深振业A:2021年半年度报告

                    深圳市振业(集团)股份有限公司 2021 年半年度报告




深圳市振业(集团)股份有限公司

      2021 年半年度报告




        2021 年 08 月




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                   第一节 重要提示、目录和释义


    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的

真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和

连带的法律责任。

    公司负责人赵宏伟、主管会计工作负责人李伟、分管会计工作负责人毛咏

梅及会计机构负责人高峰声明:保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、

完整。

    所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

    公司本次半年度报告未经会计师事务所审计。

    公司半年度报告中部分涉及对于未来经营计划或经营工作安排的描述,相

关计划或安排的落实受到多方面因素的影响,并不构成公司对于投资者的实质

承诺,在此提请广大投资者注意投资风险。

    公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 3 号—上市公司从事房

地产业务》的披露要求。

    公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险及应对措施,敬请查阅第

三节管理层讨论与分析中“公司面临的风险和应对措施”的有关内容。

    公司计划不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。




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                             目录


第一节 重要提示、目录和释义 .................................. 2

第二节 公司简介和主要财务指标 ................................ 5

第三节 管理层讨论与分析 ...................................... 8

第四节 公司治理 ............................................. 21

第五节 环境和社会责任 ....................................... 23

第六节 重要事项 ............................................. 24

第七节 股份变动及股东情况 ................................... 31

第八节 财务报告 ............................................. 35

第九节 其他报送数据 ........................................ 136

第十节 备查文件目录 ........................................ 137




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                                  释义


                 释义项   指                            释义内容

公司、本公司              指   深圳市振业(集团)股份有限公司

中国证监会、证监会        指   中国证券监督管理委员会

深圳证监局                指   中国证券监督管理委员会深圳监管局

深圳市国资委              指   深圳市人民政府国有资产监督管理委员会

深圳资本集团              指   深圳市资本运营集团有限公司

深圳地铁、地铁集团        指   深圳市地铁集团有限公司

元、万元、亿元            指   人民币元、万元、亿元




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                           第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司简介

 股票简称                  深振业 A                           股票代码                000006

 股票上市证券交易所        深圳证券交易所

 公司的中文名称            深圳市振业(集团)股份有限公司

 公司的中文简称(如有)    深振业、振业集团

 公司的外文名称(如有)    SHENZHEN ZHENYE (GROUP) CO., LTD

 公司的法定代表人          赵宏伟


二、联系人和联系方式

                                                 董事会秘书                          证券事务代表

 姓名                                 杨晓东                               罗丽芬

                                      深圳市南山区科技南路 16 号深圳湾科   深圳市南山区科技南路 16 号深圳湾科
 联系地址
                                      技生态园 11 栋 A 座 42-43 层         技生态园 11 栋 A 座 42-43 层

 电话                                 (0755)25863893                     (0755)25863061

 传真                                 (0755)25863012                     (0755)25863012

 电子信箱                             szzygp@126.com                       szzygp@126.com


三、其他情况

1、公司联系方式

公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱在报告期是否变化

□ 适用  不适用
公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱报告期无变化,具体可参见 2020 年年报。


2、信息披露及备置地点

信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用  不适用
公司选定的信息披露报纸的名称,登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址,公司半年度报告备置地报告期无变化,具
体可参见 2020 年年报。


3、其他有关资料

其他有关资料在报告期是否变更情况
□ 适用  不适用

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四、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是  否

                                             本报告期                 上年同期            本报告期比上年同期增减

营业收入(元)                                 1,473,670,564.78        1,201,825,564.16                     22.62%

归属于上市公司股东的净利润(元)                388,083,889.43           217,420,178.69                     78.49%

归属于上市公司股东的扣除非经常性
                                                378,148,177.32           208,615,568.20                     81.27%
损益的净利润(元)

经营活动产生的现金流量净额(元)              -3,538,095,975.08         -234,927,179.92                  -1406.04%

基本每股收益(元/股)                                    0.2875                  0.1611                     78.46%

稀释每股收益(元/股)                                    0.2875                  0.1611                     78.46%

加权平均净资产收益率                                     5.13%                   3.18%                       1.95%

                                            本报告期末                上年度末            本报告期末比上年度末增减

总资产(元)                                  18,761,613,819.65       15,434,760,023.28                     21.55%

归属于上市公司股东的净资产(元)               7,491,973,359.04        7,364,438,479.21                      1.73%

截止披露前一交易日的公司总股本:

截止披露前一交易日的公司总股本(股)                                                                   1,349,995,046

用最新股本计算的全面摊薄每股收益

支付的优先股股利                                                                                                0.00

用最新股本计算的全面摊薄每股收益(元/股)                                                                    0.2875


五、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用  不适用


2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用  不适用


3、境内外会计准则下会计数据差异原因说明

□ 适用  不适用


六、非经常性损益项目及金额

 适用  不适用



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                           项目                           金额                       说明

非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分)           -19,817.19

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易
性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债
产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金       5,723,805.71
融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得
的投资收益

单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回             6,839,958.55

除上述各项之外的其他营业外收入和支出                             726,030.64

减:所得税影响额                                             3,323,244.43

       少数股东权益影响额(税后)                                 11,021.17

合计                                                         9,946,733.28              --




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                                   第三节 管理层讨论与分析

一、报告期内公司从事的主要业务

    (一)公司主营业务介绍
    公司以房地产开发经营为主营业务,在深圳、广州、天津、南宁、长沙、惠州、西安、东莞、深汕合作区、河源、南京
等地分别设立地区公司开展房地产开发业务,产品类别涉及普通居民住宅、商用物业、别墅等多种类型,累计开发面积数百
万平方米。公司定位于地产行业资源的组织者和利用者,确立了以房地产开发为主体、住房租赁和房地产产业链延伸为两翼
的“一体两翼”发展战略。公司建立了业务外包的经营模式,将技术性、专业性较强的工作进行外包,整合利用产业链中的
各种资源,突出房地产开发主业,通过前瞻性的投资决策体系、科学的成本控制体系、完善的产品品质控制体系和市场营销
体系,为客户提供满意产品,为股东创造价值。
    面对行业发展的新趋势,公司依托专业的房地产开发能力和稳健的经营理念,积极寻求对外项目合作机会,通过与深圳
市地铁集团合作开发横岗车辆段项目、与深圳市特区建设发展集团有限公司合作开发河源项目、与头部房企新城控股集团股
份有限公司(以下简称“新城控股”)合作开发南京项目,实现优势互补、合作共赢。公司棚改代建业务持续发力,进入规
模化发展,上半年新获取 2 个代建项目,并成功入选东莞市财政投资建设项目代建单位预选库,宝安西乡海乐花园棚改项目
按计划继续推进。公司积极跟进城市更新及收并购等合作项目,与多个村集体股份公司建立合作关系,并与多家企业签订战
略合作协议。此外,公司积极响应国家住房租赁政策,设立了深圳市振业商业运营管理有限公司(原深圳市房屋租赁运营管
理公司)与深圳市振业城市服务有限公司,旨在将公司打造为集住房、商业物业资产经营及相关地产金融业务于一体的综合
性平台,满足客户多样化的居住生活需求。
    通过多年不懈努力,公司积累了丰富的房地产投资和开发经验,形成了成熟、有效的经营模式和管控模式。未来,房地
产行业机遇与挑战并存,公司将继续关注行业发展动向, 牢牢把握粤港澳大湾区建设和国资国企综合改革契机,抓住区域性、
结构性和窗口性机会,开展深入而全面的改革,实现专业化、精细化、品牌化运作。

    (二)宏观经济形势及行业发展状况
    上半年,我国经济进入后疫情时代,工业生产增速较高,投资和消费稳步恢复,基本民生保障有力,国民经济持续向好。
房地产行业方面,中央继续坚持“房住不炒”定位,延续“稳房价、稳地价、稳预期”的总基调,进一步限制房地产融资,
严查经营贷等违规资金流入房地产市场,着力防范房地产金融风险;通过出台“集中供地”政策,使热点城市土地交易更为
规范;继续加大对公共租赁性住房、定向安居房等保障性住房的扶持力度,推动住房长效机制加速完善;各地继续坚持因城
施策方针,多城出台“二手房指导价”用于房价调控,抑制热点城市炒房需求。
    上半年,全国房地产市场整体延续去年年底的运行态势,商品房销售规模大幅增加,销售面积和销售金额分别达到 8.9
亿平方米和 9.3 万亿元,同比增长 27.7%和 38.9%;房地产开发投资完成额 7.2 万亿元,同比增长 14.97%;百城住宅价格指
数同比增长 3.89%。土地市场热度波动较大,在首批推出集中供地的 4 月份,百城住宅类土地成交溢价率达到 23.94%,创下
近四年来新高,各大房企表现出强烈的拿地意愿。城市发展区域分化愈发明显,住房需求和市场热度主要集中于一线城市群
及新一线城市群,公司项目所在的深圳、广州、南京、天津、西安、长沙等地新建商品住宅价格指数同比均有大幅上涨;城
市更新及老旧小区改造迎来风口期,存量市场机会日益增多。
    为应对上述行业形势变化,公司将加快推进战略布局优化,聚焦粤港澳大湾区,以现有项目所在城市为立足点进行持续
深耕,并适时布局成渝等快速发展区域;同时,公司将积极参与城市空间优化及城市治理,开拓城市更新市场,谋求产业转
型升级。
    (三)公司经营与管理情况回顾
    公司以国企改革三年行动为契机,抢抓“双区”驱动、以“2125”发展战略为引领,在机制改革、创新发展等方面取
得重大突破,实现“十四五”良好开局。上半年,公司累计实现营业收入 14.74 亿元,利润总额 5.06 亿元,归属于母公司
股东的净利润 3.88 亿元,加权平均净资产收益率为 5.13%;截至 2021 年 6 月 30 日,公司总资产 187.62 亿元、归属于上市
公司股东的净资产 74.92 亿元,资产负债率为 57.45%。

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       1、 经营发展创佳绩,产业延伸见成效
       上半年,公司积极落实抓生产、促经营的经营方针,狠抓项目周转和资金回笼,各项经营指标完成情况较好,累计实现
合同销售收入 14.23 亿元,合同销售面积 16.46 万平米,回笼资金 16.38 亿元,较去年同期分别增长 30%、98%和 85%。公司
注重对存量资产的运营和拓展,努力提升自有物业运营管理水平,深度挖掘存量资产的价值,报告期内累计实现租金收入
4,911.73 万元,出租率及租金收缴率继续稳定在 95%以上,并先后开展多个市场化存量项目的跟进和研究工作。另外,公司
还新成立深圳市振业城市服务有限公司,快速组建物业管理团队,拓展物业管理业务,承接振业御湖、东莞清溪雅苑等物业
服务项目,促进公司在房地产产业链上的延伸。

       2、土地投拓传捷报,更新代建再加速
       为提升可持续发展能力,一是加强项目研判和资金筹措力度,多渠道拓展项目储备,先后通过招拍挂方式及与头部房企
新城控股合作方式获取广州增城、黄埔以及两宗南京地块,首次进入长三角核心城市。上半年,公司累计新增土地储备建筑
面积 43.9 万平方米,新增项目货值超过 120 亿元,发展后劲显著增强。二是积极探索通过合作方式推进城市更新,先后与
深圳多家村集体股份公司、万科集团建立战略合作关系,加速拓宽城市更新赛道。三是继续推进代建业务发展,上半年新获
取梅林小学建设工程、文理集团科创学校拆除重建工程等 2 个代建项目,并成功入选东莞市财政投资建设项目代建单位预选
库,助力民生工程建设,践行国企担当。
       3、机制改革在路上,运营体系趋完善
       面对严峻的行业形势,公司加大内部改革力度,开展了系列机制改革举措。一是在经营班子一正四副市场化选聘的基础
上,推进契约化管理和任期制改革,完善刚性考核、刚性退出机制;二是开展组织能力优化提升工作,通过构建大运营体系,
提升项目管控的计划力和执行力,并通过重塑绩效薪酬激励体系,激发全员干事创业激情;三是找准数字化建设方向,实现
信息化向数字化转变,使得管控过程、管控效果和考核运用更加可视化;四是开展产品标准化市场调研及研发工作,加快推
进产品标准化体系建设进程,促进产品品质和开发效率的提升;五是引入员工项目跟投机制,构建共创共享共担机制,为项
目运营改革的持续深化打下良好基础。
       4、积极抗疫担重任,乡村振兴再出发
       上半年,全球疫情出现抬头迹象,防疫抗疫工作难度加大。对此,公司密切关注并严格执行疫情防控政策,建立常态化
的防控机制,确保公司及员工防疫工作落实到位。公司及下属子公司积极联系当地防疫部门,先后派驻干部员工支援一线抗
疫工作,组织数十人次党员志愿者参与基层防疫,向当地街道、社区捐赠抗疫物资,积极履行企业社会责任。在精准扶贫方
面,公司对口帮扶的新四村贫困人口全部脱贫摘帽,历经 5 年多的精准扶贫工作圆满收官,为全面建成小康社会贡献振业力
量。与此同时,为继续巩固脱贫攻坚成果工作,公司响应中央、省、市有关乡村振兴工作要求,再次派出党员干部前往支援,
助力乡村振兴建设。

       (四)公司项目等业务进展情况
       1、新增土地储备项目

         宗地或项                           土地规划   土地面   计容建筑    土地取   权益    土地总价     权益对价
序号                         所在位置
          目名称                             用途      积(㎡) 面积(㎡) 得方式    比例    款(万元)   (万元)


         广州振业    广州市黄埔区广汕路以
 1                                          居住用地   52,238    104,476     挂牌    100%      256,452     256,452
         天成项目    北、黄埔军校小学西侧

         广州振业    广州市增城区新塘镇蝴
 2       学府里项    蝶岭大道西侧、大王岗   居住用地   15,868     47,605     挂牌    100%      73,000      73,000
            目               小学以北

         南京秦淮    南京市秦淮区南部新城
 3       区 G27 地   红花路以南、冶修二路    住宅      28,786     67,556     挂牌     51%      249,000     126,990
          块项目               以东



                                                        9
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               南京江宁     南京市江宁区麒麟片区
     4         区 G46 地    纬七路以南、经二路以             住宅     44,036           88,071        挂牌          51%        199,000           101,490
                块项目                 西

          2、累计土地储备情况

                                                                                             总占地面积           总建筑面积        剩余可开发建
     序号                                   项目/区域名称
                                                                                                (万㎡)           (万㎡)         筑面积(万㎡)

         1                                          振业天成项目                                  5.22              14.90               14.90
                    广州
         2                                         振业学府里项目                                 1.59               6.75                6.75

         3                                    秦淮区 G27 地块项目                                 2.88               9.36                9.36
                    南京
         4                                    江宁区 G46 地块项目                                 4.40              12.45               12.45

         5                                              二期剩余组团                              4.59               2.52                2.52

         6                                                    四期                                4.03              12.08               12.08
                             振业城
         7          长沙                                      五期                                3.20              10.02               10.02

         8                                                    六期                                1.68               9.49                9.49

         9                                    天心区书院路项目                                    1.79               8.15                8.15

         10                                        振业城 R 组团                                  4.71              21.65               21.65

         11                                        振业城 E1 组团                                 2.24               1.04                1.04

         12         惠阳                           振业城 F1 组团                                 5.80              11.06               11.06

         13                                        振业城 K 组团                                  7.31              11.40               11.40

         14                                        振业城 M 组团                                  0.40               1.05                1.05

         15         河源                       深河湾剩余组团                                     5.85              22.24               22.24

                                            总计                                                 55.69              154.16              154.16

 注:累计土地储备情况为截止到 2021 年 6 月 30 日尚未开发且未取得开工许可证的项目储备。
          3、主要项目开发情况

                                                                                                     规划计                             预计总 累计总
                                                                                                                   本期竣 累计竣
             城市/ 项目名                   项目业 权益比                      开发 完工 土地面      容建筑                             投资金 投资金
序号                          所在位置                         开工时间                                            工面积 工面积
             区域     称                      态        例                     进度 进度 积(㎡) 面积                                  额(万 额(万
                                                                                                                   (㎡) (㎡)
                                                                                                     (㎡)                              元)       元)

                            高陵区泾渭新
                    振业泊 城陕汽北侧规 住宅/
 1           西安                                      100%     2021.04        在建   39%   29,605       73,400      /          /       83,385     32,803
                    悦府 划路以南、渭 商业
                              华路以西

                    振业时 鹅埠镇深汕大
         深汕合                              住宅/
 2                  代花园 道与创强路交                100%     2019.03        在建   71%   65,507   166,133         /          /       85,000     60,496
             作区                            商业
                    二期        汇处

                    清溪雅 东莞市清溪镇      住宅/
 3           东莞                                      100%     2020.10        在建   73%   28,556       85,668      /          /       142,565 104,476
                      苑     香芒东路北      商业


                                                                          10
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                惠阳振 惠阳三和经济
                                             住宅/
 4     惠州     业城 U 开发区惠南大                     87%     2020.12        在建   12%   69,104   234,290      /        /      124,918 15,365
                                             商业
                 组团         道旁

                          河源市高新区
                                             住宅/
                深河湾     兴业大道东
 5     河源                                  商业/      50%     2020.09        在建   81%   36,750   62,877       /        /      39,392   32,074
                 一期     边、科技大道
                                         幼儿园
                              南边

                          天津滨海高新       住宅/
 6     天津      御湖                                  100%     2020.06        在建   51%   50,767   104,216      /        /      180,035 91,127
                          区海洋科技园 幼儿园

                          南宁市江南区
                振业启                       住宅/
 7     南宁               友谊路吴圩段                97.36%    2019.04        竣工   70%   37,639   112,915 149,628 149,628 65,270        45,753
                 航城                        商业
                            33-1 号

                振业城 湖南省长沙市          住宅/
 8     长沙                                             80%     2018.08        竣工   71%   70,501   204,555 258,483 258,483 139,614 99,476
                 三期        岳麓区          商业

 注:主要项目开发情况为截止到 2021 年 6 月 30 日在建及新竣工项目。
       4、主要项目销售情况

                                                                                            累计预   本期预 本期预
                                                                        计容建                                          累计结    本期结 本期结
       城市/                                                   权益比             可售面 售(销      售(销 售(销
序号           项目名称       所在位置           项目业态               筑面积                                          算面积    算面积 算金额
       区域                                                      例               积 售)面积 售)面积售)金额
                                                                        (㎡)                                          (㎡)    (㎡) (万元)
                                                                                            (㎡)   (㎡) (万元)

               振业天颂
 1     广州               广州荔湾广钢新城 住宅/商业 100% 112,127 110,575 102,346                    20,921    96,088   82,676    16,616   74,992
                 花园

                          滨海新区经济技术
 2              铂雅轩 开发区第一大街以              住宅      100%     71,484 70,002 69,795         4,279     8,829    69,795     4,279   8,829
       天津                南,建材路以东

                          红桥区双环路与佳
 3              启春里                          住宅/商业 100%          98,857 96,167 91,754         2,442     4,244    91,435     2,123   3,670
                            宁道交口东北

 4                         A 组团               商业/住宅               77,143 76,236 74,151         2,241     3,153    72,834     3,755   4,939
                                     湖南省长
               振业城三
 5     长沙                B 组团 沙市岳麓 商业/住宅            80%     80,373 74,334 69,926          108       124     69,592    29,452   31,451
                  期
                                        区
 6                         C 组团               商业/公寓               47,039 45,352 21,113         18,015    15,186    2,903     2,903   2,128

               振业启航 南宁市江南区友谊
 7     南宁                                     住宅/商业 97.36% 112,915 112,915 38,739              12,308    7,821       /         /        /
                  城       路吴圩段 33-1 号

                          河源市高新区兴业
               振业深河                         住宅/商业/
 8     河源               大道东边、科技大                      50%     62,877 57,514 11,773         11,773    6,876       /         /        /
                湾一期                               幼儿园
                               道南边

                 锦荟     龙岗区地铁横岗车 住宅/商业/ (见注
 9     深圳                                                             315,600 266,323 261,286       470      2,038    258,235   10,420   43,048
                PARK            辆段                 公寓       释)

 注:公司与深圳市地铁集团合作开发的横岗车辆段综合物业(项目推广名:锦荟 Park)位于深圳市龙岗区横岗街道六约片
 区。根据约定,项目用地登记在深圳地铁名下,以深圳地铁的名义申请项目立项、报批报建、开发建设、物业租售等手续,

                                                                          11
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本公司主要负责建设管理。双方采取以下投资模式:本公司向深圳地铁支付 86,636.84 万元,获得住宅、商务公寓和配套物
业 70%的投资、开发、收益权,而商业物业及车位由深圳地铁负责全部投资,产权归深圳地铁所有(详情参见公司于 2013
年 11 月 28 日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网的公开披露公告)。
       5、主要项目出租情况

                                                                                        权益        可出租面       累计已出租           平均出
序号     城市        项目名称                   所在位置                项目业态
                                                                                        比例        积(万㎡) 面积(万㎡)              租率

 1                   振业大厦               宝安南路 2014 号             写字楼        100%           2.52             2.10              83%

 2                 星海商业广场            深南路前海路西南侧             商业         100%           3.79             3.44              91%

                                                                       商业/幼儿园
 3                 星海名城-其他           深南路前海路西南侧                          100%           1.70             1.70             100%
                                                                          /会所

 4                  振业峦山谷             宝荷路沙荷路交汇处          商业/会所       100%           3.08             3.08             100%

 5       深圳        桂园市场                    桂园路                   商业         100%           0.74             0.74             100%

 6                 宝丽大厦裙楼             宝安南路 2046 号              商业         100%           0.44             0.44             100%

 7                   振业梅苑                 上梅林中康路             商业/幼儿园     100%           0.41             0.41             100%

 8                 宝泉庄负一层               罗湖区桂园路                商业         100%           0.46             0.46             100%

 9                   翠海一期                 福田区润田路                会所         100%           0.25             0.25             100%

 10                   振业城            龙岗区深惠路梧桐路交汇处       会所/配套       100%           0.26             0.26             100%

 11      广西       振业尚府              南宁市鲁班路 46-6 号            商业         100%           0.47             0.44              94%

                   西安振业泊墅          西安市浐灞生态区广安路
 12      西安                                                          会所/商业       100%           0.34             0.34             100%
                       会所                      800 号

 13      长沙       长沙振业城          长沙市岳麓区麓景路 628 号         商业         100%           0.25             0.25             100%

 14      惠州       惠阳振业城            惠州惠阳惠南大道北侧           幼儿园        100%           0.33             0.33             100%

                                              合计                                                    15.04            14.24             95%



融资途径
                                                                                                                         单位:亿元

                                                                                                   期限结构
                                                融资成本区间/平
        融资途径           期末融资余额
                                                     均融资成本
                                                                       1 年之内           1-2 年              2-3 年           3 年以上

 银行贷款                        24.56            4.42%-6.65%            9.00              3.02                5.43              7.11

 票据                            9.00             4.40%-5.00%            4.00                  -               5.00               -

 非银行类贷款                    1.78                  6.18%               -                   -               1.78               -

 其他                            24.00            3.92%-5.17%              -                   -               10.00            14.00

          合计                   59.34            3.92%-6.65%            13.00             3.02                22.21            21.11




                                                                  12
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       (五)发展战略和未来一年经营计划
       未来,公司将坚定不移地以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,坚决落实深圳市委市政府、市国资委的战略决
策部署,牢牢把握粤港澳大湾区建设和国资国企综合改革契机,充分发扬“团结、坚韧、职业、感恩”的企业精神,努力践
行“坚持房地产主业不动摇,坚持国企特色不动摇;以房地产开发主营业务为一体,住房租赁和房地产产业链延伸为两翼;
辅以党的建设、长效激励、大监督、改革创新容错、职业化提升五大保障体系”的“2125”发展战略,激发企业内生动力,
快速延伸产业链,走稳走好新时代高质量发展之路。

       公司 2021 年经营计划:资金回笼≥32.99 亿元;合同销售收入≥39.50 亿元;合同销售面积≥26.52 万平方米。
       (以上数据均不包含与深圳地铁集团合作的锦荟 PARK 项目)。


