TCL科技:2021年半年度报告

                           TCL 科技集团股份有限公司 2021 年半年度报告




TCL 科技集团股份有限公司
TCL Technology Group Corporation




      2021 年半年度报告




           二零二一年八月十日




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                                                       目 录

第一节 重要提示、目录和释义 ................................................................................. 3

第二节 公司简介和主要财务指标............................................................................. 6

第三节 管理层讨论与分析 ......................................................................................... 9

第四节 公司治理 ....................................................................................................... 28

第五节 环境和社会责任 ........................................................................................... 30

第六节 重要事项 ....................................................................................................... 34

第七节 股份变动及股东情况 ................................................................................... 47

第八节 债券相关情况 ............................................................................................... 52

第九节 财务报告 ....................................................................................................... 58




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                   第一节 重要提示、目录和释义


    本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的

真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连

带的法律责任。

    公司董事长李东生先生、主管会计工作负责人(首席财务官 CFO)杜娟女

士、会计机构负责人习文波先生声明:保证半年度报告中财务报告的真实、准

确、完整。

    所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

    本报告所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述不构成公司对投资者的

实质承诺,敬请投资者注意投资风险。

    本报告期公司计划不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。

    本报告将分别以中英文两种语言编制,在对中英文文本的理解上发生歧义

时,以中文文本为准。




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                                       释义

                释义项                                       释义内容

公司、本公司、集团         指   TCL 科技集团股份有限公司

报告期                     指   2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日

TCL 实业                   指   TCL 实业控股股份有限公司

TCL 华星                   指   TCL 华星光电技术有限公司

中环电子                   指   天津中环电子信息集团有限公司

                                天津中环半导体股份有限公司,为本公司在深交所中小板控股子公
中环半导体                 指
                                司,股票代码:002129.SZ
                                天津普林电路股份有限公司,为本公司在深交所中小板控股子公
天津普林                   指
                                司,股票代码:002134.SZ

武汉华星                   指   武汉华星光电技术有限公司

广东聚华                   指   广东聚华印刷显示技术有限公司

华睿光电                   指   广州华睿光电材料有限公司

                                翰林汇信息产业股份有限公司,为本公司在全国中小企业股份转让
翰林汇                     指
                                系统挂牌的控股子公司,股票代码:835281

茂佳科技                   指   Moka International Limited

TCL 微芯                   指   TCL 微芯科技(广东)有限公司

钟港资本                   指   钟港资本有限公司

中新融创                   指   中新融创资本管理有限公司

中环领先                   指   中环领先半导体材料有限公司

t1 项目                    指   TCL 华星第 8.5 代 TFT-LCD 生产线

t2 项目                    指   TCL 华星第 8.5 代 TFT-LCD(含氧化物半导体)生产线

t3 项目                    指   TCL 华星第 6 代 LTPS-LCD 显示面板生产线

t4 项目                    指   TCL 华星第 6 代柔性 LTPS-AMOLED 显示面板生产线

t6 项目                    指   TCL 华星第 11 代 TFT-LCD 新型显示器件生产线

                                TCL 华星第 11 代 TFT-LCD 及 AMOLED 超高清新型显示器件生
t7 项目                    指
                                产线

t9 项目                    指   广州华星第 8.6 代氧化物半导体新型显示器件生产线项目

t10 项目、苏州三星工厂     指   苏州华星光电技术有限公司第 8.5 代 TFT-LCD 生产线

M10 项目、苏州三星模组厂   指   苏州华星光电显示有限公司

GW                         指   吉瓦,太阳能电池片的功率单位,1GW=1,000 兆瓦

                                为 12 英寸超大钻石线切割太阳能单晶硅正方片,面积 44,096mm
G12                        指   、对角线 295mm、边长 210mm,相较于传统 M2 面积增加
                                80.5%

Maxeon                     指   MAXEON SOLAR TECHNOLOGIES,PTE.LTD.


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                           备查文件目录


   (一)载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人(会计主管

人员)签名并盖章的财务报表。

   (二)报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。




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                            第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司简介

股票简称                   TCL 科技                              股票代码                   000100

股票上市证券交易所         深圳证券交易所

公司的中文名称             TCL 科技集团股份有限公司

公司的中文简称(如有)     TCL 科技

公司的外文名称(如有)     TCL Technology Group Corporation

公司的外文名称缩写(如
                           TCL TECH.
有)

公司的法定代表人           李东生


二、联系人和联系方式

                                                                                     董事会秘书

  姓名                                                        廖骞

  联系地址                                                    广东省深圳市南山区 1001 号 TCL 科学园国际 E 城 G1 栋
                                                              10 楼

  电话                                                        0755-3331 1666

  电子信箱                                                    ir@tcl.com


三、其他情况

1、公司联系方式

公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱报告期无变化,具体可参见 2020 年年报。


2、信息披露及备置地点

公司选定的信息披露报纸的名称,登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址,公司半年度报告备置地报告期无变化,
具体可参见 2020 年年报。


3、其他有关资料

其他有关资料在报告期无变更情况。




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四、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 ■ 否

                    项目                    本报告期               上年同期            本报告期比上年同期增减

营业收入(元)                                 74,298,646,758         29,333,210,856                  153.29%

归属于上市公司股东的净利润(元)                6,783,884,807          1,208,065,986                  461.55%

归属于上市公司股东的扣除非经常性损
                                                5,497,817,947            181,862,847                 2923.06%
益的净利润(元)

经营活动产生的现金流量净额(元)               13,895,714,157          7,347,810,779                   89.11%

基本每股收益(元/股)                                    0.5026               0.0932                 439.27 %

稀释每股收益(元/股)                                    0.4835               0.0893                  441.43%

加权平均净资产收益率                                     18.96%            4.11 %          增加 14.85 个百分点

                                                                                       本报告期末比上年度末增
                                            本报告期末             上年度末
                                                                                                减

总资产(元)                                  302,205,481,260        257,908,278,887                   17.18%

归属于上市公司股东的净资产(元)               37,557,664,687         34,107,795,454                   10.11%

截止披露前一交易日的公司总股本:

截止披露前一交易日的公司总股本(股)                                                            14,030,788,362

用最新股本计算的全面摊薄每股收益

支付的优先股股利                                                                                       不适用

用最新股本计算的全面摊薄每股收益(元/股)                                                               0.4835


五、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 ■ 不适用


2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 ■ 不适用


3、境内外会计准则下会计数据差异原因说明

□ 适用 ■ 不适用


六、非经常性损益项目及金额

■ 适用 □ 不适用


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                                     项目                                               金额

非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分)                                           739,340,047

计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享
                                                                                                 359,192,482
受的政府补助除外)

企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单
                                                                                                  40,299,579
位可辨认净资产公允价值产生的收益

企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等                                                                    -

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金
融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性
                                                                                                 210,273,097
金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投
资收益

除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                                             244,569,559

其他符合非经常性损益定义的损益项目                                                                            -

减:所得税影响额                                                                                  82,885,697

    少数股东权益影响额(税后)                                                                   224,722,207

合计                                                                                            1,286,066,860

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把
《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项
目,应说明原因
□ 适用 ■ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损
益项目界定为经常性损益的项目的情形。




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                              第三节 管理层讨论与分析

一、报告期内公司从事的主要业务


概述
    新冠肺炎疫情尚未平息,地缘政治关系进入新格局,国际贸易摩擦对全球经济发展带来多重挑战,但
由国际分工和比较优势决定生产要素配置、产业链和价值链分布的基础不会改变。中国已形成了完善的产
业布局和供应链体系,复杂多变的内外环境将进一步坚定科技企业关键核心技术自主可控的战略方向,有
助于加快基础、高端、核心技术攻坚,推进产业链和制造业升级,中国科技产业迎来新的发展机遇。
    公司专注高科技、重资产、长周期的国家战略产业,聚焦于半导体显示、半导体光伏和半导体材料的
核心主业发展。以运营和管理效率、产线代际以及规模效应驱动的半导体显示产业国别转移及头部集中趋
势加速,中国企业竞争优势凸显,公司半导体显示业务开启从效率、产品到技术、生态的全面领先阶段。
同时,通过持续变革创新、极致管理效率和全球化运营能力的赋能和支持,公司布局半导体光伏和半导体
材料业务的产业新赛道成效显著,公司再次成功打造第二增长曲线。
    报告期内,公司实现营业收入 743.0 亿元,同比增长 153.3%;实现净利润 92.5 亿元,同比增长 7.65
倍;归属于上市公司股东净利润 67.8 亿元,同比增长 461.5%;全面超额完成预算。其中:(1)受益于行业
景气上行、叠加公司自身产能高速增长和产品结构改善等因素,公司半导体显示业务实现营业收入 408 亿
元,同口径同比增长 93.6%,净利润 66.1 亿元,同比增长 67.5 亿元;(2)凭借技术积累、领先产能提升及
供应链协同等优势,通过机制体制改革,组织活力激发,公司半导体光伏及半导体业务收入和利润同比大
幅增长,中环半导体实现营业收入 176.4 亿元,同比增长 104.1%,实现净利润 18.9 亿元,同比增长 160.6%。


    聚焦核心工艺、基础技术和新型材料研发投入,增强价值链关键环节和战略控制点的技术实力。报告
期内,公司研发投入 50.9 亿元,占比营业收入达 7.0%,同比提升 76.9%,目前 PCT 专利申请量达 13,170
项,在量子点电致发光领域技术和材料专利申请数量达 1,480 件,位居世界第二。半导体显示领域,公司
重点推进印刷 OLED/QLED、Mini-LED 及 Micro-LED 等新型显示技术的开发,实现下一代显示技术生态
领先;半导体光伏及半导体材料领域,公司在 210 大硅片和叠瓦组件及相关技术生态领域已建立优势,4-
12 英寸产品技术和生产工艺在国内领先。
    产能进一步提升,规模优势增长,产品和客户结构不断优化。苏州华星 t10(原苏州三星液晶显示工
厂)及配套模组厂(M10)于 4 月 1 日交割并表,超高清显示项目 t7 按计划爬坡,聚焦高端 IT 及商显领
域的 t9 投建,半导体显示业务规模增速将保持业内最高。公司半导体光伏材料总产能达 70GW,其中 G12
产能达 39GW,宁夏中环六期项目 3 月已开工建设,天津和内蒙地区实施的钻石线切割超薄硅片智慧工厂
项目投产顺利,江苏 G12 高效叠瓦组件项目实现产能 6GW,天津的 G12 高效叠瓦组件项目已进入建设阶
段,半导体光伏产业链制造能力快速提升。公司将加大对中环领先内蒙古基地、天津基地和江苏基地的投
资,推动对各类功率半导体芯片、集成电路芯片的全覆盖;此外,为强化产业链协同效应,公司已投资设
立半导体投资和运营平台,围绕半导体集成电路等相关领域寻找产业投资布局机会。


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    公司具备全球化的供应链管理体系和运营能力。公司已在供应链管理、知识产权保护、风险控制与合
规运营等方面具备全球化统筹管理能力。印度华星工厂目前规划产能为大尺寸显示模组 800 万台,中小尺
寸显示模组 3000 万台,可满足战略客户的本土配套需求;公司旗下茂佳科技在墨西哥已建立整机及模组
供应能力;中环半导体已在欧洲和墨西哥设立组件工厂,在马来西亚、菲律宾、新加坡布局电池产能。
    加速数字化转型,继续推进极致成本效率与敏捷制造的升级。公司持续深耕智能制造和工业 4.0 领域,
已将 TCL 华星打造成智能工厂样本,构建了行业内首个工业互联整体解决方案;中环半导体的工业 4.0 智
慧工厂,继续推动数字化、智能化转型升级。


    今年是 TCL 成立四十周年,40 年来,TCL 始终坚守实业,迎接变化挑战,从加工贸易、终端生产到
显示器件制造、新能源和核心材料布局,一路沿着电子产业链逆流而上。公司在 2009 年进入半导体显示
产业,逐步确立了 TCL 华星效率效益和规模效应的领先优势;2020 年,公司通过摘牌中环电子布局半导
体光伏和半导体材料赛道,明确了协同两大核心产业迈向全球领先科技集团的战略方向。随着在领先技术、
先进工艺、财务底蕴的积累逐渐深厚,公司亦将完成从跟随者往领先者的转型,以更坚实的基础引领中国
科技产业走向全球生态领先。
    展望未来,半导体显示行业供需关系改善及头部集中的本质不变,行业周期性弱化趋势明确,TCL 华
星的相对竞争优势将进一步加强;清洁能源提质增效的全球共识,驱动半导体光伏行业高速成长;中国半
导体产业加速发展,历史机遇与挑战并存。公司将在半导体显示、半导体光伏及半导体材料领域打造战略
控制点,坚持“经营提质增效,锻长板补短板,加快全球布局,创新驱动发展”的经营策略,不断提高竞争
力,持续健康发展,做到全球行业领先。


主营业务经营情况
    公司主要业务架构为半导体显示业务、半导体光伏及半导体材料业务、产业金融及投资平台和其他
业务。公司将继续优化业务结构,进一步聚焦资源于主业发展,实现半导体显示、半导体光伏及半导体
材料两大核心产业全球领先的战略目标。




(一)半导体显示业务
    半导体显示产业供需关系改善,行业集中度提升,产品价格持续上涨,行业整体盈利能力持续提升。
TCL 华星作为半导体显示行业的头部企业,充分受益于行业景气度上行,同时通过内生增长及外延并购
持续扩大规模,效率效益保持全球行业领先。报告期内,TCL 华星实现销售面积 1,779.2 万平方米,同比


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增长 25.3%,半导体显示业务实现营业收入 408 亿元,同口径同比增长 93.6%,净利润 66.1 亿元,同比增
长 67.5 亿元,其中 2021 年第二季度实现净利润 42.1 亿元,环比第一季度增长 76%。
    大尺寸业务规模优势扩大,产品结构继续丰富。t1、t2 和 t6 工厂保持满销满产,t7 工厂按计划爬坡,
t10(原苏州三星液晶显示工厂)于二季度开始并表,公司在 TV 面板市场份额全球第二,55 吋产品份额全
球第一, 65 吋和 75 吋产品份额全球第二,32 吋产品份额全球第三,在 8K 和 120HZ 高端电视面板市场
份额跃居全球第一;公司把握商用显示市场快速增长机遇,交互白板、拼接屏、广告机等市场份额快速提
升,其中交互白板出货量全球第一。报告期内,大尺寸产品结构进一步优化,非 TV 屏营收占比从 16%提
升至 22%;客户组合进一步优化。
    小尺寸业务技术能力提升,产品和客户结构优化。t3 LTPS 产线持续优化产品组合,提升产品竞争力,
并加速中尺寸产品开发和导入,笔电、车载、平板等中尺寸出货占比提升至 23%,LTPS 手机面板出货量
维持全球前四。t4 柔性 AMOLED 产线一期满产,二期和三期设备完成搬入,通过折叠、屏下摄像、LTPO
等差异化技术储备,在高端市场加快产品开发和客户合作,出货量实现同比翻倍以上增长。
    中尺寸业务在高端细分市场快速成长,产能加快建设。公司通过在现有产线上的产能调整,加快中尺
寸战略布局,建立核心客户合作基础。在显示器市场聚焦高端电竞产品,市场份额全球第二,LTPS 笔电面
板出货量全球第二,LTPS 平板面板出货量提升至全球第一,车载导入多家国内外头部客户,出货量快速提
升。为满足客户需求,解决 IT 产品产能瓶颈,公司已投建第 8.6 代氧化物半导体新型显示器件生产线 t9 项
目,预计 2023 年投产。
    报告期内,半导体显示业务业绩构成如下表:
                           出货面积                出货数量                      收入                     净利润
        项目
                      万平米       同比%       万片/万台        同比%   亿元        同比 %       亿元         同比 %

  大尺寸                1698.8      24.3%          2776.6       20.0%   282.0           131.9%    71.7             1384.6%

  中小尺寸                80.4      51.1%          4898.7       25.4%   106.4           44.7%     -3.5        减亏 0.2 亿

  茂佳科技(注)               -           -        229.3       -2.1%    35.6           38.1%      1.1        增加 1.2 亿

  其他及抵消                   -           -               -        -   (16.4)               -    (3.1)                  -

        合计                   -           -               -        -     408           93.6%     66.1       增加 67.5 亿

注:茂佳科技出货数量、收入和净利润为 2021 年二季度数据,同比数据为备考口径,包含茂佳科技 2020 年 Q2 数据。

    展望未来,半导体显示产业长期发展前景趋好。LCD 显示产业产能向中国大陆头部企业高度集中,头
部企业在管理效率、规模、技术、成本、供应链等方面具备显著优势,行业进入壁垒大幅提高;TV、IT 及
手机等传统显示需求保持平稳增长,商用显示、车载显示等新兴显示快速发展,下半年大尺寸需求增长减
缓,但长期看 LCD 行业供需将走向动态平衡。TCL 华星将保持营收持续增长,巩固高效率运营和经营效益
优势。TCL 华星在 OLED 产业领域依然面临巨大挑战,上半年公司集中力量重点突破产品技术瓶颈,满足战
略客户交付,并在折叠屏等关键技术取得突破;预期下半年销量可持续增长,逐步改善经营效益。
    在行业格局逐步稳定的背景下,TCL 华星的产能增长和结构优化将是未来业绩增长的主要驱动力,公
司将围绕“优化产线结构和产品结构、提升客户组合、完善产业生态”,加快从大尺寸显示产业全球领先
向全尺寸显示产业全球领先的升级。
    TCL 华星产能和收入将继续高速增长。公司从 2020 年 3 条高世代线(2 条 G8.5,1 条 G11)发展至今
年底的 4.5 条(t10 已并表、t7 一期完成爬坡),至 2025 年将具备 6 条高世代线(t7 和 t9 达产),未来 5

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年 TCL 华星高世代线产能复合增速超过 18%。同时,t4 柔性 OLED 产线从一期到三期的满产也将带来显著
的收入增长。公司收购的苏州三星模组厂和提供模组整机一体化制造的茂佳科技,将推动公司价值链向下
游延伸。
    TCL 华星业务和产品结构将不断优化。随着中尺寸产能的补足,TCL 华星将形成大、中、小全尺寸业
务布局,业务和收入结构更加均衡,带来更高的单位面积产值和收入增速。TCL 华星将坚持高端产品战略,
充分发挥华星 HVA 技术和高世代产线优势,深化与全球头部品牌客户的合作,在超大尺寸、8K、120HZ、曲
面等高端市场持续提升份额,深化高质量增长。
    TCL 华星将发挥管理优势保持效率效益业内领先。通过极致管理能力和产业协同优势,TCL 华星自投
产以来始终保持行业领先的盈利水平。随着产能扩大和产线丰富,公司将积极调整产线产品布局策略,充
分发挥各产线优势,降低产线产能折损;加强数字化和智能化运营,提升智能制造能力,提升全产业链的
运作效率;发挥规模效应,完善供应商资源整合和产业链布局,打造更具弹性和成本竞争力的供应链。随
着既有产线折旧陆续到期,预计折旧占收入的比例将逐步下降,华星盈利能力将进一步提升。
    TCL 华星将持续加强技术创新,成为新型显示技术引领者。TCL 华星通过旗下“国家印刷及柔性显示
创新中心”——广东聚华及战略入股的 JOLED,加速印刷显示工艺的量产技术研发,通过华睿光电积极推
进自主 IP 的 OLED 和 QLED 材料开发,完善印刷显示生态建设。同时,公司以股权投资、战略合作等方式,
与产业链合作伙伴共同推动在 Mini-LED、Micro-LED 等新显示技术的发展,引领未来技术发展趋势。


(二)半导体光伏及半导体材料业务

    全球资源消耗和生态环境问题日益突出,国家“十四五”规划纲要明确提出碳达峰、碳中和目标,
清洁能源产业已进入高速增长时期。但随着新冠肺炎疫情逐渐可控,全球经济复苏预期不断加强,工业
产品需求旺盛推高大宗原材料价格,供应链和成本管理能力对企业带来挑战。面对外部环境波动,中环
半导体通过产品技术提升和产能扩充、供应链资源整合、管理效率提升和制造方式转型,经营提质增
效,全面提升企业竞争力,坚定迈向光伏产业全球领先、半导体硅片产业中国领先的战略目标。报告期
内,中环半导体实现营业总收入 176.4 亿元,同比增长 104.1%,净利润 18.9 亿元,同比增长 160.6%。
    1、 半导体光伏产业领域
    上半年,光伏产业迎来高速发展,公司积累的技术优势显现,产品结构转型顺利,产能规模不断提
升,并继续以技术创新、工艺技改及各作业场景的工业 4.0 应用,提高资产运营效率和产线投资收益。
同时,中环半导体通过长期构建的战略供应链协同合作,有效应对多晶硅原料供需紧张和价格短期快速
上涨的压力,完善材料储供体系,强化外部风险应对能力,保障产品盈利稳定增长。报告期内,半导体
光伏业务实现营收 165.3 亿,同比增长 106.9%。
    在半导体光伏材料端,中环半导体继续推进 210 产品产销规模和产品质量提升,协同产业链上下游
的生态体系,有效满足光伏全产业链效益需求。报告期末,公司半导体光伏材料产能较 2020 年末提升超
过 55%至 70GW(其中 G12 产能占比约 56%),市占率持续提升。报告期内,通过工艺技术优化,单位产品
硅料消耗率同比下降近 2%,硅片 A 品率大幅提升,单位产品毛利率同环比继续提高,盈利能力持续提
升。
    在半导体光伏组件端,公司继续围绕叠瓦组件研发与国内领先 G12 PERC 电池制造商协同创新,同时
施行差异化竞争策略,以“G12+叠瓦”技术推进大尺寸高功率组件扩张,提升国内外订单落地能力,江


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苏地区 G12 高效叠瓦组件项目产能实现 6GW;天津投建的 G12 高效叠瓦组件项目已正式进入土建阶段,设
备同步入场,整体产能规模稳步提升。
    公司全球化布局完善,品牌效益初现,海外业务显著增长,硅片外销份额全球第一。公司旗下 Maxeo
n 于北美市场拓展顺利,上半年斩获 Primergy 公司 GW 级高效太阳能组件订单。未来,公司将在全球范
围内进一步拓展电池、组件的制造体系和地面式电站、分布式电站业务。
    2、 半导体材料产业领域
    疫情常态化趋势下,全球工业、汽车、消费电子等需求强劲复苏,叠加多种新兴芯片应用需求爆
发,芯片短缺问题持续发酵,带动上游半导体材料价格大幅上涨。在关键材料短缺背景下,国产半导体
材料下游客户导入进度明显加快,国内半导体材料企业亦获得长足的市场替代空间。
    报告期内,公司把握行业上行及国内市场替代机遇,半导体材料产品验证和客户开发加速,获得全
球主要客户认可,产销规模迅速扩大,收入同比增长 65.8%。目前公司已投入产线均已实现满产,报告期
内,6 英寸产品增加 EPI 路线并开始策划终端客户认证,8 英寸产品国内客户 Logic、CIS 等产品持续认
证增量,国际客户新产品认证加速,12 英寸产品全面对标国际领先产品,产品性能及质量获国内外头部
客户高度肯定。
    公司按照“9205”既定战略规划,加速产能扩张,加快各尺寸产品领域的业务拓展,天津、宜兴工
厂新增投资项目顺利开展,为半导体业务加速发展奠定基础。公司在巩固传统功率半导体产品优势的基
础上,已成为数字逻辑产品和存储产品的有力参与者。


(三) 产业金融及投资业务
    报告期内,公司财资业务着力保障公司项目资金需求,同时进一步提升对产业资金和风险的主动管理
能力,极致降本增效,管控企业应收和外汇风险,支持公司核心主业迈向全球领先。
    TCL 资本在新型显示、半导体及相关产业链核心材料和工艺设备等驱动科技产业发展的关键领域发掘
投资布局的机会,推进技术业务协同,兼创投资收益。报告期末,TCL 创投管理的基金规模约为 92 亿元人
民币,累计投资 116 个项目,目前持有宁德时代、帝科股份、寒武纪、新致软件、Innoviz、百勤油服、中
嘉博创、海联金汇等上市公司股票;钟港资本投资银行和资产管理业务平稳增长,报告期内完成 13 个资
本市场和财务顾问项目,并获批准成为欧洲清算银行成员,可以从事相关国际证券清算和托管业务,业务
范围进一步多元化拓展;中新融创继续聚焦于公司两大核心主业的产业链布局机会,累计投资上市公司超
132 家,业绩稳健增长。


二、核心竞争力分析

    2021 年,TCL 将迎来成立 40 周年。40 年不忘初心坚守实业,勇于变革、锐意蜕变一直是铭刻在 TCL
身上的鲜明标签。2018 年,TCL 进行了公司历史上最重要的一次变革,开展了从多元化转为专业化经营的
战略重组,明确了聚焦于高科技、资本密集、长周期的科技产业发展策略。公司剥离终端业务及非核心主
业,聚焦产业升级与战略布局,致力于成为全球领先的科技产业集团。2020 年,公司正式更名为“TCL 科
技”,并于同年 7 月摘牌中环电子,正式进军半导体材料及半导体光伏领域,8 月份再收购苏州三星,巩
固半导体显示产业的行业地位和竞争优势。至此,公司形成了以半导体显示、半导体光伏及半导体材料、
产业金融与投资三大板块为基础的业务架构。目前,公司发展路径清晰、运营高效、文化鲜明,专业化经

