河南森源电气股份有限公司关于公司2012年度募集资金存放与使用情况鉴证报告

             关于河南森源电气股份有限公司
       2012年度募集资金存放与使用情况鉴证报告

                                           信会师报字[2013]第210043号


河南森源电气股份有限公司全体股东:

    我们审核了后附的河南森源电气股份有限公司(以下简称“森源
电气公司”)《2012年度募集资金存放与使用情况专项报告》(以下
简称“2012年度募资专项报告”)。

    森源电气公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料,
按照《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》的规定编
制 2012 年度募资专项报告,并保证其内容的真实、准确、完整,不
存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

    我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对森源电气公司管理层
编制的2012年度募资专项报告发表鉴证意见。

    我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。执业
准则要求我们遵守职业道德规范,计划和实施鉴证工作以对2012年度
募资专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中,我
们进行了审慎调查,实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程
序,并根据所取得的材料作出职业判断。我们相信,我们的鉴证工作
为发表意见提供了合理的基础。

    我们认为,森源电气公司管理层编制的2012年度募资专项报告符
合《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》的规定,在
所有重大方面如实反映了森源电气2012年度募集资金的存放和使用
情况。



                         鉴证报告第 1 页
    本鉴证报告仅供森源电气2012年度报告披露之目的使用,不得用
作其他任何目的。我们同意将本报告作为森源电气公司2012年度报告
的必备文件,随其他文件一起报送并对外披露。




立信会计师事务所(特殊普通合伙)           中国注册会计师:廖家河



       中 国 上海                          中国注册会计师:冯雪



                                           二 O 一三年四月二十二日




                         鉴证报告第 2 页
河南森源电气股份有限公司
2012年度
募集资金存放与使用情况的专项报告



                  河南森源电气股份有限公司
          2012年度募集资金存放与使用情况的专项报告

       根据《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》的规定,将本公司 2012
       年度募集资金存放与使用情况专项说明如下:


一、   募集资金基本情况
(一)   实际募集资金金额、资金到位情况
       经中国证券监督管理委员会证监许可字(2010)76 号文核准,森源电气首次公开发
       行股票募集资金总额为人民币 572,000,000.00 元,扣除发行费用 24,845,697.98 元
       后,募集资金净额为 547,154,302.02 元。天健正信会计师事务所有限公司已对森源
       电气首次公开发行股票的资金到位情况进行了审验,并出具了天健正信验(2010)
       综字第 010004 号《验资报告》。根据“财政部关于执行企业会计准则的上市公司和
       非上市企业做好 2010 年年报工作的通知(财会[2010]25 号)”(以下简称“财会
       [2010]25 号文”)的规定,本公司上述发行费用中的广告费、路演费、上市酒会费
       等共计 7,255,872.70 元应当计入 2010 年度损益,调增募集资金净额,因此经调整
       后实际募集资金净额为人民币 554,410,174.72 元。


(二)   2012 年度募集资金使用情况及结余情况
       2012 年度使用募集资金 10,843.76 万元,截止 2012 年 12 月 31 日累计使用募集资
       金 55,441.02 万元(不含利息收入和银行手续费),募集资金结余 0.00 万元。


二、   募集资金管理情况


(一)   募集资金的管理情况


       根据《中华人民共和国合同法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所
       股票上市规则》、《中小企业板块上市公司特别规定》、《深圳证券交易所中小企
       业板上市公司规范运作指引》及公司《募集资金管理制度》的相关规定,河南森源
       电气股份有限公司(以下简称公司)与中国工商银行股份有限公司许昌分行、中国
       银行股份有限公司长葛支行、招商银行股份有限公司郑州分行、中国建设银行股份
       有限公司长葛支行及保荐机构华泰证券股份有限公司于 2010 年 3 月 9 日签订了《募
       集资金三方监管协议》。



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河南森源电气股份有限公司
2012年度
募集资金存放与使用情况的专项报告

