控制方财务
报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。

对于非同一控制下企业合并取得的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整
(1)增加子公司或业务

在报告期内,若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则调整合并资产负债表的期初数;将子公司或业务合并当期期
初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量

表,同时对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的,视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态

存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资,在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰
晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动,分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损

益。
在报告期内,若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则不调整合并资产负债表期初数;将该子公司或业务自购买

日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,本公司按照该股权

在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉
及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的,与其相关的其他综

合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产
生的其他综合收益除外。

(2)处置子公司或业务
1)一般处理方法

在报告期内,本公司处置子公司或业务,则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司或


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业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时,对于处置后的剩余股权投资,本公司按照其在丧失控制权日的

公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日
或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的

其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动,在丧失控制权时转为当期投资收益,由于
被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

2)分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响

符合以下一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:
A.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;

B.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;
C.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;

D.一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权

的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并
财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的,在丧失控制权之前,按不丧失控制权的情况下部分
处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理;在丧失控制权时,按处置子公司一般处理方法进行会计处理。

(3)购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日(或合并日)开始持续计算的

净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收
益。

(4)不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自

购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股
本溢价不足冲减的,调整留存收益。


7、合营安排分类及共同经营会计处理方法


1.合营安排的分类

本公司根据合营安排的结构、法律形式以及合营安排中约定的条款、其他相关事实和情况等因素,将合营安排分为共同经营
和合营企业。

未通过单独主体达成的合营安排,划分为共同经营;通过单独主体达成的合营安排,通常划分为合营企业;但有确凿证据表
明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营安排划分为共同经营:

(1)合营安排的法律形式表明,合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。
(2)合营安排的合同条款约定,合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。

(3)其他相关事实和情况表明,合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务,如合营方享有与合营安排
相关的几乎所有产出,并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营方的支持。

2.共同经营会计处理方法


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本公司确认共同经营中利益份额中与本公司相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理:
(1)确认单独所持有的资产,以及按其份额确认共同持有的资产;

(2)确认单独所承担的负债,以及按其份额确认共同承担的负债;
(3)确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入;

(4)按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;
(5)确认单独所发生的费用,以及按其份额确认共同经营发生的费用。

本公司向共同经营投出或出售资产等(该资产构成业务的除外),在该资产等由共同经营出售给第三方之前,仅确认因该交
易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规

定的资产减值损失的,本公司全额确认该损失。
本公司自共同经营购买资产等(该资产构成业务的除外),在将该资产等出售给第三方之前,仅确认因该交易产生的损益中

归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的,
本公司按承担的份额确认该部分损失。

本公司对共同经营不享有共同控制,如果本公司享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的,仍按上述原则进行
会计处理,否则,应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。


8、现金及现金等价物的确定标准


在编制现金流量表时,将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短(一般从购买日起三

个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小四个条件的投资,确定为现金等价物。


9、外币业务和外币报表折算


1.外币业务
外币业务交易在初始确认时,采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。

资产负债表日,外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除属于与购建符合资本化条件的资产
相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外,均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性

项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其记账本位币金额。
以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额

的差额,作为公允价值变动(含汇率变动)处理,计入当期损益或确认为其他综合收益。
2.外币财务报表的折算

资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采
用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报

表折算差额计入其他综合收益。
处置境外经营时,将资产负债表中其他综合收益项目中列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额,自其他综合收

益项目转入处置当期损益;在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时,
与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益,不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合

营企业的部分股权时,与该境外经营相关的外币报表折算差额,按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。


10、金融工具


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在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
实际利率法是指计算金融资产或金融负债的摊余成本以及将利息收入或利息费用分摊计入各会计期间的方法。

实际利率,是指将金融资产或金融负债在预计存续期的估计未来现金流量,折现为该金融资产账面余额或该金融负债摊余成
本所使用的利率。在确定实际利率时,在考虑金融资产或金融负债所有合同条款(如提前还款、展期、看涨期权或其他类似

