华数传媒:年度募集资金使用鉴证报告

                            目      录



一、募集资金年度存放与使用情况鉴证报告………………………第 1—2 页




二、关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告……………第 3—11 页
         募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
                           天健审〔2022〕4830 号




华数传媒控股股份有限公司全体股东:
    我们鉴证了后附的华数传媒控股股份有限公司(以下简称华数传媒公司)董
事会编制的 2021 年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》。


    一、对报告使用者和使用目的的限定
    本鉴证报告仅供华数传媒公司年度报告披露时使用,不得用作任何其他目的。
我们同意将本鉴证报告作为华数传媒公司年度报告的必备文件,随同其他文件一
起报送并对外披露。


    二、董事会的责任
    华数传媒公司董事会的责任是提供真实、合法、完整的相关资料,按照《深
圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》(深证
上〔2022〕13 号)及相关格式指引的规定编制《关于募集资金年度存放与使用
情况的专项报告》,并保证其内容真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性
陈述或重大遗漏。


    三、注册会计师的责任
    我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对华数传媒公司董事会编制的上述
报告独立地提出鉴证结论。


    四、工作概述




                             第 1 页 共 11 页
    我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师
执业准则要求我们计划和实施鉴证工作,以对鉴证对象信息是否不存在重大错报
获取合理保证。在鉴证过程中,我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的
程序。我们相信,我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。


    五、鉴证结论
    我们认为,华数传媒公司董事会编制的 2021 年度《关于募集资金年度存放
与使用情况的专项报告》符合《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—
—主板上市公司规范运作》(深证上〔2022〕13 号)及相关格式指引的规定,如
实反映了华数传媒公司募集资金 2021 年度实际存放与使用情况。




天健会计师事务所(特殊普通合伙)     中国注册会计师:江娟


          中国杭州                   中国注册会计师:王绍武



                                     二〇二二年四月二十七日




                             第 2 页 共 11 页
                        华数传媒控股股份有限公司

               关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告


    根据深圳证券交易所印发的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上

市公司规范运作》(深证上〔2022〕13 号)及相关格式指引的规定,将本公司募集资金 2021

年度存放与使用情况专项说明如下。



    一、募集资金基本情况

    (一) 实际募集资金金额和资金到账时间

    经中国证券监督管理委员会证监许可〔2015〕83 号文核准,并经深圳证券交易所同意,

本公司由主承销商湘财证券股份有限公司采用代销方式,向特定对象非公开发行人民币普通

股(A 股)股票 28,667.10 万股,发行价为每股人民币 22.80 元,共计募集资金 653,609.88

万元,坐扣承销和保荐费用 1,700.00 万元后的募集资金为 651,909.88 万元,已由主承销商

湘财证券股份有限公司于 2015 年 4 月 28 日汇入本公司募集资金监管账户。另减除上网发行

费、招股说明书印刷费、申报会计师费、律师费、评估费等与发行权益性证券直接相关的新

增外部费用 1,250 万元后,公司本次募集资金净额为 650,659.88 万元。上述募集资金到位

情况业经天健会计师事务所(特殊普通合伙)验证,并由其出具《验资报告》(天健验〔2015〕

100 号)。

    (二) 募集资金使用和结余情况

                                                              金额单位:人民币万元

  项 目                                               序号           金   额

募集资金净额                                           A                  650,659.88

                      项目投入                         B1                 462,797.19
截至期初累计发生额
                      利息收入净额                     B2                  69,657.35

                      项目投入                         C1                  25,556.69
本期发生额
                      利息收入净额                     C2                   7,313.57

截至期末累计发生额    项目投入                    D1=B1+C1                488,353.88


                                   第 3 页 共 11 页
  项 目                                             序号               金    额