       根据本公司的募集资金使用管理制度,所有募集资金项目投资的支出,在募集资金
       使用计划范围内,由具体使用募集资金的项目实施部门填报项目付款单,经公司相
       关成本人员和财务人员审核后编制月度付款审批汇总表,报公司业务分管领导、财
       务负责人审批后付款,项目实施单位执行。每个季度结束后一周内,财务部门将该
       季度募集资金支付情况报备董事会秘书,董事会秘书对募集资金使用情况进行检查,
       并将检查情况报告董事会、监事会。


(二)   募集资金专户存储情况


  序                                                                        2012 年 12 月 31
  号   募集资金存放银行                                   银行帐号           日余额(元)      备注

  1    中国工商银行股份有限公司长葛市支行          1708026029201080090                 0.00

  2    中国建设银行股份有限公司长葛市支行         41001559810050207325                 0.00

  3    中国银行股份有限公司长葛市支行                 0000259806363816                 0.00

  4          招商银行郑州分行营业部                       371902135610602              0.00

                                   合计                                                0.00



三、   本年度募集资金的实际使用情况


(一)   募集资金使用情况对照表
       募集资金使用情况对照表详见本报告附表 1。


(二)   募集资金投资项目无法单独核算效益的原因及情况
       截止 2012 年 12 月 31 日,公司募集资金已全部使用完毕,募集资金使用中除用于归
       还银行贷款、补充流动资金外,公司不存在其他募集资金投资项目无法单独核算效
       益的情况。


(三)   募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况
       2012 年度未发生募集资金投资项目的实施地点、实施方式发生变更的情况。


(四)   募集资金投资项目先期投入及置换情况
       公司未发生募集资金投资项目先期投入及置换情况。




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河南森源电气股份有限公司
2012年度
募集资金存放与使用情况的专项报告

(五)   用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
       2012 年度公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。
       2012 年 8 月 30 日第四届董事会第十五次会议决议通过,公司将超募资金余额
       3,727.00 万元及截止 2012 年 6 月 30 日募集资金利息收入及银行手续费净额
       1,054.31 万元,用于永久性补充流动资金。


(六)   节余募集资金使用情况
       公司未发生节余募集资金情况。


(七)   募集资金使用的其他情况
       公司未发生募集资金使用的其他情况。


四、   变更募集资金投资项目的资金使用情况
       公司 2012 年度未发生变更募集资金投资项目的资金使用情况。


五、   募集资金使用及披露中存在的问题
       2012 年度公司已披露的相关信息不存在未及时、真实、准确、完整披露的情况。公
       司不存在募集资金管理违规情形。


六、专项报告的批准报出
       本专项报告业经公司董事会于 2013 年 4 月 22 日批准报出。


附表:1、募集资金使用情况对照表




                                                          河南森源电气股份有限公司
                                                                     2013年4月22日




                                    专报告第 3 页
附表 1:

                                                                     募集资金使用情况对照表
编制单位:      河南森源电气股份有限公司                                  2012 年度                                                                单位:人民币万元
                                                                                                    本年度投入募
 募集资金总额                                                                      55,441.02 万元                                        10,843.76 万元
                                                                                                    集资金总额

 报告期内变更用途的募集资金总额
                                                                                                    已累计投入募
 累计变更用途的募集资金总额                                                                                                              55,441.02 万元
                                                                                                    集资金总额
 累计变更用途的募集资金总额比例

                                                                                     截至期末累     截至期末投资                                                   项目可行性
 承诺投资项目和超募资     是否已变更项目   募集资金承   调整后投资    本年度投入                                    项目达到预定可    本年度实现   是否达到预
                                                                                     计投入金额     进度(%)(3)                                                   是否发生重
           金投向         (含部分变更)   诺投资总额    总额(1)        金额                                        使用状态日期        的效益       计效益
                                                                                         (2)          =(2)/(1)                                                      大变化

 承诺投资项目

 1.SAPF 有源滤波成套设
                                             9,600.00     9,600.00      1,214.21        9,705.90           101.10      2012 年 2 月     3,543.29              是              否
 备产业化