期权等)的基础上估计预期现金流量,但不考虑预期信用损失。
金融资产或金融负债的摊余成本是以该金融资产或金融负债的初始确认金额扣除已偿还的本金,加上或减去采用实际利率法

将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额,再扣除累计计提的损失准备(仅适用于金融资产)。
1.金融资产分类和计量

本公司根据所管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,将金融资产划分为以下三类:
(1)以摊余成本计量的金融资产。

(2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
(3)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融资产在初始确认时以公允价值计量,但是因销售商品或提供服务等产生的应收账款或应收票据未包含重大融资成分或不
考虑不超过一年的融资成分的,按照交易价格进行初始计量。

对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,相关交易费用直接计入当期损益,其他类别的金融资产相关交易费
用计入其初始确认金额。

金融资产的后续计量取决于其分类,当且仅当本公司改变管理金融资产的业务模式时,才对所有受影响的相关金融资产进行
重分类。

(1)分类为以摊余成本计量的金融资产
金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付,且管理该金融资

产的业务模式是以收取合同现金流量为目标,则本公司将该金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产。本公司分类为以摊
余成本计量的金融资产包括货币资金、应收票据及应收账款、其他应收款等。

本公司对此类金融资产采用实际利率法确认利息收入,按摊余成本进行后续计量,其发生减值时或终止确认、修改产生的利
得或损失,计入当期损益。除下列情况外,本公司根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定利息收入:

1)对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产,本公司自初始确认起,按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际
利率计算确定其利息收入。

2)对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产,本公司在后续期间,按照该金融资
产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。若该金融工具在后续期间因其信用风险有所改善而不再存在信用减值,本公

司转按实际利率乘以该金融资产账面余额来计算确定利息收入。
(2)分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付,且管理该金融资
产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标,则本公司将该金融资产分类为以公允价值计量且其

变动计入其他综合收益的金融资产。
本公司对此类金融资产采用实际利率法确认利息收入。除利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益外,其余公允价值

变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入
当期损益。

以公允价值计量且变动计入其他综合收益的应收票据及应收账款列报为应收款项融资,其他此类金融资产列报为其他债权投
资,其中:自资产负债表日起一年内到期的其他债权投资列报为一年内到期的非流动资产,原到期日在一年以内的其他债权

投资列报为其他流动资产。

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(3)指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
在初始确认时,本公司可以单项金融资产为基础不可撤销地将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其

他综合收益的金融资产。
此类金融资产的公允价值变动计入其他综合收益,不需计提减值准备。该金融资产终止确认时,之前计入其他综合收益的累

计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。本公司持有该权益工具投资期间,在本公司收取股利的权利已经确立,
与股利相关的经济利益很可能流入本公司,且股利的金额能够可靠计量时,确认股利收入并计入当期损益。本公司对此类金

融资产在其他权益工具投资项目下列报。
权益工具投资满足下列条件之一的,属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产:取得该金融资产的目的主要是

为了近期出售;初始确认时属于集中管理的可辨认金融资产工具组合的一部分,且有客观证据表明近期实际存在短期获利模
式;属于衍生工具(符合财务担保合同定义的以及被指定为有效套期工具的衍生工具除外)。

(4)分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
不符合分类为以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产条件、亦不指定为以公允价值计量且

其变动计入其他综合收益的金融资产均分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
本公司对此类金融资产采用公允价值进行后续计量,将公允价值变动形成的利得或损失以及与此类金融资产相关的股利和利

息收入计入当期损益。
本公司对此类金融资产根据其流动性在交易性金融资产、其他非流动金融资产项目列报。

(5)指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
在初始确认时,本公司为了消除或显著减少会计错配,可以单项金融资产为基础不可撤销地将金融资产指定为以公允价值计

