维信诺:2020年半年度报告

                     维信诺科技股份有限公司 2020 年半年度报告全文




维信诺科技股份有限公司

   2020 年半年度报告




     2020 年 08 月




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                   第一节 重要提示、目录和释义


    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真

实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带

的法律责任。

    公司负责人程涛、主管会计工作负责人刘祥伟及会计机构负责人(会计主管

人员)赵强声明:保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

    所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

    公司在本报告“第四节 经营情况讨论与分析”中“十、公司面临的风险和应

对措施”部分,详细描述了公司经营中可能存在的风险及应对措施,敬请投资者

关注相关内容。

    公司计划不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。




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                                                      目       录




第一节 重要提示、目录和释义 ................................................................................. 2

第二节 公司简介和主要财务指标 ............................................................................. 5

第三节 公司业务概要 ................................................................................................. 8

第四节 经营情况讨论与分析 ................................................................................... 10

第五节 重要事项 ....................................................................................................... 21

第六节 股份变动及股东情况 ................................................................................... 38

第七节 优先股相关情况 ........................................................................................... 42

第八节 可转换公司债券相关情况 ........................................................................... 43

第九节 董事、监事、高级管理人员情况............................................................... 44

第十节 公司债相关情况 ........................................................................................... 45

第十一节 财务报告 ................................................................................................... 46

第十二节 备查文件目录 ......................................................................................... 157




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                                        释义


                释义项           指                                释义内容

上市公司、公司、本公司、维信诺   指   维信诺科技股份有限公司

证监会                           指   中国证券监督管理委员会

深交所                           指   深圳证券交易所

巨潮资讯网                       指   信息披露网站:http://www.cninfo.com.cn

实际控制人                       指   王文学

西藏知合、控股股东               指   西藏知合资本管理有限公司

江苏维信诺                       指   公司全资子公司,江苏维信诺显示科技有限公司

固安云谷                         指   公司控股子公司,云谷(固安)科技有限公司

霸州云谷                         指   公司全资子公司,霸州市云谷电子科技有限公司

国显光电                         指   公司控股孙公司,昆山国显光电有限公司

合肥维信诺                       指   公司参股公司,合肥维信诺科技有限公司

广州国显                         指   公司参股公司,广州国显科技有限公司

OLED                             指   有机发光显示器件(Organic Light-Emitting Display 的英文简称)

                                      有源矩阵有机发光显示器件(Active-matrix organic light emitting
AMOLED                           指
                                      display 的英文简称)

OMDIA                            指   全球领先的技术研究机构

本报告期                         指   2020 年 1 月 1 日至 2020 年 6 月 30 日




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                               第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司简介

股票简称                     维信诺                             股票代码                 002387

股票上市证券交易所           深圳证券交易所

公司的中文名称               维信诺科技股份有限公司

公司的中文简称(如有)       维信诺

公司的外文名称(如有)       Visionox Technology Inc.

公司的外文名称缩写(如
                             Visionox
有)

公司的法定代表人             程涛


二、联系人和联系方式

                                        董事会秘书                                   证券事务代表

姓名                刘宇宙                                         丁文娟

联系地址            北京市朝阳区东三环北路辛 2 号迪阳大厦 606 单元 北京市朝阳区东三环北路辛 2 号迪阳大厦 606 单元

电话                010-84059733                                   010-84059733

传真                010-84059359                                   010-84059359

电子信箱            IR@visionox.com                                IR@visionox.com


三、其他情况

1、公司联系方式

公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱报告期无变化,具体可参见 2019 年年报。


2、信息披露及备置地点

信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称,登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址,公司半年度报告备置地报告期无变化,
具体可参见 2019 年年报。




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四、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否

                                           本报告期                      上年同期            本报告期比上年同期增减

营业收入(元)                               1,165,046,678.23             1,115,567,586.15                     4.44%

归属于上市公司股东的净利润(元)               92,491,254.89               175,517,643.50                   -47.30%

归属于上市公司股东的扣除非经常性损
                                              -528,940,847.12              -322,107,070.48                  -64.21%
益的净利润(元)

经营活动产生的现金流量净额(元)              -322,116,432.32              -385,302,055.15                   16.40%

基本每股收益(元/股)                                   0.0676                      0.1283                  -47.31%

稀释每股收益(元/股)                                   0.0676                      0.1283                  -47.31%

加权平均净资产收益率                                    0.62%                       1.17%                    -0.55%

                                                                                             本报告期末比上年度末增
                                           本报告期末                    上年度末
                                                                                                       减

总资产(元)                                38,052,521,770.69            37,151,081,512.31                     2.43%

归属于上市公司股东的净资产(元)            15,064,993,736.48            14,972,502,481.59                     0.62%


五、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。


2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。


六、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                            单位:元

                         项目                                     金额                          说明

非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部
                                                                   -661,721.45 报告期内处置固定资产收益
分)

计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家
                                                                 967,221,407.17 报告期内子公司确认的政府补助
统一标准定额或定量享受的政府补助除外)




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除上述各项之外的其他营业外收入和支出                            345,644.35 报告期内收到的罚款、废品收入等

                                                                             报告期内收到的个人所得税手续费返
其他符合非经常性损益定义的损益项目                              884,280.34
                                                                             还

减:所得税影响额                                            209,719,632.45

       少数股东权益影响额(税后)                           136,637,875.95

合计                                                        621,432,102.01                  --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把
《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项
目,应说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损
益项目界定为经常性损益的项目的情形。




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                                    第三节 公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

   公司主营业务为AMOLED新型显示产品的研发、生产、销售和技术服务,主要产品为中小尺寸AMOLED显示器件,应
用领域主要涵盖智能手机、智能穿戴、车载显示等方面。
   报告期内,公司已投产的昆山第5.5代AMOLED生产线、固安第6代柔性AMOLED生产线产能与良率进展良好,运营水
平持续提升,先后在技术、产品层面实现创新突破,产品在多家一线品牌客户中实现批量供货,公司发布的InV SeeTM屏下
摄像解决方案是全球首个达到量产应用级别的屏下摄像解决方案,以及独供了全球首款144Hz刷新率AMOLED屏幕;合肥
第6代柔性AMOLED生产线、广州增城模组线建设持续推进,建成投产后将进一步提升对一线品牌客户的响应能力,实现
更高效能的终端交付。公司将持续推动AMOLED技术的开拓与进步,用中国屏助力新型显示产业发展向前。
   AMOLED新型显示产业是高技术、重资产,以规模经济实现大量生产的产业,生产工艺复杂,精密度高,投资周期长
且投资巨大,进入壁垒较高。建设一条完整生产线需巨额资金投入,且随着技术更新及世代线的升级,投资规模不断扩
大,企业需要具备很强的技术能力与资金实力以支持持续发展。显示器件制造产业的产业链长,对上下游产业具有很强的
拉动作用且辐射范围广,对区域产业结构提升、经济增长方式转变都具有重要意义。


二、主要资产重大变化情况

1、主要资产重大变化情况


              主要资产                                           重大变化说明


                                  主要系报告期内公司按投资协议约定对合肥维信诺科技有限公司和广州国显科技
股权资产
                                  有限公司同比例出资增加投资款

固定资产                          无重大变化

无形资产                          无重大变化

在建工程                          无重大变化


2、主要境外资产情况

□ 适用 √ 不适用


三、核心竞争力分析

   公司是国内较早从事AMOLED研发、生产、销售的高科技企业,是AMOLED国际标准的制定者之一,拥有专业的管理
团队,有着深厚的AMOLED研发实力和产业化经验。
   1.以科技创新引领产业升级,先发技术优势持续突破极限
    公司在柔性显示技术方面始终处于行业前沿,先后创造中国大陆第一款柔性AMOLED显示屏、全球首款量产应用级别
屏下摄像头解决方案、柔性AMOLED 360°折叠终端等里程碑。随着显示技术的迭代与发展,面板厂商已经由过去的终端产
品发展伴随者转变为终端创新的驱动者,公司也从传统的屏幕制造厂商转变为创新解决方案的供应商,实现了技术创新到


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商用落地的高效转化。
   公司2002年成为国家首家主导制订AMOLED国际标准的企业,截止目前已负责制订或修订4项AMOLED国际标准,主
导制订6项AMOLED国家标准和3项AMOLED行业标准,并荣获由国务院颁发的“国家技术发明奖一等奖”,联合国世界知识
产权组织(WIPO)和我国国家知识产权局共同颁发的“中国专利金奖”等重要奖项。
   公司拥有从LTPS TFT阵列到AMOLED蒸镀和封装、模组装配的AMOLED全套生产制造技术,在器件结构技术、新型阴
极技术、蒸镀封装技术、彩色化技术、柔性模组贴合技术等AMOLED产业化所需的关键技术、工艺、材料方面拥有多项具
有自主知识产权的技术,达到国际先进水平。截止2020年6月30日,公司新增已授权的发明专利332项,实用新型专利124
项,外观设计专利22项,仍有4,108项发明专利,27项实用新型专利,7项外观设计专利在申请中。
   2.品牌客户导入取得积极成效,产品进入一线品牌供应链
   公司持续提升产线运营水平,良率稳定保持在较高水平,公司产品具有较高品牌认知度与市场认可度,积累了大量中
高端客户资源,是众多品牌客户的主要供应商。报告期内,公司独供OPPO首款柔性屏智能手表OPPO Watch的曲面柔性屏
幕,首次利用Pad Bending技术和3D贴合工艺打造了极窄边框,并完成了更大曲率的时尚设计,实现了双曲面柔性屏在智能
手表上的首次应用;独供努比亚红魔5G游戏手机采用全球首款144Hz超高刷新率AMOLED屏幕,首次将手机屏幕的刷新率
标准提升至专业PC电竞显示器级别;在行业内树立了良好的信誉和客户口碑。
   3.人才队伍体系完善,驱动企业可持续发展
   人才是企业打造核心竞争力的重要因素之一,公司以开放的态度建立人才团队,以人才促发展,搭建了涵盖技术、管理、
市场和资本运作等关键方面的结构合理的人才队伍。公司持续加强企业文化建设,完善绩效考核、岗位晋升、薪酬调配等激
励机制与措施,构建“引才、育才、用才、留才”的人才发展体系,促进人才队伍的不断壮大,团队不断迭代学习,推动企业
可持续发展。




