*ST西发:2021年第三季度报告

                                            Third quarter report of 2021


                  2021年第三季度报告全文

                       西藏发展股份有限公司
                             2021 年 10月

1 / 西藏发展股份有限公司                     第三季度报告 Third quarter report of 2021
                                          2021 年第三季度报告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整,没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。


重要内容提示:

董事、监事、高级管理人员是否存在对季度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整的情况
□ 是 √ 否
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗
漏,并承担个别和连带的法律责任。
2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明:保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。
3.第三季度报告是否经过审计。

□ 是 √ 否
4.审计师发表非标意见的事项
□ 适用 √ 不适用


一、主要财务数据

(一)主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否

                                                   本报告期比上年                                年初至报告期末比上年
                               本报告期                                  年初至报告期末
                                                     同期增减                                          同期增减

营业收入(元)                  116,393,631.18                -11.19%          305,801,148.97                     10.21%

归属于上市公司股东的
                                  -3,002,883.67                 83.36%         -13,196,557.65                     77.24%
净利润(元)

归属于上市公司股东的
扣除非经常性损益的净              6,374,688.37             1,251.82%            11,568,096.68                 567.67%
利润(元)

经营活动产生的现金流
                                 ——                  ——                    -14,476,642.91                     79.84%
量净额(元)

基本每股收益(元/股)                      -0.01                83.36%                   -0.05                    77.27%

稀释每股收益(元/股)                      -0.01                83.36%                   -0.05                    77.27%

加权平均净资产收益率                      -7.93%                    —                -30.72%                 860.42%

                             本报告期末              上年度末                   本报告期末比上年度末增减

总资产(元)                    933,193,528.08         915,687,317.49                                             1.91%

归属于上市公司股东的             36,360,506.46          49,557,064.11                                          -26.63%


 2 / 西藏发展股份有限公司                                                第三季度报告 Third quarter report of 2021
所有者权益(元)

注:“本报告期”指本季度初至本季度末 3 个月期间。

截止披露前一交易日的公司总股本:

截止披露前一交易日的公司总股本(股)                                                                     263,758,491

用最新股本计算的全面摊薄每股收益:

支付的优先股股利(元)                                                                                              0.00

支付的永续债利息(元)                                                                                              0.00

用最新股本计算的全面摊薄每股收益(元/股)                                                                       -0.05

注:“用最新股本计算的全面摊薄每股收益(元/股)”主要用于计算市盈率等指标,应根据证监会《证券期货业统计指标标
准指引(2019 年修订)》规定口径计算,请以“截止披露前一交易日的公司总股本(股)”为基数(包括回购股份)进行计
算,与利润表中每股收益计算口径可能存在不一致的情形。


(二)非经常性损益项目和金额

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                             单位:元

                                                                        年初至报告期期末
                    项目                            本报告期金额                                      说明
                                                                              金额

非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备
的冲销部分)

越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免

计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务
密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定                                       192,030.82
额或定量持续享受的政府补助除外)

计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费               2,968,029.65          8,795,552.75

企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成
本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资
产公允价值产生的收益

非货币性资产交换损益

委托他人投资或管理资产的损益

因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项
资产减值准备

债务重组损益

企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等

交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部
分的损益

同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日



 3 / 西藏发展股份有限公司                                               第三季度报告 Third quarter report of 2021
的当期净损益

                                                                                           主要为涉诉案件计提的
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益         -10,580,652.38         -28,732,902.38
                                                                                           利息

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务
外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生
的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、
交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资
收益

单独进行减值测试的应收款项减值准备转回

对外委托贷款取得的损益

采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产
公允价值变动产生的损益

根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益
进行一次性调整对当期损益的影响

受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外收入和支出                  -323,897.21            -264,540.47

其他符合非经常性损益定义的损益项目



减:所得税影响额                                       237,971.90             785,195.51

       少数股东权益影响额(税后)                    1,203,080.20           3,969,599.54

合计                                                 -9,377,572.04        -24,764,654.33             --

注:1、各非经常性损益项目按税前金额列示。

    2、非经常性损益项目中的损失类应以负数填写。
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况:

□ 适用 √ 不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目
的情况说明

□ 适用 √ 不适用

             项目               涉及金额(元)                                 原因



公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常
性损益的项目的情形。

公司年初至报告期末不存在非经常性损益项目。


(三)主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因

√ 适用 □ 不适用

 4 / 西藏发展股份有限公司                                            第三季度报告 Third quarter report of 2021
                                                                                     同比增减
   资产负债表项目        2021年09月30日       2020年12月31日      同比增减                             变动原因分析
                                                                                        比例
                                                                                                    主要原因为本期支付
 货币资金                    16,636,090.83        29,092,128.25     -12,456,037.42        -42.82%
                                                                                                    债务和解协议款所致
                                                                                                    主要原因为主要原材
                                                                                                    料新瓶当期订购量减
 存货                                                                -9,727,246.57        -50.04%
                               9,712,263.41       19,439,509.98                                     少,下单时间推迟至
                                                                                                    10月所致。
                                                                                     同比增减
        利润表项目        2021年1-9月          2020年1-9月        同比增减                             变动原因分析
                                                                                        比例
                                                                                                    主要原因为本期部分
 财务费用                    18,211,464.55        42,137,987.88     -23,926,523.33        -56.78% 案件因法院驳回起
                                                                                                    诉,故停止计息所致。
                                                                                                    主要原因为本期联营
投资收益
                              -6,868,125.68      -10,394,222.69       3,526,097.01         33.92% 企业亏损同比降低所
(损失以“-”号填列)
                                                                                                    致。
                                                                                                    主要原因为本期应收
信用减值损失 (损失以          -2,318,043.50      -19,718,919.78      17,400,876.28         88.24% 账款应计提的坏账准
“-”号填列)                                                                                       备减少所致。
                                                                                                    主要原因为本期部分
 营业外支出                   2,098,529.78         6,508,080.16      -4,409,550.38        -67.76% 案件因法院驳回,故
                                                                                                    停止计息所致。
                                                                                                    亏损同比减少的主要
 归属于母公司股东的
                                                                                                    原因为同比收入增加
净利润(净亏损以“-”       -13,196,557.65      -57,992,761.30      44,796,203.65         77.24%
                                                                                                    及因涉诉导致的利息
号填列)
                                                                                                    计提大幅减少所致。
                                                                                                    主要原因为本期销售
                                                                                                    收入增加,属于少数
 少数股东损益                28,378,300.02        19,855,565.72       8,522,734.30         42.92%
                                                                                                    股东的损益增加所
                                                                                                    致。
                                                                                                    亏损同比减少的主要
归属于母公司股东的综                                                                                原因为同比收入增加
                             -13,196,557.65      -57,992,761.30      44,796,203.65         77.24%
合收益总额                                                                                          及因涉诉导致的利息
                                                                                                    计提大幅减少所致。
                                                                                                    亏损同比减少的主要
                                                                                                    原因为同比收入增加
基本每股收益                          -0.05               -0.22               0.17         77.27%
                                                                                                    及因涉诉导致的利息
                                                                                                    计提大幅减少所致。
                                                                                     同比增减
   现金流量表项目         2021年1-9月          2020年1-9月        同比增减                             变动原因分析
                                                                                        比例

收到其他与经营活动有                                                                                主要原因为当期收到
                                                   5,982,319.91      14,133,215.76       236.25%
关的现金                     20,115,535.67                                                          往来款增加所致。


