河南森源电气股份有限公司前次募集资金使用情况鉴证报告

           前次募集资金使用情况鉴证报告
                                            信会师报字[2012]第210621号


河南森源电气股份有限公司全体股东:

    我们审核了后附的河南森源电气股份有限公司(以下简称“森源
电气公司”)董事会编制的截至2012年6月30日止的《前次募集资金使
用情况报告》。

      一、对报告使用者和使用目的的限定
    本鉴证报告仅供森源电气公司申请发行证券之目的使用,不得用
作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为森源电气公司申请发行
证券的必备文件,随同其他申报文件一起上报。

    二、董事会的责任
    森源电气公司董事会的责任是提供真实、合法、完整的相关资料,
按照中国证监会《关于前次募集资金使用情况报告的规定》(证监发
行字[2007]500号)编制截至2012年6月30日止的《前次募集资金使用
情况报告》,并保证其内容真实、准确、完整,不存在虚假记载、误
导性陈述或重大遗漏。

    三、注册会计师的责任
    我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对森源电气公司董事会
编制的上述报告独立地提出鉴证结论。

    四、工作概述
    我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财
务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则
要求我们计划和实施鉴证工作,以对鉴证对象信息是否不存在重大错
报获取合理保证。在鉴证过程中,我们实施了包括核查会计记录等我


                         鉴证报告   第1页
们认为必要的程序。我们相信,我们的鉴证工作为发表意见提供了合
理的基础。

    五、鉴证结论
    我们认为,森源电气公司董事会编制的截至2012年6月30日止的
《前次募集资金使用情况报告》符合中国证监会《关于前次募集资金
使用情况报告的规定》(证监发行字[2007]500号)的规定,在所有
重大方面如实反映了森源电气公司截至2012年6月30日止的前次募集
资金使用情况。




立信会计师事务所(特殊普通合伙)           中国注册会计师:



         中国上海                          中国注册会计师:



                                            二○一二年八月三十日




                        鉴证报告   第2页
河南森源电气股份有限公司
截至 2012 年 6 月 30 日止
前次募集资金使用情况报告

                            河南森源电气股份有限公司
                              截至2012年6月30日止的
                            前次募集资金使用情况报告
一、 前次募集资金使用情况报告编制基础
       河南森源电气股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)前次募集资金使用情况报
       告,系根据中国证券监督管理委员会颁布的《关于前次募集资金使用情况报告的规定》
       (证监发行字[2007]500号)编制。


二、 遵循《关于前次募集资金使用情况报告的规定》的声明
       本公司编制的前次募集资金使用情况报告符合《关于前次募集资金使用情况报告的规
       定》(证监发行字[2007]500号)的要求,真实、完整地反映了本公司前次募集资金的
       使用情况。


三、    前次募集资金基本情况
    经中国证券监督管理委员会证监许可字(2010)76 号文批准,本公司于 2010 年 2 月
    1 日以网下向询价对象询价配售与网上向社会公众投资者定价发行相结合的方式向
    社会公众公开发行人民币普通股 2,200.00 万股,每股发行价为 26.00 元,共募集资
    金 572,000,000.00 元,扣 除发 行费用 24,845,697.98 元后 ,募 集资金 净额 为
    547,154,302.02 元。该募集资金已于 2010 年 2 月 4 日全部到位。


    该募集资金业经天健正信会计师事务所有限公司验证并出具天健正信验字(2010)综
    字第 010004 号验资报告。


    根据“财政部关于执行企业会计准则的上市公司和非上市企业做好 2010 年年报工作
    的通知(财会[2010]25 号)”(以下简称“财会[2010]25 号文”)的规定,本公司
    上述发行费用中的广告费、路演费、上市酒会费等共计 7,255,872.70 元应当计入 2010
    年度损益,调增募集资金净额,因此经调整后实际募集资金净额为人民币
    554,410,174.72 元。


    本公司按照《首次公开发行股票并上市管理办法》规定分别在中国工商银行股份有限
    公司长葛支行、中国建设银行股份有限公司长葛支行、中国银行股份有限公司长葛支
    行、招商银行郑州分行营业部开设了募集资金的存储专户,并与募集资金专户存储银
    行及华泰证券股份有限公司签订了《募集资金三方监管协议》。
    截至 2012 年 6 月 30 日止,募集资金的存储情况列示如下:


                                   使用情况报告   第1页
   河南森源电气股份有限公司
   截至 2012 年 6 月 30 日止
   前次募集资金使用情况报告

                                                                                                            金额单位:人民币元
                 银行名称                              账号                     初始存放金额                截止日余额                 备注

