华数传媒:湘财证券股份有限公司关于华数传媒控股股份有限公司2021年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见

                           湘财证券股份有限公司

                      关于华数传媒控股股份有限公司

             2021 年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见

    根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所股票上市规则
(2022 年修订)》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市
公司规范运作》(深证上〔2022〕13 号)等法规、规章的要求,湘财证券股份有
限公司(以下简称“湘财证券”或“保荐机构”)作为华数传媒控股股份有限公司(以
下简称“华数传媒”或“公司”)的持续督导机构,对华数传媒 2021 年度募集资金
存放与使用情况进行了核查,核查情况和核查意见如下:

    一、募集资金基本情况

    (一)实际募集资金金额和资金到账时间

    经中国证券监督管理委员会证监许可〔2015〕83 号文核准,公司向特定对
象非公开发行人民币普通股(A 股)股票 28,667.10 万股,发行价为每股人民币
22.80 元,共计募集资金 653,609.88 万元,扣除承销和保荐费用 1,700 万元后的
募集资金为 651,909.88 万元,另减除上网发行费、招股说明书印刷费、申报会计
师费、律师费、评估费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用 1,250 万元
后,公司本次募集资金净额为 650,659.88 万元。上述募集资金到位情况业经天健
会计师事务所(特殊普通合伙)验资,并由其出具《验资报告》(天健验〔2015〕
100 号)。

    (二)募集资金使用和结余情况

    截至 2021 年 12 月 31 日,公司募集资金使用情况如下:

                                                                  单位:万元

                   项目                                 金额

    募集资金净额                                                   650,659.88

    减:累计使用募集资金                                           488,353.88


                                     1
    其中:2021 年度使用金额                                        25,556.69

          以前年度已使用金额                                      462,797.19
    加:累计募集资金利息扣除银行手
                                                                   76,970.92
续费等
    募集资金账户余额                                              239,276.92


    二、募集资金存放和管理情况

    (一)募集资金管理制度的制定与执行情况

    为规范公司募集资金管理,提高募集资金使用效率和效益,保护投资者权益,
公司根据《公司法》、《证券法》等相关法律法规的规定,并结合公司实际情况,
于 2013 年 6 月 21 日召开 2012 年度股东大会审议通过了《募集资金管理规则》。
公司于 2015 年 6 月 25 日召开 2014 年度股东大会审议通过了《关于修订<募集资
金管理规则>的议案》,根据监管部门颁布的新规章制度对《募集资金管理规则》
进行了修订,在制度上保证了募集资金的规范使用。公司对募集资金的管理严格
按照《募集资金管理规则》的规定执行。

    (二)募集资金专用账户的开设与存储情况

    根据《募集资金管理规则》的相关规定,公司对募集资金实行专户存储,在
银行设立募集资金专户,并连同保荐机构湘财证券股份有限公司于 2015、2017、
2019、2020 年分别与中国工商银行股份有限公司杭州武林支行、招商银行股份
有限公司杭州凤起支行、交通银行股份有限公司杭州城北支行等 20 家银行签订
了《募集资金三方监管协议》,为便于公司开展募集资金现金管理,公司于 2021
年分别又与中国农业银行股份有限公司杭州西湖支行、广发银行股份有限公司杭
州分行等 4 家银行签订了《募集资金三方监管协议》,明确了各方的权利和义务,
随后将华夏银行股份有限公司杭州天目山路支行 10465000000432067 等 6 个账户
进行注销。

    三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异,公司在
使用募集资金时已经严格遵照履行。

    本期注销的募集资金专户情况如下:
                   销户银行                            银行账号



                                     2
华夏银行股份有限公司杭州天目山路支行                   10465000000432067

南京银行股份有限公司杭州分行                            0701260000002081

广发银行股份有限公司杭州分行                          9550880219991200166

交通银行股份有限公司杭州城北支行                     331066100018800012133

交通银行股份有限公司杭州城北支行                     331066100018800012209

中国工商银行股份有限公司杭州武林支行                  1202021229900326342


   (三)募集资金专户存储情况

    截至 2021 年 12 月 31 日,本公司有 23 个募集资金专户、35 个定期存款账
户和 3 个通知存款账户,募集资金存放情况如下:
                                                                           单位:元

  开户银行               银行账号            募集资金余额            备    注

                   1202021229900308210            996,531.11

                   1202021229900308334            715,009.56

                   1202021229900308458                   0.00
中国工商银行股份
有限公司杭州武林   1202021229900316037                   0.00
支行
                   1202021229900325688              67,026.26