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                                  第四节 经营情况讨论与分析

一、概述

   2020年,新型显示产业面临前所未有的挑战,行业竞争日趋激烈,同时全球范围内的新型冠状病毒疫情爆发、贸易摩擦
升级、地缘政治等不确定因素对全球消费市场带来了较大的下行压力。根据OMDIA(原IHS)的数据显示,2020年全球显示
面板预期市场规模为1,071亿美元,同比下降1%;AMOLED显示面板凭借其在显示性能、柔性可折叠、低功耗等优势,依然
保持着快速增长,预计2020年市场规模将达到297亿美元,同比增长19%;其中尤其以柔性AMOLED在智能手机面板市场上
的增长最为迅速,预计全年出货量将达到2.38亿片,较2019年同比增长超过50%。
   面对AMOLED产业前所未有的发展机遇,公司将按照聚焦主业发展、加大产品和技术创新、加强和产业链上下游企业稳
定的合作关系,优化资本结构的发展战略,持续提升公司的经营效率,增强公司的盈利能力。
   报告期内,公司持续提升产线运营水平,昆山5.5代线,固安6代线良率爬坡顺利,实现国内头部智能手机品牌客户导入
并完成量产交付,并持续供货多家一线品牌客户;技术创新多点开花,首发全球首款量产应用级别屏下摄像头解决方案,实
现360°弯折、144Hz超高刷新率、HiAA、On cell触控、COP等创新技术开发并协同终端客户开发上市应用,大幅渗透柔性穿
戴和游戏手机等细分智能终端市场,扩大差异化竞争优势。在产线运营提升和技术创新优势牵引下,产品端收入提升显著,
实现同比增长36.56%;产线建设方面,公司参股的合肥第6代柔性AMOLED生产线建设持续推进,报告期开始搬入主设备;
广州增城模组线于4月进行厂房筏板举行浇筑,产能将进一步扩充。此外,报告期内,公司持续加强预算管理、成本管控,
提升精益化管理。
   报告期内公司实现营业收入116,504.67万元,同比上升4.44%,公司业绩在新冠病毒疫情爆发的影响下仍保持稳定。


二、主营业务分析

概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
                                                                                                         单位:元

                           本报告期             上年同期           同比增减                 变动原因

       营业收入           1,165,046,678.23      1,115,567,586.15        4.44%

       营业成本            892,029,677.62         731,614,249.35       21.93%

       销售费用             17,400,937.26          23,437,779.71      -25.76%

       管理费用            231,463,993.54         258,445,135.11      -10.44%

                                                                                主要原因为报告期内公司费用化的利
                                                                                息支出增加,因受汇率波动影响汇兑
       财务费用            364,903,891.16         249,913,763.22       46.01%
                                                                                损失增加,以及与上年同期相比利息
                                                                                收入减少共同影响所致

                                                                                主要原因为报告期内盈利子公司预提
       所得税费用           90,680,248.18          36,603,558.81      147.74% 所得税费用,亏损公司未确认递延所
                                                                                得税资产

       研发投入            274,291,138.29         438,022,461.27      -37.38% 报告期内公司的研发活动基于 2019 年


                                                                                                               10
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                                                                                        度已取得技术突破基础上进行的持续
                                                                                        深度研发和延展性开发,相应报告期
                                                                                        内的研发投入较上年有所下降

经营活动产生的现金
                          -322,116,432.32        -385,302,055.15              16.40%
       流量净额

                                                                                        主要原因为公司依据投资进度安排,
投资活动产生的现金
                         -1,579,300,635.78      -4,047,100,236.44             60.98% 在报告期内支付的产线投资款以及对
       流量净额
                                                                                        联营企业投资款少于上年同期所致

筹资活动产生的现金
                           653,749,418.55         867,131,596.79             -24.61%
       流量净额

                                                                                        主要原因为报告期内公司销售商品收
现金及现金等价物净                                                                      款增加改善经营性现金流,以及投资
                         -1,246,299,479.89      -3,566,959,809.16             65.06%
         增加额                                                                         支付的现金较上年同期减少等因素综
                                                                                        合影响所致

公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
营业收入构成
                                                                                                                  单位:元

                                  本报告期                                     上年同期
                                                                                                             同比增减
                           金额           占营业收入比重              金额              占营业收入比重

营业收入合计           1,165,046,678.23              100%       1,115,567,586.15                     100%             4.44%

分行业

OLED 显示              1,131,587,595.74            97.13%       1,060,005,579.23                 95.02%               6.75%

其他行业                 33,459,082.49               2.87%           55,562,006.92                   4.98%           -39.78%

分产品

OLED 产品               723,001,249.86             62.06%           529,454,659.24               47.46%              36.56%

IT 服务                   22,113,254.71              1.90%           23,348,655.70                   2.09%            -5.29%

其他产品或服务          419,932,173.66             36.04%           562,764,271.21               50.45%              -25.38%

分地区

国内                    691,524,530.66             59.36%           743,141,330.89               66.62%               -6.95%

国外                    473,522,147.57             40.64%           372,426,255.26               33.38%              27.15%

占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                  单位:元

                                                                       营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
                     营业收入        营业成本          毛利率
                                                                             同期增减         同期增减         期增减



                                                                                                                           11
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分行业

OLED 显示           1,131,587,595.74   858,877,643.89             24.10%          6.75%          21.64%            -9.29%

其他                  33,459,082.49       33,152,033.73            0.92%         -39.78%         29.94%           -53.16%

分产品

OLED 产品            723,001,249.86    842,803,961.71            -16.57%         36.56%          22.70%            13.16%

IT 服务               22,113,254.71       15,951,131.65           27.87%          -5.29%        -16.98%            10.16%

其他产品或服务       419,932,173.66       33,274,584.26           92.08%         -25.38%         30.42%            -3.39%

分地区

国内                 691,524,530.66    340,500,291.24             50.76%          -6.95%         55.75%           -19.82%

国外                 473,522,147.57    551,529,386.38            -16.47%         27.15%           7.51%            21.27%

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近 1 期按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
√ 适用 □ 不适用
   分行业收入中,报告期内其他行业的收入、毛利率较上年同期下降,主要原因为2019年半年度数据中包含昆山维信诺
电子有限公司及其子公司的收入成本相关数据,2019年12月公司出售了昆山维信诺电子有限公司51%的股权,处置完成
后,公司不再将其纳入合并范围,故本报告期较上年同期数据变动较大。
    此外,与上年同期相比,公司AMOLED产品销售收入占OLED显示行业收入比例提升,影响OLED显示分行业毛利率
下降,国内销售毛利率下降。


三、非主营业务分析

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                  单位:元

                            金额          占利润总额比例                   形成原因说明               是否具有可持续性

                                                             报告期内公司确认按权益法核算的联营企业
        投资收益          -6,413,460.70             -2.69%                                                   是
                                                             投资损失

        资产减值        -146,414,052.50           -61.46% 报告期内计提存货减值准备                           否

       营业外收入           397,236.61              0.17% 报告期内收到的罚款、废品收入等                     否

       营业外支出            51,592.26              0.02% 主要系报告期内资产报废损失等                       否

                                                             依据企业会计准则相关规定以及补助文件,
        其他收益        965,299,754.93            405.23%                                                    否
                                                             于报告期确认的政府补助


四、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况




                                                                                                                       12
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                          本报告期末                        上年同期末

                                     占总资产比                     占总资产比 比重增减              重大变动说明
                       金额                            金额
                                          例                             例

                                                   4,091,308,393.
货币资金          3,254,464,396.29         8.55%                         11.06%   -2.51%
                                                               74

                                                                                           主要为报告期内公司对一线品牌客
应收账款            931,662,063.49         2.45% 215,101,994.94           0.58%   1.87%
                                                                                           户销售增加

存货                694,318,496.97         1.82% 866,797,795.37           2.34%   -0.52%

长期股权投                                         2,597,806,737.
                  1,947,683,599.73         5.12%                          7.02%   -1.90%
资                                                             04

                                                   9,884,636,185.
固定资产          8,043,688,755.03        21.14%                         26.72%   -5.58%
                                                               42

                  17,149,525,017.6                 13,609,758,146                          主要为报告期内公司第 6 代柔性产
在建工程                                  45.07%                         36.79%   8.28%
                                3                             .69                          线根据投资进度增加投资

                                                                                           报告期内公司调整融资结构导致比
短期借款          2,390,855,135.93         6.28% 994,865,230.00           2.69%   3.59%
                                                                                           例变动

                                                   3,500,897,354.                          报告期内公司调整融资结构及渠道
长期借款          2,425,792,905.47         6.37%                          9.46%   -3.09%
                                                               63                          导致比例变动

其他应收款        1,737,991,861.20         4.57% 996,754,939.55           2.39%   2.18%

                                                   1,699,538,849.
无形资产          1,571,748,748.80         4.13%                          4.59%   -0.46%
                                                               84

                                                   3,627,379,162.
应付账款          3,985,186,586.68        10.47%                          9.81%   0.66%
                                                               05

一年内到期
                                                   1,374,891,966.
的非流动负        1,809,003,647.73         4.75%                          3.72%   1.03%
                                                               38


其他流动负                                         1,417,429,465.                          报告期内公司短期售后回租融资租
                  2,618,460,715.65         6.88%                          3.83%   3.05%
债                                                             21                          赁借款增加所致


2、以公允价值计量的资产和负债

□ 适用 √ 不适用


3、截至报告期末的资产权利受限情况

        项目                   期末余额                                              受限原因
       货币资金                      1,073,504,249.25 信用证保证金、保证金存款等
       应收票据                           376,500.00 质押



                                                                                                                             13
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      应收账款                        245,076,903.26 质押
      无形资产                        640,261,095.95 抵押
      固定资产                     5,847,235,970.51 售后回租融资租赁标的物,并购贷、银团贷款等抵押物
      在建工程                     3,208,776,240.50 售后回租融资租赁标的物
          合计                    11,015,230,959.47