量且其变动计入当期损益的金融资产。
混合合同包含一项或多项嵌入衍生工具,且其主合同不属于以上金融资产的,本公司可以将其整体指定为以公允价值计量且

其变动计入当期损益的金融工具。但下列情况除外:
1)嵌入衍生工具不会对混合合同的现金流量产生重大改变。

2)在初次确定类似的混合合同是否需要分拆时,几乎不需分析就能明确其包含的嵌入衍生工具不应分拆。如嵌入贷款的提
前还款权,允许持有人以接近摊余成本的金额提前偿还贷款,该提前还款权不需要分拆。

本公司对此类金融资产采用公允价值进行后续计量,将公允价值变动形成的利得或损失以及与此类金融资产相关的股利和利
息收入计入当期损益。

本公司对此类金融资产根据其流动性在交易性金融资产、其他非流动金融资产项目列报。
2.金融负债分类和计量

本公司根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式,结合金融负债和权益工具的定义,在初始
确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具。金融负债在初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计

入当期损益的金融负债、其他金融负债、被指定为有效套期工具的衍生工具。
金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,相关的交易费用直接计入

当期损益;对于其他类别的金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。
金融负债的后续计量取决于其分类:

(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
此类金融负债包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损

益的金融负债。
满足下列条件之一的,属于交易性金融负债:承担相关金融负债的目的主要是为了在近期内出售或回购;属于集中管理的可

辨认金融工具组合的一部分,且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式模式;属于衍生工具,但是,被指定且为有效套

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期工具的衍生工具、符合财务担保合同的衍生工具除外。交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具),按照公允价值进
行后续计量,除与套期会计有关外,所有公允价值变动均计入当期损益。

在初始确认时,为了提供更相关的会计信息,本公司将满足下列条件之一的金融负债不可撤销地指定为以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融负债:

1)能够消除或显著减少会计错配。
2)根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略,以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行

管理和业绩评价,并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。
本公司对此类金融负债采用公允价值进行后续计量,除由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益之

外,其他公允价值变动计入当期损益。除非由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益会造成或扩大
损益中的会计错配,本公司将所有公允价值变动(包括自身信用风险变动的影响金额)计入当期损益。

(2)其他金融负债
除下列各项外,公司将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债,对此类金融负债采用实际利率法,按照摊余成本进行后

续计量,终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益:
1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

2)金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。
3)不属于本条前两类情形的财务担保合同,以及不属于本条第1)类情形的以低于市场利率贷款的贷款承诺。

财务担保合同是指当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时,要求发行方向蒙受损失的合同持有
人赔付特定金额的合同。不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同,在初始确认后按

照损失准备金额以及初始确认金额扣除担保期内的累计摊销额后的余额孰高进行计量。
3.金融资产和金融负债的终止确认

(1)金融资产满足下列条件之一的,终止确认金融资产,即从其账户和资产负债表内予以转销:
1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止。

2)该金融资产已转移,且该转移满足金融资产终止确认的规定。
(2)金融负债终止确认条件

金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除的,则终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。
本公司与借出方之间签订协议,以承担新金融负债方式替换原金融负债,且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同

的,或对原金融负债(或其一部分)的合同条款做出实质性修改的,则终止确认原金融负债,同时确认一项新金融负债,账
面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的负债)之间的差额,计入当期损益。

本公司回购金融负债一部分的,按照继续确认部分和终止确认部分在回购日各自的公允价值占整体公允价值的比例,对该金
融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的负债)之

间的差额,应当计入当期损益。
4.金融资产转移的确认依据和计量方法

本公司在发生金融资产转移时,评估其保留金融资产所有权上的风险和报酬的程度,并分别下列情形处理:
(1)转移了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的,则终止确认该金融资产,并将转移中产生或保留的权利和义务单独

确认为资产或负债。
(2)保留了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的,则继续确认该金融资产。

(3)既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的(即除本条(1)、(2)之外的其他情形),则根据
其是否保留了对金融资产的控制,分别下列情形处理:

1)未保留对该金融资产控制的,则终止确认该金融资产,并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债。

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2)保留了对该金融资产控制的,则按照其继续涉入被转移金融资产的程度继续确认有关金融资产,并相应确认相关负债。
继续涉入被转移金融资产的程度,是指本公司承担的被转移金融资产价值变动风险或报酬的程度。