 5 / 西藏发展股份有限公司                                            第三季度报告 Third quarter report of 2021
                                                                                                   主要原因为当期购买
经营活动产生的现金流                                                                               原材料支付现金减少
                            -14,476,642.91    -71,812,884.88        57,336,241.97         79.84%
量净额                                                                                             致同比现金流量净额
                                                                                                   增加所致。
                                                                                                   主要原因为当期无投
取得投资收益收到的现                            3,583,931.62        -3,583,931.62       -100.00% 资活动,无投资收益
金                                                                                                 产生所致。
                                                                                                   主要原因为本期支付
收到其他与投资活动有
                                             623,200,000.00       -623,200,000.00       -100.00% 往来款及其他款项同
关的现金
                                                                                                   比增加所致。
                                                                                                   主要原因为本期无对
投资活动现金流入小计                         626,783,931.62       -626,783,931.62       -100.00%
                                                                                                   外投资活动所致
购建固定资产、无形资                                                                               主要原因为本期购建
产和其他长期资产支付            24,050.00        270,000.00           -245,950.00        -91.09% 资产同比减少所致。
的现金
                                                                                                   主要原因为当期无其
支付其他与投资活动有
                                             855,625,133.59       -855,625,133.59       -100.00% 他投资活动发生所
关的现金
                                                                                                   致。
                                                                                                   主要原因为当期购建
                                                                                                   固定资产定大幅减
投资活动现金流出小计                         855,895,133.59       -855,871,083.59       -100.00%
                               24,050.00                                                           少,基本无投资活动
                                                                                                   发生所致。
                                                                                                   主要原因为当期基本
投资活动产生的现金流
                                -24,050.00   -229,111,201.97       229,087,151.97         99.99% 无投资活动发生所
量净额
                                                                                                   致。
                                                                                                   主要原因为当期支付
期末现金及现金等价物                                                                               和解款等原因导致期
                                               27,941,903.17       -13,362,506.57        -47.82%
余额                        14,579,396.60                                                          末现金等价物余额同
                                                                                                   比减少所致。

注:上市公司上述主要会计数据和财务指标涉及资产负债表科目的与上年度期末相比、涉及利润表科目的与上年同期相比,
增减变动幅度超过 30%的,应当说明变动情况及主要原因。


二、股东信息

注:三季报披露的前十名股东名称、持股数量及其排序以结算公司提供的股东名册为准。另外,证金公司自身持有的上市公
司股份,划转给中央汇金持有的上市公司股份,以及通过各类公募基金、券商资管计划持有的上市公司股份,均不合并计算。


(一) 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表



                                                                                                          单位:股


 6 / 西藏发展股份有限公司                                           第三季度报告 Third quarter report of 2021
                                                                报告期末表决权恢复的优先
报告期末普通股股东总数                                 21,922                                                          0
                                                                股股东总数(如有)

                                                 前 10 名股东持股情况

                                                                      持有有限售条件          质押、标记或冻结情况
   股东名称         股东性质         持股比例         持股数量
                                                                        的股份数量        股份状态             数量

西藏盛邦控股有
                 境内非国有法人           12.74%         33,613,192
限公司

西藏天易隆兴投                                                                         质押                    28,099,562
                 境内非国有法人           10.65%         28,099,562
资有限公司                                                                             冻结                    28,099,562

西藏国有资本投
                 国有法人                  7.30%         19,242,842
资运营有限公司

西藏简智创业投
资合伙企业(有 其他                        4.93%         13,000,063
限合伙)

吴刚             境内自然人                1.29%          3,396,730

林振             境内自然人                1.18%          3,100,111

张利             境内自然人                0.87%          2,293,700

刘选云           境内自然人                0.74%          1,957,500

石开元           境内自然人                0.58%          1,524,600

王琱             境内自然人                0.57%          1,515,500

                                          前 10 名无限售条件股东持股情况

                                                                                                    股份种类
             股东名称                           持有无限售条件股份数量
                                                                                          股份种类             数量

西藏盛邦控股有限公司                                                       33,613,192 人民币普通股             33,613,192

西藏天易隆兴投资有限公司                                                   28,099,562 人民币普通股             28,099,562

西藏国有资本投资运营有限公司                                               19,242,842 人民币普通股             19,242,842

西藏简智创业投资合伙企业(有限
                                                                           13,000,063 人民币普通股             13,000,063
合伙)

吴刚                                                                        3,396,730 人民币普通股              3,396,730

林振                                                                        3,100,111 人民币普通股              3,100,111

张利                                                                        2,293,700 人民币普通股              2,293,700

刘选云                                                                      1,957,500 人民币普通股              1,957,500

石开元                                                                      1,524,600 人民币普通股              1,524,600

王琱                                                                        1,515,500 人民币普通股              1,515,500

