东方盛虹:2021年半年度财务报告

江苏东方盛虹股份有限公司
Jiangsu Eastern Shenghong Co.,Ltd.



  2021 年半年度财务报告
        (未经审计)




          2021 年 08 月
                                江苏东方盛虹股份有限公司

                                     2021 年半年度财务报告

一、审计报告

半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。


二、财务报表

财务附注中报表的单位为:元


1、合并资产负债表

编制单位:江苏东方盛虹股份有限公司
                                          2021 年 06 月 30 日
                                                                                              单位:元

                      项目                        2021 年 6 月 30 日        2020 年 12 月 31 日

 流动资产:

     货币资金                                           26,876,300,568.97         15,147,371,527.79

     结算备付金

     拆出资金

     交易性金融资产                                        896,810,147.87            521,234,767.38

     衍生金融资产

     应收票据

     应收账款                                              630,959,284.44            213,094,461.28

     应收款项融资                                          264,410,675.78            186,142,644.82

     预付款项                                              271,276,929.68            309,573,459.25

     应收保费

     应收分保账款

     应收分保合同准备金

     其他应收款                                             35,158,908.27             37,757,853.72

       其中:应收利息

              应收股利

     买入返售金融资产
   存货                      3,495,139,556.03    2,728,650,962.22

   合同资产

   持有待售资产

   一年内到期的非流动资产

   其他流动资产              1,597,660,681.55    1,170,455,199.78

流动资产合计                34,067,716,752.59   20,314,280,876.24

非流动资产:

   发放贷款和垫款

   债权投资

   其他债权投资

   长期应收款

   长期股权投资                128,112,646.19      72,268,276.17

   其他权益工具投资            685,961,180.00      685,961,180.00

   其他非流动金融资产           1,279,073.28        6,738,046.30

   投资性房地产              1,162,210,873.41    1,188,180,799.72

   固定资产                 17,618,485,300.38   13,773,473,835.52

   在建工程                 30,890,213,722.26   13,767,705,954.01

   生产性生物资产

   油气资产

   使用权资产                  957,710,083.54

   无形资产                  2,424,921,933.29    2,238,078,695.06

   开发支出

   商誉                        694,977,494.40      694,977,494.40

   长期待摊费用                20,887,305.00       16,607,080.55

   递延所得税资产              303,907,664.00      331,635,125.38

   其他非流动资产            9,951,250,768.79    9,843,705,200.99

非流动资产合计              64,839,918,044.54   42,619,331,688.10

资产总计                    98,907,634,797.13   62,933,612,564.34

流动负债:

   短期借款                  7,367,502,351.93    6,913,672,617.54

   向中央银行借款

   拆入资金

   交易性金融负债              52,500,404.96       53,267,088.20

   衍生金融负债
   应付票据                  5,065,922,604.04    4,349,732,119.58

   应付账款                  9,648,311,859.72    3,488,740,493.76

   预收款项                    36,194,042.16       40,041,159.00

   合同负债                    734,258,895.48      343,073,710.98

   卖出回购金融资产款

   吸收存款及同业存放

   代理买卖证券款

   代理承销证券款

   应付职工薪酬                231,120,340.47      246,830,683.44

   应交税费                    113,612,088.33      125,849,612.69

   其他应付款                  221,165,464.55      849,826,354.37

      其中:应付利息

           应付股利

   应付手续费及佣金

   应付分保账款

   持有待售负债

   一年内到期的非流动负债    2,334,971,266.86    1,888,122,292.00

   其他流动负债                354,387,532.83      41,395,214.97

流动负债合计                26,159,946,851.33   18,340,551,346.53

非流动负债:

   保险合同准备金

   长期借款                 38,822,086,480.19   17,202,662,317.09

   应付债券                  4,812,451,888.47      996,698,113.14

      其中:优先股

           永续债

   租赁负债                    917,209,025.27

   长期应付款                1,470,941,033.57    1,691,124,778.42

   长期应付职工薪酬

   预计负债

   递延收益                  1,758,283,570.70    1,664,426,212.97

   递延所得税负债              507,590,653.77      446,281,185.16

   其他非流动负债              37,553,344.92       44,009,116.31

非流动负债合计              48,326,115,996.89   22,045,201,723.09

负债合计                    74,486,062,848.22   40,385,753,069.62
 所有者权益:

     实收资本                                      7,823,263,574.16           7,823,263,574.16

     其他权益工具                                  1,218,673,725.75

       其中:优先股

              永续债

     资本公积                                      7,264,845,829.00           7,269,062,496.38

     减:库存股

     其他综合收益                                    139,633,026.53             141,511,143.47

     专项储备                                          31,900,702.30             34,298,948.63

     盈余公积                                        371,183,266.63             371,183,266.63

     一般风险准备

     未分配利润                                    2,570,122,579.52           1,906,149,960.23

 归属于母公司所有者权益合计                       19,419,622,703.89          17,545,469,389.50

     少数股东权益                                  5,001,949,245.02           5,002,390,105.22

 所有者权益合计                                   24,421,571,948.91          22,547,859,494.72

 负债和所有者权益总计                             98,907,634,797.13          62,933,612,564.34


法定代表人:缪汉根            主管会计工作负责人:邱海荣                会计机构负责人:胡贵洋


2、母公司资产负债表

                                                                                         单位:元

                       项目                  2021 年 6 月 30 日        2020 年 12 月 31 日

 流动资产:

     货币资金                                        953,857,497.75             302,600,943.91

     交易性金融资产                                    77,684,526.91             87,977,608.85

     衍生金融资产

     应收票据

     应收账款                                          46,814,084.93             49,209,354.00

     应收款项融资                                      28,829,024.44             17,989,139.57

     预付款项                                           1,291,183.23              1,454,282.62

     其他应收款                                      983,202,357.79                   73,808.51

       其中:应收利息

              应收股利

     存货                                              15,952,915.00             20,546,515.38

     合同资产
   持有待售资产

   一年内到期的非流动资产

   其他流动资产                 1,472,347.07        1,878,776.15

流动资产合计                 2,109,103,937.12      481,730,428.99

非流动资产:

   债权投资

   其他债权投资

   长期应收款

   长期股权投资             26,872,696,853.22   23,185,478,357.92

   其他权益工具投资            685,961,180.00      685,961,180.00

   其他非流动金融资产        3,468,709,377.12    3,474,168,350.14

   投资性房地产                705,037,486.64      719,403,919.34

   固定资产                    368,421,307.14      381,820,182.48

   在建工程                     6,585,501.50           322,468.27

   生产性生物资产

   油气资产

   使用权资产

   无形资产                    70,459,601.45       71,757,425.01

   开发支出

   商誉

   长期待摊费用

   递延所得税资产              22,701,593.90       15,875,813.27

   其他非流动资产               4,500,000.00        2,768,720.00

非流动资产合计              32,205,072,900.97   28,537,556,416.43

资产总计                    34,314,176,838.09   29,019,286,845.42

流动负债:

   短期借款                  1,187,860,204.44    1,634,187,196.09

   交易性金融负债               5,409,697.00       39,213,848.20

   衍生金融负债

   应付票据                    143,000,000.00

   应付账款                    276,653,889.33      27,739,906.79

   预收款项                    36,194,042.16       42,272,204.52

   合同负债                    24,835,541.90       17,408,413.40

   应付职工薪酬                12,350,075.43       22,809,892.65
   应交税费                     6,470,653.10       49,837,114.50

   其他应付款                5,055,063,979.92    4,262,750,696.77

      其中:应付利息

           应付股利

   持有待售负债

   一年内到期的非流动负债      349,441,560.80      16,618,750.00

   其他流动负债                 2,235,198.77        2,364,683.20

流动负债合计                 7,099,514,842.85    6,115,202,706.12

非流动负债:

   长期借款                    298,500,000.00      499,000,000.00

   应付债券                  4,812,451,888.47      996,698,113.14

      其中:优先股

           永续债

   租赁负债

   长期应付款                1,404,495,000.00    1,405,775,833.33

   长期应付职工薪酬

   预计负债

   递延收益

   递延所得税负债              71,639,344.23       75,259,710.90

   其他非流动负债              37,553,344.92       44,009,116.31

非流动负债合计               6,624,639,577.62    3,020,742,773.68

负债合计                    13,724,154,420.47    9,135,945,479.80

所有者权益:

   股本                      4,834,863,866.00    4,834,863,866.00

   其他权益工具              1,218,673,725.75

      其中:优先股

           永续债

   资本公积                 13,350,132,175.35   13,350,132,175.35

   减:库存股

   其他综合收益                145,095,885.00      145,095,885.00

   专项储备

   盈余公积                    363,567,531.87      363,567,531.87

   未分配利润                  677,689,233.65    1,189,681,907.40

所有者权益合计              20,590,022,417.62   19,883,341,365.62
 负债和所有者权益总计                               34,314,176,838.09      29,019,286,845.42


3、合并利润表

                                                                                        单位:元

                      项目                       2021 年半年度          2020 年半年度

 一、营业总收入                                     15,690,887,761.86       9,485,153,711.69

    其中:营业收入                                  15,690,887,761.86       9,485,153,711.69

           利息收入

           已赚保费

           手续费及佣金收入

 二、营业总成本                                     14,223,657,987.04       9,584,853,116.47

    其中:营业成本                                  13,570,305,071.28       8,965,831,602.59

           利息支出

           手续费及佣金支出

           退保金

           赔付支出净额

           提取保险责任准备金净额

           保单红利支出

           分保费用

           税金及附加                                   58,642,526.95          52,074,493.84

           销售费用                                     28,524,948.82         128,228,928.89

           管理费用                                    162,192,804.76         118,731,498.93

           研发费用                                    122,142,036.22          71,205,487.89

           财务费用                                    281,850,599.01         248,781,104.33

            其中:利息费用                             277,925,343.38         254,642,407.06

                     利息收入                           55,791,931.49          29,454,547.34

    加:其他收益                                        40,366,836.79          64,371,233.32

        投资收益(损失以“-”号填列)                 -98,770,971.89          81,739,871.83

        其中:对联营企业和合营企业的投资收益               944,370.02          11,285,673.30

       以摊余成本计量的金融资产终止确认收益

        汇兑收益(损失以“-”号填列)

        净敞口套期收益(损失以“-”号填列)

        公允价值变动收益(损失以“-”号填列)           3,279,832.73         -21,728,865.19

        信用减值损失(损失以“-”号填列)              -20,549,778.42           7,747,058.45
         资产减值损失(损失以“-”号填列)        -40,965,744.08   -31,649,207.75

         资产处置收益(损失以“-”号填列)            224,962.43       89,522.25

三、营业利润(亏损以“-”号填列)              1,350,814,912.38      870,208.13

     加:营业外收入                               13,242,873.66    13,182,569.59

     减:营业外支出                                   520,954.72      855,405.61

四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)          1,363,536,831.32   13,197,372.11

     减:所得税费用                               220,455,500.40   -47,833,932.25

五、净利润(净亏损以“-”号填列)              1,143,081,330.92   61,031,304.36

  (一)按经营持续性分类

     1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)   1,143,081,330.92   61,031,304.36

     2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)

  (二)按所有权归属分类

     1.归属于母公司所有者的净利润               1,147,459,005.89   63,036,747.52

     2.少数股东损益                               -4,377,674.97    -2,005,443.16

六、其他综合收益的税后净额                        -2,157,969.55       -53,532.02

  归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额        -1,878,116.94       -43,318.11

     (一)不能重分类进损益的其他综合收益

       1.重新计量设定受益计划变动额

       2.权益法下不能转损益的其他综合收益

       3.其他权益工具投资公允价值变动

       4.企业自身信用风险公允价值变动

       5.其他

     (二)将重分类进损益的其他综合收益           -1,878,116.94       -43,318.11

       1.权益法下可转损益的其他综合收益

       2.其他债权投资公允价值变动

       3.金融资产重分类计入其他综合收益的金


           4.其他债权投资信用减值准备

           5.现金流量套期储备

           6.外币财务报表折算差额                 -1,878,116.94       -43,318.11

           7.其他

  归属于少数股东的其他综合收益的税后净额            -279,852.61       -10,213.91

七、综合收益总额                                1,140,923,361.37   60,977,772.34

     归属于母公司所有者的综合收益总额           1,145,580,888.95   62,993,429.41
     归属于少数股东的综合收益总额                             -4,657,527.58              -2,015,657.07

 八、每股收益:

     (一)基本每股收益                                                  0.24                      0.02

     (二)稀释每股收益                                                  0.23                      0.02

本期未发生同一控制下企业合并。


法定代表人:缪汉根                     主管会计工作负责人:邱海荣                会计机构负责人:胡贵洋


4、母公司利润表

                                                                                                 单位:元

                      项目                             2021 年半年度             2020 年半年度

 一、营业收入                                              2,935,774,345.55             917,239,087.40

     减:营业成本                                          2,749,581,182.32             768,669,344.43

         税金及附加                                           13,283,458.70              11,791,466.64

         销售费用                                                   283,920.78               24,056.60

         管理费用                                             32,555,863.25              28,143,544.59

         研发费用

         财务费用                                            164,786,565.32              96,771,311.00

           其中:利息费用                                    163,244,572.76              94,774,267.91

                  利息收入                                     3,748,780.51               2,570,369.86

     加:其他收益                                              4,567,355.71                 774,654.68

         投资收益(损失以“-”号填列)                       -3,607,695.58               4,676,345.37

         其中:对联营企业和合营企业的投资收益                  2,218,495.30              12,454,943.49

             以摊余成本计量的金融资产终止确
 认收益(损失以“-”号填列)

         净敞口套期收益(损失以“-”号填列)

         公允价值变动收益(损失以“-”号填列)              -15,489,440.44              -9,925,915.19

         信用减值损失(损失以“-”号填列)                          99,048.90             3,603,586.19

         资产减值损失(损失以“-”号填列)

         资产处置收益(损失以“-”号填列)

 二、营业利润(亏损以“-”号填列)                          -39,147,376.23              10,968,035.19

     加:营业外收入                                                 355,762.01            9,693,811.76

     减:营业外支出                                                 160,820.23               17,247.88

 三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                      -38,952,434.45              20,644,599.07

     减:所得税费用                                          -10,446,147.30               3,071,763.77
 四、净利润(净亏损以“-”号填列)                    -28,506,287.15          17,572,835.30

      (一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填
                                                       -28,506,287.15          17,572,835.30
 列)

      (二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填
 列)

 五、其他综合收益的税后净额

      (一)不能重分类进损益的其他综合收益

            1.重新计量设定受益计划变动额

            2.权益法下不能转损益的其他综合收
 益

            3.其他权益工具投资公允价值变动

            4.企业自身信用风险公允价值变动

            5.其他

      (二)将重分类进损益的其他综合收益

            1.权益法下可转损益的其他综合收益

            2.其他债权投资公允价值变动

            3.金融资产重分类计入其他综合收益
 的金额

            4.其他债权投资信用减值准备

            5.现金流量套期储备

            6.外币财务报表折算差额

          7.其他

 六、综合收益总额                                      -28,506,287.15          17,572,835.30

 七、每股收益:

      (一)基本每股收益

      (二)稀释每股收益


5、合并现金流量表

                                                                                        单位:元

                     项目                        2021 年半年度          2020 年半年度

 一、经营活动产生的现金流量:

      销售商品、提供劳务收到的现金                  17,611,301,451.78       9,188,345,296.01

      客户存款和同业存放款项净增加额

      向中央银行借款净增加额

      向其他金融机构拆入资金净增加额
   收到原保险合同保费取得的现金

   收到再保业务现金净额

   保户储金及投资款净增加额

   收取利息、手续费及佣金的现金

   拆入资金净增加额

   回购业务资金净增加额

   代理买卖证券收到的现金净额

   收到的税费返还                                308,950,526.34      57,872,928.55

   收到其他与经营活动有关的现金                2,726,891,657.69    2,320,677,146.96

经营活动现金流入小计                          20,647,143,635.81   11,566,895,371.52

   购买商品、接受劳务支付的现金               13,743,054,908.78    7,568,829,928.66

   客户贷款及垫款净增加额

   存放中央银行和同业款项净增加额

   支付原保险合同赔付款项的现金

   拆出资金净增加额

   支付利息、手续费及佣金的现金

   支付保单红利的现金

   支付给职工以及为职工支付的现金                807,103,418.67      702,453,336.79

   支付的各项税费                                292,352,955.61      181,566,408.90

   支付其他与经营活动有关的现金                5,091,308,811.90    2,716,463,896.50

经营活动现金流出小计                          19,933,820,094.96   11,169,313,570.85

经营活动产生的现金流量净额                       713,323,540.85      397,581,800.67

二、投资活动产生的现金流量:

   收回投资收到的现金                            372,501,865.16      513,189,275.44

   取得投资收益收到的现金                         5,192,246.10       90,421,911.16

   处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回
                                                  5,770,490.48       62,057,536.55
的现金净额

   处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

   收到其他与投资活动有关的现金                  395,068,826.99      44,063,336.40

投资活动现金流入小计                             778,533,428.73      709,732,059.55

   购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付
                                              15,591,299,529.11    6,028,616,103.54
的现金

   投资支付的现金                              1,548,125,245.92      392,113,586.40

   质押贷款净增加额

   取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
    支付其他与投资活动有关的现金

 投资活动现金流出小计                           17,139,424,775.03       6,420,729,689.94

 投资活动产生的现金流量净额                    -16,360,891,346.30      -5,710,997,630.39

 三、筹资活动产生的现金流量:

    吸收投资收到的现金                           4,972,500,000.00       4,764,571,431.64

    其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金                              4,764,571,431.64

    取得借款收到的现金                          27,322,514,846.69       8,453,737,852.59

    收到其他与筹资活动有关的现金                 1,870,000,000.00       1,000,001,000.00

 筹资活动现金流入小计                           34,165,014,846.69      14,218,310,284.23

    偿还债务支付的现金                           4,896,218,111.23       4,509,855,087.08

    分配股利、利润或偿付利息支付的现金           1,441,472,739.23         770,968,284.95

    其中:子公司支付给少数股东的股利、利润

    支付其他与筹资活动有关的现金                 2,125,978,901.43       2,112,389,731.10

 筹资活动现金流出小计                            8,463,669,751.89       7,393,213,103.13

 筹资活动产生的现金流量净额                     25,701,345,094.80       6,825,097,181.10

 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响              -28,297,604.50          26,477,006.36

 五、现金及现金等价物净增加额                   10,025,479,684.85       1,538,158,357.74

    加:期初现金及现金等价物余额                12,820,680,285.00       4,425,526,037.17

 六、期末现金及现金等价物余额                   22,846,159,969.85       5,963,684,394.91


6、母公司现金流量表

                                                                                    单位:元

                     项目                    2021 年半年度          2020 年半年度

 一、经营活动产生的现金流量:

    销售商品、提供劳务收到的现金                 3,238,012,041.09         992,752,865.77

    收到的税费返还

    收到其他与经营活动有关的现金                 4,038,209,525.10       4,410,038,240.40

 经营活动现金流入小计                            7,276,221,566.19       5,402,791,106.17

    购买商品、接受劳务支付的现金                 2,591,391,512.84         745,042,524.49

    支付给职工以及为职工支付的现金                  58,780,100.05          57,884,852.76

    支付的各项税费                                  74,056,286.85          27,600,689.10

    支付其他与经营活动有关的现金                 3,679,996,593.65         949,826,391.90

 经营活动现金流出小计                            6,404,224,493.39       1,780,354,458.25

 经营活动产生的现金流量净额                        871,997,072.80       3,622,436,647.92
二、投资活动产生的现金流量:

   收回投资收到的现金                             1,270,588.24       82,594,424.48

   取得投资收益收到的现金                         2,190,784.20       25,878,807.13

   处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回
                                                     320,522.00      60,000,000.00
的现金净额

   处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

   收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计                              3,781,894.44       168,473,231.61

   购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付
                                                 13,705,232.86       85,056,039.41
的现金

   投资支付的现金                              4,285,000,000.00    5,120,000,000.00

   取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

   支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计                           4,298,705,232.86    5,205,056,039.41

投资活动产生的现金流量净额                    -4,294,923,338.42   -5,036,582,807.80

三、筹资活动产生的现金流量:

   吸收投资收到的现金                          4,972,500,000.00    3,582,238,444.99

   取得借款收到的现金                            499,342,496.00    1,182,426,358.00

   收到其他与筹资活动有关的现金                1,700,000,000.00      850,000,000.00

筹资活动现金流入小计                           7,171,842,496.00    5,614,664,802.99

   偿还债务支付的现金                            886,288,311.63    1,078,308,898.10

   分配股利、利润或偿付利息支付的现金            554,521,665.18      465,436,995.17

   支付其他与筹资活动有关的现金                1,700,000,000.00    1,850,000,000.00

筹资活动现金流出小计                           3,140,809,976.81    3,393,745,893.27

筹资活动产生的现金流量净额                     4,031,032,519.19    2,220,918,909.72

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响                     -32.37              39.88

五、现金及现金等价物净增加额                     608,106,221.20      806,772,789.72

   加:期初现金及现金等价物余额                  287,339,525.05      153,186,552.04

六、期末现金及现金等价物余额                     895,445,746.25      959,959,341.76
7、合并所有者权益变动表

本期金额
                                                                                                                                                         单位:元

                                                                                      2021 年半年度

                                                                     归属于母公司所有者权益

                                    其他权益工具
        项目                                                                                             一般                               少数股东   所有者权
                               优    永                          减:库   其他综合   专项储    盈余公           未分配利   其
                      股本                            资本公积                                           风险                     小计       权益       益合计
                               先    续     其他                 存股       收益       备        积                润      他
                                                                                                         准备
                               股    债