在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资
产整体转移和部分转移。

(1)金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:
1)被转移金融资产在终止确认日的账面价值。

2)因转移金融资产而收到的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转
移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产)之和。

(2)金融资产部分转移且该被转移部分整体满足终止确认条件的,将转移前金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和
继续确认部分(在此种情形下,所保留的服务资产应当视同继续确认金融资产的一部分)之间,按照转移日各自的相对公允

价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:
1)终止确认部分在终止确认日的账面价值。

2)终止确认部分收到的对价,与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融
资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产)之和。

金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为一项金融负债。
5.金融资产和金融负债公允价值的确定方法

存在活跃市场的金融资产或金融负债,以活跃市场的报价确定其公允价值,除非该项金融资产存在针对资产本身的限售期。
对于针对资产本身的限售的金融资产,按照活跃市场的报价扣除市场参与者因承担指定期间内无法在公开市场上出售该金融

资产的风险而要求获得的补偿金额后确定。活跃市场的报价包括易于且可定期从交易所、交易商、经纪人、行业集团、定价
机构或监管机构等获得相关资产或负债的报价,且能代表在公平交易基础上实际并经常发生的市场交易。

初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债,以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
不存在活跃市场的金融资产或金融负债,采用估值技术确定其公允价值。在估值时,本公司采用在当前情况下适用并且有足

够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的
输入值,并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,使用不可观察输

入值。
6.金融工具减值

本公司以预期信用损失为基础,对分类为以摊余成本计量的金融资产、分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的
金融资产以及财务担保合同,进行减值会计处理并确认损失准备。

预期信用损失,是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失,是指本公司按照原实际利率折
现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额,即全部现金短缺的现值。其中,对于本公

司购买或源生的已发生信用减值的金融资产,应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
对由收入准则规范的交易形成的应收款项,本公司运用简化计量方法,按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损

失准备。
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产,在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确

认为损失准备。在每个资产负债表日,将整个存续期内预期信用损失的变动金额作为减值损失或利得计入当期损益。即使该
资产负债表日确定的整个存续期内预期信用损失小于初始确认时估计现金流量所反映的预期信用损失的金额,也将预期信用

损失的有利变动确认为减值利得。
除上述采用简化计量方法和购买或源生的已发生信用减值以外的其他金融资产,本公司在每个资产负债表日评估相关金融工

具的信用风险自初始确认后是否已显著增加,并按照下列情形分别计量其损失准备、确认预期信用损失及其变动:

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(1)如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加,处于第一阶段,则按照相当于该金融工具未来 12 个月内预
期信用损失的金额计量其损失准备,并按照账面余额和实际利率计算利息收入。

(2)如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的,处于第二阶段,则按照相当于该金融工
具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备,并按照账面余额和实际利率计算利息收入。

(3)如果该金融工具自初始确认后已经发生信用减值的,处于第三阶段,本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期
信用损失的金额计量其损失准备,并按照摊余成本和实际利率计算利息收入。

金融工具信用损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。除分类为以公允价值计量且其变动计入其他
综合收益的金融资产外,信用损失准备抵减金融资产的账面余额。对于分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的

金融资产,本公司在其他综合收益中确认其信用损失准备,不减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。
本公司在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了损失准备,但在当期资产负债表

日,该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形的,本公司在当期资产负债表日按照相当于未来12个月内
预期信用损失的金额计量该金融工具的损失准备,由此形成的损失准备的转回金额作为减值利得计入当期损益。

(1)信用风险显著增加
本公司利用可获得的合理且有依据的前瞻性信息,通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违

约的风险,以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。对于财务担保合同,本公司在应用金融工具减值规定
时,将本公司成为做出不可撤销承诺的一方之日作为初始确认日。

本公司在评估信用风险是否显著增加时会考虑如下因素:
1)债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化;

2)债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化;
3)作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化,这些变化预期将降低债务人按合同