                      利息收入净额              D2=B2+C2                      76,970.92

应结余募集资金                                  E=A-D1+D2                    239,276.92

实际结余募集资金                                      F                      239,276.92

差异                                                G=E-F



    二、募集资金存放和管理情况

    (一) 募集资金管理情况

    为了规范募集资金的管理和使用,提高资金使用效率和效益,保护投资者权益,本公司

按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《深圳证券交易所股票上市规则

(2022年修订)》(深证上〔2022〕12号)及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号

——主板上市公司规范运作》(深证上〔2022〕13号)等有关法律、法规和规范性文件的规

定,结合公司实际情况,制定了《华数传媒控股股份有限公司募集资金管理办法》(以下简

称《管理办法》)。根据《管理办法》,本公司对募集资金实行专户存储,在银行设立募集资

金专户,并连同保荐机构湘财证券股份有限公司于2015、2017、2019、2020年分别与中国工

商银行股份有限公司杭州武林支行、招商银行股份有限公司杭州凤起支行、交通银行股份有

限公司杭州城北支行等20家银行签订了《募集资金三方监管协议》,为便于公司开展募集资

金现金管理,公司于2021年在中国农业银行股份有限公司杭州西湖支行、广发银行股份有限

公司杭州分行等4家银行新设立募集资金专户,并签订《募集资金三方监管协议》,明确了各

方的权利和义务,随后将华夏银行股份有限公司杭州天目山路支行10465000000432067等6

个账户进行注销。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异,本公

司在使用募集资金时已经严格遵照履行。

    本期注销的募集资金专户情况如下:

                      销户银行                                    银行账号

 华夏银行股份有限公司杭州天目山路支行                        10465000000432067

 南京银行股份有限公司杭州分行                                 0701260000002081

 广发银行股份有限公司杭州分行                                9550880219991200166

 交通银行股份有限公司杭州城北支行                           331066100018800012133

 交通银行股份有限公司杭州城北支行                           331066100018800012209



                                 第 4 页 共 11 页
 中国工商银行股份有限公司杭州武林支行                       1202021229900326342



    (二) 募集资金专户存储情况

    截至 2021 年 12 月 31 日,本公司有 23 个募集资金专户、35 个定期存款账户和 3 个通

知存款账户,募集资金存放情况如下:

                                                                     金额单位:人民币元

 开户银行                 银行账号              募集资金余额               备   注

                   1202021229900308210                 996,531.11

                   1202021229900308334                 715,009.56

                   1202021229900308458                       0.00
中国工商银行股份
有限公司杭州武林   1202021229900316037                       0.00
支行
                   1202021229900325688                  67,026.26

                   1202021214100039020           230,000,000.00      定期存款

                   1202021229900325316                  53,581.18

                   571906221810107                     557,603.09

                   57190622188200379                 10,000,000.00   大额存单

                   57190622188200365                 20,000,000.00   大额存单

                   57190622188200317                 20,000,000.00   大额存单

                   57190622188200303                 20,000,000.00   大额存单

                   57190622188200280                 20,000,000.00   大额存单

招商银行股份有限   57190622188200351                 10,000,000.00   大额存单
公司杭州凤起支行   57190622188200348                 10,000,000.00   大额存单

                   57190622188200334                 20,000,000.00   大额存单

                   57190622188200293                 20,000,000.00   大额存单

                   57190622188200320                 20,000,000.00   大额存单

                   57190622188200396                 20,000,000.00   大额存单

                   57190622188200382                 10,000,000.00   大额存单

                   57190622188200406                 20,000,000.00   大额存单

中国农业银行股份   19000101040024412                   509,685.55


                                  第 5 页 共 11 页
有限公司杭州西湖
                   19000101040035939                     6,173.78
支行
                   364969650705                        511,710.85

                   353280465602                      20,000,000.00   大额存单
中国银行股份有限   384480470770                      20,000,000.00   大额存单
公司杭州市高新技
术开发区支行       398780461820                      18,000,000.00   大额存单

                   388369651599                         24,379.56

                   377979559116                      28,203,464.74

                   632182633                          3,038,134.47

                   708374829                          4,000,000.00   七天通知存款

                   631113622                           641,883.74

                   720154228                     220,000,000.00      定期存款
中国民生银行股份   708374335                          8,000,000.00   七天通知存款
有限公司杭州城北
支行               708373969                         25,000,000.00   七天通知存款

                   632137360                         28,287,847.30

                   632150537                          1,208,174.04

                   720176189                         75,000,000.00   定期存款

                   720246289                     103,000,000.00      定期存款
杭州联合农村商业
                   201000237930822                          25.55
银行股份有限公司
杭州银行股份有限
                   3301040160011575209                  12,406.04
公司文创支行
南京银行股份有限
                   0701200000002041                    122,149.80
公司杭州分行
                   356960100100800800                  177,211.56

                   356960100200352430                10,000,000.00   定期存款

                   356960100200352313                10,000,000.00   定期存款
兴业银行股份有限
                   356960100200352557                50,000,000.00   定期存款
公司杭州上城支行
                   356960100200352679                20,000,000.00   定期存款

                   356960100200352791            117,530,000.00      定期存款

                   356960100200352823                20,000,000.00   定期存款



                                  第 6 页 共 11 页
                    356960100200354426                20,000,000.00   定期存款