                      7,823,
                                                      7,269,06            141,511,   34,298,   371,183          1,906,14        17,545,46   5,002,39   22,547,85
 一、上年期末余额     263,57
                                                      2,496.38              143.47    948.63   ,266.63          9,960.23         9,389.50   0,105.22    9,494.72
                       4.16

   加:会计政策变
 更

      前期差错更正

      同一控制下企
 业合并

      其他

                      7,823,
                                                      7,269,06            141,511,   34,298,   371,183          1,906,14        17,545,46   5,002,39   22,547,85
 二、本年期初余额     263,57
                                                      2,496.38              143.47    948.63   ,266.63          9,960.23         9,389.50   0,105.22    9,494.72
                       4.16

 三、本期增减变动
                                          1,218,673   -4,216,6            -1,878,1   -2,398,                    663,972,        1,874,153   -440,860   1,873,712
 金额(减少以“-”
                                            ,725.75      67.38               16.94    246.33                      619.29          ,314.39        .20     ,454.19
 号填列)

 (一)综合收益总                                                         -1,878,1                              1,147,45        1,145,580   -4,657,5   1,140,923
 额                                                                          16.94                              9,005.89          ,888.95      27.58     ,361.37
(二)所有者投入   1,218,673              1,218,673   1,218,673
和减少资本           ,725.75                ,725.75     ,725.75

1.所有者投入的
普通股

2.其他权益工具    1,218,673              1,218,673   1,218,673
持有者投入资本       ,725.75                ,725.75     ,725.75

3.股份支付计入
所有者权益的金


4.其他

                               -483,486   -483,486,   -483,486,
(三)利润分配
                                ,386.60      386.60      386.60

1.提取盈余公积

2.提取一般风险
准备

3.对所有者(或                -483,486   -483,486,   -483,486,
股东)的分配                    ,386.60      386.60      386.60

4.其他

(四)所有者权益
内部结转

1.资本公积转增
资本(或股本)

2.盈余公积转增
资本(或股本)

3.盈余公积弥补
亏损
 4.设定受益计划
 变动额结转留存
 收益

 5.其他综合收益
 结转留存收益

 6.其他

                                                                                   -2,398,                                    -2,398,24              -2,398,24
 (五)专项储备
                                                                                    246.33                                        6.33                   6.33

                                                                                   7,790,3                                    7,790,368              7,790,368
 1.本期提取
                                                                                    68.68                                          .68                    .68

                                                                                   10,188,                                    10,188,61              10,188,61
 2.本期使用
                                                                                    615.01                                        5.01                   5.01

                                                    -4,216,6                                                                  -4,216,66   4,216,66
 (六)其他
                                                       67.38                                                                      7.38        7.38

                    7,823,
                                        1,218,673   7,264,84            139,633,   31,900,   371,183          2,570,12        19,419,62   5,001,94   24,421,57
 四、本期期末余额   263,57
                                          ,725.75   5,829.00              026.53    702.30   ,266.63          2,579.52         2,703.89   9,245.02    1,948.91
                     4.16

上期金额
                                                                                                                                                       单位:元

                                                                                    2020 年半年度

                                                                   归属于母公司所有者权益

                                  其他权益工具
        项目                                                                                                                              少数股东   所有者权
                                                                                                       一般
                             优    永                          减:库   其他综合   专项储    盈余公           未分配利   其
                    股本                            资本公积                                           风险                     小计       权益       益合计
                             先    续     其他                 存股       收益       备        积                润      他
                                                                                                       准备
                             股    债

 一、上年期末余额   7,017,                          4,500,25            109,648,   24,909,   324,619          2,039,31        14,016,19   1,283,81   15,300,01
                   452,93   7,361.05     355.15    779.40   ,555.31   0,549.38    8,530.45   3,020.81    1,551.26
                    0.16

  加:会计政策变


  前期差错更正

  同一控制下企
业合并

  其他

                   7,017,
                            4,500,25   109,648,   24,909,   324,619   2,039,31   14,016,19   1,283,81   15,300,01
二、本年期初余额   452,93
                            7,361.05     355.15    779.40   ,555.31   0,549.38    8,530.45   3,020.81    1,551.26
                    0.16

三、本期增减变动   805,81
                            2,776,68   -43,318.   3,646,1             -339,868   3,246,231   1,181,14   4,427,376
金额(减少以“-” 0,644.
                            6,599.18        11     65.61               ,574.68     ,516.00   4,725.63     ,241.63
号填列)              00

(一)综合收益总                       -43,318.                       63,036,7   62,993,42   -2,015,6   60,977,77
额                                          11                          47.52        9.41      57.07        2.34

                   805,81
(二)所有者投入            2,776,42                                             3,582,238   1,183,16   4,765,398
                   0,644.
和减少资本                  7,800.99                                               ,444.99   0,382.70     ,827.69
                      00

                   805,81
1.所有者投入的             2,776,42                                             3,582,238   1,183,16   4,765,398
                   0,644.
普通股                      7,800.99                                               ,444.99   0,382.70     ,827.69
                      00

2.其他权益工具
持有者投入资本

3.股份支付计入
所有者权益的金

4.其他

                             -402,905   -402,905,   -402,905,
(三)利润分配
                              ,322.20      322.20      322.20

1.提取盈余公积

2.提取一般风险
准备

3.对所有者(或              -402,905   -402,905,   -402,905,
股东)的分配                  ,322.20      322.20      322.20

4.其他

(四)所有者权益
内部结转

1.资本公积转增
资本(或股本)

2.盈余公积转增
资本(或股本)

3.盈余公积弥补
亏损

4.设定受益计划
变动额结转留存
收益

5.其他综合收益
结转留存收益

6.其他

                   3,646,1              3,646,165   3,646,165
(五)专项储备
                    65.61                    .61         .61

1.本期提取        11,260,              11,260,90   11,260,90
                                                                                       905.66                                               5.66                     5.66

                                                                                      7,614,7                                           7,614,740                7,614,740
 2.本期使用
                                                                                       40.05                                                 .05                      .05

                                                    258,798.                                                                            258,798.1                258,798.1
 (六)其他
                                                         19                                                                                    9                           9

                      7,823,
                                                    7,276,94             109,605,     28,555,     324,619             1,699,44          17,262,43    2,464,95    19,727,38
 四、本期期末余额     263,57
                                                    3,960.23               037.04      945.01     ,555.31             1,974.70           0,046.45    7,746.44     7,792.89
                       4.16


8、母公司所有者权益变动表

本期金额
                                                                                                                                                                   单位:元

                                                                                              2021 年半年度

                                                      其他权益工具
               项目                                                                             减:库   其他综合    专项                                   其   所有者权
                                  股本       优先      永续                    资本公积                                      盈余公积       未分配利润
                                                                  其他                           存股       收益     储备                                   他    益合计
                                              股        债

                               4,834,863,8                                    13,350,132                 145,095,           363,567,531     1,189,681,           19,883,34
 一、上年期末余额
                                    66.00                                           ,175.35                 885.00                 .87          907.40            1,365.62

     加:会计政策变更

           前期差错更正

           其他

                               4,834,863,8                                    13,350,132                 145,095,           363,567,531     1,189,681,           19,883,34
 二、本年期初余额
                                    66.00                                           ,175.35                 885.00                 .87          907.40            1,365.62

 三、本期增减变动金额(减少                                    1,218,673,7                                                                  -511,992,6           706,681,0
 以“-”号填列)                                                    25.75                                                                          73.75           52.00
                                              -28,506,28   -28,506,2
(一)综合收益总额
                                                   7.15       87.15

                                1,218,673,7                1,218,673
(二)所有者投入和减少资本
                                     25.75                   ,725.75

1.所有者投入的普通股

2.其他权益工具持有者投入资     1,218,673,7                1,218,673
本                                   25.75                   ,725.75

3.股份支付计入所有者权益的
金额

4.其他

                                              -483,486,3   -483,486,
(三)利润分配
                                                  86.60       386.60

1.提取盈余公积

                                              -483,486,3   -483,486,
2.对所有者(或股东)的分配
                                                  86.60       386.60

3.其他

(四)所有者权益内部结转

1.资本公积转增资本(或股本)

2.盈余公积转增资本(或股本)

3.盈余公积弥补亏损

4.设定受益计划变动额结转留
存收益

5.其他综合收益结转留存收益

6.其他

(五)专项储备
 1.本期提取

 2.本期使用

 (六)其他

                              4,834,863,8                    1,218,673,7    13,350,132            145,095,          363,567,531   677,689,23        20,590,02
 四、本期期末余额
                                   66.00                            25.75     ,175.35               885.00                 .87          3.65         2,417.62

上期金额
                                                                                                                                                      单位:元

                                                                                         2020 年半年度

                                                     其他权益工具
               项目                                                                      减:库   其他综合   专项                              其   所有者权
                                 股本         优先    永续                  资本公积                                 盈余公积     未分配利润
                                                                其他                      存股      收益     储备                              他    益合计
                                               股      债

                              4,029,053,2                                   10,573,704            109,744,          347,912,464   1,451,691,        16,512,10
 一、上年期末余额
                                   22.00                                      ,374.36               950.00                 .42        622.51         6,633.29

     加:会计政策变更

           前期差错更正

           其他

                              4,029,053,2                                   10,573,704            109,744,          347,912,464   1,451,691,        16,512,10
 二、本年期初余额
                                   22.00                                      ,374.36               950.00                 .42        622.51         6,633.29

 三、本期增减变动金额(减少   805,810,644                                   2,776,427,                                            -385,332,4        3,196,905
 以“-”号填列)                       .00                                    800.99                                                  86.90          ,958.09

                                                                                                                                  17,572,835        17,572,83
 (一)综合收益总额
                                                                                                                                         .30            5.30

                              805,810,644                                   2,776,427,                                                              3,582,238
 (二)所有者投入和减少资本
                                        .00                                    800.99                                                                 ,444.99

 1.所有者投入的普通股        805,810,644                                   2,776,427,                                                              3,582,238
                                       .00       800.99                                            ,444.99

2.其他权益工具持有者投入资


3.股份支付计入所有者权益的
金额

4.其他

                                                                                    -402,905,3   -402,905,
(三)利润分配
                                                                                        22.20       322.20

1.提取盈余公积

                                                                                    -402,905,3   -402,905,
2.对所有者(或股东)的分配
                                                                                        22.20       322.20

3.其他

(四)所有者权益内部结转

1.资本公积转增资本(或股本)

2.盈余公积转增资本(或股本)

3.盈余公积弥补亏损

4.设定受益计划变动额结转留
存收益

5.其他综合收益结转留存收益

6.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

四、本期期末余额                4,834,863,8   13,350,132   109,744,   347,912,464   1,066,359,   19,709,01
66.00   ,175.35   950.00   .42   135.61   2,591.38
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三、公司基本情况

   (一)公司概况

    江苏东方盛虹股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)原名江苏吴江中国东方丝绸市场股份
有限公司,是经江苏省人民政府苏政复[1998]71号文批准,由江苏吴江丝绸集团有限公司、江苏省丝绸集
团有限公司、中国丝绸工业总公司、中国服装集团公司、苏州市对外发展总公司共同发起设立的股份有限
公司。公司的统一社会信用代码:91320500704043818X。

    经中国证券监督管理委员会证监发行字[2000]35号文核准,公司于2000年4月向社会公开发行人民币
普通股10,500万股,并于2000年5月29日在深圳证券交易所挂牌交易。公司于 2018 年 8 月完成了以非公
开发行股份的方式购买江苏盛虹科技股份有限公司(以下简称“盛虹科技”)和国开发展基金有限公司(以
下简称“国开基金”)持有的江苏国望高科纤维有限公司(以下简称“国望高科”)100%股权暨重大资产重
组。本次交易完成后,公司控股股东、实际控制人均发生变更,本次交易构成重组上市。重组完成后,公
司名称变更为江苏东方盛虹股份有限公司,证券简称为“东方盛虹”,目前公司所属行业为制造业中的化
学纤维制造业。

    截至2021年06月30日,本公司累计发行股本总数483,486.39万股,注册资本为483,486.39万元,注册
地:江苏省苏州市吴江区盛泽镇市场东路73号,总部地址:江苏省苏州市吴江区盛泽镇市场东路73号。

    本公司经营范围为:民用涤纶长丝的研发、生产和销售,PTA的生产和销售,资产经营,纺织原料、针
纺织品、聚酯(PET)生产、销售,仓储,蒸汽供应,生活垃圾焚烧发电工程,技术咨询,实业投资,国
内贸易,企业咨询服务,物业管理,机械设备租赁;公路货运(限指定的分支机构经营),热电生产、供
应(限分支机构经营)。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)

   本公司的母公司为江苏盛虹科技股份有限公司,本公司的实际控制人为缪汉根、朱红梅夫妇。

   本财务报表业经全体董事(董事会)于2021年8月23日批准报出。

    (二)合并财务报表范围

      截至2021年06月30日止,本公司合并财务报表范围内子公司如下:

                                          子公司名称

     江苏国望高科纤维有限公司

     苏州盛虹纤维有限公司

     江苏中鲈科技发展股份有限公司

     江苏盛虹纤维检测有限公司

     江苏港虹纤维有限公司

     江苏盛虹科贸有限公司

     逸远控股集团有限公司

     苏州塘南污水处理有限公司

     苏州苏震生物工程有限公司

     盛虹炼化(连云港)有限公司

     盛虹炼化(连云港)港口储运有限公司



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      江苏盛泽东方恒创能源有限公司

      江苏盛泽燃机热电有限公司

      江苏兴达天然气管道有限公司

      江苏盛虹石化产业发展有限公司

      江苏虹港石化有限公司

      盛虹油品销售有限公司

      盛虹(连云港)油品销售有限责任公司

      盛虹石化(新加坡)国际有限公司

      连云港冠虹贸易有限公司

      江苏虹威化工有限公司

      盛虹(上海)聚酯材料有限公司

      盛虹新材料(宿迁)有限公司

      江苏芮邦科技有限公司

      苏州盛虹数云科技有限公司

      国望高科纤维(宿迁)有限公司

      泗阳意杨环保科技有限公司

    本报告期合并范围变化情况详见本附注“八、合并范围的变更”。

    本公司子公司的相关信息详见本附注“九、在其他主体中的权益”。



四、财务报表的编制基础

1、编制基础

    本财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应
用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”),以及中国证券监督管理委员会
《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》的相关规定编制。

2、持续经营

    本财务报表以持续经营为基础编制。本公司自报告期末起至少12个月内具备持续经营能力,无影响持
续经营能力的重大事项。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:




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1、遵循企业会计准则的声明

    公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营
成果、现金流量等有关信息。

2、会计期间

    自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。

3、营业周期

    本公司营业周期为12个月。

4、记账本位币

  本公司采用人民币为记账本位币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

    同一控制下企业合并:合并方在企业合并中取得的资产和负债(包括最终控制方收购被合并方而形成
的商誉),按照合并日被合并方资产、负债在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础计量。在合并
中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积中的
股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。

    非同一控制下企业合并:合并成本为购买方在购买日为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或
承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价
值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,计
入当期损益。在合并中取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、负债及或有负债在购买日按公允
价值计量。

    为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益;为企业合并而发行权益性证券或债务性证券
的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。

6、合并财务报表的编制方法

合并范围

    合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,合并范围包括本公司及全部子公司。控制,是指公司拥
有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力
影响其回报金额。


合并程序

    本公司将整个企业集团视为一个会计主体,按照统一的会计政策编制合并财务报表,反映本企业集团
整体财务状况、经营成果和现金流量。本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响予以抵销。
内部交易表明相关资产发生减值损失的,全额确认该部分损失。如子公司采用的会计政策、会计期间与本
公司不一致的,在编制合并财务报表时,按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。

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    子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有
者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期
亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额,冲减少数股东权益。

    (1)增加子公司或业务

    在报告期内,因同一控制下企业合并增加子公司或业务的,将子公司或业务合并当期期初至报告期末
的经营成果和现金流量纳入合并财务报表,同时对合并财务报表的期初数和比较报表的相关项目进行调
整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

    因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的,在取得被合并方控制权之前持有的股权
投资,在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损
益、其他综合收益以及其他净资产变动,分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

    在报告期内,因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的,以购买日确定的各项可辨认资产、负债
及或有负债的公允价值为基础自购买日起纳入合并财务报表。

    因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的,对于购买日之前持有的被购买方的股
权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购
买日之前持有的被购买方的股权涉及的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者
权益变动转为购买日所属当期投资收益。

    (2)处置子公司

    ①一般处理方法

    因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时,对于处置后的剩余股权投资,按照其在
丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比
例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额,计入丧失控
制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下
的其他所有者权益变动,在丧失控制权时转为当期投资收益。

    ②分步处置子公司

    通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,处置对子公司股权投资的各项交易的条
款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明该多次交易事项为一揽子交易:

    ⅰ.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;

    ⅱ.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;

    ⅲ.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;

    ⅳ.一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。

    各项交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;在
丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确
认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

    各项交易不属于一揽子交易的,在丧失控制权之前,按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股
权投资进行会计处理;在丧失控制权时,按处置子公司一般处理方法进行会计处理。

    (3)购买子公司少数股权

    因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开


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始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股
本溢价不足冲减的,调整留存收益。

    (4)不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资

    处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间
的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存
收益。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

    合营安排分为共同经营和合营企业。

    共同经营,是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。

    本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目:

    (1)确认本公司单独所持有的资产,以及按本公司份额确认共同持有的资产;

    (2)确认本公司单独所承担的负债,以及按本公司份额确认共同承担的负债;

    (3)确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入;

    (4)按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;

    (5)确认单独所发生的费用,以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。

    本公司对合营企业的投资采用权益法核算,详见本附注“五、(14)长期股权投资”。

8、现金及现金等价物的确定标准

    现金,是指本公司的库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物,是指本公司持有的期限短、
流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。

9、外币业务和外币报表折算

外币业务

    外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。

    资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除属于与购
建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外,均计入
当期损益。


外币财务报表的折算

    资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未分配利
润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期
汇率折算,也可以采用按照系统合理的方法确定的、与交易日即期汇率近似的汇率折算。

    处置境外经营时,将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额,自所有者权益项目转入处置当期损
益。



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10、金融工具

    本公司在成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产、金融负债或权益工具。
金融工具的分类

    根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,金融资产于初始确认时分类
为:以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计
量且其变动计入当期损益的金融资产。



    本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,分类为
以摊余成本计量的金融资产:

    - 业务模式是以收取合同现金流量为目标;

    - 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

    本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,分类为
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具):

    - 业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标;

    - 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

    对于非交易性权益工具投资,本公司可以在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变
动计入其他综合收益的金融资产(权益工具)。该指定在单项投资的基础上作出,且相关投资从发行者的
角度符合权益工具的定义。

    除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外,本公司将其余所
有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时,如果能够消除或
显著减少会计错配,本公司可以将本应分类为摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益
的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。



    金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量
的金融负债。



    符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
负债:

    1)该项指定能够消除或显著减少会计错配。

    2)根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略,以公允价值为基础对金融负债组合或金融资
产和金融负债组合进行管理和业绩评价,并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。

    3)该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。


金融工具的确认依据和计量方法

    (1)以摊余成本计量的金融资产

    以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等,按公

                                              30
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允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额;不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定
不考虑不超过一年的融资成分的应收账款,以合同交易价格进行初始计量。

    持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。

    收回或处置时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。



    (2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)

    以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)包括应收款项融资、其他债权投
资等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量,
公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外,均计入其他综合收益。

    终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益。



    (3)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(权益工具)

    以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(权益工具)包括其他权益工具投资等,按公
允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量,公允价值
变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。

    终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。



    (4)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动
金融资产等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计
量,公允价值变动计入当期损益。



    (5)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等,按公允价
值进行初始计量,相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量,公允价值变动计入
当期损益。

    终止确认时,其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。



    (6)以摊余成本计量的金融负债

    以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、
长期应付款,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。

    持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。

    终止确认时,将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。




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金融资产终止确认和金融资产转移

    满足下列条件之一时,本公司终止确认金融资产:

    - 收取金融资产现金流量的合同权利终止;

    - 金融资产已转移,且已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;

    - 金融资产已转移,虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,
但是未保留对金融资产的控制。



    发生金融资产转移时,如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则不终止确认该金融资
产。



    在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形式的原则。

    公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的,
将下列两项金额的差额计入当期损益:

    (1)所转移金融资产的账面价值;

    (2)因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产
为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)的情形)之和。



    金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终
止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:

    (1)终止确认部分的账面价值;

    (2)终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的
金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)的情形)
之和。

    金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为一项金融负债。


金融负债终止确认

    金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,则终止确认该金融负债或其一部分;本公司若与债权人
签定协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不
同的,则终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。

    对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的,则终止确认现存金融负债或其一部分,同时
将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。

    金融负债全部或部分终止确认时,终止确认的金融负债账面价值与支付对价(包括转出的非现金资产
或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。

    本公司若回购部分金融负债的,在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值,将该金
融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产
或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。

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金融资产和金融负债的公允价值的确定方法

    存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具,采用
估值技术确定其公允价值。在估值时,本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支
持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,
并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,才使用不
可观察输入值。


金融资产减值的测试方法及会计处理方法

    (1)金融资产减值计量和会计处理

    本公司以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收
益的金融资产(债务工具)和财务担保合同等的预期信用损失进行估计。