规定期限还款的经济动机或者影响违约概率;
4)债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化;

5)本公司对金融工具信用管理方法是否发生变化等。
于资产负债表日,若本公司判断金融工具只具有较低的信用风险,则本公司假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显

著增加。如果金融工具的违约风险较低,借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强,并且即使较长时期内经济形
势和经营环境存在不利变化,但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力,则该金融工具被视为具有较低的信用

风险。
(2)已发生信用减值的金融资产

当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时,该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融
资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息:

1)发行方或债务人发生重大财务困难;
2)债务人违反合同,如偿付利息或本金违约或逾期等;

3)债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑,给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步;
4)债务人很可能破产或进行其他财务重组;

5)发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失;
6)以大幅折扣购买或源生一项金融资产,该折扣反映了发生信用损失的事实。

金融资产发生信用减值,有可能是多个事件的共同作用所致,未必是可单独识别的事件所致。
(3)预期信用损失的确定

本公司基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失,在评估预期信用损失时,考虑有关过去事项、当前状况以及未来经济

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状况预测的合理且有依据的信息。
本公司以共同信用风险特征为依据,将金融工具分为不同组合。本公司采用的共同信用风险特征包括:金融工具类型、信用

风险评级、账龄组合、逾期账龄组合、合同结算周期、债务人所处行业等。相关金融工具的单项评估标准和组合信用风险特
征详见相关金融工具的会计政策。

本公司按照下列方法确定相关金融工具的预期信用损失:
1)对于金融资产,信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。

2) 对于财务担保合同,信用损失为本公司就该合同持有人发生的信用损失向其做出赔付的预计付款额,减去本公司预期向
该合同持有人、债务人或任何其他方收取的金额之间差额的现值。

3)对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的金融资产,信用损失为该金融资产账面余额与按
原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差额。

本公司计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括:通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额;货
币时间价值;在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测

的合理且有依据的信息。
(4)减记金融资产

当本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的,直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关
金融资产的终止确认。

7.金融资产及金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,没有相互抵销。但是,同时满足下列条件的,以相互抵销后的净额在资产负

债表内列示:
(1)本公司具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的;

(2)本公司计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。


11、应收票据


本公司对应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本节五/10.金融工具。
当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未

来经济状况的判断,依据信用风险特征将应收票据划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下:

   组合名称                          确定组合的依据                                     计提方法

无风险银行承兑 出票人具有较高的信用评级,历史上未发生票据违约,信用损失 参考历史信用损失经验,结合当前状况以
     票据        风险极低,在短期内履行其支付合同现金流量义务的能力很强 及对未来经济状况的预期计量坏账准备

 商业承兑汇票 由付款人承诺到期付款的汇票,存在违约风险。                  参考应收账款及其他应收款的计提方法


12、应收账款


本公司对应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本节五/10.金融工具。
本公司对在单项工具层面能以合理成本评估预期信用损失的充分证据的应收账款单独确定其信用损失。

当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未
来经济状况的判断,依据信用风险特征将应收账款划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下:

      组合名称                       确定组合的依据                                 计提方法


                                                                                                           114
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组合一:账龄分析法   类似账龄的款项信用风险特征相似               按账龄与整个存续期预期信用损失率对照表计提

组合二:低风险组合   主要包括合并范围内关联方款项,信用风险极低   参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未

                                                                  来经济状况的预期计量坏账准备


13、应收款项融资


本公司对应收款项融资的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本节五/10.金融工具。


14、其他应收款


其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

本公司对其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本节五/10.金融工具。

本公司对在单项工具层面能以合理成本评估预期信用损失的充分证据的其他应收款单独确定其信用损失。
当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未

来经济状况的判断,依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如
下:

       组合名称                     确定组合的依据                                   计提方法

组合一:账龄分析法   类似账龄的款项信用风险特征相似               按账龄与整个存续期预期信用损失率对照表计提

组合二:低风险组合   主要包括合并范围内关联方款项项,信用风险极低 参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未