                    356960100200354270                20,000,000.00   定期存款

                    356960100200354399                20,000,000.00   定期存款

                    356960100200354548                20,000,000.00   定期存款

                    356960100200354665                20,000,000.00   定期存款

                    356960100100888885            110,032,958.33

                    356960100200365459                15,000,000.00   大额存单

                    356960100200365571                15,000,000.00   大额存单
中国光大银行股份
                    76790188000999847                     1,488.66
有限公司杭州分行
                    9550880057260300388                  71,720.00
广发银行股份有限
                    9550880057260300478               40,000,000.00   定期存款
公司杭州分行
                    9550880057260300478           170,000,000.00      定期存款

 合 计                                         1,685,769,165.17

    截至 2021 年 12 月 31 日,本公司购买的保本型理财产品尚未到期的明细情况如下:

                                                                         单位:人民币元

 开户银行               银行账号            募集资金余额                存放期间

                   19000101040035939           50,000,000.00      2021.6.29-2022.1.3
中国农业银行股份   19000101040035939         380,000,000.00       2021.6.18-2022.6.8
有限公司杭州西湖
支行               19000101040035939           70,000,000.00      2021.6.29-2022.6.20

                   19000101040024412         207,000,000.00       2021.6.26-2022.6.20

 合 计                                       707,000,000.00



    三、本年度募集资金的实际使用情况

    (一) 募集资金使用情况对照表

    募集资金使用情况对照表详见本报告附件 1。

    (二) 募集资金投资项目出现异常情况的说明

    本公司募集资金投资项目未出现异常情况。

    (三) 募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明

    1. 媒资内容中心建设项目主要包括投拍影视剧、购买版权以及媒资生产中心系统升级

                                   第 7 页 共 11 页
改造。其中投拍影视剧所获得的发行收入系为根据投资比例通过电影、电视剧的发行收入取

得的分成,主要的成本为影视制作投资款及相关税费,均可以单独核算,故投拍影视剧并获

得发行收入的效益可以独立核算。购买版权及媒资生产中心系统升级改造无法独立于公司原

有业务核算,无法单独核算效益。

    2. 补充流动资金项目中的偿还银行借款及补充营运资金,可以优化公司财务结构,未

单独承诺效益,故不计算效益。



    四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

    1. 本期本公司不存在变更募集资金投资项目的情况。

    2. 期后拟变更募集资金投资项目的情况

    鉴于“华数 TV”互联网电视终端全国拓展项目市场环境发生变化导致项目可行性发生

重大变化,结合公司目前业务状况,公司自 2022 年 1 月 14 日起将“终端项目”变更为“智

慧广电融合业务建设项目”。该项变更业经 2021 年 12 月 29 日召开的第十届董事会第二十七

次会议及第十届监事会第十五次会议以及 2022 年 1 月 14 日召开的 2022 年第一次临时股东

大会审议通过。



    五、募集资金使用及披露中存在的问题

    本年度,本公司募集资金使用及披露不存在重大问题。




    附件:1. 募集资金使用情况对照表




                                                          华数传媒控股股份有限公司

                                                            二〇二二年四月二十七日




                                  第 8 页 共 11 页
    附件 1

                                                               募集资金使用情况对照表
                                                                            2021 年度

    编制单位:华数传媒控股股份有限公司                                                                                                       金额单位:人民币万元

募集资金总额                                                   650,659.88    本年度投入募集资金总额                                                           25,556.69

报告期内变更用途的募集资金总额

累计变更用途的募集资金总额                                                   已累计投入募集资金总额                                                          488,353.88

累计变更用途的募集资金总额比例

                                                                                                       截至期末
                      是否已变更                   调整后                         截至期末                            项目达到预定    本年度                 项目可行性
   承诺投资项目                      募集资金                   本年度                                投资进度(%)                               是否达到
                      项目(含部                  投资总额                      累计投入金额                          可使用状态日   实现的效                 是否发生
  和超募资金投向                   承诺投资总额                投入金额                                  (3)=                                    预计效益
                       分变更)                     (1)                              (2)                                  期            益                    重大变化
                                                                                                        (2)/(1)

承诺投资项目

1.媒资内容中心建设        否         151,500.00   151,500.00   16,117.50                125,009.14          82.51     2023 年 1 月    [注 1]        -           否

2.“华数 TV”互联网
                          否         111,000.00   111,000.00    5,977.59                32,224.38           29.03       不适用          -          -           是
电视终端全国拓展