    如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加,本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预
期信用损失的金额计量其损失准备;如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加,本公司按照
相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回
金额,作为减值损失或利得计入当期损益。

    如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低,本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并
未显著增加。

    如果有客观证据表明某项金融资产已经发生信用减值,则本公司在单项基础上对该金融资产计提减值
准备。

    对于由《企业会计准则第14号——收入》(2017)规范的交易形成的应收款项和合同资产,无论是否包
含重大融资成分,本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

    对于租赁应收款,本公司选择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

    本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的,直接减记该金融资产的账面余
额。

    公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组
合为基础时,公司以共同风险特征为依据,将金融工具划分为不同组合。

    公司考虑了不同客户的信用风险特征,以账龄组合为基础评估应收账款和其他应收款的预期信用损
失。

    (2)按组合计量预期信用损失的应收款项(不包括应收账款)
               项目         确定组合的依据                   计量预期信用损失的方法
  信用风险特征组合             账龄组合      参照历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的
                                             预测,通过违约风险敞口和未来12个月或整个存续期预期信用
  关联方组合                   关联方
                                             损失率,计算预期信用损失。

    (3)按组合计量预期信用损失的应收账款

    具体组合及计量预期信用损失方法
               项目         确定组合的依据                   计量预期信用损失的方法
 应收账款信用风险特征组合      账龄组合      参照历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的
 应收账款关联方组合            关联方        预测,通过违约风险敞口整个存续期预期信用损失率,计算预


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                                           期信用损失。

    应收账款——信用风险特征组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表

              信用风险特征(账龄)                        应收账款预期信用损失率(%)

 1年以内(含1年)                                                    5.00

 1-2年(含2年)                                                    20.00

 2-3年(含3年)                                                    50.00

 3年以上                                                            100.00




11、存货

存货的分类和成本

    存货分类为:在途物资、原材料、在产品、库存商品、发出商品等。

    存货按成本进行初始计量,存货成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所和状态所发
生的支出。


发出存货的计价方法

    存货发出时按加权平均法计价。


不同类别存货可变现净值的确定依据

    资产负债表日,存货应当按照成本与可变现净值孰低计量。当存货成本高于其可变现净值的,应当计
提存货跌价准备。可变现净值,是指在日常活动中,存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、
估计的销售费用以及相关税费后的金额。

    产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,以该存货
的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;需要经过加工的材料存货,在
正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用
和相关税费后的金额,确定其可变现净值;为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以
合同价格为基础计算,若持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般
销售价格为基础计算。

    计提存货跌价准备后,如果以前减记存货价值的影响因素已经消失,导致存货的可变现净值高于其账
面价值的,在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回,转回的金额计入当期损益。

    期末按照单个存货项目计提存货跌价准备;但对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别计提存
货跌价准备;与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的,且难以与其他
项目分开计量的存货,则合并计提存货跌价准备。

    除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外,存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为
基础确定。

    本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。



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存货的盘存制度

    采用永续盘存制。


低值易耗品和包装物的摊销方法

    (1)低值易耗品采用一次转销法;

    (2)包装物采用一次转销法。

12、合同资产

自2020年1月1日起的会计政策
合同资产的确认方法及标准

    本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已
向客户转让商品或提供服务而有权收取对价的权利(且该权利取决于时间流逝之外的其他因素)列示为合
同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。本公司拥有的、无条件(仅取决于时间流逝)向
客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。


合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法

    合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注“五、(10)金融工具”。

13、持有待售资产

    主要通过出售(包括具有商业实质的非货币性资产交换)而非持续使用一项非流动资产或处置组收回
其账面价值的,划分为持有待售类别。

    本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别:

    (1)根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;

    (2)出售极可能发生,即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺,预计出售将
在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的,已经获得批准。

    划分为持有待售的非流动资产(不包括金融资产、递延所得税资产、职工薪酬形成的资产)或处置组,
其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的,账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额,减
记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提持有待售资产减值准备。

14、长期股权投资

共同控制、重大影响的判断标准

    共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权
的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资
产享有权利的,被投资单位为本公司的合营企业。

    重大影响,是指对被投资单位的财务和经营决策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一
起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的,被投资单位为本公司联营企业。


                                               35
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初始投资成本的确定

    (1)企业合并形成的长期股权投资

    对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资,在合并日按照取得被合并方所有者权益
在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投
资成本与支付对价账面价值之间的差额,调整资本公积中的股本溢价;资本公积中的股本溢价不足冲减时,
调整留存收益。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的,按上述原则确认的长期股
权投资的初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的
账面价值之和的差额,调整股本溢价,股本溢价不足冲减的,冲减留存收益。

    对于非同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资,按照购买日确定的合并成本作为长期
股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的,按照原持有
的股权投资账面价值加上新增投资成本之和作为初始投资成本。

    (2)通过企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资

    以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。

    以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。


后续计量及损益确认方法

    (1)成本法核算的长期股权投资

    公司对子公司的长期股权投资,采用成本法核算,除非投资符合持有待售的条件。除取得投资时实际
支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,公司按照享有被投资单位宣告发放的
现金股利或利润确认当期投资收益。

    (2)权益法核算的长期股权投资

    对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值份额的差额,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应
享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。

    公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其
他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有
的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所
有者权益的其他变动(简称“其他所有者权益变动”),调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

    在确认应享有被投资单位净损益、其他综合收益及其他所有者权益变动的份额时,以取得投资时被投
资单位可辨认净资产的公允价值为基础,并按照公司的会计政策及会计期间,对被投资单位的净利润和其
他综合收益等进行调整后确认。

    公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部
分,予以抵销,在此基础上确认投资收益,但投出或出售的资产构成业务的除外。与被投资单位发生的未
实现内部交易损失,属于资产减值损失的,全额确认。

    公司对合营企业或联营企业发生的净亏损,除负有承担额外损失义务外,以长期股权投资的账面价值
以及其他实质上构成对合营企业或联营企业净投资的长期权益减记至零为限。合营企业或联营企业以后实
现净利润的,公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额。

    (3)长期股权投资的处置


                                              36
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    处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。

    部分处置权益法核算的长期股权投资,剩余股权仍采用权益法核算的,原权益法核算确认的其他综合
收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按相应比例结转,其他所有者权益变动按比例
结转入当期损益。

    因处置股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,原股权投资因采用权益法核算
而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础
进行会计处理,其他所有者权益变动在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。

    因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的,在编制个别财务报表时,剩余股权能够对
被投资单位实施共同控制或重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核
算进行调整,对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或
负债相同的基础按比例结转,因采用权益法核算确认的其他所有者权益变动按比例结转入当期损益;剩余
股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,确认为金融资产,其在丧失控制之日的公允价值
与账面价值间的差额计入当期损益,对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益和其他所有者权
益变动全部结转。

    通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权,属于一揽子交易的,各项交易作为一项处
置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理;在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权
对应得长期股权投资账面价值之间的差额,在个别财务报表中,先确认为其他综合收益,到丧失控制权时
再一并转人丧失控制权的当期损益。不属于一揽子交易的,对每一项交易分别进行会计处理。

15、投资性房地产

投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法

    投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产,包括已出租的土地使用权、
持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物(含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物
以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物)。

    本公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。与投资性房地产有关的后续支出,在相关的经济利益
很可能流入且其成本能够可靠的计量时,计入投资性房地产成本;否则,于发生时计入当期损益。对按照
成本模式计量的投资性房地产-出租用建筑物及出租用土地使用权,在使用寿命内扣除预计净残值后按年
限平均法计提折旧或进行摊销。

             类别        折旧/摊销年限(年)    净残值率(%)            年折旧/摊销率(%)

房屋建筑物                     10-50                4-5                      1.92-9.60

土地使用权                     31-50                0-4                      1.96-3.23


16、固定资产

(1)确认条件

    固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用寿命超过一个会计年度的有形
资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认:

                                               37
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    ①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;

    ②该固定资产的成本能够可靠地计量。

    固定资产按成本(并考虑预计弃置费用因素的影响)进行初始计量。

    与固定资产有关的后续支出,在与其有关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠计量时,计入固定
资产成本;对于被替换的部分,终止确认其账面价值;所有其他后续支出于发生时计入当期损益。

(2)折旧方法


        类别             折旧方法        折旧年限(年)           残值率(%)        年折旧率(%)

 房屋及建筑物       年限平均法       20~45                  3~5                   2.11~4.85

 机器设备           年限平均法       3~20                   3~5                   4.75~32.33

 运输设备           年限平均法       5~14                   3~5                   6.79~19.40

 办公及其他设备     年限平均法       2~20                   3~5、65               4.75~32.33

    固定资产折旧采用年限平均法分类计提,根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧
率。对计提了减值准备的固定资产,则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定
折旧额。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益,则选择不同折旧率
或折旧方法,分别计提折旧。

    融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产相一致的折旧政策。能合理确定租赁期届满时将会
取得租赁资产所有权的,在租赁资产尚可使用年限内计提折旧;无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁
资产所有权的,在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。

(3)融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

    公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的,确认为融资租入资产:

    ①租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司;

    ②公司具有购买资产的选择权,购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值;

    ③租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分;

    ④租赁开始日的最低租赁付款额现值,与该资产的公允价值不存在较大的差异。

    ⑤租赁资产性质特殊,如果不作较大改造,只有承租人才能使用。

    公司在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价
值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认的融资费。

(4)固定资产处置

    当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时,终止确认该固定资产。固定资产
出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。




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17、在建工程

公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 18 号——上市公司从事化工行业相关业务》的披露要求

    在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件的借款费用以
及其他为使在建工程达到预定可使用状态前所发生的必要支出。在建工程在达到预定可使用状态时,转入
固定资产并自次月起开始计提折旧。

18、借款费用

借款费用资本化的确认原则

    公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相
关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。

    符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销
售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。


借款费用资本化期间

    资本化期间,指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间,借款费用暂停资本化的期间不
包括在内。

    借款费用同时满足下列条件时开始资本化:

    (1)资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移
非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;

    (2)借款费用已经发生;

    (3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

    当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化。


暂停资本化期间

    符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,则借
款费用暂停资本化;该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售
状态必要的程序,则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益,直至资产的购建
或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。


借款费用资本化率、资本化金额的计算方法

    对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款,以专门借款当期实际发生的借款费
用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,来确
定借款费用的资本化金额。

    对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款,根据累计资产支出超过专门借款部分
的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。
资本化率根据一般借款加权平均实际利率计算确定。

    在资本化期间内,外币专门借款本金及利息的汇兑差额,予以资本化,计入符合资本化条件的资产的

                                                     39
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成本。除外币专门借款之外的其他外币借款本金及其利息所产生的汇兑差额计入当期损益。

19、无形资产

(1)计价方法、使用寿命、减值测试

无形资产的计价方法

    ①公司取得无形资产时按成本进行初始计量;

    外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其
他支出。

    ②后续计量

    在取得无形资产时分析判断其使用寿命。

    对于使用寿命有限的无形资产,在为企业带来经济利益的期限内摊销;无法预见无形资产为企业带来
经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产,不予摊销


使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况

                 项 目               预计使用寿命(年)                       依据

  土地使用权                                36-50                       土地证上注明年限

  软件                                     4、5、10                          受益期

  专利使用权                                   20                            受益期

  排污权                                       10                            受益期

  其他                                         10                            受益期

    每年度终了,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。

    经复核,本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。


划分研究阶段和开发阶段的具体标准

    公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。

    研究阶段:为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。

    开发阶段:在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新
的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。


开发阶段支出资本化的具体条件

    研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件的,确认为无形资产,
不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益:

    ① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;

    ② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图;


                                                40
                                                        江苏东方盛虹股份有限公司 2021 年半年度财务报告


    ③无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身
存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;

    ④有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形
资产;

    ⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

    无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的,将发生的研发支出全部计入当期损益。

20、长期资产减值

    长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、
油气资产等长期资产,于资产负债表日存在减值迹象的,进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回
金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置
费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并
确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。
资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

    对于因企业合并形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态的无形资产,无论是
否存在减值迹象,至少在每年年度终了进行减值测试。

    本公司进行商誉减值测试,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按照合理的方法分摊
至相关的资产组;难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或者资产组
组合,是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合。

    在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合
存在减值迹象的,先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,并与相关账
面价值相比较,确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较其账
面价值与可收回金额,如可收回金额低于账面价值的,减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组
合中商誉的账面价值,再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重,
按比例抵减其他各项资产的账面价值。

    上述资产减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。

21、长期待摊费用

    长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
摊销方法

    长期待摊费用在受益期内平均摊销。


摊销年限

    租赁费在剩余使用年限内平均摊销。




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22、合同负债

自2020年1月1日起的会计政策

    本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已
收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同
负债以净额列示。

23、职工薪酬

(1)短期薪酬的会计处理方法

    本公司在职工为本公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或
相关资产成本。

    本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金,以及按规定提取的工会经费和职工教育经费,在职工
为本公司提供服务的会计期间,根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。

    本公司发生的职工福利费,在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本,其中,如能
够可靠计量,非货币性福利按照公允价值计量。

(2)离职后福利的会计处理方法

    设定提存计划:

    本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险,在职工为本公司提供服务的会计
期间,按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额,确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。

(3)辞退福利的会计处理方法

    本公司向职工提供辞退福利的,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损
益:公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;公司确认与涉及支付辞退
福利的重组相关的成本或费用时。

24、预计负债

    与或有事项相关的义务同时满足下列条件时,本公司将其确认为预计负债:

    (1)该义务是本公司承担的现时义务;

    (2)履行该义务很可能导致经济利益流出本公司;

    (3)该义务的金额能够可靠地计量。



    预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。

    在确定最佳估计数时,综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币
时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。



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    所需支出存在一个连续范围,且该范围内各种结果发生的可能性相同的,最佳估计数按照该范围内的
中间值确定;在其他情况下,最佳估计数分别下列情况处理:

     或有事项涉及单个项目的,按照最可能发生金额确定。

     或有事项涉及多个项目的,按照各种可能结果及相关概率计算确定。

    清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够收到时,作为资产
单独确认,确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。



    本公司在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核,有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最
佳估计数的,按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。

25、收入

公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 18 号——上市公司从事化工行业相关业务》的披露要求


自2020年1月1日起的会计政策


收入确认和计量所采用的会计政策

    本公司在履行了合同中的履约义务,即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得相关商品
或服务控制权,是指能够主导该商品或服务的使用并从中获得几乎全部的经济利益。

    合同中包含两项或多项履约义务的,本公司在合同开始日,按照各单项履约义务所承诺商品或服务的
单独售价的相对比例,将交易价格分摊至各单项履约义务。本公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格
计量收入。

    交易价格是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额,不包括代第三方收取的款
项以及预期将退还给客户的款项。本公司根据合同条款,结合其以往的习惯做法确定交易价格,并在确定
交易价格时,考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。本
公司以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额确定包含可变对价
的交易价格。合同中存在重大融资成分的,本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付
的应付金额确定交易价格,并在合同期间内采用实际利率法摊销该交易价格与合同对价之间的差额。

    满足下列条件之一的,属于在某一时段内履行履约义务,否则,属于在某一时点履行履约义务:

    (1)客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。

    (2)客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。

    (3)本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且本公司在整个合同期内有权就累计至今
已完成的履约部分收取款项。

    对于在某一时段内履行的履约义务,本公司在该段时间内按照履约进度确认收入,但是,履约进度不
能合理确定的除外。本公司考虑商品或服务的性质,采用产出法或投入法确定履约进度。当履约进度不能
合理确定时,已经发生的成本预计能够得到补偿的,本公司按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约
进度能够合理确定为止。

    对于在某一时点履行的履约义务,本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客
户是否已取得商品或服务控制权时,本公司考虑下列迹象:

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    (1)本公司就该商品或服务享有现时收款权利,即客户就该商品或服务负有现时付款义务。

    (2)本公司已将该商品的法定所有权转移给客户,即客户已拥有该商品的法定所有权。

    (3)本公司已将该商品实物转移给客户,即客户已实物占有该商品。

    (4)本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户,即客户已取得该商品所有权上的主
要风险和报酬。

    (5)客户已接受该商品或服务等。


同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
    无。

2020年1月1日前的会计政策


销售商品收入确认的一般原则

    (1)本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;

    (2)本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制;

    (3)收入的金额能够可靠地计量;

    (4)相关的经济利益很可能流入本公司;

    (5)相关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量。


具体原则

    (1)PTA及涤纶长丝销售收入:a. 内销:根据销售合同和销售订单,自提货物在货物出厂区时确认
收入,送达货物在货物送达客户时确认收入;b. 外销:在货物发运离境后,完成出口报关手续并取得报
关单据时确认收入。

    (2)电力、热能销售收入:电力、热能服务已经提供,确认销售收入的实现。

    (3)房地产销售收入:公司在房产达到可销售状态时,与购房者签订《房产销售合同》,在房产完工
验收合格达到合同约定的交付条件,履行交房手续后,确认房产销售收入。

    (4)房产租赁收入:公司与承租人签订《租赁合同》,一次性或分次收到租赁期租金,当完成每月租
赁服务后,公司按照租赁期限直线法平均摊销确认租赁收入。

26、合同成本

自2020年1月1日起的会计政策

    合同成本包括合同履约成本与合同取得成本。

    本公司为履行合同而发生的成本,不属于存货、固定资产或无形资产等相关准则规范范围的,在满足
下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产:

    (1)该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关。

    (2)该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。

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    (3)该成本预期能够收回。

    本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的,作为合同取得成本确认为一项资产。

    与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销;但是对于合同
取得成本摊销期限未超过一年的,本公司在发生时将其计入当期损益。

    与合同成本有关的资产,其账面价值高于下列两项的差额的,本公司对超出部分计提减值准备,并确
认为资产减值损失:

    (1)因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价;

    (2)为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。

    以前期间减值的因素之后发生变化,使得前述差额高于该资产账面价值的,本公司转回原已计提的减
值准备,并计入当期损益,但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的
账面价值。

27、政府补助

类型

    政府补助,是本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产,分为与资产相关的政府补助和与
收益相关的政府补助。

    与资产相关的政府补助,是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收
益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。


确认时点

    政府补助在本公司能够满足其所附的条件并且能够收到时,予以确认。


会计处理

    与资产相关的政府补助,冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的,在相关资产
使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公
司日常活动无关的,计入营业外收入);

    与收益相关的政府补助,用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在
确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日
常活动无关的,计入营业外收入)或冲减相关成本费用或损失;用于补偿本公司已发生的相关成本费用或
损失的,直接计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入
营业外收入)或冲减相关成本费用或损失。



    本公司取得的政策性优惠贷款贴息,区分以下两种情况,分别进行会计处理:

    (1)财政将贴息资金拨付给贷款银行,由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的,本公司
以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

    (2)财政将贴息资金直接拨付给本公司的,本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。



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28、递延所得税资产/递延所得税负债

    所得税包括当期所得税和递延所得税。除因企业合并和直接计入所有者权益(包括其他综合收益)的交
易或者事项产生的所得税外,本公司将当期所得税和递延所得税计入当期损益。

    递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计
算确认。

    对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产,以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的
应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损
和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产。

    对于应纳税暂时性差异,除特殊情况外,确认递延所得税负债。

    不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括:

    (1)商誉的初始确认;

    (2)既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易或事项。

    对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异,确认递延所得税负债,除非本公司
能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司、联营企
业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获
得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时,确认递延所得税资产。

    资产负债表日,对于递延所得税资产和递延所得税负债,根据税法规定,按照预期收回相关资产或清
偿相关负债期间的适用税率计量。

    资产负债表日,本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的
应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的
应纳税所得额时,减记的金额予以转回。

    当拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时,当期所得税资
产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。

    资产负债表日,递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示:

    (1)纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利;

    (2)递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或
者是对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内,涉及的纳
税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。

29、租赁


自 2021 年 1 月 1 日起的会计政策
    租赁,是指在一定期间内,出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。

    在合同开始日,本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制
一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价,则该合同为租赁或者包含租赁。

    合同中同时包含多项单独租赁的,本公司将合同予以分拆,并分别各项单独租赁进行会计处理。合同
中同时包含租赁和非租赁部分的,承租人和出租人将租赁和非租赁部分进行分拆。

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    1、本公司作为承租人
    (1)使用权资产

    在租赁期开始日,本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产。使用权资产按
照成本进行初始计量。该成本包括:

    租赁负债的初始计量金额;

    在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额,存在租赁激励的,扣除已享受的租赁激励相关金额;

    本公司发生的初始直接费用;

    本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将
发生的成本,但不包括属于为生产存货而发生的成本。

    本公司后续釆用直线法对使用权资产计提折旧。对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权
的,本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧;否则,租赁资产在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者
孰短的期间内计提折旧。

    本公司按照本附注“五、(20)长期资产减值”所述原则来确定使用权资产是否已发生减值,并对已
识别的减值损失进行会计处理。

    (2)租赁负债

    在租赁期开始日,本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认租赁负债。租赁负债按照尚
未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括:

    固定付款额(包括实质固定付款额),存在租赁激励的,扣除租赁激励相关金额;

    取决于指数或比率的可变租赁付款额;

    根据公司提供的担保余值预计应支付的款项;

    购买选择权的行权价格,前提是公司合理确定将行使该选择权;

    行使终止租赁选择权需支付的款项,前提是租赁期反映出公司将行使终止租赁选择权。

    本公司采用租赁内含利率作为折现率,但如果无法合理确定租赁内含利率的,则采用本公司的增量借
款利率作为折现率。

    本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用,并计入当期损益或相关资
产成本。

    未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。

    在租赁期开始日后,发生下列情形的,本公司重新计量租赁负债,并调整相应的使用权资产,若使用
权资产的账面价值已调减至零,但租赁负债仍需进一步调减的,将差额计入当期损益:

    当购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果发生变化,或前述选择权的实际行权情况与原评
估结果不一致的,本公司按变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债;

    当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变动或用于确定租赁付款额的指数或比率
发生变动,本公司按照变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债。但是,租赁付款额
的变动源自浮动利率变动的,使用修订后的折现率计算现值。

    (3)短期租赁和低价值资产租赁


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    本公司选择对短期租赁和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债,并将相关的租赁付款额在租
赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。短期租赁,是指在租赁期开始日,租赁期不超
过12个月且不包含购买选择权的租赁。低价值资产租赁,是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。
公司转租或预期转租租赁资产的,原租赁不属于低价值资产租赁。

    (4)租赁变更

    租赁发生变更且同时符合下列条件的,公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理:

    该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围;

    增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。

    租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的,在租赁变更生效日,公司重新分摊变更后合同的对价,
重新确定租赁期,并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。

    租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的,本公司相应调减使用权资产的账面价值,并将部分终止
或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。其他租赁变更导致租赁负债重新计量的,本公司相应调
整使用权资产的账面价值。

    2、本公司作为出租人
    在租赁开始日,本公司将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁,是指无论所有权最终是否转移,
但实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁,是指除融资租赁以外的
其他租赁。本公司作为转租出租人时,基于原租赁产生的使用权资产对转租赁进行分类。

    (1)经营租赁会计处理

    经营租赁的租赁收款额在租赁期内各个期间按照直线法确认为租金收入。本公司将发生的与经营租赁
有关的初始直接费用予以资本化,在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础分摊计入当期损益。未计入
租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。经营租赁发生变更的,公司自变更生效日起将
其作为一项新租赁进行会计处理,与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。

    (2)融资租赁会计处理

    在租赁开始日,本公司对融资租赁确认应收融资租赁款,并终止确认融资租赁资产。本公司对应收融
资租赁款进行初始计量时,将租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值
和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。

    本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。应收融资租赁款的终止确认
和减值按照本附注“五、(10)金融工具”进行会计处理。

    未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

    融资租赁发生变更且同时符合下列条件的,本公司将该变更作为一项单独租赁进行会计处理:

    该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围;

    增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。

    融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理的,本公司分别对下列情形变更后的租赁进行处
理:

    假如变更在租赁开始日生效,该租赁会被分类为经营租赁的,本公司自租赁变更生效日开始将其作为
一项新租赁进行会计处理,并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值;



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    假如变更在租赁开始日生效,该租赁会被分类为融资租赁的,本公司按照本附注“五、(十)金融工
具”关于修改或重新议定合同的政策进行会计处理。

    3、售后租回交易
    公司按照本附注“五、(25)收入”所述原则评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。

    (1)作为承租人

    售后租回交易中的资产转让属于销售的,公司作为承租人按原资产账面价值中与租回获得的使用权有
关的部分,计量售后租回所形成的使用权资产,并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失;售后租
回交易中的资产转让不属于销售的,公司作为承租人继续确认被转让资产,同时确认一项与转让收入等额
的金融负债。金融负债的会计处理详见本附注“五、(10)金融工具”。

    (2)作为出租人

    售后租回交易中的资产转让属于销售的,公司作为出租人对资产购买进行会计处理,并根据前述“2、
本公司作为出租人”的政策对资产出租进行会计处理;售后租回交易中的资产转让不属于销售的,公司作
为出租人不确认被转让资产,但确认一项与转让收入等额的金融资产。金融资产的会计处理详见本附注
“五、(10)金融工具”。

2021 年 1 月 1 日前的会计政策
    租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租
赁。经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。

    经营租赁会计处理

    (1)公司租入资产所支付的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,计入当
期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用。

    资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金总额中扣除,按扣
除后的租金费用在租赁期内分摊,计入当期费用。

    (2)公司出租资产所收取的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,确认为
租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用;如金额较大的,则予以资本
化,在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。

    公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金收入总额中扣除,按扣
除后的租金费用在租赁期内分配。

    1、融资租赁会计处理
    (1)融资租入资产:公司在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者
作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认的融资费用。
公司采用实际利率法对未确认的融资费用,在资产租赁期间内摊销,计入财务费用。公司发生的初始直接
费用,计入租入资产价值。

    (2)融资租出资产:公司在租赁开始日,将应收融资租赁款,未担保余值之和与其现值的差额确认
为未实现融资收益,在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接
费用,计入应收融资租赁款的初始计量中,并减少租赁期内确认的收益金额。




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30、终止经营

    终止经营是满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分,且该组成部分已被本公司处置或被本公
司划归为持有待售类别:

    (1)该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区;

    (2)该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划
的一部分;

    (3)该组成部分是专为转售而取得的子公司。

    持续经营损益和终止经营损益在利润表中分别列示。终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处
置损益作为终止经营损益列报。对于当期列报的终止经营,本公司在当期财务报表中,将原来作为持续经
营损益列报的信息重新作为可比会计期间的终止经营损益列报。


31、套期会计

(1)套期保值的分类

    ①公允价值套期,是指对已确认资产或负债,尚未确认的确定承诺(除外汇风险外)的公允价值变动风
险进行的套期。

    ②现金流量套期,是指对现金流量变动风险进行的套期,此现金流量变动源于与已确认资产或负债、
很可能发生的预期交易有关的某类特定风险,或一项未确认的确定承诺包含的外汇风险。

    ③境外经营净投资套期,是指对境外经营净投资外汇风险进行的套期。境外经营净投资,是指企业在
境外经营净资产中的权益份额。


(2)套期关系的指定及套期有效性的认定

    在套期关系开始时,本公司对套期关系有正式的指定,并准备了关于套期关系、风险管理目标和套期
策略的正式书面文件。该文件载明了套期工具性质及其数量、被套期项目性质及其数量、被套期风险的性
质、套期类型、以及本公司对套期工具有效性的评估。套期有效性,是指套期工具的公允价值或现金流量
变动能够抵销被套期风险引起的被套期项目公允价值或现金流量变动的程度。

    本公司持续地对套期有效性进行评价,判断该套期在套期关系被指定的会计期间内是否满足运用套期
会计对于有效性的要求。如果不满足,则终止运用套期关系。

    运用套期会计,应当符合下列套期有效性的要求:

    ①被套期项目与套期工具之间存在经济关系。

    ②被套期项目与套期工具经济关系产生的价值变动中,信用风险的影响不占主导地位。

    ③采用适当的套期比率,该套期比率不会形成被套期项目与套期工具相对权重的失衡,从而产生与套
期会计目标不一致的会计结果。如果套期比率不再适当,但套期风险管理目标没有改变的,应当对被套期
项目或套期工具的数量进行调整,以使得套期比率重新满足有效性的要求。


(3)套期会计处理方法

    ①公允价值套期



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    套期衍生工具的公允价值变动计入当期损益。被套期项目的公允价值因套期风险而形成的变动,计入
当期损益,同时调整被套期项目的账面价值。

    就与按摊余成本计量的金融工具有关的公允价值套期而言,对被套期项目账面价值所作的调整,在调
整日至到期日之间的剩余期间内进行摊销,计入当期损益。按照实际利率法的摊销可于账面价值调整后随
即开始,并不得晚于被套期项目终止针对套期风险产生的公允价值变动而进行的调整。

    如果被套期项目终止确认,则将未摊销的公允价值确认为当期损益。

    被套期项目为尚未确认的确定承诺的,该确定承诺的公允价值因被套期风险引起的累计公允价值变动
确认为一项资产或负债,相关的利得或损失计入当期损益。套期工具的公允价值变动亦计入当期损益。

    ②现金流量套期

    套期工具利得或损失中属于有效套期的部分,直接确认为其他综合收益,属于无效套期的部分,计入
当期损益。

    如果被套期交易影响当期损益的,如当被套期财务收入或财务费用被确认或预期销售发生时,则将其
他综合收益中确认的金额转入当期损益。如果被套期项目是一项非金融资产或非金融负债的成本,则原在
其他综合收益中确认的金额转出,计入该非金融资产或非金融负债的初始确认金额(或则原在其他综合收
益中确认的,在该非金融资产或非金融负债影响损益的相同期间转出,计入当期损益)。

    如果预期交易或确定承诺预计不会发生,则以前计入其他综合收益中的套期工具累计利得或损失转
出,计入当期损益。如果套期工具已到期、被出售、合同终止或已行使(但并未被替换或展期),或者撤销
了对套期关系的指定,则以前计入其他综合收益的金额不转出,直至预期交易或确定承诺影响当期损益。

    ③境外经营净投资套期

    对境外经营净投资的套期,包括作为净投资的一部分的货币性项目的套期,其处理与现金流量套期类
似。套期工具的利得或损失中被确定为有效套期的部分计入其他综合收益,而无效套期的部分确认为当期
损益。处置境外经营时,任何计入其他综合收益的累计利得或损失转出,计入当期损益。

32、分部报告

    本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,以经营分部为基础确定报告
分部并披露分部信息。

    经营分部是指本公司内同时满足下列条件的组成部分:(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、
发生费用;(2) 本公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;
(3) 本公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。两个或多个经营分部
具有相似的经济特征,并且满足一定条件的,则可合并为一个经营分部。

33、重要会计政策和会计估计变更

(1)重要会计政策变更

√ 适用 □ 不适用

    经公司第八届董事会第二十四次会议和第八届监事会第十六次会议审议通过,根据财政部颁布的《关
于修订印发<企业会计准则第21号-租赁>的通知》(财会〔2018〕35号)的规定,公司对相应的会计政策进
行变更。公司于2021年1月1日起执行变更后的《企业会计准则第21号—租赁》。


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(2)重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用


(3)2021 年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

适用
是否需要调整年初资产负债表科目
√ 是 □ 否
合并资产负债表
                                                                                                   单位:元

                  项目           2020 年 12 月 31 日        2021 年 01 月 01 日           调整数

 流动资产:

       货币资金                    15,147,371,527.79          15,147,371,527.79

       结算备付金

       拆出资金

       交易性金融资产                  521,234,767.38             521,234,767.38

       衍生金融资产

       应收票据

       应收账款                        213,094,461.28             213,094,461.28

       应收款项融资                    186,142,644.82             186,142,644.82

       预付款项                        309,573,459.25             309,573,459.25

       应收保费

       应收分保账款

       应收分保合同准备金

       其他应收款                       37,757,853.72              37,757,853.72

         其中:应收利息

              应收股利

       买入返售金融资产

       存货                          2,728,650,962.22           2,728,650,962.22

       合同资产

       持有待售资产

       一年内到期的非流动资产

       其他流动资产                  1,170,455,199.78           1,170,455,199.78

 流动资产合计                      20,314,280,876.24          20,314,280,876.24

 非流动资产:



                                                       52
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   发放贷款和垫款

   债权投资

   其他债权投资

   长期应收款

   长期股权投资            72,268,276.17         72,268,276.17

   其他权益工具投资        685,961,180.00       685,961,180.00

   其他非流动金融资产       6,738,046.30          6,738,046.30

   投资性房地产          1,188,180,799.72     1,188,180,799.72

   固定资产             13,773,473,835.52    13,773,473,835.52

   在建工程             13,767,705,954.01    13,767,705,954.01

   生产性生物资产

   油气资产

   使用权资产                                   695,286,218.75           695,286,218.75

   无形资产              2,238,078,695.06     2,238,078,695.06

   开发支出

   商誉                    694,977,494.40       694,977,494.40

   长期待摊费用            16,607,080.55         16,607,080.55

   递延所得税资产          331,635,125.38       331,635,125.38

   其他非流动资产        9,843,705,200.99     9,843,705,200.99

非流动资产合计          42,619,331,688.10    43,314,617,906.85           695,286,218.75

资产总计                62,933,612,564.34    63,628,898,783.09           695,286,218.75

流动负债:

   短期借款              6,913,672,617.54     6,913,672,617.54

   向中央银行借款

   拆入资金

   交易性金融负债          53,267,088.20         53,267,088.20

   衍生金融负债

   应付票据              4,349,732,119.58     4,349,732,119.58

   应付账款              3,488,740,493.76     3,488,740,493.76

   预收款项                40,041,159.00         40,041,159.00

   合同负债                343,073,710.98       343,073,710.98

   卖出回购金融资产款

   吸收存款及同业存放

   代理买卖证券款



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   代理承销证券款

   应付职工薪酬                246,830,683.44       246,830,683.44

   应交税费                    125,849,612.69       125,849,612.69

   其他应付款                  849,826,354.37       849,826,354.37

      其中:应付利息

           应付股利

   应付手续费及佣金

   应付分保账款

   持有待售负债

   一年内到期的非流动负债    1,888,122,292.00     1,932,622,245.12            44,499,953.12

   其他流动负债                41,395,214.97         41,395,214.97

流动负债合计                18,340,551,346.53    18,385,051,299.65            44,499,953.12

非流动负债:

   保险合同准备金

   长期借款                 17,202,662,317.09    17,202,662,317.09

   应付债券                    996,698,113.14       996,698,113.14

      其中:优先股

           永续债

   租赁负债                                         650,786,265.63           650,786,265.63

   长期应付款                1,691,124,778.42     1,691,124,778.42

   长期应付职工薪酬

   预计负债

   递延收益                  1,664,426,212.97     1,664,426,212.97

   递延所得税负债              446,281,185.16       446,281,185.16

   其他非流动负债              44,009,116.31         44,009,116.31

非流动负债合计              22,045,201,723.09    22,695,987,988.72           650,786,265.63

负债合计                    40,385,753,069.62    41,081,039,288.37           695,286,218.75

所有者权益:

   股本                      7,823,263,574.16     7,823,263,574.16

   其他权益工具

      其中:优先股

           永续债

   资本公积                  7,269,062,496.38     7,269,062,496.38

   减:库存股



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     其他综合收益                        141,511,143.47             141,511,143.47

     专项储备                             34,298,948.63              34,298,948.63

     盈余公积                            371,183,266.63             371,183,266.63

     一般风险准备

     未分配利润                        1,906,149,960.23           1,906,149,960.23

 归属于母公司所有者权益合计           17,545,469,389.50         17,545,469,389.50

     少数股东权益                      5,002,390,105.22           5,002,390,105.22

 所有者权益合计                       22,547,859,494.72         22,547,859,494.72

 负债和所有者权益总计                 62,933,612,564.34         62,933,612,564.34

调整情况说明
本公司从2021年起首次执行新租赁准则,相应的调整期初财务报表相关科目。
母公司资产负债表
                                                                                                     单位:元

                项目               2020 年 12 月 31 日        2021 年 01 月 01 日           调整数

 流动资产:

     货币资金                            302,600,943.91             302,600,943.91

     交易性金融资产                       87,977,608.85              87,977,608.85

     衍生金融资产

     应收票据

     应收账款                             49,209,354.00              49,209,354.00

     应收款项融资                         17,989,139.57              17,989,139.57

     预付款项                              1,454,282.62                1,454,282.62

     其他应收款                                73,808.51                  73,808.51

       其中:应收利息

               应收股利

     存货                                 20,546,515.38              20,546,515.38

     合同资产

     持有待售资产

     一年内到期的非流动资产

     其他流动资产                          1,878,776.15                1,878,776.15

 流动资产合计                            481,730,428.99             481,730,428.99

 非流动资产:

     债权投资

     其他债权投资

     长期应收款


                                                         55
                                                江苏东方盛虹股份有限公司 2021 年半年度财务报告


   长期股权投资             23,185,478,357.92    23,185,478,357.92

   其他权益工具投资            685,961,180.00       685,961,180.00

   其他非流动金融资产        3,474,168,350.14     3,474,168,350.14

   投资性房地产                719,403,919.34       719,403,919.34

   固定资产                    381,820,182.48       381,820,182.48

   在建工程                        322,468.27           322,468.27

   生产性生物资产

   油气资产

   使用权资产

   无形资产                    71,757,425.01         71,757,425.01

   开发支出

   商誉

   长期待摊费用

   递延所得税资产              15,875,813.27         15,875,813.27

   其他非流动资产               2,768,720.00          2,768,720.00

非流动资产合计              28,537,556,416.43    28,537,556,416.43

资产总计                    29,019,286,845.42    29,019,286,845.42

流动负债:

   短期借款                  1,634,187,196.09     1,634,187,196.09

   交易性金融负债              39,213,848.20         39,213,848.20

   衍生金融负债

   应付票据

   应付账款                    27,739,906.79         27,739,906.79

   预收款项                    42,272,204.52         42,272,204.52

   合同负债                    17,408,413.40         17,408,413.40

   应付职工薪酬                22,809,892.65         22,809,892.65

   应交税费                    49,837,114.50         49,837,114.50

   其他应付款                4,262,750,696.77     4,262,750,696.77

      其中:应付利息

             应付股利

   持有待售负债

   一年内到期的非流动负债      16,618,750.00         16,618,750.00

   其他流动负债                 2,364,683.20          2,364,683.20

流动负债合计                 6,115,202,706.12     6,115,202,706.12



                                          56
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 非流动负债:

     长期借款                      499,000,000.00          499,000,000.00

     应付债券                      996,698,113.14          996,698,113.14

       其中:优先股

             永续债

     租赁负债

     长期应付款                  1,405,775,833.33      1,405,775,833.33

     长期应付职工薪酬

     预计负债

     递延收益

     递延所得税负债                 75,259,710.90          75,259,710.90

     其他非流动负债                 44,009,116.31          44,009,116.31

 非流动负债合计                  3,020,742,773.68      3,020,742,773.68

 负债合计                        9,135,945,479.80      9,135,945,479.80

 所有者权益:

     股本                        4,834,863,866.00      4,834,863,866.00

     其他权益工具

       其中:优先股

             永续债

     资本公积                   13,350,132,175.35     13,350,132,175.35

     减:库存股

     其他综合收益                  145,095,885.00          145,095,885.00

     专项储备

     盈余公积                      363,567,531.87          363,567,531.87

     未分配利润                  1,189,681,907.40      1,189,681,907.40

 所有者权益合计                 19,883,341,365.62     19,883,341,365.62

 负债和所有者权益总计           29,019,286,845.42     29,019,286,845.42


(4)2021 年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明

□ 适用 √ 不适用




                                              57
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六、税项

1、主要税种及税率


          税种                               计税依据                                         税率

                    按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税
 增值税                                                                           3%、5%、6%、9%、13%
                    额,在扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税

 城市维护建设税     按实际缴纳的流转税计缴                                        5%、7%

 企业所得税         按应纳税所得额计缴                                            详见下表

                    出租房屋按租金收入的 12%计缴;自用房屋按原值一次扣除 30%
 房产税                                                                           1.2%、12%
                    后余值的 1.2%计缴。

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明

                    纳税主体名称                                              所得税税率

 江苏东方盛虹股份有限公司                                25%

 江苏国望高科纤维有限公司                                15%

 江苏盛虹石化产业发展有限公司                            25%

 盛虹新材料(宿迁)有限公司                              25%

 江苏盛泽东方恒创能源有限公司                            25%

 江苏盛泽燃机热电有限公司                                25%

 苏州盛虹数云科技有限公司                                25%

 苏州盛虹纤维有限公司                                    15%

 江苏中鲈科技发展股份有限公司                            15%

 苏州苏震生物工程有限公司                                15%

 江苏盛虹纤维检测有限公司                                25%

 江苏港虹纤维有限公司                                    25%

 江苏盛虹科贸有限公司                                    25%

 逸远控股集团有限公司                                    16.50%

 苏州塘南污水处理有限公司                                25%

 江苏虹港石化有限公司                                    25%

 盛虹炼化(连云港)有限公司                              25%

 盛虹炼化(连云港)港口储运有限公司                      25%

 盛虹油品销售有限公司                                    25%

 盛虹石化(新加坡)国际有限公司                          17%

 盛虹(连云港)油品销售有限责任公司                        25%

 连云港冠虹贸易有限公司                                  25%

 江苏虹威化工有限公司                                    25%


                                                        58
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 盛虹(上海)聚酯材料有限公司                  25%

 江苏芮邦科技有限公司                          25%

 国望高科纤维(宿迁)有限公司                  25%

 泗阳意杨环保科技有限公司                      25%

 江苏兴达天然气管道有限公司                    25%


2、税收优惠

(1)江苏国望高科纤维有限公司

       江苏国望高科纤维有限公司根据2020年12月02日江苏省财政厅、江苏省科学技术厅、国家税务总
   局江苏省税务局颁发的高新技术企业证书(证书编号为GR202032001747,有效期三年),2020年至2022
   年所得税减按15%计缴。


(2)江苏中鲈科技发展股份有限公司

       江苏中鲈科技发展股份有限公司根据2019年12月06日江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省
   国家税务局、江苏省地方税务局颁发的高新技术企业证书(证书编号为GR201932010158,有效期三年),
   2019年至2021年所得税减按15%计缴。


(3)苏州盛虹纤维有限公司

       苏州盛虹纤维有限公司根据2018年11月30日江苏省财政厅、江苏省科学技术厅、国家税务总局江
   苏省税务局颁发的高新技术企业证书(证书编号为GR201832007341,有效期三年),2018年至2020年所
   得税减按15%计缴。目前,苏州盛虹纤维有限公司正在进行高新技术企业复审,预计将很有可能取得
   高新技术企业证书,因此,苏州盛虹纤维有限公司本期按照15%的企业所得税税率计缴所得税。