上述股东关联关系或一致行动的      公司前 10 名股东中,西藏盛邦控股有限公司、西藏天易隆兴投资有限公司、西藏国有


7 / 西藏发展股份有限公司                                                   第三季度报告 Third quarter report of 2021
说明                             资本投资运营有限公司之间无关联关系,也不属于相关法规规定的一致行动人;其他股
                                 东之间未知是否存在关联关系。

前 10 名股东参与融资融券业务情
况说明(如有)


(二)公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表

□ 适用 √ 不适用


三、其他重要事项

√ 适用 □ 不适用


       1、公司于2021年7月8日、2021年7月27日召开了公司第九届董事会第三次会议、2021年第一次临时股东大会,审议通
过了《关于放弃控股子公司西藏拉萨啤酒有限公司股权转让优先购买权的议案》,西藏盛邦控股有限公司(以下简称“西藏
盛邦”)拟取得西藏拉萨啤酒有限公司(以下简称“拉萨啤酒”)50%的股权。鉴于公司目前财务状况不具备行使优先购买权的
客观条件,公司决议放弃本次股权转让优先购买权。相关内容请详见于2021年7月9日、2021年7月28日披露于巨潮资讯网的
相关公告。
       2、公司于2021年8月9日、2021年8月25日召开了公司第九届董事会第四次会议、2021年第二次临时股东大会,审议通
过了《关于暂时放弃商业机会的议案》,公司决议暂时放弃在拉萨经济技术开发区投资年产30万吨啤酒扩产建设项目的商业
机会,由控股股东西藏盛邦设立项目公司进行投资,公司将根据自身实际和发展需要,结合项目建设情况,于2024年12月
31日前完成对该项目公司100%股权的收购。相关内容请详见于2021年8月10日、2021年8月26日披露于巨潮资讯网的相关公
告。
       3、公司与四川省都江堰市人民政府于2021年8月12日签署了《合作框架协议》,双方将建立全面合作关系,充分发挥各
自优势,实现都江堰绿色食品、文化旅游、农业观光等产业的健康发展,加强啤酒生产基地、文旅产业、林盘开发等投资领
域的全面合作。本次签署的合作框架协议为双方合作的意向性约定。相关内容请详见于2021年8月10日披露于巨潮资讯网的
相关公告。

       4、关于(2020)渝 05民初1325号案件,公司于2021年9月7日与债权人方芳签署了《执行和解协议》,双方约定公司
应于2021年9月8日前通过执行法院一次性向方芳还款1430万元。同日,双方至重庆市第五中级人民法院签署了对应《执行
和解笔录》,就上述《执行和解协议》内容进行了确认。重庆市第五中级人民法院出具了《结案通知书》,本案执行完毕,
于2021年9月7日结案,本公司已全部履约完毕;关于(2018)渝0103民初30492号案件,公司于2021年9月28日与债权人重
庆海尔小额贷款有限公司达成补充协议,在维持原和解协议安排的基础上,另增加支付62万延迟付款费用,并于当日完成500
万元款项的支付,取得了重庆海尔小额贷款有限公司出具的《履约完成证明》,本公司已全部履约完毕;关于(2018)川01
民初1985号案件,就延期付款已取得吴小蓉谅解,同意在维持原和解协议金额情况下,将付款期限展期到2022年5月31日前
支付完毕,截至本报告披露日,公司累计已向吴小蓉支付500万元,余2480万元待支付。
       5、公司于2021年9月13日收到西藏自治区拉萨市中级人民法院寄送的《西藏自治区拉萨市中级人民法院刑事判决书》,
西藏自治区拉萨市中级人民法院判决王承波犯背信上市公司利益罪。经了解,王承波已针对判决提起上诉,本案尚未最终判
决,若最终生效判决仍认定王承波构成背信上市公司利益罪,相关案件债权人可能因民事案件与经济犯罪不属于同一法律关
系重新提起民事诉讼程序解决民事权益争议。相关内容请详见于2021年9月15日披露于巨潮资讯网的相关公告。
       6、公司于2021年9月18日通过网络公开信息获悉中国证券监督管理委员会西藏监管局于当日向公司股东西藏天易隆兴投
资有限公司公告送达《行政处罚事先告知书》([2021]001号),拟决定对其给予警告,处以六十万元罚款。