                   1202021214100039020         230,000,000.00   定期存款

                   1202021229900325316              53,581.18

                   571906221810107                557,603.09

                   57190622188200379            10,000,000.00   大额存单

                   57190622188200365            20,000,000.00   大额存单

                   57190622188200317            20,000,000.00   大额存单

招商银行股份有限   57190622188200303            20,000,000.00   大额存单
公司杭州凤起支行   57190622188200280            20,000,000.00   大额存单

                   57190622188200351            10,000,000.00   大额存单

                   57190622188200348            10,000,000.00   大额存单

                   57190622188200334            20,000,000.00   大额存单

                   57190622188200293            20,000,000.00   大额存单



                                         3
                   57190622188200320          20,000,000.00   大额存单

                   57190622188200396          20,000,000.00   大额存单

                   57190622188200382          10,000,000.00   大额存单

                   57190622188200406          20,000,000.00   大额存单
中国农业银行股份   19000101040024412            509,685.55
有限公司杭州西湖
支行               19000101040035939               6,173.78

                   364969650705                 511,710.85

                   353280465602               20,000,000.00   大额存单
中国银行股份有限   384480470770               20,000,000.00   大额存单
公司杭州市高新技
术开发区支行       398780461820               18,000,000.00   大额存单

                   388369651599                   24,379.56

                   377979559116               28,203,464.74

                   632182633                   3,038,134.47

                   708374829                   4,000,000.00   七天通知存款

                   631113622                    641,883.74

                   720154228                 220,000,000.00   定期存款
中国民生银行股份   708374335                   8,000,000.00   七天通知存款
有限公司杭州城北
支行               708373969                  25,000,000.00   七天通知存款

                   632137360                  28,287,847.30

                   632150537                   1,208,174.04

                   720176189                  75,000,000.00   定期存款

                   720246289                 103,000,000.00   定期存款
杭州联合农村商业
                   201000237930822                   25.55
银行股份有限公司
杭州银行股份有限
                   3301040160011575209            12,406.04
公司文创支行
南京银行股份有限
                   0701200000002041             122,149.80
公司杭州分行
                   356960100100800800           177,211.56
兴业银行股份有限
                   356960100200352430         10,000,000.00   定期存款
公司杭州上城支行
                   356960100200352313         10,000,000.00   定期存款

                                         4
                    356960100200352557               50,000,000.00    定期存款

                    356960100200352679               20,000,000.00    定期存款

                    356960100200352791              117,530,000.00    定期存款

                    356960100200352823               20,000,000.00    定期存款

                    356960100200354426               20,000,000.00    定期存款

                    356960100200354270               20,000,000.00    定期存款

                    356960100200354399               20,000,000.00    定期存款

                    356960100200354548               20,000,000.00    定期存款

                    356960100200354665               20,000,000.00    定期存款

                    356960100100888885              110,032,958.33

                    356960100200365459               15,000,000.00    大额存单

                    356960100200365571               15,000,000.00    大额存单
中国光大银行股份
                    76790188000999847                     1,488.66
有限公司杭州分行
                    9550880057260300388                  71,720.00
广发银行股份有限
                    9550880057260300478              40,000,000.00    定期存款
公司杭州分行
                    9550880057260300478             170,000,000.00    定期存款

  合 计                                           1,685,769,165.17

     截至 2021 年 12 月 31 日,本公司购买的保本型理财产品尚未到期的明细情
况如下:
                                                                                 单位:元

 开户银行               银行账号              募集资金余额               存放期间

                   19000101040035939             50,000,000.00       2021.6.29-2022.1.3
中国农业银行股份   19000101040035939            380,000,000.00       2021.6.18-2022.6.8
有限公司杭州西湖
支行               19000101040035939             70,000,000.00       2021.6.29-2022.6.20

                   19000101040024412            207,000,000.00       2021.6.26-2022.6.20

 合 计                                          707,000,000.00


     三、本年度募集资金的实际使用情况

    (一)募集资金使用情况对照表

                                          5
   募集资金使用情况对照表详见本核查意见附件一。

   (二)募集资金投资项目出现异常情况的说明

   公司募集资金投资项目未出现异常情况。

   (三)募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明

   1、媒资内容中心建设项目主要包括投拍影视剧、购买版权以及媒资生产中
心系统升级改造。其中投拍影视剧所获得的发行收入系为根据投资比例通过电影、
电视剧的发行收入取得的分成,主要的成本为影视制作投资款及相关税费,均可
以单独核算,故投拍影视剧并获得发行收入的效益可以独立核算。购买版权及媒
资生产中心系统升级改造无法独立于公司原有业务核算,无法单独核算效益。