 2.KYN 系列金属铠装高压
                                             7,100.00     7,100.00        282.57        7,177.49           101.09      2012 年 2 月     7,146.93              是              否
 开关柜产业升级与改造


 3.GN 系列隔离开关产能
                                             4,300.00     4,300.00      1,587.18        4,296.75            99.92      2012 年 2 月        -2.93              否              否
 扩大项目



 承诺投资项目小计                           21,000.00    21,000.00      3,083.96       21,180.14                                       10,687.29



 超募资金投向
1.126-252kV 新 型 高 压
                                             12,600.00      12,600.00       2,968.26      12,506.80            99.26      2012 年 6 月         10.86            否            否
开关设备产业化项目

2. 轨道交通专用电气设
                                              8,000.00       8,000.00       1,064.54      7,964.60             99.56      2012 年 6 月         13.67            否            否
备制造项目

归还银行贷款                          —      2,600.00       2,600.00                     2,600.00            100.00               —               —          —            —


补充流动资金                          —     11,189.48      11,189.48       3,727.00      11,189.48           100.00               —               —          —            —


超募资金投向小计                             34,389.48      34,389.48       7,759.80      34,260.88

         合计                                55,389.48      55,389.48      10,843.76      55,441.02                                            24.53

                                             1、 公司“GN 系列隔离开关产能扩大项目”未达到效益的主要原因

                                           公司 GN 系列隔离开关主要用于箱型固定式户内交流金属封闭开关设备(简称“固定柜”)。2008 年,基于国内隔离开关市场容量不断扩大、公司隔

                                           离开关销售收入不断增长和公司产能无法满足等原因,公司经研究决定投资“GN 系列隔离开关产能扩大项目”。但随着行业发展和开关柜产品的技术

                                           更新,尤其是在国家提出建设统一坚强智能电网的战略目标、大幅增加电网建设投资后,固定柜因存在防护等级低、联锁机构应变性差、占地面积大、

                                           安装运输困难等固有不足,逐渐被移开式户内交流金属封闭开关设备(简称“手车柜”)替代,而配套手车柜使用的是接地开关,不使用 GN 系列隔离
未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分
                                           开关,由此导致 GN 系列隔离开关市场处于下滑的趋势,因而公司 GN 系列隔离开关产能扩大项目未达到承诺效益。
具体项目)
                                           目前该项目资产形成的富余产能已经用于公司自配套的底盘车(断路器的底座)、接地开关等其他产品的生产,未形成相关资产闲置。

                                           2、“126-252kV 新型高压开关设备产业化项目”和“轨道交通专用电气设备制造项目”未达到承诺效益的原因

                                           “126-252kV 新型高压开关设备产业化项目”和“轨道交通专用电气设备制造项目”均在 2012 年 6 月底建设完工,实现投产。实现投产后,2012 年

                                           下半年以来公司开始陆续承接订单实现生产,而上述所承接的订单的交货日期基本上在 2013 年,因此截至 2012 年 12 月 31 日,上述两个项目订单由

                                           于组织生产、实现交货、确认收入之间存在时间差导致未达到承诺效益。

项目可行性发生重大变化的情况说明           无此情况

                                           公司超募资金总额为 34,441.00 万元(不含利息收入),其中 2,600.00 万元用于归还银行贷款;11,189.48 万元用于补充流动资金;12,506.80 万元

超募资金的金额、用途及使用进展情况         用于 126-252kV 新型高压开关设备产业化项目;7,964.60 万元用于轨道交通专用电气设备制造项目;180.14 万元用于补充募集资金投资项目,截止 2012

                                           年 12 月 31 日止,超募资金已经全部使用完毕。
募集资金投资项目实施地点变更情况           无此情况


募集资金投资项目实施方式调整情况           无此情况


募集资金投资项目先期投入及置换情况         无此情况


用闲置募集资金暂时补充流动资金情况         无此情况


项目实施出现募集资金结余的金额及原因       无此情况


尚未使用的募集资金用途及去向               已经使用完


募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况   无此情况

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