大冷股份:关于公司2017年度非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明

信永中和会计师事务所           北 京 市 东 城 区 朝 阳 门 北 大 街 联系电话: +86(010)6554 2288
                                                  8号富华大厦A座9层                   telephone +86(010)6554 2288
                                                                                             :
                                                  9/F, Block A, Fu Hua Mansion ,
                   ShineWing                      N o.8, Chao yang men Bei d ajie ,
                                                  D o n g c h e n g D i s t r i c t , B e i j i n g , 传真:      +86(010)6554 7190
                   certified public accountants   100027, P.R.C hina                                  facsimile: +86(010)6554 7190
                       关于大连冷冻机股份有限公司
  2017 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明
                                                                                       XYZH/2018DLA10189
大连冷冻机股份有限公司全体股东:
    我们按照中国注册会计师审计准则审计了大连冷冻机股份有限公司(以下简称大冷股
份)2017 年度财务报表,包括 2017 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表、2017 年度
的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及财
务报表附注,并于 2018 年 4 月 20 日出具了 XYZH/2018DLA10187 号无保留意见的审计报告。
    根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司
与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发[2003]56 号文),以及
深圳证券交易所相关披露的要求,大冷股份编制了本专项说明所附的大冷股份 2017 年度
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表(以下简称汇总表)。
    编制和对外披露汇总表,并确保其真实性、合法性及完整性是大冷股份的责任。我们
对汇总表所载资料与我们审计大冷股份 2017 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计
的财务报表的相关内容进行了核对,在所有重大方面没有发现不一致。
    除对大冷股份 2017 年度财务报表执行审计,以及将本专项说明后附的汇总表所载项
目金额与我们审计大冷股份 2017 年度财务报表时大冷股份提供的会计资料和经审计的财
务报表的相关内容进行核对外,我们没有对本专项说明后附的汇总表执行任何附加程序。
   为了更好地理解大冷股份公司 2017 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情
况,汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
    本专项说明仅供大冷股份为 2017 年度报告披露之目的使用,未经本事务所书面同意,
不得用于其他任何目的。
信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)     中国注册会计师:隋 国 军
                                         中国注册会计师:王     栋
           中国   北京                   二○一八年四月二十日
附件一
                                                                                          2017年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
上市公司名称:大连冷冻机股份有限公司                                                                                                                                                                                              单位:万元
                                                                                                                                 2017年度占用累计
                                                                    占用方与上市公司的    上市公司核算的会   2017年期初占用资                       2017年度占用资金   2017年度偿还累计    2017年期末占用资
         非经营性资金占用                资金占用方名称                                                                          发生金额(不含利                                                             占用形成原因     占用性质
                                                                          关联关系              计科目           金余额                               的利息(如有)        发生金额            金余额
                                                                                                                                       息)
现大股东及其附属企业
               小计                             -                              -                 -                                                                                                                  -              -
前大股东及其附属企业
               小计                             -                              -                 -                                                                                                                  -              -
               总计                             -                              -                 -                                                                                                                  -              -
                                                                                                                                 2017年度往来累计
                                                                    往来方与上市公司的    上市公司核算的会   201 7年期初往来资                      2017年度往来资金   201 7年度偿还累计   2017年期末往来资
         其它关联资金往来                资金往来方名称                                                                          发生金额(不含利                                                             往来形成原因     往来性质
                                                                          关联关系              计科目            金余额                             的利息(如有)         发生金额           金余额
                                                                                                                                       息)
                               大连冰山集团冷冻设备有限公司          冰山集团联营公司         应收账款                   0.35               78.27                                 78.62                 -     商品销售和采购   经营性往来
                               大连冰山帕特技术有限公司                  冰山集团子公司       应收账款                   0.56              262.71                                263.27                 -     商品销售和采购   经营性往来
                                                                                              应收票据                    -                  3.91                                   -                  3.91   商品销售和采购   经营性往来
大股东及其附属企业             大连斯频德环境设备有限公司            冰山集团联营公司         应收账款                   4.67               11.08                                 13.80                1.95   商品销售和采购   经营性往来
                                                                                              预付账款                    -                 19.31                                 15.51                3.80   商品销售和采购   经营性往来
                                                                                              应收账款                    -                 78.29                                 10.09               68.20   商品销售和采购   经营性往来
                               BAC(大连)有限公司                       冰山集团子公司
                                                                                              预付账款                  31.82                 -                                   31.82                 -     商品销售和采购   经营性往来
               小计                             -                              -                 -                      37.40              453.57                -               413.11               77.86         -              -
上市公司的子公司及其附属企业
               小计                             -                              -                 -                                                                                                                  -              -
关联自然人及其控制的法人
               小计                             -                              -                 -                                                                                                                  -              -
其他关联人及其附属企业
               小计                             -                              -                 -                                                                                                                  -              -
               总计                             -                              -                 -                     37.40              453.57                -               413.11               77.86          -              -
注: 大连第三制冷设备厂于2017年10月16日更名为大连冰山帕特技术有限公司。

关闭窗口