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营下企业盈利效益大幅提升,公司核心竞争力和可持续发展能力节节提高。
    规 模 领 先 : 全球面板龙头叠加行业周期向上双轮驱动,业绩快速增长
    公司作为全球半导体显示龙头企业,也是国内显示领域自主建线先锋,通过“双子星”产线布局发挥
聚合效应,以内生增长及外延式并购持续扩充产能:通过 2 条 8.5 代线建设,TCL 华星在 TV 面板领域站稳
脚跟;随后以 2 条 6 代线顺利切入小尺寸面板,出货量份额现已超 10%;近几年又通过 2 条 11 代线的投建
及苏州三星 t10 产线的并购进一步扩张大尺寸产能,确立了全球大尺寸面板的领先地位;2021 年公司投建
面向高附加值 IT、商显等中尺寸产品的 t9 产线,加快全尺寸战略布局。目前 TCL 华星 TV 面板出货面积
全球前二,55 吋电视面板市占率全球第一,65 吋、75 吋电视面板市占率居全球第二位;t3 产线 LTPS 手
机面板出货量全球第四,t4 柔性 AMOLED 产线高端、新形态产品技术迅速提升,持续深化与全球头部品牌
客户合作。预计未来五年公司产能增速行业第一,有望实现多品类份额领先。
    同时,TCL 华星还积极向下延伸价值链,通过扩充自建模组产能并收购茂佳科技及三星模组厂,进一
步提升公司在价值链上的地位与盈利能力。公司基于规模效应与供应链协同的核心竞争优势将进一步加强,
在行业景气复苏和竞争格局优化大背景下,TCL 华星将迎来规模高速增长叠加行业改善的双驱动发展阶段,
行业地位和综合竞争力将进一步增强。
    技术和生态领先:积极布局下一代显示技术与材料,以生态领先构筑先发优势
    公司依托 TCL 华星加快产业链垂直布局,不断提升上游技术创新能力。公司聚焦基础材料、下一代显
示材料,及新型工艺制程中的关键设备等领域进行生态布局,构建显示领域的 TCL 生态圈,从而形成基于
下一代显示技术的生态领先优势。
    公司旗下广东聚华的“国家印刷及柔性显示创新中心”是我国显示领域唯一的一家国家级创新中心,
已建成全球领先的 G4.5 印刷显示公共研发平台,整合了从材料、工艺、制程到应用验证的各环节产业链资
源。2020 年,TCL 华星以 300 亿日元战略入股 JOLED,通过联合研发、专利合作等,从材料、设备、工艺、
产品等全环节进一步加速推动印刷 OLED 实现工业化量产,完善公司在印刷显示产业链关键环节的生态建
设,引领未来技术发展趋势。此外,公司还将针对 Micro-LED 显示技术持续投入,与三安成立联合实验室
聚焦 Micro-LED 技术开发,推动公司在该领域从材料、工艺、设备、产线方案到自主知识产权的生态布局,
并形成 Micro-LED 商业化规模量产的工艺流程解决方案。
    公司通过 TCL 资本投资了大量产业链公司布局前沿技术,目前公司 PCT 专利累计申请数位居国内企业
第 5,量子点专利排名全球第二,有望在下一代显示技术到来之际建立起领先优势。此外,2020 年还公司
获得两位院士独董加盟,也将持续推进公司全面创新。
    管 理 领 先 : TCL 华 星 全 球 效 率 领 先 , 以 相 对 竞 争 力 穿 越 周 期
    在建立市场规模和技术、生态优势的同时,公司效率、效益指标继续保持行业领先,自 2011 年投产以
来,TCL 华星以连续十年的盈利走过显示产业两轮大幅波动周期,净利率跨越面板周期始终为正,极致成
本效率和精益化管理是关键因素。
    公司通过双子星工厂聚合效应充分发挥高效的产线布局和产能扩张效益,以产业链一体化优势和战略
客户长单锁定进一步提升产线稼动率和产品排产效率,并通过精细化管理和极致效率成本措施推进端到端
的成本和费用管控,建立行业相对竞争力。公司在过往多轮行业周期波动中始终保持了净利润率和 EBITDA
率行业领先水平,成为面板行业盈利典范,未来也将继续凭借此优势核心能力穿越产业发展周期,领跑行


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业发展。
    战略新赛道:布局半导体和光伏,开启第二成长曲线
    围绕企业发展理念和国家战略新兴产业规划,公司积极寻找技术密集、资本密集、长发展周期、能够
充分发挥、并能继续增强 TCL 核心能力的新赛道,2020 年 7 月成功摘牌中环混改项目。中环半导体身处半
导体、光伏优质双赛道,主要从事半导体光伏材料与半导体材料的研发与生产,硅材料作为半导体产业最
为基础的材料,无论中环所处的光伏新能源产业或是半导体产业,都十分契合 TCL 寻找新增长动能的核心
诉求。
    上半年随着公司对其产业协同、运营效率优化等一系列战略及运营安排的落地,中环战略、经营和资
源配置能力加强,在行业景气、产能放量下快速加速扩产,进一步巩固其行业龙头位置,并开始转化为可
持续、高质量的业绩结果,逐步成长为 TCL 科技业绩增长的主引擎之一,发展动力源源不绝,双赛道合力
并进,成为全球科技产业发展的引领者。
    产融协同:发挥产业金融业务优势,赋能产业链布局与发展
    公司产业金融及投资业务,已成长为公司重要的经营平台,通过提供稳定盈利平衡面板周期,战略投
资赋能主业发展。产业金融聚焦赋能产业发展、支撑业务经营和投资扩张,为重大投资项目提供资源保障,
并利用溢余资本创收增益。TCL 资本聚焦投资产业生态链,助力产业发展,为建设产业生态发挥积极作用。
    产业金融及投资业务有利于公司围绕核心主业的产业链布局,所带来的稳定利润贡献,也有利于平衡
半导体显示行业市场周期波动的影响。TCL 投资创投基金管理规模超 90 亿元,围绕核心主业实现了产业
技术协同发展和进入新业务的投资机会,在核心电子器件、基础软件及高端通用芯片等领域积累了寒武纪、
得一微电子等诸多成功案例。
    组织和文化保障:打造“全球领先之道”,强化企业文化基因
    “鹰之精神”是 TCL 在过去四十年跌宕起伏的发展过程中形成的企业精神特质,是 TCL 企业价值观与
独特竞争力的集中体现,是公司的精神财富和凝聚力所在。2020 年伊始,公司果断提出了“上坡加油,追
赶超越,全球领先”的战略目标,发布了《全球领先之道》的新阶段企业文化。以此目标为牵引,公司致
力于重塑当责有为、绩效导向的组织文化。公司将持续更新、挖掘、强化“鹰之精神”的内涵,持续深化
组织团队建设和企业文化落地工作,形成牵引高层格局更大、中层狼性更足、基层执行更有力的局面,从
而打造更有活力的企业组织文化,让“全球领先之道”成为每一个 TCL 人的新基因,成为公司争雄市场的
强大精神武器。



三、主营业务分析

主要财务数据同比变动情况
                                                                                                        单位:元

  项目                       2021 年 1-6 月      2020 年 1-6 月     同比增减 重大变动说明

                                                                               主要系业务规模增长及并购中环电
营业收入                        74,298,646,758     29,333,210,856    153.29%
                                                                               子、茂佳及苏州华星所致




                                                  15
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                                                                                            主要系业务规模增长及并购中环电
营业成本                                57,984,972,335          26,740,893,081   116.84%
                                                                                            子、茂佳及苏州华星所致

                                                                                            主要系业务规模增长及并购中环电
销售费用                                  901,175,676             324,665,389    177.57%
                                                                                            子、茂佳及苏州华星所致

                                                                                            主要系业务规模增长及并购中环电
管理费用                                 2,023,367,685            770,003,011    162.77%
                                                                                            子、茂佳及苏州华星所致

                                                                                            主要系业务规模增长及合并中环电子
研发费用                                 3,428,197,088           1,882,501,102    82.11%
                                                                                            所致

财务费用                                 1,818,982,875            916,022,280     98.57% 主要系融资规模上升及合并中环所致

                                                                                            主要系业务规模增长及合并中环电子
所得税费用                               1,413,574,073            164,586,735    758.86%
                                                                                            所致

                                                                                            主要系研发投入增加及合并中环电子
研发投入                                 5,092,406,554           2,878,922,049    76.89%
                                                                                            所致

经营活动产生的现金流量净额              13,895,714,157           7,347,810,779    89.11% 主要系收入增加及合并中环电子所致

投资活动产生的现金流量净额          -20,963,137,286         -17,208,563,956       -21.82%    -

筹资活动产生的现金流量净额              13,396,966,630          13,235,850,184     1.22%     -

                                                                                            主要系由于经营活动现金流入增加所
现金及现金等价物净增加额                 6,285,295,538           3,388,412,372    85.49%
                                                                                            致

公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 ■ 不适用
营业收入构成
                                                                                                                     单位:元

                                  本报告期                                       上年同期
           项目                                                                                              同比增减
                           金额           占营业收入比重               金额            占营业收入比重

营业收入合计           74,298,646,758                    100%        29,333,210,856                 100%               153%

分行业

半导体显示业务         40,756,294,616               54.85%           19,512,204,757                66.52%            108.88%

半导体及半导体光伏     17,644,418,986               23.75%                    不适用               不适用             不适用

分销业务               14,450,787,001               19.45%            9,126,805,527                31.11%             58.33%

其他及抵销              1,447,146,155                1.95%              694,200,572                2.37%             108.46%

分产品

半导体显示器件         40,756,294,616               54.85%           19,512,204,757                66.52%            108.88%

半导体光伏及材料       17,644,418,986               23.75%                    不适用               不适用             不适用

电子产品分销           14,450,787,001               19.45%            9,126,805,527                31.11%             58.33%

其他及抵销              1,447,146,155                1.95%              694,200,572                2.37%             108.46%

分地区



                                                            16
                                                                                TCL 科技集团股份有限公司 2021 年半年度报告


中国大陆                   47,092,569,870               63.38%        20,814,424,616                  70.96%           126.25%

海外地区(含香港)         26,206,209,311               35.27%         8,277,832,855                  28.22%           216.58%

其他业务收入                   999,867,577               1.35%             240,953,385                 0.82%           314.96%

占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
■ 适用 □ 不适用
                                                                                                                       单位:元

                                                                                   营业收入比上      营业成本比上   毛利率比上
           项目                  营业收入          营业成本          毛利率
                                                                                   年同期增减        年同期增减     年同期增减

分行业

半导体显示业务                  40,756,294,616    28,873,834,558       29.15%              108.88%         64.25%         19.25%

半导体及半导体光伏              17,644,418,986    14,005,662,632       20.62%               不适用         不适用         不适用

分销业务                        14,450,787,001    13,989,263,362           3.19%           58.33%          59.12%         -0.48%

分产品

半导体显示器件                  40,756,294,616    28,873,834,558       29.15%              108.88%         64.25%         19.25%

半导体光伏及材料                17,644,418,986    14,005,662,632       20.62%               不适用         不适用         不适用

电子产品分销                    14,450,787,001    13,989,263,362           3.19%           58.33%          59.12%         -0.48%

分地区

中国大陆                        47,092,569,870    39,665,139,690       15.77%              126.25%        105.82%         8.36%

海外地区(含香港)                26,206,209,311    17,839,147,339       31.93%              216.58%        140.22%         21.64%

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近 1 期按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 ■ 不适用


四、非主营业务分析

□ 适用 ■ 不适用


五、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

                                                                                                                       单位:元

                           本报告期末                       上年末

                                     占总资产                     占总资产比 比重增减                      重大变动说明
                        金额                         金额
                                        比例                          例

货币资金            27,374,279,411    9.06%      21,708,904,743      8.42%         0.64%    主要系由于经营活动现金流入增加所致

应收账款            18,908,014,427    6.26%      12,557,614,486      4.87%         1.39%    主要系收入增加及合并茂佳、苏州华星所致

合同资产               241,093,345    0.08%        183,650,278       0.07%         0.01%    无重大变动




                                                              17
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存货                 13,900,809,796   4.60%         8,834,957,692          3.43%         1.17% 主要系规模增加及合并茂佳、苏州华星所致

投资性房地产            725,250,155   0.24%         1,664,201,130          0.65%       -0.41% 无重大变动

长期股权投资         25,541,631,148   8.45%        24,047,036,004          9.32%       -0.87% 无重大变动

固定资产            104,520,657,883   34.59%       92,829,901,894       35.99%         -1.41% 主要系在建工程转入所致

在建工程             37,181,285,719   12.30%       31,508,310,783       12.22%         0.09%       主要系 t4、t7 及中环半导体增加所致

使用权资产            1,984,255,110   0.66%                        -       0.00%       0.66%       主要系使用新租赁准则导致

短期借款              9,022,205,021   2.99%        12,263,713,979          4.76%       -1.77% 主要系优化债务结构所致

合同负债              2,635,068,426   0.87%         2,004,004,181          0.78%       0.09%       无重大变动

长期借款             88,663,620,256   29.34%       73,589,403,308       28.53%         0.81%       主要系融资规模增加所致

租赁负债                886,515,076   0.29%                        -       0.00%       0.29%       主要系使用新租赁准则导致


2、主要境外资产情况

□ 适用 ■ 不适用


3、以公允价值计量的资产和负债

■ 适用 □ 不适用
                                                                                                                              单位:元

                                                 计入权益的
                                本期公允价                    本期计提                             本期减少金 其他变
     项目           期初数                       累计公允价                     本期增加金额                                期末数
                                值变动损益                        的减值                              额         动
                                                  值变动

金融资产

1.交易性金
融资产(不
                8,355,640,976    -20,788,107                  -             - 10,859,967,803 7,188,105,004            - 12,006,715,668
含衍生金融
资产)

2.衍生金融
                 453,578,245 -327,548,693         -13,501,740               -       48,482,181      21,613,872        -     139,396,121
资产

3、应收款项
                2,176,743,646                -                -             -      463,483,332     914,749,085        -   1,725,477,893
融资

4.其他债权
                 152,062,601                 -        486,845               -                  -    60,573,515        -      91,975,931
投资

5.其他权益
                1,333,675,630                - -185,629,042                 -        3,111,150      50,972,771        -   1,100,184,967
工具投资

金融资产小
               12,471,701,098 -348,336,800 -198,643,937                     - 11,375,044,467 8,236,014,248            - 15,063,750,580


上述合计       12,471,701,098 -348,336,800 -198,643,937                     - 11,375,044,467 8,236,014,248            - 15,063,750,580



                                                                   18
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金融负债           912,804,772      -34,140,376    -12,719,661                   405,900,261           8,211,611            -    1,263,633,385

报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□ 是 ■ 否


4、截至报告期末的资产权利受限情况

                       受限制资产名称                                  账面价值(万元)                              受限原因
                          货币资金                                                            51,991        中央银行法定存款准备金
                          货币资金                                                        236,066                  其他货币资金
                          应收票据                                                            16,809                      质押
                          固定资产                                                      8,244,539                   借款抵押物
                          无形资产                                                        239,140                   借款抵押物
                       交易性金融资产                                                         87,412                借款质押物
                          在建工程                                                             5,646                借款抵押物
                        使用权资产                                                             5,827                租赁抵押物
                          应收账款                                                            37,371                      质押
                          合同资产                                                            12,274                      质押
                             合计                                                       8,937,075


六、投资状况分析

1、总体情况

■ 适用 □ 不适用

            报告期投资额(元)                           上年同期投资额(元)                                      变动幅度

                             18,214,544,743                                  15,240,085,210                                           19.52%


2、报告期内获取的重大的股权投资情况

■ 适用 □ 不适用
                                                                                                                                     单位:元

                                                                       截至
                                                                       资产
被投                    投                          资         投产                                         披露
                                                                       负债
资公                    资                 持股比 金 合作 资 品               预计 本期投资盈 是否 日期
            主要业务         投资金额                                  表日                                           披露索引(如有)
司名                    方                    例    来    方   期类           收益       亏        涉诉 (如
                                                                       的进
  称                    式                          源         限型                                         有)
                                                                       展情
                                                                        况

       集成电路芯片 股                              自                                                      2021
                                                               不不                                                巨潮资讯网
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                             500,000,000      50%              适适                   -1,170,261       否          (http://www.cninfo.com.
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       域               资                          金                                                        10


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                                                               广州
         主要生产和销
                                                               市人
         售中尺寸高附
                                                               民政
         加值 IT 显示
                                                               府及
         屏(包括
                                                               广州
         Monitor、        股                              自                                                            2021
  广州                                                         开发 不 不                                                         巨潮资讯网
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  华                           9,625,000,000     55%           区管 适 适                         1,980,173       否              (http://www.cninfo.com.
         板),车载显     投                              资                     用        用                           月9
  星                                                           理委 用 用                                                         cn)
         示器、医疗、 资                                  金                                                                 日
                                                               员会
         工控、航空等
                                                               统筹
         专业显示器,
                                                               协调
         商用显示面
                                                               的国
         板等
                                                               企

  合计           --       --                    --        --    --     -- --         --                809,912   --      --                  --


  3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

  □ 适用 ■ 不适用


  4、金融资产投资

  (1)证券投资情况

  ■ 适用 □ 不适用
                                                                                                                                                  单位:万元

                                                                                 计入权
                                                                     本期公
                                                                                 益的累                   本期
           证券代                最初投资 会计计 期初账 允价值                             本期购买              报告期 期末账面 会计核算 资金来
证券品种              证券简称                                                   计公允                   出售
                码                 成本      量模式 面价值 变动损                               金额                  损益         价值        科目       源
                                                                                 价值变                   金额
                                                                       益
                                                                                      动

                      中国银行
                                             公允价                                                                                        交易性金 自有资
银行理财 不适用 挂钩型结 60,000.00                    -              265.42      -         60,000.00 -           265.42       60,265.42
                                             值计量                                                                                        融资产       金
                      构性存款

                      中国银行
                                             公允价                                                                                        交易性金 自有资
银行理财 不适用 挂钩型结 60,000.00                    -              265.42      -         60,000.00 -           265.42       60,265.42
                                             值计量                                                                                        融资产       金
                      构性存款

                      中国银行
                                             公允价                                                                                        交易性金 自有资
银行理财 不适用 挂钩型结 50,000.00                    -              208.89      -         50,000.00 -           208.89       50,208.89
                                             值计量                                                                                        融资产       金
                      构性存款

                      中国银行               公允价                                                                                        交易性金 自有资
银行理财 不适用                  50,000.00            -              208.89      -         50,000.00 -           208.89       50,208.89
                      挂钩型结               值计量                                                                                        融资产       金


                                                                            20
                                                                                   TCL 科技集团股份有限公司 2021 年半年度报告


                  构性存款

                  东亚银行
                                         公允价                                                                        交易性金 自有资
银行理财 不适用 结构性存 50,000.00                -         205.56       -    50,000.00 -         205.56   50,205.56
                                         值计量                                                                        融资产   金
                  款

                  中国银行
                                         公允价                                                                        交易性金 自有资
银行理财 不适用 挂钩型结 40,001.00                -         169.73       -    40,001.00 -         169.73   40,170.73
                                         值计量                                                                        融资产   金
                  构性存款

                  中国银行
                                         公允价                                                                        交易性金 自有资
银行理财 不适用 挂钩型结 39,999.00                -         169.72       -    39,999.00 -         169.72   40,168.72
                                         值计量                                                                        融资产   金
                  构性存款

                  兴银理财
                  金雪球稳
                  利1号B
                                         公允价                                                                        交易性金 自有资
银行理财 不适用 款净值型 30,000.00                -             34.37         30,000.00     -      34.37 30,034.37
                                         值计量                                                                        融资产   金
                  理财产品
                  (路路
                  发)

                  中国银行
                                         公允价                                                                        交易性金 自有资
银行理财 不适用 挂钩型结 25,001.00                -         144.90       -    25,001.00 -         144.90   25,145.90
                                         值计量                                                                        融资产   金
                  构性存款

                  中国银行
                                         公允价                                                                        交易性金 自有资
银行理财 不适用 挂钩型结 24,999.00                -         144.89       -    24,999.00 -         144.89   25,143.89
                                         值计量                                                                        融资产   金
                  构性存款

                                                                -        -
                                                                                          790,5
期末持有的其他证券投资       1,158,941            550,954 13,494. 8,141.7 652,748.6               18,855. 506,113.3 --          --
                                                                                          46.69
                             .21                  .41       31           4    5                   66       2

                                                            -            -
                             1,588,941            550,954                     1,082,748. 790,5 20,673. 937,931.0
合计                                     --                 11,676. 8,141.7                                            --       --
                             .21                  .41                         65          46.69 43         8
                                                            54           4

证券投资审批董事会公告披
                             2020 年 12 月 12 日
露日期

证券投资审批股东大会公告
                             2020 年 12 月 29 日
披露日期(如有)


  (2)衍生品投资情况

  ■ 适用 □ 不适用



  衍生品投资资金来源                 主要为外汇收入

  涉诉情况(如适用)                 无



                                                                    21
                                                                    TCL 科技集团股份有限公司 2021 年半年度报告


衍生品投资审批董事会公告披露日
                                 2018 年 4 月 28 日
期(如有)

衍生品投资审批股东会公告披露日
                                 不适用
期(如有)

                                 为有效管理外币资产、负债及现金流的汇率、利率风险,公司在充分分析市场走势的
                                 前提下,根据经营(包括订单和资金计划)情况预测,分别采取远期外汇合约、期
                                 权、利率掉期等方式以规避未来面临的汇率、利率风险。随着后期业务规模的变化,
                                 公司将根据实际市场情况和经营计划调整汇利率风险管理策略。
                                 主要风险分析:
                                 1、市场风险:本集团开展的金融衍生品业务,均属于与主营业务经营相关的套期保
                                 值和交易类业务,存在因标的利率、汇率等市场价格波动导致金融衍生品价格变动而
                                 造成亏损的市场风险;
                                 2、流动性风险:本集团所开展的衍生品业务均为通过金融机构操作的场外交易,存
                                 在平仓斩仓损失而须向银行支付费用的风险;
                                 3、履约风险:本集团按照滚动预算进行相应风险管理而开展衍生品业务,存在实际
                                 经营结果与预算偏离而到期无法履约的风险;
                                 4、其他风险:在具体开展业务时,如发生操作人员未按规定程序报备及审批,或未
                                 准确、及时、完整地记录金融衍生品业务信息,将可能导致衍生品业务损失或丧失交
                                 易机会。同时,如交易人员未能充分理解交易合同条款和产品信息,将面临因此带来
报告期衍生品持仓的风险分析及控 的法律风险及交易损失。
制措施说明(包括但不限于市场风 风险控制措施:
险、流动性风险、信用风险、操作 1、基本管理原则:严格坚持套期保值原则,以锁定成本、规避风险为主要目的。要
风险、法律风险等)             求所开展的金融衍生品业务与现货的品种、规模、方向、期限相匹配,不参与任何形
                                 式的投机交易。在套期工具的选择上,只挑选与主业经营密切相关、符合套期会计处
                                 理要求的简单金融衍生产品,避免超越规定经营范围及从事风险及定价难以认知的复
                                 杂业务;
                                 2、本集团针对所从事的金融衍生品业务的风险特性制定专项风险管理制度,覆盖事
                                 前防范、事中监控和事后处理等各个关键环节;按要求合理配备投资决策、业务操
                                 作、风险控制等专业人员;要求参与投资的人员应充分理解金融衍生品投资的风险,
                                 严格执行衍生品的业务操作和风险管理制度。控股公司开展衍生品业务前,须向集团
                                 主管部门提交包括其内部审批情况、产品主要条款、操作必要性、准备情况、风险分
                                 析、风险管理策略、公允价值分析及会计核算方法等详尽的业务报告,以及已操作业
                                 务的专项总结报告,获得集团专业部门意见后,方可实施操作;
                                 3、相关部门须跟踪金融衍生品公开市场价格或公允价值的变化,及时评估已投资金
                                 融衍生品的风险敞口变化情况,并向董事会报告业务开展情况;
                                 4、如本集团已开展的衍生品的公允价值减值与用于风险对冲的资产(如有)价值变
                                 动加总,导致合计亏损或浮动亏损金额达到公司最近一期经审计净资产的 10%且绝对
                                 金额超过 1000 万人民币时,本集团将及时披露。

已投资衍生品报告期内市场价格或 随着海外销售规模的快速扩张,为规避和对冲经营和融资所产生的外汇风险,公司继
产品公允价值变动的情况,对衍生 续按照上述规则操作远期外汇合约、利率掉期合约、货币互换合约等,报告期内损益
品公允价值的分析应披露具体使用 为损失 6,544 万元。衍生品的公允价值以外汇市场即时报价确定,按照合约价格与资
的方法及相关假设与参数的设定     产负债表日外汇市场即时报价的远期汇率之差额计算确定衍生品的公允价值。


                                                        22
                                                                                  TCL 科技集团股份有限公司 2021 年半年度报告


报告期公司衍生品的会计政策及会
计核算具体原则与上一报告期相比 未发生重大变化
是否发生重大变化的说明

                                     鉴于公司主营业务中有部分原材料需从海外采购,涉及结算币种繁多。公司通过合理的
                                     金融 衍生工具降低汇兑损失、锁定交易成本,有利于降低风险控制成本,提高公司竞
                                     争力。公司 已为操作金融衍生品业务进行了严格的内部评估,建立了相应的监管机制,
独立董事对公司衍生品投资及风险 制定了合理的会 计政策及会计核算具体原则,订立了风险敞口管理限额,且操作的均
控制情况的专项意见                   为简单金融衍生品业务,有效控制了风险。公司已开展的金融衍生品业务签约机构经营
                                     稳健、资信良好。我们认为:公司 2021 年半年度开展的金融衍生品交易与公司日常经
                                     营需求紧密相关,风险可控,符合公司及中小股东的利益,符合有关法律、法规的有关
                                     规定。


报告期末衍生品投资的持仓情况
                                                                                                                         单位:万元

                                                                                                       期末合约金额占公司报告
                                   期初                           期末                 报告期损
        合约种类                                                                                         期末净资产比例(%)
                                                                                        益情况
                         合约金额         业务金额     合约金额          业务金额                       合约金额         业务金额

 1、远期外汇合约         1,931,617           59,359    2,212,979            79,744                              21.03         0.76

 2、利率掉期              758,846            22,765      571,719            17,152      -6,544                   5.43         0.16

 3、货币掉期(互换)        310,520            15,526       32,301             1,615                               0.31         0.02

         合计           3,000,983            97,650    2,816,999            98,510      -6,544                  26.77         0.94


七、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□ 适用 ■ 不适用
公司报告期未出售重大资产。


2、出售重大股权情况

■ 适用 □ 不适用

                                     本期初                                                             是否按
                                                       股权出
                                     起至出                                                             计划如
                                                       售为上
                                     售日该                                                  所涉及      期实
                                                       市公司              是否
                           交易价 股权为 出售对                   股权出            与交易对 的股权 施,如
 交易对 被出售                                         贡献的              为关                                    披露日 披露索
                    出售日 格(万 上市公 公司的                   售定价            方的关联 是否已 未按计
   方      股权                                        净利润              联交                                     期       引
                            元)     司贡献     影响               原则              关系    全部过      划实
                                                       占净利               易
                                     的净利                                                       户    施,应
                                                       润总额
                                     润(万                                                             当说明
                                                       的比例
                                      元)                                                              原因及



                                                             23
                                                                                   TCL 科技集团股份有限公司 2021 年半年度报告


                                                                                                          公司已
                                                                                                          采取的
                                                                                                           措施