 8 / 西藏发展股份有限公司                                             第三季度报告 Third quarter report of 2021
四、季度财务报表

(一)财务报表

1、合并资产负债表

编制单位:西藏发展股份有限公司

                                                                                                    单位:元

                 项目            2021 年 9 月 30 日                         2020 年 12 月 31 日

流动资产:

    货币资金                                     16,636,090.83                               29,092,128.25

    结算备付金

    拆出资金

    交易性金融资产

    衍生金融资产

    应收票据

    应收账款                                     35,130,959.43

    应收款项融资

    预付款项                                    111,984,141.02                              100,247,368.01

    应收保费

    应收分保账款

    应收分保合同准备金

    其他应收款                                  407,685,148.32                              398,394,095.86

      其中:应收利息

               应收股利

    买入返售金融资产

    存货                                          9,712,263.41                               19,439,509.98

    合同资产

    持有待售资产

    一年内到期的非流动资产

    其他流动资产                                      663,624.51                                  662,112.17

流动资产合计                                    581,812,227.52                              547,835,214.27

非流动资产:

    发放贷款和垫款

    债权投资



 9 / 西藏发展股份有限公司                                    第三季度报告 Third quarter report of 2021
    其他债权投资

    长期应收款

    长期股权投资            242,245,805.06                            249,113,930.74

    其他权益工具投资

    其他非流动金融资产        7,525,693.99                              7,525,693.99

    投资性房地产

    固定资产                 93,976,590.59                            103,821,778.90

    在建工程

    生产性生物资产

    油气资产

    使用权资产

    无形资产                  4,781,683.01                              4,896,051.13

    开发支出

    商誉

    长期待摊费用                148,514.85

    递延所得税资产            2,703,013.06                              2,494,648.46

    其他非流动资产

非流动资产合计              351,381,300.56                            367,852,103.22

资产总计                    933,193,528.08                            915,687,317.49

流动负债:

    短期借款

    向中央银行借款

    拆入资金

    交易性金融负债

    衍生金融负债

    应付票据

    应付账款                  5,996,781.59                              5,883,881.16

    预收款项

    合同负债

    卖出回购金融资产款

    吸收存款及同业存放

    代理买卖证券款

    代理承销证券款

    应付职工薪酬              1,320,283.56                              1,281,170.86


10 / 西藏发展股份有限公司              第三季度报告 Third quarter report of 2021
    应交税费                   8,563,269.38                             10,339,814.41

    其他应付款               504,311,380.71                            500,390,755.59

      其中:应付利息

               应付股利

    应付手续费及佣金

    应付分保账款

    持有待售负债

    一年内到期的非流动负债

    其他流动负债

流动负债合计                 520,191,715.24                            517,895,622.02

非流动负债:

    保险合同准备金

    长期借款                   4,300,000.00                              4,300,000.00

    应付债券

      其中:优先股

               永续债

    租赁负债

    长期应付款

    长期应付职工薪酬

    预计负债                  33,147,220.33                             32,918,845.33

    递延收益                     789,041.41                                989,041.41

    递延所得税负债

    其他非流动负债

非流动负债合计                38,236,261.74                             38,207,886.74

负债合计                     558,427,976.98                            556,103,508.76

所有者权益:

    股本                     263,758,491.00                            263,758,491.00

    其他权益工具

      其中:优先股

               永续债

    资本公积                  24,059,607.52                             24,059,607.52

    减:库存股

    其他综合收益

    专项储备


11 / 西藏发展股份有限公司               第三季度报告 Third quarter report of 2021
    盈余公积                                          69,225,086.27                              69,225,086.27

    一般风险准备

    未分配利润                                    -320,682,678.33                             -307,486,120.68

归属于母公司所有者权益合计                            36,360,506.46                              49,557,064.11

    少数股东权益                                  338,405,044.64                                310,026,744.62

所有者权益合计                                    374,765,551.10                                359,583,808.73