                                                                  来经济状况的预期计量坏账准备


15、存货


1.存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用

的材料和物料等。主要包括原材料、周转材料、在产品、自制半成品、产成品(库存商品)、发出商品等。
2.存货的计价方法

存货在取得时,按成本进行初始计量,包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时按月末一次加权平均法计价。
3.存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

期末对存货进行全面清查后,按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。产成品、库存商品和用于出售的材
料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确

定其可变现净值;需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要
发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可

变现净值以合同价格为基础计算,若持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价
格为基础计算。

期末按照单个存货项目计提存货跌价准备;但对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别计提存货跌价准备;与在同一
地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的,且难以与其他项目分开计量的存货,则合并计提存货跌

价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的,减记的金额予以恢复,并在原已计提的存货跌价准备金额内转回,转回的金额计


                                                                                                           115
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入当期损益。
4.存货的盘存制度

采用永续盘存制。
5.低值易耗品和包装物的摊销方法

(1)低值易耗品采用一次转销法;
(2)包装物采用一次转销法;

(3)其他周转材料采用一次转销法摊销。


16、合同资产


本公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利,且该权利取决于时间流逝之外的其他因素的,确认为合同资产。本公司拥
有的无条件(即,仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。

本公司对合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本节五/10.金融工具。


17、合同成本


1.合同履约成本
本公司对于为履行合同发生的成本,不属于除收入准则外的其他企业会计准则范围且同时满足下列条件的作为合同履约成本

确认为一项资产:
(1)该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关,包括直接人工、直接材料、制造费用(或类似费用)、明确由客户承

担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本;
(2)该成本增加了企业未来用于履行履约义务的资源。

(3)该成本预期能够收回。
该资产根据其初始确认时摊销期限是否超过一个正常营业周期在存货或其他非流动资产中列报。

2.合同取得成本
本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的,作为合同取得成本确认为一项资产。增量成本是指本公司不取得合同就

不会发生的成本,如销售佣金等。对于摊销期限不超过一年的,在发生时计入当期损益。
3.合同成本摊销

上述与合同成本有关的资产,采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础,在履约义务履行的时点或按照履约义务
的履约进度进行摊销,计入当期损益。

4.合同成本减值
上述与合同成本有关的资产,账面价值高于本公司因转让与该资产相关的商品预期能够取得剩余对价与为转让该相关商品估

计将要发生的成本的差额的,超出部分应当计提减值准备,并确认为资产减值损失。
计提减值准备后,如果以前期间减值的因素发生变化,使得上述两项差额高于该资产账面价值的,转回原已计提的资产减值

准备,并计入当期损益,但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。


18、持有待售资产


1.划分为持有待售确认标准
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组确认为持有待售组成部分:

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(1)根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;
(2)出售极可能发生,即本公司已经就一项出售计划作出决议,并已获得监管部门批准(如适用),且获得确定的购买承

诺,预计出售将在一年内完成。
确定的购买承诺,是指本公司与其他方签订的具有法律约束力的购买协议,该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩

罚等重要条款,使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。
2.持有待售核算方法

本公司对于持有待售的非流动资产或处置组不计提折旧或摊销,其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的,应当将
账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提持有待售资产

减值准备。
对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组,在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量

金额和公允价值减去出售费用后的净额,以两者孰低计量。
上述原则适用于所有非流动资产,但不包括采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产、采用公允价值减去出售费用后

的净额计量的生物资产、职工薪酬形成的资产、递延所得税资产、由金融工具相关会计准则规范的金融资产、由保险合同相
关会计准则规范的保险合同所产生的权利。


19、债权投资


20、其他债权投资


本公司对其他债权投资的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本节五/10.金融工具。


21、长期应收款


22、长期股权投资


1.初始投资成本的确定

(1)企业合并形成的长期股权投资,具体会计政策详见本节五/5.同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法。
(2)其他方式取得的长期股权投资

以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资
直接相关的费用、税金及其他必要支出。

以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本;发行或取得自身权益工具时发
生的交易费用,可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。