五、投资状况分析

1、总体情况

√ 适用 □ 不适用

            报告期投资额(元)                        上年同期投资额(元)                                    变动幅度

                           1,860,021,400.17                             4,311,217,054.59                                        -56.86%


2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□ 适用 √ 不适用


3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                                单位:元

                                                     截至报                                     截止报      未达到
                      是否为    投资项    本报告     告期末                                     告期末      计划进   披露日     披露索
 项目名     投资方                                            资金来     项目进    预计收
                      固定资    目涉及    期投入     累计实                                     累计实      度和预   期(如     引(如
     称          式                                                源       度       益
                      产投资     行业      金额      际投入                                     现的收      计收益     有)       有)
                                                      金额                                        益        的原因

第6代
有源矩
阵有机
                               AMOLE                                                                                            巨潮资
发光显                                                                    募集资                            见募集
                               D产                   20,983,1 自筹、                                                 2017 年 讯网
示器件                                    1,151,55                        金投资                            资金使
           自建       是       业,平                97,336.0 募集资                       --          --            08 月 08 (www.
(AMO                                     6,596.17                        进度为                            用章节
                               板显示                        3金                                                     日         cninfo.co
LED)                                                                     93.03%                            部分
                               行业                                                                                             m.cn)
面板生
产线项


第6代                          AMOLE                                      募集资                            见募集              巨潮资
                                                              自筹、                                                 2017 年
有源矩                         D产        169,478, 1,498,11               金投资                            资金使              讯网
           自建       是                                      募集资                       --          --            08 月 08
阵有机                         业,平       484.57 1,261.99               进度为                            用章节              (www.
                                                              金                                                     日
发光显                         板显示                                     99.97%                            部分                cninfo.co


                                                                                                                                         14
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示器件                        行业                                                                                       m.cn)
(AMO
LED)
模组生
产线项


第 5.5 代
有源矩                                                                                     截至报
阵有机                        AMOLE                                                        告期末                        巨潮资
                                                                       募集资                        见募集
发光显                        D产                            自筹、                        累计实             2017 年 讯网
                                       38,986,3 3,462,56               金投资                        资金使
示器件      自建    是        业,平                         募集资                  --    现收入             08 月 08 (www.
                                         19.43 5,970.82                进度为                        用章节
(AMO                         板显示                         金                           2,982,80            日         cninfo.co
                                                                       89.20%                        部分
LED)                         行业                                                        2,640.43                       m.cn)
扩产项                                                                                         元


                                                  25,943,8
                                       1,360,02                                           2,982,80
合计           --        --      --               74,568.8        --    --         0.00                 --         --       --
                                       1,400.17                                           2,640.43
                                                        4


4、以公允价值计量的金融资产

□ 适用 √ 不适用


5、金融资产投资

(1)证券投资情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。


(2)衍生品投资情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。


6、募集资金使用情况

√ 适用 □ 不适用


(1)募集资金总体使用情况

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                        单位:万元



                                                                                                                                  15
                                                                              维信诺科技股份有限公司 2020 年半年度报告全文


募集资金总额                                                                                                           1,491,514.57

报告期投入募集资金总额                                                                                                    1,506.48

已累计投入募集资金总额                                                                                                 1,364,632.42

报告期内变更用途的募集资金总额                                                                                                    0

累计变更用途的募集资金总额                                                                                                        0

累计变更用途的募集资金总额比例                                                                                               0.00%

                                               募集资金总体使用情况说明

一、实际募集资金数额和资金到位时间:
     中国证券监督管理委员会《关于核准黑牛食品股份有限公司非公开发行股票的批复》(证监许可[2017] 1937 号)核准
公司非公开发行不超过 89,820.36 万股 A 股股票。公司由主承销商中信建投证券股份有限公司采用网下向特定发行对象询
价配售的方式发行人民币普通股(A 股)89,820.36 万股,发行价格为每股 16.70 元。本次非公开发行股票募集资金总额
1,499,999.99 万元,发行费用共计 8,485.42 万元,扣除发行费用的募集资金净额为 1,491,514.57 万元。北京兴华会计师事务
所(特殊普通合伙)已于 2018 年 2 月 8 日对上述募集资金到位情况进行了审验,并出具“[2018]京会兴验字第 02000004 号”
验资报告。
二、募集资金使用情况:
     截至 2020 年 6 月 30 日,本公司累计投入募投项目的金额为 1,364,632.41 万元,募集资金账户累计产生的利息收入扣
减手续费净额 5,201.44 万元,汇兑损益 29.49 万元,临时补充流动资金 115,268.05 万元,募集资金期末未使用余额为 17,024.48
万元。
三、募集资金存放情况:
     截至 2020 年 6 月 30 日,实际募集资金余额为 17,024.48 万元,其中存储于监管账户的金额为 11,861.09 万元;因开立
信用证/保函而存入保证金账户的余额为 5,163.39 万元。


(2)募集资金承诺项目情况

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                        单位:万元

                       是否已                                                 截至期末 项目达到                          项目可行
                                 募集资金 调整后投                截至期末                          本报告期
 承诺投资项目和超募    变更项                          本报告期               投资进度 预定可使                是否达到 性是否发
                                 承诺投资 资总额                  累计投入                          实现的效
      资金投向         目(含部                         投入金额                (3)=     用状态日              预计效益 生重大变
                                   总额       (1)                 金额(2)                              益
                       分变更)                                                 (2)/(1)     期                                化

承诺投资项目

1、第 6 代有源矩阵
有机发光显示器件                                                  1,023,356               (5)说
                         否      1,100,000 1,100,000                           93.03%                       -- 不适用        否
(AMOLED)面板生                                                        .38                  明1
产线项目

2、第 6 代有源矩阵
有机发光显示器件                                                                          (5)说
                         否        80,000 71,514.57               71,490.24    99.97%                       -- 不适用        否
(AMOLED)模组生                                                                             明2
产线项目

3、第 5.5 代有源矩阵     否       320,000 302,437.0 1,506.48 269,785.7         89.20% (5)说 报告期实            否         否


                                                                                                                                  16
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有机发光显示器件                                 7                      9                明 3 现的收入
(AMOLED)扩产项                                                                              66,281.02
目                                                                                                万元

4、永久补充流动资
                        否                17,562.93                                                  0 不适用   否


                                          1,491,514              1,364,632
承诺投资项目小计        --    1,500,000               1,506.48                 --       --    66,281.02   --         --
                                                .57                    .41

超募资金投向



                                          1,491,514              1,364,632
合计                    --    1,500,000               1,506.48                 --       --    66,281.02   --         --
                                                .57                    .41

未达到计划进度或预
计收益的情况和原因 见(5)说明 3
(分具体项目)

项目可行性发生重大
                     不适用
变化的情况说明

超募资金的金额、用
                     不适用
途及使用进展情况


募集资金投资项目实
                     不适用
施地点变更情况


募集资金投资项目实
                     不适用
施方式调整情况

                     适用

                     根据 2018 年 3 月 9 日召开的第四届董事会第二十一次会议通过的决议,董事会以 2018 年 2 月 28 日
                   为时点,按照公司募集资金投资项目进度,使用募集资金人民币 409,616.90 万元置换前期已投入第
募集资金投资项目先 6 代有源矩阵有机发光显示器件(AMOLED)面板生产线、第 6 代有源矩阵有机发光显示器件
期投入及置换情况   (AMOLED)模组生产线募投项目的自筹资金。根据 2018 年 4 月 10 日召开的第四届董事会第二十
                     三次会议通过的决议,董事会以 2018 年 3 月 29 日为时点,按照公司募集资金投资项目进度,使用
                     募集资金人民币 206,278.00 万元置换前期已投入第 5.5 代有源矩阵有机发光显示器件(AMOLED)
                     扩产募投项目的自筹资金。本报告期不存在募集资金投资项目先期投入及置换情况。

                     适用

                     2019 年 9 月 23 日,公司召开第四届董事会第五十四次会议、第四届监事会第二十七次会议,审议
                     通过了《关于使用部分闲置募集资金临时补充流动资金的议案》,同意公司使用总金额不超过人民
用闲置募集资金暂时
                     币 12 亿元的闲置募集资金临时补充流动资金,用于与公司主营业务相关的生产经营,临时补充流
补充流动资金情况
                     动资金的期限不超过 12 个月,自公司董事会审议通过之日起算,到期后归还至募集资金专用账
                     户。截止 2020 年 6 月 30 日,公司已使用募集资金临时补充流动资金 116,690.28 万元,已归还临时
                     补充流动资金金额 1,422.23 万元,剩余未归还金额为 115,268.05 万元。

项目实施出现募集资 适用


                                                                                                                          17
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金结余的金额及原因 公司在第 5.5 代有源矩阵有机发光显示器件(AMOLED)扩产项目建设过程中,严格遵守募集资金
                     使用的有关规定审慎使用,节余募集资金 1.75 亿元,主要原因系:
                     1.公司在项目实施过程中严格按照募集资金使用的有关规定,从项目的实际情况出发,通过严格规
                     范采购、在保证项目质量和控制风险的前提下,本着节约、合理的原则,加强项目各个环节费用的
                     控制、监督和管理,通过商业谈判和技术优化等方式有效降低了设备投资成本,降低了项目总支
                     出;
                     2.在募集资金存放期间产生了一定的利息收入。

尚未使用的募集资金 尚未使用的募集资金将继续用于募投项目建设,部分资金存放于银行募集资金专用账户,部分资金
用途及去向           因开立信用证而转入信用证保证金账户,部分闲置募集资金临时补充流动资金。

募集资金使用及披露
中存在的问题或其他 无
情况


(3)募集资金投资项目有关的其他情况

    1)2020年4月29日,公司召开第四届董事会第六十五次会议,审议通过了《关于部分募集资金投资项目相关事项调整的
议案》。由于AMOLED行业在不断进行研发投入、技术革新和工艺改进,同时随着近年来AMOLED广泛应用于智能终端领
域,导致在大规模产业化进程中,下游客户对AMOLED产品的需求在不断变化,对产品性能要求在不断提升。基于此,公司
在不改变实施主体、实施地点、实施方式以及募集资金用途的情况下,对“第6代有源矩阵有机发光显示器件(AMOLED)面
板生产线项目”和“第6代有源矩阵有机发光显示器件(AMOLED)模组生产线项目”涉及的产品类型、产品型号、以及基板加
工能力等相关事项进行调整。
    2)2020年4月29日,公司召开第四届董事会第六十五次会议,审议通过了《关于部分募投项目结项并将节余募集资金永
久补充流动资金的议案》,同意公司将“合资设立江苏维信诺并投资第5.5代有源矩阵有机发光显示器件(AMOLED)扩产项
目”进行结项并将节余募集资金约1.75亿元全部用于补充流动资金。
   以上内容详见公司于2020年4月30日在指定信息披露网站披露的相关公告。