(4)苏州苏震生物工程有限公司

       苏州苏震生物工程有限公司根据2019年12月06日江苏省财政厅、江苏省科学技术厅、国家税务总
   局江苏省税务局颁发的高新技术企业证书(证书编号为GR201932009905,有效期三年),2019年至2021
   年所得税减按15%计缴。

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

                                                                                            单位:元

                项目                      期末余额                            期初余额

 库存现金                                            169,507.08                          213,497.81

 银行存款                                    23,926,525,206.97                   13,343,853,472.98

 其他货币资金                                 2,949,605,854.92                    1,803,304,557.00

 合计                                        26,876,300,568.97                   15,147,371,527.79


                                             59
                                                                               江苏东方盛虹股份有限公司 2021 年半年度财务报告


   其中:存放在境外的款项总额                                        320,309,219.77                              147,836,881.64

          因抵押、质押或冻结等对使用
                                                                 4,030,140,599.12                              2,326,691,242.79
 有限制的款项总额

其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制,以及放在境外且资金汇回受到限制的货币资金明细如下:

                  项目                                      期末余额                                 上年年末余额
银行承兑汇票保证金                                                   1,275,835,618.34                           1,240,176,431.66
信用证保证金                                                         1,485,331,461.08                             460,226,973.38
用于担保的定期存款或通知存款                                         1,179,000,000.00                             600,000,000.00
其他                                                                      89,973,519.70                              26,287,837.75
                  合计                                               4,030,140,599.12                           2,326,691,242.79


2、交易性金融资产

                                                                                                                           单位:元

                  项目                                      期末余额                                    期初余额

 以公允价值计量且其变动计入当期损
                                                                     896,810,147.87                              521,234,767.38
 益的金融资产

   其中:

 权益工具投资                                                         77,651,206.68                               87,933,786.56

 衍生金融资产                                                             4,103,663.15                                   43,822.29

 银行理财                                                            815,055,278.04                              433,257,158.53

 合计                                                                896,810,147.87                              521,234,767.38


3、应收账款

(1)应收账款分类披露

                                                                                                                           单位:元

                                          期末余额                                                 期初余额

                           账面余额           坏账准备                            账面余额            坏账准备
        类别                                                    账面价                                                    账面价
                                                      计提比                                                   计提比
                         金额    比例      金额                      值         金额      比例      金额                    值
                                                       例                                                       例

 按单项计提坏账      554,63               554,63      100.00                   554,63              554,63      100.00
                                 0.08%                                                    0.24%
 准备的应收账款           2.00              2.00            %                    2.00                2.00            %

 其中:

                     667,19               36,234                 630,95        227,27              14,178
 按组合计提坏账                                                                                                           213,094
                     3,680.      99.92%   ,396.1       5.43%     9,284.        3,310.     99.76%   ,849.6       6.24%
 准备的应收账款                                                                                                           ,461.28
                            54                    0                       44       89                      1



                                                                60
                                                                               江苏东方盛虹股份有限公司 2021 年半年度财务报告


 其中:

                       667,74             36,789                  630,95       227,82                 14,733
                                100.00                                                    100.00                                 213,094
 合计                  8,312.             ,028.1        5.51%     9,284.       7,942.                 ,481.6        6.47%
                                      %                                                           %                              ,461.28
                          54                      0                     44         89                        1

按单项计提坏账准备:
                                                                                                                                 单位:元

                                                                             期末余额
 名称
                         账面余额                     坏账准备                    计提比例                       计提理由

 房屋租赁款                          554,632.00                  554,632.00                        100.00%       诉讼,预计无法收回

 合计                                554,632.00                  554,632.00                  --                             --

按组合计提坏账准备:
                                                                                                                                 单位:元

                                                                               期末余额
              名称
                                          账面余额                             坏账准备                            计提比例

 关联方组合                                   9,220,356.63

 采用账龄分析法计提坏账准
                                            657,973,323.91                        36,234,396.10                                   5.51%
 备的应收账款

 合计                                       667,193,680.54                        36,234,396.10                       --

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
                                                                                                                                 单位:元

                            账龄                                                                  期末余额

 1 年以内(含 1 年)                                                                                                 663,654,416.46

 1至2年                                                                                                                      12,252.17

 2至3年                                                                                                                     172,860.45

 3 年以上                                                                                                              3,908,783.46

 合计                                                                                                                667,748,312.54


(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:
                                                                                                                                 单位:元

                                                                      本期变动金额
          类别            期初余额                                                                                      期末余额
                                               计提               收回或转回              核销          其他

 应收账款坏账准备      14,733,481.61       22,055,546.49                                                              36,789,028.10




                                                                 61
                                                                        江苏东方盛虹股份有限公司 2021 年半年度财务报告


 合计                     14,733,481.61    22,055,546.49                                                   36,789,028.10


(3)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

                                                                                                                      单位:元

                                                                             占应收账款期末余额
                 单位名称                         应收账款期末余额                                     坏账准备期末余额
                                                                                   合计数的比例

 第一名                                                  179,036,374.22                     26.81%             8,951,818.71

 第二名                                                  113,818,176.27                     17.05%             5,690,908.82

 第三名                                                    75,831,640.92                    11.36%             3,791,582.03

 第四名                                                    55,065,782.99                     8.25%             2,753,289.15

 第五名                                                    35,163,616.32                     5.27%             1,758,180.82

 合计                                                    458,915,590.72                     68.74%


4、应收款项融资

                                                                                                                      单位:元

                   项目                                 期末余额                                    期初余额

 应收票据                                                         264,410,675.78                          186,142,644.82

                   合计                                           264,410,675.78                          186,142,644.82

应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□ 适用 √ 不适用
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备,请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息:
□ 适用 √ 不适用
期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资
                                                                                                                      单位:元

                   项目                             期末终止确认金额                        期末未终止确认金额
银行承兑汇票                                                     2,065,184,745.57                              48,024,713.40
合计                                                             2,065,184,745.57                              48,024,713.40


5、预付款项

(1)预付款项按账龄列示

                                                                                                                      单位:元

                                            期末余额                                          期初余额
          账龄
                                   金额                    比例                      金额                      比例

 1 年以内                        269,747,801.64                   99.44%           307,960,518.77                     99.48%



                                                            62
                                                           江苏东方盛虹股份有限公司 2021 年半年度财务报告


 1 年以上                 1,529,128.04                 0.56%           1,612,940.48                      0.52%

 合计                    271,276,929.68       --                      309,573,459.25              --


(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

                                                                                                       单位: 元

              预付对象                      期末余额                        占预付款项期末余额的比例

第一名                                                 48,083,976.00                                     17.73%

第二名                                                 27,831,693.01                                     10.26%

第三名                                                 23,135,508.12                                      8.53%

第四名                                                 18,784,470.81                                      6.92%

第五名                                                 16,947,850.68                                      6.25%

合计                                                134,783,498.62                                       49.69%




6、其他应收款

                                                                                                        单位:元

                项目                        期末余额                                   期初余额

 其他应收款                                         35,158,908.27                             37,757,853.72

 合计                                               35,158,908.27                             37,757,853.72


(1)其他应收款

1)其他应收款按款项性质分类情况

                                                                                                        单位:元

              款项性质                    期末账面余额                            期初账面余额

 代垫款                                             12,092,874.76                             11,997,363.50

 各类押金及保证金                                   23,549,577.68                             29,737,799.16

 备用金                                                1,661,881.81                               448,110.73

 其他                                                  1,226,236.24                               477,010.62

 合计                                               38,530,570.49                             42,660,284.01


2)坏账准备计提情况




                                               63
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                                                                                                              单位:元

                             第一阶段               第二阶段                 第三阶段
        坏账准备          未来 12 个月预期    整个存续期预期信用损     整个存续期预期信用损            合计
                             信用损失          失(未发生信用减值)       失(已发生信用减值)

 2021 年 1 月 1 日余额       4,902,430.29                                                             4,902,430.29

 2021 年 1 月 1 日余额
                               ——                  ——                      ——                    ——
 在本期

 本期计提                   -1,505,768.07                                                            -1,505,768.07

 本期核销                         25,000.00                                                             25,000.00

 2021 年 6 月 30 日余额      3,371,662.22                                                             3,371,662.22

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
                                                                                                              单位:元

                           账龄                                                   期末余额

 1 年以内(含 1 年)                                                                                 35,625,236.44

 1至2年                                                                                               1,605,475.33

 2至3年                                                                                                 55,129.00

 3 年以上                                                                                             1,244,729.72

 合计                                                                                                38,530,570.49


3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:
                                                                                                              单位:元

                                                                本期变动金额
            类别               期初余额                                                                期末余额
                                                  计提         收回或转回        核销         其他

 其他应收款坏账准备          4,902,430.29     -1,505,768.07                     25,000.00             3,371,662.22

 合计                        4,902,430.29     -1,505,768.07                     25,000.00             3,371,662.22


4)本期实际核销的其他应收款情况

                                                                                                              单位:元

                           项目                                                   核销金额

 实际核销的其他应收款项                                                                                  25,000.00




                                                         64
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5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

                                                                                                                            单位:元

                                                                                                   占其他应收款
                                                                                                                      坏账准备期末
               单位名称                        款项的性质         期末余额           账龄          期末余额合计
                                                                                                                         余额
                                                                                                    数的比例

                                          各类押金及保证
 第一名                                                         14,321,350.00     一年以内               37.17%         716,067.50
                                          金

 第二名                                   代垫款                12,070,881.49     一年以内               31.33%         603,949.37

                                          各类押金及保证
 第三名                                                          2,540,000.00     一年以内                6.59%         127,000.00
                                          金

                                          各类押金及保证
 第四名                                                          1,042,765.12     1-2 年                  2.71%         208,553.02
                                          金

                                          各类押金及保证                          一年以内、
 第五名                                                          1,007,920.00                             2.62%         287,896.00
                                          金                                      3 年以上

 合计                                              --           30,982,916.61         --                 80.42%       1,943,465.89


7、存货

公司是否需要遵守房地产行业的披露要求



(1)存货分类

                                                                                                                            单位:元

                                                期末余额                                             期初余额

                                           存货跌价准备                                            存货跌价准备
        项目
                          账面余额         或合同履约成          账面价值          账面余额        或合同履约成         账面价值
                                               本减值准备                                           本减值准备

                     1,220,706,04                               1,220,706,04     1,058,319,38                         1,057,302,40
 原材料                                                                                             1,016,972.88
                                9.29                                     9.29              2.53                                 9.65

                     192,759,158.                               192,759,158.     180,228,684.                         180,228,684.
 在产品
                                     36                                     36                12                                   12

                     1,863,722,96          23,239,019.3         1,840,483,94     1,279,086,72       33,985,711.2      1,245,101,01
 库存商品
                                0.84                        6            1.48              9.64                   9             8.35

                                                                                 38,954,520.5                         38,954,520.5
 发出商品
                                                                                              4                                    4

                     241,154,433.                               241,154,433.     207,021,227.                         207,021,227.
 在途物资
                                     44                                     44                79                                   79

 其他                      35,973.46                              35,973.46         43,101.77                            43,101.77


                                                                    65
                                                                               江苏东方盛虹股份有限公司 2021 年半年度财务报告


                   3,518,378,57           23,239,019.3    3,495,139,55          2,763,653,64    35,002,684.1         2,728,650,96
 合计
                              5.39                   6                 6.03             6.39                  7                 2.22


(2)存货跌价准备和合同履约成本减值准备

                                                                                                                              单位:元

                                                      本期增加金额                      本期减少金额
        项目             期初余额                                                                                    期末余额
                                                      计提               其他         转回或转销       其他

 原材料                   1,016,972.88              -1,016,972.88

 库存商品                33,985,711.29              41,982,716.96                    52,729,408.89                  23,239,019.36

 合计                    35,002,684.17              40,965,744.08                    52,729,408.89                  23,239,019.36


8、其他流动资产

                                                                                                                              单位:元

                  项目                                       期末余额                                  期初余额

 增值税留抵税额                                                    1,581,846,737.83                           1,109,072,559.79

 待认证进项税                                                           14,451,142.84                               59,505,422.24

 预缴所得税等税款                                                        1,362,800.88                                1,877,217.75

 合计                                                              1,597,660,681.55                           1,170,455,199.78


9、长期股权投资

                                                                                                                              单位:元

                                                                 本期增减变动
                                                                                                                  期末余
                    期初余                           权益法       其他                                                        减值准
                                                                              其他   宣告发放   计提              额(账
  被投资单位       额(账面      追加投       减少    下确认       综合                                  其                    备期末
                                                                              权益   现金股利   减值               面价
                    价值)            资      投资    的投资       收益                                  他                     余额
                                                                              变动    或利润    准备               值)
                                                      损益        调整

 一、合营企业

 二、联营企业

 江苏新视界先
                                                     -1,331                                                       49,458
 进功能纤维创       49,789,     1,000,
                                                     ,649.5                                                       ,268.5
 新中心有限公        918.06     000.00
                                                             5                                                            1
 司

                                                                                                                  24,696
 天骄科技创业       22,478,                          2,218,
                                                                                                                  ,853.4
 投资有限公司        358.11                          495.30
                                                                                                                          1

 苏州吴江中石                   53,900               57,524                                                       53,957


                                                                  66
                                                                     江苏东方盛虹股份有限公司 2021 年半年度财务报告


 油昆仑燃气有                 ,000.0                .27                                           ,524.2
 限公司                            0                                                                      7

                              54,900                                                              128,11
                    72,268,                    944,37
 小计                         ,000.0                                                              2,646.
                     276.17                        0.02
                                   0                                                                     19

                              54,900                                                              128,11
                    72,268,                    944,37
 合计                         ,000.0                                                              2,646.
                     276.17                        0.02
                                   0                                                                     19


10、其他权益工具投资

                                                                                                               单位:元

                项目                                  期末余额                               期初余额

 非交易性权益工具                                              685,961,180.00                      685,961,180.00

 合计                                                          685,961,180.00                      685,961,180.00
非交易性权益工具投资的情况
                                                                                                              单位: 元

        项目            初始成本        本期确认的股利 累计公允价值变动 其他综合收益 指定为以公允价值计量且其
                                            收入                           转入留存收益 变动计入其他综合收益的原
                                                                                的金额              因

金元证券股份有限
                       492,500,000.00     1,257,381.70    193,461,180.00                 公司战略长期持有该项投资
公司股权投资




11、其他非流动金融资产

                                                                                                               单位:元

                项目                                  期末余额                               期初余额

 以公允价值计量且其变动计入当期损
                                                                 1,279,073.28                           6,738,046.30
 益的金融资产

 合计                                                            1,279,073.28                           6,738,046.30


12、投资性房地产

(1)采用成本计量模式的投资性房地产

√ 适用 □ 不适用




                                                          67
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                                                                                        单位:元

       项目           房屋、建筑物              土地使用权                     合计

一、账面原值

1.期初余额              1,121,718,930.08           516,874,566.26             1,638,593,496.34

2.本期增加金额              1,271,012.87                                          1,271,012.87

(1)外购                      70,536.94                                              70,536.94

(2)存货\固定资产\
                            1,200,475.93                                          1,200,475.93
在建工程转入

(3)企业合并增加



3.本期减少金额

(1)处置

(2)其他转出



4.期末余额              1,122,989,942.95           516,874,566.26             1,639,864,509.21

二、累计折旧和累计
摊销

1.期初余额                308,725,225.31           141,687,471.31               450,412,696.62

2.本期增加金额             18,806,569.73             8,434,369.45                27,240,939.18

(1)计提或摊销            18,806,569.73             8,434,369.45                27,240,939.18



3.本期减少金额

(1)处置

(2)其他转出



4.期末余额                327,531,795.04           150,121,840.76               477,653,635.80

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

(1)计提



3、本期减少金额

(1)处置

(2)其他转出




                                           68
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 4.期末余额

 四、账面价值

 1.期末账面价值                          795,458,147.91                   366,752,725.50                 1,162,210,873.41

 2.期初账面价值                          812,993,704.77                   375,187,094.95                 1,188,180,799.72


(2)采用公允价值计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用


(3)未办妥产权证书的投资性房地产情况

                                                                                                                  单位:元

                  项目                                    账面价值                          未办妥产权证书原因

 后整理部分出租厂房                                                  4,481,972.32   在申报办理之中

 盛泽镇东方市场内少量营业用房                                     18,964,937.69     在申报办理之中


13、固定资产

                                                                                                                  单位:元

                  项目                                    期末余额                               期初余额

 固定资产                                                    17,618,485,300.38                          13,773,473,835.52

 合计                                                        17,618,485,300.38                          13,773,473,835.52


(1)固定资产情况

                                                                                                                  单位:元

        项目              房屋及建筑物          机器设备             运输设备        办公及其他设备            合计

 一、账面原值:

                         5,738,150,461.7     14,321,718,805.                                             20,360,537,082.
   1.期初余额                                                     58,017,679.12      242,650,136.62
                                         9                 30                                                         83

                                             3,359,720,493.8                                             4,467,564,910.7
   2.本期增加金额         949,650,064.78                             7,153,574.06    151,040,778.12
                                                            0                                                          6

     (1)购置                                 7,072,702.06          7,099,839.54      7,664,807.67        21,837,349.27

    (2)在建工程                            3,350,208,588.2                                             4,442,997,993.3
                          949,650,064.78                                             143,139,340.37
 转入                                                       0                                                          5

    (3)企业合并
                                               2,439,203.54             53,734.52          236,630.08       2,729,568.14
 增加



   3.本期减少金额                              3,314,014.06          5,360,608.88          510,491.43       9,185,114.37


                                                             69
                                                               江苏东方盛虹股份有限公司 2021 年半年度财务报告


      (1)处置或报
                                          3,314,014.06      5,360,608.88      510,491.43      9,185,114.37
 废



                      6,687,800,526.5   17,678,125,285.                                     24,818,916,879.
   4.期末余额                                              59,810,644.30   393,180,423.31
                                   7                04                                                  22

 二、累计折旧

                      1,162,893,586.1   5,267,634,382.6                                     6,586,831,322.6
   1.期初余额                                              27,782,453.66   128,520,900.13
                                   8                 9                                                   6

   2.本期增加金额      110,952,678.45    486,055,132.96     4,187,606.81   16,445,274.14     617,640,692.36

      (1)计提        110,952,678.45    485,977,891.52     4,178,035.31   16,410,819.12     617,519,424.40

      (2)企业合并
                                             77,241.44         9,571.50        34,455.02         121,267.96
 增加

   3.本期减少金额                         1,709,916.35      1,989,148.38      439,519.39      4,138,584.12

      (1)处置或报
                                          1,709,916.35      1,989,148.38      439,519.39      4,138,584.12
 废

                      1,273,846,264.6   5,751,979,599.3                                     7,200,333,430.9
   4.期末余额                                              29,980,912.09   144,526,654.88
                                   3                 0                                                   0

 三、减值准备

   1.期初余额                                                 231,924.65                         231,924.65

   2.本期增加金额

      (1)计提



   3.本期减少金额                                             133,776.71                         133,776.71

      (1)处置或报
                                                              133,776.71                         133,776.71
 废



   4.期末余额                                                 98,147.94                          98,147.94

 四、账面价值

                      5,413,954,261.9   11,926,145,685.                                     17,618,485,300.
   1.期末账面价值                                          29,731,584.27   248,653,768.43
                                   4                74                                                  38

                      4,575,256,875.6   9,054,084,422.6                                     13,773,473,835.
   2.期初账面价值                                          30,003,300.81   114,129,236.49
                                   1                 1                                                  52


(2)暂时闲置的固定资产情况




                                                      70
                                                                     江苏东方盛虹股份有限公司 2021 年半年度财务报告


                                                                                                                单位:元

        项目                账面原值         累计折旧            减值准备            账面价值                备注

 房屋及构筑物              28,585,764.50    16,074,011.80                          12,511,752.70


(3)通过融资性售后回租的固定资产情况

                                                                                                               单位: 元

            固定资产名称                   固定资产原值                  累计折旧                 固定资产账面价值

 房屋及建筑物                                    16,381,041.41                  3,674,358.59               12,706,682.82

 机器设备                                     1,235,719,098.15              415,767,988.23             819,951,109.92

合计                                          1,252,100,139.56              419,442,346.82             832,657,792.74


(4)通过经营租赁租出的固定资产

                                                                                                                单位:元

                             项目                                                 期末账面价值

 机器设备                                                                                                  1,502,421.82

 办公及其他设备                                                                                            1,328,843.23


(5)未办妥产权证书的固定资产情况

                                                                                                                单位:元

                  项目                               账面价值                          未办妥产权证书的原因

  房屋及建筑物                                                 406,193,665.30     正在办理


14、在建工程

                                                                                                                单位:元

                  项目                               期末余额                                   期初余额

 在建工程                                                 29,646,325,840.24                        12,683,449,731.45

 工程物资                                                   1,243,887,882.02                        1,084,256,222.56

 合计                                                     30,890,213,722.26                        13,767,705,954.01


(1)在建工程情况




                                                          71
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                                                                                                                        单位:元

                                                    期末余额                                           期初余额
             项目                                         减值                                           减值
                                        账面余额                    账面价值            账面余额                   账面价值
                                                          准备                                           准备

                                 28,614,918,635.7                  28,614,918,6        8,956,796,1                8,956,796,13
 1600 万吨/年炼化一体化项目
                                                    8                       35.78           39.88                         9.88

                                                                                       3,096,336,1                3,096,336,10
 240 万吨/年 PTA 扩建项目
                                                                                            01.03                         1.03