                                                  符合国                           李东生先
                                                  家产业                           生在公司
                                                  政策发                           及 TCL
                                                  展趋                             实业均担
                                                  势;符           基于评          任董事                                     巨潮资
         广州金                                   合公司           估值并          长,根据                                   讯网
                                                                                                                    2021 年
TCL 实 服           2021 年 257,202               业务发           参考市          《深圳证                                   (http://
                                          4,776             0.1%             是                 是        是        5 月 21
业       100%股 6 月             .01              展方             场同类          券交易所                                   www.cn
                                                                                                                    日
         权                                       向;不           股权转          股票上市                                   info.co
                                                  会对公           让价格          规则》的                                   m.cn)
                                                  司经营                           规定,
                                                  业务造                           TCL 实业
                                                  成较大                           为公司关
                                                  影;                             联法人。


八、主要控股参股公司分析

■ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
                                                                                                                          单位:万元

     公司名称       公司类型     主要业务           注册资本       总资产         净资产     营业收入     营业利润       净利润

TCL 华星光电技 子公司          半导体显示         人民币
                                                                   20,241,530 8,591,142       3,884,160        725,352        627,684
术有限公司                                        304.68 亿元

翰林汇信息产业 子公司          分销业务           人民币 4.12
                                                                       537,752    118,368     1,445,079         16,780         12,510
股份有限公司                                      亿元

天津中环半导体 子公司          半导体光伏及       人民币 30.33
                                                                      6,603,881 2,975,577     1,764,442        210,057        188,623
股份有限公司                   半导体材料         亿元

报告期内取得和处置子公司的情况
■ 适用 □ 不适用

                公司名称                          报告期内取得和处置子公司方式                 对整体生产经营和业绩的影响

深圳市华拓贸易科技有限公司                  新成立                                         无重大影响

厦门市芯颖显示科技有限公司                  新成立                                         无重大影响

陕西小一电商服务有限公司                    新成立                                         无重大影响

翰林汇(天津)科技有限公司                    新成立                                         无重大影响

天津万方诺信科技有限公司                    新成立                                         无重大影响

中环领先半导体(上海)有限公司                新成立                                         无重大影响

银川中环光伏材料有限公司                    新成立                                         无重大影响


                                                                 24
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苏州华星光电技术有限公司           非同一控制下的企业合并        无重大影响

苏州华星光电显示有限公司           非同一控制下的企业合并        无重大影响

茂佳国际有限公司及其子公司         收购                          无重大影响

惠州市晟耀新能源科技有限公司       新成立                        无重大影响

内蒙古环亚酒店管理有限公司         新成立                        无重大影响

葫芦岛市信成新能源科技有限公司     收购                          无重大影响

无锡中环扬杰半导体有限公司         收购                          无重大影响

TCL 通讯技术(香港)有限公司         注销                          无重大影响

天津环研科技有限公司               转让                          无重大影响

天津环欧国际新能源科技有限公司     注销                          无重大影响

康保县晟辉新能源有限公司           注销                          无重大影响

禧永投资有限公司                   注销                          无重大影响

天津协通房地产开发有限公司         注销                          无重大影响

TCL 国际营销(香港)有限公司         注销                          无重大影响

TCL 金服控股(广州)集团有限公司及其 转让                          无重大影响
子公司

天津环鑫科技发展有限公司           少数股东增资                  无重大影响

天津中环新宇科技有限公司           转让                          无重大影响


九、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 ■ 不适用


十、 公司面临的风险和应对措施

     1、宏观经济波动的风险

     近几年,逆全球化加快了全球经济格局重构。美国从贸易、科技、金融等领域封锁打压中国,对中国

经济造成很大冲击,也波及全球经济。各方预测,今年中国经济增长仍将继续领跑全球。但美国和一些西

方国家的打压和制裁也给中国经济和中国企业带来影响,对美贸易成本大幅增加,许多科技项目受阻,一

些高科技企业发展受限。此外,虽然随着各国疫苗接种的不断普及,新冠疫情有所缓和,各国经济持续复

苏,但预计较长时间内疫情仍将时有反复。逆全球化及疫情两大因素叠加,中国及海外宏观经济依旧存在

不容忽视的不确定性。

     在此背景下,公司将继续深入研究宏观经济走势及其影响,基于国家“以国内大循环为主体、国内国

际双循环相互促进的新发展格局”思路,坚持聚焦核心主业的专业化经营策略,努力煅长板、补短板,提

高能力,追赶超越。在继续保持 TCL 华星产品市场分布均衡、客户质量和组合较好的全球领先优势基础上,

                                                   25
                                                           TCL 科技集团股份有限公司 2021 年半年度报告


推动新能源和半导体赛道的纵向发展,将宏观经济的负面影响减至最低。

    2、行业景气波动的风险

    由于疫情改变了人们的工作、生活方式,面板下游需求爆发,产品进入快速涨价周期。2021上半年液

晶面板行业景气度持续提升,价格涨幅持续超过市场预期。与此同时,出现“成也疫情,败也疫情”的情

况也不无可能,疫情可能导致原材料出货量不及预期,可能导致经济受挫抑制消费者需求,也可能导致日

韩产能退出遭受延误,最终行业景气出现波动,影响公司业绩。

    公司将深入分析行业供需关系变化趋势,提前预判产能配置,同时加大研发投入,通过不断提高产品

的科技含量和附加值、不断扩大规模与效益优势构建竞争高壁垒,拓宽业务护城河。此外,通过半导体显

示、半导体光伏及半导体材料双主业布局带来的产融结合协同优势,不断完善公司上下游布局,有效平滑

行业景气波动的影响,进一步巩固行业龙头位置。

    3、消费者需求变化导致的风险

    终端消费者的应用场景也在不断发生变化,如抖音等短视频催生旋转智屏、新冠疫情催生屏下指纹识

别等场景。若公司产品不能顺应下游应用需求不断推陈出新,公司业务增长也将经受阻碍。

    公司将继续聚焦行业及终端客户需求,深入研究行业主流客户,持续加大研发投入,以产品技术创新

为核心驱动,优化业务结构,提升产品竞争力。在对细分市场进行更为透彻的研究和分析的基础上,发掘

更多新兴领域,积极布局新兴细分市场,构建增长新动能。

    4、重组转型及兼并购带来的管理风险

    公司不断加大横向与纵向扩张,重组聚焦半导体显示及材料业务,在横向推动优质产能扩张、助力TCL

华星扩大规模和效率优势的同时进军光伏产业,实现新能源和半导体赛道的纵向发展,进一步优化公司产

业结构。但是,重组转型与兼并购也带来资本结构、业务架构、管理架构、运营流程乃至公司文化等方面

的大幅变动,对公司的经营管理水平提出了极高的要求。

    公司通过架构调整、流程再造,确保新架构新机制能够为公司带来更长久的变革动力与更坚实的组织

保障;通过企业文化升级,重塑当责有为、绩效导向的组织文化,让“全球领先之道”成为每一个TCL人的

新基因,确保公司全员自觉为各项工作制定更高的管理目标,以饱满的激情迎接重组转型、兼并购带来的

机遇与挑战,实现长期稳定的高质量增长。

    5、知识产权风险

    半导体显示与材料行业竞争日益白热化,伴随公司业务规模持续扩大和技术布局持续拓展,专利纠纷

时有发生,知识产权风险也日渐明显,“逆全球化”等思潮更有可能进一步放大相关风险。若公司知识产

权布局不能持续满足公司的发展需求,一旦卷入重大知识产权纠纷,将会削弱公司市场竞争力,并对公司

品牌形象造成负面影响。

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                                                         TCL 科技集团股份有限公司 2021 年半年度报告


    公司将继续保持高强度的研发投入,不断提升核心技术团队专业能力,并通过“自研+合作研发”的模

式,不断完善关键技术和产品专利布局;同时持续健全知识产权管理保护机制,通过与外部专业机构开展

知识产权战略合作,加强风险专利调查,增强专利风险预警,降低风险专利威胁,全面提升知识产权风险

防御能力。




                                             27
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                                               第四节 公司治理

一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况


       会议届次             会议类型        投资者参与           召开日期              披露日期              会议决议
                                               比例

  2020 年年度股东大      年度股东大会           27.24 %     2021 年 4 月 30 日       2021 年 5 月 6 日   巨潮资讯网
  会                                                                                                     (http://www.cnin

  2021 年第一次临时      临时股东大会           30.11 %     2021 年 5 月 13 日      2021 年 5 月 14 日   fo.com.cn)
  股东大会

  2021 年第二次临时      临时股东大会           20.08 %         2021 年 6 月 7 日    2021 年 6 月 8 日
  股东大会


2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 ■ 不适用


二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

■ 适用 □ 不适用

       姓名           担任的职务        类型              日期                                原因

                                                                       公司持股 3%以上股东武汉光谷产业投资有限公司
刘坤                非执行董事     被选举         2021 年 5 月 13 日
                                                                       提名。


三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况

□ 适用 ■ 不适用


四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

■ 适用 □ 不适用

    (一)第三期全球合伙人计划

    1、2021 年 1 月 22 日,公司发布了《关于第三期全球合伙人计划非交易过户完成的公告》,公司于 2021 年 1 月 20 日收

到中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司下发的《证券过户登记确认书》,公司回购专用证券账户所持公司股票

43,859,649 股(占公司总股本的 0.31%)已于 2021 年 1 月 19 日非交易过户至“TCL 科技集团股份有限公司—第三期员工

持股计划证券账户”。上述股份过户数量和价格与公司股东大会审议通过的内容一致。




                                                           28
                                                                     TCL 科技集团股份有限公司 2021 年半年度报告


    本期持股计划自公司披露完成标的股票受让之日起设立不少于 12 个月的锁定期,锁定期内不得进行交易。本期持股计

划所受让股票的锁定期为 2021 年 1 月 19 日至 2022 年 1 月 18 日。

    2、2021 年 6 月 1 日,公司发布了《关于第三期全球合伙人计划额度分配及权益归属的公告》,根据《第三期全球合伙

人计划(草案)》规定:第三期全球合伙人计划(以下简称“第三期持股计划”)设置的公司关键业绩指标为 2020 年扣非后

归属母公司股东的净利润较 2019 年增长率不低于 30%。根据大华会计师事务所(特殊普通合伙)出具的《TCL 科技集团股

份有限公司 2020 年年度审计报告》,公司 2020 年度归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为 2,933,248,153 元,

较 2019 年增长率为 1,147.56%,即第三期持股计划公司业绩考核指标已达成。

    第三期持股计划管理委员会依据公司业绩、各产业及个人绩效达标情况,确定向第三期持股计划持有人归属对应的股票

合计约 43,859,649 股,并通过内部登记确认方式分别归属至相关持有人名下。

    (二)2021-2023 年员工持股计划(第一期)

    1、公司于 2021 年 6 月 20 日分别召开的第七届董事会第九次会议、第七届监事会第七次会议和 2021 年 7 月 6 日召开

的 2021 年第三次临时股东大会,审议通过了《关于审议 TCL 科技集团股份有限公司 2021-2023 年员工持股计划(第一期)

(草案)的议案》、《TCL 科技集团股份有限公司 2021-2023 年员工持股计划(第一期)管理办法》等议案。本期持股计划将

通过非交易过户的方式获得公司回购专用证券账户所持有的公司股票。

    (三)2019 年限制性股票激励计划暨“第二期全球创享计划”

    1、2021 年 6 月 20 日,公司召开第七届董事会第九次会议和第七届监事会第七次会议,审议通过了《关于 2019 年限制

性股票激励计划暨“第二期全球创享计划”第二个解除限售期解除限售条件成就的议案》。公司 2019 年限制性股票激励计划

暨“第二期全球创享计划”第二个解除限售期解除限售条件已经成就,符合解除限售条件的激励对象共计 85 人,可解除限

售的限制性股票数量为 1,351,316 股,占公司总股本的 0.0096%。公司独立董事发表了同意的独立意见。公司监事会发表了

核查意见。

    同时,公司召开的第七届董事会第九次会议、第七届监事会第七次会议和 2021 年第三次临时股东大会,分别审议通过

了《关于回购注销 2019 年限制性股票激励计划部分激励对象已获授但未解除限售的限制性股票并调整回购价格的议案》,同

意公司回购注销张鲲等 10 名激励对象因个人离职原因不再具备激励资格的,其合计持有的已获授但尚未解除限售的 145,941

股限制性股票;同时根据《激励计划(草案修订稿)》规定,公司有资本公积转增股本、派送股票红利、股份拆细、配股或

缩股等事项,应对尚未解除限售的限制性股票的回购价格进行相应的调整,调整后的回购价格为 1.64 元/股。

    2、2021 年 6 月 24 日,公司发布了《关于 2019 年限制性股票激励计划暨第二期全球创享计划第二个解除限售期解除限

售股份上市流通的提示性公告》,本次解除限售的限制性股票 1,351,316 股的上市流通日为:2021 年 6 月 28 日。




                                                         29
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                                        第五节 环境和社会责任

一、重大环保问题情况
              主要污染物
 公司或子公                                    排放口分布                执行的污染              核定的排放 超标排放情
              及特征污染 排放方式 排放口数量                 排放浓度                 排放总量
  司名称                                         情况                    物排放标准                 总量       况
              物的名称

                COD         间歇排放                         146mg/L      260mg/L     542.48t         /        无

 TCL 华星                  排入光明污    1     厂区西北角
                氨氮                                         7.78mg/L     30mg/L       28.91t         /        无
 光电技术有                水处理厂

  限公司        COD         连续排放           厂区北侧人 14.61mg/L       30mg/L       26.55t         /        无
                                         1
                氨氮       排入东坑水          工湿地        0.23mg/L     1.5mg/L      0.42t          /        无

武汉华星光      COD        经污水处理                        36-75mg/L    400mg/L     126.73t      353.55t     无
电技术有限                 系统处理后    1     厂区西北角     0.349-
                氨氮                                                      30mg/L       12.67t      35.36t      无
公司                        达标排放                         0.387mg/L

    防治污染设施的建设和运行情况

    本报告期内,公司及子公司未发生重大环境污染事件,各子公司工厂为预防污染、保护环境建立了先

进的排污管理系统,通过定期监测和监督检查机制,确保运营过程产生的废水、废气、固废、厂界噪声等

污染物妥善合理处置,以严于国家及运营所在地法律法规要求的标准控制污染物排放。

    各子公司的废水分为生活废水和工业废水,生活废水经隔油、化粪等预处理达标后汇入当地市政污水

处理管网,工业废水根据废水特性进入不同的处理系统,经物理化学法和生化处理后纳入城市污水管网排

放。各子公司产生的大气污染物主要是生产过程中的工艺废气,针对不同类型的废气各子公司建设了相应

的废气处理系统,如剥离废气处理系统、酸性废气处理系统、碱性废气处理系统、有机废气处理系统、废

水处理站废气处理系统等,各类废气通过管道收集到相应的废气处理系统,处理达标后高空排放。废水、

废气排放浓度及总量均满足国家及运营所在地相关标准要求。各子公司产生的固体废弃物按照一般废弃物、

危险废弃物和生活垃圾分类进行处理处置,其中,危险废弃物按照法规要求委托有资质的危废处置机构处

置;一般废弃物在厂区分类后,由资源回收厂商回收处置;生活垃圾由物业公司交由生活垃圾填埋场卫生

填埋,均满足法规要求。各子公司产生的厂界噪声来自生产及动力设备的机械噪声,包括冷冻机、冷却塔、

空压机、风机、各类泵机等,通过选用低噪声设备,采取减振、消声等降噪措施,厂房和设备房采取隔声、

吸声等降噪措施以降低噪声对周围环境的影响,监测结果显示各子公司的厂界噪声排放均能稳定达标。

    建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况

    各子公司遵守建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可之法律法规,报告期内各项目严格按要


                                                        30
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求取得环境影响评价手续,遵守环境保护行政许可之法律法规,报告期内未发生违规。

    突发环境事件应急预案

    各子公司成立了由企业高级管理者领导的环境事件应急组织,依法规要去识别控制环境风险,编制突

发环境事件应急预案并在当地环境保护部门备案,同时根据预案定期开展突发环境事件应急演练,确保应

急预案的有效性;子公司武汉华星购买环境环境污染责任险,通过绿色保险的风险控制能力加强内部风险

控制,并确保在极端特殊情况下的意外突发环境污染能够得到有效处理。

    环境自行监测方案

    各子公司依据国家法规要求制定了环境自行监测方案,通过自动在线监测或委托第三方资质机构执行

的手工监测对污染物的排放进行监测,监测频次及监测项目严格遵循国家各级法律法规要求,相关监测方

案和年度监测报告可在当地环境主管部门发布的企业环境信息平台或子公司网站查询。

    报告期内因环境问题受到行政处罚的情况

    报告期内公司无因环境问题受到政府主管部门的行政处罚的情况。

    其他应当公开的环境信息

    无

    其他环保相关信息

    公司及各子公司始终坚持对社会责任、环境保护及绿色低碳等相关工作的重视。子公司华星光电积极

响应国家“3060 碳达峰-碳中和”政策,在报告期内策划制定华星碳中和目标,通过公开会议召集主要供应

商一同签署节能减排承诺;武汉华星在节约水资源领域采取了一系列的技术手段和管理措施,取得良好的

节水效果,获得了湖北省水利厅和湖北省经信厅颁发的“节水型企业”证书。

二、社会责任情况

    (1)巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴工作具体情况

    公司积极响应国家“巩固拓展脱贫攻坚成果、全面推进乡村振兴”政策,持续推进既往巩固脱贫扶贫

项目成果,在教育领域重点发力,以教育促进乡村振兴,履行社会责任。

    深圳市 TCL 公益基金会与中国青少年发展基金会 2013 年共同设立的“TCL 希望工程烛光奖计划”,

是最早在全国范围开展乡村教师奖励和资助的公益项目之一,8 年内投入超过 3800 万元。该奖项旨在从全

国寻找辛勤耕耘在乡村地区基层教育战线,坚守岗位、默默奉献的优秀乡村教师,充分展示他们的师德风

貌和职业梦想,以鼓励更多优秀青年教师扎根乡村基础教育,推动乡村教育事业发展。

    自 2019 年起,深圳市 TCL 公益基金会发起并推动 “A.I.回家”项目开展,与 TCL 工业研究院合作利

用 AI 人工智能技术,开发设计“一哥”故事机器人,用机器人模拟父母的声音为留守儿童讲故事,加强父

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母与孩子的情感联系,让儿童在成长过程中能更多的听到父母的声音,预防留守、流动儿童长期与父母分

离造成的儿童心理问题及偏差行为问题等。项目计划 5 年时间内发放 2000 台“一哥”故事机器人,直接服

务 2000 名儿童,间接影响近万人,目前已累计服务超过 30000 小时,为留守流动儿童带来积极的影响和

改变。

    烛光微贷是 TCL 公益基金会携手 TCL 金融集团,为乡村教师提供的小额贷款定向帮扶公益项目,旨

在解决乡村教师及其家人在重大疾病、生活消费、技能培训等方面的资金需求。烛光微贷利用公益加微金

融的跨界创新方式,不断提高工作在一线的乡村教育工作者的生活质量,保证乡村教育的发展。

    2019 年,TCL 公益基金会联合中央音乐学院教育基金会发起“小小音乐+”项目,推出“小雪”音乐

机器人。中央音乐学院将发挥其雄厚的专业资源优势,组织音乐学系师生,为乡村地区学生推荐百首“世

界名曲赏析”,从专业角度出发撰写百首名曲赏析内容并进行赏析音频录制,让较少有机会接触音乐的乡

村学生得到一流且专业的音乐教育,丰富乡村音乐艺术资源,帮助乡村地区学生提高音乐品鉴能力,提高

其音乐素养。项目计划在 5 年时间,发放 2000 台“小雪”机器人,陪伴孩子欣赏音乐时长超过 30000 小

时,直接服务 2000 名儿童,间接影响近万人。

    公司为改善揭西县山区学校办学条件,捐赠 132 万元用于学校篮球场及配套体育设施,为山区孩子们

提供更好的户外运动场所。子公司华星光电通过社区关怀、助力抗疫等方式和途径,以工会和志愿者为主

体,与街道协作开展社区老龄人群关怀工作,并积极投身疫情防控工作,为社区和谐发展提供支持保障。

    (2)半年度巩固拓展脱贫攻坚成果

    报告期内(截至 2021 年 6 月 30 日),TCL 公益基金会在巩固脱贫攻坚成果、推进乡村振兴领域累计

投入 708.5 万元。

    2021 年度“TCL 希望工程烛光奖计划”共评选出 400 名优秀乡村教师,分别颁发“TCL 希望工程烛

光奖计划”的奉献奖、创新奖和引领奖。获奖教师将获得资助资金及线下培训支持,单个奖项价值 8000 元,

其中包括每人 5000 元的现金奖励与价值 3000 元的线下“烛光课堂”培训,乡村教师们可选择在上海、深

圳等地完成培训课程。

    2021 年“A.I.回家”项目“一哥故事会”第二批试点学校在 6 个省份成立 6 所试点学校,并发放 25 个

故事盒子,覆盖人数近千人。6 所试点学校的 25 个班级每周开展一次活动,每次活动约 15-20min,由教师

带领同学们共同收听一哥故事机器人的内容。

    2021 年“烛光微贷”项目持续开展,项目持续为已获得“TCL 希望工程烛光奖计划”的乡村教师提供

低于商业贷款利息的贷款支持,解决乡村教师及其家人在重大疾病、生活消费、技能培训等方面的资金需

求。上半年,共为 2 名教师发放贷款 10 万元,用于教师个人房屋修葺。

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    2021 年,“小小音乐+”项目“小学音乐课”在 6 省 6 所学校开展第二批试点课堂,共发放 25 个小雪

音乐盒子,覆盖学生 1500 余人。小雪音乐课老师将小雪音乐机器人音乐内容与音乐课程结合,引导学生欣

赏世界经典名曲。此外,为帮助同学们理解乐曲内涵,提升想象力,拟将百首经典名曲赏析文案进行可视

化展示,设计制作音乐故事绘本。

    (3)下半年巩固拓展脱贫攻坚成果计划

    下半年公司将坚持在教育脱贫领域持续投入,巩固脱贫攻坚成果,以教育促进乡村振兴。本年度第七

届“TCL 希望工程烛光奖计划”项目将继续扩大现有的评奖和宣传影响力度,并举行“颁奖典礼”,表彰

乡村教师的奉献精神,在互联网平台继续加强网友互动,保持社会关注热度,影响更多社会人群关注乡村

教师。

    “A.I.回家”项目的覆盖面将持续扩大,预计将完成 300 人的定制化声音合成,为 300 个家庭发放专

属定制化“一哥故事机器人”,起到陪伴作用,加强父母与儿童的联系,改善留守儿童心理问题。并将在下

半年继续成立 5-8 所“一哥故事会”试点学校,超过 25 个班级将加入“一哥故事会”,以班级为单位带动

全校的参与,预计覆盖学生超过 1000 人。

    扩大烛光微贷项目的覆盖面,除“TCL 希望工程烛光奖计划”获奖教师外,中国青少年发展基金会 2021

年希望小学教师培训办所有受训教师也可同步申请。我们希望通过烛光微贷解决部分乡村教师金融需求,

解决乡村老师的后顾之忧,让他们能够更好地服务乡村教育。

    下半年“小小音乐+”项目将持续扩大试点学校范围,预计开展 8 所试点学校,发放 50 个小雪音乐盒

子,覆盖 3000 名学生。同时,将携手画师完成音乐故事绘本,这些绘本将作为“小小音乐+”项目的有力

补充,继续丰富乡村儿童的音乐教学资源。




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                                         第六节 重要事项

一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及
截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项

■ 适用 □ 不适用

         承诺事由            承诺方    承诺类型            承诺内容           承诺时间     承诺期限    履行情况

                                                   本单位同意自 TCL 科技本
                                                   次发行结束并登记完成之
                                                   日起,六个月内不转让本
                                                   次认购的可转换公司债
                                                   券,并委托 TCL 科技董事
                                      关于不减持
                       20 名定向可                 会向中国证券登记结算有
                                      上市公司可                             2020 年 11
资产重组时所作承诺     转债债券持                  限责任公司深圳分公司申                 6 个月      严格履行
                                      转换公司债                             月 30 日
                       有人                        请对本单位上述认购可转
                                      券的承诺
                                                   换公司债券办理锁定手
                                                   续,以保证本单位持有的
                                                   上述可转换公司债券自本
                                                   次发行结束并登记完成之
                                                   日起,六个月内不转让


二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□ 适用 ■ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。


三、违规对外担保情况

□ 适用 ■ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。


四、聘任、解聘会计师事务所情况

半年度财务报告是否已经审计
□ 是 ■ 否
公司半年度报告未经审计。


五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 ■ 不适用




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六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明

□ 适用 ■ 不适用


七、破产重整相关事项

□ 适用 ■ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。


八、诉讼事项

重大诉讼仲裁事项
□ 适用 ■ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。


九、处罚及整改情况

□ 适用 ■ 不适用
公司报告期不存在重大处罚及整改情况。


十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□ 适用 ■ 不适用


十一、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

□ 适用 ■ 不适用


2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□ 适用 ■ 不适用


3、共同对外投资的关联交易

□ 适用 ■ 不适用


4、关联债权债务往来

□ 适用 ■ 不适用
是否存在非经营性关联债权债务往来
□ 是 ■ 否




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5、与关联关系的财务公司、公司控股的财务公司往来

■ 适用 □ 不适用
存款业务

                                    每日最高存款限                        期初余额(万                    期末余额(万
       关联方         关联关系                          存款利率范围                     发生额(万元)
                                        额(万元)                            元)                            元)

TCL 实业控股股
份有限公司之子        关联法人           600,000.00      0.01%-2.25%       252,815.49     4,516,182.34      176,910.38
       公司

注:存款利率 0.01%,为港币存款利率
贷款业务

                                        贷款额度(万                      期初余额(万                    期末余额(万
       关联方         关联关系                          贷款利率范围                     发生额(万元)
                                           元)                               元)                            元)

TCL 实业控股股
份有限公司之子        关联法人      -                  0.7%-4.5%           135,823.30      202,781.50       235,470.70
公司

注:贷款利率 0.7%,为美元贷款利率
授信或其他金融业务

                                                                                                           实际发生额
                 关联方                           关联关系                业务类型       总额(万元)
                                                                                                            (万元)
 TCL 实业控股股份有限公司之子公
                                                  关联法人             综合授信业务      600,000.00         316,058.75
 司