3.补充流动资金            否         388,159.88   388,159.88    3,461.60                331,120.36          85.31                    32,860.53

  其中:整合新媒体
                                     100,000.00   100,000.00       50.00                16,230.00           16.23                       94.11
  产业链上下游资源
  收购其他有线网络
                                     250,000.00   250,000.00    3,411.60                277,040.36         110.82                    32,766.42
  资产



                                                                          第 9 页 共 11 页
  偿还银行贷款、补
                                      38,159.88       38,159.88                             37,850.00         99.19
  充营运资金

  合   计                -           650,659.88     650,659.88   25,556.69             488,353.88        -               -        32,860.53     -           -

                                                                  一、媒资内容中心建设项目
                                                                  该项目主要通过购买影视剧等内容版权、参与投拍方式扩充优质的视频内容版权。由于近些年国内文化娱乐内容与
                                                                  形式趋于多元化、个性化以及精品化,影视剧等视频节目版权采购价格上涨,影视内容市场竞争激烈,导致通过对
                                                                  购买版权的运营获得的收益难以覆盖版权成本,且存在较大不确定性。同时,随着行业监管政策变动以及单部影视
                                                                  剧作品市场表现难以预测等原因,影片投资失败风险凸显。因此,近些年公司本着控制风险、审慎使用的原则,放
未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目)
                                                                  缓了该项目的投资进度。公司将继续坚持稳健、审慎的投资策略,严格筛选影视投资项目的版权,确保股东利益最
                                                                  大化。
                                                                  二、“华数 TV”互联网电视终端全国拓展项目
                                                                  因该项目所处的互联网电视行业市场环境发生变化,公司现有的互联网电视业务模式与该项目原规划的业务模式存
                                                                  在较大区别,故公司募集资金投资较为谨慎。经公司审慎研究决定将于 2022 年变更该募投项目。
                                                                  因“终端项目”所处的互联网电视行业市场环境发生变化,公司现有的互联网电视业务模式与该募投项目原规划的
                                                                  业务模式存在较大区别。在规划的该项目 11.10 亿元投资金额中,其中 8.40 亿元用于互联网电视机顶盒的硬件投
                                                                  资,因与公司合作的运营商普遍调整了机顶盒的采购模式,将由公司提供机顶盒的模式改为自行集中采购机顶盒的
                                                                  模式,导致公司无法按原计划进行硬件投资。公司根据该市场变化及时调整了业务策略,通过为互联网电视厂家及
项目可行性发生重大变化的情况说明
                                                                  互联网电视机顶盒厂家提供集成播控和内容服务等获得收入,避免了因大量硬件投资可能产生的无法收回投资成本
                                                                  与产品更新换代过快的风险,同时保证了公司在互联网电视行业的领先地位与市场占有率以及相关业务收益,但市
                                                                  场环境与商业模式的变化导致该募投项目实际投入金额与原计划存在较大差异。因此,经公司审慎研究决定将在
                                                                  2022 年变更该募投项目。
                                                                  本公司根据募集资金投资项目的实际进度,以自筹资金先行投入 59,390.26 万元,募集资金到位后进行置换,置换
                                                                  方案已经本公司第八届董事会第三十三次会议审议通过,并获独立董事同意。天健会计师事务所(特殊普通合伙)
募集资金投资项目先期投入及置换情况
                                                                  对以自筹资金预先投入募投项目的情况进行了鉴证并出具天健审〔2015〕6172 号鉴证报告。湘财证券股份有限公
                                                                  司对公司使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金出具了核查意见。

用闲置募集资金暂时补充流动资金情况                                                                                    无



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                                                                2021 年 4 月 13 日,公司第十届董事会第二十二次会议审议并通过了《关于使用闲置募集资金购买银行保本型产品
                                                                的议案》,同意公司及子公司在不影响募集资金投资项目正常进行的情况下,使用不超过 22 亿元的暂时闲置募集
尚未使用的募集资金用途及去向                                    资金购买流动性好、安全性高的银行保本型产品。公司 2021 年度依据上述决议将闲置募集资金用于现金管理(购
                                                                买保本型理财产品)的金额为 70,700.00 万元,保本型理财产品未到期。其余募集资金 168,576.92 万元存放于募
                                                                集资金专用账户。

募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况                                                                         无

    [注 1]媒资内容中心建设项目中投拍影视剧可单独核算项目效益,其他投入无法单独核算效益,本年度未使用募集资金投拍。




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