负债和所有者权益总计                              933,193,528.08                                915,687,317.49


法定代表人:罗希                   主管会计工作负责人:唐逸                            会计机构负责人:陈静


2、合并年初到报告期末利润表

                                                                                                      单位:元

                 项目                    本期发生额                                上期发生额

一、营业总收入                                     305,801,148.97                               277,475,244.56

    其中:营业收入                                 305,801,148.97                               277,475,244.56

          利息收入

          已赚保费

          手续费及佣金收入

二、营业总成本                                        274,047,059.54                            276,248,308.36

    其中:营业成本                                 235,236,195.34                               211,522,140.15

          利息支出

          手续费及佣金支出

          退保金

          赔付支出净额

          提取保险责任准备金净额

          保单红利支出

          分保费用

          税金及附加                                    2,119,646.64                              1,565,898.38

          销售费用                                      6,248,672.29                              6,029,996.19

          管理费用                                     12,231,080.72                             14,992,285.76

          研发费用

          财务费用                                     18,211,464.55                             42,137,987.88

               其中:利息费用

                     利息收入


 12 / 西藏发展股份有限公司                                      第三季度报告 Third quarter report of 2021
       加:其他收益                          192,030.82                                123,304.60

           投资收益(损失以“-”号填
                                           -6,868,125.68                           -10,394,222.69
列)

           其中:对联营企业和合营企业
                                           -6,868,125.68                           -10,394,222.69
的投资收益

               以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益

           汇兑收益(损失以“-”号填
列)

           净敞口套期收益(损失以“-”
号填列)

           公允价值变动收益(损失以
“-”号填列)

           信用减值损失(损失以“-”
                                           -2,318,043.50                           -19,718,919.78
号填列)

           资产减值损失(损失以“-”
号填列)

           资产处置收益(损失以“-”
号填列)

三、营业利润(亏损以“-”号填列)        22,759,951.07                            -28,762,901.67

       加:营业外收入                        101,086.93                                122,142.29

       减:营业外支出                      2,098,529.78                              6,508,080.16

四、利润总额(亏损总额以“-”号填
                                          20,762,508.22                            -35,148,839.54
列)

       减:所得税费用                      5,580,765.85                              2,988,356.04

五、净利润(净亏损以“-”号填列)        15,181,742.37                            -38,137,195.58

  (一)按经营持续性分类

       1.持续经营净利润(净亏损以“-”
                                          15,181,742.37                            -38,137,195.58
号填列)

       2.终止经营净利润(净亏损以“-”
号填列)

  (二)按所有权归属分类

       1.归属于母公司所有者的净利润       -13,196,557.65                           -57,992,761.30

       2.少数股东损益                     28,378,300.02                             19,855,565.72

六、其他综合收益的税后净额

  归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额

13 / 西藏发展股份有限公司                           第三季度报告 Third quarter report of 2021
      (一)不能重分类进损益的其他综
合收益

             1.重新计量设定受益计划变
动额

             2.权益法下不能转损益的其
他综合收益

             3.其他权益工具投资公允价
值变动

             4.企业自身信用风险公允价
值变动

             5.其他

      (二)将重分类进损益的其他综合
收益

             1.权益法下可转损益的其他
综合收益

             2.其他债权投资公允价值变


             3.金融资产重分类计入其他
综合收益的金额

             4.其他债权投资信用减值准


             5.现金流量套期储备

             6.外币财务报表折算差额

             7.其他

     归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额

七、综合收益总额                                          15,181,742.37                            -38,137,195.58

       归属于母公司所有者的综合收益
                                                         -13,196,557.65                            -57,992,761.30
总额

       归属于少数股东的综合收益总额                       28,378,300.02                             19,855,565.72

八、每股收益:

       (一)基本每股收益                                          -0.05                                    -0.22

       (二)稀释每股收益                                          -0.05                                    -0.22

本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:元,上期被合并方实现的净利润为:元。


法定代表人:罗希                        主管会计工作负责人:唐逸                           会计机构负责人:陈静