6、其他重大关联交易

■ 适用 □ 不适用
重大关联交易临时报告披露网站相关查询

                 临时公告名称                          临时公告披露日期                  临时公告披露网站名称
  关于 TCL 科技集团财务有限公司继续向
 TCL 实业控股股份有限公司提供金融服务 2021 年 3 月 11 日
 并续签《金融服务协议》的关联交易公告
 关于 2021 年日常关联交易预计情况的公告 2021 年 3 月 11 日
 关于投资设立 TCL 半导体科技(广东)有
                                               2021 年 3 月 11 日
           限公司暨关联交易的公告
 关于与深圳聚采供应链科技有限公司 2021                                          巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)
                                               2021 年 3 月 11 日
              年度关联交易的公告
 关于天津环鑫科技发展有限公司拟增资扩
                                               2021 年 5 月 22 日
              股暨关联交易的公告
 关于开展应收账款保理业务暨关联交易的
                                               2021 年 5 月 22 日
                     公告
 关于出售广州金服股权暨关联交易的公告 2021 年 5 月 22 日


                                                              36
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公司报告期无其他重大关联交易。


十二、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

(1)托管情况

□ 适用 ■ 不适用
公司报告期不存在托管情况。


(2)承包情况

□ 适用 ■ 不适用
公司报告期不存在承包情况。


(3)租赁情况

□ 适用 ■ 不适用
租赁情况说明
公司报告期不存在重大租赁情况。


2、重大担保

                                                                                                        单位:万元

                             公司及其子公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
                                                                                                              是
                                                                                                        是    否
                                                                             担保    反担保             否    为
                     担保额度
                                             实际发   实际担保        担保    物      情况              履    关
    担保对象名称     相关公告     担保额度                                                    担保期
                                             生日期        金额       类型   (如     (如              行    联
                     披露日期
                                                                             有)     有)              完    方
                                                                                                        毕    担
                                                                                                              保
                                               2019                   连带
 TCL 王牌电器(惠    2018 年 12                                                                1 月-5
                                             年8月                    责任                              否    是
 州)有限公司        月7日         345,000                 315,141                   TCL 实     年
                                              29 日                   保证
                                                                                     业控股
                                                                      连带
 TCL 王牌电器(成     2018 年 12                                                      股份有
                                                  -                   责任                              否    是
 都)有限公司         月7日          60,000                        -                  限公司      -
                                                                      保证
                                                                                     提供反
                                               2021                   连带
 惠州 TCL 移动通信   2018 年 12                                                       担保
                                             年2月                    责任                     1-6 月   否    是
 有限公司            月7日         450,000                 195,642
                                               1日                    保证



                                                      37
                                                                     TCL 科技集团股份有限公司 2021 年半年度报告


                                                                   连带
TCL 通讯科技控股    2018 年 12
                                                -                  责任                              否    是
有限公司            月7日        120,000                       -                              -
                                                                   保证
                                            2021                   连带
王牌通讯(香港)    2018 年 12                                                              90-122
                                           年3月                   责任                              否    是
有限公司            月7日        248,500                  97,814                             天
                                            23 日                  保证
                                                                   连带
TCT Mobile          2018 年 12
                                                -                  责任                              否    是
Overseas Limited    月7日          6,625                       -                              -
                                                                   保证
                                                                   连带
TCT Mobile (US)     2018 年 12
                                                -                  责任                              否    是
Inc.                月7日         84,500                       -                              -
                                                                   保证
TCT Mobile                                                         连带
                    2018 年 12
International                                   -                  责任                              否    是
                    月7日         31,000                       -                              -
Limited                                                            保证
                                                                   连带
TCT Mobile Italy    2018 年 12
                                                -                  责任                              否    是
S.R.L               月7日          1,600                       -                              -
                                                                   保证
TCT MOBILE -                                                       连带
                    2018 年 12
TELEFONES                                       -                  责任                              否    是
                    月7日         12,000                       -                              -
LTDA.                                                              保证
                                            2020                   连带
TCL 家用电器(合    2018 年 12                                                              1 月-3
                                            年 12                  责任                              否    是
肥)有限公司        月7日        140,000                  72,372                             年
                                           月3日                   保证
                                            2021                   连带
TCL 家用电器(中     2018 年 12                                                              43-246
                                           年1月                   责任                              否    是
山)有限公司         月7日         16,000                   6,619                             天
                                            25 日                  保证
                                            2020                   连带
TCL 空调器(中      2018 年 12                                                             36 天-3
                                           年3月                   责任                              否    是
山)有限公司        月7日        158,600                 153,032                             年
                                            13 日                  保证
                                            2021                   连带
TCL 空调器(武      2018 年 12                                                              53-190
                                           年1月                   责任                              否    是
汉)有限公司        月7日        131,600                  81,445                             天
                                            19 日                  保证
                                            2021                   连带
中山 TCL 制冷设备   2018 年 12                                                              21-360
                                           年1月                   责任                              否    是
有限公司            月7日         75,300                  38,181                             天
                                            25 日                  保证
                                            2021                   连带
广东 TCL 智能暖通   2018 年 12                                                              37-189
                                           年1月                   责任                              否    是
设备有限公司        月7日          7,000                   2,594                             天
                                            29 日                  保证
                                            2021                   连带
TCL 家用电器(惠    2018 年 12
                                           年6月                   责任                      1年     否    是
州)有限公司        月7日         11,500                  10,000
                                            18 日                  保证




                                                    38
                                                                     TCL 科技集团股份有限公司 2021 年半年度报告


                                                                   连带
TCL 智能科技(合    2018 年 12
                                                -                  责任                               否   是
肥)有限公司        月7日           800                        -                               -
                                                                   保证
                                            2021                   连带
TCL 空调器(九      2018 年 12                                                              30-190
                                           年1月                   责任                               否   是
江)有限公司        月7日         25,000                  24,902                              天
                                            25 日                  保证
                                                                   连带
TCL 家用电器(香     2018 年 12
                                                -                  责任                               否   是
港)有限公司         月7日         20,000                       -                               -
                                                                   保证
                                                                   连带
深圳 TCL 航翔供应   2018 年 12
                                                -                  责任                               否   是
链服务有限公司      月7日           500                        -                               -
                                                                   保证
                                                                   连带
中山市幸福树网络    2018 年 12
                                                -                  责任                               否   是
科技有限公司        月7日          2,000                       -                               -
                                                                   保证
                                            2015                   连带                     0.5 年-
TCL 通力电子(惠    2018 年 12
                                            年 11                  责任                    无固定     否   是
州)有限公司        月7日         40,000                   7,777
                                           月4日                   保证                      期限
TCL 商用信息科技                                                   连带
                    2018 年 12
(惠州)有限责任                                -                  责任                               否   是
                    月7日         14,000                       -                               -
公司                                                               保证
                                            2021                   连带
TCL 华瑞照明科技    2018 年 12                                                              52 天-
                                           年3月                   责任                               否   是
(惠州)有限公司      月7日          4,000                   1,291                            130 天
                                            29 日                  保证
                                                                   连带
TCL 财资(香港)    2018 年 12
                                                -                  责任                               否   是
有限公司            月7日        100,000                       -                               -
                                                                   保证
                                                                   连带
惠州酷友网络科技    2018 年 12
                                                -                  责任                               否   是
有限公司            月7日         13,000                       -                               -
                                                                   保证
                                            2021                   连带
深圳十分到家服务    2018 年 12                                                              96-113
                                           年4月                   责任                               否   是
科技有限公司        月7日          3,000                     21                               天
                                            16 日                  保证
                                                                   连带
TCL 科技产业园有    2018 年 12
                                                -                  责任                               否   是
限公司              月7日         27,000                       -                               -
                                                                   保证
                                                                   连带
广州云升天纪科技    2018 年 12
                                                -                  责任                               否   是
有限公司            月7日        110,000                       -                               -
                                                                   保证
                                            2018
                                                                   连带
广州 TCL 科技发展   2018 年 12              年 12
                                                                   责任                     13 年     否   是
有限公司            月7日        200,000    月 18        121,000
                                                                   保证
                                              日



                                                    39
                                                                      TCL 科技集团股份有限公司 2021 年半年度报告


深圳市宝安 TCL 海                            2018                   连带
                    2018 年 12
创谷科技园发展有                           年9月                    责任                       3年     否   是
                    月7日         20,000                   16,200
限公司                                       25 日                  保证
                                             2016                   连带
TCL 实业控股(香     2018 年 12                                                                1 年-5
                                             年 10                  责任                               否   是
港)有限公司         月7日        800,000                  669,245                               年
                                           月4日                    保证
                                             2021                   连带
泰和电路科技(惠    2018 年 12                                                                4 月-5
                                           年4月                    责任                               否   是
州)有限公司        月7日          5,000                     587                                月
                                             14 日                  保证
                                                                    连带
惠州市升华工业有    2018 年 12
                                                 -                  责任                               否   是
限公司              月7日          9,000                        -                                -
                                                                    保证
                                                                    连带
泰洋光电(惠州)    2018 年 12
                                                 -                  责任                               否   是
有限公司            月7日          4,000                        -                                -
                                                                    保证
                                                                    连带
惠州高盛达科技有    2018 年 12
                                                 -                  责任                               否   是
限公司              月7日          9,000                        -                                -
                                                                    保证
                                             2020
                                                                    连带
深圳前海启航供应    2021 年 3                年 12                                 已提供      186-
                                                                    责任                               否   否
链管理有限公司      月 11 日      40,000     月 23         39,735                  反担保     199 天
                                                                    保证
                                               日
                                                                    连带
启航进出口有限公    2021 年 3                                                      已提供
                                                 -                  责任                               否   否
司                  月 11 日       6,000                        -                  反担保        -
                                                                    保证
深圳前海启航国际                             2021                   连带
                    2021 年 3                                                      已提供
供应链管理有限公                           年5月                    责任                      181 天   否   否
                    月 11 日     110,000                     100                   反担保
司                                            6日                   保证
旭硝子新型电子显                             2020                   连带           按持股
                    2021 年 3
示玻璃(深圳)有                           年4月                    责任           比例担      8年     否   否
                    月 11 日      55,000                   29,447
限公司                                       28 日                  保证             保
                                             2021                   连带
启航国际进出口有    2021 年 3                                                     已提供
                                           年5月                    责任                      237 天   否   否
限公司              月 11 日      50,000                     581                  反担保
                                              8日                   保证
惠州市仲恺 TCL 智                            2020                   连带
                    2021 年 5                                                     已提供
融科技小额贷款股                           年9月                    责任                       1年     否   是
                    月 22 日      45,500                   28,500                 反担保
份有限公司                                    4日                   保证
                                             2021                   连带
广州 TCL 互联网小   2021 年 5                                                     已提供
                                           年2月                    责任                       1年     否   是
额贷款有限公司      月 22 日     100,000                   48,000                 反担保
                                             26 日                  保证
                                                     报告期内对外担保
报告期内审批的对外担保额度合
                                                     实际发生额合计
计(A1)                                   406,500                                        1,231,594
                                                     (A2)



                                                     40
                                                                          TCL 科技集团股份有限公司 2021 年半年度报告


                                                        报告期末实际对外
报告期末已审批的对外担保额度
                                                        担保余额合计
合计(A3)                                  3,712,025                                          1,960,228
                                                        (A4)
                                             公司对子公司的担保情况
                                                                                                                 是
                                                                                                            是   否
                                                                               担保    反担保               否   为
                    担保额度
                                              实际发     实际担保       担保    物      情况                履   关
     担保对象名称   相关公告    担保额度                                                           担保期
                                              生日期         金额       类型   (如     (如                行   联
                    披露日期
                                                                               有)     有)                完   方
                                                                                                            毕   担
                                                                                                                 保
                                                2016                    连带
武汉华星光电技术    2021 年 3                                                                      1 月-8
                                              年4月                     责任                                否   否
有限公司            月 11 日    1,110,000                    510,618                                 年
                                               13 日                    保证
深圳市华星光电半                                2018                    连带
                    2021 年 3                                                                      3 月-8
导体显示技术有限                              年4月                     责任                                否   否
                    月 11 日    3,650,000                1,879,892                                   年
公司                                           28 日                    保证
                                                2015                    连带
TCL 华星光电技术    2021 年 3                                                                      3 月-8
                                              年4月                     责任                                否   否
有限公司            月 11 日     650,800                     284,833                                 年
                                               21 日                    保证
                                                2017
武汉华星光电半导                                                        连带
                    2021 年 3                  年 12                                               3 月-8
体显示技术有限公                                                        责任                                否   否
                    月 11 日    1,700,000      月 22     1,137,491                                   年
司                                                                      保证
                                                  日
                                                2020                    连带
惠州华星光电显示    2021 年 3
                                              年8月                     责任                       1-8 年   否   否
有限公司            月 11 日     990,000                     352,070
                                               21 日                    保证
                                                2020                    连带
华星光电国际(香    2021 年 3
                                               年 12                    责任                        3年     否   否
港)有限公司        月 11 日     220,000                     161,503
                                              月5日                     保证
                                                2021                    连带
华显光电技术(惠     2021 年 3                                                                      43 天-
                                              年3月                     责任                                否   否
州)有限公司         月 11 日     150,000                      45,877                               190 天
                                               31 日                    保证
                                                2020                    连带
武汉华显光电技术    2021 年 3
                                              年6月                     责任                       1-5 年   否   否
有限公司            月 11 日      50,000                       1,271
                                                 1日                    保证
                                                2020
                                                                        连带
广东聚华印刷显示    2021 年 3                  年 11
                                                                        责任                        6月     否   否
技术有限公司        月 11 日      20,000       月 19            266
                                                                        保证
                                                  日
                                                                        连带
TCL 科技集团财务    2021 年 3
                                                    -                   责任                                否   否
有限公司            月 11 日     200,000                            -                                 -
                                                                        保证


                                                        41
                                                                        TCL 科技集团股份有限公司 2021 年半年度报告


                                               2020                   连带
翰林汇信息产业股      2021 年 3                                                                 263-
                                              年6月                   责任                                 否   否
份有限公司            月 11 日     383,000                  268,000                            633 天
                                               17 日                  保证
                                                                      连带
北京和诚诺信科技      2021 年 3
                                                   -                  责任                             -   否   否
有限公司              月 11 日       5,000                        -
                                                                      保证
                                               2021                   连带
北京汇志凌云数据      2021 年 3                                                                89-394
                                              年4月                   责任                                 否   否
技术有限责任公司      月 11 日     131,500                   21,345                             天
                                               28 日                  保证
                                               2020                   连带
北京尚派正品科技      2021 年 3                                                                89-394
                                              年6月                   责任                                 否   否
有限公司              月 11 日      87,000                   20,000                             天
                                               19 日                  保证
                                                                      连带
陕西替替电子科技      2021 年 3
                                                   -                  责任                      0.00       否   否
有限公司              月 11 日       3,000                        -
                                                                      保证
                                               2020                   连带
TCL 科技产业园        2021 年 3                                                               1 年-10
                                              年4月                   责任                                 否   否
(惠州)有限公司      月 11 日     180,000                   64,700                             年
                                               24 日                  保证
                                               2020                   连带
TCL Technology        2021 年 3
                                              年7月                   责任                      5年        否   否
Investments Limited   月 11 日     400,000                  194,100
                                               14 日                  保证
                                                                      连带
宁波 TCL 股权投资     2021 年 3
                                                   -                  责任                                 否   否
有限公司              月 11 日      50,000                        -                              -
                                                                      保证
TCL Moka                                                              连带
                      2021 年 4
International                                      -                  责任                                 否   否
                      月 28 日     360,000                        -                              -
Limited                                                               保证
                                               2021                   连带
                      2021 年 4
US Moka Limited                               年3月                   责任                     90 天       否   否
                      月 28 日     210,000                   21,413
                                               31 日                  保证
                                                                      连带
惠州茂佳科技发展      2021 年 4
                                                   -                  责任                                 否   否
有限公司              月 28 日      50,000                        -                              -
                                                                      保证
                                               2021                   连带
茂佳科技(广东)      2021 年 4
                                              年1月                   责任                     1-6 月      否   否
有限公司              月 28 日     400,000                  106,987
                                                8日                   保证
广州华星光电半导                                                      连带
                      2021 年 4
体显示技术有限公                                   -                  责任                                 否   否
                      月 10 日    1,750,000                       -                              -
司                                                                    保证
                                                                      连带
苏州华星光电显示
                                                   -                  责任                                 否   否
有限公司                            50,000                        -                              -
                                                                      保证




                                                       42
                                                                       TCL 科技集团股份有限公司 2021 年半年度报告


                                                                     连带
苏州华星光电技术
                                                  -                  责任                         3天     否   否
有限公司                          10,000                     1,400
                                                                     保证
                                                      报告期内对子公司
报告期内审批对子公司担保额度
                                                      担保实际发生额合
合计(B1)                             12,810,300                                           1,546,089
                                                      计(B2)
                                                      报告期末对子公司
报告期末已审批的对子公司担保
                                                      实际担保余额合计
额度合计(B3)                         12,810,300                                           5,071,766
                                                      (B4)
                                           子公司对子公司的担保情况
                                                                                                               是
                                                                                                          是   否
                                                                            担保    反担保                否   为
                    担保额度
                                            实际发     实际担保      担保    物      情况                 履   关
  担保对象名称      相关公告    担保额度                                                        担保期
                                            生日期         金额      类型   (如     (如                 行   联
                    披露日期
                                                                            有)     有)                 完   方
                                                                                                          毕   担
                                                                                                               保
                                              2015                   连带
呼和浩特环聚新能   2014 年 11
                                  34,529    年4月                    责任                        9.5 年   否   否
源开发有限公司     月 26 日                                 34,529
                                              13 日                  保证
                                              2017                   连带
中环能源(内蒙     2017 年 6
                                  12,920    年7月                    责任                        15 年    否   否
古)有限公司       月 24 日                                 12,920
                                              21 日                  保证
                                              2017                   连带
鄂托克旗环聚新能   2017 年 6
                                  22,828    年8月                    责任                        10 年    否   否
源有限公司         月 24 日                                 22,828
                                              18 日                  保证
                                              2018                   连带
秦皇岛市天辉太阳   2017 年 11
                                  11,200    年1月                    责任                        10 年    否   否
能有限公司         月 11 日                                 11,200
                                              19 日                  保证
                                              2018                   连带
内蒙古中环光伏材   2017 年 11
                                 145,000    年5月                    责任                        5年      否   否
料有限公司         月 29 日                                145,000
                                              31 日                  保证
                                              2019                   连带
秦皇岛市天辉太阳   2018 年 9
                                  13,429    年4月                    责任                        12 年    否   否
能有限公司         月6日                                    13,429
                                              23 日                  保证
                                              2018                   连带
沽源县晟聚新能源   2018 年 9
                                  11,619      年 10                  责任                        11 年    否   否
有限公司           月6日                                    11,619
                                            月8日                    保证
                                              2018                   连带
张家口晟垣新能源   2018 年 9
                                  15,690      年 10                  责任                        11 年    否   否
有限公司           月6日                                    15,690
                                            月8日                    保证




                                                      43
                                                                        TCL 科技集团股份有限公司 2021 年半年度报告


                                               2018
                                                                      连带
中环香港控股有限    2018 年 12                年 12
                                  45,221                              责任                      3年     否    否
公司                月8日                     月 27          45,221
                                                                      保证
                                                 日
                                               2019
                                                                      连带
中环香港控股有限    2019 年 8                 年 10
                                  36,460                              责任                      3年     否    否
公司                月 22 日                  月 16          36,460
                                                                      保证
                                                 日
                                               2021                   连带
中环香港控股有限    2021 年 3
                                  65,000     年3月                    责任                      3年     否    否
公司                月 22 日                                 53,124
                                              26 日                   保证
                                               2021                   连带
内蒙古中环协鑫光    2021 年 3
                                 412,500     年4月                    责任                      7年     否    否
伏材料有限公司      月 22 日                                341,300
                                              30 日                   保证
                                               2021                   连带
环晟光伏(江苏)    2021 年 3
                                  60,000     年4月                    责任                      5年     否    否
有限公司            月 22 日                                 60,000
                                                1日                   保证
                                                                      连带
天津市环智新能源    2021 年 1
                                 131,500                              责任                       -      否    否
技术有限公司        月 21 日                                      -
                                                                      保证
报告期内审批对子公司担保额度                           报告期内对子公司担保实际发生额合
合计(C1)                                  669,000    计(C2)                                           454,424
报告期末已审批的对子公司担保                           报告期末对子公司实际担保余额合计
额度合计(C3)                             1,017,897   (C4)                                             803,321

                                    公司担保总额(即前三大项的合计)

报告期内审批担保额度合计                               报告期内担保实际发生额合计
(A1+B1+C1)                            13,885,800     (A2+B2+C2)                                     3,232,107
报告期末已审批的担保额度合计                           报告期末实际担保余额合计
(A3+B3+C3)                            17,540,222     (A4+B4+C4)                                     7,835,315

实际担保总额(即 A4+B4+C4)占公司净资产的比例                                                            229.72%

其中:


为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额(D)
                                                                                                        1,890,364
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的
债务担保余额(E)                                                                                       3,327,323

担保总额超过净资产 50%部分的金额(F)
                                                                                                        6,129,925

上述三项担保金额合计(D+E+F)
                                                                                                        6,129,925
对未到期担保,报告期内已发生担保责任或可能承担连
                                                                                                               -
带清偿责任的情况说明(如有)



                                                       44
                                                                        TCL 科技集团股份有限公司 2021 年半年度报告



 违反规定程序对外提供担保的说明(如有)                                                                              -

报告期内,公司对 TCL 华星光电技术有限公司提供的担保额度进行调剂,其中调剂给子公司苏州华星光电显示有限公司担
保额度 5 亿元人民币、调剂给子公司苏州华星光电技术有限公司担保额度 1 亿元人民币,调剂后公司对 TCL 华星光电技术
有限公司提供的担保额度不超过 65.08 亿元人民币。
上述担保调剂事项,公司已履行内部审议程序,调剂增加担保限额的子公司资产负债率均未超过 70%,符合公司《对外担
保管理制度》和 2021 年 4 月 30 日召开的 2020 年年度 6.29 股东大会审议通过《关于 2021 年度为子公司提供担保的议案》
的相关要求。


3、委托理财

■ 适用 □ 不适用
                                                                                                           单位:万元

                      委托理财的资金来                                                               逾期未收回理财已
        具体类型                         委托理财发生额          未到期余额       逾期未收回的金额
                              源                                                                      计提减值金额

        银行理财          自有资金                330,000.00         591,033.30                  0                   0

   券商理财产品           自有资金                 26,000.00          20,000.00                  0                   0

        信托计划          自有资金                 20,000.00                  0                  0                   0

        其他类            自有资金                185,557.43          22,855.35                  0                   0

 合计                                             561,557.43         633,888.65                  0                   0

单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况
□ 适用 ■ 不适用
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□ 适用 ■ 不适用


4、日常经营重大合同

□ 适用 ■ 不适用
重大合同进展与合同约定出现重大差异且影响合同金额 30%以上
□ 适用 ■ 不适用


5、其他重大合同

□ 适用 ■ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。


十三、其他重大事项的说明

■ 适用 □ 不适用

               重要事项概述                           披露日期                       临时报告披露网站查询索引

关于第三期全球合伙人计划非交易过户 2021 年 1 月 22 日                         巨潮资讯网


                                                         45
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完成的公告                                                                  (http://www.cninfo.com.cn)

关于增持天津普林电路股份有限公司股
                                      2021 年 2 月 4 日
权的自愿性公告

关于公司收购苏州三星电子液晶显示科
技有限公司 60%股权及苏州三星显示有 2021 年 2 月 8 日
限公司 100%股权的进展公告

关于增持天津普林电路股份有限公司股
                                      2021 年 3 月 17 日
权的自愿性公告

关于增持天津中环半导体股份有限公司
                                      2021 年 3 月 18 日
股权的自愿性公告

 关于收购苏州三星电子液晶显示科技       2021 年 4 月 2 日
 有限公司 60%股权及苏州三星显示有
 限公司 100%股权交割完成的公告

2021 年非公开发行 A 股股票预案        2021 年 4 月 10 日

关于投资建设广州华星第 8.6 代氧化物
                                      2021 年 4 月 10 日
半导体新型显示器件生产线项目的公告

关于收购 Moka International Limited
                                      2021 年 4 月 24 日
100%股权的进展公告

关于可转换公司债券转股价格调整的公
                                      2021 年 5 月 11 日


关于“TCL 定转 2”开始转股的提示性
                                      2021 年 5 月 28 日
公告

关于 2021 年回购部分社会公众股份的
                                      2021 年 6 月 21 日
回购报告书

2021-2023 年员工持股计划(第一期)
                                      2021 年 6 月 21 日
(草案)




十四、公司子公司重大事项

■ 适用 □ 不适用

              临时公告名称                       临时公告披露日期                 临时公告披露网站名称

关于投资建设广州华星第 8.6 代氧化物半
                                                  2021 年 4 月 10 日
导体新型显示器件生产线项 目的公告

关于拟对 TCL 华星进行增资的公告                   2021 年 5 月 22 日




                                                            46
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                                   第七节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

                                                                                                                  单位:股

                             本次变动前                     本次变动增减(+,-)                          本次变动后

                                                                公积
                                                  发行
                           数量           比例           送股   金转        其他           小计           数量           比例
                                                  新股
                                                                 股

一、有限售条件股份       1,369,646,802    9.76%      0      0         0   -246,072,950   -246,072,950   1,123,573,852     8.01%

1、国家持股                         0     0.00%      0      0         0             0              0               0      0.00%

2、国有法人持股           511,508,951     3.65%      0      0         0             0              0     511,508,951      3.65%

3、其他内资持股           767,573,072     5.46%      0      0         0 -155,899,669     -155,899,669    611,673,403      4.36%

其中:境内法人持股        150,908,441     1.08%      0      0         0   -150,908,441   -150,908,441              0      0.00%

       境内自然人持
                          616,664,631     4.38%      0      0         0     -4,991,228     -4,991,228    611,673,403      4.36%


4、外资持股                90,564,779     0.65%      0      0         0    -90,173,281    -90,173,281        391,498    0.0028%

其中:境外法人持股         90,532,347     0.65%      0      0         0    -90,532,347    -90,532,347              0      0.00%

       境外自然人持
                               32,432 0.0002%        0      0         0       359,066        359,066         391,498    0.0028%


二、无限售条件股份    12,661,141,560 90.24%          0      0         0   246,072,950    246,072,950 12,907,214,510      91.99%

1、人民币普通股       12,661,141,560 90.24%          0      0         0   246,072,950    246,072,950 12,907,214,510      91.99%

        三、股份总数 14,030,788,362 100.00%          0      0         0             0              0 14,030,788,362       100%