(4)募集资金变更项目情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。


(5) 说明

   说明1、截至2020年6月30日,第6代有源矩阵有机发光显示器件(AMOLED)面板生产线项目已按原计划进度完成了厂
房建设和设备安装等工程建设,产线进入试生产阶段,已经实现向部分品牌客户出货且运营稳定提升,但基于产能及良率尚
未达到产线预期可投产运营状态,以及产线部分工艺调整的原因,该产线仍处于良率提高和产能提升的爬坡期,尚未进入满
产状态。
   说明2、第6代有源矩阵有机发光显示器件(AMOLED)模组生产线项目主要为面板项目配套,其投产进度与面板项目相
匹配。截止2020年6月30日,该项目已实现批量出货且运营良好,但基于行业规律和工艺调整等原因,该产线仍处于良率提
高和产能提升的爬坡期,尚未进入满产状态。
   说明3、截至2020年6月30日,第5.5代有源矩阵有机发光显示器件(AMOLED)扩产项目已达到预定可使用状态,该项目
2020年上半年未达到预计效益的主要原因为:该项目建设时间较早,近年来市场环境、技术发展、客户需求均发生了较大变
化。一方面该产线主要生产硬屏产品,在柔性屏发展成为主流机型主要选择的情况下,对该项目的产销量有一定的影响;另


                                                                                                            18
                                                                         维信诺科技股份有限公司 2020 年半年度报告全文


一方面,随着柔性穿戴市场逐步起量,公司顺应产品市场变化积极布局柔性穿戴产能建制,产品切换、产能释放以及客户导
入需要时间,产销量有一定滞后影响。


(6)募集资金项目情况


                    募集资金项目概述                          披露日期                             披露索引

维信诺科技股份有限公司 2020 年半年度募集资金存                                                    巨潮资讯网
                                                          2020 年 08 月 26 日
放与使用情况的专项报告                                                                  (http://www.cninfo.com.cn/)


7、非募集资金投资的重大项目情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期无非募集资金投资的重大项目。


六、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。


2、出售重大股权情况

□ 适用 √ 不适用


七、主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
                                                                                                                   单位:元

  公司名称      公司类型       主要业务    注册资本      总资产       净资产         营业收入      营业利润       净利润

                             研发生产销
云谷(固
                             售电子产     20,530,000,0 27,149,316,1 20,441,206,3 164,664,370. 266,681,032. 200,044,245.
安)科技有 子公司
                             品、电子元 00.00                 90.01         93.71           61             86              74
限公司
                             器件等

                             研发生产销
霸州市云谷                                                                                                    -             -
                             售电子产     1,000,000,00 2,272,871,28 742,655,874. 177,748,146.
电子科技有 子公司                                                                                 11,259,107.1 11,239,064.6
                             品、电子元 0.00                   8.92             00          62
限公司                                                                                                        6            5
                             器件等

江苏维信诺                   新型平板显
                                          5,797,255,65 12,508,498,0 6,331,709,69 1,213,694,40 117,191,171. 93,493,159.2
显示科技有 子公司            示产品及设
                                          4.56                77.07          5.62          2.98            65              2
限公司                       备的研发、



                                                                                                                           19
                                                                 维信诺科技股份有限公司 2020 年半年度报告全文


                           生产、销售
                           及技术咨询
                           等

报告期内取得和处置子公司的情况
□ 适用 √ 不适用
主要控股参股公司情况说明
    公司控股子公司云谷(固安)科技有限公司于2020年6月收到固安高新技术产业开发区管理委员会同意拨付专项扶持奖
励资金人民币7亿元的批复,资金用途用于弥补公司已经发生的经营成本和费用开支或弥补已发生亏损,2020年上半年,固
安云谷依据准则以及公司会计政策,确认当期损益6.43亿。


八、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用


九、对 2020 年 1-9 月经营业绩的预计

预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用


十、公司面临的风险和应对措施

   1.宏观经济波动风险
   智能手机、智能手表等消费电子产品与国民生活息息相关,是AMOLED最主要的应用领域。消费电子产品的市场需求易
受消费者的购买意愿和购买力影响,而宏观经济形势与国民经济有较大的相关性和联动性。报告期内,中国经济率先走出了
新型冠状病毒疫情的阴影,实现了正增长,但全球疫情形势不容乐观。与此同时全球范围内的经贸摩擦升级、地缘政治不稳
定等外部环境的不确定性持续增长。国内外经济下行压力进一步加大,对消费电子产品的内需消费造成影响,公司面对的不
确定性和风险也将随之增加。为此,公司将致力推动创新型态显示产品发展,积极扩大应用领域。
   2.原材料、零部件和设备供应风险

   AMOLED上游供应的技术壁垒较高,面板生产所需关键原材料和零配件的核心技术和生产多由国外供应商掌握,国内
新型显示产业集群的本地配套化程度相对较低,原材料采购方面议价能力不具备优势。新冠疫情在全球范围内的爆发、全球
范围内的经贸摩擦升级、地缘政治不稳定等因素将对上游关键原材料和设备供应安全产生威胁。公司将努力推进材料、设备
国产化,并扩大战略合作布局,建立可靠稳定的供应链保障体系,力争降低生产成本,增加公司竞争力。
   3.市场竞争风险
   一方面国际领先的显示面板生产商在AMOLED领域拥有较为充足的产能、雄厚的资金和市场资源,国内面板商加速第6
代柔性OLED生产线量产进度,产能逐步释放,市场上的产能供应充足;另一方面,智能手机市场已由增量市场转向存量市
场,消费者换机周期拉长,以及手机品牌趋向集中,将进一步加剧面板行业的市场竞争风险。未来,公司将持续以创新技术
和产品为核心竞争力,积极推进一线品牌客户导入,协同终端客户完成产品上市应用,增强与品牌客户的黏性和客户稳定性;
培育潜在战略客户和高附加值细分市场客户。




                                                                                                           20
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                                            第五节 重要事项

一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况


              会议届次         会议类型     投资者参与比例      召开日期            披露日期          披露索引

 2020 年第一次临时股东大会 临时股东大会             32.95% 2020 年 01 月 17 日 2020 年 01 月 18 日   巨潮资讯网

 2020 年第二次临时股东大会 临时股东大会             32.72% 2020 年 03 月 20 日 2020 年 03 月 21 日   巨潮资讯网

      2019 年度股东大会      年度股东大会           42.33% 2020 年 05 月 22 日 2020 年 05 月 23 日   巨潮资讯网

 2020 年第三次临时股东大会 临时股东大会             32.77% 2020 年 06 月 02 日 2020 年 06 月 03 日   巨潮资讯网

 2020 年第四次临时股东大会 临时股东大会             42.35% 2020 年 06 月 16 日 2020 年 06 月 17 日   巨潮资讯网


2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用


二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况

□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。


三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及
截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在由公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末
超期未履行完毕的承诺事项。


四、聘任、解聘会计师事务所情况

半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。


五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用




                                                                                                                  21
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六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明

□ 适用 √ 不适用


七、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。


八、诉讼事项

重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用


九、媒体质疑情况

□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。


十、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。


十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□ 适用 √ 不适用


十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。


十三、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

√ 适用 □ 不适用

 关联交 关联关 关联交        关联 关联交易 关联交 关联交 占同类 获批的 是否超 关联交 可获得 披露日     披露
  易方      系      易类型   交易 定价原则 易价格 易金额 交易金 交易额 过获批 易结算 的同类      期    索引



                                                                                                          22
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                           内容                     (万     额的比 度(万        额度    方式   交易市
                                                    元)      例       元)                           价

                                                                                                                     巨潮
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                                                                                                                     《关
固安九                                                                                                               于
         受同一
通基业            向关联                                                                                   2020 年 2020
         方控制                   市场公允 协议价
公用事            人采购 供水                       677.36 94.97% 1,752.16         否    货币    --        03 月 24 年度
         的关联                   价格    格
业有限            商品                                                                                     日        日常
         方
公司                                                                                                                 关联
                                                                                                                     交易
                                                                                                                     预计
                                                                                                                     的公
                                                                                                                     告》

固安幸
                  接受关
福基业 受同一
                  联人提 会议                                                                              2020 年
资产管 方控制                     市场公允 协议价
                  供的劳 服务                                             10       否    货币    --        03 月 24 同上
理有限 的关联                     价格    格
                  务、服 等                                                                                日
公司福 方
                  务
朋酒店

三浦威            接受关
         受同一
特园区            联人提                                                                                   2020 年
         方控制            项目   市场公允 协议价
建设发            供的劳                                                      4    否    货币    --        03 月 24 同上
         的关联            服务   价格    格
展有限            务、服                                                                                   日
         方
公司              务

                  接受关
幸福基 受同一
                  联人提                                                                                   2020 年
业物业 方控制              物业   市场公允 协议价
                  供的劳                             21.92    5.48%     37.52      否    货币    --        03 月 24 同上
服务有 的关联              服务   价格    格
                  务、服                                                                                   日
限公司 方
                  务

固安九            接受关
         受同一
通基业            联人提                                                                                   2020 年
         方控制                   市场公允 协议价            100.00
公用事            供的劳 供暖                        30.62                31       否    货币    --        03 月 24 同上
         的关联                   价格    格                       %
业有限            务、服                                                                                   日
         方
公司              务

固安九            接受关
         受同一
通基业            联人提                                                                                   2020 年
         方控制            污水   市场公允 协议价
公用事            供的劳                            343.19 33.56%      867.22      否    货币    --        03 月 24 同上
         的关联            处理   价格    格
业有限            务、服                                                                                   日
         方
公司              务