 14 / 西藏发展股份有限公司                                          第三季度报告 Third quarter report of 2021
3、合并年初到报告期末现金流量表

                                                                                                 单位:元

               项目                 本期发生额                                上期发生额

一、经营活动产生的现金流量:

     销售商品、提供劳务收到的现金                308,213,090.98                            326,856,535.15

     客户存款和同业存放款项净增加


     向中央银行借款净增加额

     向其他金融机构拆入资金净增加


     收到原保险合同保费取得的现金

     收到再保业务现金净额

     保户储金及投资款净增加额

     收取利息、手续费及佣金的现金

     拆入资金净增加额

     回购业务资金净增加额

     代理买卖证券收到的现金净额

     收到的税费返还

     收到其他与经营活动有关的现金                 20,115,535.67                              5,982,319.91

经营活动现金流入小计                             328,328,626.65                            332,838,855.06

     购买商品、接受劳务支付的现金                231,765,031.80                            294,192,694.83

     客户贷款及垫款净增加额

     存放中央银行和同业款项净增加


     支付原保险合同赔付款项的现金

     拆出资金净增加额

     支付利息、手续费及佣金的现金

     支付保单红利的现金

     支付给职工以及为职工支付的现
                                                  25,364,924.34                             22,324,098.73


     支付的各项税费                               25,218,113.21                             19,972,711.21

     支付其他与经营活动有关的现金                 60,457,200.21                             68,162,235.17

经营活动现金流出小计                             342,805,269.56                            404,651,739.94

经营活动产生的现金流量净额                       -14,476,642.91                            -71,812,884.88



 15 / 西藏发展股份有限公司                                  第三季度报告 Third quarter report of 2021
二、投资活动产生的现金流量:

       收回投资收到的现金

       取得投资收益收到的现金                                                3,583,931.62

       处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额

       处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额

       收到其他与投资活动有关的现金                                        623,200,000.00

投资活动现金流入小计                                                       626,783,931.62

       购建固定资产、无形资产和其他
                                      24,050.00                                270,000.00
长期资产支付的现金

       投资支付的现金

       质押贷款净增加额

       取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额

       支付其他与投资活动有关的现金                                        855,625,133.59

投资活动现金流出小计                  24,050.00                            855,895,133.59

投资活动产生的现金流量净额            -24,050.00                          -229,111,201.97

三、筹资活动产生的现金流量:

       吸收投资收到的现金

       其中:子公司吸收少数股东投资
收到的现金

       取得借款收到的现金

       收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计

       偿还债务支付的现金

       分配股利、利润或偿付利息支付
的现金

       其中:子公司支付给少数股东的
股利、利润

       支付其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流出小计

筹资活动产生的现金流量净额

四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响



16 / 西藏发展股份有限公司                   第三季度报告 Third quarter report of 2021
五、现金及现金等价物净增加额                              -14,500,692.91                           -300,924,086.85

    加:期初现金及现金等价物余额                          29,080,089.51                             328,865,990.02

六、期末现金及现金等价物余额                              14,579,396.60                              27,941,903.17

注:企业实际收到的政府补助,无论是与资产相关还是与收益相关,均在“收到其他与经营活动有关的现金”项目填列。


(二)财务报表调整情况说明

1、2021 年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

注:只要公司是从 2021 年首次执行新租赁准则,均需要填写此表,除非不需要调整年初资产负债表科目。
√ 适用 □ 不适用

是否需要调整年初资产负债表科目
□ 是 √ 否
不需要调整年初资产负债表科目的原因说明

由于公司年初的租赁业务属于 1 年内到期的短期租赁,选择简化处理,不需要调整年初资产负债表科目。


2、2021 年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明

□ 适用 √ 不适用
注:上市公司对首次执行新会计准则的影响数进行追溯调整并调整前期比较数据时,应披露调整所涉及的比较期财务报表项
目名称和调整金额。


(三)审计报告

第三季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否

公司第三季度报告未经审计。




                                                                                            西藏发展股份有限公司
                                                                                                    董事会
                                                                                              2021 年 10 月 22 日




 17 / 西藏发展股份有限公司                                           第三季度报告 Third quarter report of 2021

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