锡业股份:利润分配管理制度修订对照表

                云南锡业股份有限公司利润分配管理制度修订对照表
       云南锡业股份有限公司(以下简称“公司”)根据《中华人民共和国公司法》(2018 年)、《上

市公司治理准则》(2018 年修订)、《上市公司章程指引》(2019 年修订)及《深圳证券交易所上市

公司回购股份实施细则》等相关法律法规、规范性文件,结合实际情况拟对《云南锡业股份有限公司

利润分配管理制度》进行修订。该制度的修订尚需提交公司股东大会审议通过后方可生效。本次修订

情况具体如下:
                                        (提示:修改内容以下划线并加粗标示)

       原《现金分红管理制度》(经 2012 年 8 月 6 日召开
序号                                                             拟修订为利润分配管理制度,修改情况如下      备注
             的公司第五届董事会第五次会议修订)
   第一条云南锡业股份有限公司(简称“公司 ”)为进一 第一条 云南锡业股份有限公司(简称“公司”)为进一步规
   步规范公司现金分红行为,推动公司建立科学、持续、范公司利润分配行为,推动公司建立科学、持续、稳定的利润
   稳定的分红机制,保护中小投资者合法权益,根据中 分配机制,保护中小投资者合法权益,根据《中华人民共和国
   国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事 公司法》、中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有
 1 项的通知》(证监发【2012】37 号)、云南证监局 关事项的通知》(证监发[2012]37 号)、《上市公司监管指
   《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通 引第 3 号——上市公司现金分红》(证监会公告[2013]43 号)、
   知》(云证监【2012】122 号)、《深圳证券交易所 《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引(2015 修订)》
   主板上市公司规范运作指引》以及《公司章程》的有 以及《云南锡业股份有限公司章程》(以下简称《公司章程》)
   关规定,结合公司实际情况,制定本制度。            的有关规定,结合公司实际情况,制定本制度。
  新增                                           第三条 公司分配当年税后利润时,应当提取利润的 10%列入
                                                 公司法定公积金。公司法定公积金累计额为公司注册资本的
                                                 50%以上的,可以不再提取。
                                                 公司的法定公积金不足以弥补以前年度亏损的,在依照前款
                                                 规定提取法定公积金之前,应当先用当年利润弥补亏损。
                                                 公司从税后利润中提取法定公积金后,经股东大会决议,还
2                                                可以从税后利润中提取任意公积金。
                                                 公司弥补亏损和提取公积金后所余税后利润,按照股东持有
                                                 的股份比例分配,但本章程规定不按持股比例分配的除外。
                                                 股东大会违反前款规定,在公司弥补亏损和提取法定公积金
                                                 之前向股东分配利润的,股东必须将违反规定分配的利润退
                                                 还公司。
                                                 公司持有的本公司股份不参与分配利润。
  第四条公司的盈余公积金用于弥补公司的亏损、扩大 第四条公司的公积金用于弥补公司的亏损、扩大公司生产经营
  公司生产经营或者转为增加公司资本。但是,资本公 或者转为增加公司资本。但是,资本公积金将不得用于弥补公
  积金将不用于弥补公司的亏损。股东大会决议将盈余 司的亏损。
3
  公积金转为股本时,按股东原有股份比例派送新股。法定公积金转为资本时,所留存的该项公积金将不少于转增前
  法定盈余公积金转为股本时,所留存的该项公积金不 公司注册资本的 25%。
  得少于转增前公司注册资本的 25%。
  第三条 公司将每一年度实现的净利润在弥补亏损、第六条公司按照以下方式进行利润分配:                     原第三条内
  提取法定公积金后所余数额的 10%-50%用于利润分 (一)利润分配的政策和原则:公司的利润分配应重视对社 容调整至第
  配,可以采取现金或者股票方式分配股利,但现金分 会公众股东的合理投资回报,以可持续发展和维护股东权益 六条。
5 配的比例不低于实际分配利润数的 20%,且每年以现 为宗旨,应保持利润分配政策的连续性和稳定性,并符合法
  金方式分配的利润不少于当年实现的可分配利润的 律、法规的相关规定。公司鼓励进行现金分红。
  10%。                                          (二)利润分配及现金分红的条件:公司在同时满足以下条
  若该用于分配的金额按上述分配比例计算时不足以 件时进行利润分配:
达到每 10 股分配 0.1 元时,该年度可不进行利润分 1、公司累计未分配利润为正值;
配和现金分红,累计至以后年度进行分配。公司持有 2、实施利润分配的年度可供分配利润为正值;
的本公司股份不参与分配利润。                    3、公司实施利润分配的年度可供分配的利润至少可以保证实
                                                施每 10 股分配 0.1 元时;
                                                4、实施现金分红年度,公司不存在严重的现金流危机。
                                                (三)利润分配及现金分红的方式及比例:
                                                1、公司将每一年度实现的净利润在弥补亏损、提取法定公积
                                                金、任意公积金后所余数额的 10%-50%用于分配,可以采取
                                                现金或者股票方式进行分配,且每年以现金方式分配的利润
                                                不少于当年实现的可分配利润的 10%。上市公司以现金为对
                                                价,采用要约方式、集中竞价方式回购股份的,视同上市公
                                                司现金分红,纳入现金分红的相关比例计算。
                                                在制定现金分红分配方案过程中,公司董事会应当综合考虑
                                                所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平以及是
                                                否有重大资金支出安排等因素,区分下列情形,并按照公司
                                                章程规定的程序,提出差异化的现金分红政策,决定现金分
                                                红在单次利润分配中所占比例:
                                                ( 1)公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的,进行