固安九 受同一 向关联 租赁         市场公允 协议价   236.58    6.38%     576.1      否    货币    --        2020 年 同上


                                                                                                                            23
                                                                               维信诺科技股份有限公司 2020 年半年度报告全文


通新盛 方控制 方承租                价格      格                                                                 03 月 24
园区建 的关联 房产及                                                                                             日
设发展 方           设备
有限公


         本公司
合肥维              向关联
         董事在                                                                                                  2020 年
信诺科              人出租          市场公允 协议价
         合肥维              租赁                           1.28   8.41%          5.6 否        货币   --        03 月 24 同上
技有限              房产及          价格      格
         信诺兼                                                                                                  日
公司                设备
         任董事

         本公司
合肥维                       产品
         董事在 向关联                                                                                           2020 年
信诺科                       销售   市场公允 协议价
         合肥维 人销售                                  3,891.28   5.15%      17,000 否         货币   --        03 月 24 同上
技有限                       及其   价格      格
         信诺兼 产品                                                                                             日
公司                         他
         任董事

         本公司
广州国                       产品
         董事在 向关联                                                                                           2020 年
显科技                       销售   市场公允 协议价
         广州国 人销售                                        0    0.00%       5,000 否         货币   --        03 月 24 同上
有限公                       及其   价格      格
         显兼任 产品                                                                                             日
司                           他
         董事

         公司实
廊坊银 际控制
                    向关联 信息                                                                                  2020 年
行股份 人在廊                       市场公允 协议价                100.00
                    人提供 化服                         2,211.33             5,424.87 否        货币   --        03 月 24 同上
有限公 坊银行                       价格      格                         %
                    劳务     务                                                                                  日
司       担任董
         事

                                                                             30,708.4
合计                                     --        --   7,413.56    --                     --     --        --        --    --
                                                                                   7

大额销货退回的详细情况              无

按类别对本期将发生的日常关联
                                    上述日常关联交易事项已经公司第四届董事会第六十四次会议审议通过,均未超过审批
交易进行总金额预计的,在报告
                                    额度。
期内的实际履行情况(如有)

交易价格与市场参考价格差异较
                                    不适用
大的原因(如适用)


2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。




                                                                                                                                 24
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3、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。


4、关联债权债务往来

√ 适用 □ 不适用
是否存在非经营性关联债权债务往来
√ 是 □ 否
应收关联方债权:

                                    是否存在非
                                                    期初余额 本期新增金 本期收回金               本期利息   期末余额
   关联方     关联关系     形成原因 经营性资金                                          利率
                                                    (万元) 额(万元) 额(万元)               (万元)   (万元)
                                        占用

应付关联方债务:

                                         期初余额         本期新增金 本期归还金                本期利息     期末余额
   关联方      关联关系      形成原因                                              利率
                                         (万元)         额(万元) 额(万元)                (万元)     (万元)

              公司实际控
廊坊银行股    制人在廊坊
                            借款                 97.12                      4.72      9.70%          4.69        97.09
份有限公司    银行担任董
              事

              公司实际控
廊坊银行股    制人在廊坊
                            借款               2,059.97                   101.25      9.70%        100.69     2,059.41
份有限公司    银行担任董
              事

              公司实际控
廊坊银行股    制人在廊坊
                            借款                469.92                      23.1      9.70%         22.97       469.79
份有限公司    银行担任董
              事

              公司实际控
廊坊银行股    制人在廊坊
                            借款               4,898.32                   240.75      9.70%        239.43        4,897
份有限公司    银行担任董
              事

              公司实际控
廊坊银行股    制人在廊坊
                            借款               2,508.08                   123.27      9.70%         122.6     2,507.41
份有限公司    银行担任董
              事

              公司实际控
廊坊银行股    制人在廊坊
                            借款                6,019.4                   295.85      9.70%        294.23     6,017.78
份有限公司    银行担任董
              事



                                                                                                                       25
                                                                    维信诺科技股份有限公司 2020 年半年度报告全文


              公司实际控
廊坊银行股    制人在廊坊
                           借款              3,008.5    387.95       238.54       8.50%       137.8     3,295.71
份有限公司    银行担任董
              事

              公司实际控
廊坊银行股    制人在廊坊
                           借款             8,135.43   2,151.65      956.48       9.70%       466.6      9,797.2
份有限公司    银行担任董
              事

关联债务对公司经营成果
                           不构成重大影响
及财务状况的影响


5、其他重大关联交易

√ 适用 □ 不适用
   (1)关于公司及控股公司在廊坊银行办理存款、结算业务暨关联交易的事项
   公司于2020年4月29日召开第四届董事会第六十五次会议,审议通过了《关于在廊坊银行办理存款、结算业务暨关联交
易的议案》,同意公司及控股公司在廊坊银行办理流动资金存款、日常结算业务(包含发放员工工资、奖金,支付及收款
等业务)及储蓄因结算业务形成的款项,单日存款余额上限不超过人民币30亿元。上述事项已经公司2019年度股东大会审
议通过。
   (2)关于为控股子公司向关联方申请借款提供担保的事项
   公司于2020年5月29日召开第五届董事会第一次会议,审议通过了《关于为控股子公司向关联方申请借款提供担保的议
案》,同意公司为固安云谷向廊坊银行申请合计金额为人民币3亿元的借款提供担保。上述事项已经公司2020年第四次临时
股东大会审议通过。
    (3)关于与参股公司签署《技术许可与咨询及管理服务合同》的事项
   公司于2019年6月14日召开第四届董事会第五十次会议,审议通过了《关于签署〈技术许可与咨询及管理服务合同〉暨
关联交易的议案》,同意公司与参股公司合肥维信诺签署《技术许可与咨询及管理服务合同》,为其提供第6代AMOLED
技术相关的知识产权支持、技术支持、管理服务和其它业务咨询和支持等技术服务,合肥维信诺按合同约定的条款支付相
应的技术服务费。上述事项已经公司2019年第七次临时股东大会审议通过。
重大关联交易临时报告披露网站相关查询

                     临时公告名称                            临时公告披露日期         临时公告披露网站名称

关于在廊坊银行办理存款、结算业务暨关联交易的公告            2020 年 04 月 30 日            巨潮资讯网

关于为控股子公司向关联方申请借款提供担保的公告              2020 年 05 月 30 日            巨潮资讯网

关于签署《技术许可与咨询及管理服务合同》暨关联交易
                                                            2019 年 06 月 15 日            巨潮资讯网
的公告


十四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。




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十五、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

(1)托管情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。


(2)承包情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。


(3)租赁情况

√ 适用 □ 不适用
租赁情况说明
    报告期内,公司及下属子公司发生房屋租赁费用(包含厂房租赁费用)2,920.97万元,设备租赁费用656.85万元,其他租
赁费用127.49万元;报告期实际支付资产租赁费用2,648.57万元。公司及下属子公司合计发生房屋租赁收入13.97万元,其他
租赁收入1.28万元,已收到租赁收入款项15.60万元。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。


2、重大担保

√ 适用 □ 不适用


(1)担保情况

                                                                                                              单位:万元

                                 公司及其子公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)

                    担保额度相
                                                                                                  是否履行 是否为关
  担保对象名称      关公告披露 担保额度      实际发生日期 实际担保金额     担保类型      担保期
                                                                                                       完毕    联方担保
                       日期

长城新盛信托有      2017 年 04               2017 年 06 月                连带责任保
                                   630,000                     630,000                 7年        否           否
限责任公司          月 26 日                 26 日                        证

昆山国创投资集      2018 年 12               2018 年 12 月                连带责任保
                                     9,270                     4,763.75                31 个月    否           否
团有限公司          月 05 日                 05 日                        证

昆山阳澄湖文商      2018 年 12               2018 年 12 月                连带责任保
                                     3,321                     1,706.63                31 个月    否           否
旅集团有限责任      月 05 日                 05 日                        证



                                                                                                                     27
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公司

昆山创业控股集   2018 年 12               2018 年 12 月                       连带责任保
                                   849                               436.29                31 个月    否          否
团有限公司       月 05 日                 05 日                               证

昆山国创投资集   2019 年 09               2019 年 10 月                       连带责任保
                                 21,000                              21,000                12 个月    否          否
团有限公司       月 28 日                 11 日                               证

昆山国创投资集   2019 年 10               2019 年 11 月                       连带责任保
                                 28,318                              28,318                12 个月    否          否
团有限公司       月 29 日                 28 日                               证

合肥维信诺科技   2019 年 06               2019 年 06 月                       连带责任保
                                 80,900                           23,763.39                12 个月    否          是
有限公司         月 01 日                 01 日                               证

合肥维信诺科技   2019 年 11               2019 年 12 月                       连带责任保
                                400,000                          212,688.25                120 个月   否          是
有限公司         月 29 日                 23 日                               证

昆山国创投资集   2020 年 01               2020 年 01 月                       连带责任保
                                 30,000                              30,000                12 个月    否          否
团有限公司       月 18 日                 18 日                               证

昆山国创投资集   2020 年 03               2020 年 03 月                       连带责任保
                                 30,000                              30,000                12 个月    否          否
团有限公司       月 21 日                 21 日                               证

报告期内审批的对外担保额度                                    报告期内对外担保实际发生
                                                    60,000                                                        251,212.88
合计(A1)                                                    额合计(A2)

报告期末已审批的对外担保额                                    报告期末实际对外担保余额
                                                  1,233,658                                                       966,964.16
度合计(A3)                                                  合计(A4)

                                              公司对子公司的担保情况

                  担保额度
                                                                                                      是否履行 是否为关
 担保对象名称     相关公告    担保额度    实际发生日期 实际担保金额            担保类型      担保期
                                                                                                           完毕   联方担保
                  披露日期

云谷(固安)科   2017 年 04               2017 年 05 月                       连带责任保
                                 30,000                              30,000                36 个月    是          否
技有限公司       月 08 日                 02 日                               证

云谷(固安)科   2018 年 03               2018 年 04 月                       连带责任保
                                 60,000                              58,000                33 个月    否          否
技有限公司       月 10 日                 17 日                               证