                                                                                       191,499,662                191,499,662.
 年产 6 万吨 PET 再生纤维项目
                                                                                                 .67                          67

                                                                   13,267,196.7        12,456,064.                12,456,064.6
 PTA 三期扩建项目                      13,267,196.77
                                                                               7                  69                           9

                                                                   121,319,843.        64,404,819.                64,404,819.2
 盛泽燃机热电联产项目              121,319,843.48
                                                                               48                 22                           2

 恒创燃机热电联产项目天然气                                        16,622,527.5        15,201,387.                15,201,387.1
                                       16,622,527.56
 专用管道                                                                      6                  14                           4

 港虹 20 万吨配套 12 万吨加弹                                      13,842,762.8        3,928,118.1
                                       13,842,762.81                                                              3,928,118.10
 项目                                                                          1                   0

 年产 25 万吨再生差别化和功                                        397,077,721.        97,899,456.                97,899,456.8
                                   397,077,721.28
 能性涤纶长丝及配套加弹项目                                                    28                 87                           7

 年产 50 万吨超仿真功能性纤                                        194,440,557.
                                   194,440,557.41
 维项目                                                                        41

                                                                   274,836,595.        244,927,981                244,927,981.
 其他                              274,836,595.15
                                                                               15                .85                          85

                                 29,646,325,840.2                  29,646,325,8        12,683,449,                12,683,449,7
 合计
                                                    4                       40.24          731.45                        31.45


(2)重要在建工程项目本期变动情况

                                                                                                                        单位:元

                                                                     工程                              其中:
                                          本期                                            利息
                                                   本期              累计                              本期     本期
                                本期      转入                                            资本
 项目名              期初                          其他    期末      投入      工程                    利息     利息     资金
            预算数              增加      固定                                            化累
   称                余额                          减少    余额      占预      进度                    资本     资本     来源
                                金额      资产                                            计金
                                                   金额              算比                              化金     化率
                                          金额                                             额
                                                                      例                                额

                                                                                                                        自有
 盛泽燃     1,040,   64,40      56,91                      121,3                          15,75        6,336
                                                                     11.67     11.67                                    资金+
 机热联     000,00   4,819      5,024                      19,84                          8,069        ,402.    5.41%
                                                                           %   %                                        银行
 产项目       0.00      .22       .26                       3.48                            .36           74
                                                                                                                        借款


                                                             72
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                     8,956   19,69     33,7          28,61                                                    自有
 炼化一    67,663                                                                   819,5     630,5
                     ,796,   1,918     96,1          4,918       42.34     42.34                              资金+
 体化项    ,960,0                                                                   92,93     03,13   4.90%
                     139.8   ,603.     07.4          ,635.             %   %                                  专项
 目        00.00                                                                     4.36     4.02
                        8       31        1                 78                                                借款

 240 万
                     3,096             3,73                                                                   自有
 吨/年     3,858,            637,6                                                  220,9     56,00
                     ,336,             4,00                      100.0     100.0                              资金+
 PTA 扩    190,00            69,61                                                  25,24     7,271   5.51%
                     101.0             5,71                         0%     0%                                 专项
 建 项      0.00              1.27                                                   4.81      .77
                        3              2.30                                                                   借款
 目

 年产 25
 万吨再
 生差别
 化和功    3,516,    97,89   299,1                   397,0
                                                                 11.29     11.29                              自有
 能性涤    435,40    9,456   78,26                   77,72
                                                                       %   %                                  资金
 纶长丝     0.00       .87    4.41                        1.28
 项目及
 配套加
 弹项目

 年产 50
                                                                                                              自有
 万吨超    3,608,            194,4                   194,4
                                                                                                              资金+
 仿真功    144,48            40,55                   40,55       5.39%     5.39%
                                                                                                              银行
 能性纤     4.00              7.41                        7.41
                                                                                                              借款
 维项目

 港虹纤
 维年产
 差别化    981,67    4,659   74,95                   79,61
                                                                                                              自有
 功能性    6,800.    ,275.   2,932                   2,208       8.11%     8.11%
                                                                                                              资金
 纤维 20        00      85     .68                         .53
 万吨项
 目

                     12,22   20,95     3,76          29,40                          1,056
           80,668                                                                             692,8
                     0,095   5,074     7,80          7,368                          ,276,
 合计      ,406,6                                                 --           --             46,80             --
                     ,792.   ,993.     1,81          ,966.                          248.5
           84.00                                                                              8.53
                        85      34     9.71                 48                            3


15、使用权资产

                                                                                                              单位:元

           项目                      房屋及建筑物                      机器设备                       合计

 一、账面原值:

   1.期初余额                            694,277,696.58                    1,008,522.17               695,286,218.75



                                                          73
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   2.本期增加金额                          286,199,099.60                                          286,199,099.60

 —新增租赁                                286,199,099.60                                          286,199,099.60

   3.本期减少金额

   4.期末余额                              980,476,796.18                1,008,522.17              981,485,318.35

 二、累计折旧:

   1.期初余额

   2.本期增加金额                           23,723,069.87                   52,164.94              23,775,234.81

      (1)计提                             23,723,069.87                   52,164.94              23,775,234.81

   3.本期减少金额

   4.期末余额                               23,723,069.87                   52,164.94              23,775,234.81

 三、账面价值:

   1.期末账面价值                          956,753,726.31                  956,357.23              957,710,083.54

   2.期初账面价值                          694,277,696.58                1,008,522.17              695,286,218.75


16、无形资产

(1)无形资产情况

                                                                                                          单位:元

      项目         土地使用权          专利权           软件           排污权           其他            合计

 一、账面原
 值

      1.期初      2,322,421,521                                                                    2,458,032,737
                                    59,480,000.00   26,786,986.61   47,754,432.33   1,589,796.76
 余额                      .37                                                                                 .07

      2.本期      155,218,210.7                                                                    216,110,846.6
                                                                    60,892,635.86
 增加金额                       6                                                                               2

      (1)购                                                                                      110,653,942.3
                  49,761,306.44                                     60,892,635.86
 置                                                                                                             0

      (2)内
 部研发

      (3)企     105,456,904.3                                                                    105,456,904.3
 业合并增加                     2                                                                               2



   3.本期减
 少金额

      (1)处
 置



                                                            74
                                                               江苏东方盛虹股份有限公司 2021 年半年度财务报告




      4.期末   2,477,639,732                                   108,647,068.1                  2,674,143,583
                               59,480,000.00   26,786,986.61                   1,589,796.76
余额                    .13                                               9                            .69

二、累计摊


      1.期初   194,251,358.9                                                                  219,954,042.0
                               18,702,002.33    6,960,935.85                     39,744.92
余额                      1                                                                              1

      2.本期
               26,366,892.21    1,510,296.21    1,310,930.13                     79,489.84    29,267,608.39
增加金额

     (1)计
               24,461,995.89    1,510,296.21    1,310,930.13                     79,489.84    27,362,712.07


     (2)企
                1,904,896.32                                                                   1,904,896.32
业合并增加

      3.本期
减少金额

     (1)处




      4.期末   220,618,251.1                                                                  249,221,650.4
                               20,212,298.54    8,271,865.98                     119,234.76
余额                      2                                                                              0

三、减值准


      1.期初
余额

      2.本期
增加金额

     (1)计




      3.本期
减少金额

     (1)处




      4.期末
余额

四、账面价




                                                     75
                                                                   江苏东方盛虹股份有限公司 2021 年半年度财务报告


     1.期末    2,257,021,481                                      108,647,068.1                    2,424,921,933
                               39,267,701.46     18,515,120.63                      1,470,562.00
 账面价值                .01                                                  9                                 .29

     2.期初    2,128,170,162                                                                       2,238,078,695
                               40,777,997.67     19,826,050.76    47,754,432.33     1,550,051.84
 账面价值                .46                                                                                    .06

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。


(2)未办妥产权证书的土地使用权情况

期末余额中用于担保的无形资产情况见附注七、(62)


17、商誉

(1)商誉账面原值

                                                                                                          单位:元

  被投资单位名称或形成商誉                                    本期增加            本期减少
                                      期初余额                                                      期末余额
            的事项                                       企业合并形成的            处置

 反向购买                            1,293,588,590.25                                          1,293,588,590.25

 合计                                1,293,588,590.25                                          1,293,588,590.25


(2)商誉减值准备

                                                                                                          单位:元

  被投资单位名称或形成商誉                                    本期增加            本期减少
                                      期初余额                                                      期末余额
            的事项                                               计提              处置

 反向购买                              598,611,095.85                                              598,611,095.85

 合计                                  598,611,095.85                                              598,611,095.85


18、长期待摊费用

                                                                                                          单位:元

        项目           期初余额         本期增加金额         本期摊销金额     其他减少金额           期末余额

 炼化项目待摊费用    16,607,080.55      10,553,996.44         6,273,771.99                         20,887,305.00

 合计                16,607,080.55      10,553,996.44         6,273,771.99                         20,887,305.00


19、递延所得税资产/递延所得税负债

(1)未经抵销的递延所得税资产

                                                                                                          单位:元



                                                        76
                                                                  江苏东方盛虹股份有限公司 2021 年半年度财务报告


                                        期末余额                                        期初余额
        项目
                          可抵扣暂时性差异      递延所得税资产        可抵扣暂时性差异            递延所得税资产

 信用减值准备                 37,663,361.30         8,401,124.19             17,123,706.19               3,261,113.94

 内部交易未实现利润           95,644,330.64        14,638,848.32             47,495,210.60               7,264,677.65

 可抵扣亏损                  701,952,351.00        172,589,178.43            833,623,837.96         203,769,197.14

 资产减值准备                 25,739,019.36         4,110,852.90             37,502,684.17               5,875,402.63

 递延收益                    534,451,757.89        99,065,235.91             525,163,683.05          97,911,271.97

 其他                         20,409,697.00         5,102,424.25             54,213,848.20           13,553,462.05

 合计                      1,415,860,517.19        303,907,664.00       1,515,122,970.17            331,635,125.38


(2)未经抵销的递延所得税负债

                                                                                                              单位:元

                                        期末余额                                        期初余额
        项目
                          应纳税暂时性差异      递延所得税负债        应纳税暂时性差异            递延所得税负债

 非同一控制企业合并
                             520,970,873.69        130,242,718.43            536,891,184.79         134,222,796.20
 资产评估增值

 金融资产公允价值变
                             267,093,752.78        66,773,438.20             281,564,717.44          70,391,179.36
 动

 固定资产加速折旧          1,495,464,045.99        260,736,044.99       1,237,836,168.77            214,924,276.16

 其他                        199,353,808.60        49,838,452.15             106,971,733.78          26,742,933.44

 合计                      2,482,882,481.06        507,590,653.77       2,163,263,804.78            446,281,185.16


(3)以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

                                                                                                              单位:元

                         递延所得税资产和负   抵销后递延所得税资     递延所得税资产和负         抵销后递延所得税资
        项目
                           债期末互抵金额      产或负债期末余额        债期初互抵金额            产或负债期初余额

 递延所得税资产                                    303,907,664.00                                   331,635,125.38

 递延所得税负债                                    507,590,653.77                                   446,281,185.16


(4)未确认递延所得税资产明细

                                                                                                              单位:元

                  项目                             期末余额                                   期初余额

 可抵扣暂时性差异                                             4,716,399.01                               4,526,184.92

 可抵扣亏损                                                377,569,362.48                           282,407,847.73



                                                      77
                                                                        江苏东方盛虹股份有限公司 2021 年半年度财务报告


 合计                                                             382,285,761.49                          286,934,032.65


(5)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

                                                                                                                    单位:元

             年份                        期末金额                       期初金额                          备注

 2021 年                                    74,349,669.31                   74,352,473.97

 2022 年                                      3,949,182.33                   3,949,182.33

 2023 年                                      1,718,943.93                   1,718,943.93

 2024 年                                    66,526,849.34                   77,726,448.76

 2025 年                                   109,742,475.67                 124,660,798.74

 2026 年                                   121,282,241.90

 合计                                      377,569,362.48                 282,407,847.73                   --


20、其他非流动资产

                                                                                                                    单位:元

                                              期末余额                                         期初余额
           项目                                 减值                                               减值
                              账面余额                       账面价值              账面余额                     账面价值
                                                准备                                               准备

                                                                              9,843,705,200.                  9,843,705,20
 预付长期资产购建款        9,951,250,768.79              9,951,250,768.79
                                                                                              99                      0.99

                                                                              9,843,705,200.                  9,843,705,20
 合计                      9,951,250,768.79              9,951,250,768.79
                                                                                              99                      0.99


21、短期借款

(1)短期借款分类

                                                                                                                    单位:元

                    项目                                 期末余额                                  期初余额

 质押借款                                                                                                 209,579,964.44

 抵押借款                                                         180,000,000.00                           89,400,000.00

 保证借款                                                     1,980,904,017.97                         2,517,104,966.07

 信用借款                                                     2,315,136,481.19                         1,725,000,365.48

 抵押及保证借款                                               2,881,725,979.14                         2,361,595,011.01

 短期借款利息                                                       9,735,873.63                           10,992,310.54

 合计                                                         7,367,502,351.93                         6,913,672,617.54


                                                             78
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22、交易性金融负债

                                                                                                       单位:元

                  项目                         期末余额                                 期初余额

 交易性金融负债                                        52,500,404.96                            53,267,088.20

   其中:

 衍生金融负债                                             5,409,697.00                          53,267,088.20

 其他                                                  47,090,707.96

   其中:

 合计                                                  52,500,404.96                            53,267,088.20


23、应付票据

                                                                                                       单位:元

                  种类                         期末余额                                 期初余额

 商业承兑汇票                                          131,436,367.07                           159,098,435.12

 银行承兑汇票                                      4,934,486,236.97                         4,190,633,684.46

 合计                                              5,065,922,604.04                         4,349,732,119.58

本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。


24、应付账款

(1)应付账款列示

                                                                                                       单位:元

                  项目                         期末余额                                 期初余额

 应付货款                                          2,597,562,378.37                         1,170,560,949.96

 应付设备、工程款                                  7,050,749,481.35                         2,318,179,543.80

 合计                                              9,648,311,859.72                         3,488,740,493.76


(2)账龄超过 1 年的重要应付账款

                                                                                                       单位:元

                  项目                         期末余额                         未偿还或结转的原因

 上海圣南实业有限公司                                     7,703,943.79   未结算设备款

 汤始建华建材(淮安)有限公司                             5,343,416.82   未结算设备款

 灌云荣华物流有限公司                                     4,700,218.16   未结算设备款

 合计                                                  17,747,578.77                       --


                                                  79
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25、预收款项

(1)预收款项列示

                                                                                                            单位:元

                  项目                              期末余额                                 期初余额

 预收款项                                                    36,194,042.16                           40,041,159.00

 合计                                                        36,194,042.16                           40,041,159.00


(2)账龄超过 1 年的重要预收款项

                                                                                                            单位:元

                  项目                              期末余额                         未偿还或结转的原因

 商住楼预收租金                                                3,010,812.00   预收长租租金

 合计                                                          3,010,812.00                     --


26、合同负债

                                                                                                            单位:元

                  项目                              期末余额                                 期初余额

 预收款项                                                    734,258,895.48                          343,073,710.98

 合计                                                        734,258,895.48                          343,073,710.98


27、应付职工薪酬

(1)应付职工薪酬列示

                                                                                                            单位:元

        项目              期初余额           本期增加            合并增加          本期减少             期末余额

 一、短期薪酬            246,830,683.44   1,143,455,731.14       780,611.08    1,159,946,685.19      231,120,340.47

 二、离职后福利-
                                            63,633,134.40                         63,633,134.40
 设定提存计划

 三、辞退福利                                   358,375.00                           358,375.00

 合计                    246,830,683.44   1,207,447,240.54       780,611.08    1,223,938,194.59      231,120,340.47


(2)短期薪酬列示




                                                        80
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                                                                                                              单位:元

          项目             期初余额          本期增加            合并增加           本期减少              期末余额

 1、工资、奖金、津
                         246,266,138.00   1,012,649,826.98       780,611.08     1,029,043,526.28     230,653,049.78
 贴和补贴

 2、职工福利费                              64,606,433.59                          64,606,433.59

 3、社会保险费                              33,312,176.44                          33,312,176.44

 其中:医疗保险费                           27,253,892.65                          27,253,892.65

        工伤保险费                           1,418,836.39                           1,418,836.39

        生育保险费                           3,311,949.14                           3,311,949.14

           其他                              1,327,498.26                           1,327,498.26

 4、住房公积金                              30,288,125.86                          30,288,125.86

 5、工会经费和职工
                            564,545.44       2,599,168.27                           2,696,423.02           467,290.69
 教育经费

 合计                    246,830,683.44   1,143,455,731.14       780,611.08     1,159,946,685.19     231,120,340.47


(3)设定提存计划列示

                                                                                                              单位:元

           项目                期初余额             本期增加                  本期减少               期末余额

 1、基本养老保险                                    61,678,794.65             61,678,794.65

 2、失业保险费                                          1,954,339.75           1,954,339.75

 合计                                               63,633,134.40             63,633,134.40


28、应交税费

                                                                                                              单位:元

                  项目                              期末余额                                  期初余额

 增值税                                                       12,641,367.37                          41,317,990.96

 企业所得税                                                   71,248,838.35                          49,052,535.84

 个人所得税                                                    5,227,242.89                              1,956,139.02

 城市维护建设税                                                2,271,829.19                              3,904,395.27

 教育费附加                                                    3,239,440.93                              5,077,737.05

 房产税                                                        9,904,684.81                          11,225,085.13

 土地使用税                                                    6,239,259.95                              4,821,450.20

 印花税                                                        2,091,240.72                              6,956,591.77

 环境保护税                                                      748,184.12                              1,537,687.45




                                                         81
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 合计                                      113,612,088.33                         125,849,612.69


29、其他应付款

                                                                                          单位:元

               项目                期末余额                               期初余额

 其他应付款                                221,165,464.55                         849,826,354.37

 合计                                      221,165,464.55                         849,826,354.37


(1)其他应付款

1)按款项性质列示其他应付款

                                                                                          单位:元

               项目                期末余额                               期初余额

 应付基金份额收购款                                                               600,000,000.00

 保证金、押金、风险金                      193,992,561.91                         218,931,127.73

 预提费用                                  20,990,887.96                          21,758,405.71

 代收代付及往来款                             6,156,788.79                           9,068,273.05

 其他                                           25,225.89                              68,547.88

 合计                                      221,165,464.55                         849,826,354.37


2)账龄超过 1 年的重要其他应付款

                                                                                          单位:元

               项目                期末余额                         未偿还或结转的原因

 江苏辉源供应链管理有限公司                   3,003,800.00   履约保证金

 厦门锦园物流有限公司                         3,004,800.00   履约保证金

 太仓统运物流有限公司                         3,001,400.00   履约保证金

 合计                                         9,010,000.00                   --


30、一年内到期的非流动负债

                                                                                          单位:元

               项目                期末余额                               期初余额

 一年内到期的长期借款                  1,746,996,841.76                       1,432,589,800.00

 一年内到期的长期应付款                    422,780,204.63                         417,584,462.11

 一年内到期的租赁负债                      64,975,542.80                          44,499,953.12



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 分期付息到期还本的长期借款利息                                   52,451,554.38                         22,948,029.89

 分期付息到期还本的应付债券利息                                   47,767,123.29                         15,000,000.00

 合计                                                        2,334,971,266.86                        1,932,622,245.12


31、其他流动负债

                                                                                                              单位:元

                     项目                                期末余额                                期初余额

 短期应付债券                                                    261,728,355.02

 待转销项税额                                                     92,659,177.81                         41,395,214.97

 合计                                                            354,387,532.83                         41,395,214.97

短期应付债券的增减变动:
                                                                                                              单位:元

                                                                              按面值
 债券名                     发行日    债券期   发行金    期初余      本期发               溢折价     本期偿   期末余
             面值                                                             计提利
   称                            期     限       额        额          行                 摊销         还       额
                                                                                  息

            40,000,                            40,000,
 私募美                     2021/1/                                 259,084   2,644,3                         261,728
             000.00                   364 天    000.00
 元债                       27                                      ,000.00       55.02                       ,355.02
                美元                             美元

                                               40,000,
                                                                    259,084   2,644,3                         261,728
  合计          --               --     --      000.00
                                                                    ,000.00       55.02                       ,355.02
                                                 美元


32、长期借款

(1)长期借款分类

                                                                                                              单位:元

                     项目                                期末余额                                期初余额

 抵押借款                                                        450,000,000.00                        450,000,000.00

 保证借款                                                    2,894,792,375.83                        1,676,172,300.00

 信用借款                                                        298,500,000.00                        499,000,000.00

 保证、质押借款                                                                                        765,000,000.00

 保证、抵押借款                                             35,362,476,683.76                       13,951,156,683.76

 减:利息调整                                                    183,682,579.40                        138,666,666.67

 合计                                                       38,822,086,480.19                       17,202,662,317.09




                                                            83
                                                                         江苏东方盛虹股份有限公司 2021 年半年度财务报告


33、应付债券

(1)应付债券

                                                                                                                  单位:元

                     项目                                  期末余额                                  期初余额

 公司债券                                                          997,641,509.34                          996,698,113.14

 可转换公司债券                                                3,814,810,379.13

 合计                                                          4,812,451,888.47                            996,698,113.14


(2)应付债券的增减变动(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)

                                                                                                                  单位:元

                                                                                按面值
 债券名                     发行日    债券期   发行金      期初余      计入应                溢折价      本期偿   期末余
            面值                                                                计提利
      称                         期     限       额          额        付债券                 摊销         还       额
                                                                                     息