向商品房承购人因银行抵押贷款提供担保
 适用  不适用
       本公司为商品房承购人提供阶段性按揭贷款担保为房地产业经营惯例,该担保至商品房承购人所购房产取得房地产权利
证书并办妥抵押登记手续止。截止 2021 年 6 月 30 日,公司累计为商品房承购人向银行提供抵押贷款担保金额合计约 29.85
亿元,具体情况详见公司 2021 年半年度财务报表附注“十三、承诺及或有事项”中(二)(2)为其他单位提供债务担保形
成的或有负债及其财务影响。

董监高与上市公司共同投资(适用于投资主体为上市公司董监高)
□ 适用  不适用


二、核心竞争力分析

       公司确立了以房地产开发为主体,住房租赁和房地产产业链延伸为两翼的“一体两翼”发展战略,积极践行“团结、坚
韧、职业、感恩”的企业精神,推进党的建设、长效激励、大监督、改革创新容错、职业化提升五大保障,建立了一支人员
精简、团结协作的高素质职业化团队,将公司打造成了具备国家一级开发资质的优质国有上市房地产企业。


三、主营业务分析

概述

是否与报告期内公司从事的主要业务披露相同
 是  否
参见本节“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。

主要财务数据同比变动情况
                                                                                                             单位:元

                                     本报告期            上年同期           同比增减              变动原因

营业收入                            1,473,670,564.78   1,201,825,564.16            22.62% -

营业成本                              776,542,829.81    659,197,946.64             17.80% -

销售费用                               16,283,176.31     15,501,866.62              5.04% -

管理费用                               59,238,529.03     53,943,481.90              9.82% -

财务费用                               82,519,133.28     72,016,348.42             14.58% -




                                                          13
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                                                                                                     主要原因系本期计提土增
税金及附加                            168,533,414.01         126,941,585.87                32.76%
                                                                                                     税增加所致。

                                                                                                     主要原因系本期公司合作
投资收益                              128,942,501.09          42,024,586.88               206.83% 开发项目投资收益较上年
                                                                                                     同期增加所致。

                                                                                                     主要原因系本期应计提应
信用减值损失                               7,354,854.15       -1,609,567.32               556.95%
                                                                                                     收款项坏账准备减少所致。

                                                                                                     主要原因系无固定资产处
资产处置收益                                       0.00            -9,704.08              100.00%
                                                                                                     置损益所致。

                                                                                                     主要原因系本期违约金收
营业外收入                                  779,152.65            352,978.03              120.74%
                                                                                                     入增加所致。

                                                                                                     主要原因系本期捐赠支出
营业外支出                                   72,939.20        10,204,777.20                -99.29%
                                                                                                     减少所致。

                                                                                                     主要原因系本期应纳税所
所得税费用                                99,545,328.13       73,802,911.70                34.88%
                                                                                                     得额增加所致。

                                                                                                     主要原因系本期购买土地
经营活动产生的现金流量净额         -3,538,095,975.08        -234,927,179.92             -1,406.04%
                                                                                                     金额增加所致。

                                                                                                     主要原因系赎回理财产品
投资活动产生的现金流量净额          1,614,174,785.58          -1,527,999.50            105,739.75%
                                                                                                     所致。

                                                                                                     主要原因系取得借款收到
筹资活动产生的现金流量净额          1,301,940,981.44        -308,113,836.79               522.55%
                                                                                                     的现金大幅增加所致。

现金及现金等价物净增加额             -621,980,208.06        -544,483,926.30                -14.23% -

公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动

□ 适用  不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。

营业收入构成
                                                                                                                       单位:元

                                  本报告期                                     上年同期
                                                                                                                  同比增减
                           金额            占营业收入比重               金额            占营业收入比重

营业收入合计         1,473,670,564.78                     100%      1,201,825,564.16                   100%             22.62%

分行业

房地产               1,473,670,564.78                     100%      1,201,825,564.16                   100%             22.62%

分产品

房产销售             1,422,690,195.04                 96.54%        1,169,547,634.30                 97.31%             21.64%

房产租赁               46,564,025.19                      3.16%        30,790,008.67                 2.56%              51.23%

代建服务                   4,416,344.55                   0.30%         1,487,921.19                 0.12%             196.81%

分地区


                                                              14
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广东省                    914,431,856.89                62.05%      831,301,083.23               69.17%             10.00%

广西自治区                 30,721,693.13                2.08%         2,662,745.59                0.22%          1,053.76%

陕西省                     34,923,284.65                2.37%       140,762,416.21               11.71%            -75.19%

天津市                    103,550,214.77                7.03%        66,567,241.37                5.54%             55.56%

湖南省                    390,043,515.34                26.47%      160,532,077.76               13.36%            142.97%

占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况

 适用  不适用
                                                                                                                   单位:元

                                                                          营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
                    营业收入            营业成本           毛利率
                                                                             同期增减         同期增减          期增减

分行业

房地产             1,473,670,564.78    776,542,829.81            47.31%           22.62%            17.80%           2.16%

分产品

房产销售           1,422,690,195.04    748,114,095.95            47.42%           21.64%            17.95%           1.65%

房产租赁             46,564,025.19      28,428,733.86            38.95%           51.23%            14.06%          19.90%

代建服务              4,416,344.55                  -                 -          196.81%                  -              -

分地区

广东省              914,431,856.89     499,234,341.08            45.40%           10.00%            8.13%            0.94%

广西自治区           30,721,693.13      19,671,341.20            35.97%        1,053.76%         1,048.63%           0.29%

陕西省               34,923,284.65      12,359,492.92            64.61%          -75.19%           -84.38%          20.81%

天津市              103,550,214.77      81,512,178.48            21.28%           55.56%            83.14%         -11.86%

湖南省              390,043,515.34     163,765,476.13            58.01%          142.97%          126.95%            2.96%

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近 1 期按报告期末口径调整后的主营业务数据

 适用  不适用
主营业务成本构成
                                                                                                                   单位:元

                                      本报告期                                 上年同期
     成本构成                                                                                                 同比增减
                            金额            占营业成本比重            金额              占营业成本比重

房地产                    776,542,829.81                 100%       659,197,946.64                100%              17.80%

注:公司根据不同业务模式,分类披露成本构成情况,如原材料、人工成本、设备折旧、无形资产摊销等项目的金额和占比。

相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
□ 适用  不适用




                                                             15
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四、非主营业务分析

□ 适用  不适用


五、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

                                                                                                                单位:元

                             本报告期末                              上年末
                                                                                               比重增减    重大变动说明
                      金额            占总资产比例            金额          占总资产比例

货币资金           1,338,027,909.03            7.13% 1,947,760,245.47             12.62%          -5.49%         不适用

应收账款             13,740,386.54             0.07%        15,313,472.84          0.10%          -0.03%         不适用

存货              10,710,606,421.60            57.09% 7,798,243,608.66            50.52%           6.57%         不适用

投资性房地产       1,097,632,708.11            5.85% 1,126,101,879.46              7.30%          -1.45%         不适用

固定资产             42,878,499.66             0.23%        44,081,034.37          0.29%          -0.06%         不适用

使用权资产           38,449,815.95             0.20%                    -                  -       0.20%         不适用

短期借款             98,000,000.00             0.52%                    -                  -       0.52%         不适用

合同负债           1,200,554,581.08            6.40% 1,127,186,548.96              7.30%          -0.90%         不适用

长期借款           3,956,140,000.00            21.09% 3,039,290,000.00            19.69%           1.40%         不适用

租赁负债             25,067,105.87             0.13%                    -                  -       0.13%         不适用


2、主要境外资产情况

□ 适用  不适用


3、以公允价值计量的资产和负债

 适用  不适用
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
 是  否


4、截至报告期末的资产权利受限情况

 适用  不适用


六、投资状况分析

1、总体情况

 适用  不适用


                                                       16
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               报告期投资额(元)                        上年同期投资额(元)                            变动幅度

                             3,418,341,284.82                          559,420,996.59                                511.05%


   2、报告期内获取的重大的股权投资情况

   □ 适用  不适用


   3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

    适用  不适用
                                                                                                                      单位:元

                      投资     是否为固定 投资项目          本报告期       截至报告期末累                   项目    截止报告期末累
    项目名称                                                                                  资金来源
                      方式      资产投资    涉及行业        投入金额       计实际投入金额                   进度     计实现的收益

  星海名城七期        直接          否          房地产        508,225.00     741,450,834.29 自筹+借款       竣工    1,234,830,536.00

振业峦山谷花园一期    直接          否          房地产        129,022.00   2,163,318,845.22 自筹+借款       竣工    2,220,074,769.00

振业峦山谷花园二期    直接          否          房地产        745,763.00   2,281,710,430.25 自筹+借款       竣工    3,451,066,710.89

  深汕振业时代
                      直接          否          房地产      5,477,432.10     251,099,565.26 自筹+借款       竣工      464,809,171.47
    花园一期

  深汕振业时代
                      直接          否          房地产     31,264,324.99     604,961,144.85 自筹+借款       在建                     -
    花园二期

  东莞清溪雅苑        直接          否          房地产     97,118,932.19   1,044,756,604.58     自筹        在建                     -

  惠阳振业城二期
                      直接          否          房地产        253,703.87     227,843,569.68 自筹+借款       竣工      381,556,325.60
   (GH 组团)

  惠阳振业城二期
                      直接          否          房地产         53,691.00     120,804,509.15 自筹+借款       竣工      191,245,341.20
    (D 组团)

  惠阳振业城二期
                      直接          否          房地产     18,071,068.83     418,241,233.86 自筹+借款       竣工      699,872,726.50
    (Q 组团)

惠阳振业城商务中心    直接          否          房地产         12,990.00     122,913,320.92     自筹        竣工                     -

惠阳振业城 U 组团     直接          否          房地产      6,521,164.00     153,652,985.85 自筹+借款       在建                     -

惠阳振业城 E1 组团    直接          否          房地产      1,371,477.01      10,353,569.70 自筹+借款 前期筹备                       -

  惠阳振业城小学      直接          否          房地产      9,243,386.85      24,461,578.93     自筹        在建                     -

惠阳振业城 F1 组团    直接          否          房地产        302,912.60      38,528,777.89 自筹+借款 前期筹备                       -

惠阳振业城 K 组团     直接          否          房地产        266,012.59     153,226,821.36 自筹+借款 前期筹备                       -

西安振业泊墅一期      直接          否          房地产         16,073.55   1,052,711,065.36 自筹+借款       竣工    1,760,616,268.71

西安振业泊墅二期
                      直接          否          房地产        693,870.73     670,605,206.33 自筹+借款       竣工      862,785,092.21
      A 组团

西安振业泊墅二期      直接          否          房地产      1,028,325.00     859,122,679.97 自筹+借款       竣工    1,273,757,233.77



                                                                  17
                                                                  深圳市振业(集团)股份有限公司 2021 年半年度报告


     B 组团

  西安振业泊岸     直接        否   房地产     35,836,394.61     993,954,168.11 自筹+借款    竣工     1,485,960,531.05

 西安振业泊悦府    直接        否   房地产     26,114,663.38     328,027,907.24 自筹+借款    在建                     -

广西振业邕江雅苑   直接        否   房地产      1,235,718.23     342,136,386.06 自筹+借款    竣工       414,354,290.80

 广西振业启航城    直接        否   房地产     79,361,836.44     457,532,618.22 自筹+借款    竣工           439,689.47

 长沙振业城一期    直接        否   房地产      1,618,078.06     863,154,589.51 自筹+借款    竣工     1,139,526,100.17

 长沙振业城二期    直接        否   房地产       7,170,025.09    915,093,532.17 自筹+借款    在建     1,480,685,939.34

 长沙振业城三期    直接        否   房地产     62,947,203.75     994,759,408.45    自筹      竣工     1,551,882,976.14

 长沙振业城四期
                   直接        否   房地产      5,904,784.37     206,342,956.39 自筹+借款 前期筹备                    -
     及后期

   天津新博园      直接        否   房地产        183,924.00    2,298,796,277.08 自筹+借款   竣工     3,029,597,154.62

   天津启春里      直接        否   房地产      3,460,583.90    1,208,408,964.65 自筹+借款   竣工     1,788,477,889.10

   天津铂雅轩      直接        否   房地产      1,502,921.74     806,239,878.24 自筹+借款    竣工     1,312,474,967.64

    天津御湖       直接        否   房地产     33,477,194.64     911,265,831.60 自筹+借款    在建                     -

   振业深河湾      直接        否   房地产     38,813,730.57     320,736,712.60 自筹+借款    在建                     -

长沙市书院路项目   直接        否   房地产      3,004,581.23     466,822,131.23 自筹+借款 前期筹备                    -

广州振业天颂花园   直接        否   房地产     13,460,000.00    2,819,039,793.00 自筹+借款   竣工     3,480,497,150.48

  广州天成项目     直接        否   房地产   2,565,803,764.50   2,565,803,764.50 自筹+借款 前期筹备                   -

 广州学府里项目    直接        否   房地产    365,367,505.00     365,367,505.00 自筹+借款 前期筹备                    -

      合计          --         --     --     3,418,341,284.82 27,803,245,167.50     --        --      28,224,510,864.16


  4、金融资产投资

  (1)证券投资情况

   适用  不适用
  公司报告期不存在证券投资。


  (2)衍生品投资情况

   适用  不适用
  公司报告期不存在衍生品投资。


  七、重大资产和股权出售

  1、出售重大资产情况

   适用  不适用
  公司报告期未出售重大资产。

                                                       18
                                                                             深圳市振业(集团)股份有限公司 2021 年半年度报告


   2、出售重大股权情况

    适用  不适用


   八、主要控股参股公司分析

    适用  不适用

   主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
                                                                                                                        单位:元

                  公司
   公司名称                主要业务     注册资本          总资产          净资产         营业收入        营业利润        净利润
                  类型

                          房地产开发
深圳市振业房地
                 子公司 及自有物业 300,000,000 3,406,179,455.10         646,211,692.65 827,083,522.76 209,298,759.56 151,304,985.56
产开发有限公司
                             租赁

湖南振业房地产
                 子公司 房地产开发 150,000,000 1,750,578,291.06 1,078,735,036.78 390,043,515.34 120,268,634.98 90,201,476.23
开发有限公司

西安振业房地产
                 子公司 房地产开发 280,000,000       658,051,264.25     438,188,184.13 34,923,284.65    21,118,136.59 15,843,218.84
开发有限公司

天津市振业资产            资产经营及
                 子公司                280,000,000 3,008,621,379.19     507,103,582.94 103,550,214.77   18,963,863.84 14,222,548.33
管理有限公司              房地产投资
广西振业房地产
                 子公司 房地产开发 150,000,000       811,235,285.23     192,250,599.79 30,721,693.13     7,954,666.68   6,364,546.29
股份有限公司

惠州市惠阳区振
业创新发展有限 子公司 房地产开发 260,000,000         906,867,841.24     474,647,751.40 38,426,225.03      749,951.92      540,116.05
公司

   报告期内取得和处置子公司的情况

    适用  不适用

                                          报告期内取得和处置
               公司名称                                                             对整体生产经营和业绩的影响
                                              子公司方式

深圳市振业城市服务有限公司                         新设             本期影响归属于母公司所有的净利润-178,217.82 元

广州市振业鸿远房地产开发有限公司                   新设             本期影响归属于母公司所有的净利润 8,390.43 元

广州市振业置地房地产开发有限公司                   新设             本期影响归属于母公司所有的净利润 1,990.94 元

南京振新业房地产开发有限公司                       新设             本期影响归属于母公司所有的净利润 11,137.13 元

南京新振城房地产开发有限公司                       新设             本期影响归属于母公司所有的净利润 3,090.31 元


   九、公司控制的结构化主体情况

   □ 适用  不适用




                                                                   19
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十、公司面临的风险和应对措施

    (一)公司面临的风险
    1、市场风险。为确保房地产市场健康发展,部分热点城市调控政策仍将持续收紧,限购、限贷、限售等政策将继续压
制购房需求,项目营销及去化难度加大。
    2、资金风险。受“三道红线”新规以及“五档房贷”政策影响,房企融资渠道愈发趋窄,资金回笼周期拉长。随着“集
中供地”政策逐步落地,对房企资金储备提出较大挑战,预计公司土地投资和项目开发将面临较大资金缺口。
    3、土地储备不足风险。受企业规模和资金限制,公司在一线城市、粤港澳大湾区等核心区域资源储备不足,仍将面临
可持续、高质量发展难题。
    (二)风险应对措施
    1、完善中国特色现代化企业制度建设,增强生命力。一是巩固深化党对国有企业的领导,把党的领导融入公司各环节
实现制度化、规划化、程序化。二是优化和完善内部管控模式,适度加大对管理层及下属企业授权放权力度,提高决策效率。
三是进一步优化大监督工作机制,加强监事队伍建设,依法保障监事会监督制衡作用。四是大力推进管理数智化建设,加速
完成公司数字化及智能化转型升级,提高项目建设及运营效率。五是完善内外部风险预警机制,扫除隐患,确保公司运作规
范、高效。
    2、打造振业精品、强化运营管理,增强竞争力。一是加大客研及设计力度,坚持“需求导向”,提升项目价值。二是
加强品质管控及质量管理,完善供应商管理体系及监督机制,保障项目交付成果。三是加速推进运营水平提升,完善投融产
销等标准化管理体系建设,坚持把成本管控意识贯穿各业务环节,提高财税管理及资产经营能力,扎实开展管理对标工作。
四是创新营销管理,加快存量资产和闲置资产去化,加快认购、签约进度,实现资金迅速回笼。五是加快品牌建设,打造产
品 IP,扩大知名度,增加客户粘度。
    3、推进战略布局优化、产业转型升级,增强发展力。一是聚焦主业,在强化现有布局的基础上,突出粤港澳大湾区的
核心地位,适时进入成渝等经济快速发展区域。二是开辟新的发展赛道,积极参与城市空间优化及城市治理,开拓城市更新
市场,探索国有资产与集体资产融合试点。三是壮大两翼,继续做好棚改及代建工作,全面推动老旧小区改造与治理及存量
物业运营。四是布局新兴产业,提高抗风险能力,通过战略并购、基金培育等资本运作方式,进一步延伸产业链及促进产业
协同。五是拓宽融资渠道,在财务风险可控的前提下,积极尝试多元化融资,适度提高融资规模,加强资金调用、管理的精
细化水平,帮助投拓发力。
    4、科学选人用人,建立长效激励约束机制,增强持续力。一是大力发展聚才育才战略,通过内外部相结合的方式,补
齐人才短板,选拔、储备一批符合公司战略发展需要的职业化人才队伍。二是科学完善绩效考核体系,根据公司发展策略制
定考核指标,强化业绩考核结果运用,确保公司战略有效落地。三是加大推进薪酬改革力度,加快建立长效激励约束机制,
重塑薪酬分配格局,全面推行员工项目跟投,充分激发企业发展活力。




                                                     20
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                                                 第四节 公司治理

一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况


        会议届次           会议类型         投资者参与比例           召开日期             披露日期              会议决议

                                                                                                           巨潮资讯网:2021 年
 2021 年第一次临时                                                                                         第一次临时股东大会
                         临时股东大会               15.64%      2021 年 4 月 29 日    2021 年 4 月 30 日
 股东大会                                                                                                  决议公告,公告编号
                                                                                                           2021-031

                                                                                                           巨潮资讯网:2021 年
 2021 年第二次临时                                                                                         第二次临时股东大会
                         临时股东大会               37.50%      2021 年 5 月 12 日    2021 年 5 月 13 日
 股东大会                                                                                                  决议公告,公告编号
                                                                                                           2021-034

                                                                                                           巨潮资讯网:2020 年
                                                                                                           度股东大会决议公
 2020 年度股东大会       年度股东大会               37.24%        2021 年 6 月 2 日   2021 年 6 月 3 日
                                                                                                           告,公告编号
                                                                                                           2021-044

注:公司 2021 年第一次临时股东大会审议公司向深圳市房屋租赁运营管理有限公司借款事项,深圳市国资委作为关联股东
回避表决。


2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

 适用  不适用


二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

 适用 □ 不适用

   姓名            担任的职务             类型           日期                                    原因

              原公司监事会主
 陈强                              任期满离任       2021.5.12            因任期满不再担任公司监事
              席、监事

 张磊         原公司监事           任期满离任       2021.5.12            因任期满不再担任公司监事

 谢向荣       原公司职工监事       任期满离任       2021.5.12            因任期满不再担任公司监事

              公司监事会主席、
 张晓中                            被选举           2021.5.12            由公司股东大会选举为公司监事
              监事

 黄秀章       公司监事             被选举           2021.5.12            由公司股东大会选举为公司监事

 张雄群       公司职工监事         被选举           2021.5.12            由公司职工代表大会选举为公司职工监事

 杨晓东       公司董事会秘书       聘任             2021.1.29            由公司董事会聘任为董事会秘书



                                                             21
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三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况

□ 适用  不适用
公司计划半年度不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。


四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

 适用  不适用




                                                    22
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                                   第五节 环境和社会责任

一、重大环保问题情况

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位

 是  否


二、社会责任情况

1、履行精准扶贫情况

    根据中央《关于打赢脱贫攻坚战三年行动的指导意见》、《中共广东省委、广东省人民政府关于打赢脱贫攻坚战三年行
动方案(2018—2020 年)》等相关工作安排,公司积极参与对广东省河源市龙川县新四村的扶贫助困,累计投入扶贫资金
640 万,用于帮助脱贫户提升居住环境、帮助脱贫户果树种植,发展“绿色银行”、完善主村道及自然村部分路段边坡治理,
保证村民安全出行、大力开展环境整治提升工作,建设美丽乡村。截至 2020 年底,公司全面完成新四村脱贫攻坚各项工作
任务(具体内容详见公司公开披露的《2020 年度社会责任报告》)。


2、抗击新冠疫情情况

    2021 年上半年,公司深刻领悟中央关于持续做好疫情联防联控的精神,积极贯彻落实疫情防控要求,建立常态化的防
控机制,组织员工及时完成疫苗接种。报告期内公司先后组织 25 人次党员志愿者到所在社区支援基层防疫抗疫,主动捐赠
抗疫物资,并委派三名党员支援一线抗疫工作,出色地完成抗疫任务,展现国企担当。




                                                     23
                                                                 深圳市振业(集团)股份有限公司 2021 年半年度报告



                                        第六节 重要事项

一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及
截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项

 适用  不适用

      承诺事由     承诺方    承诺类型             承诺内容                承诺时间     承诺期限    履行情况

                                        本公司在公司治理专项活动中向
                                        深圳证监局作出如下承诺:承诺取
                                        得大股东、实际控制人加强未公开
                                        信息管理的书面承诺并向深圳证     2007 年 10
                  本公司     公司治理                                                 长期有效    履行中
                                        监局报备;承诺向深圳证监局报备   月 31 日
                                        未公开信息知情人名单;承诺就治
                                        理非规范情况在年度报告“公司治
                                        理结构”中如实披露。

                                        深圳市国资委在本公司治理专项
 其他对公司中小
                                        活动中作出如下承诺:承诺建立和
 股东所作承诺
                                        完善已获取的上市公司未公开信
                                        息管理内控制度,督促相关信息知
                                        情人不利用我公司未公开信息买
                  深圳市                                                 2007 年 12
                             公司治理   卖我公司证券,不建议他人买卖我                长期有效    履行中
                  国资委                                                 月 26 日
                                        公司证券,也不泄露我公司未公开
                                        信息,并及时、真实、准确、完整
                                        地提供知悉我公司未公开信息的
                                        知情人名单,由我公司报送深圳证
                                        监局、证券交易所备案。

 承诺是否按时履
                  是
 行


二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□ 适用  不适用


三、违规对外担保情况

□ 适用  不适用


四、聘任、解聘会计师事务所情况

半年度财务报告是否已经审计
□ 是  否
公司半年度报告未经审计。

                                                     24
                                                                    深圳市振业(集团)股份有限公司 2021 年半年度报告