       中国工商银行股份有限公
                                          1708026029201080090                  200,000,000.00               38,807,504.75
       司长葛市支行
       中国建设银行股份有限公
                                          41001559810050207325                 120,000,000.00                8,519,830.50
       司长葛市支行
       中国银行股份有限公司长
                                          0000259806363816                     100,000,000.00                  411,710.28
       葛市支行

       招商银行郑州分行营业部             371902135610602                      140,000,000.00                      74,060.82

                   合计                                                        560,000,000.00               47,813,106.35

             注:1.截至 2012 年 6 月 30 日,已使用募集资金 51,714.02 万元,尚未使用的募集
             资金余额应为人民币 3,727.00 万元,募集资金账户余额实际为人民币 4,781.31 万元,
             差异人民币 1,054.31 万元,为募集资金账户存款利息收入及银行手续费净额。
             2.初始存放金额为募集资金总额减去承销费用后的余额,尚未扣除发行费用。


   四、      前次募集资金的实际使用情况


   (一)      前次募集资金使用情况对照表
             截至 2012 年 6 月 30 日止,前次募集资金使用情况对照表
                                                                                                   金额单位:人民币万元

募集资金总额:                                      55,441.02                                   已累计使用募集资金总额:51,714.02

                                                                               各年度使用募集资金总额:
  变更用途的募集资金总额:             0.00
                                                                                2010 年:              20,820.68

                                                                                2011 年:              23,776.58
变更用途的募集资金总额比例:           0.00%
                                                                               2012 年 1-6 月          7,116.75

            投资项目                             募集资金投资总额                           截止日募集资金累计投资额
                                                                                                                                         截止日项
                                      募集前承                                                                          实际投资金额与
    承诺投资项                                募集后承诺                   募集前承诺 募集后承诺 实际投资金                          目完工程
序号                 实际投资项目 诺投资金                     实际投资金额                                             募集后承诺投资
            目                                     投资金额                     投资金额    投资金额          额                          度(%)
                                         额                                                                               金额的差额

       SAPF 有源滤 SAPF 有源滤波

   1   波 成 套 设 备 成套设备产业 9,600.00         9,600.00        9,705.90     9,600.00        9,600.00    9,705.90           105.90     100.00

       产业化        化

       KYN 系 列 金 KYN 系 列 金 属

       属 铠 装 高 压 铠装高压开关
   2                                  7,100.00      7,100.00        7,177.49     7,100.00        7,100.00    7,177.49            77.49     100.00
       开 关 柜 产 业 柜产业升级与

       升级与改造 改造




                                                       使用情况报告       第2页
 河南森源电气股份有限公司
 截至 2012 年 6 月 30 日止
 前次募集资金使用情况报告

       GN 系列隔离 GN 系列隔离开

 3     开 关 产 能 扩 关产能扩大项 4,300.00    4,300.00    4,296.75    4,300.00   4,300.00    4,296.75     -3.25   100.00

       大项目      目

                   126-252kV 新

 4                 型高压开关设                12,600.00   12,506.80              12,600.00   12,506.80   -93.20   100.00

                   备产业化项目

                   轨道交通专用

 5                 电气设备制造                8,000.00    7,964.60               8,000.00    7,964.60    -35.40   100.00

                   项目

 6                 归还银行贷款                2,600.00    2,600.00               2,600.00    2,600.00      0.00   100.00

 7                 补充流动资金                7,462.48    7,462.48               7,462.48    7,462.48      0.00   100.00

合计                               21,000.00   51,662.48   51,714.02 21,000.00    51,662.48   51,714.02    51.54


            注:1. 2010 年 4 月 5 日第三届董事会第十次会议决议通过,公司从超募资金中转出
            人民币 10,062.48 万元,用于偿还银行借款及永久性补充流动资金。其中:用于偿
            还银行借款人民币 2,600 万元,用于永久性补充流动资金人民币 7,462.48 万元。
            2.2010 年 10 月 14 日公司召开 2010 年第一次临时股东大会决议通过,公司将部分超
            募资金用于以下项目:(1)12,600.00 万元用于 126-252kV 新型高压开关设备产业化
            项目;(2)8,000.00 万元计划用于轨道交通专用电气设备制造项目。


 (二)       前次募集资金实际投资项目变更情况
            无


 (三)       前次募集资金投资项目对外转让或置换情况
            无


 (四) 暂时闲置募集资金及未使用完毕募集资金的情况
            截至 2012 年 6 月 30 日止,本公司尚未使用募集资金人民币 3,727.00 万元(不含利
            息),全部为未规定用途募集资金,全部存放在募集资金专户。
            2012 年 8 月 30 日,公司第四届董事会第十五次会议审议同意将公司募集资金专户中
            尚未指定用途的超募资金及利息(含 2012 年 6 月 30 日后的利息)全部用于永久补充流
            动资金。