                                               1,000,0
 19 盛虹                    2019/9/                        996,698              30,000,      943,396              997,641
            100.00                    3年      00,000.
 G1                         30                             ,113.14                  000.00      .20               ,509.34
                                                      00

                                               5,000,0                3,753,8                                     3,814,8
 盛虹转                     2021/3/                                             2,767,1      60,984,
            100.00                    6年      00,000.                26,274.                                     10,379.
 债                         22                                                      23.29     104.88
                                                      00                   25                                            13

                                               6,000,0                3,753,8                                     4,812,4
                                                           996,698              32,767,      61,927,
  合计          --               --     --     00,000.                26,274.                                     51,888.
                                                           ,113.14                  123.29    501.08
                                                      00                   25                                            47


(3)可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

     本次发行的可转债转股期自可转债发行结束之日(2021年3月26日)满六个月后的第一个交易日(2021
年9月27日)起至可转债到期日(2027年3月21日)止。(如遇法定节假日或休息日延至其后的第1个工作日;
顺延期间付息款项不另计息)。

34、租赁负债

                                                                                                                  单位:元

                     项目                                  期末余额                                  期初余额

 长期租赁负债                                                  1,439,081,892.41                          1,035,695,067.98

 减:未确认融资费用                                                456,897,324.34                          340,408,849.23

 减:一年内到期的租赁负债                                           64,975,542.80                           44,499,953.12

 合计                                                              917,209,025.27                          650,786,265.63



                                                              84
                                                                     江苏东方盛虹股份有限公司 2021 年半年度财务报告


35、长期应付款

                                                                                                                    单位:元

                  项目                                期末余额                                  期初余额

 长期应付款                                                1,470,941,033.57                           1,691,124,778.42

 合计                                                      1,470,941,033.57                           1,691,124,778.42


(1)按款项性质列示长期应付款

                                                                                                                    单位:元

                  项目                                期末余额                                  期初余额

 应付融资租赁款                                                510,561,632.40                           750,706,221.76

 减:未确认融资费用                                            21,335,394.20                             47,772,814.56

 减:一年内到期部分                                            422,780,204.63                           417,584,462.11

 关联方借款                                                1,404,495,000.00                           1,405,775,833.33


36、递延收益

                                                                                                                    单位:元

        项目             期初余额          本期增加              本期减少            期末余额               形成原因

                                                                                                       收到与资产相关、
                      1,664,426,212.9                                             1,758,283,570.7
 政府补助                                111,616,751.00        17,759,393.27                           收益相关的政府
                                    7                                                             0
                                                                                                       补助

                      1,664,426,212.9                                             1,758,283,570.7
 合计                                    111,616,751.00        17,759,393.27                                   --
                                    7                                                             0

涉及政府补助的项目:
                                                                                                                    单位:元

                                         本期新   本期计入        本期计入      本期冲减                       与资产相
                                                                                           其他       期末余
         负债项目            期初余额    增补助   营业外收        其他收益      成本费用                        关/与收
                                                                                           变动        额
                                          金额     入金额           金额         金额                           益相关

 103 万进口设备政府补助                                                                               397,28   与资产相
                            441,428.56                           44,142.86
 (40 万吨)                                                                                            5.70   关

 12 万吨差别化化学纤维      1,232,142.                           123,214.2                            1,108,   与资产相
 (PTT)项目                        88                                      8                         928.60   关

 2015 年度“机器换人”
                                                                                                      460,42   与收益相
 工程智能化技改项目(第     486,171.42                           25,741.90
                                                                                                        9.52   关
 一批)奖励

 2015 年度机器换人工智      2,885,603.                           152,788.5                            2,732,   与资产相
 能化技改项目奖励                   55                                      0                         815.05   关


                                                          85
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2015 年省工业和信息产                                                             433,33   与资产相
                         483,333.33                 50,000.00
业转型升级专项资金                                                                  3.33   关

2016 年度机器换人工智    1,569,186.                                               1,486,   与资产相
                                                    83,087.70
能化技改项目奖励                08                                                098.38   关

2016 年度省工业和信息    1,244,966.                                               1,178,   与资产相
                                                    66,613.62
产业转型升级专项资金            16                                                352.54   关

2016 年度吴江区工业专
项升级产业基金扶持中     1,294,316.                 103,583.3                     1,190,   与资产相
“机器换人”项目(第二           46                         6                      733.10   关
批)专项资金

2017 年度工信部工业转
                         2,750,000.                                               2,675,   与资产相
型升级强基工程专项补                                75,000.00
                                00                                                000.00   关


2017 年度吴江区工业转    4,284,151.                 179,267.3                     4,104,   与资产相
型升级扶持资金                  97                         2                      884.65   关

                                                                                  44,630
2017 年工业转型升级政    45,881,768                 1,251,320                              与资产相
                                                                                  ,447.6
府补助                         .59                       .94                               关
                                                                                       5

2018/19/20 年商务发展    2,156,300.   109,10                                      2,265,   与资产相
专项资金                        00     0.00                                       400.00   关

2018 年度工业和信息转    1,795,466.                                               1,722,   与资产相
                                                    73,088.12
型升级专项资金                  14                                                378.02   关

2018 年度工业企业智能    1,752,890.                                               1,685,   与资产相
                                                    67,665.90
化技术改造奖补资金              55                                                224.65   关

2018 年度苏州市市级打
                         3,327,530.                 139,131.5                     3,188,   与资产相
造先进制造业基地专项
                                99                         2                      399.47   关
资金

2018 年度吴江区工业高    5,231,095.                 219,687.0                     5,011,   与资产相
质量发展扶持资金                43                         2                      408.41   关

2019 年度第二批省级工
业和信息产业转型升级     2,451,958.                 118,356.2                     2,333,   与资产相
专项资金(功能性聚酯纤          00                         0                      601.80   关
维智能工厂)

2019 年度省级工程技术                                                             266,42   与资产相
                         277,030.52                 10,601.30
研究中心奖励经费                                                                    9.22   关

2019 年度省级示范智能                                                             480,22   与资产相
                         497,175.14                 16,949.15
车间奖励金                                                                          5.99   关

20 万/年半消光改差别化
                         1,388,730.                                               1,290,   与资产相
全消光纤维技术改造项                                98,028.00
                                00                                                702.00   关



                                               86
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                                                                                   28,264
                          29,152,631                 888,596.5                              与资产相
40 万吨阳离子                                                                      ,035.0
                                .55                         0                               关
                                                                                        5

                                                                           86,3
                                                                                   116,24
                          25,881,000   3,980,                              87,4             与资产相
产业发展引导资金                                                                   8,651.
                                .00    178.00                              73.0             关
                                                                                       00
                                                                              0

第三批省级工业和信息
产业转型省级专项资金                                                               351,50   与资产相
                          372,222.48                 20,720.42
(国家智能制造示范项                                                                  2.06   关
目)

第一批省级工业和信息
产业转型升级专项资金                                                               380,55   与资产相
                          397,222.25                 16,666.66
(示范智能车间奖补项                                                                 5.59   关
目)

高品质阻燃纤维及制品                                 211,061.2                     39,838   与资产相
                          250,899.90
关键技术专项经费                                            4                         .66   关

工业经济升级版专项资                                                               785,69   与资产相
                          839,271.13                 53,573.30
金(智能装备和物联网)                                                               7.83   关

工业经济升级版专项资
                                                                                   132,50   与资产相
金扶持项目资金技术改      147,500.00                 15,000.00
                                                                                     0.00   关
造专项

                                       20,000                                      38,773
国望高科项目配套补助      19,509,202                 736,196.3                              与资产相
                                       ,000.0                                      ,006.1
资金                            .45                         2                               关
                                           0                                            3

                                                                                   36,066
                          37,063,241                 996,285.0                              与资产相
技术改造专项补助                                                                   ,956.3
                                .44                         6                               关
                                                                                        8

技术中心创新能力建设      2,916,666.                 166,666.6                     2,750,   与资产相
项目                             69                         6                      000.03   关

                                                                                   55,981
建设 110KV 及一条 220KV   58,969,358                 2,988,187                              与资产相
                                                                                   ,170.6
用电线路补助                    .01                       .36                               关
                                                                                        5

建设 20 万吨阳离子        6,884,589.                 688,458.9                     6,196,   与资产相
(CDP)项目                      06                         0                      130.16   关

建设 8 万吨超细旦涤纶     2,409,615.                 240,961.5                     2,168,   与资产相
低弹丝项目                       37                         4                      653.83   关

                                       1,140,                                      1,114,   与资产相
抗紫外线项目补助                                     25,333.33
                                       000.00                                      666.67   关

两化融合项目补助          8,627,500.                 493,000.0                     8,134,   与资产相


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                                  00                0                      500.00   关

                                                                           495,23   与资产相
能源节约利用政府补助       523,809.56        28,571.42
                                                                             8.14   关

                                                                           172,02
年产 150 万吨 PTA 项目科   174,138,54        2,115,508                              与资产相
                                                                           3,037.
技发展金                        5.91              .02                               关
                                                                               89

年产 2 万吨差别化低弹                                                      657,20   与资产相
                           701,513.05        44,306.12
丝技术改造项目                                                               6.93   关

宁波市“科技创新 2025
                                                                           522,44   与资产相
“重大专项第一批科技       541,776.16        19,333.34
                                                                             2.82   关
经费

                           8,800,000.        1,200,000                     7,600,   与资产相
三项科技经费
                                  00              .00                      000.00   关

省工业和信息产业转型
                                                                           796,21   与资产相
升级专)项资金(工业企     843,934.19        47,717.32
                                                                             6.87   关
业技术改造综合奖补)

省工业和信息产业转型
                                                                           305,90   与资产相
升级专项(工业企业技术     332,663.22        26,762.40
                                                                             0.82   关
改造综合奖补)

示范智能车间奖补项目
                                                                           829,83   与资产相
(全消光涤纶长丝智能       865,043.70        35,205.96
                                                                             7.74   关
制造车间)

苏州市市级工业经济升
                           1,511,818.                                      1,434,   与资产相
级版专项资金(先进制造                       77,081.36
                                  01                                       736.65   关
业重大专项项目)

                                                                           15,645
投资项目基础设施配套       15,812,234        166,594.8                              与资产相
                                                                           ,639.3
费                               .19                6                               关
                                                                                3

                                                                           225,34
                           227,954,64        2,610,097                              与资产相
土地补贴                                                                   4,547.
                                5.61              .62                               关
                                                                               99

                                                                           931,28
                           931,282,00                                               与资产相
土地开发费用补贴                                                           2,000.
                                0.00                                                关
                                                                               00

吴江区工业转型升级产                                                       473,34   与资产相
                           501,193.87        27,844.10
业基金                                                                       9.77   关

徐圩新区国家生态工业       1,416,414.        110,370.0                     1,306,   与资产相
园区专项扶持资金                  99                0                      044.99   关

                                                                           470,76   与资产相
再生纤维生产技术改造       481,787.71        11,025.77
                                                                             1.94   关


                                        88
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                                                                                                           23,066
 中央财政应急物资保障          23,866,666                             800,000.0                                       与资产相
                                                                                                           ,666.7
 体系建设补助金                       .70                                       0                                     关
                                                                                                                  0


37、其他非流动负债

                                                                                                                           单位:元

                  项目                                     期末余额                                    期初余额

 长租房租金                                                         37,553,344.92                             44,009,116.31

 合计                                                               37,553,344.92                             44,009,116.31


38、股本

                                                                                                                           单位:元

                                                           本次变动增减(+、-)
                        期初余额                                                                                  期末余额
                                       发行新股       送股         公积金转股        其他       小计

 股份总数         7,823,263,574.16                                                                         7,823,263,574.16


39、其他权益工具

(1)期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

    经中国证券监督管理委员会《关于核准江苏东方盛虹股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》(证监许可
[2021]512号)核准,公司于2021年3月22日公开发行了5,000.00万张可转换公司债券,每张面值100元,发行总额500,000.00
万元,可转换公司债券中文简称“盛虹转债”,债券代码“127030”。本次发行的可转债票面利率第一年 0.20%、第二年 0.40%、
第三年 0.60%、第四年 1.50%、第五年 1.80%、第六年 2.00%,采用每年付息一次的付息方式,到期归还本金和最后一年利
息。本次发行的可转债期限为发行之日起六年,即自2021年3月22日至2027年3月21日,转股期限为自可转债发行结束之日
(2021年3月26日)满六个月后的第一个交易日(2021年9月27日)起至可转债到期日(2027年3月21日)止,债券初始转股
价格为14.20元/股,报告期内,公司实施2020年度分红派息方案,此次权益分配实施后,债券转股价格由14.20元/股调整为
14.10元/股。


(2)期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

                                                                                                                           单位:元

                        期初                    本期增加                   本期减少                       期末
  发行在外的
                   数      账面                                          数     账面价
   金融工具                          数量             账面价值                                数量               账面价值
                   量      价值                                          量         值

 盛虹转债                          50,000,000     1,218,673,725.75                          50,000,000     1,218,673,725.75

 合计                              50,000,000     1,218,673,725.75                          50,000,000     1,218,673,725.75




                                                              89
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40、资本公积

                                                                                                               单位:元

          项目                 期初余额                 本期增加                本期减少               期末余额

 资本溢价(股本溢价)     7,257,621,400.49                                       4,216,667.38        7,253,404,733.11

 其他资本公积                  11,441,095.89                                                           11,441,095.89

 合计                     7,269,062,496.38                                       4,216,667.38        7,264,845,829.00


41、其他综合收益

                                                                                                               单位:元

                                                                        本期发生额

                                                                     减:前期
                                                        减:前期计   计入其
                                            本期所       入其他综    他综合                税后归     税后归      期末
              项目              期初余额                                        减:所得
                                            得税前       合收益当    收益当                属于母     属于少      余额
                                                                                 税费用
                                            发生额       期转入损    期转入                 公司      数股东
                                                            益       留存收
                                                                        益

                                                                                                                  145,0
 一、不能重分类进损益的其他      145,095,
                                                                                                                  95,88
 综合收益                          885.00
                                                                                                                   5.00

                                                                                                                  145,0
        其他权益工具投资公允     145,095,
                                                                                                                  95,88
 价值变动                          885.00
                                                                                                                   5.00

                                                                                                                  -5,46
 二、将重分类进损益的其他综      -3,584,7   -1,878,                                        -1,878,   -279,85
                                                                                                                  2,858
 合收益                             41.53      116.94                                       116.94      2.61
                                                                                                                    .47

                                                                                                                  -5,46
                                 -3,584,7   -1,878,                                        -1,878,   -279,85
        外币财务报表折算差额                                                                                      2,858
                                    41.53      116.94                                       116.94      2.61
                                                                                                                    .47

                                                                                                                  139,6
                                 141,511,   -1,878,                                        -1,878,   -279,85
 其他综合收益合计                                                                                                 33,02
                                   143.47      116.94                                       116.94      2.61
                                                                                                                   6.53


42、专项储备

                                                                                                               单位:元

          项目                 期初余额                 本期增加                本期减少               期末余额

 安全生产费                    34,298,948.63             7,790,368.68           10,188,615.01          31,900,702.30



                                                           90
                                                                     江苏东方盛虹股份有限公司 2021 年半年度财务报告


 合计                         34,298,948.63            7,790,368.68          10,188,615.01            31,900,702.30


43、盈余公积

                                                                                                              单位:元

        项目                  期初余额                本期增加               本期减少                期末余额

 法定盈余公积                 371,183,266.63                                                         371,183,266.63

 合计                         371,183,266.63                                                         371,183,266.63


44、未分配利润

                                                                                                              单位:元

                   项目                                       本期                             上期

 调整前上期末未分配利润                                        1,906,149,960.23                 2,039,310,549.38

 调整后期初未分配利润                                          1,906,149,960.23                 2,039,310,549.38

 加:本期归属于母公司所有者的净利润                            1,147,459,005.89                      316,308,444.37

 减:提取法定盈余公积                                                                                46,563,711.32

     应付普通股股利                                              483,486,386.60                      402,905,322.20

 期末未分配利润                                                2,570,122,579.52                 1,906,149,960.23

调整期初未分配利润明细:

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润 0.00 元。

2)、由于会计政策变更,影响期初未分配利润 0.00 元。

3)、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润 0.00 元。

4)、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润 0.00 元。

5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。


45、营业收入和营业成本

                                                                                                              单位:元

                                         本期发生额                                     上期发生额
        项目
                                收入                   成本                    收入                    成本

 主营业务                  12,768,189,626.92     10,769,909,455.18        8,176,402,440.33       7,725,698,631.70

 其他业务                   2,922,698,134.94      2,800,395,616.10        1,308,751,271.36       1,240,132,970.89

 合计                      15,690,887,761.86     13,570,305,071.28        9,485,153,711.69       8,965,831,602.59

(1)与履约义务相关的信息:




                                                         91
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                         合同分类                                                小计

商品类型

  其中:

化纤                                                                                          9,245,161,591.08

石化                                                                                          3,047,313,429.27

热电                                                                                            430,336,572.19

其他                                                                                          2,968,076,169.32

  合计                                                                                       15,690,887,761.86

收入确认时间

服务(在一段时间内履行的履约义务)                                                               45,378,034.38

商品(在某一时点转让)                                                                       15,645,509,727.48

合计                                                                                         15,690,887,761.86

(2)履约义务

    公司根据合同收取的货款,具有将商品控制权转移给客户的履约义务,未来在客户取得相关商品控制权时点确认收入并
完成履约义务。

(3)分摊至剩余履约义务的交易价格

    2021 年 6 月 30 日,销售合同分摊至剩余履约义务的交易价格为协议约定结算价。公司预计该金额将随着商品控制权转
移给客户,在未来 1 年内确认为收入。

(4)本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为734,258,895.48元,其中,
734,258,895.48元预计将于2021年度确认收入,0.00 元预计将于2022年度确认收入,0.00 元预计将于2023年度确认收入。


46、税金及附加

                                                                                                        单位:元

                  项目                           本期发生额                             上期发生额

 城市维护建设税                                            6,468,390.07                          5,759,733.84

 教育费附加                                                5,453,644.10                          5,119,794.83

 房产税                                                   23,764,325.23                         23,559,317.76

 土地使用税                                               10,552,690.91                          8,624,800.68

 车船使用税                                                   22,907.08                              10,195.94

 印花税                                                    8,075,180.35                          6,838,477.77

 土地增值税                                                2,648,095.24

 环境保护税                                                1,381,663.85                          1,863,993.38

 其他                                                         275,630.12                             298,179.64

 合计                                                     58,642,526.95                         52,074,493.84


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                                      江苏东方盛虹股份有限公司 2021 年半年度财务报告


47、销售费用

                                                                           单位:元

                项目   本期发生额                          上期发生额

 职工薪酬                       20,249,991.35                       15,461,023.58

 运费                                                              109,036,620.86

 其他                            8,274,957.47                        3,731,284.45

 合计                           28,524,948.82                      128,228,928.89


48、管理费用

                                                                           单位:元

                项目   本期发生额                          上期发生额

 职工薪酬                       95,135,449.94                       65,962,525.11

 折旧与摊销                     26,113,839.66                       20,229,806.31

 服务费                         13,167,426.97                       10,608,257.01

 水电物管费                      5,829,501.56                        5,071,284.85

 办公费                          3,445,317.69                        1,142,804.78

 保险费                          2,801,779.96                        2,122,784.25

 其他                           15,699,488.98                       13,594,036.62

 合计                           162,192,804.76                     118,731,498.93


49、研发费用

                                                                           单位:元

                项目   本期发生额                          上期发生额

 技术开发费用                   122,142,036.22                      71,205,487.89

 合计                           122,142,036.22                      71,205,487.89


50、财务费用

                                                                           单位:元

                项目   本期发生额                          上期发生额

 利息费用                       277,925,343.38                     254,642,407.06

 减:利息收入                   55,791,931.49                       29,454,547.34

 汇兑损益                       22,086,199.57                       11,866,586.42

 手续费及其他                   37,630,987.55                       11,726,658.19



                           93
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 合计                                                    281,850,599.01                     248,781,104.33


51、其他收益

                                                                                                    单位:元

                       产生其他收益的来源                           本期发生额             上期发生额

 1、当期直接确认的政府补助                                                22,607,443.52      46,259,005.10

 19 年吴江高新区人才工作先进集体                                                                 10,000.00

 2017 年国家绿色制造系统集成项目结题后补助经费                                                  300,000.00

 2018 年楼宇运营奖励                                                                            100,000.00

 2019 年度第二批省级工业和信息产业转型升级专项资金(功能性
                                                                                              3,200,000.00
 聚酯纤维智能工厂)

 2019 年度高新技术企业认定奖励经费                                                              150,000.00

 2019 年度经济奖励                                                         1,000,000.00       1,000,000.00

 2019 年度区工业高质量发展扶持基金                                                            5,300,000.00

 2019 年度省级工程研究中心奖励经费                                                              300,000.00

 2019 年度实施技术标准战略奖励                                                                  100,000.00

 2019 年度吴江区工业高质量发展扶持资金                                                        3,238,300.00

 2019 年工业巨联网创新发展工程项目拨款                                       180,000.00

 2019 年进口贴息补助                                                         480,182.77

 2019 年省级商务发展专项资金                                                                    180,000.00

 2019 年质量强省专项经费低碳产品认证奖励                                                         50,000.00

 2020 年度第一批江苏省高新技术企业培育资金                                                      150,000.00