 五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

 □ 适用  不适用


 六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明

 □ 适用  不适用


 七、破产重整相关事项

 □ 适用  不适用

 公司报告期未发生破产重整相关事项。


 八、诉讼事项

 重大诉讼仲裁事项
  适用 □ 不适用

                                                                    诉讼(仲
                                        是否形
                             涉案金额                               裁)审理   诉讼(仲裁)判
   诉讼(仲裁)基本情况                   成预计   诉讼(仲裁)进展                              披露日期     披露索引
                             (万元)                               结果及     决执行情况
                                        负债
                                                                     影响

公司前期披露的新城花园
                                                                              报告期内仍未
合作建房纠纷,2011 年 6
                                                                              就分割、拍卖、
月 20 日,雄丰集团(深圳)
                                                                              共同开发等可               详情参见公
有限公司以龙城公司、雄丰
                                                                              行性方案与农               司刊登于巨
公司为被告向深圳中院提                                              对当期                   2003 年 6
                                -         否                                  业银行、龙城                 潮资讯网
起涉案地块土地使用权确                                              无影响                    月 14 日
                                                                              公司清算组、               2003-009 号
权诉讼事项。深圳市中级人
                                                                              雄丰公司、深                   公告
民法院已于 2012 年 7 月
                                                                              圳中院取得一
23 日作出准许原告撤诉的
                                                                              致意见。
裁定。
公司前期披露的金龙大厦                                                                                   详情参见公
                                                                              目前该案仍在
(原“振兴大厦”)合作建                                                                                 司刊登于巨
                                                                    对当期    执行当中,报   2005 年 9
房纠纷一案,广东省高级人        -         否           -                                                   潮资讯网
                                                                    无影响    告期内无最新   月 27 日
民法院已于 2005 年 9 月 5                                                                                2005-027 号
                                                                              进展。
日作出终审判决。                                                                                             公告
公司前期披露的与公司长                           2021 年 5 月 10
沙项目合作方 B&F&L GROUP                         日,公司收到湖
LIMITED (以下简称"佰富                          南省湘潭市中级
利集团")仲裁请求一案。                          人民法院(2021)
2013 年 8 月 16 日,华南国                       湘 03 执 131 号
                                                                                                         详情参见公
际经济贸易仲裁委员会就                           《执行裁定书》,
                                                                                              2021 年    司刊登于巨
本案作出《裁决书》,该裁                         裁定在
                              19,010      否                           -           -          05 月 12     潮资讯网
决为终局裁决,自作出之日                         172,492,317.72
                                                                                                 日      2021-033 号
起生效。2018 年 6 月,公司                       元范围内冻结、
                                                                                                             公告
收到湖南省长沙市开福区                           划拨被执行人佰
人民法院《执行裁定书》,                         富利集团有限公
裁定继续查封(冻结)佰富                         司银行存款,或
利集团所持有的湖南振业                           扣留、提取其价
房地产开发有限公司 20%的                         值相当的收入,

                                                           25
                                                                深圳市振业(集团)股份有限公司 2021 年半年度报告


股权,冻结期限为三年。同                      或查封、扣押、
时,裁定拍卖佰富利集团所                      冻结其价值相当
持有的湖南振业房地产开                        的财产。
发有限公司 20%的股权。

 其他诉讼事项

 □ 适用  不适用


 九、处罚及整改情况

 □ 适用  不适用
 公司报告期不存在处罚及整改情况。


 十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

  适用  不适用

公司控股股东深圳市人民政府国有资产监督管理委员会不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。


 十一、重大关联交易

 1、与日常经营相关的关联交易

 □ 适用  不适用
 公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。


 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

 □ 适用  不适用

 公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。


 3、共同对外投资的关联交易

 □ 适用  不适用
 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。


 4、关联债权债务往来

 □ 适用  不适用
 公司报告期不存在关联债权债务往来。


 5、与关联关系的财务公司、公司控股的财务公司往来

 □ 适用  不适用
 公司与存在关联关系的财务公司、公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。




                                                      26
                                                                      深圳市振业(集团)股份有限公司 2021 年半年度报告


6、其他重大关联交易

 适用  不适用
    根据经营发展的实际需要,公司在报告期内向关联方深圳市房屋租赁运营管理有限公司(以下简称“房屋租赁管理公司”)
借款人民币 10 亿元,借款期限三年,公司按照固定利率 5.17%支付利息。相关议案已于 2021 年 4 月 13 日、4 月 29 日分别
经公司第九届董事会 2021 年第十次会议、公司 2021 年第一次临时股东大会审议通过。本次关联交易未构成《上市公司重大
资产重组管理办法》规定的重大资产重组、未构成重组上市,无需经过相关部门批准。详情参见公司于巨潮资讯网披露的相
关公告。

重大关联交易临时报告披露网站相关查询

               临时公告名称                        临时公告披露日期                  临时公告披露网站名称

     关于向关联方借款暨关联交易的公告                 2021-04-14                          巨潮资讯网

   第九届董事会 2021 年第十次会议决议公告             2021-04-14                          巨潮资讯网

     2021 年第一次临时股东大会决议公告                2021-04-30                          巨潮资讯网


十二、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

(1)托管情况

□ 适用  不适用

公司报告期不存在托管情况。


(2)承包情况

□ 适用  不适用
公司报告期不存在承包情况。


(3)租赁情况

 适用  不适用
公司报告期不存在租赁情况。


2、重大担保

 适用 □ 不适用
                                                                                                         单位:万元

                               公司及其子公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)

                担保额度                                                           反担                  是否   是否为
                              担保额    实际发生    实际担    担保类
担保对象名称    相关公告                                                 担保物    保情      担保期      履行   关联方
                                度        日期      保金额      型
                披露日期                                                            况                   完毕    担保


                                                         27
                                                                            深圳市振业(集团)股份有限公司 2021 年半年度报告


                                                                -

                                                          报告期内对外担
报告期内审批的对外担保额度
                                                      0   保实际发生额合                                                      0
合计(A1)
                                                          计(A2)

                                                          报告期末实际对
报告期末已审批的对外担保额
                                                      0   外担保余额合计                                                      0
度合计(A3)
                                                          (A4)

                                                  公司对子公司的担保情况

                   担保额度                                                              反担                  是否   是否为
                                担保额    实际发生        实际担     担保类
 担保对象名称      相关公告                                                    担保物    保情      担保期      履行   关联方
                                  度        日期          保金额       型
                   披露日期                                                               况                   完毕    担保

惠州市惠阳区振                                                                                   主债权清偿
                                                                     连带责
业创新发展有限     2018-1-23     25,000   2018-9-29        9,600                  /       有     期届满之日     否      否
                                                                     任担保                        起两年
公司

深汕特别合作区                                                                                   主债权清偿
                                                                     连带责
振业房地产开发     2019-4-19     20,000   2019-9-11        7,500                  /       有     期届满之日     否      否
                                                                     任担保                        起两年
有限公司

深汕特别合作区                                                                                   主债权清偿
                                                                     连带责
振业房地产开发     2019-4-19     60,000    2019-8-8       51,800                  /       有     期届满之日     否      否
                                                                     任担保                        起两年
有限公司

广西振业房地产                                                       连带责                      主债权清偿
                   2019-4-19     30,000   2019-8-29       20,000                  /       有     期届满之日     否      否
股份有限公司                                                         任担保                        起叁年

                                                                                                 主债权清偿
东莞市振业投资                                                       连带责
                   2020-12-22    60,000   2020-12-23      58,700                  /       有     期届满之日     否      否
发展有限公司                                                         任担保
                                                                                                   起叁年

 资产负债率为
70%以上的各级       2021-6-2     70,000       -             -          -                              -         -        -
       子公司

 资产负债率为
70%以下的各级       2021-6-2    160,000       -             -          -                              -         -        -
       子公司

                                                          报告期内对子公
报告期内审批对子公司担保额
                                             230,000      司担保实际发生                                               55,700
度合计(B1)
                                                          额合计(B2)

                                                          报告期末对子公
报告期末已审批的对子公司担
                                             425,000      司实际担保余额                                              147,600
保额度合计(B3)
                                                          合计(B4)

                                                  子公司对子公司的担保情况



                                                                28
                                                                             深圳市振业(集团)股份有限公司 2021 年半年度报告


                    担保额度                                                               反担                 是否   是否为
                                 担保额    实际发生      实际担       担保类
 担保对象名称       相关公告                                                     担保物    保情     担保期      履行   关联方
                                      度     日期        保金额         型
                    披露日期                                                                况                  完毕    担保

                                                                  -

                                                         报告期内对子公
报告期内审批对子公司担保额
                                                    0    司担保实际发生                                                        0
度合计(C1)
                                                         额合计(C2)

                                                         报告期末对子公
报告期末已审批的对子公司担
                                                    0    司实际担保余额                                                        0
保额度合计(C3)
                                                         合计(C4)

公司担保总额(即前三大项的合计)

                                                         报告期内担保实
报告期内审批担保额度合计
                                             230,000     际发生额合计                                                   55,700
(A1+B1+C1)
                                                         (A2+B2+C2)

                                                         报告期末实际担
报告期末已审批的担保额度合计
                                             425,000     保余额合计                                                    147,600
(A3+B3+C3)
                                                         (A4+B4+C4)

实际担保总额(即 A4+B4+C4)占公司净资产的比例                                                                          18.49%

其中:

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额(D)                                                                                0

直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供
                                                                                                                       138,000
的债务担保余额(E)

担保总额超过净资产 50%部分的金额(F)                                                                                          0

上述三项担保金额合计(D+E+F)                                                                                          138,000

对未到期担保合同,报告期内已发生担保责任或有证据
                                                                                                                               -
表明有可能承担连带清偿责任的情况说明(如有)

违反规定程序对外提供担保的说明(如有)                                                                                         -

  违规对外担保情况

   适用  不适用
  公司报告期无违规对外担保情况。


  3、委托理财

   适用 □ 不适用

                                                                                                                单位:万元

                        委托理财的资金                                                                    逾期未收回理财
         具体类型                           委托理财发生额            未到期余额       逾期未收回的金额
                               来源                                                                       已计提减值金额

    银行理财产品           自有资金                     115,800                5,800                  0                 -



                                                              29
                                                                   深圳市振业(集团)股份有限公司 2021 年半年度报告


 合计                                             115,800            5,800                    0                  -


4、日常经营重大合同

□ 适用  不适用


5、其他重大合同

□ 适用  不适用
公司报告期不存在其他重大合同。


十三、其他重大事项的说明

 适用 □ 不适用
    为优化公司债务结构,公司于 2021 年 4 月 26 日成功发行 2021 年度第一期中期票据,发行规模 5 亿元,票面利率为 4.4%,
发行期限为 3 年期,资金募集用途为偿还公司存量中期票据。发行结果公告详见公司刊登于巨潮资讯网 2021-027 号公告,
发行相关文件详见中国货币网。


十四、公司子公司重大事项

□ 适用  不适用




                                                        30
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                                  第七节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

                                                                                                    单位:股

                            本次变动前              本次变动增减(+,-)                 本次变动后

                                             发行            公积金
                           数量       比例          送股               其他     小计     数量       比例
                                             新股             转股

 一、有限售条件股份               0      0                                                      0          0

 1、国家持股

 2、国有法人持股

 3、其他内资持股

 其中:境内法人持股

       境内自然人持股

 4、外资持股

 其中:境外法人持股

       境外自然人持股

                         1,349,995,                                                    1,349,995,
 二、无限售条件股份                   100%                                                           100%
                               046                                                           046

                         1,349,995,                                                    1,349,995,
 1、人民币普通股                      100%                                                           100%
                               046                                                           046

 2、境内上市的外资股

 3、境外上市的外资股

 4、其他

                         1,349,995,                                                    1,349,995,
 三、股份总数                         100%                                                           100%
                               046                                                           046

股份变动的原因

□ 适用  不适用
股份变动的批准情况
□ 适用  不适用

股份变动的过户情况
□ 适用  不适用
股份回购的实施进展情况

□ 适用  不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况

                                                    31
                                                                           深圳市振业(集团)股份有限公司 2021 年半年度报告


□ 适用  不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

□ 适用  不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用  不适用


2、限售股份变动情况

□ 适用  不适用


二、证券发行与上市情况

□ 适用  不适用


三、公司股东数量及持股情况

                                                                                                                     单位:股

                                                               报告期末表决权恢复的优先股股东总
报告期末普通股股东总数                           66,873                                                                        0
                                                               数(如有)

                               持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况

                                                                                                          质押、标记或冻结
                                           报告期末持      报告期内          持有有限售     持有无限售
                                  持股比                                                                         情况
   股东名称        股东性质                有的普通股      增减变动          条件的普通     条件的普通
                                    例                                                                    股份状
                                              数量              情况           股数量         股数量                    数量
                                                                                                            态

深圳市人民政府
国有资产监督管       国家         21.93%   296,031,373                 0                0   296,031,373          -             -
理委员会

深圳市资本运营
                   国有法人       15.06%   203,356,775                 0                0   203,356,775          -             -
集团有限公司

中央汇金资产管
                   国有法人        3.51%    47,368,200                 0                0    47,368,200          -             -
理有限责任公司

吴贵州            境内自然人       1.25%    16,816,900     2,886,400                    0    16,816,900          -             -

廖晔              境内自然人       0.65%     8,729,500          -26,000                 0     8,729,500          -             -

张德锋            境内自然人       0.61%     8,215,165           56,900                 0     8,215,165          -             -

刘瑶              境内自然人       0.45%     6,090,951         -285,208                 0     6,090,951          -             -

香港中央结算有
                   境外法人        0.45%     6,012,204         -111,869                 0     6,012,204          -             -
限公司

曾运龙            境内自然人       0.39%     5,227,500           14,700                 0     5,227,500          -             -

李寿荣            境内自然人       0.30%     4,006,649          156,600                 0     4,006,649          -             -


                                                          32
                                                                    深圳市振业(集团)股份有限公司 2021 年半年度报告


上述股东关联关系或一致行动的     深圳市人民政府国有资产监督管理委员会系深圳市资本运营集团有限公司的实际控制
说明                             人;未知其余股东间是否存在关联关系或是否属于一致行动人。

                                     前 10 名无限售条件普通股股东持股情况

                                 报告期末持有无限售条件普通股股                        股份种类
            股东名称
                                             份数量                         股份种类                 数量

深圳市人民政府国有资产监督管
                                                      296,031,373              人民币普通股            296,031,373
理委员会

深圳市资本运营集团有限公司                            203,356,775              人民币普通股            203,356,775

中央汇金资产管理有限责任公司                           47,368,200              人民币普通股             47,368,200

吴贵州                                                 16,816,900              人民币普通股             16,816,900

廖晔                                                    8,729,500              人民币普通股              8,729,500

张德锋                                                  8,215,165              人民币普通股              8,215,165

刘瑶                                                    6,090,951              人民币普通股              6,090,951

香港中央结算有限公司                                    6,012,204              人民币普通股              6,012,204

曾运龙                                                  5,227,500              人民币普通股              5,227,500

李寿荣                                                  4,006,649              人民币普通股              4,006,649

前 10 名无限售条件普通股股东
之间,以及前 10 名无限售条件普   深圳市人民政府国有资产监督管理委员会系深圳市资本运营集团有限公司的实际控制
通股股东和前 10 名普通股股东     人;未知其余股东间是否存在关联关系或是否属于一致行动人。
之间关联关系或一致行动的说明

                                 公司自然人股东吴贵州通过国信证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公
                                 司股份 16,816,900 股;公司自然人股东廖晔通过平安证券股份有限公司客户信用交易
                                 担保证券账户持有公司股份 8,700,000 股,其余 29,500 股通过普通账户持有;公司自
前 10 名普通股股东参与融资融     然人股东张德锋通过广发证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股份
券业务股东情况说明(如有)       8,200,165 股,其余 15,000 股通过普通账户持有;公司自然人股东刘瑶通过长江证券
                                 股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股份 5,725,380 股,其余 365,571
                                 股通过普通账户持有;公司自然人股东曾运龙通过中信建投证券股份有限公司客户信
                                 用交易担保证券账户持有公司股份 5,006,800 股,其余 220,700股通过普通账户持有。

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是  否

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。


四、董事、监事和高级管理人员持股变动

□ 适用  不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动。




                                                      33
                                        深圳市振业(集团)股份有限公司 2021 年半年度报告


五、控股股东或实际控制人变更情况

控股股东报告期内变更
□ 适用  不适用

公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用  不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。




                                   34
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                                         第八节 财务报告

一、审计报告

半年度报告是否经过审计

□ 是  否
公司半年度财务报告未经审计。


二、财务报表

财务附注中报表的单位为:元


1、合并资产负债表

编制单位:深圳市振业(集团)股份有限公司
                                                                                                         单位:元

                 项目                     2021 年 6 月 30 日                       2020 年 12 月 31 日

 流动资产:

     货币资金                                            1,338,027,909.03                       1,947,760,245.47

     结算备付金

     拆出资金

     交易性金融资产                                        58,254,695.89                        1,667,112,125.79

     衍生金融资产

     应收票据

     应收账款                                              13,740,386.54                           15,313,472.84

     应收款项融资

     预付款项                                            2,344,902,386.08                         104,195,000.00

     应收保费

     应收分保账款

     应收分保合同准备金

     其他应收款                                           107,968,895.88                           36,140,973.01

       其中:应收利息

                应收股利

     买入返售金融资产

     存货                                            10,710,606,421.60                          7,798,243,608.66

     合同资产


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    持有待售资产

    一年内到期的非流动资产

    其他流动资产                   250,223,593.26                         197,978,057.65

流动资产合计                  14,823,724,288.28                        11,766,743,483.42

非流动资产:

    发放贷款和垫款

    债权投资

    其他债权投资

    长期应收款

    长期股权投资

    其他权益工具投资

    其他非流动金融资产

    投资性房地产                  1,097,632,708.11                      1,126,101,879.46

    固定资产                        42,878,499.66                          44,081,034.37

    在建工程

    生产性生物资产

    油气资产

    使用权资产                      38,449,815.95

    无形资产

    开发支出

    商誉

    长期待摊费用                    10,137,461.82                          12,546,517.01

    递延所得税资产                 612,963,577.88                         471,775,211.41

    其他非流动资产                2,135,827,467.95                      2,013,511,897.61

非流动资产合计                    3,937,889,531.37                      3,668,016,539.86

资产总计                      18,761,613,819.65                        15,434,760,023.28

流动负债:

    短期借款                        98,000,000.00

    向中央银行借款

    拆入资金

    交易性金融负债

    衍生金融负债

    应付票据

    应付账款                       809,272,973.04                         643,209,006.75



                             36
                                           深圳市振业(集团)股份有限公司 2021 年半年度报告


    预收款项                           599,398.78                           2,864,229.52

    合同负债                      1,200,554,581.08                      1,127,186,548.96

    卖出回购金融资产款

    吸收存款及同业存放

    代理买卖证券款

    代理承销证券款

    应付职工薪酬                    45,186,871.01                          51,526,688.54

    应交税费                       945,479,442.74                         806,681,949.70

    其他应付款                    1,725,361,903.58                        700,865,425.43

      其中:应付利息                20,808,458.90                          75,350,722.60

               应付股利               6,021,608.99                          5,569,565.82

    应付手续费及佣金

    应付分保账款

    持有待售负债

    一年内到期的非流动负债        1,284,803,628.78                        743,487,562.67

    其他流动负债                    76,340,329.72                          78,997,962.90

流动负债合计                      6,185,599,128.73                      4,154,819,374.47

非流动负债:

    保险合同准备金

    长期借款                      3,956,140,000.00                      3,039,290,000.00

    应付债券                       499,716,747.98                         399,681,573.95

      其中:优先股

               永续债

    租赁负债                        25,067,105.87

    长期应付款                     109,515,457.32

    长期应付职工薪酬

    预计负债

    递延收益

    递延所得税负债                    2,435,415.75                          2,970,907.27

    其他非流动负债

非流动负债合计                    4,592,874,726.92                      3,441,942,481.22

负债合计                      10,778,473,855.65                         7,596,761,855.69

所有者权益:

    股本                          1,349,995,046.00                      1,349,995,046.00



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     其他权益工具

       其中:优先股

                永续债

     资本公积                                    484,321,623.07                          484,321,623.07

     减:库存股

     其他综合收益

     专项储备

     盈余公积                                   1,901,354,534.59                       1,901,354,534.59

     一般风险准备

     未分配利润                                 3,756,302,155.38                       3,628,767,275.55

 归属于母公司所有者权益合计                     7,491,973,359.04                       7,364,438,479.21

     少数股东权益                                491,166,604.96                          473,559,688.38

 所有者权益合计                                 7,983,139,964.00                       7,837,998,167.59

 负债和所有者权益总计                       18,761,613,819.65                         15,434,760,023.28

法定代表人:赵宏伟            主管会计工作负责人:李伟                           会计机构负责人:高峰


2、母公司资产负债表

                                                                                                单位:元

                 项目            2021 年 6 月 30 日                       2020 年 12 月 31 日

 流动资产:

     货币资金                                    651,065,208.93                          573,624,103.72

     交易性金融资产                                                                      901,225,342.46

     衍生金融资产

     应收票据

     应收账款                                       7,554,464.39                           8,681,569.42

     应收款项融资

     预付款项                                         407,414.07

     其他应收款                                 6,749,089,199.52                       2,609,047,101.65

       其中:应收利息

                应收股利

     存货                                         27,076,897.62                           27,076,897.62

     合同资产

     持有待售资产

     一年内到期的非流动资产



                                           38
                                       深圳市振业(集团)股份有限公司 2021 年半年度报告


    其他流动资产                45,952,389.44                          42,095,139.17

流动资产合计                  7,481,145,573.97                      4,161,750,154.04

非流动资产:

    债权投资

    其他债权投资

    长期应收款

    长期股权投资              2,052,768,904.96                      2,042,768,904.96

    其他权益工具投资

    其他非流动金融资产

    投资性房地产              1,038,013,057.31                      1,055,734,268.87

    固定资产                      5,740,456.71                          6,103,733.49

    在建工程

    生产性生物资产

    油气资产

    使用权资产                    8,336,613.52

    无形资产

    开发支出

    商誉

    长期待摊费用                  7,366,583.78                          9,091,484.27

    递延所得税资产             423,247,199.20                         346,939,345.93

    其他非流动资产            2,135,827,467.95                      2,013,511,897.61

非流动资产合计                5,671,300,283.43                      5,474,149,635.13

资产总计                  13,152,445,857.40                         9,635,899,789.17

流动负债:

    短期借款                    98,000,000.00

    交易性金融负债

    衍生金融负债

    应付票据

    应付账款                    23,578,827.82                          25,129,974.39

    预收款项                       461,072.53                           2,603,976.19

    合同负债

    应付职工薪酬                24,888,724.06                          28,096,519.07

    应交税费                    11,011,271.37                           1,756,178.94

    其他应付款                3,181,464,545.35                      1,365,699,692.62



                         39
                                           深圳市振业(集团)股份有限公司 2021 年半年度报告


      其中:应付利息                20,808,458.90                          75,350,722.60

               应付股利

    持有待售负债

    一年内到期的非流动负债         555,260,617.93                         573,487,562.67

    其他流动负债                       428,111.73                             543,850.17

流动负债合计                      3,895,093,170.79                      1,997,317,754.05

非流动负债:

    长期借款                      3,198,490,000.00                      2,241,290,000.00

    应付债券                       499,716,747.98                         399,681,573.95

      其中:优先股

               永续债

    租赁负债                          5,377,616.38

    长期应付款                     109,515,457.32

    长期应付职工薪酬

    预计负债

    递延收益

    递延所得税负债                    2,140,352.59                          2,323,324.23

    其他非流动负债

非流动负债合计                    3,815,240,174.27                      2,643,294,898.18

负债合计                          7,710,333,345.06                      4,640,612,652.23

所有者权益:

    股本                          1,349,995,046.00                      1,349,995,046.00

    其他权益工具

      其中:优先股

               永续债

    资本公积                       482,705,924.27                         482,705,924.27

    减:库存股

    其他综合收益

    专项储备

    盈余公积                      1,901,354,534.59                      1,901,354,534.59

    未分配利润                    1,708,057,007.48                      1,261,231,632.08

所有者权益合计                    5,442,112,512.34                      4,995,287,136.94