 五、           前次募集资金投资项目产生的经济效益情况


 (一)       前次募集资金投资项目实现效益情况对照表
            截至 2012 年 6 月 30 日止,前次募集资金投资项目实现效益情况对照表:

                                                  使用情况报告    第3页
河南森源电气股份有限公司
截至 2012 年 6 月 30 日止
前次募集资金使用情况报告

                                                                   金额单位:人民币万元

  实际投资项目       截止日投                      最近三年实际效益
                                                                                截止日     是否达
                     资项目累
                                承诺效益    2010 年     2011 年   2012 年      累计实现    到预计
序号    项目名称     计产能利
                                              度             度    1-6 月        效益      效益
                       用率

       SAPF 有 源
  1    滤波成套设     113.61%    5,707.00              3,160.12   1,734.08      4,894.20     是
       备产业化

       KYN 系列金
       属铠装高压
  2                    85.52%    5,874.00              2,596.14   2,740.50      5,336.64     是
       开关柜产业
       升级与改造

       GN 系 列 隔
  3    离开关产能      28.75%    2,432.00                             203.43      203.43     否
       扩大项目
       126-252kV
       新型高压开
  4                   不适用    不适用      不适用      不适用    不适用        不适用     不适用
       关设备产业
       化项目
       轨道交通专
  5    用电气设备     不适用    不适用      不适用      不适用    不适用        不适用     不适用
       制造项目
       归还银行贷
  6                   不适用    不适用      不适用      不适用    不适用        不适用     不适用
       款
       补充流动资
  7                   不适用    不适用      不适用      不适用    不适用        不适用     不适用
       金

合计        _           _       14,013.00     _        5,756.26   4,678.01     10,434.27     _

    注:1.在计算 SAPF 有源滤波成套设备产业化项目截止日累计产能利用率时,产量中
    包含了部分按照客户需求生产的专项谐波治理设备,并不全是成套设备。
    2.公司首次公开发行股票募集资金投资建设的三个项目,建设期均为 2 年,自 2010
    年 2 月公司首次公开发行股票募集资金到位开始建设,该三个募集资金投资项目均应
    在 2012 年 2 月建设完工。根据公司首次公开发行股票招股说明书承诺,募投项目建
    设完工后第 1 年(即 2012 年 3 月至 2013 年 2 月)达产 50%,因此承诺年效益应按 50%
    计算。


(二)    前次募集资金投资项目无法单独核算效益的原因及其情况
    公司使用超募资金 2,600 万元用于偿还银行借款和 7,462.48 万元用于补充流动资


                                    使用情况报告     第4页
河南森源电气股份有限公司
截至 2012 年 6 月 30 日止
前次募集资金使用情况报告

    金,提高了募集资金的使用效率,降低了公司的财务费用,提升公司的整体盈利能力。


(三)    前次募集资金投资项目的累计实现收益与承诺累计收益的差异情况
    1、GN 系列隔离开关产能扩大项目没有达到预期效益,具体原因是:
    公司 GN 系列隔离开关主要用于箱型固定式户内交流金属封闭开关设备(简称“固定
    柜”)。2008 年,基于国内隔离开关市场容量不断扩大、公司隔离开关销售收入不
    断增长和公司产能无法满足等原因,公司经研究决定投资“GN 系列隔离开关产能扩
    大项目”。近年来,随着行业不断发展、开关柜产品技术不断更新,尤其是在国家提
    出建设统一坚强智能电网的战略目标、大幅增加电网建设投资后,固定柜因存在防护
    等级低、联锁机构应变性差、占地面积大、安装运输困难等固有不足,逐渐被移开式
    户内交流金属封闭开关设备(简称“手车柜”)替代,而配套手车柜使用的是接地开
    关,不使用 GN 系列隔离开关,由此导致 GN 系列隔离开关市场处于一个快速下滑的趋
    势,因而公司 GN 系列隔离开关产能扩大项目没有达到预期效益。
    2、126-252kV 新型高压开关设备产业化项目”和“轨道交通专用电气设备制造项目”
    不适用原因:
        “126-252kV 新型高压开关设备产业化项目”和“轨道交通专用电气设备制造项目”
    均在 2012 年 6 月建设完工,项目在 2012 年 1-6 月尚未产生效益。


六、     前次募集资金投资项目的资产运行情况
    无


七、    前次募集资金实际使用情况的信息披露对照情况
    本公司募集资金实际使用情况与公司定期报告中披露的有关内容相一致,不存在差异
    的情况。


八、    报告的批准报出
    本报告业经公司董事会于 2012 年 8 月 30 日批准报出。


                                                              河南森源电气股份有限公司
                                                                               董事会
                                                                         2012年8月30日




                                  使用情况报告   第5页

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