在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的长期
股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上

述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照公允价值为基础确定。

2.后续计量及损益确认
(1)成本法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算,并按照初始投资成本计价,追加或收回投资调整长期股
权投资的成本。

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除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,本公司按照享有被投资单位宣告分派
的现金股利或利润确认为当期投资收益。

(2)权益法
本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算;对于其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或

包括投连险基金在内的类似主体间接持有的联营企业的权益性投资,采用公允价值计量且其变动计入损益。
长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,不调整长期股权投资的初始

投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。
本公司取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和

其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;并按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应
减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期

股权投资的账面价值并计入所有者权益。
本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,对被投资

单位的净利润进行调整后确认。本公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于
本公司的部分予以抵销,在此基础上确认投资损益。

本公司确认应分担被投资单位发生的亏损时,按照以下顺序进行处理:首先,冲减长期股权投资的账面价值。其次,长期股
权投资的账面价值不足以冲减的,以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失,冲减

长期应收项目等的账面价值。最后,经过上述处理,按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的,按预计承担的义务确
认预计负债,计入当期投资损失。

被投资单位以后期间实现盈利的,公司在扣除未确认的亏损分担额后,按与上述相反的顺序处理,减记已确认预计负债的账
面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值后,恢复确认投资收益。

3.长期股权投资核算方法的转换
(1)公允价值计量转权益法核算

本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资,
因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的,按照《企业会计准则第22号——金融工

具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和,作为改按权益法核算的初始投资成本。
按权益法核算的初始投资成本小于按照追加投资后全新的持股比例计算确定的应享有被投资单位在追加投资日可辨认净资

产公允价值份额之间的差额,调整长期股权投资的账面价值,并计入当期营业外收入。
(2)公允价值计量或权益法核算转成本法核算

本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资,
或原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资,因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的,在编制

个别财务报表时,按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。
购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资

产或负债相同的基础进行会计处理。
购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的,原计入其他

综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。
(3)权益法核算转公允价值计量

本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权改按《企业会计准则第
22号——金融工具确认和计量》核算,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。

原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债

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相同的基础进行会计处理。
(4)成本法转权益法

本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权能够对被投
资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整。

(5)成本法转公允价值计量
本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权不能对被投

资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理,
其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。

4.长期股权投资的处置
处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款之间的差额,应当计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资,在处置

该项投资时,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础,按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处
理。

处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,将多次交易事项作为一揽子交易进
行会计处理:

(1)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;
(2)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;

(3)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;
(4)一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的,不属于一揽子交易的,区分个别财务报表和合并财务报表进
行相关会计处理:

(1)在个别财务报表中,对于处置的股权,其账面价值与实际取得价款之间的差额计入当期损益。处置后的剩余股权能够
对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;

处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》
的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。

(2)在合并财务报表中,对于在丧失对子公司控制权以前的各项交易,处置价款与处置长期股权投资相应对享有子公司自
购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积(股本溢价),资本公积不足冲减的,调整留存收益;

在丧失对子公司控制权时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股
权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控

制权当期的投资收益,同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等,在丧失控制权时转为当期投资收益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制

权的交易进行会计处理,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:
(1)在个别财务报表中,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额,确认

为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
(2)在合并财务报表中,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,确认为其

他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
5.共同控制、重大影响的判断标准

如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排,并且对该安排回报具有重大影响的活动决策,需要经过分享控制
权的参与方一致同意时才存在,则视为本公司与其他参与方共同控制某项安排,该安排即属于合营安排。

合营安排通过单独主体达成的,根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权利时,将该单独主体作为合营企业,

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采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该单独主体的净资产享有权利时,该单独主体作为共同经营,本公司确
认与共同经营利益份额相关的项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。

重大影响,是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些
政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形,并综合考虑所有事实和情况后,判断对被投资单位具有重大影响:(1)在

被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表;(2)参与被投资单位财务和经营政策制定过程;(3)与被投资单位之间
发生重要交易;(4)向被投资单位派出管理人员;(5)向被投资单位提供关键技术资料。