股份变动的原因
     1、报告期内,公司高管锁定股减少 3,280,846 股有限售股份,无限售股份相应增加,公司股份总数保持不变。
     2、报告期内,公司于 2021 年 1 月 8 日发布了《关于 2017 年度发行股份购买资产之部分限售股份解除限售上市流通的
提示性公告》,本次解除限售的非公开发行有限售条件流通股的股东人数 5 名,解除限售股份数量为 241,440,788 股。本次
限售股份上市流通日为 2021 年 1 月 11 日,无限售股份相应增加,公司股份总数不变。
     3、报告期内,公司于 2021 年 6 月 24 日发布了《关于 2019 年限制性股票激励计划暨第二期全球创享计划第二个解除
限售期解除限售股份上市流通的提示性公告》,本次解除限售的限制性股票数量为 1,351,316 股。本次解除限售的限制性股
票上市流通日为 2021 年 6 月 28 日,无限售股份相应增加,公司股份总数不变。
股份变动的批准情况
□ 适用 ■ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 ■ 不适用
股份回购的实施进展情况

                                                           47
                                                                       TCL 科技集团股份有限公司 2021 年半年度报告


■ 适用 □ 不适用
      公司聚焦于半导体显示、半导体光伏和半导体材料的核心业务发展,致力于成为全球领先的科技产业集团。在以技术创
新、规模优势、效率效益和产业链协同共同驱动的新格局重塑中,国内主要企业已建立相对优势,行业集中度显著提升,所
处产业链环节的战略效用和价值贡献逐步凸显。基于对核心主业长期发展和企业价值持续成长的信心,为维护广大投资者利
益、兼顾公司员工激励的需求,公司于 2021 年 6 月 20 日召开第七届董事会第九次会议,审议通过《关于 2021 年回购部分
社会公众股份的议案》。具体详见公司发布在指定媒体上的《关于 2021 年回购部分社会公众股份的回购报告书》。
      公司于 2021 年 6 月 25 日开始实施股份回购,截至 2021 年 7 月 26 日,公司通过回购专用证券账户以集中竞价交易方
式累计回购公司股份数量共计 80,663,588 股,占公司总股本的 0.57%,最高成交价为 8.29 元/股,最低成交价为 7.49 元/股,
成交总金额约为 6.29 亿元。公司本次回购股份实施过程符合《深圳证券交易所上市公司回购股份实施细则》等有关法规规
定,本次实际回购的股份数量、回购价格、使用资金总额符合公司第七届董事会第九次会议审议通过的回购方案,实际执行
情况与披露的《关于 2021 年回购部分社会公众股份的回购报告书》不存在差异,公司本次回购方案实施完毕。


采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 ■ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 ■ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 ■ 不适用


2、限售股份变动情况

■ 适用 □ 不适用
                                                                                                           单位:股

                                     本期解除限售股 本期增加限售股
      股东名称      期初限售股数                                     期末限售股数        限售原因    解除限售日期
                                          数              数

 武汉光谷产业投
                       511,508,951                 -             -      511,508,951 首发后限售      2021-11-11
 资有限公司

 星宇企业有限公
                        90,532,347        90,532,347             -                  0 首发后限售    2020-12-25
 司

 宁波星涟众联企
 业管理合伙企业         32,311,279        32,311,279             -                  0 首发后限售    2020-12-25
 (有限合伙)

 宁波星澜众联企
 业管理合伙企业         42,521,163        42,521,163             -                  0 首发后限售    2020-12-25
 (有限合伙)

 宁波星源众联企
 业管理合伙企业         37,695,315        37,695,315             -                  0 首发后限售    2020-12-25
 (有限合伙)

 宁波星涌众联企
 业管理合伙企业         38,380,684        38,380,684             -                  0 首发后限售    2020-12-25
 (有限合伙)



                                                         48
                                                                                   TCL 科技集团股份有限公司 2021 年半年度报告


 其他                  615,199,806            3,280,846                     -       611,918,960 高管锁定股           9999-99-99

 2019 年限制性股
                           1,497,257          1,351,316                     -            145,941 股权激励限售股 2021-6-25
 票激励计划

 合计                 1,369,646,802         246,072,950                     -     1,123,573,852          --                 --


二、证券发行与上市情况

■ 适用 □ 不适用

 股票及其衍                     发行价格                                    获准上市交 交易终止日
                发行日期                     发行数量        上市日期                                         披露索引    披露日期
 生证券名称                    (或利率)                                       易数量         期

可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类

                                                                                                         巨潮资讯网
公司债
                                                                                                         (http://www
(21TCLK1, 2021-3-25        3.65%           5,000,000 张       2021-4-7 5,000,000 张         2021-9-25                   2021-3-29
                                                                                                         .cninfo.com.c
149434.SZ)
                                                                                                         n)


三、公司股东数量及持股情况

                                                                                                                             单位:股

                                                                    报告期末表决权恢复的优先股
 报告期末普通股股东总数                                   788,420                                                                    -
                                                                    股东总数(如有)

                                  持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况

                                            报告期末持                     持有有限售 持有无限售          质押、标记或冻结情况
                                   持股                    报告期内增
    股东名称        股东性质                有的普通股                     条件的普通 条件的普通
                                   比例                    减变动情况                                     股份状态           数量
                                               数量                         股数量         股数量

 李东生及其一 境内自然人/                                                                                李东生质押        72,000,000
                                    8.26% 1,158,599,393                0 610,181,602 548,417,791
 致行动人       一般法人                                                                                九天联成质押      344,899,521

 惠州市投资控
                国有法人            5.30%   743,139,840                0             0 743,139,840
 股有限公司

 武汉光谷产业
                国有法人            3.65%    511,508,951               0 511,508,951                0         质押        255,754,475
 投资有限公司

 香港中央结算
                境外法人            3.26%   457,823,997 -65,918,570                  0 457,823,997
 有限公司

 中国证券金融
                境内一般法人        2.66%   373,231,553                0             0 373,231,553
 股份有限公司

 西藏天丰企业
                境内一般法人        1.75%   245,969,062 -109,894,653                 0 245,969,062
 管理有限公司

 信泰人寿保险 基金、理财产
                                    0.58%     81,958,072      3,266,972              0    81,958,072
 股份有限公司 品等



                                                                49
                                                                       TCL 科技集团股份有限公司 2021 年半年度报告


-传统产品

工银瑞信基金
-农业银行-
               基金、理财产
工银瑞信中证                    0.53%      74,761,500         0          0    74,761,500
               品等
金融资产管理
计划

南方基金-农
业银行-南方 基金、理财产
                                0.53%      74,761,500         0          0    74,761,500
中证金融资产 品等
管理计划

中欧基金-农
业银行-中欧 基金、理财产
                                0.53%      74,761,500         0          0    74,761,500
中证金融资产 品等
管理计划

战略投资者或一般法人因配
售新股成为前 10 名普通股股 不适用
东的情况(如有)

上述股东关联关系或一致行      李东生先生与新疆九天联成股权投资合伙企业(有限合伙)因签署《一致行动协议》成为
动的说明                      一致行动人,合计持股 115,859.94 万股,为公司第一大股东。

上述股东涉及委托/受托表决
                              不适用
权、放弃表决权情况的说明

前 10 名股东中存在回购专户 公司前十大股东不含“TCL 科技集团股份有限公司回购专用证券账户”,截至报告期末,
的特别说明(如有)            该回购账户持股数量为:535,983,451 股。

                                         前 10 名无限售条件普通股股东持股情况

                                                                                              股份种类
           股东名称                    报告期末持有无限售条件普通股股份数量
                                                                                       股份种类          数量

惠州市投资控股有限公司                                                 743,139,840    人民币普通股       743,139,840

李东生及其一致行动人                                                   548,417,791    人民币普通股       548,417,791

香港中央结算有限公司                                                   457,823,997    人民币普通股       457,823,997

中国证券金融股份有限公司                                               373,231,553    人民币普通股       373,231,553

西藏天丰企业管理有限公司                                               245,969,062    人民币普通股       245,969,062

信泰人寿保险股份有限公司
                                                                        81,958,072    人民币普通股        81,958,072
-传统产品

工银瑞信基金-农业银行-
工银瑞信中证金融资产管理                                                74,761,500    人民币普通股        74,761,500
计划

南方基金-农业银行-南方
                                                                        74,761,500    人民币普通股        74,761,500
中证金融资产管理计划

中欧基金-农业银行-中欧                                                74,761,500    人民币普通股        74,761,500


                                                         50
                                                                     TCL 科技集团股份有限公司 2021 年半年度报告


 中证金融资产管理计划

 博时基金-农业银行-博时
                                                                       74,761,500   人民币普通股     74,761,500
 中证金融资产管理计划

 前 10 名无限售条件普通股股
 东之间,以及前 10 名无限售
                              李东生先生与新疆九天联成股权投资合伙企业(有限合伙)因签署《一致行动协议》成为
 条件普通股股东和前 10 名普
                              一致行动人,合计持股 115,859.94 万股,为公司第一大股东。
 通股股东之间关联关系或一
 致行动的说明

 前 10 名普通股股东参与融资
                              公司股东西藏天丰企业管理有限公司除通过普通证券账户持有 163,223,537 股外,还通过
 融券业务股东情况说明(如
                              信用证券账户持有 82,745,525 股,实际合计持有 245,969,062 股。
 有)

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 ■ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。


四、董事、监事和高级管理人员持股变动

□ 适用 ■ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动,具体可参见 2020 年年报。


五、控股股东或实际控制人变更情况

控股股东报告期内变更
□ 适用 ■ 不适用
实际控制人报告期内变更
□ 适用 ■ 不适用




                                                        51
                                                                        TCL 科技集团股份有限公司 2021 年半年度报告




                                       第八节 债券相关情况

企业债券
□ 适用 ■ 不适用
报告期公司不存在企业债券。

公司债券
■ 适用 □ 不适用


公司债券基本信息


                                                                        债券余额    利率(年   还本付息
 债券名称    债券简称   债券代码     发行日     起息日         到期日                                      交易场所
                                                                        (万元)     化)           方式

TCL 集团
股份有限公
                                                                                               每年付息
司 2017 年
                                   2017 年 04 2017 年 04 2022 年 04                            一次,到    深圳证券
面向合格投 17TCL01      112518                                            100,000      3.40%
                                   月 18 日   月 19 日     月 19 日                            期一次还    交易所
资者公开发
                                                                                               本
行公司债券
(第一期)

TCL 集团
股份有限公
                                                                                               每年付息
司 2017 年
                                   2017 年 07 2017 年 07 2022 年 07                            一次,到    深圳证券
面向合格投 17TCL02      112542                                             15,700      3.45%
                                   月 06 日   月 07 日     月 07 日                            期一次还    交易所
资者公开发
                                                                                               本
行公司债券
(第二期)

TCL 集团
股份有限公
                                                                                               每年付息
司 2018 年
                                   2018 年 06 2018 年 6    2023 年 6                           一次,到    深圳证券
面向合格投 18TCL01      112717                                          17,001.90      4.00%
                                   月 05 日   月6日        月6日                               期一次还    交易所
资者公开发
                                                                                               本
行公司债券
(第一期)

TCL 集团
股份有限公
                                                                                               每年付息
司 2018 年
                                   2018 年 08 2018 年 8    2023 年 8                           一次,到    深圳证券
面向合格投 18TCL02      112747                                            200,000      5.30%
                                   月 17 日   月 20 日     月 20 日                            期一次还    交易所
资者公开发
                                                                                               本
行公司债券
(第二期)


                                                          52
                                                                      TCL 科技集团股份有限公司 2021 年半年度报告


TCL 集团
股份有限公
                                                                                            每年付息
司 2019 年
                                  2019 年 05 2019 年 5    2024 年 5                         一次,到   深圳证券
面向合格投 19TCL01     112905                                           100,000     4.33%
                                  月 17 日   月 20 日     月 20 日                          期一次还   交易所
资者公开发
                                                                                            本
行公司债券
(第一期)

TCL 集团
股份有限公
                                                                                            每年付息
司 2019 年
                                  2019 年 07 2019 年 7    2024 年 7                         一次,到   深圳证券
面向合格投 19TCL02     112938                                           100,000     4.30%
                                  月 19 日   月 23 日     月 23 日                          期一次还   交易所
资者公开发
                                                                                            本
行公司债券
(第二期)

TCL 集团
股份有限公
                                                                                            每年付息
司 2019 年
                                  2019 年 10 2019 年 10 2024 年 10                          一次,到   深圳证券
面向合格投 19TCL03     112983                                           200,000     4.20%
                                  月 17 日   月 21 日     月 21 日                          期一次还   交易所
资者公开发
                                                                                            本
行公司债券
(第三期)

TCL 科技
集团股份有
限公司
2021 年面
                                  2021 年 03 2021 年 03 2021 年 09                          到期还本   深圳证券
向专业投资 21TCLK1     149434                                            50,000     3.65%
                                  月 25 日   月 29 日     月 25 日                          付息       交易所
者公开发行
科技创新短
期公司债券
(第一期)

投资者适当性安排(如有)          不适用

适用的交易机制                    不适用

是否存在终止上市交易的风险(如
                                  否
有)和应对措施

逾期未偿还债券
□ 适用 ■ 不适用


发行人或投资者选择权条款、投资者保护条款的触发和执行情况

■ 适用 □ 不适用
     根据《TCL 集团股份有限公司 2018 年面向合格投资者公开发行公司债券(第一期)募集说明书》的约定,18TCL01 的
债券持有人在回售登记期内(2021 年 5 月 11 日至 2021 年 5 月 17 日)选择将其所持有的 18TCL01 全部或部分回售给 TCL


                                                         53
                                                                         TCL 科技集团股份有限公司 2021 年半年度报告


科技集团股份有限公司,回售价格为 100 元/张(不含利息),存续期后 2 年的票面利率由 5.48%调整为 4.00%,回售资金发
放日为 2021 年 6 月 7 日。根据中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司提供的数据,18TCL01 在回售登记期内回售数
量 8,299,810 张,回售金额 829,981,000 元。根据《回售申报结果公告》,发行人于 2021 年 6 月 8 日至 2021 年 7 月 6 日对回
售债券实施转售,拟转售债券数量 8,299,810 张。基于成本考虑,公司决定本期债券不转售,本期债券转售数量为 0 张。本
次转售实施完毕后,公司已向中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司申请对于未转售的债券份额 8,299,810 张进行注
销,注销完成后 18TCL01 剩余托管数量为 1,700,190 张。


报告期内信用评级结果调整情况

□ 适用 ■ 不适用


担保情况、偿债计划及其他偿债保障措施在报告期内的执行情况和变化情况及对债券投资者权益的影响

□ 适用 ■ 不适用


非金融企业债务融资工具

■ 适用 □ 不适用


非金融企业债务融资工具基本信息

                                                                                                           单位:万元

                                                                         债券余额    利率(年 还本付息方
 债券名称    债券简称    债券代码      发行日     起息日        到期日                                     交易场所
                                                                         (万元)     化)        式

TCL 集团
股份有限公 18TCL 集                                                                           每年付息一
                        101801408.
司 2018 年 MTN001                    2018-11-29 2018-12-03 2021-12-03      200,000      4.58% 次,到期一 银行间市场
                        IB
度第一期中                                                                                    次还本
期票据

TCL 科技
集团股份有
             20TCL 集                                                                         每年付息一
限公司                  102000509.
             MTN001                  2020-03-25 2020-03-27 2023-03-27      300,000      3.60% 次,到期一 银行间市场
2020 年度               IB
                                                                                              次还本
第一期中期
票据


TCL 科技
集团股份有 21TCL 集
                                                                                              每年付息一
限公司 202 MTN001(      102100966.
                                     2021-05-10 2021-05-12 2024-05-12      200,000      4.15% 次,到期一 银行间市场
1 年度第一 高成长债) IB
                                                                                              次还本
期中期票据
(高成长债)




                                                           54
                                                                         TCL 科技集团股份有限公司 2021 年半年度报告


投资者适当性安排(如有)         不适用

适用的交易机制                   不适用

是否存在终止上市交易的风险(如
                                 否
有)和应对措施

逾期未偿还债券
□ 适用 ■ 不适用


发行人或投资者选择权条款、投资者保护条款的触发和执行情况

□ 适用 ■ 不适用


报告期内信用评级结果调整情况

□ 适用 ■不适用


担保情况、偿债计划及其他偿债保障措施在报告期内的执行情况和变化情况及对债券投资者权益的影响

□ 适用 ■ 不适用


可转换公司债券

■ 适用 □ 不适用


转股价格历次调整情况


 名称                                   调整前价格(元/股)      调整后价格(元/股)       转股价格调整起始日期

 TCL 定转 1(可转债代码:124016)       3.91                     3.79                      2021 年 5 月 19 日

 TCL 定转 2(可转债代码:124017)       8.00                     7.88                      2021 年 5 月 19 日


累计转股情况

□ 适用 ■ 不适用
报告期内,可转换公司债券尚未转股。


前十名可转债持有人情况

TCL 定转 1(可转债代码:124016)持股情况如下:


                                                   报告期末持有
                                 可转债持有人                           报告期末持有可转
  序号      可转债持有人名称                        可转债数量                               报告期末持有可转债占比
                                       性质                              债金额(元)
                                                      (张)
          武汉光谷产业投资有限
   1                                  国有法人       6,000,000            600,000,000                 100.00%
                    公司

                                                       55
                                                                 TCL 科技集团股份有限公司 2021 年半年度报告


TCL 定转 2(可转债代码:124017)持股情况如下:


                                                 报告期末持有
                                  可转债持有人                  报告期末持有可转
  序号      可转债持有人名称                      可转债数量                       报告期末持有可转债占比
                                     性质                        债金额(元)
                                                    (张)

   1      广发证券股份有限公司    境内一般法人    3,900,000       390,000,000              15.00%

   2      国信证券股份有限公司     国有法人       3,000,000       300,000,000              11.54%

   3      富国基金管理有限公司    境内一般法人    2,500,000       250,000,000              9.62%

   4      西部证券股份有限公司     国有法人       1,700,000       170,000,000              6.54%


          国寿养老稳健 9 号固定
                                  基金、理财产
   5      收益型养老金产品-招商                   1,300,000       130,000,000              5.00%
                                     品等
            银行股份有限公司



          国寿养老红信固定收益
                                  基金、理财产
   6      型养老金产品-中国工商                   1,300,000       130,000,000              5.00%
                                     品等
            银行股份有限公司


          工银瑞信基金管理有限
   7                              境内一般法人    1,000,000       100,000,000              3.85%
                     公司

          申万宏源集团股份有限
   8                              境内一般法人    1,000,000       100,000,000              3.85%
                     公司

          国寿永丰企业年金集合
                                  基金、理财产
   9      计划-中国农业银行股份                   1,000,000       100,000,000              3.85%
                                     品等
                    有限公司


          中国人寿保险(集团)
                                  基金、理财产
   10     公司企业年金计划-中国                   1,000,000       100,000,000              3.85%
                                     品等
          农业银行股份有限公司



担保人盈利能力、资产状况和信用状况发生重大变化的情况

□ 适用 ■ 不适用


报告期末公司的负债情况、资信变化情况以及在未来年度还债的现金安排

详情请见“第八节 债券相关情况”




                                                    56
                                                                  TCL 科技集团股份有限公司 2021 年半年度报告


报告期内合并报表范围亏损超过上年末净资产 10%

□ 适用 ■ 不适用


截至报告期末公司近两年的主要会计数据和财务指标

                                                                                                       单位:元

             项目                  本报告期末                   上年末                 本报告期末比上年末增减

流动比率                                        105.64%                     92.50%                      13.14%

资产负债率                                      65.17%                      65.08%                       0.09%

速动比率                                        78.66%                      66.36%                      12.30%

                                    本报告期                   上年同期                本报告期比上年同期增减

扣除非经常性损益后净利润                  7,741,176,412                  -10,667,258                 72669.51%

EBITDA 全部债务比                               10.68%                        5.12%                      5.56%

利息保障倍数                                       5.12                         1.22                   319.02%

现金利息保障倍数                                   7.23                         5.81                    24.48%

EBITDA 利息保障倍数                                8.55                         3.93                   117.66%

贷款偿还率                                        100%                        100%                         0.00

利息偿付率                                        100%                        100%                         0.00

上述会计数据和财务指标同比变动超过 30%的主要原因:报告期内,受益于行业景气上行、叠加公司自身产能高速增长及并
购中环等因素,公司规模、经营业绩及盈利能力同比大幅上涨,从而造成公司会计数据及财务指标变动较大。




                                                      57
                    TCL 科技集团股份有限公司

                    第九节 未审财务报告
              (2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止)




                            目录                            页次

一、   未审财务报表

       1. 合 并 资 产 负 债 表                             1-2

       2. 合 并 利 润 表                                    3

       3. 合 并 现 金 流 量 表                             4-5

       4. 合 并 股 东 权 益 变 动 表                       6-7

       5. 公 司 资 产 负 债 表                             8-9

       6. 公 司 利 润 表                                    10

       7. 公 司 现 金 流 量 表                            11-12

       8. 公 司 股 东 权 益 变 动 表                      13-14

       9. 财 务 报 表 附 注                               15-158
                             TCL 科技集团股份有限公司
                                 合并资产负债表
                                   人民币千元

资产                                附注五          2021年6月30日        2020年12月31日


流动资产
  货币资金                            1                  27,374,279          21,708,905
  交易性金融资产                      2                   9,548,577           5,300,046
  衍生金融资产                        3                    139,396             453,578
  应收票据                            4                   2,626,222            595,685
  应收账款                            5                  18,908,014          12,557,614
  应收款项融资                        6                   1,725,478           2,176,744
  预付款项                            7                   2,439,441           1,355,653
  其他应收款                          8                   3,523,014           2,793,640
  存货                                9                  13,900,810           8,834,958
  合同资产                            10                   241,093             183,650
  持有待售资产                        11                   217,314             360,936
  其他流动资产                        12                  8,701,788           9,367,055
流动资产合计                                             89,345,426          65,688,464
非流动资产
  发放贷款和垫款                      13                   288,749             981,876
  债权投资                            14                          -            119,350
  其他债权投资                        15                    91,976             152,063
  长期应收款                          16                   809,720             778,889
  长期股权投资                        17                 25,541,631          24,047,036
  其他权益工具投资                    18                  1,100,185           1,333,676
  其他非流动金融资产                  19                  2,458,139           3,055,595
  投资性房地产                        20                   725,250            1,664,201
  固定资产                            21                104,520,658          92,829,902
  在建工程                            22                 37,181,286          31,508,311
  使用权资产                          23                  1,984,255                   -
  无形资产                            24                 12,430,511          10,054,045
  开发支出                            25                  2,522,995           2,103,995
  商誉                                26                  9,125,489           6,943,265
  长期待摊费用                        27                  1,565,459           2,536,670
  递延所得税资产                      28                  2,095,661           1,578,088
  其他非流动资产                      29                 10,418,091          12,532,853
非流动资产合计                                          212,860,055         192,219,815
资产总计                                                302,205,481         257,908,279

                              主管会计                        会计机构
法定代表人:      李东生      工作负责人:      杜娟          负责人:      习文波
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。




                                           1
                             TCL 科技集团股份有限公司
                                合并资产负债表(续)
                                    人民币千元

负债及股东权益                      附注五             2021年6月30日      2020年12月31日
流动负债
  短期借款                            30                  9,022,205           12,263,714
  向中央银行借款                      31                   1,104,750            469,834
  吸收存款及同业存放                  32                   2,247,362           2,850,139
  交易性金融负债                      33                   1,134,251            527,901
  衍生金融负债                        34                    129,382             384,904
  应付票据                            35                   5,408,824           4,725,612
  应付账款                            36                  24,863,736          16,468,932
  预收款项                            37                     41,155              78,597
  合同负债                            38                   2,635,068           2,004,004
  卖出回购金融资产款                  39                           -             50,080
  应付职工薪酬                        40                   2,618,595           1,856,664
  应交税费                            41                   1,417,716            670,059
  其他应付款                          42                  19,599,708          14,869,433
  一年内到期的非流动负债             43                   13,658,542          13,429,670
  其他流动负债                       44                       695,655             366,971
流动负债合计                                              84,576,949          71,016,514
非流动负债
  长期借款                            45                  88,663,620          73,589,403
  应付债券                            46                  17,663,129          18,040,773
  租赁负债                            47                    886,515                    -
  长期应付款                          48                    528,172            1,280,300
  长期应付职工薪酬                    40                     27,482              27,858
  递延收益                            49                   1,589,724           1,509,867
  递延所得税负债                      28                   3,024,467           2,386,497
非流动负债合计                                           112,383,109          96,834,698
负债合计                                                 196,960,058         167,851,212
  股本                                50                  14,030,788          14,030,788
  其他权益工具                        51                    230,241             230,241
  资本公积                            52                   4,135,444           5,442,385
  减:库存股                          53                   2,195,019           1,913,029
  其他综合收益                        74                   (381,394)           (145,573)
  盈余公积                           54                    2,452,892           2,452,892
  专项储备                           55                          667                 211
  一般风险准备                       56                          361                 386
  未分配利润                         57                   19,283,685          14,009,494
归属母公司股东权益合计                                    37,557,665          34,107,795
  少数股东权益                                            67,687,758          55,949,272
股东权益合计                                             105,245,423          90,057,067
负债及股东权益总计                                       302,205,481         257,908,279