云谷(固安)科   2018 年 08               2018 年 09 月                       连带责任保
                                 20,000                              16,000                36 个月    否          否
技有限公司       月 09 日                 05 日                               证

昆山国显光电有   2018 年 06               2018 年 06 月                       连带责任保
                                 16,560                               8,510                36 个月    否          否
限公司           月 09 日                 09 日                               证

昆山国显光电有   2018 年 07               2018 年 08 月                       连带责任保
                                  7,500                               7,500                36 个月    否          否
限公司           月 21 日                 20 日                               证

昆山国显光电有   2018 年 10               2019 年 03 月                       连带责任保
                                  5,000                               5,000                12 个月    是          否
限公司           月 29 日                 22 日                               证

昆山国显光电有   2019 年 01               2019 年 03 月                       连带责任保
                                 16,200                              12,000                36 个月    是          否
限公司           月 29 日                 26 日                               证

云谷(固安)科   2019 年 01               2019 年 02 月                       连带责任保
                                100,000                              50,000                12 个月    是          否
技有限公司       月 29 日                 03 日                               证


                                                                                                                          28
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昆山国显光电有   2019 年 03             2019 年 06 月               连带责任保
                               10,000                      3,500                 7 个月    是     否
限公司           月 23 日               13 日                       证

霸州市云谷电子   2019 年 04             2019 年 04 月               连带责任保
                               10,000                     10,000                 12 个月   是     否
科技有限公司     月 20 日               28 日                       证

霸州市云谷电子   2019 年 04             2019 年 04 月               连带责任保
                               30,000                   15,239.25                12 个月   是     否
科技有限公司     月 20 日               23 日                       证

昆山国显光电有   2019 年 05             2019 年 06 月               连带责任保
                              200,000                     25,000                 36 个月   否     否
限公司           月 22 日               27 日                       证

昆山国显光电有   2019 年 05             2019 年 08 月               连带责任保
                                                         4,268.91                60 个月   否     否
限公司           月 22 日               15 日                       证

昆山国显光电有   2019 年 05             2019 年 07 月               连带责任保
                                                          8,814.5                24 个月   否     否
限公司           月 22 日               12 日                       证

昆山国显光电有   2019 年 05             2019 年 09 月               连带责任保
                                                         9,929.81                12 个月   否     否
限公司           月 22 日               30 日                       证

昆山国显光电有   2019 年 05             2019 年 12 月               连带责任保
                                                          444.74                 12 个月   否     否
限公司           月 22 日               20 日                       证

昆山国显光电有   2019 年 05             2020 年 01 月               连带责任保
                                                           9,100                 12 个月   否     否
限公司           月 22 日               02 日                       证

昆山国显光电有   2019 年 05             2020 年 03 月               连带责任保
                                                           4,270                 24 个月   否     否
限公司           月 22 日               31 日                       证

昆山国显光电有   2019 年 05             2020 年 03 月               连带责任保
                                                          17,093                 36 个月   否     否
限公司           月 22 日               27 日                       证

昆山国显光电有   2019 年 05             2020 年 04 月               连带责任保
                                                          10,000                 12 个月   否     否
限公司           月 22 日               16 日                       证

昆山国显光电有   2019 年 05             2020 年 05 月               连带责任保
                                                          15,000                 12 个月   否     否
限公司           月 22 日               27 日                       证

霸州市云谷电子   2019 年 06             2019 年 11 月               连带责任保
                               20,000                   10,260.86                36 个月   否     否
科技有限公司     月 25 日               27 日                       证;质押

霸州市云谷电子   2019 年 06             2019 年 10 月               连带责任保
                               30,000                    3,387.95                24 个月   否     否
科技有限公司     月 25 日               29 日                       证;质押

霸州市云谷电子   2019 年 05             2020 年 05 月               连带责任保
                               50,000                    19,040.2                36 个月   否     否
科技有限公司     月 22 日               22 日                       证

云谷(固安)科   2019 年 05             2019 年 07 月               连带责任保
                              350,000                     10,000                 12 个月   是     否
技有限公司       月 22 日               18 日                       证

云谷(固安)科   2019 年 05             2019 年 09 月               连带责任保
                                                         43,872.8                12 个月   否     否
技有限公司       月 22 日               19 日                       证

云谷(固安)科   2019 年 05             2019 年 11 月               连带责任保
                                                          5,206.2                12 个月   否     否
技有限公司       月 22 日               26 日                       证




                                                                                                         29
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云谷(固安)科     2019 年 05               2019 年 12 月                       连带责任保
                                                                      4,793.8                12 个月    否          否
技有限公司         月 22 日                 18 日                               证

云谷(固安)科     2019 年 05               2020 年 01 月                       连带责任保
                                                                        5,000                12 个月    否          否
技有限公司         月 22 日                 14 日                               证

云谷(固安)科     2019 年 05               2020 年 06 月                       连带责任保
                                                                       12,500                12 个月    否          否
技有限公司         月 22 日                 24 日                               证

云谷(固安)科     2019 年 05               2020 年 05 月                       连带责任保
                                                                       10,000                12 个月    否          否
技有限公司         月 22 日                 22 日                               证

云谷(固安)科     2019 年 05               2020 年 01 月                       连带责任保
                                                                        66.94                9 个月     否          否
技有限公司         月 22 日                 22 日                               证

云谷(固安)科     2019 年 12               2019 年 12 月                       连带责任保
                                  150,000                              50,000                12 个月    否          否
技有限公司         月 11 日                 19 日                               证;质押

云谷(固安)科     2019 年 12               2020 年 02 月                       连带责任保
                                                                       50,000                12 个月    否          否
技有限公司         月 11 日                 28 日                               证;质押

云谷(固安)科     2019 年 12               2020 年 04 月                       连带责任保
                                                                       50,000                12 个月    否          否
技有限公司         月 11 日                 17 日                               证;质押

云谷(固安)科     2020 年 05               2020 年 06 月                       连带责任保
                                  300,000                              10,000                12 个月    否          否
技有限公司         月 22 日                 02 日                               证

霸州市云谷电子     2020 年 05               2020 年 05 月                       连带责任保
                                  100,000                              40,000                12 个月    否          否
科技有限公司       月 22 日                 26 日                               证

昆山国显光电有     2020 年 05               2020 年 06 月                       连带责任保
                                  220,000                            3,066.97                12 个月    否          否
限公司             月 22 日                 30 日                               证

维信诺(固安)
                   2020 年 05                                                   连带责任保
显示科技有限公                     80,000                                                    12 个月    否          否
                   月 22 日                                                     证


云谷(固安)科     2020 年 06                                                   连带责任保
                                   30,000                                                    12 个月    否          否
技有限公司         月 16 日                                                     证

霸州市云谷电子     2020 年 06                                                   连带责任保
                                   10,000                                                    12 个月    否          否
科技有限公司       月 16 日                                                     证

报告期内审批对子公司担保额                                      报告期内对子公司担保实际
                                                     740,000                                                        282,676.72
度合计(B1)                                                    发生额合计(B2)

报告期末已审批的对子公司担                                      报告期末对子公司实际担保
                                                    1,845,260                                                       441,108.54
保额度合计(B3)                                                余额合计(B4)

                                               子公司对子公司的担保情况

                    担保额度
                                                                                                        是否履行 是否为关
 担保对象名称       相关公告    担保额度    实际发生日期 实际担保金额            担保类型      担保期
                                                                                                             完毕   联方担保
                    披露日期

昆山国显光电有     2019 年 11               2019 年 11 月                       连带责任保
                                   20,000                           13,484.84                  9 个月   否          否
限公司             月 26 日                 26 日                               证


                                                                                                                            30
                                                                        维信诺科技股份有限公司 2020 年半年度报告全文


昆山国显光电有      2019 年 11          2020 年 06 月                       连带责任保
                                                                    6,000                9 个月   否      否
限公司              月 26 日            30 日                               证

报告期内审批对子公司担保额                                  报告期内对子公司担保实际
                                                                                                                6,000
度合计(C1)                                                发生额合计(C2)

报告期末已审批的对子公司担                                  报告期末对子公司实际担保
                                                  20,000                                                   19,428.18
保额度合计(C3)                                            余额合计(C4)

公司担保总额(即前三大项的合计)

报告期内审批担保额度合计                                    报告期内担保实际发生额合
                                                 800,000                                                   539,889.6
(A1+B1+C1)                                                计(A2+B2+C2)

报告期末已审批的担保额度合                                  报告期末实际担保余额合计
                                                3,098,918                                               1,427,500.88
计(A3+B3+C3)                                              (A4+B4+C4)

实际担保总额(即 A4+B4+C4)占公司净资产的比例                                                                  94.76%

其中:

直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债
                                                                                                                   0
务担保余额(E)

担保总额超过净资产 50%部分的金额(F)                                                                     674,251.19

上述三项担保金额合计(D+E+F)                                                                             674,251.19

对未到期担保,报告期内已发生担保责任或可能承担连带
                                                            无
清偿责任的情况说明(如有)

违反规定程序对外提供担保的说明(如有)                      无

采用复合方式担保的具体情况说明
1、报告期内,本公司为全资子公司霸州云谷向廊坊银行股份有限公司固安支行申请的长期借款提供保证担保,同时,公司
以持有霸州云谷的股权提供质押担保;
2、报告期内,本公司为控股子公司固安云谷与中建投租赁股份有限公司开展的融资租赁业务提供保证担保,同时,公司以
持有固安云谷的股权提供质押担保。


(2)违规对外担保情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。


3、委托理财

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。


4、其他重大合同

√ 适用 □ 不适用




                                                                                                                   31
                                                                                    维信诺科技股份有限公司 2020 年半年度报告全文


                                        合同涉 合同涉
                                        及资产 及资产
                                        的账面 的评估 评估机 评估基                                               截至报
合同订 合同订                                                                       交易价
                     合同标 合同签      价值    价值    构名称      准日   定价原               是否关 关联关 告期末 披露日 披露索
立公司 立对方                                                                       格(万
                          的   订日期   (万    (万     (如       (如      则                联交易       系   的执行           期      引
方名称        名称                                                                   元)
                                        元)    元)     有)       有)                                           情况
                                        (如    (如
                                        有)    有)