负债和所有者权益总计          13,152,445,857.40                         9,635,899,789.17




                             40
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3、合并利润表

                                                                                                  单位:元

                  项目                  2021 年半年度                           2020 年半年度

 一、营业总收入                                     1,473,670,564.78                      1,201,825,564.16

        其中:营业收入                              1,473,670,564.78                      1,201,825,564.16

              利息收入

              已赚保费

              手续费及佣金收入

 二、营业总成本                                     1,103,117,082.44                        927,601,229.45

        其中:营业成本                               776,542,829.81                         659,197,946.64

              利息支出

              手续费及佣金支出

              退保金

              赔付支出净额

              提取保险责任准备金净
 额

              保单红利支出

              分保费用

              税金及附加                             168,533,414.01                         126,941,585.87

              销售费用                                16,283,176.31                          15,501,866.62

              管理费用                                59,238,529.03                          53,943,481.90

              研发费用

              财务费用                                82,519,133.28                          72,016,348.42

                其中:利息费用                       101,824,229.86                          88,980,692.27

                         利息收入                     21,650,239.04                          17,195,025.41

        加:其他收益

            投资收益(损失以“-”号
                                                     128,942,501.09                          42,024,586.88
 填列)

            其中:对联营企业和合营企
                                                     121,361,265.48                          17,615,204.63
 业的投资收益

                以摊余成本计量的金
 融资产终止确认收益

            汇兑收益(损失以“-”号填
 列)

            净敞口套期收益(损失以


                                               41
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“-”号填列)

           公允价值变动收益(损失以
                                             -1,857,429.90                            866,985.90
“-”号填列)

           信用减值损失(损失以“-”
                                              7,354,854.15                         -1,609,567.32
号填列)

           资产减值损失(损失以“-”
号填列)

           资产处置收益(损失以“-”
                                                                                       -9,704.08
号填列)

三、营业利润(亏损以“-”号填列)          504,993,407.68                        315,496,636.09

    加:营业外收入                             779,152.65                             352,978.03

    减:营业外支出                               72,939.20                         10,204,777.20

四、利润总额(亏损总额以“-”号
                                            505,699,621.13                        305,644,836.92
填列)

    减:所得税费用                           99,545,328.13                         73,802,911.70

五、净利润(净亏损以“-”号填列)          406,154,293.00                        231,841,925.22

  (一)按经营持续性分类

    1.持续经营净利润(净亏损以
                                            406,154,293.00                        231,840,545.42
“-”号填列)

    2.终止经营净利润(净亏损以
                                                                                        1,379.80
“-”号填列)

  (二)按所有权归属分类

    1.归属于母公司所有者的净利润            388,083,889.43                        217,420,178.69

    2.少数股东损益                           18,070,403.57                         14,421,746.53

六、其他综合收益的税后净额

  归属母公司所有者的其他综合收
益的税后净额

   (一)不能重分类进损益的其他
综合收益

             1.重新计量设定受益计划
变动额

             2.权益法下不能转损益的
其他综合收益

             3.其他权益工具投资公允
价值变动

             4.企业自身信用风险公允
价值变动



                                       42
                                                               深圳市振业(集团)股份有限公司 2021 年半年度报告


              5.其他

       (二)将重分类进损益的其他综
 合收益

              1.权益法下可转损益的其
 他综合收益

              2.其他债权投资公允价值
 变动

              3.金融资产重分类计入其
 他综合收益的金额

              4.其他债权投资信用减值
 准备

              5.现金流量套期储备

              6.外币财务报表折算差额

              7.其他

      归属于少数股东的其他综合收益
 的税后净额

 七、综合收益总额                                       406,154,293.00                        231,841,925.22

        归属于母公司所有者的综合收
                                                        388,083,889.43                        217,420,178.69
 益总额

        归属于少数股东的综合收益总
                                                         18,070,403.57                         14,421,746.53
 额

 八、每股收益:

        (一)基本每股收益                                     0.2875                                0.1611

        (二)稀释每股收益                                     0.2875                                0.1611

法定代表人:赵宏伟                     主管会计工作负责人: 李伟                     会计机构负责人:高峰


4、母公司利润表

                                                                                                     单位:元

                 项目                      2021 年半年度                          2020 年半年度

 一、营业收入                                           46,891,990.95                          30,244,707.25

        减:营业成本                                    27,690,972.13                          24,312,741.41

            税金及附加                                     715,406.98                             220,015.72

            销售费用

            管理费用                                    29,579,353.44                          31,564,978.77

            研发费用

            财务费用                                    76,771,129.28                          76,664,044.35


                                                   43
                                                    深圳市振业(集团)股份有限公司 2021 年半年度报告


             其中:利息费用                  87,964,755.34                          82,160,951.03

                      利息收入               13,384,144.81                           5,633,066.18

       加:其他收益

           投资收益(损失以“-”
                                            937,683,072.88                          24,261,831.64
号填列)

           其中:对联营企业和合营
                                            121,361,265.48                          17,615,204.63
企业的投资收益

               以摊余成本计量的金
融资产终止确认收益(损失以“-”
号填列)

           净敞口套期收益(损失以
“-”号填列)

           公允价值变动收益(损失
                                              -1,225,342.46                            971,013.68
以“-”号填列)

           信用减值损失(损失以“-”
                                            -217,884,745.42                         29,301,409.49
号填列)

           资产减值损失(损失以“-”
号填列)

           资产处置收益(损失以“-”
号填列)

二、营业利润(亏损以“-”号填
                                            630,708,114.12                         -47,982,818.19
列)

       加:营业外收入                           208,417.75                             195,084.65

       减:营业外支出                             32,971.79                         10,037,927.83

三、利润总额(亏损总额以“-”
                                            630,883,560.08                         -57,825,661.37
号填列)

       减:所得税费用                        -76,490,824.91                        -18,912,462.78

四、净利润(净亏损以“-”号填
                                            707,374,384.99                         -38,913,198.59
列)

       (一)持续经营净利润(净亏
                                            707,374,384.99                         -38,913,198.59
损以“-”号填列)

       (二)终止经营净利润(净亏
损以“-”号填列)

五、其他综合收益的税后净额

       (一)不能重分类进损益的其
他综合收益

             1.重新计量设定受益计
划变动额


                                       44
                                                          深圳市振业(集团)股份有限公司 2021 年半年度报告


              2.权益法下不能转损益
 的其他综合收益

              3.其他权益工具投资公
 允价值变动

              4.企业自身信用风险公
 允价值变动

              5.其他

        (二)将重分类进损益的其他
 综合收益

              1.权益法下可转损益的
 其他综合收益

              2.其他债权投资公允价
 值变动

              3.金融资产重分类计入
 其他综合收益的金额

              4.其他债权投资信用减
 值准备

              5.现金流量套期储备

              6.外币财务报表折算差
 额

            7.其他

 六、综合收益总额                                 707,374,384.99                         -38,913,198.59

 七、每股收益:

        (一)基本每股收益

        (二)稀释每股收益


5、合并现金流量表

                                                                                               单位:元

                 项目                2021 年半年度                           2020 年半年度

 一、经营活动产生的现金流量:

        销售商品、提供劳务收到的现
                                                 1,638,454,490.74                        915,795,956.00
 金

        客户存款和同业存放款项净增
 加额

        向中央银行借款净增加额

        向其他金融机构拆入资金净增
 加额


                                            45
                                                  深圳市振业(集团)股份有限公司 2021 年半年度报告


       收到原保险合同保费取得的现


       收到再保业务现金净额

       保户储金及投资款净增加额

       收取利息、手续费及佣金的现


       拆入资金净增加额

       回购业务资金净增加额

       代理买卖证券收到的现金净额

       收到的税费返还

       收到其他与经营活动有关的现
                                     18,326,353,499.88                           685,447,487.13


经营活动现金流入小计                 19,964,807,990.62                         1,601,243,443.13

       购买商品、接受劳务支付的现
                                         5,368,221,133.52                        504,005,110.12


       客户贷款及垫款净增加额

       存放中央银行和同业款项净增
加额

       支付原保险合同赔付款项的现


       拆出资金净增加额

       支付利息、手续费及佣金的现


       支付保单红利的现金

       支付给职工以及为职工支付的
                                           70,339,496.59                          68,846,815.96
现金

       支付的各项税费                     390,413,572.43                         505,399,344.18

       支付其他与经营活动有关的现
                                     17,673,929,763.16                           757,919,352.79


经营活动现金流出小计                 23,502,903,965.70                         1,836,170,623.05

经营活动产生的现金流量净额           -3,538,095,975.08                          -234,927,179.92

二、投资活动产生的现金流量:

       收回投资收到的现金                3,122,965,597.26                      4,745,863,876.70

       取得投资收益收到的现金

       处置固定资产、无形资产和其
                                                                                      14,500.00
他长期资产收回的现金净额



                                    46
                                                深圳市振业(集团)股份有限公司 2021 年半年度报告


     处置子公司及其他营业单位收
到的现金净额

     收到其他与投资活动有关的现


投资活动现金流入小计                   3,122,965,597.26                      4,745,878,376.70

     购建固定资产、无形资产和其
                                            790,811.68                           2,406,376.20
他长期资产支付的现金

     投资支付的现金                    1,508,000,000.00                      4,745,000,000.00

     质押贷款净增加额

     取得子公司及其他营业单位支
付的现金净额

     支付其他与投资活动有关的现


投资活动现金流出小计                   1,508,790,811.68                      4,747,406,376.20

投资活动产生的现金流量净额             1,614,174,785.58                         -1,527,999.50

三、筹资活动产生的现金流量:

     吸收投资收到的现金

     其中:子公司吸收少数股东投
资收到的现金

     取得借款收到的现金                2,454,670,000.00                        128,000,000.00

     发行债券收到的现金                 499,700,000.00

     收到其他与筹资活动有关的现
                                        192,922,222.20


筹资活动现金流入小计                   3,147,292,222.20                        128,000,000.00

     偿还债务支付的现金                1,381,470,000.00                         38,800,000.00

     分配股利、利润或偿付利息支
                                        436,082,517.52                         397,313,836.79
付的现金

     其中:子公司支付给少数股东
                                             11,443.82
的股利、利润

     支付其他与筹资活动有关的现
                                         27,798,723.24


筹资活动现金流出小计                   1,845,351,240.76                        436,113,836.79

筹资活动产生的现金流量净额             1,301,940,981.44                       -308,113,836.79

四、汇率变动对现金及现金等价物
                                                                                    85,089.91
的影响

五、现金及现金等价物净增加额           -621,980,208.06                        -544,483,926.30

     加:期初现金及现金等价物余        1,872,491,277.28                      2,980,147,032.88


                                  47
                                                          深圳市振业(集团)股份有限公司 2021 年半年度报告


 额

 六、期末现金及现金等价物余额                    1,250,511,069.22                      2,435,663,106.58


6、母公司现金流量表

                                                                                                 单位:元

                 项目                2021 年半年度                           2020 年半年度

 一、经营活动产生的现金流量:

        销售商品、提供劳务收到的现
                                                   49,878,854.65                          28,430,811.71
 金

        收到的税费返还

        收到其他与经营活动有关的现
                                              16,632,243,394.24                        1,355,270,049.73
 金

 经营活动现金流入小计                         16,682,122,248.89                        1,383,700,861.44

        购买商品、接受劳务支付的现
                                                     1,877,477.55                            9,542,251.44
 金

        支付给职工以及为职工支付的
                                                   31,139,179.40                          33,513,448.26
 现金

        支付的各项税费                               4,435,959.48                         77,956,124.02

        支付其他与经营活动有关的现
                                              18,291,222,574.94                          673,967,799.16
 金

 经营活动现金流出小计                         18,328,675,191.37                          794,979,622.88

 经营活动产生的现金流量净额                   -1,646,552,942.48                          588,721,238.56

 二、投资活动产生的现金流量:

        收回投资收到的现金                       2,304,808,219.18                      1,507,045,424.64

        取得投资收益收到的现金

        处置固定资产、无形资产和其
 他长期资产收回的现金净额

        处置子公司及其他营业单位收
 到的现金净额

        收到其他与投资活动有关的现
 金

 投资活动现金流入小计                            2,304,808,219.18                      1,507,045,424.64

        购建固定资产、无形资产和其
                                                      574,821.81                              327,480.81
 他长期资产支付的现金

        投资支付的现金                           1,410,000,000.00                      2,200,000,000.00

        取得子公司及其他营业单位支



                                            48
                                                                       深圳市振业(集团)股份有限公司 2021 年半年度报告


 付的现金净额

       支付其他与投资活动有关的现
 金

 投资活动现金流出小计                                         1,410,574,821.81                         2,200,327,480.81

 投资活动产生的现金流量净额                                    894,233,397.37                          -693,282,056.17

 三、筹资活动产生的现金流量:

       吸收投资收到的现金

       取得借款收到的现金                                     1,897,670,000.00

       发行债券收到的现金                                      499,700,000.00

       收到其他与筹资活动有关的现
                                                               192,922,222.20
 金

       筹资活动现金流入小计                                   2,590,292,222.20

       偿还债务支付的现金                                     1,332,470,000.00                           34,000,000.00

       分配股利、利润或偿付利息支
                                                               406,209,085.58                           372,377,857.71
 付的现金

       支付其他与筹资活动有关的现
                                                                22,153,868.33
 金

       筹资活动现金流出小计                                   1,760,832,953.91                          406,377,857.71

       筹资活动产生的现金流量净额                              829,459,268.29                          -406,377,857.71

 四、汇率变动对现金及现金等价物
                                                                                                             85,089.91
 的影响

 五、现金及现金等价物净增加额                                   77,139,723.18                          -510,853,585.41

       加:期初现金及现金等价物余
                                                               551,669,540.21                          1,024,932,140.61
 额

 六、期末现金及现金等价物余额                                  628,809,263.39                           514,078,555.20


7、合并所有者权益变动表

本期金额
                                                                                                               单位:元

                                                         2021 年半年度

                                           归属于母公司所有者权益
                                                                                                                          所有
                    其他权益工具           减:                                                               少数
项目                                              其他                           一般                                     者权
                                    资本   库             专项       盈余               未分配   其           股东
                    优   永                                                                                               益合
            股本              其                  综合                           风险                 小计
                    先   续         公积   存             储备       公积                利润    他           权益
                              他                  收益                           准备                                     计
                    股   债                股




                                                         49
                                      深圳市振业(集团)股份有限公司 2021 年半年度报告


                                                                           473,
             1,349,9   484,3        1,901,                       7,364,4          7,837,
一、上年期                                         3,628,76                559,
             95,046.   21,62        354,53                       38,479.          998,1
末余额                                             7,275.55                688.
                 00     3.07          4.59                            21          67.59
                                                                             38

加:会计政
策变更

前期差错
更正

同一控制
下企业合


  其他

                                                                           473,
             1,349,9   484,3        1,901,                       7,364,4          7,837,
二、本年期                                         3,628,76                559,
             95,046.   21,62        354,53                       38,479.          998,1
初余额                                             7,275.55                688.
                 00     3.07          4.59                            21          67.59
                                                                             38

三、本期增
                                                                           17,6
减变动金                                                          127,53          145,1
                                                   127,534,                06,9
额(减少以                                                       4,879.8          41,79
                                                     879.83                16.5
“-”号填                                                             3               6.41
                                                                              8
列)

                                                                           18,0
                                                                  388,08          406,1
(一)综合                                         388,083,                70,4
                                                                 3,889.4          54,29
收益总额                                             889.43                03.5
                                                                       3               3.00
                                                                              7

(二)所有
者投入和
减少资本

1.所有者
投入的普
通股

2.其他权
益工具持
有者投入
资本

3.股份支
付计入所
有者权益
的金额

4.其他



                               50
                  深圳市振业(集团)股份有限公司 2021 年半年度报告



                                             -260,54   -463,   -261,0
(三)利润                     -260,549
                                             9,009.6   486.    12,49
分配                            ,009.60
                                                   0     99        6.59

1.提取盈
余公积

2.提取一
般风险准


3.对所有                                    -260,54   -463,   -261,0
                               -260,549
者(或股                                     9,009.6   486.    12,49
                                ,009.60
东)的分配                                         0     99        6.59

4.其他

(四)所有
者权益内
部结转

1.资本公
积转增资
本(或股
本)

2.盈余公
积转增资
本(或股
本)

3.盈余公
积弥补亏


4.设定受
益计划变
动额结转
留存收益

5.其他综
合收益结
转留存收


6.其他

(五)专项
储备

1.本期提




             51
                                                                         深圳市振业(集团)股份有限公司 2021 年半年度报告


2.本期使


(六)其他

                                                                                                                 491,
                1,349,9                  484,3                         1,901,                          7,491,9          7,983,
四、本期期                                                                             3,756,30                  166,
                95,046.                  21,62                         354,53                          73,359.          139,9
末余额                                                                                 2,155.38                  604.
                    00                    3.07                           4.59                              04           64.00
                                                                                                                   96

     上期金额

                                                                                                                 单位:元

                                                               2020 年半年度

                                                 归属于母公司所有者权益
                                                                                                                        所有
                          其他权益工具           减:                                                            少数
     项目                                                                                                               者权
                                                        其他                    一般
                                         资本    库             专项   盈余            未分配     其             股东
                          优   永                                                                                       益合
                股本                其                  综合                    风险                   小计
                          先   续        公积    存             储备   公积             利润      他             权益
                                                        收益                    准备                                     计
                                    他
                          股   债                股


                                                                                                                 434,
                1,349,9                  484,3                         1,797,                          6,735,5          7,170,
一、上年期                                                                             3,103,78                  645,
                95,046.                  21,62                         479,38                          83,248.          228,5
末余额                                                                                 7,189.84                  297.
                    00                    3.07                           9.39                               30          45.80
                                                                                                                   50


                                                                                                                 570,   5,591,
加:会计政                                                                             5,020,59        5,020,5
                                                                                                                 540.   135.9
策变更                                                                                     5.05          95.05
                                                                                                                   86         1



前期差错
更正


同一控制
下企业合



其他

                                                                                                                 435,
                1,349,9                  484,3                         1,797,                          6,740,6          7,175,
二、本年期                                                                             3,108,80                  215,
                95,046.                  21,62                         479,38                          03,843.          819,6
初余额                                                                                 7,784.89                  838.
                    00                    3.07                           9.39                               35          81.71
                                                                                                                   36




                                                               52
                  深圳市振业(集团)股份有限公司 2021 年半年度报告


三、本期增
                                                        14,4
减变动金                                                       -9,807
                               -24,228,      -24,228    21,7
额(减少以                                                     ,143.9
                                890.45        ,890.45   46.5
“-”号填                                                           2
                                                          3
列)

                                                        14,4
                                                               231,8
(一)综合                     217,420,      217,420    21,7
                                                               41,92
收益总额                        178.69        ,178.69   46.5
                                                                   5.22
                                                          3

(二)所有
者投入和
减少资本

1.所有者
投入的普
通股

2.其他权
益工具持
有者投入
资本

3.股份支
付计入所
有者权益
的金额

4.其他

                                             -241,64           -241,6
(三)利润                      -241,64
                                              9,069.1          49,06
分配                           9,069.14
                                                   4               9.14

1.提取盈
余公积

2.提取一
般风险准


3.对所有                                    -241,64           -241,6
                                -241,64
者(或股                                      9,069.1          49,06
                               9,069.14
东)的分配                                         4               9.14

4.其他

(四)所有
者权益内
部结转

1.资本公

             53
                                                                       深圳市振业(集团)股份有限公司 2021 年半年度报告


积转增资
本(或股
本)

2.盈余公
积转增资
本(或股
本)

3.盈余公
积弥补亏


4.设定受
益计划变
动额结转
留存收益

5.其他综
合收益结
转留存收


6.其他

(五)专项
储备

1.本期提


2.本期使


(六)其他

                                                                                                             449,
                1,349,9                  484,3                       1,797,                        6,716,3            7,166,
四、本期期                                                                          3,084,57                 637,
                95,046.                  21,62                       479,38                        74,952.             012,5
末余额                                                                              8,894.44                 584.
                    00                    3.07                         9.39                            90              37.79
                                                                                                              89


     8、母公司所有者权益变动表

     本期金额
                                                                                                             单位:元

                                                             2021 年半年度

                          其他权益工具           减
                                                      其他
     项目                                资本    :           专项                                              所有者权
                          优   永
                 股本               其                综合             盈余公积     未分配利润       其他
                          先   续        公积    库           储备                                                  益合计
                                    他                收益
                          股   债                存


                                                             54
                                              深圳市振业(集团)股份有限公司 2021 年半年度报告


                                  股

                1,349,9   482,7
一、上年期                                  1,797,479,389.3              1,365,106,7   4,995,287,1
                95,046.   05,92
末余额                                                    9                    77.28        36.94
                    00     4.27

       加:会
计政策变



前期差错
更正



其他

                1,349,9   482,7
二、本年期                                  1,797,479,389.3              1,365,106,7   4,995,287,1
                95,046.   05,92
初余额                                                    9                    77.28        36.94
                    00     4.27

三、本期增
减变动金
                                                                         446,825,37    446,825,37
额(减少以
                                                                                5.40           5.40
“-”号填
列)

(一)综合                                                               707,374,38    707,374,38
收益总额                                                                        4.99           4.99

(二)所有
者投入和
减少资本

1.所有者
投入的普
通股

2.其他权
益工具持
有者投入
资本

3.股份支
付计入所
有者权益
的金额

4.其他

(三)利润                                                               -260,549,00   -260,549,0
分配                                                                            9.59        09.59

1.提取盈


                                       55
                                         深圳市振业(集团)股份有限公司 2021 年半年度报告


余公积

2.对所有
                                                                    -260,549,00     -260,549,0
者(或股
                                                                           9.59         09.59
东)的分配

3.其他

(四)所有
者权益内
部结转

1.资本公
积转增资
本(或股
本)

2.盈余公
积转增资
本(或股
本)

3.盈余公
积弥补亏


4.设定受
益计划变
动额结转
留存收益

5.其他综
合收益结
转留存收


6.其他

(五)专项
储备

1.本期提


2.本期使


(六)其他

                1,349,9   482,7
四、本期期                             1,797,479,389.3              1,811,932,1    5,442,112,5
                95,046.   05,92
末余额                                               9                    52.68         12.34
                    00     4.27

     上期金额

                                                                                  单位:元

                                  56
                                                                       深圳市振业(集团)股份有限公司 2021 年半年度报告


                                                              2020 年半年度

                          其他权益工具           减
                                                 :   其他
     项目                 优   永        资本                 专项                     未分配利                  所有者权
                股本                其           库   综合              盈余公积                    其他
                          先   续        公积                 储备                        润                       益合计
                                    他           存   收益
                          股   债
                                                 股

                1,349,9                  482,7
一、上年期                                                           1,797,479,389.3              1,260,403,8    4,890,584,2
                95,046.                  05,92
末余额                                                                             9                    40.47          00.13
                    00                    4.27

       加:会
计政策变                                                                                          101,521.94     101,521.94



前期差错
更正



其他

                1,349,9                  482,7
二、本年期                                                           1,797,479,389.3              1,260,505,3    4,890,685,7
                95,046.                  05,92
初余额                                                                             9                    62.41          22.07
                    00                    4.27

三、本期增
减变动金
                                                                                                  -280,562,26    -280,562,26
额(减少以
                                                                                                         7.73           7.73
“-”号填
列)

(一)综合                                                                                        -38,913,198    -38,913,198
收益总额                                                                                                   .59           .59

(二)所有
者投入和
减少资本

1.所有者
投入的普
通股

2.其他权
益工具持
有者投入
资本

3.股份支
付计入所
有者权益



                                                             57
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的金额

4.其他

(三)利润                                   -241,649,06   -241,649,06
分配                                                9.14           9.14

1.提取盈
余公积

2.对所有
                                             -241,649,06   -241,649,06
者(或股
                                                    9.14           9.14
东)的分配

3.其他

(四)所有
者权益内
部结转

1.资本公
积转增资
本(或股
本)

2.盈余公
积转增资
本(或股
本)

3.盈余公
积弥补亏


4.设定受
益计划变
动额结转
留存收益

5.其他综
合收益结
转留存收


6.其他

(五)专项
储备

1.本期提


2.本期使




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(六)其他

               1,349,9                    482,7
四、本期期                                                            1,797,479,389.3             979,943,094   4,610,123,4
               95,046.                    05,92
末余额                                                                              9                     .68        54.34
                   00                      4.27