   2、补充流动资金项目中的偿还银行借款及补充营运资金,可以优化公司财
务结构,未单独承诺效益,故不计算效益。

   四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

   1、2021 年度,公司不存在变更募集资金投资项目的情况

   2、期后拟变更募集资金投资项目的情况

   鉴于“华数 TV”互联网电视终端全国拓展项目市场环境发生变化导致项目
可行性发生重大变化,结合公司目前业务状况,公司自 2022 年 1 月 14 日起将“‘华
数 TV’互联网电视终端全国拓展”变更为“智慧广电融合业务建设项目”。该项
变更业经 2021 年 12 月 29 日召开的第十届董事会第二十七次会议及第十届监事
会第十五次会议以及 2022 年 1 月 14 日召开的 2022 年第一次临时股东大会审议
通过。

    五、募集资金使用及披露中存在的问题

   本年度,公司募集资金使用及披露不存在重大问题。

    六、会计师对募集资金年度存放和使用情况专项报告的鉴证意见

   天健会计师事务所(特殊普通合伙)对公司董事会编制的 2021 年度《关于
募集资金年度存放与使用情况的专项报告》进行了专项审核并出具了鉴证报告,


                                      6
认为公司董事会编制的 2021 年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报
告》符合《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范
运作》(深证上〔2022〕13 号)及相关格式指引的规定,如实反映了公司募集资
金 2021 年度实际存放与使用情况。

    七、保荐机构主要核查程序

   保荐机构通过资料审阅、现场检查等多种方式,对公司 2021 年度募集资金
的存放、使用及募集资金投资项目实施情况进行了核查。主要核查内容包括:查
阅了公司 2021 年度募集资金存放银行对账单、年度募集资金存放与使用的专项
报告、会计师募集资金年度使用情况鉴证报告、募集资金使用的相关凭证等资料;
审阅公司董事会关于募集资金使用情况的相关公告和支持文件等资料等。

   八、保荐机构核查结论

    经核查,保荐机构认为:华数传媒 2021 年度募集资金存放与使用符合《深
圳证券交易所股票上市规则(2022 年修订)》、《深圳证券交易所上市公司自律监
管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》(深证上〔2022〕13 号)等规范性文
件的要求,对募集资金进行了专户存储和专项使用,不存在变相改变募集资金用
途和损害公司股东利益的情况。截至 2021 年 12 月 31 日,公司募集资金存放与
使用情况与公司已披露情况一致,保荐机构对华数传媒募集资金 2021 年度存放
与使用情况无异议。

    (以下无正文)




                                    7
    附件一:

                                                            募集资金使用情况对照表
                                                                          2021 年度
                                                                                                                                    金额单位:人民币万元
募集资金总额                                                   650,659.88   本年度投入募集资金总额                                                          25,556.69

报告期内变更用途的募集资金总额

累计变更用途的募集资金总额                                                  已累计投入募集资金总额                                                         488,353.88

累计变更用途的募集资金总额比例

                                                                                                      截至期末
                      是否已变更                   调整后                           截至期末                         项目达到预定    本年度                项目可行性
   承诺投资项目                      募集资金                   本年度                               投资进度(%)                              是否达到
                      项目(含部                  投资总额                      累计投入金额                         可使用状态日   实现的效                是否发生
  和超募资金投向                   承诺投资总额                投入金额                                 (3)=                                   预计效益
                       分变更)                     (1)                               (2)                                期            益                   重大变化
                                                                                                       (2)/(1)

承诺投资项目

1.媒资内容中心建设        否         151,500.00   151,500.00   16,117.50               125,009.14          82.51     2023 年 1 月    [注 1]       -           否

2.“华数 TV”互联网
                          否         111,000.00   111,000.00    5,977.59                32,224.38          29.03       不适用          -         -           是
电视终端全国拓展

3.补充流动资金            否         388,159.88   388,159.88    3,461.60               331,120.36          85.31                    32,860.53

  其中:整合新媒体
                                     100,000.00   100,000.00       50.00                16,230.00          16.23                       94.11
  产业链上下游资源
  收购其他有线网络
                                     250,000.00   250,000.00    3,411.60               277,040.36         110.82                    32,766.42
  资产