                                                利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达
                                                到 80%;
                                                ( 2)公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的,进行
                                                利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达
                                                到 40%;
                                                ( 3)公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的,进行
                                                利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达
                                                到 20%;
                                                 公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的,可以按照
                                                 前项规定处理。
                                                 重大资金支出安排是指:公司未来十二个月内拟对外投资、
                                                 收购资产或购买设备等交易的累计支出达到或超过公司最近
                                                 一期经审计净资产的 30%。
                                                 2、若该用于分配的金额按上述分配比例计算时不足以达到每
                                                 10 股分配 0.1 元时,该年度可不进行利润分配和现金分红,
                                                 累计至以后年度进行利润分配和相应的现金分红。
                                                 3、在确保足额现金分红的前提下,公司可以采取股票股利的
                                                 方式进行利润分配。发放股票股利的具体条件:若公司经营
                                                 情况良好,营业收入和净利润增长快速,且董事会认为公司
                                                 处于发展成长阶段、净资产水平较高以及股票价格与公司股
                                                 本规模不匹配时,可以提出股票股利分配预案,并经公司股
                                                 东大会审议通过。
                                                 4、公司当年度满足《公司章程》 “利润分配及现金分红条件 ”
                                                 但董事会未做出利润分配预案的,应当在年报中披露未提出
                                                 现金分红的原因、未用于现金分红的资金留存公司的用途和
                                                 使用计划,独立董事应当对此发表明确独立意见。
                                                 5、在满足现金分红条件的前提下,公司一般按照年度进行利
                                                 润分配,在公司盈利且资金充裕的情况下也可以进行中期利
                                                 润(现金)分配。由董事会参照年度利润分配政策制定中期
                                                 利润分配方案,方案应优先采取现金分红。
  第五条 在确保足额现金股利分配的前提下,公司可 第七条公司原则上每年进行一次年度利润分配,公司董事会可原第五条内
6 以采取股票股利的方式进行利润分配。公司董事会可 以根据公司的经营状况提议公司进行中期分红。               容调整至第
  以根据公司的经营状况提议公司进行中期现金分红。                                                          七条。
7 第八条公司在制定现金分红具体方案时,董事会应当 第九条公司在制定利润分配具体方案时,董事会应当认真研究
  认真研究和论证公司现金分红的时机、条件和最低比 和论证公司利润分配的时机、条件和最低比例、调整的条件及
  例、调整的条件及其决策程序要求等事宜,并通过多 其决策程序要求等事宜,并通过多种渠道与股东特别是中小股
  种渠道与股东特别是中小股东进行沟通和交流,独立 东进行沟通和交流,独立董事应当发表明确意见。独立董事可
  董事应当发表明确意见。                         以征集中小股东的意见,提出利润分配提案,并直接提交董
  董事会在决策形成现金分红预案时,要详细记录管理 事会审议。
  层建议、参会董事的发言要点、独立董事意见、董事 董事会在决策形成利润分配预案时,要详细记录管理层建议、
  会投票表决情况等内容,并形成书面记录作为公司档 参会董事的发言要点、独立董事意见、董事会投票表决情况等
  案妥善保存。                                   内容,并形成书面记录作为公司档案妥善保存。利润分配预案
  股东大会对现金分红具体方案进行审议时,公司要切 经全体董事过半数以及独立董事二分之一以上表决通过后方
  实保障社会公众股股东参与股东大会的权利。董事 可提交公司股东大会批准,独立董事应当就公司利润分配预
  会、独立董事和符合一定条件的股东可在股东大会召 案尤其是现金分红预案发表明确独立意见。
  开前向公司社会公众股股东征集其在股东大会上的 股东大会对利润分配具体方案进行审议时,公司要切实保障社
  投票权,但不得采取有偿或变相有偿方式进行征集。会公众股股东参与股东大会的权利。董事会、独立董事和符合
  独立董事行使上述职权应当取得全体独立董事的 1/2 一定条件的股东可在股东大会召开前向公司社会公众股股东
  以上同意。                                     征集其在股东大会上的投票权,但不得采取有偿或变相有偿方
  如需调整现金分红方案,应重新履行程序。公司独立 式进行征集。独立董事行使上述职权应当取得全体独立董事的
  董事应对现金分红预案进行审核并发表独立意见。 1/2 以上同意。如需调整利润分配方案,应重新履行程序,公
                                                 司独立董事应对利润分配和现金分红预案进行审核并发表独
                                                 立意见。
  第九条公司可以在中期采取现金或者股票方式分配,第十条公司可以在中期采取现金或者股票方式分配,具体分配
  具体分配比例由董事会根据公司经营状况和有关规 比例由董事会根据公司经营状况和有关规定拟定,提交股东大
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  定拟定,提交股东大会审议决定。                 会审议决定。若中期利润分配仅采取现金分红方式,则半年度
                                                 报告可不经审计。

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