          三、公司的基本情况

         (一)公司概况

         深圳市振业(集团)股份有限公司(以下简称“本公司”)根据国家有关法律、法规的规定,经深圳市人民政府批准,

  于 1989 年 5 月 25 日在深圳市注册成立,公司统一社会信用代码为 91440300618831041G,现总部位于深圳市南山区科技南

  路 16 号深圳湾科技生态园 11 栋 A 座 42-43 层。1992 年 4 月 27 日,经中国人民银行深圳分行以深银复字(1992)第 059 号文

  批准,本公司发行 A 股于深圳证券交易所上市。

         公司法定代表人:赵宏伟。

         公司经营范围:土地开发、房产销售及租赁、物业管理。

         营业期限:1989 年 05 月 25 日至 2049 年 05 月 25 日。

         (二)截至 2021 年 6 月 30 日,本公司累计发行股本总数 1,349,995,046 股,详见附注六、(二十九)。其中,深圳市

  人民政府国有资产监督管理委员会直接持有本公司股份 296,031,373.00 股,占公司总股本比例 21.93%,通过深圳市资本运

  营集团有限公司间接持有本公司股本比例 15.06%,为公司的实际控制人。

         (三)本财务报表业经本公司董事会于 2021 年 8 月 25 日决议批准报出。

         (四)本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,包括本公司及全部子公司的财务报表。子公司,是指被本公

  司控制的企业或主体。

         本公司 2021 年半年度纳入合并范围的下属公司共 26 户,本报告期合并财务报表范围及其变化情况详见附注七、合并范

  围的变更和八、在其他主体中的权益。


          四、财务报表的编制基础

         (一)编制基础

         本财务报表以公司持续经营假设为基础,根据实际发生的交易事项,按照企业会计准则的有关规定,并基于以下所述重

  要会计政策、会计估计进行编制。

         (二)持续经营

         公司自本报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力,无影响持续经营能力的重大事项。


          五、重要会计政策及会计估计



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    (一)遵循企业会计准则的声明

    本公司基于上述编制基础编制的财务报表符合财政部已颁布的最新企业会计准则及其应用指南、解释以及其他相关规定

(统称“企业会计准则”)的要求,真实完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

    此外,本财务报告编制参照了证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》

(2014 年修订)以及《关于上市公司执行新企业会计准则有关事项的通知》(会计部函〔2018〕453 号)的列报和披露要求。

    (二)会计期间

    本公司的会计期间分为年度和中期,会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度,

即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

    (三)经营周期

    正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司正常营业周期通常大于 12

个月,并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

    (四)记账本位币

    本公司采用人民币作为记账本位币。

    (五)企业合并

    1.同一控制下企业合并的会计处理方法

    本公司在一次交易取得或通过多次交易分步实现同一控制下企业合并,企业合并中取得的资产和负债,按照合并日被合

并方在最终控制方合并财务报表中的的账面价值计量。本集团取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股

份面值总额)的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。

    2.非同一控制下企业合并的会计处理方法

    本公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;如果合并成本

小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价

值以及合并成本的计量进行复核,经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计

入当期损益。

    通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并,应按以下顺序处理:

    (1)调整长期股权投资初始投资成本。购买日之前持有股权采用权益法核算的,按照该股权在购买日的公允价值进行

重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综

合收益、其他所有者权益变动的,转为购买日所属当期收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产

生的其他综合收益除外。

    (2)确认商誉(或计入当期损益的金额)。将第一步调整后长期股权投资初始投资成本与购买日应享有子公司可辨认

净资产公允价值份额比较,前者大于后者,差额确认为商誉;前者小于后者,差额计入当期损益。

    通过多次交易分步处置股权至丧失对子公司控制权的情形:


                                                      60
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    (1)判断分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易是否属于“一揽子交易”的原则

    处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项作

为一揽子交易进行会计处理:

     1)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;

     2)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;

     3)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;

     4)一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。

    (2)分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易属于“一揽子交易”的会计处理方法

    处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制

权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合

并财务报表中应当确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

    在合并财务报表中,对于剩余股权,应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余

股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控

制权当期的投资收益。与原子公司股权投资相关的其他综合收益,应当在丧失控制权时转为当期投资收益。

    (3)分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易不属于“一揽子交易”的会计处理方法

    处置对子公司的投资未丧失控制权的,合并财务报表中处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额计入

资本公积(资本溢价或股本溢价),资本溢价不足冲减的,应当调整留存收益。

    处置对子公司的投资丧失控制权的,在合并财务报表中,对于剩余股权,应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重

新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的

净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益,应当在丧失控制

权时转为当期投资收益。

    (六)合并财务报表的编制方法

    合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,由本集团按照《企业会计准则第 33 号——

合并财务报表》编制。

    1.合并财务报表范围的确定原则

     合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关

 活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司,

 是指被本公司控制的主体。

     一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化,本公司将进行重新评估。

     2.合并财务报表编制的方法




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     从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起,本公司开始将其纳入合并范围;从丧失实际控制权之日

 起停止纳入合并范围。对于处置的子公司,处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量

 表中;当期处置的子公司,不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司,其购买日后的经营成

 果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中,且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下

 企业合并增加的子公司及吸收合并下的被合并方,其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合

 并利润表和合并现金流量表中,并且同时调整合并财务报表的对比数。

     在编制合并财务报表时,子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,按照本公司的会计政策和会计期间对

 子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其

 财务报表进行调整。

     公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。

     子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表

 中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额,在合并利润表中净利润项目下以“少

 数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额,仍冲减

 少数股东权益。

     当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价

 值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始

 持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益,在

 丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理(即,除了在该原有子公司重新计量设定

 受益计划净负债或净资产导致的变动以外,其余一并转为当期投资收益)。其后,对该部分剩余股权按照《企业会计准则

 第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量。

     本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的

 各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,

 通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:(1)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;

 (2)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;(3)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;(4)一项交易

 单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的,对其中的每一项交易视情况分别按照“不

 丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制

 权”适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一

 项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公

 司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

    (七)合营安排分类及共同经营会计处理方法

    1.合营安排的认定和分类

    合营安排,是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。合营安排具有下列特征:(1)各参与方均受到该安

排的约束;(2)两个或两个以上的参与方对该安排实施共同控制。任何一个参与方都不能够单独控制该安排,对该安排具

有共同控制的任何一个参与方均能够阻止其他参与方或参与方组合单独控制该安排。




                                                     62
                                                                深圳市振业(集团)股份有限公司 2021 年半年度报告


    共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意

后才能决策。

    合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营,是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合

营企业,是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。

    2.合营安排的会计处理

    共同经营参与方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理: 1)

确认单独所持有的资产,以及按其份额确认共同持有的资产;(2)确认单独所承担的负债,以及按其份额确认共同承担的

负债;(3)确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入;(4)按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;(5)

确认单独所发生的费用,以及按其份额确认共同经营发生的费用。

    合营企业参与方应当按照《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》的规定对合营企业的投资进行会计处理。

    当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产(该资产不构成业务,下同)、或者自共同经营购买资产时,在该等资

产出售给第三方之前,本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会

计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的,对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况,本公司全额确认

该损失;对于本公司自共同经营购买资产的情况,本公司按承担的份额确认该损失。

    (八)现金及现金等价物的确定标准

    现金流量表的现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短(一般是指从购买日起三个

月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

    (九)外币业务和外币报表折算

    1.外币业务折算

    外币交易在初始确认时,采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日,外币货币性项目采用资产负债

表日即期汇率折算,因汇率不同而产生的汇兑差额,除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差

额外,计入当期损益;以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其人民币金额;以公

允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,差额计入当期损益或其他综合收益。

    2.外币财务报表折算

    资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他

项目采用交易发生日的即期汇率折算;利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的

外币财务报表折算差额,确认为其他综合收益。

    (十)金融工具

    1.金融工具的确认和终止确认

    本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

    以常规方式买卖金融资产,按交易日会计进行确认和终止确认。常规方式买卖金融资产,是指按照合同条款的约定,在



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法规或通行惯例规定的期限内收取或交付金融资产。交易日,是指本集团承诺买入或卖出金融资产的日期。

       满足下列条件的,终止确认金融资产(或金融资产的一部分,或一组类似金融资产的一部分),即从其账户和资产负债表

内予以转销:

       (1)收取金融资产现金流量的权利届满;

       (2)转移了收取金融资产现金流量的权利,或在“过手协议”下承担了及时将收取的现金流量全额支付给第三方的义

务;并且(a)实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,或(b)虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产

所有权上几乎所有的风险和报酬,但放弃了对该金融资产的控制。

       2.金融资产分类和计量

       本公司的金融资产于初始确认时根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征分类为:以摊余成

本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产以及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金

融资产。金融资产的后续计量取决于其分类。

       本公司对金融资产的分类,依据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的现金流量特征进行分类。

       (1)以摊余成本计量的金融资产

       金融资产同时符合下列条件的,分类为以摊余成本计量的金融资产:本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现

金流量为目标;该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的

支付。对于此类金融资产,采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量,其摊销或减值产生的利得或损失,均计入当期损

益。

       (2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资

       金融资产同时符合下列条件的,分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产:本公司管理该金融资产

的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标;该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金

流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产,采用公允价值进行后续计量。其折价或溢

价采用实际利率法进行摊销并确认为利息收入或费用。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外,此

类金融资产的公允价值变动作为其他综合收益确认,直到该金融资产终止确认时,其累计利得或损失转入当期损益。与此类

金融资产相关利息收入,计入当期损益。

       (3)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资

       本公司不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产,仅

将相关股利收入计入当期损益,公允价值变动作为其他综合收益确认,直到该金融资产终止确认时,其累计利得或损失转入

留存收益。

       (4)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

       上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产,分类为以公

允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时,为了能够消除或显著减少会计错配,可以将金融资产指定为
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产,采用公允价值进行后续计量,所有公允价值变动计


                                                        64
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入当期损益。

       当且仅当本公司改变管理金融资产的业务模式时,才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。

       对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,相关交易费用直接计入当期损益,其他类别的金融资产相关交

易费用计入其初始确认金额。

       3.金融负债分类和计量

       本公司的金融负债于初始确认时分类为:以摊余成本计量的金融负债与以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负

债。

       符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债:(1)该项指

定能够消除或显著减少会计错配;(2)根据正式书面文件载明的公司风险管理或投资策略,以公允价值为基础对金融负债

组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价,并在公司内部以此为基础向关键管理人员报告;(3)该金融负债包

含需单独分拆的嵌入衍生工具。

       本公司在初始确认时确定金融负债的分类。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,相关交易费用直接

计入当期损益,其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。

       金融负债的后续计量取决于其分类:

       (1)以摊余成本计量的金融负债

       对于此类金融负债,采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量。

       (2)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

       以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和初始确认时指

定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

       4.金融工具抵销

       同时满足下列条件的,金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示:具有抵销已确认金额的法定权利,

且该种法定权利是当前可执行的;计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

       5.金融资产减值

       本公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
和财务担保合同等,以预期信用损失为基础确认损失准备。信用损失,是指本公司按照原实际利率折现的、
根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额,即全部现金短缺的现值。

       本公司考虑所有合理且有依据的信息,包括前瞻性信息,以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金
融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)的预期信用损失进行估计。

       (1)预期信用损失一般模型

       如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加,本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额



                                                        65
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计量其损失准备;如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加,本公司按照相当于该金融工具未来 12 个月内预

期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。本公司对

信用风险的具体评估,详见附注九、与金融工具相关的风险。

    通常逾期超过 30 日,本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加,除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自

初始确认后并未显著增加。

    具体来说,本公司将购买或源生时未发生信用减值的金融工具发生信用减值的过程分为三个阶段,对于不同阶段的金融

工具的减值有不同的会计处理方法:

    第一阶段:信用风险自初始确认后未显著增加

    对于处于该阶段的金融工具,企业应当按照未来 12 个月的预期信用损失计量损失准备,并按其账面余额(即未扣除减

值准备)和实际利率计算利息收入(若该工具为金融资产,下同)。

    第二阶段:信用风险自初始确认后己显著增加但尚未发生信用减值

    对于处于该阶段的金融工具,企业应当按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备,并按其账面余额和实际利

率计算利息收入。

    第三阶段:初始确认后发生信用减值

    对于处于该阶段的金融工具,企业应当按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备,但对利息收入的计算不同

于处于前两阶段的金融资产。对于已发生信用减值的金融资产,企业应当按其摊余成本(账面余额减已计提减值准备,也即

账面价值)和实际利率计算利息收入。

    对于购买或源生时已发生信用减值的金融资产,企业应当仅将初始确认后整个存续期内预期信用损失的变动确认为损失

准备,并按其摊余成本和经信用调整的实际利率计算利息收入。

    (2)本公司对在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具,选择不与其初始确认时的信用风险进行比较,而直接做

出该工具的信用风险自初始确认后未显著增加的假定。

    如果企业确定金融工具的违约风险较低,借款人在短期内履行其支付合同现金流量义务的能力很强,并且即使较长时期

内经济形势和经营环境存在不利变化,也不一定会降低借款人履行其支付合同现金流量义务的能力,那么该金融工具可被视

为具有较低的信用风险。

    6.金融资产转移

    本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产;保留了金融资产所有权上

几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产。

    本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:放弃了对该金融资产控

制的,终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债;未放弃对该金融资产控制的,按照其继续涉入所转移金融资产的程度

确认有关金融资产,并相应确认有关负债。

    通过对所转移金融资产提供财务担保方式继续涉入的,按照金融资产的账面价值和财务担保金额两者之中的较低者,确

认继续涉入形成的资产。财务担保金额,是指所收到的对价中,将被要求偿还的最高金额。

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       (十一)应收款项

       对于应收款项,本公司按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

       1.单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法

       公司将金额为人民币100万元(含100万元)以上的应收账款确认为单项金额重大的应收账款;将期末余额大于1000万元

(含1000万元)的其他应收款分类为单项金额重大的其他应收款。本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试,单

独测试未发生减值的金融资产,包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失的

应收款项,不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。

   2.单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项

   对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项,如:与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项;已无法与债务

人取得联系并且无第三方追偿人;有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等,单独进行减值测试,有客

观证据表明其发生了减值的,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值损失,计提减值准备。

   3.按信用风险组合计提坏账准备的应收款项的确定依据、坏账准备计提方法

   (1)信用风险特征组合的确定依据

   本公司对单项金额不重大以及金额重大但单项测试未发生减值的应收款项,按信用风险特征的相似性和相关性对金融资

产进行分组。这些信用风险通常反映债务人按照该等资产的合同条款偿还所有到期金额的能力,并且与被检查资产的未来现

金流量测算相关。

   不同组合的确定依据:

项目                                                                                               确认组合的依据

账龄组合                                                                以应收款项的账龄作为信用风险特征划分组合

集团内关联方组合                                                                               与本公司的关联关系

   (2)根据信用风险特征组合确定的坏账准备计提方法

   整个存续期预期信用损失率基于历史实际信用损失经验计算,并考虑了历史数据收集期间的经济状况、当前的经济状况

与本公司所认为的预计存续期内的经济状况。

   不同组合计提坏账准备的计提方法:

项目                                                                                               确认组合的依据

账龄组合                                                                       按整个存续期信用损失率计提坏账准备

集团内关联方组合                                                               合并范围内关联方未发生减值按 5%计提

       组合中,采用整个存续期信用损失率计提坏账准备的组合计提方法:

账龄                                               应收账款信用损失率(%)              其他应收款信用损失率(%)

1 年以内(含 1 年)                                                        5                                    5

1—2 年(含 2 年)                                                        10                                   10


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账龄                                                应收账款信用损失率(%)           其他应收款信用损失率(%)

2—3 年(含 3 年)                                                       30                                   30

3-5 年                                                                   50                                   50

5 年以上                                                                 80                                   80

       (十二)存货

       1.存货的分类

       存货主要系房地产开发产品,包括完工开发产品、在建开发产品和拟开发产品。

       完工开发产品是指已建成、待出售的物业;在建开发产品是指尚未建成、以出售为目的的物业;拟开发产品是指所购入
的、已决定将之发展为出售或出租物业的土地。拟开发产品在项目整体开发时,全部转入在建开发产品;在项目分期开发时,
将分期开发用地部分转入在建开发产品,未开发土地仍保留在拟开发产品当中。

       2.存货取得和发出的计价方法

       存货在取得时按实际成本计价,房地产开发产品成本包括土地成本、施工成本和其他成本。符合资本化条件的借款费用,

亦计入房地产开发产品成本。

       开发产品的发出按照个别认定法计价。

       3.存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

       可变现净值是指在日常活动中,存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的

金额。在确定存货的可变现净值时,以取得的确凿证据为基础,同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。

       在资产负债表日,存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时,提取存货跌价准备。存货跌价准

备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。

       计提存货跌价准备后,如果以前减记存货价值的影响因素已经消失,导致存货的可变现净值高于其账面价值的,在原已

计提的存货跌价准备金额内予以转回,转回的金额计入当期损益。

       4.存货的盘存制度为永续盘存制。

       5.公共配套设施费的核算方法

       按实际完工成本计入在建开发产品,如果一个配套设施存在多个房地产项目受益,则根据其可销售面积按比例分摊。房

地产项目完工时根据预计发生成本计入完工开发产品。

       (十三)合同资产

       1.合同资产的确认方法及标准

       本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已向客户转让商品或

提供服务而有权收取的对价(除应收款项)列示为合同资产。

       2.合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法



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       对于不包含重大融资成分的合同资产,本公司采用预期信用损失的简化模型,即始终按照相当于整个存续期内预期信用

损失的金额计量其损失准备,由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。

       对于包含重大融资成分的合同资产,本公司选择采用预期信用损失的简化模型,即始终按照相当于整个存续期内预期信

用损失的金额计量其损失准备,由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。

       (十四)合同成本

       合同成本分为合同履约成本与合同取得成本。

       本公司为履行合同发生的成本同时满足下列条件的,作为合同履约成本确认为一项资产:

       1.该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关,包括直接人工、直接材料、制造费用(或类似费用)、明确由客户承

担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本;

       2.该成本增加了企业未来用于履行履约义务的资源;

       3.该成本预期能够收回。

       本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的,作为合同取得成本确认为一项资产;但是,该资产摊销不超过一年

的可以在发生时计入当期损益。

       与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销。

       与合同成本有关的资产,其账面价值高于下列两项的差额的,本公司将对于超出部分计提减值准备,并确认为资产减值

损失:

       1.因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价;

       2.为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。

       上述资产减值准备后续发生转回的,转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价

值。

       (十五)持有待售资产

       本公司将同时满足下列条件的企业组成部分(或非流动资产)划分为持有待售:(1)根据类似交易中出售此类资产或

处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;(2)出售极可能发生,已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺

(确定的购买承诺,是指企业与其他方签订的具有法律约束力的购买协议,该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩

罚等重要条款,使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。预计出售将在一年内完成。已经获得按照有关规定需得到相关

权力机构或者监管部门的批准。

       本公司将持有待售的预计净残值调整为反映其公允价值减去出售费用后的净额(但不得超过该项持有待售的原账面价

值),原账面价值高于调整后预计净残值的差额,作为资产减值损失计入当期损益,同时计提持有待售资产减值准备。对于

持有待售的处置组确认的资产减值损失金额,应当先抵减处置组中商誉的账面价值,再根据处置组中适用本准则计量规定的

各项非流动资产账面价值所占比重,按比例抵减其账面价值。

       后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的金额应当予以恢复,并在


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划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损

失不得转回。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的金额应当予以恢复,

并在划分为持有待售类别后适用本准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损益。已

抵减的商誉账面价值,以及适用本准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。持有

待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额,应当根据处置组中除商誉外适用本准则计量规定的各项非流动资产账面价

值所占比重,按比例增加其账面价值。

    企业因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权的,无论出售后企业是否保留部分权益性投资,应当在拟

出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时,在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别,在

合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。

    (十六)长期股权投资

    1.投资成本的确定

    (1)同一控制下的企业合并形成的,合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价

的,在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资

初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积(资本溢价或股本溢价);资本公

积不足冲减的,调整留存收益。

    分步实现同一控制下企业合并的,应当以持股比例计算的合并日应享有被合并方账面所有者权益份额作为该项投资的初

始投资成本。初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额,调

整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积不足冲减的,冲减留存收益。

    (2)非同一控制下的企业合并形成的,在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。

    (3)除企业合并形成以外的:以支付现金取得的,按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本;以发行权益性证券

取得的,按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本;投资者投入的,按照投资合同或协议约定的价值作为其初始

投资成本(合同或协议约定价值不公允的除外)。

    2.后续计量及损益确认方法

    本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资,在本集团个别财务报表中采用成本法核算;对具有共同控制或重大

影响的长期股权投资,采用权益法核算。

    采用成本法时,长期股权投资按初始投资成本计价,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的

现金股利或利润外,按享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为当期投资收益,并同时根据有关资产减值政策考

虑长期投资是否减值。

    采用权益法时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,归入长期股

权投资的初始投资成本;长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额

计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。

    采用权益法时,取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额,确认投资损益并调整长
期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值


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为基础,按照本集团的会计政策及会计期间,并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属

于投资企业的部分(但内部交易损失属于资产减值损失的,应全额确认),对被投资单位的净利润进行调整后确认。按照被

投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值。本集团确认被投资单位发生的

净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限,本集团负有承担额

外损失义务的除外。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

       3.确定对被投资单位具有控制、重大影响的依据

       控制,是指拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力

影响回报金额;重大影响,是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一

起共同控制这些政策的制定。

       4.长期股权投资的处置

       (1)部分处置对子公司的长期股权投资,但不丧失控制权的情形

       部分处置对子公司的长期股权投资,但不丧失控制权时,应当将处置价款与处置投资对应的账面价值的差额确认为当期

投资收益。

       (2)部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的情形

       部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的,对于处置的股权,应结转与所售股权相对应的长期股权投资的

账面价值,出售所得价款与处置长期股权投资账面价值之间差额,确认为投资收益(损失);同时,对于剩余股权,应当按

其账面价值确认为长期股权投资或其它相关金融资产。处置后的剩余股权能够对子公司实施共同控制或重大影响的,应按有

关成本法转为权益法的相关规定进行会计处理。

       5.减值测试方法及减值准备计提方法

       对子公司、联营企业及合营企业的投资,在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的,按照账面价值与可收回金额的

差额计提相应的减值准备。

       (十七)投资性房地产

       1.投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。

       2.投资性房地产按照成本进行初始计量,采用成本模式进行后续计量,并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折

旧或进行摊销。资产负债表日,有迹象表明投资性房地产发生减值的,按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准

备。

       自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时,按转换前的账面价值作为转换后的入账价

值。

       投资性房地产的用途改变为自用时,自改变之日起,将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用途

改变为赚取租金或资本增值时,自改变之日起,将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时,转换为采用成本

模式计量的投资性房地产的,以转换前的账面价值作为转换后的入账价值;转换为以公允价值模式计量的投资性房地产的,
以转换日的公允价值作为转换后的入账价值。


                                                        71
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    当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时,终止确认该项投资性房地产。投资

性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。

    (十八)固定资产

    1.固定资产确认条件、计价和折旧方法

    固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一个会计年度的有形资产。

    固定资产以取得时的实际成本入账,并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法计提折旧。

    2.各类固定资产的折旧方法

      类别                       折旧方法     折旧年限(年)          净残值率(%)        年折旧率(%)

      房屋及建筑物               年限平均法                 20-40                     5            2.375-4.75

      机器设备                   年限平均法                   10                      5                  9.50

      电子设备                   年限平均法                     5                     5                19.00

      运输工具                   年限平均法                     5                     5                19.00

      其他设备                   年限平均法                     5                     5                19.00

    3.固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法

    资产负债表日,有迹象表明固定资产发生减值的,按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。

    4.融资租入固定资产的认定依据、计价方法和折旧方法

    符合下列一项或数项标准的,认定为融资租赁:(1)在租赁期届满时,租赁资产的所有权转移给承租人;(2)承租人

有购买租赁资产的选择权,所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值,因而在租赁开始日就可以合

理确定承租人将会行使这种选择权;(3)即使资产的所有权不转移,但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分[通常占租赁资