 2020 年度高新技术培育企业认定奖补                                                              200,000.00

 2020 年度高新技术企业区级奖励资金                                           100,000.00

 2020 年度经济奖励                                                           81,700.00

 2020 年度实施商标战略和技术标准战略及质量强区建设项目奖励
                                                                             118,000.00
 资金

 2020 年度市级打造先进制造业基地专项资金                                                        400,000.00

 2020 年国家制造业高质量发展资金                                                              4,740,000.00

 2020 年商务发展专项资金                                                     95,600.00

 2020 年省级工业企业技术改造综合奖补资金                                     670,000.00

 2020 年省商务发展资金                                                     1,247,321.26

 2020 年实施技术标准战略奖励资金                                             100,000.00

 2021 年度苏州市市级打造先进制造业基地专项资金                               400,000.00




                                                    94
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 产业链核心技术攻关项目                                          1,000,000.00

 第二十届中国专利奖吴江奖项配套奖励                                                            100,000.00

 防疫补助                                                                                3,589,200.00

 工业和信息产业发展奖补资金                                          200,000.00

 减免税                                                                                        14,688.82

 经发局减煤奖补资金                                                  759,000.00

 绿色制造联合体其他成员单位的政府经费                                                          790,000.00

 宁波市科技创新 2025 重大专项补助经费                                435,000.00

 培训补助                                                            647,400.00

 上市公司再融资奖励                                              3,600,000.00

 上市重组补助                                                                           11,983,400.00

 市级智能工厂奖励                                                1,000,000.00

 外地员工留平过年专项补贴                                            580,500.00

 先进制造业集群(高端纺织)专项资金                                  120,000.00

 线上安全培训补贴                                                1,128,000.00

 小创基地扶持资金                                                                              500,000.00

 疫情防控期间保障企业用工返岗补贴                                                        2,141,502.20

 资产重组税收贡献奖励                                                                    3,804,400.00

 2019 年工业和信息产业发展奖补资金(第二批)                                                   807,900.00

 就业补助                                                            634,269.59                400,000.00

 个税、所得税手续费返还                                              595,992.26                504,740.47

 稳岗补贴                                                        7,199,170.88            1,967,573.61

 其他                                                                235,306.76                237,300.00

 2、由递延收益转入的政府补助                                    17,759,393.27           18,112,228.22

 总计                                                           40,366,836.79           64,371,233.32


52、投资收益

                                                                                                  单位:元

                      项目                      本期发生额                        上期发生额

 权益法核算的长期股权投资收益                           944,370.02                      11,285,673.30

 交易性金融资产在持有期间的投资收益                      37,530.06                       9,087,190.58

 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入             1,257,381.70

 理财/信托产品利息收入                                1,483,369.24                       6,197,146.58

 期货交易收益                                       -64,583,377.72



                                               95
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 处置金融资产取得的投资收益                                     -37,910,245.19                   55,169,861.37

 合计                                                           -98,770,971.89                   81,739,871.83


53、公允价值变动收益

                                                                                                         单位:元

      产生公允价值变动收益的来源                 本期发生额                             上期发生额

 交易性金融资产                                               8,476,191.23                      -21,728,865.19

 交易性金融负债                                              -5,196,358.50

 合计                                                         3,279,832.73                      -21,728,865.19


54、信用减值损失

                                                                                                         单位:元

                   项目                          本期发生额                             上期发生额

 其他应收款坏账损失                                           1,505,768.07                        1,242,027.63

 应收账款坏账损失                                            -22,055,546.49                       6,505,030.82

 合计                                                        -20,549,778.42                       7,747,058.45


55、资产减值损失

                                                                                                         单位:元

                   项目                          本期发生额                             上期发生额

 存货跌价损失及合同履约成本减值损
                                                             -40,965,744.08                     -31,649,207.75
 失

 合计                                                        -40,965,744.08                     -31,649,207.75


56、资产处置收益

                                                                                                         单位:元

          资产处置收益的来源                     本期发生额                             上期发生额

 处置固定资产收益                                               224,962.43                             89,522.25


57、营业外收入

                                                                                                         单位:元

                                                                                      计入当期非经常性损益的金
            项目                    本期发生额                    上期发生额
                                                                                                 额

 接受捐赠                                  967,392.50                                                 967,392.50


                                                        96
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 赔偿/罚款收入                          11,793,792.49                  2,618,954.11              11,793,792.49

 无需支付的款项                             78,529.02                  9,373,291.91                    78,529.02

 其他                                      403,159.65                  1,190,323.57                    403,159.65

 合计                                   13,242,873.66                 13,182,569.59              13,242,873.66


58、营业外支出

                                                                                                          单位:元

                                                                                      计入当期非经常性损益的金
              项目                  本期发生额                    上期发生额
                                                                                                 额

 赔偿款、罚款、滞纳金支出                   44,521.89                    153,153.42                    44,521.89

 其他                                      225,559.36                     18,540.00                    225,559.36

 非流动资产毁损报废损失                    250,873.47                    683,712.19                    250,873.47

 合计                                      520,954.72                    855,405.61                    520,954.72


59、所得税费用

(1)所得税费用表

                                                                                                          单位:元

                     项目                         本期发生额                            上期发生额

 当期所得税费用                                              131,418,570.41                      20,494,784.14

 递延所得税费用                                              89,036,929.99                      -68,328,716.39

 合计                                                        220,455,500.40                     -47,833,932.25


(2)会计利润与所得税费用调整过程

                                                                                                          单位:元

                            项目                                               本期发生额

 利润总额                                                                                     1,363,536,831.32

 按法定/适用税率计算的所得税费用                                                                340,884,207.82

 子公司适用不同税率的影响                                                                      -120,299,645.78

 非应税收入的影响                                                                                -1,670,960.73

 不可抵扣的成本、费用和损失的影响                                                                      427,204.39

 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响                                                       -148,812.67

 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣
                                                                                                 32,071,744.48
 亏损的影响

 其他                                                                                           -30,808,237.11


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 所得税费用                                                                       220,455,500.40


60、现金流量表项目

(1)收到的其他与经营活动有关的现金

                                                                                          单位:元

                项目                  本期发生额                          上期发生额

 政府补助                                      82,033,821.52                      408,594,005.10

 利息收入                                      66,418,350.38                       25,710,253.14

 往来款                                        126,450,348.19                     397,467,033.93

 营业外收入                                    11,879,267.43                        3,811,839.04

 受限资金收回                              2,440,109,870.17                     1,485,094,015.75

 合计                                      2,726,891,657.69                     2,320,677,146.96


(2)支付的其他与经营活动有关的现金

                                                                                          单位:元

                项目                  本期发生额                          上期发生额

 往来款                                        950,023,599.47                     189,874,776.92

 销售及管理费用支出                            40,254,840.04                      112,112,002.36

 财务费用                                      34,936,513.95                       11,726,658.19

 营业外支出                                        270,081.25                          171,496.31

 受限资金支出                              4,065,823,777.19                     2,402,578,962.72

 合计                                      5,091,308,811.90                     2,716,463,896.50


(3)收到的其他与投资活动有关的现金

                                                                                          单位:元

                项目                  本期发生额                          上期发生额

 企业合并收到的现金                            67,381,297.29                            8,180.89

 留抵增值税退税等                              327,687,529.70                      44,055,155.51

 合计                                          395,068,826.99                      44,063,336.40


(4)支付的其他与投资活动有关的现金






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(5)收到的其他与筹资活动有关的现金

                                                                                                      单位:元

                  项目                           本期发生额                           上期发生额

 关联方资金                                           1,700,000,000.00                       850,000,000.00

 融资性售后回租                                           170,000,000.00                     150,001,000.00

 合计                                                 1,870,000,000.00                     1,000,001,000.00


(6)支付的其他与筹资活动有关的现金

                                                                                                      单位:元

                  项目                           本期发生额                           上期发生额

 关联方资金                                           1,700,000,000.00                     1,850,000,000.00

 融资性售后回租                                           410,314,245.36                     262,389,731.10

 租赁负债                                                  15,664,656.07

 合计                                                 2,125,978,901.43                     2,112,389,731.10


61、现金流量表补充资料

(1)现金流量表补充资料

                                                                                                      单位:元

                         补充资料                               本期金额                   上期金额

 1.将净利润调节为经营活动现金流量:                               --                         --

    净利润                                                       1,143,081,330.92             61,031,304.36

    加:资产减值准备                                                40,965,744.08             23,902,149.30

    信用减值损失                                                    20,549,778.42

        固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
                                                                   637,737,952.55            588,386,686.13
 折旧、使用权资产折旧

        无形资产摊销                                                21,888,716.99             13,084,795.05

        长期待摊费用摊销

        处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
                                                                        -224,962.43                -89,522.25
 (收益以“-”号填列)

        固定资产报废损失(收益以“-”号填列)                           -66,811.24                676,392.19

        公允价值变动损失(收益以“-”号填列)                      -3,279,832.73             21,728,865.19

        财务费用(收益以“-”号填列)                             342,050,589.97            215,295,884.81

        投资损失(收益以“-”号填列)                              67,980,552.42            -81,739,871.83



                                                     99
                                                                  江苏东方盛虹股份有限公司 2021 年半年度财务报告


         递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)                     27,727,461.38           -108,128,905.08

         递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)                     61,309,468.61             39,800,188.69

         存货的减少(增加以“-”号填列)                           -807,454,337.89           -579,848,067.69

         经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)               -1,513,991,924.54         -1,154,120,546.44

         经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)                  677,448,060.67          1,353,956,282.63

         其他                                                         -2,398,246.33                 3,646,165.61

         经营活动产生的现金流量净额                                  713,323,540.85            397,581,800.67

 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:                             --                         --

    债务转为资本

    一年内到期的可转换公司债券

    融资租入固定资产

 3.现金及现金等价物净变动情况:                                     --                         --

    现金的期末余额                                                22,846,159,969.85          5,963,684,394.91

    减:现金的期初余额                                            12,820,680,285.00          4,425,526,037.17

    加:现金等价物的期末余额

    减:现金等价物的期初余额

    现金及现金等价物净增加额                                      10,025,479,684.85          1,538,158,357.74


(2)现金和现金等价物的构成

                                                                                                         单位:元

                  项目                              期末余额                             期初余额

 一、现金                                             22,846,159,969.85                     12,820,680,285.00

 其中:库存现金                                                 169,507.08                            213,497.81

        可随时用于支付的银行存款                      22,747,525,206.97                     12,743,853,472.98

        可随时用于支付的其他货币资金                        98,465,255.80                       76,613,314.21

 三、期末现金及现金等价物余额                         22,846,159,969.85                     12,820,680,285.00


62、所有权或使用权受到限制的资产

                                                                                                         单位:元

         项目               期末账面价值                                     受限原因

 货币资金                    4,030,140,599.12    银行承兑汇票保证金、信用证保证金等

 存货                           491,000,000.00   流动资金贷款

 固定资产                    3,934,828,479.71    流动资金贷款、项目贷款等

 无形资产                    1,665,246,608.79    流动资金贷款、项目贷款等


                                                      100
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 交易性金融资产          815,055,278.04     银行承兑汇票

 在建工程                23,008,849.56      项目贷款

 合计                 10,959,279,815.22                                   --


63、外币货币性项目

(1)外币货币性项目

                                                                                                  单位:元

               项目          期末外币余额                    折算汇率              期末折算人民币余额

 货币资金                         --                            --                      1,907,673,192.75

 其中:美元                     276,706,122.60      6.4601                              1,787,549,222.61

        欧元                     15,568,258.85      7.6862                                119,660,751.15

        港币                              390.30    0.8321                                        324.76

        新元                           96,331.91    4.8027                                    462,893.30

        日元                                16.00   0.0584                                          0.93



 应收账款                         --                            --                        568,443,698.05

 其中:美元                      87,993,018.38      6.4601                                568,443,698.05

        欧元

        港币



 长期借款                         --                            --                        244,792,375.83

 其中:美元                      26,000,000.00      6.4601                                167,962,600.00

        欧元                      9,995,807.53      7.6862                                 76,829,775.83

        港币



 其他应收款                       --                            --                          1,641,149.64

 其中:新元                            341,536.76   4.8027                                  1,641,149.64



 短期借款                         --                            --                        286,818,537.76

 其中:美元                      44,398,467.17      6.4601                                286,818,537.76



 应付账款                         --                            --                      1,216,370,747.21

 其中:美元                     174,451,627.52      6.4601                              1,126,974,958.88




                                                 101
                                                               江苏东方盛虹股份有限公司 2021 年半年度财务报告


       欧元                      11,212,522.09        7.6862                                 86,181,687.26

       日元                      55,000,000.00        0.0584                                  3,213,540.00

       瑞士法郎                               80.00   7.0134                                        561.07



 其他应付款                      --                               --                          1,400,706.92

 其中:美元                           216,080.51      6.4601                                  1,395,901.70

       新元                             1,000.00      4.8027                                      4,805.22



 一年内到期的非流动负债          --                               --                         21,614,177.32

 其中:美元                       2,011,562.68        6.4601                                 12,994,896.07

       欧元                       1,121,396.95        7.6862                                  8,619,281.25


(2)境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。

□ 适用 √ 不适用


64、政府补助

(1)政府补助基本情况

                                                                                                    单位:元

               种类                    金额                      列报项目            计入当期损益的金额

 与日常经营活动相关的政府补助         111,616,751.00     递延收益                            17,759,393.27

 与日常经营活动相关的政府补助         22,607,443.52      其他收益                            22,607,443.52


(2)政府补助退回情况

□ 适用 √ 不适用


八、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

(1)本期发生的非同一控制下企业合并




                                                  102
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                                                                                                                   单位:元

                                                                                                    购买日至   购买日至
  被购买方名      股权取得       股权取    股权取得      股权取得                       购买日的    期末被购   期末被购
                                                                         购买日
        称          时点         得成本         比例        方式                        确定依据    买方的收   买方的净
                                                                                                      入           利润

 国望高科纤
                  2021 年 06                                            2021 年 06     工商变更
 维(宿迁)有                       0.00        95.00%   现金收购                                       0.00         0.00
                  月 24 日                                              月 24 日       日
 限公司

 泗阳意杨环
                  2021 年 06                                            2021 年 06     工商变更
 保科技有限                         0.00        95.00%   现金收购                                       0.00         0.00
                  月 25 日                                              月 25 日       日
 公司

   2021 年 6 月 5 日,公司全资子公司盛虹新材料(宿迁)有限公司与泗阳科创投资发展有限公司、江苏东方盛虹股份有限
公司签署《股权转让协议书》,泗阳科创投资发展有限公司、江苏东方盛虹股份有限公司分别将其持有的国望高科纤维(宿
迁)有限公司 95%、5%股权,以 0.00 元价格转让给盛虹新材料(宿迁)有限公司,国望高科纤维(宿迁)有限公司于 2021
年 6 月 24 日获得了更新的营业执照。
   泗阳意杨环保科技有限公司为国望高科纤维(宿迁)有限公司全资子公司,公司取得国望高科纤维(宿迁)有限公司股
权,一并取得泗阳意杨环保科技有限公司股权。


(2)合并成本及商誉

本期公司以 0.00 元价格受让国望高科纤维(宿迁)有限公司、泗阳意杨环保科技有限公司股权,购买日取得的标的公司于
购买日可辨认净资产公允价值份额为 0.00 元,不产生商誉。




(3)被购买方于购买日可辨认资产、负债

                                                                                                                   单位:元

                                  国望高科纤维(宿迁)有限公司                          泗阳意杨环保科技有限公司

                               购买日公允价值          购买日账面价值              购买日公允价值       购买日账面价值

 资产:                          915,201,371.85          915,201,371.85

 其中:货币资金                   67,381,297.29           67,381,297.29

     无形资产                    103,552,008.00          103,552,008.00

     在建工程                    194,440,557.41          194,440,557.41

     其他非流动资产              526,670,701.16          526,670,701.16

 负债:                          915,201,371.85          915,201,371.85

 其中:其他应付款                790,015,000.00          790,015,000.00


     递延收益                     86,387,473.00           86,387,473.00




                                                            103
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(4)购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失

是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否


九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

(1)企业集团的构成


                                                                                         持股比例
         子公司名称            主要经营地         注册地           业务性质                                     取得方式
                                                                                       直接         间接

 江苏盛泽东方恒创能源有限
                              苏州市          苏州市           能源销售和管理          100.00%                投资设立
 公司

 江苏盛泽燃机热电有限公司     苏州市          苏州市           供电、供热              100.00%                投资设立

                                                               涤纶长丝的研                                   非同一控制下
 江苏国望高科纤维有限公司     苏州市          苏州市                                   100.00%
                                                               发、生产和销售                                 企业合并

 江苏盛虹石化产业发展有限
                              苏州市          苏州市           石化产业投资            100.00%                投资设立
 公司

 盛虹新材料(宿迁)有限公司   宿迁市          宿迁市           新材料技术研发          100.00%                投资设立

                                                               软件和信息技术
 苏州盛虹数云科技有限公司     苏州市          苏州市                                   100.00%                投资设立
                                                               服务


(2)重要的非全资子公司

                                                                                                                     单位:元

                                   少数股东持股        本期归属于少数股       本期向少数股东宣告     期末少数股东权益余
         子公司名称
                                      比例                 东的损益              分派的股利                     额

 盛虹炼化(连云港)有限公司              22.26%           -4,377,674.97                                    5,001,949,245.02


(3)重要非全资子公司的主要财务信息

                                                                                                                     单位:元

                              期末余额                                                    期初余额
  子公
                  非流                        非流                              非流                         非流
  司名    流动              资产      流动                 负债       流动              资产       流动               负债
                  动资                        动负                              动资                         动负
   称     资产              合计      负债                 合计       资产              合计       负债               合计
                      产                          债                             产                           债

 盛虹     25,69   40,70     66,40     10,51   33,41        43,93      14,35    20,27    34,63      3,876     11,76   15,64
 炼化     9,678   4,492     4,170     8,968   4,630        3,598      7,422    8,375    5,798      ,144,     9,771   5,916



                                                            104
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 (连       ,541.     ,042.    ,583.      ,224.        ,728.     ,953.     ,432.      ,830.      ,263.      616.7     ,633.    ,250.
 云港)       69         13       82         42           60        02        88          75          63          0       33        03
 有限
 公司

                                                                                                                               单位:元

                                   本期发生额                                                      上期发生额
 子公司名
                                            综合收益           经营活动                                     综合收益       经营活动
    称         营业收入        净利润                                        营业收入          净利润
                                              总额             现金流量                                       总额         现金流量

 盛虹炼化
               1,141,874      -17,152,4     -19,310,3          -1,909,18    51,668,97       -10,510,7       -10,510,7      204,242,8
 (连云港)
                    ,840.20      13.25            82.80         8,215.24           1.06          08.42            08.42         65.74
 有限公司


2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

(1)交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

                                                                                                                               单位:元

                                                                                    盛虹炼化(连云港)有限公司

 购买成本/处置对价                                                                                                                 0.00

 减:按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额                                                                        4,216,667.38

 差额                                                                                                                  -4,216,667.38

 其中:调整资本公积                                                                                                    -4,216,667.38


3、在合营安排或联营企业中的权益

(1)重要的合营企业或联营企业


                                                                                                 持股比例             对合营企业或联
                                            主要经营
        合营企业或联营企业名称                                  注册地      业务性质                                  营企业投资的会
                                                  地                                           直接        间接
                                                                                                                        计处理方法

 天骄科技创业投资有限公司                   苏州市             苏州市      创业投资            33.33%                 权益法核算

 江苏新视界先进功能纤维创新中心有                                          研究和试验
                                            苏州市             苏州市                                      48.00%     权益法核算
 限公司                                                                    发展

 苏州吴江中石油昆仑燃气有限公司             苏州市             苏州市      燃气经营                        49.00%     权益法核算


(2)重要联营企业的主要财务信息




                                                                  105
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                                                                                                       单位:元

                           期末余额/本期发生额                               期初余额/上期发生额

                江苏新视界先                                     江苏新视界先
                                              苏州吴江中石                                         苏州吴江中
                进功能纤维创   天骄科技创业                      进功能纤维创    天骄科技创业投
                                              油昆仑燃气有                                         石油昆仑燃
                新中心有限公   投资有限公司                      新中心有限公     资有限公司
                                                   限公司                                          气有限公司
                    司                                                司

                175,858,348.   22,450,109.7                      200,922,457.
 流动资产                                                                         11,561,890.78
                          12              8                                19

                245,034,466.   58,581,882.2      110,219,547.    177,369,212.
 非流动资产                                                                       61,830,621.33
                          46              2                 25             02

                420,892,814.   81,031,992.0      110,219,547.    378,291,669.
 资产合计                                                                         73,392,512.11
                          58              0                 25             21

                23,660,699.2                                     45,217,696.8
 流动负债                      6,941,462.79        102,150.79                      5,957,468.79
                           3                                                0

                272,895,873.                                     208,286,752.
 非流动负债
                          08                                               98

                296,556,572.                                     253,504,449.
 负债合计                      6,941,462.79        102,150.79                      5,957,468.79
                          31                                               78

 归属于母公司   106,445,510.   74,090,529.2      110,117,396.    106,275,710.
                                                                                  67,435,043.32
 股东权益                 97              1                 46             53

 按持股比例计
                51,093,845.2   24,696,853.4      53,957,524.2    51,012,341.0
 算的净资产份                                                                     22,478,358.11
                           7              1                 7               5
 额

                -1,635,576.7
 --其他                                       &ensp