23、投资性房地产


投资性房地产计量模式

成本法计量

折旧或摊销方法

投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产,包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让
的土地使用权、已出租的建筑物。此外,对于本公司持有以备经营出租的空置建筑物,若董事会作出书面决议,明确表示将

其用于经营出租且持有意图短期内不再发生变化的,也作为投资性房地产列报。
本公司的投资性房地产按其成本作为入账价值,外购投资性房地产的成本包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的

其他支出;自行建造投资性房地产的成本,由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。
投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出,如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能

可靠地计量,则计入投资性房地产成本。其他后续支出,在发生时计入当期损益。
投资性房地产的用途改变为自用时,自改变之日起,本公司将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用

途改变为赚取租金或资本增值时,自改变之日起,本公司将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时,以转换
前的账面价值作为转换后的入账价值。

当投资性房地产被处置,或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时,终止确认该项投资性房地产。投资性房
地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。


24、固定资产


(1)确认条件


固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时
满足下列条件时予以确认:(1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;(2)该固定资产的成本能够可靠地计量。本

公司固定资产按成本进行初始计量。(1)外购的固定资产的成本包括买价、进口关税等相关税费,以及为使固定资产达到预
定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出。(2)自行建造固定资产的成本,由建造该项资产达到预定可使用

状态前所发生的必要支出构成。(3)投资者投入的固定资产,按投资合同或协议约定的价值作为入账价值,但合同或协议约
定价值不公允的按公允价值入账。(4)购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质的,固定资产

的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额,除应予资本化的以外,在信用期间内
计入当期损益。


(2)折旧方法


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           类别               折旧方法              折旧年限              残值率               年折旧率

房屋及建筑物            年限平均法          10-40                  4-5                  9.6-2.375

机器设备                年限平均法          5-15                   5                    19.00-6.334

电子设备                年限平均法          3-5                    3-5                  32.33-19.00

运输设备                年限平均法          4-8                    5                    23.75-9.50

其他设备                年限平均法          3-25                   3-5                  32.33-3.84

1、固定资产折旧

固定资产折旧按其入账价值减去预计净残值后在预计使用寿命内计提。对计提了减值准备的固定资产,则在未来期间按扣除
减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额;已提足折旧仍继续使用的固定资产不计提折旧。

本公司根据固定资产的性质和使用情况,确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了,对固定资产的使用寿命、
预计净残值和折旧方法进行复核,如与原先估计数存在差异的,进行相应的调整。

2、固定资产的后续支出
与固定资产有关的后续支出,符合固定资产确认条件的,计入固定资产成本;不符合固定资产确认条件的,在发生时计入当

期损益。
3、固定资产处置

当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时,终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁
损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。


(3)融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法


当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时,确认为融资租入固定资产:(1)在租赁期届满时,租赁资产的所有权

转移给本公司。(2)本公司有购买租赁资产的选择权,所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值,
因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。(3)即使资产的所有权不转移,但租赁期占租赁资产使用寿

命的大部分。(4)本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值,几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。(5)租赁资产性
质特殊,如果不作较大改造,只有本公司才能使用。融资租赁租入的固定资产,按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁

付款额的现值两者中较低者,作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资费用。在
租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的,可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用,计入租入

资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计
提融资租入固定资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理

确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。


25、在建工程


1.在建工程初始计量
本公司自行建造的在建工程按实际成本计价,实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成,包括

工程用物资成本、人工成本、交纳的相关税费、应予资本化的借款费用以及应分摊的间接费用等。
2.在建工程结转为固定资产的标准和时点

在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出,作为固定资产的入账价值。所建造的在建工程已达

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到预定可使用状态,但尚未办理竣工决算的,自达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或者工程实际成本等,按
估计的价值转入固定资产,并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧,待办理竣工决算后,再按实际成本调整原来

的暂估价值,但不调整原已计提的折旧额。


26、借款费用


1.借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件