产使用寿命的 75%以上(含 75%)];(4)承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值,几乎相当于租赁开始日租赁资产公

允价值[90%以上(含 90%)];出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值,几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值[90%

以上(含 90%)];(5)租赁资产性质特殊,如果不作较大改造,只有承租人才能使用。

    融资租入的固定资产,按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者入账,按自有固定资产的折

旧政策计提折旧。

    (十九)借款费用

    1.借款费用资本化的确认原则

    本公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其

他借款费用,在发生时确认为费用,计入当期损益。

    2.借款费用资本化期间

    (1)当借款费用同时满足下列条件时,开始资本化:1)资产支出已经发生;2)借款费用已经发生;3)为使资产达到

预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。


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    (2)若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断,并且中断时间连续超过 3 个月,暂停借款费用

的资本化;中断期间发生的借款费用确认为当期费用,直至资产的购建或者生产活动重新开始。

    (3)当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时,借款费用停止资本化。

    3.借款费用资本化金额

    为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用(包括按照实际利率法

确定的折价或溢价的摊销),减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金

额,确定应予资本化的利息金额;为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借

款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。

    (二十)无形资产

    1.无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。

    2.使用寿命有限的无形资产,在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销,无法

可靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销。使用寿命不确定的无形资产不摊销。

    期末对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核,如发生变更则作为会计估计变更处理。此外,还对使

用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核,如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的,则估计

其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。

    3.使用寿命确定的无形资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的,按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减

值准备;使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年均进行减值测试。

    (二十一)除金融资产外的长期资产减值

    企业应当在资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象。

    因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年都应当进行减值测试。

    存在下列迹象的,表明资产可能发生了减值:

    (1)资产的市价当期大幅度下跌,其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌;(2)企业经营所处的经

济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化,从而对企业产生不利影响;(3)市场利

率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高,从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率,导致资产可收回金额

大幅度降低;(4)有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏;(5)资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提

前处置;(6)企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期,如资产所创造的净现金流量或者实现的

营业利润(或者亏损)远远低于(或者高于)预计金额等;(7)其他表明资产可能已经发生减值的迹象。

    资产存在减值迹象的,应当估计其可收回金额。

    可收回金额应当根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。资产

的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定;不存在销售协议但存在资产活跃市场的,公允价值按照该资产的买方出价确

定;不存在销售协议和资产活跃市场的,则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。



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    处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用等。

    资产预计未来现金流量的现值,应当按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量,选择恰当的

折现率对其进行折现后的金额加以确定。预计资产未来现金流量的现值,应当综合考虑资产的预计未来现金流量、使用寿命

和折现率等因素。

    可收回金额的计量结果表明,资产的可收回金额低于其账面价值的,应当将资产的账面价值减记至可收回金额,减记的

金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。

    在财务报表中单独列示的商誉,在进行减值测试时,将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产

组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认相应的减值损

失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值,再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他

各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值。

    上述资产减值损失一经确认,以后期间不予转回价值得以恢复的部分。

    (二十二)长期待摊费用

    长期待摊费用按实际发生额入账,在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期

间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

    (二十三)合同负债

    本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已收或应收客户对价

而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。

    (二十四)职工薪酬

    职工薪酬,是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的除股份支付以外各种形式的报酬或补偿。职工薪

酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。本公司提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及

其他受益人等的福利,也属于职工薪酬。

    1.短期薪酬

    本公司在职工提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。其中,非货

币性福利按照公允价值计量。

    2.设定提存计划

    本公司职工参加了由当地劳动和社会保障部门组织实施的社会基本养老保险。本公司以当地规定的社会基本养老保险缴

纳基数和比例,按月向当地社会基本养老保险经办机构缴纳养老保险费。职工退休后,当地劳动及社会保障部门有责任向已

退休员工支付社会基本养老金。本公司在职工提供服务的会计期间,将根据上述社保规定计算应缴纳的金额确认为负债,并

计入当期损益或相关资产成本。

    3.辞退福利

    本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系、或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿,在本公司不能



                                                     74
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单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日,确认因解除与

职工的劳动关系给予补偿而产生的负债,同时计入当期损益。

    (二十五)预计负债

    1.因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为本集团承担的现时义务,履行该义
务很可能导致经济利益流出本集团,且该义务的金额能够可靠的计量时,本集团将该项义务确认为预计负债。

    2.本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量,并在资产负债表日对预计负债的账面

价值进行复核。

    3.如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够收到时,作为资产单独确认,
且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

    (二十六)收入

    1.收入的确认

    本公司在履行了合同中的履约义务,即在客户取得相关商品控制权时确认收入。取得相关商品控制权是指能够主导该商

品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。

    2.合同中包含两项或多项履约义务的,本公司在合同开始日,按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例,

将交易价格分摊至各单项履约义务,按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。

    交易价格是本公司因向客户转让商品而预期有权收取得对价金额,不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的

款项。本公司确认的交易价格不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。合同中存在重

大融资成分的,本公司按照假定客户在取得商品控制权时即以现金支付的应付金额(即,现销价格)确定交易价格。该交易

价格与合同承诺的对价金额之间的差额,在合同期间内采用实际利率法摊销。

    本公司依据收入准则相关规定判断相关履约义务性质属于“在某一时段内履行的履约义务”或“某一时点履行的履约义

务”,分别按以下原则进行收入确认。

    (1)本公司满足下列条件之一的,属于在某一时段内履行履约义务:

    ①客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。

    ②客户能够控制本公司履约过程中在建的资产。

    ③本公司履约过程中所产出的资产具有不可替代用途,且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分收取

款项。

    对于在某一时段内履行的履约义务,本公司在该段时间内按照履约进度确认收入,但是,履约进度不能合理确定时,本

公司已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。

    (2)对于不属于在某一时段内履行的履约义务,属于在某一时点履行的履约义务,本公司在客户取得相关商品控制权

时点确认收入。

    在判断客户是否已取得商品控制权时,本公司考虑下列迹象:


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    ①本公司就该商品享有现时收款权利,即客户就该商品负有现时付款义务。

    ②本公司已将该商品的法定所有权转移给客户,即客户已拥有该商品的法定所有权。

    ③本公司已将该商品实物转移给客户,即客户已实物占有该商品。

    ④本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户,即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。

    ⑤客户已接受该商品。

    ⑥其他表明客户已取得商品控制权的迹象。

    3.本公司将拥有的无条件(仅取决于时间流逝)向客户收取合同对价的权利,确认为应收账款,将已向客户转让商品而

有权收取对价的权利(且该权利取决于时间流逝之外的其他因素),确认为合同资产,并对应收账款和合同资产以预期信用

损失为基础确认损失准备。本公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务,确认为合同负债。本公司对同一合同

下的合同资产和合同负债以净额列示。

    本公司收入确认的具体政策:

    1.房产销售

    本公司的房产销售属于在某一时点履行履约义务,在同时满足以下四个条件时确认收入:

    (1)房地产项目完工,并完成竣工验收;(2)已签订销售合同;(3)一次性付款或分期付款方式的,已收讫全部房

款;按揭方式的,已收到首期款且已办妥银行按揭审批手续;(4)按照销售合同约定的要求办妥了入伙手续。

    2.物业出租

    按合同或者协议的约定应收租金金额在租赁期内各个期间按直线法确认为营业收入。

    3.提供劳务

    根据已完成劳务的进度在一段时间内确认收入,已完成劳务的进度通常按照投入法确定。当本公司从事的工作或发生的
投入是在整个履约期间内平均发生时,本公司按照直线法确认收入。

    (二十七)政府补助

    1.政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

    2.政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量;政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量,公允价值

不能可靠取得的,按照名义金额计量。

    3.政府补助采用总额法:

    (1)与资产相关的政府补助,确认为递延收益,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。相关资

产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。按照名

义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。

    (2)与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,在确认相关费用的期间,计

入当期损益;用于补偿已发生的相关费用或损失的,直接计入当期损益。

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    4.对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助,区分不同部分分别进行会计处理;难以区分的,整体

归类为与收益相关的政府补助。

    5.本公司将与本公司日常活动相关的政府补助按照经济业务实质计入其他收益或冲减相关成本费用;将与本公司日常活

动无关的政府补助,应当计入营业外收支。

    6.已确认的政府补助需要返还时,存在相关递延收益余额的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益;不

存在相关递延收益的,直接计入当期损益。

    (二十八)递延所得税资产和递延所得税负债

    1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基
础的,该计税基础与其账面数之间的差额),按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或
递延所得税负债。

    2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日,有确凿证据表明

未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。

    3.资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣

递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,转回减记的金额。

    4.本公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益,但不包括下列情况产生的所得税:(1)企业

合并;(2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项。

    5.与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确

认有关的可抵扣暂时性差异,不予确认有关的递延所得税资产。此外,对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣

暂时性差异,如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回,或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳

税所得额,不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况,本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所

得额为限,确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。

    6.对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额

为限,确认相应的递延所得税资产。

    7.资产负债表日,对于递延所得税资产和递延所得税负债,根据税法规定,按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间

的适用税率计量。

    8.于资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递

延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。

    (二十九)租赁

    租赁,是指在一定期间内,出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。

    1.承租人

    本公司为承租人时,在租赁期开始日,除选择采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外,对租赁确认使用权资产和
租赁负债。


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    租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量,本公司采用增量借款利率作为折现率。

    本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用,并计入相关资产成本或当期损益。

    使用权资产在租赁开始日按照成本进行初始计量,并采用成本模式对其进行后续计量,即,以成本减累计折旧及累计减

值损失计量使用权资产。对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法

合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。

    在租赁期开始日后,根据担保余值预计的应付金额发生变动,或者因用于确定租赁付款额的指数或比率变动而导致未来

租赁付款额发生变动的,本公司按照变动后租赁付款额的现值重新计量租赁负债。

    在对租赁负债进行重新计量时,本公司相应调整使用权资产的账面价值。使用权资产的账面价值已调减至零,但租赁负

债仍需进一步调减的,本公司将剩余金额计入当期损益。

    本公司对于短期租赁和低价值资产租赁,选择不确认使用权资产和租赁负债,将短期租赁和低价值资产租赁的租赁付款

额,在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理方法计入相关资产成本或当期损益。

    2.出租人

    (1)融资租赁

    本公司作为出租人的,在租赁期开始日,对融资租赁确认应收融资租赁款,并终止确认融资租赁资产,并按照固定的周

期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。

    (2)经营租赁

    本公司作为出租人的,在租赁期内各个期间,采用直线法或其他系统合理方法,将经营租赁的租赁收款额确认为租金收

入。将发生的与经营租赁有关的初始直接费用进行资本化,在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础进行分摊,分期计入

当期损益。


     六、重要会计政策和会计估计变更

    (一)会计政策的变更

    本公司自 2021 年 1 月 1 日采用《企业会计准则第 21 号——租赁》(财会〔2018〕35 号)相关规定,根据累积影响数,

调整年初留存收益及财务报表其他相关项目金额,不调整可比期间信息。会计政策变更导致影响如下:


       会计政策变更的内容和原因                             受影响的报表项目名称和金额

                                     合并资产负债表 2021 年 1 月 1 日 “使用权资产”列示金额 45,818,660.87

                                     元,“一年内到期的非流动负债”列示金额 757,186,170.54 元,“租赁负
      公司对 2021 年 1 月 1 日之前
                                     债”列示金额 32,120,053.00 元;
      发生的,不需要进行追溯调
                                     母公司负债表 2021 年 1 月 1 日“使用权资产”列示金额 10,003,936.18 元,
      整。
                                     “一年内到期的非流动负债”列示金额 576,472,172.60 元,“租赁负债”

                                     列示金额 7,019,326.25 元。




                                                       78
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    (二)会计估计的变更

    本公司报告期内未发生会计估计变更。

    (三)首次执行新收入准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

                                                  合并资产负债表

                                                                                                    金额单位:元

               项    目                  2021 年 1 月 1 日           2020 年 12 月 31 日            调整数

流动资产

    货币资金                                   1,947,760,245.47             1,947,760,245.47

    交易性金融资产                             1,667,112,125.79             1,667,112,125.79

    衍生金融资产

    应收票据

    应收账款                                     15,313,472.84                 15,313,472.84

    应收款项融资

    预付款项                                    104,195,000.00               104,195,000.00

    其他应收款                                   36,140,973.01                 36,140,973.01

      其中:应收利息

               应收股利

    存货                                       7,798,243,608.66             7,798,243,608.66

    合同资产

    持有待售资产

    一年内到期的非流动资产

    其他流动资产                                197,978,057.65                197,978,057.65

             流动资产合计                    11,766,743,483.42            11,766,743,483.42

非流动资产

    债权投资

    其他债权投资

    长期应收款

    长期股权投资

    其他权益工具投资

    其他非流动金融资产

    投资性房地产                               1,126,101,879.46             1,126,101,879.46

    固定资产                                     44,081,034.37                 44,081,034.37



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               项    目      2021 年 1 月 1 日          2020 年 12 月 31 日            调整数

    在建工程

    生产性生物资产

    油气资产

    使用权资产                       45,818,660.87                                      45,818,660.87

    无形资产

    开发支出

    商誉

    长期待摊费用                     12,546,517.01                12,546,517.01

    递延所得税资产                  471,775,211.41               471,775,211.41

    其他非流动资产                 2,013,511,897.61            2,013,511,897.61

           非流动资产合计         3,713,835,200.73             3,668,016,539.86         45,818,660.87

资产总计                         15,480,578,684.15           15,434,760,023.28          45,818,660.87

流动负债

    短期借款

    交易性金融负债

    衍生金融负债

    应付票据

    应付账款                        643,209,006.75               643,209,006.75

    预收款项                           2,864,229.52                2,864,229.52

    合同负债                       1,127,186,548.96            1,127,186,548.96

    应付职工薪酬                     51,526,688.54                51,526,688.54

    应交税费                        806,681,949.70               806,681,949.70

    其他应付款                      700,865,425.43               700,865,425.43

      其中:应付利息                 75,350,722.60                75,350,722.60

               应付股利                5,569,565.82                5,569,565.82

    持有待售负债

    一年内到期的非流动负债          757,186,170.54               743,487,562.67         13,698,607.87

    其他流动负债                     78,997,962.90                78,997,962.90

            流动负债合计          4,168,517,982.34             4,154,819,374.47         13,698,607.87

    非流动负债

    长期借款                       3,039,290,000.00            3,039,290,000.00

    应付债券                        399,681,573.95               399,681,573.95

      其中:优先股


                                           80
                                                         深圳市振业(集团)股份有限公司 2021 年半年度报告


               项       目      2021 年 1 月 1 日          2020 年 12 月 31 日            调整数

               永续债

    租赁负债                            32,120,053.00                                      32,120,053.00

    长期应付款

    长期应付职工薪酬

    预计负债

    递延收益

    递延所得税负债                        2,970,907.27                2,970,907.27

    其他非流动负债

           非流动负债合计            3,474,062,534.22             3,441,942,481.22         32,120,053.00

             负 债 合 计             7,642,580,516.56             7,596,761,855.69         45,818,660.87

    所有者权益

    股本                             1,349,995,046.00             1,349,995,046.00

    其他权益工具

    其中:优先股

    永续债

    资本公积                           484,321,623.07              484,321,623.07

    减:库存股

    其他综合收益

    专项储备

    盈余公积                          1,901,354,534.59            1,901,354,534.59

    未分配利润                        3,628,767,275.55            3,628,767,275.55

   归属于母公司所有者权益合计        7,364,438,479.21             7,364,438,479.21

    少数股东权益                       473,559,688.38               473,559,688.38

           所有者权益合计            7,837,998,167.59             7,837,998,167.59

      负债及所有者权益合计          15,480,578,684.15            15,434,760,023.28         45,818,660.87




                                        母公司资产负债表

                                                                                          金额单位:元

                项      目      2021 年 1 月 1 日           2020 年 12 月 31 日           调整数

流动资产

    货币资金                            573,624,103.72               573,624,103.72

    交易性金融资产                      901,225,342.46               901,225,342.46


                                              81
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               项    目      2021 年 1 月 1 日           2020 年 12 月 31 日           调整数

    衍生金融资产

    应收票据

    应收账款                           8,681,569.42                 8,681,569.42

    应收款项融资

    预付款项

    其他应收款                     2,609,047,101.65             2,609,047,101.65

     其中:应收利息

             应收股利

    存货                              27,076,897.62                27,076,897.62

    合同资产

    持有待售资产

    一年内到期的非流动资产

    其他流动资产                      42,095,139.17                42,095,139.17

             流动资产合计          4,161,750,154.04             4,161,750,154.04

非流动资产

    债权投资

    其他债权投资

    长期应收款

    长期股权投资                   2,042,768,904.96             2,042,768,904.96

    其他权益工具投资

    其他非流动金融资产

    投资性房地产                   1,055,734,268.87             1,055,734,268.87

    固定资产                           6,103,733.49                 6,103,733.49

    在建工程

    生产性生物资产

    油气资产

    使用权资产                        10,003,936.18                                     10,003,936.18

    无形资产

    开发支出

    商誉

    长期待摊费用                       9,091,484.27                 9,091,484.27

    递延所得税资产                   346,939,345.93              346,939,345.93

    其他非流动资产                 2,013,511,897.61             2,013,511,897.61


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                项    目     2021 年 1 月 1 日           2020 年 12 月 31 日           调整数

           非流动资产合计          5,484,153,571.31             5,474,149,635.13        10,003,936.18

               资产总计            9,645,903,725.35             9,635,899,789.17        10,003,936.18

流动负债

    短期借款

    交易性金融负债

    衍生金融负债

    应付票据

    应付账款                          25,129,974.39                25,129,974.39

    预收款项                           2,603,976.19                 2,603,976.19

    合同负债

    应付职工薪酬                      28,096,519.07                28,096,519.07

    应交税费                           1,756,178.94                 1,756,178.94

    其他应付款                     1,365,699,692.62             1,365,699,692.62

     其中:应付利息                   75,350,722.60                75,350,722.60

             应付股利

    持有待售负债

    一年内到期的非流动负债          576,472,172.60               573,487,562.67          2,984,609.93

    其他流动负债                         543,850.17                  543,850.17

             流动负债合计          2,000,302,363.98             1,997,317,754.05         2,984,609.93

非流动负债

    长期借款                       2,241,290,000.00             2,241,290,000.00

    应付债券                         399,681,573.95              399,681,573.95

     其中:优先股

             永续债

    租赁负债                           7,019,326.25                                      7,019,326.25

    长期应付款

    长期应付职工薪酬

    预计负债

    递延收益

    递延所得税负债                     2,323,324.23                 2,323,324.23

    其他非流动负债

           非流动负债合计          2,650,314,224.43             2,643,294,898.18         7,019,326.25

              负 债 合 计          4,650,616,588.41             4,640,612,652.23        10,003,936.18


                                          83
                                                                           深圳市振业(集团)股份有限公司 2021 年半年度报告


                     项    目                     2021 年 1 月 1 日           2020 年 12 月 31 日           调整数

  所有者权益

         股本                                           1,349,995,046.00             1,349,995,046.00

         其他权益工具

          其中:优先股

                  永续债

         资本公积                                        482,705,924.27               482,705,924.27

         减:库存股

         其他综合收益

         专项储备

         盈余公积                                       1,901,354,534.59             1,901,354,534.59

         未分配利润                                     1,261,231,632.08             1,261,231,632.08

                所有者权益合计                          4,995,287,136.94             4,995,287,136.94

           负债及所有者权益合计                         9,645,903,725.35             9,635,899,789.17          10,003,936.18



          七、税项

         (一)主要税种及税率

           税种                                               计税依据                                             税率

增值税                       销 售货物 、提供 应税劳 务和销 售不动 产等的 销售额                          9%、6%、5%、3%

土地增值税                   有偿转让国有土地使用权及地上建筑物和其他附着物产权产生的增值额               30-60%

房产税                       房产原值的 70%或租金收入                                                     1.2%或 12%

城市维护建设税               应缴流转税税额                                                               5%、7%

教育费附加                   应缴流转税税额                                                               3%

地方教育费附加               应缴流转税税额                                                               2%

企业所得税                   应纳税所得额                                                                 25%、20%

         (二)重要税收优惠政策及其依据

         1.根据财政部国家税务总局海关总署公告[2019]39号《关于深化增值税改革有关政策的公告》:自2019年4月1日起,在

  全国范围内调整增值税税率,纳税人发生增值税应税销售行为或者进口货物,原适用16%和10%税率的,税率分别调整为13%、

  9%,本公司房地产销售业务及不动产租赁业务适用9%的增值税税率;本公司代建服务等业务适用6%的增值税税率,子公司深

  圳市振业棚改投资发展有限公司为小规模纳税人,适用3%的增值税征收率,2020年11月变更为一般纳税人,适用6%的增值税

  税率。根据《营业税改征增值税试点有关事项的规定》,公司房地产老项目以及2016年4月30日之前取得的不动产租赁服务

  选择适用简易计税方法按照5%的征收率计税。

         2.根据财政部税务总局公告2021年第12号《关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》,自2021年1月1



                                                               84
                                                                 深圳市振业(集团)股份有限公司 2021 年半年度报告


日至2022年12月31日,本公司之子公司深圳市振业棚改投资发展有限公司及贵州振业房地产开发有限公司适用小型微利企业

年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按12.5%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。


          八、合并财务报表主要项目注释

    说明:期初指2021年1月1日,期末指2021年6月30日,上期指2020年半年度,本期指2021年半年度。

    (一)货币资金

    1.分类列示


                        项目                              期末余额                           期初余额

   现金                                                              21,680.78                          14,767.29

   银行存款                                                   1,262,506,461.07                  1,872,476,509.99

   其他货币资金                                                  75,499,767.18                     75,268,968.19

   合计                                                       1,338,027,909.03                  1,947,760,245.47

          其中:存放在境外的款项总额

    2.期末银行存款中有12,017,072.63元系因公司诉讼事项冻结的资金,因无法随时动用未将其认定为现金及现金等价物。

    3.期末其他货币资金中42,886,540.57元系公司为购房客户提供按揭担保的保证金,10,140,000.00元系工程质量保证

金,22,255,945.54元系投标保函保证金,217,281.07元系受监管资金,因无法随时动用未将其认定为现金及现金等价物。

    4.期末无存放在境外且资金汇回受到限制的款项。

    5.公司期末所有权受限货币资金的情况详见附注六、(四十七)。

    (二)交易性金融资产


                                  项目                                    期末余额                期初余额

   以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产                              58,254,695.89        1,667,112,125.79

     其中:债务工具投资

              权益工具投资

              其他                                                           58,254,695.89        1,667,112,125.79

   指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

    其中:债务工具投资

             混合工具投资

             其他

 合计                                                                       58,254,695.89      1,667,112,125.79



    (三)应收账款

    1.按账龄披露

                                                     85
                                                                      深圳市振业(集团)股份有限公司 2021 年半年度报告


                                   账龄                                                            期末账面余额

1 年以内(含 1 年)                                                                                          10,629,470.33

1-2 年(含 2 年)                                                                                             3,302,642.91

2-3 年(含 3 年)                                                                                              364,167.00

3-4 年(含 4 年)                                                                                              672,903.62

5 年以上                                                                                                       393,212.00

合计                                                                                                         15,362,395.86

   2.按坏账计提方法分类披露


                                                                   期末余额

            类别                       账面余额                           坏账准备
                                                                                                       账面价值
                                 金额         比例(%)            金额           计提比例(%)

 单项金额重大并单独计提坏

 账准备的应收账款

 按信用风险特征组合计提坏
                              15,362,395.86         100.00       1,622,009.32              10.56      13,740,386.54
 账准备的应收账款

 单项金额不重大但单独计提

 坏账准备的应收账款

 合计                         15,362,395.86         100.00       1,622,009.32              10.56      13,740,386.54

   续表

                                                                  期初余额

                                        账面余额                             坏账准备
           类别
                                                                                     计提比例          账面价值
                                金额               比例(%)          金额
                                                                                        (%)
 单项金额重大并单独计提
 坏账准备的应收账款
 按信用风险特征组合计提
                              16,927,907.33            100.00      1,614,434.49             9.54      15,313,472.84
 坏账准备的应收账款
 单项金额不重大但单独计
 提坏账准备的应收账款
 合计                         16,927,907.33            100.00      1,614,434.49             9.54      15,313,472.84