                              主管会计                         会计机构
法定代表人:      李东生      工作负责人:      杜娟           负责人:      习文波
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
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                                                 附注五          2021年1-6月        2020年1-6月
 一、营业总收入                                                    74,372,780         29,418,903
   其中:营业收入                                    58            74,298,647        29,333,211
         利息收入                                    59              74,133             85,692
   减:营业成本                                      58           57,984,972         26,740,893
       利息支出                                      59              12,564             16,278
       税金及附加                                    60             294,310             87,284
       销售费用                                      61             901,176            324,665
       管理费用                                      62            2,023,368           770,003
       研发费用                                      63            3,428,197          1,882,501
       财务费用                                      64            1,818,983           916,022
       其中:利息费用                                              2,160,434          1,132,442
               利息收入                                             187,547            250,867
   加:其他收益                                      65             810,034            952,416
       投资收益                                      66            2,788,205          1,340,665
       其中:对联营企业和合营企业的投资收益                        1,315,184           881,503
       汇兑收益                                      59                  964                 689
       公允价值变动收益                              67            (314,196)           114,034
       信用减值损失                                  68             (11,445)            (1,124)
       资产减值损失                                  69            (797,519)          (328,682)
       资产处置收益                                  70              24,327               1,320
   二、营业利润                                                   10,409,580           760,573
   加:营业外收入                                    71             267,948            491,939
   减:营业外支出                                    72               11,987            18,801
   三、利润总额                                                   10,665,541          1,233,711
       减:所得税费用                                73            1,413,574           164,587
 四、净利润                                                        9,251,967          1,069,124
   (一)按经营持续性分类
   1、持续经营净利润                                               9,193,671          1,069,124
   2、终止经营净利润                                                 58,296                   -
   (二)按所有权归属分类
   1、归属于母公司所有者的净利润                                   6,783,885          1,208,066
   2、少数股东损益                                                 2,468,082          (138,942)
 五、其他综合收益的税后净额                          74            (217,489)           (88,940)
   (一)以后会计期间不能重分类进损益的其他综合
                                                                   (184,359)           (13,382)
 收益
   (二)以后会计期间在满足规定条件时将重分类进
                                                                    (33,130)           (75,558)
 损益的其他综合收益
 六、综合收益总额                                                  9,034,478           980,184
   归属于母公司所有者的综合收益总额                                6,548,064          1,139,598
   归属于少数股东的综合收益总额                                    2,486,414          (159,414)
 七、每股收益:                                      75
   (一)基本每股收益(人民币元)                                        0.5026             0.0932
   (二)稀释每股收益(人民币元)                                        0.4835             0.0893


                                      主管会计                       会计机构负责
法定代表人:              李东生      工作负责人:        杜娟               人:   习文波
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                                                      附注五   2021年1-6月    2020年1-6月
一、 经营活动产生的现金流量:
     销售商品、提供劳务收到的现金                               60,061,126     30,776,853
     客户存款和同业存放款项净增加/(减少)额                       (602,777)      2,262,400
     向中央银行借款净增加/(减少)额                                 634,916        831,500
     向其他金融机构拆入资金净增加额                                      -      500,000
     收取利息、手续费及佣金的现金                                   74,133         85,692
     收到的税费返还                                              2,530,415      1,409,112
     收到的其他与经营活动有关的现金                     76       5,032,866      1,133,384

     经营活动现金流入小计                                       67,730,679     36,998,941

     购买商品、接受劳务支付的现金                              (42,679,165)   (23,358,384)
     客户贷款及垫款净(增加)/减少额                               (720,348)      (106,115)
     存放中央银行和同业款项净(增加)/减少额                        (309,934)        319,970
     支付给职工以及为职工支付的现金                             (4,424,050)    (2,545,709)
     支付的各项税费                                             (2,179,393)    (2,253,748)
     支付的其他与经营活动有关的现金                     77      (3,522,074)    (1,707,145)

     经营活动现金流出小计                                      (53,834,964)   (29,651,131)

     经营活动产生的现金流量净额                         82      13,895,715      7,347,810

二、投资活动产生的现金流量:
    收回投资收到的现金                                          13,223,437     10,040,824
    取得投资收益收到的现金                                         945,622        245,980
     处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金
                                                                   127,405              146
       净额
     处置子公司及其他营业单位收到的现金净额                        511,576        199,303
     收到其他与投资活动有关的现金                       78           7,079              -

     投资活动现金流入小计                                       14,815,119     10,486,253

     购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金            (13,684,031)   (12,491,013)
     投资支付的现金                                            (17,853,045)   (15,202,884)
     取得子公司及其他营业单位支付的现金净额                     (4,139,505)               -
     支付其他与投资活动有关的现金                       79       (101,676)          (920)

     投资活动现金流出小计                                      (35,778,257)   (27,694,817)

     投资活动产生的现金流量净额                                (20,963,138)   (17,208,564)

                                  主管会计                       会计机构
法定代表人:          李东生      工作负责人:        杜娟       负责人:      习文波
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
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                                     合并现金流量表(续)
                                         人民币千元

                                                   附注五       2021年1-6月    2020年1-6月

三、筹资活动产生的现金流量:
    吸收投资收到的现金                                            8,413,591      2,262,240
      其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金                      8,413,591      2,262,240
    取得借款收到的现金                                           34,898,543     28,360,521
    发行债券收到的现金                                            2,499,800      4,403,000
    收到其他与筹资活动有关的现金                    80              249,287         71,503


     筹资活动现金流入小计                                        46,061,221     35,097,264


     偿还债务支付的现金                                         (25,245,482)   (18,182,122)
     分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                        (4,358,673)    (3,066,421)
     其中:子公司支付给少数股东的股利、利润                        (219,635)      (275,264)
     支付其他与筹资活动有关的现金                   81           (3,060,099)      (612,872)


     筹资活动现金流出小计                                       (32,664,254)   (21,861,415)


     筹资活动产生的现金流量净额                                  13,396,967     13,235,849

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响                                (44,249)        13,317

五、现金及现金等价物净增加额                                      6,285,295      3,388,412

加:年初现金及现金等价物余额                                     18,208,417     17,637,743

六、期末现金及现金等价物余额                        83           24,493,712     21,026,155




                              主管会计                              会计机构
法定代表人:      李东生      工作负责人:               杜娟       负责人:   习文波
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。


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                                                                                 人民币千元

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                                                                                       归属于母公司股东权益
                                                                                                                                                                   少数股东      股东权益
                                                   其他权                                       专项          其他综合                 一般风         未分配           权益          合计
                                       股本                   资本公积          库存股                                     盈余公积
                                                   益工具                                       储备              收益                 险准备           利润

一、上年年末余额                  14,030,788       230,241    5,442,385     (1,913,029)          211          (145,573)    2,452,892      386      14,009,494     55,949,272    90,057,067

加:会计政策变更                            -            -             -               -           -                  -            -        -                 -                          -

二、本期期初余额                  14,030,788       230,241    5,442,385     (1,913,029)          211          (145,573)    2,452,892      386      14,009,494     55,949,272    90,057,067

三、本期增减变动金额                        -            -   (1,306,941)      (281,990)          456          (235,821)            -     (25)       5,274,191     11,738,486    15,188,356

(一)综合收益                                -            -             -               -           -          (119,950)            -        -       6,783,885      2,486,414     9,150,349

                                            -            -   (1,306,941)      (281,990)            -                  -            -        -                 -    9,503,873     7,914,942
(二)股东投入和减少资本
1.股东投入资本                             -            -             -               -           -                  -            -        -                 -    8,424,541     8,424,541
2.股份支付计入所有者权益的金额             -            -          122        118,064             -                  -            -        -                 -            -      118,186
3.发行债券计入所有者权益的金额             -            -            -              -             -                  -            -        -                 -            -            -

4.其他                                     -            -   (1,307,063)      (400,054)            -                  -            -        -                 -    1,079,332     (627,785)

(三)利润分配                                -            -             -               -         456                  -            -     (25)      (1,625,565)     (251,801)   (1,876,935)

1.提取盈余公积                             -            -             -               -           -                  -            -        -                 -            -             -

2.提取一般风险准备                         -            -             -               -         456                  -            -     (25)                25            -          456

3.对股东的分配                             -            -             -               -           -                  -            -        -      (1,625,590)     (251,801)   (1,877,391)

4.其他                                     -            -             -               -           -                  -            -        -                 -            -             -

(四)所有者权益内部结转                      -            -             -               -           -          (115,871)            -        -         115,871              -             -

1.其他综合收益转留存收益                   -            -             -               -           -          (115,871)            -        -         115,871              -             -

四、本期期末余额                  14,030,788       230,241    4,135,444     (2,195,019)          667          (381,394)    2,452,892      361      19,283,685     67,687,758   105,245,423


 法定代表人:                             李东生                主管会计工作负责人:                               杜娟                   会计机构负责人:            习文波
 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。



                                                                                            6
                                                                       TCL 科技集团股份有限公司
                                                                        合并股东权益变动表(续)
                                                                              人民币千元

                                                                                                        2020 年度

                                                                                 归属于母公司股东权益
                                                                                                                                                          少数股东     股东权益
                                               其他权                                     专项          其他综合                一般风        未分配          权益         合计
                                       股本               资本公积         库存股                                   盈余公积
                                               益工具                                     储备              收益                险准备          利润

一、上年年末余额                  13,528,439         -    5,716,667     (1,952,957)          -          (534,082)   2,238,368      361     11,115,150    33,771,198   63,883,144
加:会计政策变更                           -         -             -              -          -                  -           -        -            (83)         (99)        (182)
二、本期期初余额                  13,528,439         -    5,716,667     (1,952,957)          -          (534,082)   2,238,368      361     11,115,067    33,771,099   63,882,962
三、本期增减变动金额                502,349    230,241    (274,282)         39,928         211           388,509     214,524        25      2,894,427    22,178,173   26,174,105
(一)综合收益                               -         -             -              -                      388,481            -        -      4,388,159      696,089     5,472,729

(二)股东投入和减少资本              502,349    230,241    (274,282)         39,928           -                  -           -        -               -   21,740,157   22,238,393
1.股东投入资本                     511,509          -    1,488,791               -          -                  -           -        -               -    3,273,095    5,273,395
2.股份支付计入所有者权益的金额      (9,160)         -     (16,814)         39,928           -                  -           -        -               -            -       13,954
3.发行债券计入所有者权益的金额            -   230,241             -              -          -                  -           -        -               -            -      230,241
4.其他                                    -         -   (1,746,259)              -          -                  -           -        -               -   18,467,062   16,720,803
(三)利润分配                               -         -             -              -        211                  -    214,524        25     (1,493,704)    (258,073)   (1,537,017)
1.提取盈余公积                            -         -             -              -          -                  -    214,524         -      (214,524)       16,983        16,983
2.提取一般风险准备                        -         -             -              -          -                  -           -       25            (25)            -
3.对股东的分配                            -         -             -              -          -                  -           -        -     (1,279,155)    (275,056)   (1,554,211)
4.其他                                    -         -             -              -        211                  -           -        -               -            -          211
(四)所有者权益内部结转                     -         -             -              -          -                28            -        -            (28)            -             -
1.其他综合收益转留存收益                  -         -             -              -          -                28            -        -            (28)            -             -
四、本期期末余额                  14,030,788   230,241    5,442,385     (1,913,029)        211          (145,573)   2,452,892      386     14,009,494    55,949,272   90,057,067


   法定代表人:                李东生                    主管会计工作负责人:                       杜娟                会计机构负责人:                 习文波
     后附财务报表附注为财务报表的组成部分。


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                                  公司资产负债表
                                    人民币千元

资产                              附注十五              2021年6月30日    2020年12月31日
流动资产
 货币资金                                                   7,960,888         2,208,790
 交易性金融资产                                             6,191,177         1,221,657
 应收票据                                                       9,160              6,000
 应收账款                            1                        292,772           175,787
 预付款项                                                      53,948             97,963
 其他应收款                          2                     10,837,350        25,555,924
 存货                                                          20,092              5,997
 其他流动资产                                               2,064,721              2,333


流动资产合计                                               27,430,108        29,274,451


非流动资产
  长期股权投资                       3                     71,620,969        65,094,459
  其他权益工具投资                   4                         15,000             15,000
  其他非流动金融资产                 5                      1,172,821         1,145,022
  投资性房地产                                                 86,718             88,687
  固定资产                                                     41,932             46,012
  在建工程                                                      2,358             11,441
  使用权资产                                                  463,840                  -
  无形资产                                                     56,739             42,311
  长期待摊费用                                                 30,100           469,425
  递延所得税资产                                                   7                  7


非流动资产合计                                             73,490,484        66,912,364


资产总计                                                  100,920,592        96,186,815




                              主管会计                        会计机构
 法定代表人:        李东生   工作负责人:       杜娟         负责人:   习文波

 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。




                                             8
                             TCL 科技集团股份有限公司
                                公司资产负债表(续)
                                    人民币千元

负债及股东权益                      附注十五          2021年6月30日    2020年12月31日

流动负债
  短期借款                                                 3,286,694         3,670,231
  衍生金融负债                                                14,095            16,513
  应付票据                                                         -                 -
  应付账款                                                   299,910           129,701
  预收款项                                                     1,482                 -
  合同负债                                                    18,194             1,872
  应付职工薪酬                                               264,703           220,510
  应交税费                                                    12,587            26,071
  其他应付款                                              30,769,244        26,377,029
  一年内到期的非流动负债                                   6,452,300         6,141,029
  其他流动负债                                                   774               316

流动负债合计                                              41,119,983        36,583,272

非流动负债
  长期借款                                                13,022,000        12,087,500
  应付债券                                                14,333,447        14,092,345
  租赁负债                                                    19,774                 -
  长期应付职工薪酬                                            21,618            21,991
  递延收益                                                    44,258            42,652

非流动负债合计                                            27,441,097        26,244,488

负债合计                                                  68,561,080        62,827,760

 股本                                                     14,030,788        14,030,788
 其他权益工具                                                230,241           230,241
 资本公积                                                  9,825,536         9,846,835
 减:库存股                                                2,195,019         1,913,029
 其他综合收益                                               (10,041)           141,998
 盈余公积                                                  2,250,828         2,250,828
 未分配利润                                                8,227,179         8,771,394

股东权益合计                                              32,359,512        33,359,055

负债及股东权益总计                                       100,920,592        96,186,815



                              主管会计                      会计机构
法定代表人:      李东生      工作负责人:     杜娟         负责人:    习文波
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                                               附注十五      2021年1-6月    2020年1-6月


一、营业收入                                      6              773,672        486,384
减:营业成本                                      6              635,555        384,058
   税金及附加                                                      9,370            4,022
   销售费用                                                       14,403         11,918
   管理费用                                                      228,082        141,988
   研发费用                                                       64,151         51,618
   财务费用                                                      840,141        543,831
   其中:利息费用                                              1,232,115        844,394
         利息收入                                                411,290        303,902
加:其他收益                                                       1,757         15,329
   投资收益                                       7            1,851,151      1,391,855
   其中:对联营企业和合营企业的投资收益           7              627,705        617,216
   公允价值变动收益                                               41,889         98,825
   信用减值损失                                                      19              601
   资产处置收益                                                        -                -


二、营业利润                                                     876,786        855,559
加:营业外收入                                                   206,554        486,288
减:营业外支出                                                     1,965            7,579


三、利润总额                                                   1,081,375      1,334,268
减:所得税费用                                                         -                -


四、净利润                                                     1,081,375      1,334,268


五、其他综合收益                                               (152,039)         64,718


六、综合收益总额                                                 929,336      1,398,986




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法定代表人:        李东生   工作负责人:             杜娟    负责人:     习文波

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                                            附注
                                            十五           2021年1-6月       2020年1-6月

一、 经营活动产生的现金流量:

    销售商品、提供劳务收到的现金                               618,146           832,527
    收到的税费返还                                                   -             1,073
    收到的其他与经营活动有关的现金                          21,091,888           112,440

    经营活动现金流入小计                                    21,710,034           946,040

    购买商品、接受劳务支付的现金                              (487,959)        (717,268)
    支付给职工以及为职工支付的现金                             (97,433)        (108,049)
    支付的各项税费                                            (133,486)         (19,721)
    支付的其他与经营活动有关的现金                          (1,102,683)        (964,363)

    经营活动现金流出小计                                    (1,821,561)       (1,809,401)

    经营活动产生的现金流量净额                  8           19,888,473         (863,361)


二、 投资活动产生的现金流量:
     收回投资收到的现金                                      7,176,816         3,069,748
     取得投资收益收到的现金                                  1,855,032         4,989,820
     处置固定资产、无形资产和其他长期资
                                                                      -                1
         产收回的现金净额

    投资活动现金流入小计                                     9,031,848         8,059,569

    购建固定资产、无形资产和其他长期资
                                                               (15,930)          (12,165)
        产支付的现金
    投资所支付的现金                                       (20,669,875)      (10,584,137)
    支付其他与投资活动有关的现金                                      -             (920)

    投资活动现金流出小计                                   (20,685,805)      (10,597,222)

    投资活动产生的现金流量净额                             (11,653,957)       (2,537,653)



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                                          附注十五          2021年1-6月    2020年1-6月


三、筹资活动产生的现金流量:


    吸收投资收到的现金                                                 -                 -
    取得借款收到的现金                                        8,200,000      19,360,252
    发行债券收到的现金                                        2,499,800       4,403,000
    收到其他与筹资活动有关的现金                                       -            60,000


    筹资活动现金流入小计                                     10,699,800      23,823,252


    偿还债务支付的现金                                      (10,571,804)    (10,824,628)
    分配股利、利润或偿付利息支付的现金                       (2,236,916)     (1,707,229)
    支付其他与筹资活动有关的现金                              (409,734)         (16,524)


    筹资活动现金流出小计                                    (13,218,454)    (12,548,381)


    筹资活动产生的现金流量净额                               (2,518,654)     11,274,871


四、汇率变动对现金及现金等价物的影响                            (18,448)         (3,269)


五、现金及现金等价物净增加额                                  5,697,414       7,870,588
加:年初现金及现金等价物余额                                  2,196,283       3,941,090


六、期末现金及现金等价物余额                    9             7,893,697      11,811,678




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                                                                                                           2021 年 1-6 月
                                     股本    其他权益工具      资本公积            库存股        其他综合收益        盈余公积     未分配利润           股东权益合计

一、上年年末余额                14,030,788        230,241      9,846,835        (1,913,029)           141,998        2,250,828        8,771,394            33,359,055

加:会计政策变更                         -              -              -                  -                  -               -                -                      -
二、本期期初余额                14,030,788        230,241      9,846,835        (1,913,029)           141,998        2,250,828        8,771,394            33,359,055

三、本期增减变动金额                     -              -       (21,299)         (281,990)           (152,039)               -        (544,215)             (999,543)

(一)综合收益                             -              -              -                  -          (152,039)               -        1,081,375               929,336

(二)股东投入和减少资本                   -              -       (21,299)         (281,990)                   -               -                -             (303,289)

1.所有者投入资本                        -              -              -                  -                  -               -                -                      -
2.股份支付计入所有者权益的金
                                         -              -        (2,960)           118,064                   -               -                -               115,104

3.发行债券计入所有者权益的金
                                         -              -              -                  -                  -               -                -                      -

4.其他                                  -              -       (18,339)         (400,054)                   -               -                -             (418,393)

(三)利润分配                             -              -              -                  -                  -               -    (1,625,590)              (1,625,590)

1.提取盈余公积                          -              -              -                  -                  -               -                -                      -

2.对股东的分配                          -              -              -                  -                  -               -    (1,625,590)              (1,625,590)

3.其他                                  -              -              -                  -                  -               -                -                      -

四、本期期末余额                14,030,788        230,241      9,825,536        (2,195,019)           (10,041)       2,250,828        8,227,179            32,359,512



法定代表人:                    李东生             主管会计工作负责人:                       杜娟                 会计机构负责人:               习文波

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                                                                   人民币千元

                                                                                                               2020 年度

                                     股本    其他权益工具     资本公积            库存股        其他综合收益           盈余公积      未分配利润      股东权益合计

一、上年年末余额                13,528,439              -     8,382,776        (1,952,957)            56,064           2,036,304      8,119,833         30,170,459

加:会计政策变更                         -              -             -                  -                 -                     -             -                 -
二、本期期初余额                13,528,439              -     8,382,776        (1,952,957)            56,064           2,036,304      8,119,833         30,170,459

三、本期增减变动金额              502,349         230,241     1,464,059            39,928             85,934               214,524      651,561          2,958,355

(一)综合收益                             -              -             -                  -            85,934                     -    2,145,240          2,231,174

(二)股东投入和减少资本            502,349         230,241     1,464,059            39,928                  -                     -             -         2,236,577

1.所有者投入资本                 511,509               -     1,488,791                  -                 -                     -             -         2,000,300
2.股份支付计入所有者权益的金
额                                 (9,160)              -      (20,025)            39,928                  -                     -             -           10,743
3.发行债券计入所有者权益的金
额                                       -        230,241             -                  -                 -                     -             -          230,241

4.其他                                  -              -       (4,707)                  -                 -                     -             -           (4,707)

(三)利润分配                             -              -             -                  -                 -               214,524   (1,493,679)       (1,279,155)

1.提取盈余公积                          -              -             -                  -                 -               214,524    (214,524)                  -

2.对股东的分配                          -              -             -                  -                 -                     -   (1,279,155)       (1,279,155)

3.其他                                  -              -             -                  -                 -                     -             -                 -

四、本期期末余额                14,030,788        230,241     9,846,835        (1,913,029)           141,998           2,250,828      8,771,394         33,359,055




法定代表人:                    李东生            主管会计工作负责人:                   杜娟                    会计机构负责人:           习文波

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                                     2021年1月1日至6月30日
                                            人民币千元

一      公司基本情况

(一)     公司注册地及组织形式
       TCL科技集团股份有限公司(以下简称“本公司”)是根据《中华人民共和国公司法》(以下简
       称“公司法”)于1997年7月17日在中华人民共和国(以下简称“中国”)注册成立的有限责任公
       司,经广东省人民政府粤办函[2002]94号文、粤府函[2002]134号文及广东省经济贸易委员会
       粤经贸函[2002]112号文和粤经贸函[2002]184号文批准,本公司在原TCL集团有限公司基础上,
       整体变更为股份有限公司,注册资本人民币1,591,935,200元,并于2002年4月19日经广东省工
       商行政管理局核准注册,注册号为4400001009990。

       经中国证券监督管理委员会2004年1月2日签发的证监发行字[2004]1号文批复,本公司获准于
       2004年1月7日向社会公开发行590,000,000股及向TCL通讯设备股份有限公司(以下简称“TCL
       通讯股份”)全体流通股股东换股发行404,395,944股人民币普通股股票(A股),并于2004年1月
       30日于深圳证券交易所挂牌上市。向社会公开发行部分采用全部上网定价发行方式,每股面
       值人民币1元,每股发行价为人民币4.26元,共募集资金人民币2,513,400,000元。此次发行结
       束后,本公司注册资本增加至人民币2,586,331,144元,并于2004年7月16日经广东省工商行政
       管理局核准换取注册号为企股粤总字第003362号的企业法人营业执照。股权分置改革完成且
       限售期满后,本公司外国投资者持股比例低于10%,并于2007年9月11日经广东省工商行政管
       理局核准换取注册号为440000000011990的企业法人营业执照。

       经中国证券监督管理委员会2009年1月7日签发的证监许可[2009]12号文批复,本公司于2009
       年4月23日采取非公开发行股票方式向特定投资者发行350,600,000股人民币普通股股票(A
       股),每股面值人民币1元,每股发行价为人民币2.58元,共募集资金人民币904,548,000元。此
       次发行结束后,本公司注册资本由人民币2,586,331,144元增加至人民币2,936,931,144元,并于
       2009年6月2日经广东省工商行政管理局核准换取注册号为440000000011990的企业法人营业
       执照。

       经中国证券监督管理委员会2010年5月27日签发的证监许可[2010]719号文批复,本公司于
       2010年7月26日采取非公开发行股票方式向特定投资者发行1,301,178,273股人民币普通股股票
       (A股),每股面值人民币1元,每股发行价为人民币3.46元,共募集资金人民币4,502,076,824.58
       元。此次发行结束后,本公司注册资本由人民币2,936,931,144元增加至人民币4,238,109,417元,
       并于2010年9月19日经广东省工商行政管理局核准换取注册号为440000000011990的企业法人
       营业执照。

       本公司于2011年5月19日以资本公积向全体股东每10股转增股份10股,共计转增4,238,109,417
       股,每股面值人民币1元,转增后,本公司注册资本由人民币4,238,109,417元增加至人民币
       8,476,218,834元,并于2011年6月27日经惠州市工商行政管理局核准换取注册号为
       440000000011990的企业法人营业执照。

       2013-2014年本公司有58,870,080份期权行权,公司股份数因此增加58,870,080股,公司总股本
       由8,476,218,834股增加为8,535,088,914股。



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                                                 人民币千元

一     公司基本情况(续)

(一)   公司注册地及组织形式(续)
       经中国证券监督管理委员会2014年2月13日签发的证监许可[2014]201号文批复,本公司于
       2014年4月30日采取非公开发行股票方式向特定投资者发行917,324,357股人民币普通股股票
       (A股),每股面值人民币1元,每股发行价为人民币2.18元,共募集资金人民币1,999,767,098.26
       元。此次发行结束后,本公司注册资本由人民币8,535,088,914元增加至人民币9,452,413,271
       元,并于2014年6月10日经惠州市工商行政管理局核准换取注册号为440000000011990的企业
       法人营业执照。

       2015年内,公司股票期权激励计划行权48,357,920股,经中国证券监督管理委员会2015年1
       月28日签发的证监许可[2015]151号文批复,以非公开发行股票方式发行股份2,727,588,511
       股,公司股本由9,452,413,271股增加至12,228,359,702股。

       2016 年内,公司股票期权激励计划行权 923,340股,公司总股本由 12,228,359,702 股增加至
       12,229,283,042 股 。 注 销回 购 股 份 15,601,300 股 , 公 司 总 股 本 由 12,229,283,042 股 减 少 至
       12,213,681,742股。公司于2016年4月26日经惠州市工商行政管理局核准换取统一社会信用代
       码为91441300195971850Y的企业法人营业执照。

       2017年内,本公司以新增发行1,301,290,321股股份的方式购买持有之子公司TCL华星光电技
       术有限公司之股权。交易完成后,公司总股本由12,213,681,742股增加至13,514,972,063股。

       2018年内,本公司召开第六届董事会第七次会议审议通过了《关于向激励对象授予限制性股
       票的议案》,限制性股票计划共计申购 34,676,444 股股份。交易完成后,公司总股本由
       13,514,972,063股增加至13,549,648,507股。

       2019年内,本公司完成了2018年限制性股票激励计划暨“TCL 集团全球创享计划”部分激
       励对象 已 获 授但尚 未解除 限售的限制 性股票回 购注销 工作, 回 购注销的股 票数量 为
       21,209,788股。本次回购注销完成后,公司股份总数由13,549,648,507股变更为13,528,438,719
       股。

       2020年内,本公司第六届董事会第二十三次会议和 2020 年第一次临时股东大会审议通过
       《关于拟变更公司全称及证券简称的议案》,自2020年2月7日起,公司名称由“TCL集团股
       份有限公司”变更为“TCL科技集团股份有限公司”,英文名称由“TCL Corporation”变更
       为“TCL Technology Group Corporation”;公司证券简称由“TCL 集团”变更为“TCL 科
       技”,英文简称由“TCL CORP.”变更为“TCL TECH.”,公司证券代码不变,仍为“000100”。
       2020年7月,本公司完成了2018年和2019年限制性股票激励计划部分已获授但尚未解除限售
       的限制性股票回购注销工作,回购注销的股票数量为9,159,308股。本次回购注销完成后,公
       司股份总数由13,528,438,719股变更为13,519,279,411股。
       2020年10月,本公司以新增发行511,508,951股股份的方式购买子公司武汉华星光电技术有限
       公司之少数股权。交易完成后,公司总股本由13,519,279,411股增加至14,030,788,362股。