                     第6代
                     AMOL                                                                                         执行                   巨潮资
                     ED 技                                                                                        中,按                 讯网
                                                        同致信             根据资
                     术相关                                                                              本公司 项目进                   (www
维信诺 合肥维                  2019                     德(北 2018        产评估                                             2019
                     的知识                                                                              董事在 度累计                   .cninfo.
科技股 信诺科                  年 06           203,29 京)资 年 12         结果,    200,00                                   年 06
                     产权支                                                                     是       合肥维 确认收                   com.cn
份有限 技有限                  月 25             6.03 产评估 月 31         经双方           0                                 月 15
                     持,及                                                                              信诺兼 入                       )公告
公司      公司                 日                       有限公 日          协商一                                             日
                     技术支                                                                              任董事 118,687                  编号
                                                        司                 致确定
                     持、技                                                                                       .97 万                 2019-
                     术服务                                                                                       元                     060
                     等


十六、社会责任情况

1、重大环保问题情况

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位


                主要污染物
公司或子公                                              排放口分布                  执行的污染                    核定的排放 超标排放情
                及特征污染 排放方式 排放口数量                         排放浓度                       排放总量
     司名称                                                  情况                   物排放标准                         总量              况
                 物的名称

                                                                                    《污水综合
                                                                                    排放标准》
                                                                      COD≤500m                                   COD:
                               连续排放,                                           (GB8978- COD:
                COD、氨                                 厂区废水站 g/L;氨氮                                      80.567t/a;
固安云谷                       至园区污水 1                                         1996)及固 10.56t;氨                           无
                氮、pH                                  西南侧        ≤45mg/L;                                  氨氮:
                               处理厂                                               安第二污水 氮:0.51t
                                                                      pH6-9                                       8.057t/a
                                                                                    处理厂进水
                                                                                    水质要求

                                                                      二氧化硫      《大气污染                    二氧化硫:
                                                                                                     二氧化硫:
                                                                      ≤550mg/m 物综合排放                        712.174t/a
                                                                                                     0.8t;氮氧
                二氧化硫、                              厂区 1#、     ;氮氧化物 标准》                           ;氮氧化
                                                                                                     化物:
固安云谷        氮氧化物、 有组织排放 17                2#、3#、      ≤240mg/m GB16297-                          物:              无
                                                                                                     0.93t;
                非甲烷总烃                              5#、6#屋面 ;非甲烷总 1996、《锅                          587.342t/a
                                                                                                     VOCs:
                                                                      烃            炉大气污染                    ;VOCs:
                                                                                                     2.57t
                                                                      ≤80mg/m      物排放标                      133.172t/a


                                                                                                                                                 32
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                                                    ;颗粒物      准》
                                                    ≤120mg/m GB13271-
                                                                  2014

                                                                  《工业企业
                                                    昼间≤65dB 厂界环境噪
                                                    (A);夜     声排放标
固安云谷   噪声       连续排放     /   动力设备                                /         /         无
                                                    间≤55dB      准》
                                                    (A)         (GB12348-
                                                                  2008)3

                                                                  《一般工业
                                                                  固体废物贮
                                                                  存、处置场
                                                                  污染控制标
                                                                  准》
                                                                  (GB18599-
                                                                  2001)及其
                                                                  修改单(环
                                                                  保部公告
                                                                  2013 年 第
                                                                  36 号)
                                                                  (GB18597-
                                                                  2001)及其
                      委托资质单
固安云谷   固废                    /   /            /             修改单(环 /            /         无
                      位处理
                                                                  保部公告
                                                                  2013 年 第
                                                                  36 号);
                                                                  《危险废物
                                                                  贮存污染控
                                                                  制标准》
                                                                  (GB18597-
                                                                  2001)及其
                                                                  修改单(环
                                                                  保部公告
                                                                  2013 年 第
                                                                  36 号) 要
                                                                  求。

                                                                               COD:
                      接管至昆山                    COD≤300m
                                                                  琨澄光电水 2.27t;悬
           COD、悬    开发区琨澄                    g/l;悬浮
                                       厂区废水站                 质净化有限 浮物:      COD:
国显光电   浮物、氟化 光电水质净 3                  物                                             无
                                       排放口                     公司接管标 2.86t;氟   38t/a
           物         化有限公司                    ≤160mg/l;
                                                                  准           化物:
                      集中处理                      F≤20
                                                                               0.17t

国显光电   二氧化硫   有组织排放 3     锅炉房、有 锅炉≤50        锅炉大气污 0.58t       /         无


                                                                                                           33
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                                     机废气排放 mg/m;有 染物排放标
                                     口           机废气      准(GB
                                                  ≤550 mg/m 13271-
                                                              2014)、《大
                                                              气污染物综
                                                              合排放标准
                                                              (GB16297
                                                              -96)》二级
                                                              标准、恶臭
                                                              污染物排放
                                                              标准
                                                              (GB14554
                                                              -93)

                                                              锅炉大气污
                                                              染物排放标
                                                              准(GB
                                                              13271-
                                                              2014)、《大
                                     锅炉房、有 锅炉≤150     气污染物综
                                     机废气排放 mg/m;有 合排放标准
国显光电   氮氧化物   有组织排放 4                                           2.79t   /         无
                                     口、酸性废 机废气        (GB16297
                                     气排放口     ≤240 mg/m -96)》二级
                                                              标准、恶臭
                                                              污染物排放
                                                              标准
                                                              (GB14554
                                                              -93)

                                                              锅炉大气污
                                                              染物排放标
                                                              准(GB
                                                              13271-
                                                              2014)、《大
                                                              气污染物综
                                                              合排放标准
国显光电   颗粒物     有组织排放 2   锅炉房       ≤20 mg/m                  0.52t   /         无
                                                              (GB16297
                                                              -96)》二级
                                                              标准、恶臭
                                                              污染物排放
                                                              标准
                                                              (GB14554
                                                              -93)

                                     碱性废气排               锅炉大气污
国显光电   氨气       有组织排放 3                /                          0.23t   /         无
                                     放口、                   染物排放标



                                                                                                       34
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                                            CVD 废气               准(GB
                                            排放口、剥             13271-
                                            离废气排放             2014)、《大
                                            口                     气污染物综
                                                                   合排放标准
                                                                   (GB16297
                                                                   -96)》二级
                                                                   标准、恶臭
                                                                   污染物排放
                                                                   标准
                                                                   (GB14554
                                                                   -93)

                                                                   锅炉大气污
                                                                   染物排放标
                                                                   准(GB
                                                                   13271-
                                                                   2014)、《大
                                            酸性废气排 氯化氢      气污染物综 氯化氢:
             氯化氢、氟                     放口、       ≤100mg/m 合排放标准 0.41t;氟
国显光电                  有组织排放 4                                                    /         无
             化物                           CVD 废气 ;氟化物      (GB16297 化物:
                                            排放口       ≤9mg/m   -96)》二级 0.19t
                                                                   标准、恶臭
                                                                   污染物排放
                                                                   标准
                                                                   (GB14554
                                                                   -93)

防治污染设施的建设和运行情况
    1.废水
    (1)固安云谷建设有一座废水处理站,主要包括酸碱废水处理系统、含磷废水处理系统、含氟废水处理系统和有机废
水处理系统,生产废水经过以上系统预处理达标后,排入园区污水管网,接管进入园区污水处理厂进一步集中处理。生活废
水通过化粪池和隔油池处理,接入市政管网,最总排入园区污水处理厂处理。
    (2)国显光电酸碱废水和含氟废水经厂内废水预处理装置分质预处理后接管至产业园污水处理分公司集中处理,含磷
废水经含磷废水处理系统、有机废水经有机废水处理系统预处理,经过浓缩,出水至回收系统处理后回用到车间,浓水进入
蒸发装置,蒸发后的汽水进行冷凝回收,浓缩结晶液委托有资质单位处理,以达到氮、磷零排放;生活污水经化粪池和隔油
池预处理后排入开发区污水管网,接管进入产业园污水处理分公司集中处理后达标排放。
    2.废气
    (1)固安云谷产生废气根据主要污染因子分为酸性废气、碱性废气、CVD废气、剥离废气和有机废气。根据废气特性
建设有酸、碱湿式洗涤塔、弹夹式除尘器、天然气燃烧处理装置、沸石浓缩转轮及氧化炉等治理设施系统,除废水站处理系
统配有两个15米高排气筒外,其他均配配建设有31米高的排气筒,产生的废气由相应处理系统处理达标后经排气筒排放。
    (2)国显光电废气如下排放:
    a.酸性废气利用NaOH碱液喷淋吸收系统进行处理,通过1#排气筒排放,排放高度32米。
    b.碱性废气利用现喷淋吸收系统(吸收液为硫酸)进行处理,通过2#排气筒排放,排放高度32米。
    c.剥离废气利用 “硫酸喷淋洗涤塔”处理,通过3#排气筒排放,排放高度32米。