   组合计提项目:按整个存续期信用损失率计提坏账准备




                                                                                   期末余额
                      名称
                                                          应收账款                 坏账准备              计提比例(%)

1 年以内(含 1 年)                                          10,629,470.33               531,473.52                    5.00


                                                         86
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                                                                                               期末余额
                            名称
                                                                    应收账款                   坏账准备               计提比例(%)

  1-2 年(含 2 年)                                                     3,302,642.91               330,264.29                       10.00

  2-3 年(含 3 年)                                                      364,167.00                109,250.10                       30.00

  3-4 年(含 4 年)                                                      672,903.62                336,451.81                       50.00

  5 年以上                                                               393,212.00                314,569.60                       80.00

  合计                                                               15,362,395.86                1,622,009.32                      10.56

       按组合计提坏账的确认标准及说明:

       整个存续期预期信用损失率基于历史实际信用损失经验计算,并考虑了历史数据收集期间的经济状况、当前的经济状况

 与本公司所认为的预计存续期内的经济状况。

       3.坏账准备的情况

                                                                         本期变动金额

          类别               期初余额                                                  转销或核       其他变动               期末余额
                                                   计提             收回或转回
                                                                                          销

  本期计提应收账款
                              1,614,434.49             7,574.83                                                               1,622,009.32
  坏账准备

  本期收回或转回的

  应收账款坏账准备

  合计                        1,614,434.49             7,574.83                                                               1,622,009.32

       4.本期未发生核销的应收账款

       5.按欠款方归集的期末应收账款金额前五名情况

                                                                                                    占应收款款总额的           坏账准备
                 单位名称                     款项性质            期末余额              账龄
                                                                                                          比例(%)            期末余额

天虹数科商业股份有限公司                        租金               2,513,037.88        1 年以内                   16.36           125,651.89

深圳市福田区城市管理和综合执法局             代建服务费            2,417,863.63 1 年以内/1-2 年                   15.74           144,422.73

深圳市大鹏新区建筑工务署                     代建服务费            1,604,599.99        1 年以内                   10.44            80,230.00

深圳市福田区建筑工务署                       代建服务费            1,178,288.89        1 年以内                       7.67         58,914.44

深圳星海太平洋影业投资有限公司                  租金               1,001,274.85        1 年以内                       6.52         50,063.74

合计                                                               8,715,065.24                                  56.73%           459,282.81

       (四)预付款项

       1.预付款项按账龄列示


                                                              期末余额                                       期初余额
                    账龄
                                                       余额                比例(%)                 余额                比例(%)


                                                                   87
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                                                  期末余额                                期初余额
                账龄
                                           余额               比例(%)            余额              比例(%)

 1 年以内(含 1 年)                   2,240,707,386.08               95.56

 3 年以上                                 104,195,000.00               4.44      104,195,000.00            100.00

 合计                                  2,344,902,386.08              100.00      104,195,000.00            100.00

   注:账龄超过一年的预付款项系支付给广东惠州惠阳经济开发区管理委员会的“惠阳振业城”项目土地征用补偿费、拆

迁费等土地储备整理资金104,195,000.00元,截止2021年6月30日,尚未完成土地受让的相关手续。

   (五)其他应收款

   1.总表情况

   (1)分类列示

                  项目                             期末余额                               期初余额

 应收利息

 应收股利

 其他应收款                                                   107,968,895.88                         36,140,973.01

 合计                                                         107,968,895.88                         36,140,973.01

   2.其他应收款

   (1)按账龄披露


                                   账龄                                                    期末账面余额

1 年以内(含 1 年)                                                                                   32,920,179.89

1-2 年(含 2 年)                                                                                     67,728,389.44

2-3 年(含 3 年)                                                                                      2,277,413.98

3-4 年(含 4 年)                                                                                     10,266,412.29

4-5 年(含 5 年)                                                                                      4,071,757.90

5 年以上                                                                                              39,069,106.59

合计                                                                                                 156,333,260.09




   (2)按款项性质分类情况


                    款项性质                        期末账面余额                       期初账面余额

押金及保证金                                                   89,190,068.61                          21,508,709.54

代垫款                                                         64,201,774.67                          67,359,327.84

往来款                                                          1,358,923.10                           1,422,327.10

其他                                                            1,582,493.71                           1,577,401.72


                                                       88
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                      款项性质                          期末账面余额                               期初账面余额

合计                                                               156,333,260.09                                 91,867,766.20

   (3)坏账准备计提情况

                                                                          期末余额

              类别                        账面余额                                   坏账准备                        账面

                                    金额             比例(%)             金额             计提比例(%)            价值

单项金额重大并单独计提坏
账准备的其他应收款
按信用风险特征组合计提坏
                                  128,406,316.08           95.25         25,562,006.77                19.91       102,844,309.31
账准备的其他应收款
单项金额不重大但单独计提
                                   27,926,944.01            4.75         22,802,357.44                81.65         5,124,586.57
坏账准备的其他应收款
合计                              156,333,260.09          100.00         48,364,364.21                30.94       107,968,895.88

   续表

                                                                         期初余额

             类别                        账面余额                                   坏账准备                         账面

                                  金额              比例(%)              金额            计提比例(%)             价值

单项金额重大并单独计提
坏账准备的其他应收款
按信用风险特征组合计提
                                 56,340,568.25            61.33          26,084,177.20               46.30         30,256,391.05
坏账准备的其他应收款
单项金额不重大但单独计
                                 35,527,197.95            38.67          29,642,615.99               83.44          5,884,581.96
提坏账准备的其他应收款
合计                             91,867,766.20           100.00          55,726,793.19               60.66         36,140,973.01

   组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款


                                                                           期末余额
                    账龄
                                           其他应收款                       坏账准备                   计提比例(%)

  1 年以内(含 1 年)                              91,996,006.96                    4,599,800.34                         5.00

  1-2 年(含 2 年)                                 5,170,101.82                     517,010.18                        10.00

  2-3 年(含 3 年)                                 2,277,413.98                     683,224.19                        30.00

  3-4 年(含 4 年)                                 9,819,550.41                    4,909,775.21                       50.00

  4-5 年(含 5 年)                                 1,541,324.90                     770,662.44                        50.00

  5 年以上                                         17,601,918.01                  14,081,534.41                        80.00

  合计                                           128,406,316.08                   25,562,006.77                        19.91

   期末单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款

   其他应收款(按性质)                                期末余额                                          计提理由

                                                          89
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                                     其他应收款                   坏账准备              计提比例(%)

   代偿还按揭贷款及利息                 27,689,031.54               22,564,444.97                    81.49           预计无法全额收回

   其他                                   237,912.47                   237,912.47                100.00              预计无法全额收回

   合计                                 27,926,944.01               22,802,357.44                    81.65

   (4)坏账准备的情况


                                                                           本期变动金额

         类别               期初余额                                                       转销或核          其他变        期末余额
                                                        计提               收回或转回
                                                                                                销             动

   坏账准备                   55,726,793.19             -522,470.43         6,839,958.55                                   48,364,364.21

   合计                       55,726,793.19             -522,470.43         6,839,958.55                                   48,364,364.21

       其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:


                     单位名称                                     收回或转回金额                                收回方式

代偿还按揭贷款及利息                                                           6,839,958.55 收回代垫款项

合计                                                                           6,839,958.55

  (5)本期未发生核销的其他应收款。

  (6)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

                                                                                              占其他应收款                 坏账准备
       单位名称               款项性质                   期末余额              账龄
                                                                                           总额的比例(%)                 期末余额

广州市财政局               土地竞拍保证金                  77,192,440.00 1 年以内                            49.38            3,859,622.00

惠阳区人民政府                 代垫款                      10,876,800.00 5 年以上                             6.96            8,701,440.00

牛进才               代偿还按揭贷款及利息                   5,483,582.23 5 年以上                             3.51            4,935,224.01

白小艳               代偿还按揭贷款及利息                   4,713,214.02 5 年以上                             3.01            4,241,892.62

刘婧                 代偿还按揭贷款及利息                   4,546,136.00 5 年以上                             2.91            4,091,522.40

合计                                                    102,812,172.25                                       65.76          25,829,701.03


       (六)存货

       1.分类列示

                                                                                            期末余额

                    项目                 账面                  其中:借款费用资本               跌价                        账面

                                         余额                         化金额                    准备                        价值

 完工开发产品                           2,254,762,628.02              51,843,341.17           38,432,509.04               2,216,330,118.98

 在建开发产品                           3,921,126,916.16              61,028,893.93                                       3,921,126,916.16

 拟开发产品                             4,573,149,386.46                                                                  4,573,149,386.46



                                                                      90
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                                                                                       期末余额

                   项目                账面               其中:借款费用资本             跌价                      账面

                                       余额                      化金额                  准备                      价值

 合计                              10,749,038,930.64             112,872,235.10         38,432,509.04           10,710,606,421.60

       续表

                                                                                       期初余额

                      项目               账面              其中:借款费用资本            跌价                     账面

                                         余额                     化金额                 准备                     价值

  完工开发产品                         2,782,464,692.26           68,368,768.78        38,432,509.04            2,744,032,183.22

  在建开发产品                         3,577,322,087.24           37,214,203.38                                 3,577,322,087.24

  拟开发产品                           1,476,889,338.20                                                         1,476,889,338.20

  合计                                 7,836,676,117.70          105,582,972.16        38,432,509.04            7,798,243,608.66

       注:本公司本期用于确定存货资本化借款费用的利率为4.62%。

       2.完工开发产品明细情况

        项目名称          竣工时间               期初数               本期增加              本期减少                 期末数

新城花园                                         52,717,054.22                                                       52,717,054.22

振业峦山谷花园一期           2010.11              2,241,683.53                                                        2,241,683.53

振业峦山谷花园二期           2014.11              6,394,297.68                                                        6,394,297.68
振业城四-五期                2011.03                811,573.87                                                            811,573.87

振业城六-七期                2013.03              1,412,962.07                                                        1,412,962.07

景洲大厦                                          1,931,835.29                                                        1,931,835.29
天津铂雅轩                   2017.10            107,290,597.25                                  51,722,622.19        55,567,975.06

天津启春里                   2016.12            134,910,565.74                                  27,465,453.19       107,445,112.55

天津新博园                   2013.10             48,020,618.66                                    165,874.34         47,854,744.32
西安振业泊墅一期             2012.06             40,426,855.02                                   1,503,287.50        38,923,567.52
西安振业泊墅二期 A
                             2014.09            137,939,684.80                                   1,989,950.50       135,949,734.30
组团
西安振业泊墅二期 B
                             2015.11             44,424,541.73                                   1,627,687.60        42,796,854.13
组团
西安振业泊岸                 2019.12            144,710,612.14                                  11,101,211.45       133,609,400.69

东莞松湖雅苑项目             2016.10             24,600,620.01                                   3,463,672.29        21,136,947.72
北海宝丽一期                 1995 年                 60,135.81                                                             60,135.81

振业中央华府(北海)         2009.03                517,292.83                                                            517,292.83

振业青秀山 1 号              2012.01              4,810,479.08                                                        4,810,479.08

广西振业尚府                 2016.11             42,812,372.56                                                       42,812,372.56

广西振业邕江雅苑             2018.12             29,947,609.39              6,511.46             7,120,290.33        22,833,830.52
长沙振业城一期               2015.11             22,334,977.66                                    605,993.18         21,728,984.48


                                                                 91
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        项目名称        竣工时间              期初数                本期增加             本期减少              期末数

长沙振业城二期            2018.04             61,102,647.35                                2,039,209.40        59,063,437.95

长沙振业城三期            2019.12            299,719,102.69         214,868,694.76       161,174,140.39      353,413,657.06
惠阳振业城二期(GH
                          2011.12             26,605,661.62                                4,762,008.58        21,843,653.04
组团)
惠阳振业城二期(D
                          2013.11              9,416,570.65                                   17,709.00         9,398,861.65
组团)
惠阳振业城商务中心        2015.07            123,340,586.04              12,990.00                           123,353,576.04

惠阳振业城 Q 组团         2018.09             75,238,679.67                               20,666,454.36        54,572,225.31
广州振业天颂花园项
                          2019.01          1,262,557,902.26                              393,572,599.09      868,985,303.17

深汕振业时代花园一
                          2020.10             76,167,172.64                               53,592,097.07        22,575,075.57


合计                                       2,782,464,692.26         214,888,196.22       742,590,260.46     2,254,762,628.02

       3.在建开发产品明细情况

           项目名称             开工时间       预计竣工时间          预计总投资            期初数             期末数

 广西振业启航城                 2019.05           2021.11             652,703,403.00     432,374,877.32     496,918,671.85
 长沙振业城三期                 2017.04           2021.08           1,396,140,352.22     247,817,355.45
 长沙振业城二期幼儿园           2020.04           2021.06              16,552,700.00       6,403,324.80
 深汕振业时代花园二期           2019.03           2022.12             850,000,000.00     691,908,841.17     720,623,166.16
 惠阳振业城小学                 2020.01           2021.12              60,000,000.00      18,295,513.28      32,468,944.23
 惠阳振业城二期 U 组团          2020.12           2023.04           1,249,179,400.00     149,283,880.11     156,065,784.93
 东莞清溪雅苑                   2020.10           2022.11           1,425,645,800.00     953,005,222.66    1,050,124,154.85
 深河湾一期                     2020.07           2022.04             393,921,800.00     200,444,435.49     219,406,257.23
 天津津海御湖                   2020.05           2024.05           1,800,354,600.00     877,788,636.96     911,265,831.60
 西安振业泊悦府                 2021.04           2023.05             833,850,000.00                        334,254,105.31

 合计                                                                                   3,577,322,087.24   3,921,126,916.16

       4.拟开发产品明细情况

                                    预计开       预计竣
             项目名称                                          预计总投资                期初数              期末数
                                    工时间       工时间
 深河湾二期                         2021.06      2023.06           380,000,000.00        61,025,624.90      77,445,934.02

 深河湾三期                         2022.06      2024.06           581,580,000.00        80,638,014.16      84,069,613.87
 长沙振业城二期剩余组团              暂无         暂无             300,000,000.00        50,756,602.15      52,285,296.35
 长沙振业城四期及后期                暂无         暂无        1,600,000,000.00          220,588,590.35     296,441,772.09

 惠阳振业城二期-F1 组团              暂无         暂无               暂无                38,225,865.29      38,528,777.89

 惠阳振业城 R 组团                   暂无         暂无               暂无                80,027,490.79      80,027,490.79
 惠阳振业城 E1 组团                  暂无         暂无               暂无                 8,982,092.69      10,418,179.70
 惠阳振业城水厂重叠地块              暂无         暂无               暂无                 2,055,520.00        2,055,520.00
 惠阳振业城 M 组团                   暂无         暂无               暂无                14,504,865.83      14,504,865.83



                                                              92
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                                预计开    预计竣
           项目名称                                     预计总投资                     期初数                  期末数
                                工时间    工时间
惠阳振业城 K 组团                暂无      暂无               暂无                    153,629,522.60          153,895,535.19

西安振业泊悦府                  2021.04   2023.05           833,850,000.00            302,637,599.44

振业(长沙)裕南街项目           暂无      暂无             881,372,200.00            463,817,550.00          467,131,131.23

广州鸿远天成                    2021.11   2023.10       3,408,210,000.00                                  2,565,803,764.50

广州置业学府里                  2021.11   2023.11       1,086,400,000.00                                      730,541,505.00

合计                                                                                1,476,889,338.20      4,573,149,386.46

  5.存货跌价准备


                                            本期增加金额                          本期减少金额
       项目              期初余额                                                                               期末余额
                                          计提          其他            转回或转销              其他

新城花园                38,432,509.04                                                                          38,432,509.04

合计                    38,432,509.04                                                                          38,432,509.04

  6.存货跌价准备情况

                 项目                        计提存货跌价准备的依据                     本期转回存货跌价准备的原因

完工开发产品                                 可变现净值低于账面成本

  本期所有权受限存货的情况详见附注六、(四十七)。

  (七)其他流动资产

                 项目                               期末余额                                       期初余额

预缴企业所得税                                                  15,208,831.31                                  11,462,940.79

待抵扣增值税                                                    53,527,749.30                                  41,481,639.78

预缴增值税                                                      94,643,379.12                                  58,553,809.30

预缴营业税                                                           880,607.06                                   317,010.45

预缴土地增值税                                                  74,418,291.97                                  76,697,517.96

预缴城建税                                                       3,415,600.45                                   2,080,857.64

预缴教育费附加                                                   2,598,305.76                                   1,610,160.97

预缴堤围费                                                           436,620.58                                   666,508.97

合同取得成本                                                     5,094,207.71                                   5,107,611.79

合计                                                           250,223,593.26                                 197,978,057.65

  (八)长期股权投资

                                                                                           本期增减变动
               被投资单位名称                       期初余额
                                                                                   追加投资                    减少投资

一、合营企业

二、联营企业



                                                       93
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                                                                                    本期增减变动
               被投资单位名称                   期初余额
                                                                            追加投资                   减少投资

三、其他股权投资

天津振业化工实业有限公司                          4,500,000.00

深圳市建设(集团)公司金属结构制品厂               490,434.54

深圳市振业贸易发展有限公司                        1,384,076.29

小计                                              6,374,510.83

合计                                              6,374,510.83

  接上表:

                          本期增减变动
                                                             期末余额                    减值准备期末余额
             本期计提减值准备            其他




                                                                   4,500,000.00                    4,500,000.00

                                                                     490,434.54                      490,434.54

                                                                   1,384,076.29                    1,384,076.29

                                                                   6,374,510.83                    6,374,510.83

                                                                   6,374,510.83                    6,374,510.83

  (九)其他非流动金融资产

  本公司持有的其他非流动金融资产为不具重大影响的股权投资。

                                                                 期末余额                              期末余额
                 被投资单位
                                                原值                  减值准备              净值       公允价值

 天津轮船实业发展集团股份有限公司               3,375,000.00             3,375,000.00

 深圳市深发贸易有限公司                           208,000.00                208,000.00

 深圳莫斯科股份有限公司                           636,353.52                636,353.52

 北海乌家砖厂                                   1,157,991.40             1,157,991.40

 北海长江实业股份有限公司                         525,000.00                525,000.00

 合计                                           5,902,344.92             5,902,344.92

  (十)投资性房地产

  1.投资性房地产计量模式

  (1)采用成本计量模式的投资性房地产

                   项目                         房屋、建筑物                                  合计

一、账面原值


                                                   94
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                  项目                         房屋、建筑物                             合计

1.期初余额                                         1,578,540,570.74                        1,578,540,570.74

2.本期增加金额                                             9,675,324.92                           9,675,324.92

(1)外购

(2)存货、固定资产、在建工程转入                          9,675,324.92                           9,675,324.92

3.本期减少金额                                            20,967,757.52                          20,967,757.52

(1)处置

(2)其他转出                                             20,967,757.52                          20,967,757.52

4.期末余额                                             1,567,248,138.14                        1,567,248,138.14

二、累计折旧和累计摊销

1.期初余额                                              452,438,691.28                          452,438,691.28

2.本期增加金额                                            18,387,626.76                          18,387,626.76

(1)计提或摊销                                           18,387,626.76                          18,387,626.76

3.本期减少金额                                             1,210,888.01                           1,210,888.01

(1)处置

(2)其他转出                                              1,210,888.01                           1,210,888.01

4.期末余额                                              469,615,430.03                          469,615,430.03

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

(1)计提

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值                                         1,097,632,708.11                        1,097,632,708.11

2.期初账面价值                                         1,126,101,879.46                        1,126,101,879.46

  2.本期所有权受限投资性房地产的情况详见附注六、(四十七)。

  (十一)固定资产

  1.总表情况

  (1)分类列示

                  项目                         期末余额                             期初余额

 固定资产                                               42,878,499.66                           44,081,034.37
 固定资产清理


                                                  95
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                项目                                 期末余额                                  期初余额

合计                                                              42,878,499.66                           44,081,034.37

 2.固定资产

 (1)固定资产情况


        项目               房屋及建筑物     运输工具            办公及电子设备      其他设备              合计

   一、账面原值

   1.期初余额               43,197,168.91   5,684,246.06            6,668,368.50    2,136,293.06     57,686,076.53

   2.本期增加金额                                                     234,155.24       52,045.11          286,200.35

   (1)购置                                                          234,155.24       52,045.11          286,200.35

   (2)其他

   3.本期减少金额                                                     262,801.55        4,330.09          267,131.64

   (1)处置或报废                                                    262,801.55        4,330.09          267,131.64

   4.期末余额               43,197,168.91   5,684,246.06            6,639,722.19    2,184,008.08     57,705,145.24

   二、累计折旧

   1.期初余额                6,323,978.57   1,951,011.97            4,193,091.77    1,136,959.85     13,605,042.16

   2.本期增加金额              502,325.58    455,061.88               357,190.12      154,340.29      1,468,917.87

   (1)计提                   502,325.58    455,061.88               357,190.12      154,340.29      1,468,917.87

   3.本期减少金额                                                     243,543.96        3,770.49          247,314.45

   (1)处置或报废                                                    243,543.96        3,770.49          247,314.45

   4.期末余额                6,826,304.15   2,406,073.85            4,306,737.93    1,287,529.65     14,826,645.58

   三、减值准备

   1.期初余额

   2.本期增加金额

   (1)计提

   3.本期减少金额

   (1)处置或报废

   4.期末余额

   四、账面价值

   1.期末账面价值           36,370,864.76   3,278,172.21            2,332,984.26      896,478.43     42,878,499.66

   2.期初账面价值           36,873,190.34   3,733,234.09            2,475,276.73      999,333.21     44,081,034.37


 (十二)使用权资产

                    项目                                    房屋、建筑物                           合计

 一、账面原值



                                                           96
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                            项目                                    房屋、建筑物                                   合计

        1.期初余额                                                                 45,818,660.87                      45,818,660.87

        2.本期增加金额

        3.本期减少金额

        4.期末余额                                                                 45,818,660.87                      45,818,660.87

        二、累计折旧

        1.期初余额

        2.本期增加金额                                                                 7,368,844.92                    7,368,844.92

        (1)计提                                                                      7,368,844.92                    7,368,844.92

        3.本期减少金额

        (1)处置

        4.期末余额                                                                     7,368,844.92                    7,368,844.92

        三、减值准备

        1.期初余额

        2.本期增加金额

        (1)计提

        3.本期减少金额

        (1)处置

        4.期末余额

        四、账面价值

        1.期末账面价值                                                             38,449,815.95                      38,449,815.95

        2.期初账面价值                                                             45,818,660.87                      45,818,660.87

        (十三)长期待摊费用

                     项目          期初余额         本期增加金额           本期摊销金额               其他减少额           期末余额

 软件使用费                          288,698.73                                    66,641.64                                  222,057.09

 办公室装修费                      12,257,818.28                                2,338,821.52               3,592.03         9,915,404.73

 合计                              12,546,517.01                                2,405,463.16               3,592.03        10,137,461.82


        (十四)递延所得税资产及递延所得税负债

        1.未经抵销的递延所得税资产

                                                                           期末余额                                             期初余额
           项目
                                     可抵扣暂时性差异          递延所得税资产                可抵扣暂时性差异             递延所得税资产

资产及信用减值准备                        92,412,819.64             23,103,204.91                107,847,886.56             26,961,971.65

预提职工薪酬                              25,197,262.08                 6,299,315.52              34,650,397.71              8,662,599.45

预提土地增值税                           593,705,778.04            148,426,444.51                131,879,091.43             32,969,772.86

预售房款                                 363,163,139.64             90,790,784.91                345,606,958.85             86,401,739.74

                                                                   97
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                                                                        期末余额                                                期初余额
           项目
                                 可抵扣暂时性差异               递延所得税资产             可抵扣暂时性差异            递延所得税资产

可抵扣亏损                         1,312,343,521.80               328,085,880.45             1,167,116,083.99              291,779,021.01

其他                                  65,031,790.32                16,257,947.58              100,000,426.78                25,000,106.70