       截至2021年6月30日,本公司累计发行股本总数为14,030,788,362股,详见附注五、50。
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                                         人民币千元

    公司注册地址为:广东省惠州仲恺高新区惠风三路17号TCL科技大厦。
一、公司基本情况(续)

(二) 经营范围

     本公司及其附属子公司(统称“本公司”) 研究、开发、生产、销售:半导体、电子产品及通讯
     设备、新型光电、液晶显示器件、货物及技术进出口(国家禁止或涉及行政审批的货物和技
     术进出口除外),创业投资业务及创业投资咨询,为创业企业提供创业管理服务,参与发起
     创业投资机构与投资管理顾问机构,不动产租赁、提供信息系统服务、提供会务服务、提供
     电子计算机技术服务和电子产品技术开发服务、软件产品的开发及销售、专利转让、代理报
     关服务、提供顾问服务、支付结算。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经
     营活动)

(三) 财务报告批准报出

     本财务报表经本公司董事会于2021年8月9日决议通过及批准。

二     合并报表范围

     截至报告期末,纳入合并财务报表范围的子公司详见本附注七、1(1)重要子公司的构成,本
     报告期合并财务报表范围变化情况详见本附注六。


三     重要会计政策和会计估计

1      财务报表的编制基础

     本公司根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和具
     体企业会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企
     业会计准则”)进行确认和计量,在此基础上,结合中国证券监督管理委员会《公开发行证
     券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》(2014年修订)规定,编制财务
     报表。

2      持续经营

     本公司对报告期末起12个月的持续经营能力进行了评价,未发现对持续经营能力产生重大怀
     疑的事项或情况。因此,本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。

3      遵循企业会计准则的声明

     本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成
     果、现金流量等有关信息。




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三    重要会计政策和会计估计(续)

 4      会计期间

      公司会计年采用公历年,自公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。

 5      营业周期

      公司未以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。

 6      记账本位币

      记账本位币及编制本财务报表所采用的货币均为人民币,除有特别说明外,均以人民币千元
      为单位列示。

 7      同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

(1)   分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,
      将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:

(a)   这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;

(b)   这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;

(c)   一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;

(d)   一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。

(2)   同一控制下的企业合并

(a)   个别财务报表

      本公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日在被合并方资产、负债(包括最终控制
      方收购被合并方而形成的商誉)在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取
      得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公
      积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。如果存在或有对价并
      需要确认预计负债或资产,该预计负债或资产金额与后续或有对价结算金额的差额,调整资
      本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积不足的,调整留存收益。




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三    重要会计政策和会计估计(续)

7     同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法(续)

(2)   同一控制下的企业合并(续)

(a)   个别财务报表(续)

      对于通过多次交易最终实现企业合并的,属于一揽子交易的,将各项交易作为一项取得控制
      权的交易进行会计处理;不属于一揽子交易的,在取得控制权日,长期股权投资初始投资成
      本,与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价
      值之和的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。对于合并日之前持有
      的股权投资,因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益,暂
      不进行会计处理,直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基
      础进行会计处理;因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益
      和利润分配以外的所有者权益其他变动,暂不进行会计处理,直至处置该项投资时转入当期
      损益。

      为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用,于发生时
      计入当期损益;为企业合并而发行权益性证券的交易费用,可直接归属于权益性交易的从权
      益中扣减;与发行债务性工具作为合并对价直接相关的交易费用,作为计入债务性工具的初
      始确认金额。

      被合并方存在合并财务报表,则以合并日被合并方合并财务报表中归属于母公司的所有者权
      益为基础确定长期股权投资的初始投资成本。

(b)   合并财务报表

      合并方在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日在被合并方所有者权益在最终控制方合
      并财务报表中的账面价值计量。

      对于通过多次交易最终实现企业合并的,属于一揽子交易的,将各项交易作为一项取得控制
      权的交易进行会计处理;不属于一揽子交易的,合并方在达到合并之前持有的长期股权投资,
      在取得日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日与合并日之间已确认有关
      损益、其他综合收益和其他所有者权益变动,分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期
      损益。

      被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的,本公司在合并日按照本公司会计政策进行调
      整,在此基础上按照企业会计准则规定确认。




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三    重要会计政策和会计估计(续)

7     同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法(续)

(3)   非同一控制下的企业合并

      本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量,公
      允价值与其账面价值的差额,计入当期损益。在合并合同中对可能影响合并成本的未来事项
      作出约定的,购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量
      的,也计入合并成本。

      为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用,于发生时
      计入当期损益;为企业合并而发行权益性证券的交易费用,可直接归属于权益性交易的从权
      益中扣减。

      本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商
      誉。本公司对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,经复核后
      合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。

      通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并,属于一揽子交易的,将各项交易作为
      一项取得控制权的交易进行会计处理;不属于一揽子交易的,区分个别财务报表和合并财务
      报表进行相关会计处理:

(a)   在个别财务报表中,合并日之前持有的股权投资采用权益法核算的,以购买日之前所持被购
      买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和,作为该项投资的初始投资成本;购
      买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在处置该项投资时采用
      与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

      合并日之前持有的股权投资采用金融工具确认和计量准则核算的,以该股权投资在合并日的
      公允价值加上新增投资成本之和,作为合并日的初始投资成本。原持有股权的公允价值与账
      面价值之间的差额以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应全部转入合并日当期的
      投资收益。

(b)   在合并财务报表中,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价
      值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购
      买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的,与其相关的其他综合收益等转为购买日
      所属当期投资收益。




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三   重要会计政策和会计估计(续)

8      合并财务报表的编制方法

     本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,所有子公司(包括母公司所控制的单独
     主体)均纳入合并财务报表。

     所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致,如子
     公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的,在编制合并财务报表时,按本公司的会
     计政策、会计期间进行必要的调整。合并财务报表以本公司及子公司的财务报表为基础,根
     据其他有关资料,按照权益法调整对子公司的长期股权投资后,由本公司编制。

     编制合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产
     负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并股东权益变动表的影响。

     子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份
     额的,其余额仍冲减少数股东权益。

     在报告期内,若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则调整合并资产负债表的期初
     数;将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;将子公
     司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。若因非同一控制下企业
     合并增加子公司或业务的,则不调整合并资产负债表期初数;将子公司或业务自购买日至报
     告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流
     量纳入合并现金流量表。

     在报告期内,若因非同一控制下企业合并增加子公司以及业务的,则不调整合并资产负债表
     期初数;将子公司以及业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子
     公司以及业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。

     在报告期内,本公司处置子公司或业务,则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利
     润纳入合并利润表;该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。

     本公司因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时,对于处置后的剩余股权
     投资,本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余
     股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计
     算的净资产的份额与商誉之和的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权
     投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变
     动,在丧失控制权时转为当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资
     产变动而产生的其他综合收益除外。




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三    重要会计政策和会计估计(续)

 9      现金及现金等价物的确定标准

      在编制现金流量表时,本公司将库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。

      本公司将同时具备持有期限短(一般指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转化为已
      知金额的现金、价值变动风险很小等条件的投资(包括三个月内到期的债券投资,但不包括
      权益性投资),确定为现金等价物。

 10     外币业务和外币报表折算

(1)   外币交易

      本公司及附属公司发生的外币交易,采用交易发生日的即期汇率折合为本位币记账。

      资产负债表日,外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除属
      于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化
      的原则处理外,均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日
      的即期汇率折算,不改变其记账本位币金额。

      以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,由此产生的汇
      兑差额作为公允价值变动损益计入当期损益。如属于以公允价值计量且其变动计入其他综合
      收益的外币非货币性项目的,形成的汇兑差额计入其他综合收益。

(2)   外币财务报表折算

      本公司在对境外经营的财务报表进行折算时,资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负
      债表日的即期汇率折算,所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的
      即期汇率折算。利润表内所有发生额项目,采用交易发生当期平均汇率折算。

      按照上述折算产生的外币财务报表折算差额计入其他综合收益。处置境外经营时,将资产负
      债表中其他综合收益项目中列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额,自其他综
      合收益项目转入处置当期损益。现金流量表所有发生额项目,采用交易发生当期平均汇率折
      算。所有期初数和上年实际数按上年折算后的数额列示。




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三    重要会计政策和会计估计(续)

 11     金融工具

      在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

      实际利率法是指计算金融资产或金融负债的摊余成本以及将利息收入或利息费用分摊计入各
      会计期间的方法。

      实际利率,是指将金融资产或金融负债在预计存续期的估计未来现金流量,折现为该金融资
      产账面余额或该金融负债摊余成本所使用的利率。在确定实际利率时,在考虑金融资产或金
      融负债所有合同条款(如提前还款、展期、看涨期权或其他类似期权等)的基础上估计预期现金
      流量,但不考虑预期信用损失。

      金融资产或金融负债的摊余成本是以该金融资产或金融负债的初始确认金额扣除已偿还的本
      金,加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的
      累计摊销额,再扣除累计计提的损失准备(仅适用于金融资产)。

(1)   金融资产分类和计量

      本公司根据所管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,将金融资产划分为
      以下三类:

(a)   以摊余成本计量的金融资产。

(b)   以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。

(c)   以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

      金融资产在初始确认时以公允价值计量,但是因销售商品或提供服务等产生的应收账款或应
      收票据未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的融资成分的,按照交易价格进行初始计量。

      对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,相关交易费用直接计入当期损益,
      其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。

      金融资产的后续计量取决于其分类,当且仅当本公司改变管理金融资产的业务模式时,才对
      所有受影响的相关金融资产进行重分类。

(a)   分类为以摊余成本计量的金融资产

      金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础
      的利息的支付,且管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标,则本公司将该
      金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产。本公司分类为以摊余成本计量的金融资产包括
      货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等。
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三    重要会计政策和会计估计(续)


11    金融工具(续)


(1)   金融资产分类和计量(续)

      本公司对此类金融资产采用实际利率法确认利息收入,按摊余成本进行后续计量,其发生减
      值时或终止确认、修改产生的利得或损失,计入当期损益。除下列情况外,本公司根据金融
      资产账面余额乘以实际利率计算确定利息收入:

      ①对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产,本公司自初始确认起,按照该金融资产的
      摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。
      ②对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产,本公
      司在后续期间,按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。若该金融工具
      在后续期间因其信用风险有所改善而不再存在信用减值,本公司转按实际利率乘以该金融资
      产账面余额来计算确定利息收入。

(b)   分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

      金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础
      的利息的支付,且管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融
      资产为目标,则本公司将该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金
      融资产。

      本公司对此类金融资产采用实际利率法确认利息收入。除利息收入、减值损失及汇兑差额确
      认为当期损益外,其余公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时,之前计
      入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益。

      以公允价值计量且变动计入其他综合收益的应收票据及应收账款列报为应收款项融资,其他
      此类金融资产列报为其他债权投资,其中:自资产负债表日起一年内到期的其他债权投资列
      报为一年内到期的非流动资产,原到期日在一年以内的其他债权投资列报为其他流动资产。

(c)   指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

      在初始确认时,本公司可以单项金融资产为基础不可撤销地将非交易性权益工具投资指定为
      以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。

      此类金融资产的公允价值变动计入其他综合收益,不需计提减值准备。该金融资产终止确认
      时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。本公
      司持有该权益工具投资期间,在本公司收取股利的权利已经确立,与股利相关的经济利益很
      可能流入本公司,且股利的金额能够可靠计量时,确认股利收入并计入当期损益。本公司对
      此类金融资产在其他权益工具投资项目下列报。

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三    重要会计政策和会计估计(续)

11    金融工具(续)

(1)   金融资产分类和计量(续)

      权益工具投资满足下列条件之一的,属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
      产:取得该金融资产的目的主要是为了近期出售;初始确认时属于集中管理的可辨认金融资
      产工具组合的一部分,且有客观证据表明近期实际存在短期获利模式;属于衍生工具(符合
      财务担保合同定义的以及被指定为有效套期工具的衍生工具除外)。

(d)   分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

      不符合分类为以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产条
      件、亦不指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产均分类为以公允价值
      计量且其变动计入当期损益的金融资产。

      本公司对此类金融资产采用公允价值进行后续计量,将公允价值变动形成的利得或损失以及
      与此类金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。

      本公司对此类金融资产根据其流动性在交易性金融资产、其他非流动金融资产项目列报。

(e)   指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

      在初始确认时,本公司为了消除或显著减少会计错配,可以单项金融资产为基础不可撤销地
      将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

      混合合同包含一项或多项嵌入衍生工具,且其主合同不属于以上金融资产的,本公司可以将
      其整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具。但下列情况除外:

      ①嵌入衍生工具不会对混合合同的现金流量产生重大改变。
      ②在初次确定类似的混合合同是否需要分拆时,几乎不需分析就能明确其包含的嵌入衍生工
      具不应分拆。如嵌入贷款的提前还款权,允许持有人以接近摊余成本的金额提前偿还贷款,
      该提前还款权不需要分拆。

      本公司对此类金融资产采用公允价值进行后续计量,将公允价值变动形成的利得或损失以及
      与此类金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。

      本公司对此类金融资产根据其流动性在交易性金融资产、其他非流动金融资产项目列报。




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三    重要会计政策和会计估计(续)

11    金融工具(续)

(2)   金融负债分类和计量

      本公司根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式,结合金融
      负债和权益工具的定义,在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工
      具。金融负债在初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其
      他金融负债、被指定为有效套期工具的衍生工具。

      金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
      负债,相关的交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融负债,相关交易费用计入初
      始确认金额。

      金融负债的后续计量取决于其分类:

(a)   以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

      此类金融负债包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和初始确认时指定为以公
      允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

      满足下列条件之一的,属于交易性金融负债:承担相关金融负债的目的主要是为了在近期内
      出售或回购;属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分,且有客观证据表明企业近期采
      用短期获利方式模式;属于衍生工具,但是,被指定且为有效套期工具的衍生工具、符合财
      务担保合同的衍生工具除外。交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具),按照公允价值
      进行后续计量,除与套期会计有关外,所有公允价值变动均计入当期损益。

      在初始确认时,为了提供更相关的会计信息,本公司将满足下列条件之一的金融负债不可撤
      销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债:

      ①能够消除或显著减少会计错配。
      ②根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略,以公允价值为基础对金融负债组合或
      金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价,并在企业内部以此为基础向关键管理人员报
      告。
      本公司对此类金融负债采用公允价值进行后续计量,除由本公司自身信用风险变动引起的公
      允价值变动计入其他综合收益之外,其他公允价值变动计入当期损益。除非由本公司自身信
      用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错配,本公司
      将所有公允价值变动(包括自身信用风险变动的影响金额)计入当期损益。




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三    重要会计政策和会计估计(续)

11    金融工具(续)

(2)   金融负债分类和计量(续)

(b)   其他金融负债

      除下列各项外,公司将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债,对此类金融负债采用实
      际利率法,按照摊余成本进行后续计量,终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益:

      ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
      ②金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。
      ③不属于本条前两类情形的财务担保合同,以及不属于本条第(1)类情形的以低于市场利率贷
      款的贷款承诺。

      财务担保合同是指当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时,要
      求发行方向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。不属于指定为以公允价值计量且其
      变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同,在初始确认后按照损失准备金额以及初始确
      认金额扣除担保期内的累计摊销额后的余额孰高进行计量。

(3)   金融资产和金融负债的终止确认

(a)   金融资产满足下列条件之一的,终止确认金融资产,即从其账户和资产负债表内予以转销:

      ①收取该金融资产现金流量的合同权利终止。
      ②该金融资产已转移,且该转移满足金融资产终止确认的规定。

(b)   金融负债终止确认条件

      金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除的,则终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。

      本公司与借出方之间签订协议,以承担新金融负债方式替换原金融负债,且新金融负债与原
      金融负债的合同条款实质上不同的,或对原金融负债(或其一部分)的合同条款做出实质性修改
      的,则终止确认原金融负债,同时确认一项新金融负债,账面价值与支付的对价(包括转出的
      非现金资产或承担的负债)之间的差额,计入当期损益。

      本公司回购金融负债一部分的,按照继续确认部分和终止确认部分在回购日各自的公允价值
      占整体公允价值的比例,对该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账
      面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的负债)之间的差额,应当计入当期损益。




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三    重要会计政策和会计估计(续)

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(4)   金融资产转移的确认依据和计量方法

      本公司在发生金融资产转移时,评估其保留金融资产所有权上的风险和报酬的程度,并分别
      下列情形处理:

(a)   转移了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的,则终止确认该金融资产,并将转移中产生
      或保留的权利和义务单独确认为资产或负债。

(b)   保留了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的,则继续确认该金融资产。

(c)   既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的(即除本条①、②之外的其他
      情形),则根据其是否保留了对金融资产的控制,分别下列情形处理:

      ①未保留对该金融资产控制的,则终止确认该金融资产,并将转移中产生或保留的权利和义
      务单独确认为资产或负债。
      ②保留了对该金融资产控制的,则按照其继续涉入被转移金融资产的程度继续确认有关金融
      资产,并相应确认相关负债。继续涉入被转移金融资产的程度,是指本公司承担的被转移金
      融资产价值变动风险或报酬的程度。

      在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形式的原则。公
      司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。

(a)   金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:

      ①被转移金融资产在终止确认日的账面价值。
      ②因转移金融资产而收到的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应
      终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的
      金融资产)之和。

(b)   金融资产部分转移且该被转移部分整体满足终止确认条件的,将转移前金融资产整体的账面
      价值,在终止确认部分和继续确认部分(在此种情形下,所保留的服务资产应当视同继续确认
      金融资产的一部分)之间,按照转移日各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差
      额计入当期损益:

      ①终止确认部分在终止确认日的账面价值。
      ②终止确认部分收到的对价,与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认
      部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 )
      之和。

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(4)   金融资产转移的确认依据和计量方法(续)

      金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为一项金融
      负债。

(5)   金融资产和金融负债公允价值的确定方法

      存在活跃市场的金融资产或金融负债,以活跃市场的报价确定其公允价值,除非该项金融资
      产存在针对资产本身的限售期。对于针对资产本身的限售的金融资产,按照活跃市场的报价
      扣除市场参与者因承担指定期间内无法在公开市场上出售该金融资产的风险而要求获得的
      补偿金额后确定。活跃市场的报价包括易于且可定期从交易所、交易商、经纪人、行业集团、
      定价机构或监管机构等获得相关资产或负债的报价,且能代表在公平交易基础上实际并经常
      发生的市场交易。

      初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债,以市场交易价格作为确定其公允价值的基
      础。

      不存在活跃市场的金融资产或金融负债,采用估值技术确定其公允价值。在估值时,本公司
      采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与
      者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,并尽可能优先使用
      相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,使用不可观
      察输入值。




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三    重要会计政策和会计估计(续)

11    金融工具(续)

(6)   金融工具减值

      本公司以预期信用损失为基础,对分类为以摊余成本计量的金融资产、分类为以公允价值计
      量且其变动计入其他综合收益的金融资产以及财务担保合同,进行减值会计处理并确认损失
      准备。

      预期信用损失,是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失,
      是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现
      金流量之间的差额,即全部现金短缺的现值。其中,对于本公司购买或源生的已发生信用减
      值的金融资产,应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。

      对由收入准则规范的交易形成的应收款项,本公司运用简化计量方法,按照相当于整个存续
      期内预期信用损失的金额计量损失准备。

      对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产,在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续
      期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。在每个资产负债表日,将整个存续期内预期
      信用损失的变动金额作为减值损失或利得计入当期损益。即使该资产负债表日确定的整个存
      续期内预期信用损失小于初始确认时估计现金流量所反映的预期信用损失的金额,也将预期
      信用损失的有利变动确认为减值利得。

      除上述采用简化计量方法和购买或源生的已发生信用减值以外的其他金融资产,本公司在每
      个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加,并按照下列情
      形分别计量其损失准备、确认预期信用损失及其变动:

(a)   如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加,处于第一阶段,则按照相当于该金
      融工具未来 12 个月内预期信用损失的金额计量其损失准备,并按照账面余额和实际利率计
      算利息收入。

(b)   如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的,处于第二阶
      段,则按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备,并按照账
      面余额和实际利率计算利息收入。

(c)   如果该金融工具自初始确认后已经发生信用减值的,处于第三阶段,本公司按照相当于该金
      融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备,并按照摊余成本和实际利率计算
      利息收入。
      金融工具信用损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。除分类为以
      公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外,信用损失准备抵减金融资产的账面
      余额。对于分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产,本公司在其他综
      合收益中确认其信用损失准备,不减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。
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(6)   金融工具减值(续)

      本公司在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了
      损失准备,但在当期资产负债表日,该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加
      的情形的,本公司在当期资产负债表日按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量该
      金融工具的损失准备,由此形成的损失准备的转回金额作为减值利得计入当期损益。

(a)   信用风险显著增加

      本公司利用可获得的合理且有依据的前瞻性信息,通过比较金融工具在资产负债表日发生违
      约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已
      显著增加。对于财务担保合同,本公司在应用金融工具减值规定时,将本公司成为做出不可
      撤销承诺的一方之日作为初始确认日。

      本公司在评估信用风险是否显著增加时会考虑如下因素

      ①债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化;
      ②债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化;
      ③作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化,这些
      变化预期将降低债务人按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率;
      ④债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化;
      ⑤本公司对金融工具信用管理方法是否发生变化等。

      于资产负债表日,若本公司判断金融工具只具有较低的信用风险,则本公司假定该金融工具
      的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具的违约风险较低,借款人在短期内履
      行其合同现金流量义务的能力很强,并且即使较长时期内经济形势和经营环境存在不利变
      化,但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力,则该金融工具被视为具有较低
      的信用风险。




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(6)   金融工具减值(续)

(b)   已发生信用减值的金融资产

      当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时,该金融资产成为已发
      生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息:

      ①发行方或债务人发生重大财务困难;
      ②债务人违反合同,如偿付利息或本金违约或逾期等;
      ③债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑,给予债务人在任何其他情况下都不会
      做出的让步;
      ④债务人很可能破产或进行其他财务重组;
      ⑤发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失;
      ⑥以大幅折扣购买或源生一项金融资产,该折扣反映了发生信用损失的事实。

      金融资产发生信用减值,有可能是多个事件的共同作用所致,未必是可单独识别的事件所致。

(c)   预期信用损失的确定

      本公司基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失,在评估预期信用损失时,考虑有关过去
      事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。

      本公司以共同信用风险特征为依据,将金融工具分为不同组合。本公司采用的共同信用风险特
      征包括:金融工具类型、信用风险评级、账龄组合、逾期账龄组合、合同结算周期、债务人所
      处行业等。相关金融工具的单项评估标准和组合信用风险特征详见相关金融工具的会计政策。

      本公司按照下列方法确定相关金融工具的预期信用损失:

      ①对于金融资产,信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的
      现值。
      ②对于财务担保合同,信用损失为本公司就该合同持有人发生的信用损失向其做出赔付的预计
      付款额,减去本公司预期向该合同持有人、债务人或任何其他方收取的金额之间差额的现值。
      ③对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的金融资产,信用损失
      为该金融资产账面余额与按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差额。

      本公司计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括:通过评价一系列可能的结果而确定
      的无偏概率加权平均金额;货币时间价值;在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力
      即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。


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三    重要会计政策和会计估计(续)

11    金融工具(续)

(6)   金融工具减值(续)

(d)   减记金融资产

      当本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的,直接减记该金融资产的
      账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。

(7)   金融资产及金融负债的抵销

      金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,没有相互抵销。但是,同时满足下列条件的,
      以相互抵销后的净额在资产负债表内列示:

(a)   本公司具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的;

(b)   本公司计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

 12     应收票据

      本公司对应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注三、11(6)金融工具减
      值。

      当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时,本公司参考历史信用损失
      经验,结合当前状况以及对未来经济状况的判断,依据信用风险特征将应收票据划分为若干组
      合,在组合基础上计算预期信用损失。




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三    重要会计政策和会计估计(续)

 13     应收账款

      本公司对应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注三、 11(6)金融工
      具减值。

      本公司对存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条款收回款项的应收账款单独
      确定其信用损失。

      当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时,本公司参考历史信用损
      失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的判断,依据信用风险特征将应收账款划分为若
      干组合,在组合基础上计算预期信用损失。

 14     其他应收款

      本公司对其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注三、 11(6)金融
      工具减值。

      本公司对存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条款收回款项的其他应收账款
      单独确定其信用损失。

      当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时,本公司参考历史信用损
      失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的判断,依据信用风险特征将其他应收款划分为
      若干组合,在组合基础上计算预期信用损失。

 15     存货

(1)   存货的分类

      本公司根据存货的持有目的将存货分为原材料、在产品、开发成本、产成品、发出商品、周
      转材料和预计受益期在一年以内的模具。周转材料包括低值易耗品及包装物等。

(2)   发出存货的计价方法
      各类存货取得时均以实际成本入账,实际成本包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发
      出采用加权平均法计价。




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三    重要会计政策和会计估计(续)

15    存货(续)

(3)   存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

      期末存货按成本与可变现净值孰低计量,对可变现净值低于存货成本的差额,按单个存货项
      目或存货类别计提存货跌价准备,计入当期损益。

      产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,
      以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;需要经
      过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估
      计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;为执行销售
      合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算,若持有存货的数量
      多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

      期末按照单个存货项目计提存货跌价准备;但对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类
      别计提存货跌价准备;与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途
      或目的,且难以与其他项目分开计量的存货,则合并计提存货跌价准备。

      以前减记存货价值的影响因素已经消失的,减记的金额予以恢复,并在原已计提的存货跌价
      准备金额内转回,转回的金额计入当期损益。

(4)   存货的盘存制度

      本公司存货盘存制度采用永续盘存制。

(5)   周转材料的摊销方法

      本公司周转材料采用一次摊销法摊销,受益期在一年以内的模具按预计受益期限在不超过一
      年的期限内摊销。




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三    重要会计政策和会计估计(续)

 16     长期股权投资

      长期股权投资包括:本公司对子公司的长期股权投资;本公司对合营企业和联营企业的长期
      股权投资。

      子公司为本公司能够对其实施控制的被投资单位。合营企业为本公司通过单独主体达成,能
      够与其他方实施共同控制,且基于法律形式、合同条款及其他事实与情况仅对其净资产享有
      权利的合营安排。联营企业为本公司能够对其财务和经营决策具有重大影响的被投资单位。