                                                                                8
  偿还银行贷款、补
                                      38,159.88       38,159.88                           37,850.00           99.19
  充营运资金

  合   计                -           650,659.88     650,659.88   25,556.69              488,353.88         -              -       32,860.53      -           -

                                                                  一、媒资内容中心建设项目
                                                                  该项目主要通过购买影视剧等内容版权、参与投拍方式扩充优质的视频内容版权。由于近些年国内文化娱乐内容与
                                                                  形式趋于多元化、个性化以及精品化,影视剧等视频节目版权采购价格上涨,影视内容市场竞争激烈,导致通过对
                                                                  购买版权的运营获得的收益难以覆盖版权成本,且存在较大不确定性。同时,随着行业监管政策变动以及单部影视
                                                                  剧作品市场表现难以预测等原因,影片投资失败风险凸显。因此,近些年公司本着控制风险、审慎使用的原则,放
未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目)
                                                                  缓了该项目的投资进度。公司将继续坚持稳健、审慎的投资策略,严格筛选影视投资项目的版权,确保股东利益最
                                                                  大化。
                                                                  二、“华数 TV”互联网电视终端全国拓展项目
                                                                  因该项目所处的互联网电视行业市场环境发生变化,公司现有的互联网电视业务模式与该项目原规划的业务模式存
                                                                  在较大区别,故公司募集资金投资较为谨慎。经公司审慎研究决定将于 2022 年变更该募投项目。
                                                                  因“终端项目”所处的互联网电视行业市场环境发生变化,公司现有的互联网电视业务模式与该募投项目原规划的
                                                                  业务模式存在较大区别。在规划的该项目 11.10 亿元投资金额中,其中 8.40 亿元用于互联网电视机顶盒的硬件投
                                                                  资,因与公司合作的运营商普遍调整了机顶盒的采购模式,将由公司提供机顶盒的模式改为自行集中采购机顶盒的
                                                                  模式,导致公司无法按原计划进行硬件投资。公司根据该市场变化及时调整了业务策略,通过为互联网电视厂家及
项目可行性发生重大变化的情况说明                                  互联网电视机顶盒厂家提供集成播控和内容服务等获得收入,避免了因大量硬件投资可能产生的无法收回投资成本
                                                                  与产品更新换代过快的风险,同时保证了公司在互联网电视行业的领先地位与市场占有率以及相关业务收益,但市
                                                                  场环境与商业模式的变化导致该募投项目实际投入金额与原计划存在较大差异。因此,经公司审慎研究决定变更该
                                                                  募投项目。该项变更业经 2021 年 12 月 29 日召开的第十届董事会第二十七次会议及第十届监事会第十五次会议以
                                                                  及 2022 年 1 月 14 日召开的 2022 年第一次临时股东大会审议通过。




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                                                                本公司根据募集资金投资项目的实际进度,以自筹资金先行投入 59,390.26 万元,募集资金到位后进行置换,置换
                                                                方案已经本公司第八届董事会第三十三次会议审议通过,并获独立董事同意。天健会计师事务所(特殊普通合伙)
募集资金投资项目先期投入及置换情况
                                                                对以自筹资金预先投入募投项目的情况进行了鉴证并出具天健审〔2015〕6172 号鉴证报告。湘财证券股份有限公
                                                                司对公司使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金出具了核查意见。

用闲置募集资金暂时补充流动资金情况                                                                               无

                                                                2021 年 4 月 13 日,公司第十届董事会第二十二次会议审议并通过了《关于使用闲置募集资金购买银行保本型产品
                                                                的议案》,同意公司及子公司在不影响募集资金投资项目正常进行的情况下,使用不超过 22 亿元的暂时闲置募集
尚未使用的募集资金用途及去向                                    资金购买流动性好、安全性高的银行保本型产品。公司 2021 年度依据上述决议将闲置募集资金用于现金管理(购
                                                                买保本型理财产品)的金额为 70,700.00 万元,保本型理财产品未到期。其余募集资金 168,576.92 万元存放于募
                                                                集资金专用账户。

募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况                                                                         无

    [注 1]媒资内容中心建设项目中投拍影视剧可单独核算项目效益,其他投入无法单独核算效益,本年度未使用募集资金投拍。




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(本页无正文,为《湘财证券股份有限公司关于华数传媒控股股份有限公司 2021
年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见》之签章页)




保荐代表人: ________________            _________________

                 吴小萍                          赵伟




                                                  湘财证券股份有限公司

                                                        2022 年 4 月 28 日




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