合计                               2,451,854,311.52               612,963,577.88             1,887,100,845.32              471,775,211.41


        2.未抵销的递延所得税负债

                                                                         期末余额                                             期初余额
             项目
                                   应纳税暂时性差异             递延所得税负债             应纳税暂时性差异           递延所得税负债

 交易性金融资产公允价
                                            687,682.20                  171,920.55                2,112,125.79               528,031.46
 值变动

 合同取得成本                               492,570.44                  123,142.61                1,703,548.76               425,887.20

 其他                                     8,561,410.36                 2,140,352.59               8,067,954.43             2,016,988.61

 合计                                     9,741,663.00                 2,435,415.75              11,883,628.98             2,970,907.27

        3.未确认递延所得税资产明细


                                           项目                 期末余额                                   期初余额

  可抵扣暂时性差异                                                            333,883.23                                   202,705.87

  可抵扣亏损                                                              68,696,491.63                               51,370,106.51

  合计                                                                    69,030,374.86                               51,572,812.38

        注:由于未来能否获得足够的应纳税所得额具有不确定性,因此以上可抵扣暂时性差异和可抵扣亏损未确认为递延所得

 税资产。

        4.未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

                  年份                      期末余额                           期初余额                             备注

  2021 年度                                        4,343,699.35                        4,343,699.35

  2022 年度                                        5,010,343.13                        5,010,343.13

  2023 年度                                       10,741,769.22                       10,741,769.22

  2024 年度                                       13,255,587.15                       13,255,587.15

  2025 年度                                       18,018,707.66                       18,018,707.66

  2026 年度                                       17,326,385.12

  合计                                            68,696,491.63                       51,370,106.51

        (十五)其他非流动资产

                                                                                         本期增减变动
         被投资单位                期初余额              追加          收回      权益法下确认的            地价溢价             其他权
                                                         投资          投资           投资损益               摊销              益变动

 锦上花园开发项目                  2,013,511,897.61                                   131,958,629.95        6,782,916.39


                                                                  98
                                                                           深圳市振业(集团)股份有限公司 2021 年半年度报告


                                                                                     本期增减变动
        被投资单位                期初余额           追加           收回     权益法下确认的           地价溢价          其他权
                                                     投资           投资        投资损益                摊销            益变动

合计                             2,013,511,897.61                               131,958,629.95         6,782,916.39

       续表

                                                    本期增减变动                                                        减值准
        被投资单位             宣告发放现金         计提减值                                        期末余额            备期末
                                                                              其他
                                股利或利润            准备                                                               余额

锦上花园开发项目                                                              -2,860,143.22         2,135,827,467.95

合计                                                                          -2,860,143.22         2,135,827,467.95

       注:2013年11月29日,本公司与深圳市地铁集团有限公司(以下简称“深圳地铁”)签订合同合作开发锦上花园开发项

目,项目位于深圳市龙岗区横岗街道六约片区,北临深惠公路、与地铁三号线六约站相邻。项目总占地面积11.12万平方米,

建筑面积32.18万平方米,其中住宅22.53万平方米,商业5.2万平方米,商务公寓4.11万平方米,配套0.346万平方米。

       合作模式:项目用地登记在深圳地铁名下,以深圳地铁的名义申请项目立项、报批报建、开发建设、物业租售等手续。

在此前提之下,双方共同对本项目进行合作开发,本公司主要负责建设管理,并采取以下不同的出资模式进行合作开发。

       (1)对于住宅、商务公寓和配套物业的开发,本公司向深圳地铁支付86,636.84万元获得该部分物业70%的投资、开发、

收益权。

       (2)对于商业物业及车位的开发,深圳地铁负责全部投资,产权归深圳地铁所有。

       (3)双方按照合同约定成立项目建设管理公司(非注册法人分支机构),项目的开发建设管理工作委托管理公司具体

实施。

       (十六)短期借款

       1.短期借款分类


                 项目                                 期末余额                                      期初余额

 信用借款                                                            98,000,000.00

 合计                                                                98,000,000.00

       2.期末无已逾期未偿还的短期借款。

       (十七)应付账款

       (1)应付账款列示

                        项目                                    期末余额                                期初余额

  1 年以内                                                                 463,525,057.49                      204,065,169.85

  1 至2 年                                                                 231,715,918.32                      246,111,003.57

  2 至3 年                                                                  23,607,859.28                        82,049,438.05

  3 年以上                                                                  90,424,137.95                      110,983,395.28

                                                               99
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                        项目                               期末余额                                期初余额

  合计                                                                809,272,973.04                       643,209,006.75

       (2)账龄超过1年的重要应付账款

                               项目                                    期末余额                未偿还或结转的原因

 应付工程款                                                              338,885,846.60             尚未结算

 营销代理费                                                                  3,432,072.28           尚未结算

 房屋维修基金                                                                2,711,668.78           尚未结算

 合计                                                                    345,029,587.66

       (十八)预收款项

       1.预收款项列示

               项目                             期末余额                                        期初余额

1 年以内                                                        599,398.78                                     2,864,229.52

1 至2 年

2 至3 年

3 年以上

合计                                                            599,398.78                                     2,864,229.52

       2.截至2021年6月30日,本公司预收款项主要项目明细列示如下

                 项目                              期末余额                                      未结转原因

预收租金                                                           599,398.78               尚未达到收入确认条件

合计                                                               599,398.78

       (十九)合同负债


                  项目                             期末余额                                     期初余额

广西振业尚府                                                   1,238,095.28                                    3,674,084.77

广西振业邕江雅苑                                               2,472,252.30                                    1,295,743.10

广西振业启航城                                               171,981,972.42                                  108,074,286.74

长沙振业城二期                                                                                                 1,463,511.75

长沙振业城三期                                               142,896,247.24                                  355,594,528.95

惠阳振业城二期H 组团                                          15,888,510.50                                    7,763,972.39

惠阳振业城二期D 组团                                           6,997,348.57                                    6,902,110.47

惠阳振业城二期Q 组团                                          41,419,274.42                                   57,800,466.78

振业时代花园一期                                               3,515,192.64                                   90,015,528.43

东莞松湖雅苑项目                                                 443,752.37                                      587,497.13

天津启春里                                                     1,380,687.61                                    3,547,189.53

                                                       100
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                  项目                               期末余额                                          期初余额

广州振业天颂花园项目                                            670,896,299.05                                      446,794,825.70

西安振业泊墅一期                                                    41,451.69                                        11,094,740.31

西安振业泊墅二期 A 组团                                           3,432,202.01                                        1,172,685.77

西安振业泊墅二期 B 组团                                             525,970.66                                             554,542.05

西安振业泊岸                                                     42,324,437.06                                       30,850,835.09

深河湾一期                                                       85,573,284.41

天津铂雅轩                                                        9,527,602.85

合计                                                          1,200,554,581.08                                    1,127,186,548.96


       (二十)应付职工薪酬

       1.应付职工薪酬列示

                       项   目                期初余额           本期增加                本期减少               期末余额

       一、短期薪酬                           43,857,215.80       61,974,843.20          68,314,660.73           37,517,398.27

       二、离职后福利中-设定提存计划负债       7,669,472.74        4,022,407.62           4,022,407.62            7,669,472.74

       三、辞退福利                                                  350,713.65             350,713.65

       合计                                   51,526,688.54       66,347,964.47          72,687,782.00           45,186,871.01

       2.短期薪酬列示

                      项    目                 期初余额              本期增加                本期减少              期末余额

 一、工资、奖金、津贴和补贴                     29,375,402.63            47,601,536.35       49,208,043.40         27,768,895.58

 二、职工福利费                                  5,203,946.80             5,626,790.01       10,613,584.15            217,152.66

 三、社会保险费                                                           1,754,175.50        1,754,175.50

 其中:医疗保险费                                                         1,624,896.60        1,624,896.60

          工伤保险费                                                        36,642.53               36,642.53

          生育保险费                                                        92,636.37               92,636.37

 四、住房公积金                                                           5,365,914.04        5,365,914.04

 五、工会经费和职工教育经费                      9,277,866.37             1,626,427.30        1,372,943.64          9,531,350.03

 合计                                           43,857,215.80            61,974,843.20       68,314,660.73         37,517,398.27

       3.设定提存计划列示

              项目                 期初余额                   本期增加                    本期减少                 期末余额

 1.基本养老保险                        306,974.47                3,961,082.48               3,961,082.48               306,974.47

 2.失业保险费                              147.81                   61,325.14                  61,325.14                     147.81

 3.企业年金缴费                      7,362,350.46                                                                    7,362,350.46

 合计                                7,669,472.74                4,022,407.62               4,022,407.62             7,669,472.74



                                                          101
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       本公司按规定参加由政府机构设立的养老保险、失业保险计划,根据该等计划,本公司每月分别按员工参保地政府机构

的规定向该等计划缴存费用。除上述每月缴存费用外,本公司不再承担进一步支付义务。相应的支出于发生时计入当期损益

或相关资产的成本。

       4.辞退福利


               项目                           本期支付金额                                 期末应付未付金额

离职经济补偿金                                                 350,713.65

合计                                                           350,713.65

       (二十一)应交税费


                    税费项目                        期末余额                                   期初余额

 1.企业所得税                                                 92,359,511.16                               92,558,361.05

 2.增值税                                                      3,934,768.31                                4,992,428.97

 3.城市维护建设税                                                602,023.43                                  236,696.83

 4.教育费附加                                                    625,503.66                                  366,447.41

 5.代扣代缴个人所得税                                          1,452,904.19                                1,362,449.92

 6.房产税                                                      6,665,763.13                                  182,363.23

 7.土地增值税                                                839,706,439.24                              706,833,526.29

 8.其他                                                          132,529.62                                  149,676.00

 合计                                                         945,479,442.74                              806,681,949.70

       (二十二)其他应付款

       1.总表情况

       (1)分类列示

                      项目                          期末余额                                   期初余额

 应付利息                                                      20,808,458.90                               75,350,722.60

 应付股利                                                       6,021,608.99                                5,569,565.82

 其他应付款                                                  1,698,531,835.69                             619,945,137.01

 合计                                                        1,725,361,903.58                             700,865,425.43

       2.应付利息


                               项目                                  期末余额                      期初余额

 中期票据利息                                                               8,410,958.90                   34,873,972.60

 分期付息到期还本的长期借款利息                                          12,397,500.00                     40,476,750.00

 合计                                                                    20,808,458.90                     75,350,722.60

       3.应付股利



                                                       102
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                        项目                        期末余额            期初余额         超过 1 年未支付原因

 广西振业房地产股份有限公司小股东股利               6,008,447.74        5,556,404.57       未前来办理手续

 惠州市惠阳区振业创新发展有限公司小股东股利              13,161.25        13,161.25        未前来办理手续

 合计                                               6,021,608.99        5,569,565.82

4.其他应付款

(1)按款项性质列示其他应付款

           款项性质                      期末余额                                      期初余额

暂扣税费                                            42,062,500.00                                  42,062,500.00

往来款                                          1,607,620,194.76                                  521,471,458.69

押金及保证金                                        35,564,016.38                                  41,092,502.38

代扣代缴款项                                           6,513,379.28                                 6,790,934.22

其他                                                   6,771,745.27                                 8,527,741.72

合计                                            1,698,531,835.69                                  619,945,137.01

(2)期末账龄超过1年的重要其他应付款


                  项目                        期末余额                       未偿还或结转的原因

   暂扣税费                                         42,062,500.00               未办妥相关手续

   合计                                             42,062,500.00

(二十三)一年内到期的非流动负债

1.一年内到期的长期负债明细情况

                 项目                         期末余额                                 期初余额

   1 年内到期的长期借款                                801,950,000.00                        243,600,000.00

   1 年内到期的应付债券                                399,803,360.14                        499,887,562.67

   1 年内到期的租赁负债                                 14,347,322.57                         13,698,607.87

   1 年内到期的长期应付款                               68,702,946.07

   合计                                             1,284,803,628.78                         757,186,170.54

2.一年内到期的长期借款

(1)一年内到期的长期借款明细情况

                 项目                         期末余额                             期初余额

    抵押+保证                                           96,000,000.00                       120,000,000.00

    抵押借款                                            45,600,000.00                        35,600,000.00

    保证借款                                           622,350,000.00                        50,000,000.00

    抵押+质押                                           38,000,000.00                        38,000,000.00

    合计                                               801,950,000.00                       243,600,000.00

                                                 103
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   注:一年内到期的长期借款中无属于逾期借款获得展期的金额。

   (2)金额前五名一年内到期的长期借款


                  贷款单位                  借款起始日    借款终止日             币种              期末余额

  农业银行深圳布吉支行                      2019/11/15     2022/5/1              人民币              200,000,000.00

  农业银行深圳布吉支行                       2019/8/9      2022/5/1              人民币              152,000,000.00

  中国银行深圳东部支行                      2018-9-28      2021-9-28             人民币               96,000,000.00

  农业银行深圳布吉支行                      2019/10/23     2022/5/1              人民币               50,000,000.00

  农业银行深圳布吉支行                      2019/12/23     2022/5/1              人民币               50,000,000.00

  合计                                                                                               548,000,000.00



   3.一年内到期的应付债券


       债券名称                    面值            发行日期           债券期限            发行金额                    期初余额

2019 年中期票据                   400,000,000.00   2019-04-10           3年               400,000,000.00               399,681,573.95

合计                              400,000,000.00                                          400,000,000.00               399,681,573.95


   接上表:


           本期发行            按面值计提利息            溢折价摊销                 本期偿还金额               期末余额

                                                                 121,786.19                                    399,803,360.14

                                                                 121,786.19                                    399,803,360.14

   (二十四)其他流动负债

                        项   目                            期末余额                                  期初余额

        待转销项税额                                                    76,340,329.72                           78,997,962.90

        合计                                                            76,340,329.72                           78,997,962.90

   (二十五)长期借款

       1. 长期借款分类

                        项目                               期末余额                                   期初余额

         信用借款                                                 2,400,000,000.00                          1,400,000,000.00

         抵押借款                                                     275,610,000.00                          308,410,000.00

         保证借款                                                 1,180,000,000.00                            618,000,000.00

         抵押+保证                                                    296,000,000.00                          350,000,000.00

         抵押+质押                                                    606,480,000.00                          606,480,000.00

         减:一年内到期的长期借款                                     -801,950,000.00                         -243,600,000.00

         合计                                                     3,956,140,000.00                          3,039,290,000.00



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 2.金额前五名的长期借款

                         贷款单位                   借款起始日          借款终止日        币种           期末余额
   深圳市地铁集团有限公司(锦上花园项目部)          2019-6-14          无固定期限       人民币        1,400,000,000.00

   深圳市房屋租赁运营管理有限公司                    2021-5-8             2024-5-7       人民币          482,000,000.00

   深圳市房屋租赁运营管理有限公司                    2021-5-10            2024-5-9       人民币          418,000,000.00

   兴业银行股份有限公司深圳分行                     2018-11-21          2030-11-21       人民币          320,000,000.00

   广东华兴银行股份有限公司深圳分行                  2017-2-7             2027-2-6       人民币          248,480,000.00

   合计                                                                                                2,868,480,000.00

 (二十六)应付债券

 1.应付债券

                     项目                             期末余额                                   期初余额

       2019 年中期票据                                                                                 399,681,573.95

       2021 年中期票据                                           499,716,747.98

       合计                                                      499,716,747.98                        399,681,573.95


 2.应付债券的增减变动

       债券名称                面值           发行日期        债券期限              发行金额                期初余额

2021 年中期票据              500,000,000.00    2021-4-27          3年               500,000,000.00

合计                         500,000,000.00                                         500,000,000.00

 接上表:

   本期发行              按面值计提利息           溢折价摊销                      本期偿还金额              期末余额

  499,700,000.00                                              16,747.98                                         499,716,747.98

  499,700,000.00                                              16,747.98                                         499,716,747.98

 3.应付债券利息的增减变动

       债券名称              期初余额            本期应计利息                     本期已付利息              期末余额

2018 年中期票据              20,298,630.14               10,701,369.86               31,000,000.00

2019 年中期票据              14,575,342.46                 9,917,808.22              20,000,000.00                4,493,150.68

2021 年中期票据                                            3,917,808.22                                           3,917,808.22

合计                         34,873,972.60               24,536,986.30               51,000,000.00                8,410,958.90

 (二十七)租赁负债

                  项目                               期末余额                                        期初余额

租赁付款额                                                          42,300,994.53                               49,791,302.51

减:未确认融资费用                                                   2,886,566.09                                3,972,641.64

减:一年内到期的租赁负债                                           14,347,322.57                                13,698,607.87


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 合计                                                               25,067,105.87                           32,120,053.00

     (二十八)长期应付款

                     项目                                期末余额                                期初余额

 出售回租应付款                                                  178,218,403.39

 减:一年内到期的长期应付款                                         68,702,946.07

 合计                                                            109,515,457.32

     (二十九)股本

                                                              本期增减变动(+、-)

           项目               期初余额          发行新                 公积金转                              期末余额
                                                             送股                      其他     合计
                                                    股                    股

一、有限售条件股份

1.国家持股

2.国有法人持股

3.其他内资持股

其中:境内法人持股

境内自然人持股

4.境外持股

其中:境外法人持股

境外自然人持股

二、无限售条件流通股        1,349,995,046.00                                                            1,349,995,046.00



1.人民币普通股              1,349,995,046.00                                                            1,349,995,046.00

2.境内上市外资股

3.境外上市外资股

4.其他

股份合计                    1,349,995,046.00                                                            1,349,995,046.00

     (三十)资本公积

            项目                  期初余额                  本期增加                 本期减少           期末余额

股本溢价                           458,717,817.01                                                           458,717,817.01

其他资本公积                        25,603,806.06                                                            25,603,806.06

合计                               484,321,623.07                                                           484,321,623.07

     (三十一)盈余公积

          项目                期初余额                   本期增加                   本期减少            期末余额

法定盈余公积                   712,094,692.68                                                               712,094,692.68
任意盈余公积                 1,189,259,841.91                                                           1,189,259,841.91


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         项目                 期初余额                本期增加                  本期减少                  期末余额

合计                          1,901,354,534.59                                                            1,901,354,534.59

  (三十二)未分配利润

                          项目                                       本期金额                        上期金额

调整前上期期末未分配利润                                               3,628,767,275.55                3,103,787,189.84

调整期初未分配利润调整合计数(调增+,调减-)                                                                 5,020,595.05

调整后期初未分配利润                                                   3,628,767,275.55                3,108,807,784.89

加:本期归属于母公司所有者的净利润                                         388,083,889.43                  217,420,178.69

减:提取法定盈余公积

       提取任意盈余公积

       提取一般风险准备

       应付普通股股利                                                      260,549,009.60                  241,649,069.14

       转作股本的普通股股利

期末未分配利润                                                         3,756,302,155.38                3,084,578,894.44

  (三十三)营业收入和营业成本

  1.营业收入和营业成本

                                             本期发生额                                      上期发生额
           项目
                                    收入                    成本                     收入                    成本

主营业务                          1,473,670,564.78        776,542,829.81         1,201,825,564.16          659,197,946.64

其他业务

合计                              1,473,670,564.78        776,542,829.81         1,201,825,564.16     659,197,946.64

  2.主营业务(分行业)

                                             本期发生额                                      上期发生额
         行业名称
                                  营业收入                营业成本                营业收入                 营业成本

房地产                            1,473,670,564.78        776,542,829.81          1,201,825,564.16         659,197,946.64

合计                              1,473,670,564.78        776,542,829.81          1,201,825,564.16         659,197,946.64


  3.主营业务(分产品)

                                             本期发生额                                      上期发生额
         产品名称
                                  营业收入                营业成本                营业收入                 营业成本

房产销售                          1,422,690,195.04        748,114,095.95         1,169,547,634.30          634,273,154.17

房产租赁                             46,564,025.19         28,428,733.86            30,790,008.67           24,924,792.47

代建服务                              4,416,344.55                                   1,487,921.19
合计                              1,473,670,564.78        776,542,829.81         1,201,825,564.16          659,197,946.64



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    4.主营业务(分地区)

                                      本期发生额                                        上期发生额
           地区名称
                           营业收入                营业成本                  营业收入                营业成本

  广东省                    914,431,856.89         499,234,341.08            831,301,083.23          461,705,735.00

  广西自治区                 30,721,693.13          19,671,341.20              2,662,745.59            1,712,595.74

  陕西省                     34,923,284.65          12,359,492.92            140,762,416.21           79,113,792.71

  天津市                    103,550,214.77          81,512,178.48             66,567,241.37           44,507,618.67

  湖南省                    390,043,515.34         163,765,476.13            160,532,077.76           72,158,204.52

  合计                     1,473,670,564.78        776,542,829.81          1,201,825,564.16          659,197,946.64

    (三十四)税金及附加

                  项目                        本期发生额                                   上期发生额

 城市维护建设税                                            5,369,979.38                                 4,361,346.36

 教育费附加                                                3,836,351.61                                 3,070,705.33

 土地增值税                                              155,720,664.13                               118,136,874.07

 印花税                                                       704,098.12                                  640,037.93

 房产税                                                    2,582,869.07                                   450,445.30

 堤围费及其他                                                 319,451.70                                  282,176.88

 合计                                                    168,533,414.01                               126,941,585.87

    (三十五)销售费用

                费用性质                      本期发生额                                  上期发生额

 广告推广费                                                   2,170,988.60                               3,393,569.91

 销售策划费                                                   3,220,371.85                               2,016,979.63

 代理费                                                       9,917,532.19                               8,275,676.39

 其他                                                          974,283.67                                1,815,640.69

 合计                                                      16,283,176.31                                15,501,866.62

    (三十六)管理费用

               费用性质                       本期发生额                                   上期发生额

工资及福利费                                               32,539,064.71                                31,727,571.03

社会保险费及住房公积金                                      7,395,040.54                                 4,728,800.86

办公费                                                      8,569,481.00                                 8,876,123.11

中介服务费                                                  2,834,614.10                                 1,225,194.20

诉讼费                                                                                                     186,117.62

车辆费                                                        187,732.87                                   206,006.43

董事会经费                                                    618,702.73                                   264,847.19



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                费用性质                        本期发生额                                    上期发生额

长期待摊费用摊销                                              2,174,835.10                                  2,682,871.25

折旧费用                                                       734,150.32                                     554,173.08

其他费用                                                      4,184,907.66                                  3,491,777.13

合计                                                         59,238,529.03                                 53,943,481.90

       (三十七)财务费用

                费用性质                        本期发生额                                    上期发生额

利息支出                                                     101,824,229.86                                 88,980,692.27

减:利息收入                                                 -21,650,239.04                                -17,195,025.41

汇兑损益                                                                                                       -85,089.91

其他                                                           2,345,142.46                                    315,771.47

合计                                                          82,519,133.28                                 72,016,348.42

       (三十八)投资收益

                   产生投资收益的来源                          本期发生额                          上期发生额

处置交易性金融资产取得的投资收益                                             7,581,235.61                   24,409,382.25

合营项目投资收益                                                        121,361,265.48                      17,615,204.63

合计                                                                    128,942,501.09                      42,024,586.88

       (三十九)公允价值变动收益


                产生公允价值变动收益的来源                     本期发生额                          上期发生额

交易性金融资产                                                               -1,857,429.90                     866,985.90

     其中:衍生金融工具产生的公允价值变动收益

交易性金融负债

按公允价值计量的投资性房地产

其他

合     计                                                                    -1,857,429.90                     866,985.90

       (四十)信用减值损失

                            项目                         本期发生额                              上期发生额

 坏账准备                                                           7,354,854.15                           -1,609,567.32

 合计                                                               7,354,854.15                           -1,609,567.32

       (四十一)资产处置收益


                              项目                       本期发生额                          上期发生额

         处置非流动资产利得                                                                          -9,704.08

         合计                                                                                        -9,704.08

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   (四十二)营业外收入

            项    目                本期发生额                  上期发生额               计入当期非经常性损益的金额

非流动资产毁损报废所得                                                      68,818.35

罚款及违约金收入                          680,602.12                       284,159.68                        680,602.12

其他                                       98,550.53                                                             98,550.53

合计           &e