      对子公司的投资,在公司财务报表中按照成本法确定的金额列示,在编制合并财务报表时按
      权益法调整后进行合并;对合营企业和联营企业投资采用权益法核算。

(1)   初始投资成本的确定

(a)   企业合并形成的长期股权投资

      同一控制下企业合并取得的长期股权投资,在合并日按照被合并方资产、负债(包括最终控
      制方收购被合并方而形成的商誉)在最终控制方合并财务报表中的账面价值作为投资成本。
      合并形成的长期股权投资,在合并日按照取得被合并方股东权益账面价值的份额作为初始投
      资成本;初始投资成本与作为合并对价支付的资产、发生或承担负债的账面价值、以及发行
      股份的面值总额之间的差额,调整资本公积,资本公积不足冲减时调整留存收益。

      非同一控制下企业合并取得的长期股权投资,按照合并成本作为长期股权投资的投资成本。
      合并成本为购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的
      权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的
      差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,
      经复核后计入当期损益。通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并的,以购买日之前
      所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和作为初始投资成本,合并成
      本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。

(b)   其他方式取得的长期股权投资

      以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投
      资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出;发行或取得自身权
      益工具时发生的交易费用,可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。

      以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成
      本。




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三    重要会计政策和会计估计(续)

16    长期股权投资(续)

      在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提
      下,非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成
      本,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交
      换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。

      通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照公允价值为基础确定。

(2)   后续计量及损益确认方法
(a)   后续计量

      公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算,编制合并财务报表时按照
      权益法进行调整。

      本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算,采用权益法核算。初始投资
      成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,不调整长期股权投资
      的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的
      差额,计入当期损益。

(b)   损益确认

      成本法下,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利
      润外,公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。

      权益法下,投资企业在确认应享有被投资单位的净利润或净亏损时,以取得投资时被投资单
      位各项可辨认资产等的公允价值为基础,对被投资单位的净利润进行调整后确认,投资企业
      与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分,
      应当予以抵销,在此基础上确认投资损益;在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时,按
      照以下顺序进行处理:首先,冲减长期股权投资的账面价值。其次,长期股权投资的账面价
      值不足以冲减的,以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认
      投资损失,冲减长期应收项目等的账面价值。最后,经过上述处理,按照投资合同或协议约
      定企业仍承担额外义务的,按预计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损失。

      被投资单位以后期间实现盈利的,公司在扣除未确认的亏损分担额后,按与上述相反的顺序
      处理,减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权
      益及长期股权投资的账面价值,同时确认投资收益。
      被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权
      投资的账面价值并计入资本公积。本公司与被投资单位之间未实现的内部交易损益按照持股
      比例计算归属于本公司的部分,予以抵销,在此基础上确认投资损益。本公司与被投资单位
      发生的内部交易损失,其中属于资产减值损失的部分,相应的未实现损失不予抵销。
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三    重要会计政策和会计估计(续)

16    长期股权投资(续)

(3)   分步处置对子公司投资

      处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,将
      多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:

(a)   这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;

(b)   这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;

(c)   一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;

(d)   一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。

      企业因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的,不属于一揽子交易的,
      应当区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:

(a)   在个别财务报表中,对于处置的股权,应当按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》
      的规定进行会计处理;同时,对于剩余股权,应当按其账面价值确认为长期股权投资或其他
      相关金融资产。处置后的剩余股权能够对原有子公司实施共同控制或重大影响的,按有关成
      本法转为权益法的相关规定进行会计处理。

(b)   在合并财务报表中,对于剩余股权,应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。
      处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自
      购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有
      子公司股权投资相关的其他综合收益,应当在丧失控制权时转为当期投资收益。企业应当在
      附注中披露处置后的剩余股权在丧失控制权日的公允价值、按照公允价值重新计量产生的相
      关利得或损失的金额。

      处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,区分个别财务报表和
      合并财务报表进行相关会计处理:

(a)   在个别财务报表中,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置的股权对应的长期股权投资账
      面价值之间的差额,确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益;

(b)   在合并财务报表中,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资
      产份额的差额,确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。




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三    重要会计政策和会计估计(续)

16    长期股权投资(续)

(4)   确定对被投资单位具有控制、共同控制、重大影响的依据

      控制是指拥有对被投资单位的权力,通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报,并且
      有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。

      共同控制是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过本公
      司及分享控制权的其他参与方一致同意后才能决策。

      重大影响是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其
      他方一起共同控制这些政策的制定。

(5)   减值测试及减值准备计提

      资产负债表日,若因市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因使长期股权投资存在减
      值迹象时,根据单项长期股权投资的公允价值减去处置费用后的净额与长期股权投资预计未
      来现金流量的现值两者之间较高者确定长期股权投资的可收回金额。长期股权投资的可收回
      金额低于账面价值时,将资产的账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损
      失,计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。

      重大影响以下的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资,其减值
      损失是根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值
      之间的差额进行确定。

      除因企业合并形成的商誉以外的存在减值迹象的其他长期股权投资,如果可收回金额的计量
      结果表明,该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的,将差额确认为减值损失。

      因企业合并形成的商誉,无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测试。

      长期股权投资减值损失一经确认,不再转回。

 17     投资性房地产

      本公司投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或者两者兼有而持有的房地产,包括已出
      租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。此外,对于本公
      司持有以备经营出租的空置建筑物,若董事会作出书面决议,明确表示将其用于经营出租且
      持有意图短期内不再发生变化的,也作为投资性房地产列报。

      本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量,折旧或摊销方法采用与固定资产中建筑
      物及无形资产中土地使用权相同的摊销政策。


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三    重要会计政策和会计估计(续)

18      固定资产

(1)   固定资产确认条件

      固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,使用寿命超过一个会计年度
      的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认:

(a)   与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;

(b)   该固定资产的成本能够可靠地计量。

      本公司固定资产分为房屋建筑物、机器设备、办公及电子设备、运输工具和符合资本化条件
      的固定资产装修。固定资产的各组成部分具有不同使用寿命或者以不同方式为本公司提供经
      济利益,适用于不同折旧率的,则分别将各组成部分确认为单项固定资产。

      固定资产按成本进行初始计量。购置固定资产的成本包括买价、相关税费,以及为使固定资
      产达到预定可使用状态前所发生的可归属于该项资产的其他支出,如运输费、装卸费、安装
      费、专业人员服务费等。确定固定资产成本时,需考虑弃置费用因素。与固定资产有关的后
      续支出,符合固定资产的确认条件的,计入固定资产成本;不符合固定资产确认条件的,在
      发生时计入当期损益。

      固定资产按年限平均法计提折旧。各类固定资产按预计使用寿命和预计残值(预计残值率为
      原值的(0-10%)确定折旧率,分类固定资产的折旧率如下:

      资产类别                                           预计使用年限        年折旧率

      房屋及建筑物                                            20-50年            2-5%
      机器设备(不含模具)                                       5-18年           5-20%
      模具(受益期在一年以上)                                    1-3年         33-100%
      办公及电子设备                                           3-22年           4-33%
      运输设备                                                  4-8年          12-25%
      其他设备                                                  4-5年          20-25%
      电站                                                       25年              4%

      固定资产装修在受益期限内平均摊销。

      除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外,所有固定资产都需计提折
      旧。固定资产按月计提折旧,当月增加的固定资产,当月不计提折旧,从下月起计提折旧;
      当月减少的固定资产,当月仍计提折旧,从下月起不计提折旧。无法为企业产生收益或暂时
      未使用(季节性停用除外)的固定资产,作为闲置固定资产。闲置固定资产需重新估计预计使
      用寿命和折旧率,折旧直接计入当期损益。

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 19    在建工程

      在建工程是指本公司购建固定资产或投资性房地产在达到预定可使用状态前所发生的必要
      支出,包括工程用物资成本、人工成本、交纳的相关税费、应予资本化的借款费用以及应
      分摊的间接费用。在建工程按单项工程进行明细核算。

      在建工程达到预定可使用状态后,不论是否已办理竣工决算手续,均需转入固定资产或投
      资性房地产。

 20    借款费用

      借款费用是指本公司因借款而发生的利息及其他相关成本,包括借款利息、折价或者溢价的
      摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额。

      借款费用可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的,则予以资本化,计入相关资
      产成本。其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。符合资本化条
      件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状
      态的固定资产、投资性房地产和存货(仅指购建和生产过程超过一年的存货)等资产。

      借款费用是指本公司因借款而发生的借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币
      借款而发生的汇兑差额。借款费用在同时具备下列三个条件时开始资本化:

(1)   资产支出已经发生;

(2)   借款费用已经发生;

(3)   为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

      符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过三个月
      的,则暂停借款费用的资本化,将其确认为当期费用,直至资产的购建或者生产活动重新开
      始。购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时,停止资本化,以后
      发生的借款费用计入当期损益。资本化期间,是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化
      时点的期间,借款费用暂停资本化的期间不包括在内。

      资本化期间内,为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,专门借款当期实
      际发生的利息费用,减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资
      取得的投资收益后的金额确认为资本化金额。为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用
      一般借款的,根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借
      款的资本化率,计算确定资本化金额;资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。




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三    重要会计政策和会计估计(续)

 21     使用权资产

      本公司对使用权资产按照成本进行初始计量,该成本包括:

(1)   租赁负债的初始计量金额;

(2)   在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额,存在租赁激励的,扣除已享受的租赁激励相关金
      额;

(3)   本公司发生的初始直接费用;

(4)   本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状
      态预计将发生的成本(不包括为生产存货而发生的成本)。

      在租赁期开始日后,本公司采用成本模式对使用权资产进行后续计量。

      能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提
      折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,本公司在租赁期与租赁资产
      剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。对计提了减值准备的使用权资产,则在未来期间
      按扣除减值准备后的账面价值参照上述原则计提折旧。




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三    重要会计政策和会计估计(续)

 22     无形资产

      无形资产按取得时的实际成本入账。无形资产在取得时分析判断其使用寿命。使用寿命有限
      的无形资产,自无形资产可供使用时起在预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定有
      效年限三者中最短者分期平均摊销,摊销年限如下:

      类别                            摊销年限
      土地使用权                      土地使用权年限或公司经营年限较短者
      知识产权及非专利技术            10年或使用年限、受益年限和法律规定有效年限较短者
      其他                            受益期

      本公司至少于每年度终了,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核,必
      要时进行调整。

      无法预见无形资产为本公司带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产,但每个
      会计期间,需对其使用寿命进行复核,如果有证据表明其使用寿命有限,则转为按使用寿命
      有限的无形资产处理。使用寿命不确定的无形资产不摊销。

      本公司内部研究开发项目的支出,区分研究阶段的支出与开发阶段的支出。研究是指为获取
      并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。开发是指在进行商业性生产或使
      用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材
      料、装置、产品等。

      本公司内部研究开发项目研究阶段的支出在发生时计入当期损益;开发阶段的支出,仅在同
      时满足下列条件时,确认为无形资产:

(1)   完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;

(2)   具有完成该无形资产并使用或出售的意图;

(3)   该无形资产能够带来经济利益;

(4)   有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售
      该无形资产;

(5)   归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

      不能同时满足上述条件的,于发生时计入当期损益。




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三   重要会计政策和会计估计(续)

23     长期待摊费用

     长期待摊费用是指本公司已经支出、摊销期限在1年以上的各项费用,如以经营租赁方式租
     入固定资产发生的改良支出等。长期待摊费用在费用项目的受益期限内按直线法分期平均摊
     销。

24     长期资产减值

     本公司对除存货、金融资产、递延所得税资产外的资产减值,按以下方法确定:

     资产负债表日,如果有证据表明资产被闲置、有终止使用计划或市价大幅下跌、外部环境发
     生重大变化时,需对资产进行减值测试,按资产的可收回金额低于其账面价值的差额,确认
     资产减值损失,计入当期损益,计提相应的资产减值准备。对因企业合并所形成的商誉和使
     用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测试。可收回金额根据
     资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确
     定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额,如果难以对单项资产的可回收金额进行估
     计,以该资产所属资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产减值损失确认后,减值资产
     的折旧或摊销费用在未来期间作相应调整。

     资产减值损失一经确认,在以后会计期间不得转回。

     商誉减值的处理:对商誉进行减值测试时,将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同
     效应中受益的资产组或资产组组合,将商誉的账面价值按照合理的方法分摊至相关的资产组
     或者资产组组合。在进行减值测试时,先按照不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值
     测试,确认相应的资产减值损失,再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,确
     应相应的商誉减值损失。

25     附回购条件的资产转让

     公司销售产品或转让其他资产时,与购买方签订了所销售的产品或转让资产回购协议,根据
     协议条款判断销售商品是否满足收入确认条件。如售后回购属于融资交易,则在交付产品或
     资产时,本公司不确认销售收入。回购价款大于销售价款的差额,在回购期间按期计提利息,
     计入财务费用。




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三    重要会计政策和会计估计(续)

 26     预计负债

      本公司涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时,如该等事项很可能需要未来以交付资
      产或提供劳务、其金额能够可靠计量的,确认为预计负债。

(1)   预计负债的确认标准

      与或有事项相关的义务同时满足下列条件时,本公司确认为预计负债:

(a)   该义务是本公司承担的现时义务;

(b)   履行该义务很可能导致经济利益流出本公司;

(c)   该义务的金额能够可靠地计量。

(2)   预计负债的计量方法

      本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。

      本公司在确定最佳估计数时,综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等
      因素。对于货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。

      最佳估计数分别以下情况处理:

      所需支出存在一个连续范围(或区间),且该范围内各种结果发生的可能性相同的,则最佳估
      计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。

      所需支出不存在一个连续范围(或区间),或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生
      的可能性不相同的,如或有事项涉及单个项目的,则最佳估计数按照最可能发生金额确定;
      如或有事项涉及多个项目的,则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。

      本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够收
      到时,作为资产单独确认,确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

 27     合同负债

      本公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务部分确认为合同负债。




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三    重要会计政策和会计估计(续)

 28     职工薪酬

      职工薪酬是本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿,
      包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利等。

(a)   短期薪酬

      短期薪酬包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、工伤保险费、生育保险
      费、住房公积金、工会和教育经费、短期带薪缺勤等。本公司在职工提供服务的会计期间,
      将实际发生的短期薪酬确认为负债,并根据职工提供服务的受益对象计入当期损益或相关资
      产成本。其中,非货币性福利按照公允价值计量。

(b)   离职后福利

      本公司将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。设定提存计划是本公司向独
      立的基金缴存固定费用后,不再承担进一步支付义务的离职后福利计划;设定受益计划是除
      设定提存计划以外的离职后福利计划。于报告期内,本公司的离职后福利主要是为员工缴纳
      的基本养老保险和失业保险,均属于设定提存计划。

(c)   辞退福利

      本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系、或者为鼓励职工自愿接受裁减而提
      出给予补偿,在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞
      退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日,确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生
      的负债,同时计入当期损益。

(d)   其他长期职工福利

      其他长期职工福利,指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外的所有的职工福利。




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三    重要会计政策和会计估计(续)

 29     租赁负债

      本公司对租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。在计算租
      赁付款额的现值时,本公司采用租赁内含利率作为折现率;无法确定租赁内含利率的,采用
      本公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额包括:

(a)   扣除租赁激励相关金额后的固定付款额及实质固定付款额;

(b)   取决于指数或比率的可变租赁付款额;

(c)   在本公司合理确定将行使该选择权的情况下,租赁付款额包括购买选择权的行权价格;

(d)   在租赁期反映出本公司将行使终止租赁选择权的情况下,租赁付款额包括行使终止租赁选择
      权需支付的款项;

(e)   根据本公司提供的担保余值预计应支付的款项。

      本公司按照固定的折现率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用,并计入当期损益或相
      关资产成本。

      未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额应当在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。

 30     股份支付

      本公司的股份支付主要为以权益结算的股份支付,职工在完成等待期内的服务后才可行权。
      在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按照权益工
      具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。

      权益工具的公允价值由外聘评估师或管理层根据二项分布法确定。可行权权益工具的最佳估
      计数由管理层根据资产负债表日可行权数及离职率的历史统计数据计算确定。

      以权益结算的股份支付,按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的,在授
      予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用,相应增加资本公积。在完成等待期内的
      服务或达到规定业绩条件才可行权的,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权权益工
      具数量的最佳估计为基础,按照权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成
      本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进
      行调整。




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三    重要会计政策和会计估计(续)

 31     收入确认

      本公司在履行了合同中的履约义务,即在客户取得相关商品或服务控制权时,按照分摊至该
      项履约义务的交易价格确认收入。

(1)   收入确认的一般原则

      本公司在履行了合同中的履约义务,即在客户取得相关商品或服务控制权时,按照分摊至该
      项履约义务的交易价格确认收入。履约义务,是指合同中本公司向客户转让可明确区分商品
      或服务的承诺。取得相关商品控制权,是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经
      济利益。本公司在合同开始日即对合同进行评估,识别该合同所包含的各单项履约义务,并
      确定各单项履约义务是在某一时段内履行,还是某一时点履行。

      满足下列条件之一的,属于在某一时间段内履行的履约义务,本公司按照履约进度,在一段
      时间内确认收入:

(a)   客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益;

(b)   客户能够控制本公司履约过程中在建的商品;

(c)   本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且本公司在整个合同期间内有权就累计
      至今已完成的履约部分收取款项。否则,本公司在客户取得相关商品或服务控制权的时点确
      认收入。

      对于在某一时段内履行的履约义务,本公司根据商品和劳务的性质,采用产出法/投入法确
      定恰当的履约进度。产出法是根据已转移给客户的商品对于客户的价值确定履约进度(投入
      法是根据公司为履行履约义务的投入确定履约进度)。当履约进度不能合理确定时,公司已
      经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够
      合理确定为止。




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三    重要会计政策和会计估计(续)

30    收入确认(续)

(2)   特定交易的收入处理原则

(a)   附有销售退回条款的合同:在客户取得相关商品控制权时,按照因向客户转让商品而预期有
      权收取的对价金额(即,不包含预期因销售退回将退还的金额)确认收入,按照预期因销售退
      回将退还的金额确认负债。销售商品时预期将退回商品的账面价值,扣除收回该商品预计发
      生的成本(包括退回商品的价值减损)后的余额,在“应收退货成本”项下核算。

(b)   附有质量保证条款的合同:评估该质量保证是否在向客户保证所销售商品符合既定标准之外
      提供了一项单独的服务。公司提供额外服务的,则作为单项履约义务,按照收入准则规定进
      行会计处理;否则,质量保证责任按照或有事项的会计准则规定进行会计处理。

(c)   附有客户额外购买选择权的销售合同:公司评估该选择权是否向客户提供了一项重大权利。
      提供重大权利的,则作为单项履约义务,将交易价格分摊至该履约义务,在客户未来行使购
      买选择权取得相关商品控制权时,或者该选择权失效时,确认相应的收入。客户额外购买选
      择权的单独售价无法直接观察的,则综合考虑客户行使和不行使该选择权所能获得的折扣的
      差异、客户行使该选择权的可能性等全部相关信息后,予以合理估计。

(d)   向客户授予知识产权许可的合同:评估该知识产权许可是否构成单项履约义务,构成单项履
      约义务的,则进一步确定其是在某一时段内履行还是在某一时点履行。向客户授予知识产权
      许可,并约定按客户实际销售或使用情况收取特许权使用费的,则在下列两项孰晚的时点确
      认收入:客户后续销售或使用行为实际发生;公司履行相关履约义务。

(3)   收入确认的具体方法

(a)   产品销售合同

      对于根据合同条款,满足在某一时点履行履约义务条件的产品及其他产品销售,本公司根据
      发货后取得客户签收,达到销售合同约定的交付条件,在客户取得相关商品或服务控制权时
      点,确认销售收入的实现。

(b)   技术服务合同

      本公司在租赁合同约定的租赁期内按直线法确认收入。

(c)   使用费用收入

      符合在一段时间内确认收入的技术服务合同,按履约进度确认收入。




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三    重要会计政策和会计估计(续)

30    收入确认(续)

(3)   收入确认的具体方法(续)

(d)   光伏电站发电收入

      a.集中式电站:电站并网发电,通过电力公司规定的连续无故障运行时间后,依据公司业务部
      门提供的送电量单据确认收入;b.分布式电站:电站并网发电,依据公司业务部门提供的结算
      单确认收入。

 32     合同成本

(1)   合同履约成本

      本公司对于为履行合同发生的成本,不属于除收入准则外的其他企业会计准则范围且同时满
      足下列条件的作为合同履约成本确认为一项资产:

(a)   该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关,包括直接人工、直接材料、制造费用(或类
      似费用)、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本;

(b)   该成本增加了企业未来用于履行履约义务的资源。

(c)   该成本预期能够收回。

      该资产根据其初始确认时摊销期限是否超过一个正常营业周期在存货或其他非流动资产中
      列报。

(2)   合同取得成本

      本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的,作为合同取得成本确认为一项资产。增
      量成本是指本公司不取得合同就不会发生的成本,如销售佣金等。对于摊销期限不超过一年
      的,在发生时计入当期损益。

(3)   合同成本摊销

      上述与合同成本有关的资产,采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础,在履约
      义务履行的时点或按照履约义务的履约进度进行摊销,计入当期损益。




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三    重要会计政策和会计估计(续)

31    合同成本(续)

(4)   合同成本减值

      上述与合同成本有关的资产,账面价值高于本公司因转让与该资产相关的商品预期能够取得
      剩余对价与为转让该相关商品估计将要发生的成本的差额的,超出部分应当计提减值准备,
      并确认为资产减值损失。

      计提减值准备后,如果以前期间减值的因素发生变化,使得上述两项差额高于该资产账面价
      值的,转回原已计提的资产减值准备,并计入当期损益,但转回后的资产账面价值不超过假
      定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

 33     政府补助

(1)   类型

      政府补助,是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。根据相关政府文件规定
      的补助对象,将政府补助划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

(2)   政府补助的确认

      政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照
      公允价值计量;公允价值不能够可靠取得的,按照名义金额(人民币1元)计量。按照名义金
      额计量的政府补助,直接计入当期损益。

(3)   会计处理方法

      与资产相关的政府补助,冲减相关资产的账面价值。

      与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,于
      相关成本费用或损失确认期间计入当期损益或冲减相关成本;用于补偿企业已发生的相关成
      本费用或损失的,直接计入当期损益或冲减相关成本。与企业日常活动相关的政府补助中,
      与研发和增值税相关补助计入其他收益;其他政府补助按照经济业务实质,冲减相关成本费
      用。与企业日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。本公司取得的政策性优惠贷款贴息,
      如果财政将贴息资金拨付给贷款银行,以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借
      款本金和政策性优惠利率计算借款费用。财政将贴息资金直接拨付给本公司的冲减相关借款
      费用。

      已确认的政府补助需要返还时,初始确认时冲减相关资产账面价值的,调整资产账面价值;
      存在相关递延收益的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益;属于其他情况
      的,直接计入当期损益。

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三    重要会计政策和会计估计(续)

 34     递延所得税资产和递延所得税负债

      本公司所得税包括当期所得税和递延所得税。当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收
      益计入当期损益,但下述情况除外:

(1)   由于企业合并产生的所得税调整商誉;

(2)   与直接计入股东权益的交易或者事项相关的所得税计入股东权益。

      本公司于资产负债表日,对资产或负债的账面价值与其计税基础之间的暂时性差异,按照资
      产负债表债务法确认递延所得税资产或递延所得税负债。

      本公司对所有应纳税暂时性差异均确认为递延所得税负债,除非应纳税暂时性差异是在以下
      交易中产生的:

(1)   商誉的初始确认;或者同时具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认:该项交易
      不是企业合并,并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额;

(2)   对于子公司、联营公司及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异,该暂时性差异转回的时间
      能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

      本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,确认由可抵扣暂时性
      差异产生的递延所得税资产,除非可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的:

(1)   该项交易不是企业合并,并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额;

(2)   对于子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,未能同时满足:暂时性差
      异在可预见的未来很可能转回,且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得
      额。

      本公司于资产负债表日,对于递延所得税资产和递延所得税负债,根据税法规定,按照预期
      收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量,并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负
      债方式的所得税影响。

      本公司于资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法
      获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价
      值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。




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                                   TCL科技集团股份有限公司
                                         财务报表附注
                                    2021年1月1日至6月30日
                                          人民币千元

三    重要会计政策和会计估计(续)

 35     租赁(适用于2020年12月31日之前)

(1)   经营租赁会计处理

(a)   公司租入资产所支付的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,计入
      当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用。
      资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金总额中扣
      除,按扣除后的租金费用在租赁期内分摊,计入当期费用。

(b)   公司出租资产所收取的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,确认
      为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用;如金额较大的,
      则予以资本化,在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。

      公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金收入总额中扣
      除,按扣除后的租金费用在租赁期内分配。

(2)   融资租入资产

      公司在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产
      的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认的融资费用。
      公司采用实际利率法对未确认的融资费用,在资产租赁期间内摊销,计入财务费用。

(3)   融资租出资产

      公司在租赁开始日,将应收融资租赁款,未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资
      收益,在将来受到租赁的各期间内确认为租赁收入,公司发生的与出租交易相关的初始直接
      费用,计入应收融资租赁款的初始计量中,并减少租赁期内确认的收益金额。

 36     租赁(自2021年1月1日起适用)

      在合同开始日,本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期
      间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价,则该合同为租赁或者包含租赁。

(1)   租赁合同的分拆

      当合同中同时包含多项单独租赁的,本公司将合同予以分拆,并分别各项单独租赁进行会计
      处理。

      当合同中同时包含租赁和非租赁部分的,本公司将租赁和非租赁部分进行分拆,租赁部分按
      照租赁准则进行会计处理,非租赁部分应当按照其他适用的企业会计准则进行会计处理。



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                                   TCL科技集团股份有限公司
                                         财务报表附注
                                    2021年1月1日至6月30日
                                          人民币千元

三    重要会计政策和会计估计(续)

 36     租赁(自2021年1月1日起适用)(续)

(2)   租赁合同的合并

      本公司与同一交易方或其关联方在同一时间或相近时间订立的两份或多份包含租赁的合同
      符合下列条件之一时,合并为一份合同进行会计处理:

      该两份或多份合同基于总体商业目的而订立并构成一揽子交易,若不作为整体考虑则无法理
(a)
      解其总体商业目的。

(b)   该两份或多份合同中的某份合同的对价金额取决于其他合同的定价或履行情况。

(c)   该两份或多份合同让渡的资产使用