                                                                                                            35
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    d.CVD废气利用POU+湿式洗涤设备进行处理。首先在化学气相沉积(CVD)工序把有害废气用真空泵抽出到燃烧除害
装置,用天然气作燃烧氧化剂,有害废气被氧化,在后一级的湿式洗涤塔中被吸收,达标后从新建6#排气筒排放,排放高度
32米。
    e.有机溶剂废气利用沸石浓缩转轮+氧化炉处理系统进行处理,处理后通过现有5#排气筒排放,排放高度32米。
    f.燃气锅炉烟气主要污染物为氮氧化物、二氧化硫和烟尘,锅炉烟气经通过1根15m高烟囱排放,热水锅炉通过1根30m高
烟囱排放。
    3.固废
    (1)固安云谷产生固废主要分为一般工业固废、危险固废等;一般固废包括废玻璃、废塑料类、废无尘纸、无尘布、
废研磨布、研磨带、废金属、废包装材料、废金属靶材、CVD粉尘、报废品,集中放置在厂区一般固体废弃物暂存站,外售
综合利用。一般固体废弃物暂存站设置要求按《一般工业固体废物贮存、处理场污染控制标准(GB 18599-2001)》规定执
行;危险固废分为液态危险固废及固态危险固废,危险废物包括废汞灯、有机树脂类废物、废稀释剂、废显影液、刻蚀废液、
废酸、废剥离液、废清洗剂、废有机溶剂、废矿物油、废容器、清洗杂物、废活性炭等,暂存于危废暂存间,委托有资质单
位处置,危废暂存间按照《危险废物贮存污染控制标准(GB18597-2001)》规定执行。
    (2)国显光电固废主要分为第Ⅰ类一般工业固废、第Ⅱ类一般工业固废、危险固废、生活垃圾等,全部交由资质单位
委外处理。
    4.噪声
    公司的噪声污染源主要来自动力设备,如空压机房、制氮机、综合动力站、冷却塔、冷冻机组、水泵等,噪声设备均安
装在密闭厂房内,厂房加装隔声门窗;采取厂房隔声,空压机等设置减振垫,管道采取柔性连接措施。
建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
1.固安云谷行政许可情况如下:
          项目名称             文件类型     批文号                     建设内容                       验收情况
 第6代有源矩阵有机发光显        报告书      廊环函           第6代有源矩阵有机发光显示器件             已验收
 示器件(AMOLED)面板                     [2016]133号          (AMOLED)面板生产线,             廊环函[2019]200号
         生产线项目                                           一期基板加工能力180,000片/年
2.国显光电行政许可情况如下:
         项目名称              文件类型     批文号                     建设内容                       验收情况
昆山国显光电有限公司新建        报告书      昆环建       年生产第5.5代有源矩阵有机发光显示器件         已验收
             项目                         [2012]4253号            (AMOLED)600万片               昆环验[2016]0205
                                                                                                         号
昆山国显光电有限公司第5.5       报告书      昆环建       产规模为增加11000片/月的玻璃基板加工能        已验收
代有源矩阵有机发光显示器                  [2016]1164号   力(其中柔性基板5500片/月),最终达产 昆环验[2018]0010
 件(AMOLED)扩产项目                                    后玻璃基板加工能力将达到15000片/月;扩          号
                                                         产后年产AMOLED显示器件1486.27万片,
                                                          AMOLED显示器件(柔性)1680.65万件


突发环境事件应急预案
    为提高我公司防范和处置突发环境事件的能力,建立紧急情况下的快速、科学、有效地组织事件抢险、救援的应急机制,
控制事件的蔓延,减少环境危害,保障公众健康和环境安全,根据公司的实际情况及国家和河北省的有关规定要求,固安云
谷与国显光电均编制了突发环境事件应急预案,并已在环保主管部门完成备案。
    环境自行监测方案
    公司按照环保要求制定了环境自行监测方案,开展形式分为手工监测和自动监测两部分。根据公司环境自行监测方案,
手工监测由公司委托第三方专业机构对公司主要的污染源分类进行环境监测,自动监测为废水排放终端COD、氨氮、PH、
总磷及废气VOC排放终端安装的在线自动监测系统。

                                                                                                                 36
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其他应当公开的环境信息

其他环保相关信息



2、履行精准扶贫社会责任情况

公司报告期内暂未开展精准扶贫工作,也暂无后续精准扶贫计划。


十七、其他重大事项的说明

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。


十八、公司子公司重大事项

□ 适用 √ 不适用




                                                                                                      37
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                                   第六节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

                                                                                                                      单位:股

                             本次变动前                     本次变动增减(+,-)                         本次变动后

                                                                       公积金转
                           数量        比例      发行新股   送股                  其他       小计         数量         比例
                                                                         股

                         299,850,8                                                                      299,850,8
一、有限售条件股份                     21.92%           0          0          0          0          0                  21.92%
                                  97                                                                             97

                         299,850,8                                                                      299,850,8
3、其他内资持股                        21.92%           0          0          0          0          0                  21.92%
                                  97                                                                             97

                         299,401,1                                                                      299,401,1
其中:境内法人持股                     21.89%           0          0          0          0          0                  21.89%
                                  97                                                                             97

       境内自然人持股      449,700      0.03%           0          0          0          0          0    449,700        0.03%

                         1,067,812,                                                                     1,067,812
二、无限售条件股份                     78.08%           0          0          0          0          0                  78.08%
                               149                                                                           ,149

                         1,067,812,                                                                     1,067,812
1、人民币普通股                        78.08%           0          0          0          0          0                  78.08%
                               149                                                                           ,149

                         1,367,663,                                                                     1,367,663
三、股份总数                           100.00%          0          0          0          0          0                 100.00%
                               046                                                                           ,046

股份变动的原因
□ 适用 √ 不适用
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用



                                                                                                                              38
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2、限售股份变动情况

□ 适用 √ 不适用


二、证券发行与上市情况

□ 适用 √ 不适用


三、公司股东数量及持股情况

                                                                                                                单位:股

                                                            报告期末表决权恢复的优先股股东总数(如
报告期末普通股股东总数                             39,321                                                               0
                                                            有)(参见注 8)

                              持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况

                                                             报告期内     持有有限售     持有无限售    质押或冻结情况
                                             报告期末持有
         股东名称        股东性质 持股比例                   增减变动     条件的普通     条件的普通    股份
                                             的普通股数量                                                       数量
                                                               情况         股数量         股数量      状态

西藏知合资本管理有限     境内非国
                                    32.13%     439,401,197            0    299,401,197   140,000,000   质押   25,000,000
公司                      有法人

昆山经济技术开发区集     境内非国
                                     9.63%     131,730,538            0              0   131,730,538
体资产经营有限公司        有法人

建信基金-工商银行-
建信华润信托兴晟 6 号      其他      4.93%      67,365,269            0              0    67,365,269
资产管理计划

国投泰康信托有限公司
-国投泰康信托金雕         其他      4.90%      67,055,269    -100,000               0    67,055,269
681 号单一资金信托

农银汇理(上海)资产
-农业银行-华宝信托
                           其他      4.82%      65,868,263            0              0    65,868,263
-投资【6】号集合资金
信托计划

光大保德信资管-光大
银行-光大保德信耀财
                           其他      4.82%      65,868,263            0              0    65,868,263
富富增 9 号专项资产管
理计划

汇安基金-中信银行-
汇安基金-信睿 1 号资      其他      4.41%      60,287,562    -100,000               0    60,287,562
产管理计划

金鹰基金-中信银行-
华宝信托-华宝-中信       其他      4.38%      59,880,239            0              0    59,880,239
1 号单一资金信托


                                                                                                                        39
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国寿安保基金-交通银
行-国寿安保-民生信
                           其他     3.14%    42,885,339 -7,498,713               0    42,885,339
托定增 7 号资产管理计


                                                          28,564,46
香港中央结算有限公司    境外法人    2.16%    29,542,682                          0    29,542,682
                                                                   6

战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名普通股股东
                                                          不适用
的情况(如有)(参见注 3)

                                                          公司未知悉上述股东之间是否存在关联关系或一致行动人情
上述股东关联关系或一致行动的说明
                                                          形。

                                    前 10 名无限售条件普通股股东持股情况

                                                          报告期末持有无限售条                 股份种类
                        股东名称
                                                            件普通股股份数量          股份种类            数量

西藏知合资本管理有限公司                                                140,000,000 人民币普通股          140,000,000

昆山经济技术开发区集体资产经营有限公司                                  131,730,538 人民币普通股          131,730,538

建信基金-工商银行-建信华润信托兴晟 6 号资产管理计划                    67,365,269 人民币普通股           67,365,269

国投泰康信托有限公司-国投泰康信托金雕 681 号单一资金
                                                                         67,055,269 人民币普通股           67,055,269
信托

农银汇理(上海)资产-农业银行-华宝信托-投资【6】
                                                                         65,868,263 人民币普通股           65,868,263
号集合资金信托计划

光大保德信资管-光大银行-光大保德信耀财富富增 9 号专
                                                                         65,868,263 人民币普通股           65,868,263
项资产管理计划

汇安基金-中信银行-汇安基金-信睿 1 号资产管理计划                      60,287,562 人民币普通股           60,287,562

金鹰基金-中信银行-华宝信托-华宝-中信 1 号单一资金
                                                                         59,880,239 人民币普通股           59,880,239
信托

国寿安保基金-交通银行-国寿安保-民生信托定增 7 号资
                                                                         42,885,339 人民币普通股           42,885,339
产管理计划

香港中央结算有限公司                                                     29,542,682 人民币普通股           29,542,682

前 10 名无限售条件普通股股东之间,以及前 10 名无限售条
                                                          公司未知悉上述股东之间是否存在关联关系或一致行动人情
件普通股股东和前 10 名普通股股东之间关联关系或一致行
                                                          形。
动的说明

前 10 名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明(如
                                                          股东西藏知合通过信用账户持有公司股票 64,500,000 股。
有)(参见注 4)

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。




                                                                                                                   40
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四、控股股东或实际控制人变更情况

控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。




                                                                            41
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                           第七节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。




                                                                                    42
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                           第八节 可转换公司债券相关情况

□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在可转换公司债券。




                                                                                        43
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                         第九节 董事、监事、高级管理人员情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动,具体可参见 2019 年年报。


二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√ 适用 □ 不适用

    姓名     担任的职务      类型           日期                                    原因

    严杰      独立董事    任期满离任 2020 年 05 月 22 日 公司第四届董事会届满离任

   郑建明     独立董事    任期满离任 2020 年 05 月 22 日 公司第四届董事会届满离任

   周清杰     独立董事    任期满离任 2020 年 05 月 22 日 公司第四届董事会届满离任

   彭兆基     副总经理    任期满离任 2020 年 05 月 22 日 任期届满离任

   张奇峰     独立董事      被选举    2020 年 05 月 22 日 经公司股东大会审议通过,选举为公司第五届董事会独立董事

   夏立军     独立董事      被选举    2020 年 05 月 22 日 经公司股东大会审议通过,选举为公司第五届董事会独立董事

    马霄      独立董事      被选举    2020 年 05 月 22 日 经公司股东大会审议通过,选举为公司第五届董事会独立董事




                                                                                                             44
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                                  第十节 公司债相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市,且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券





                                                                                                         45
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                                   第十一节 财务报告

一、审计报告

半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。


二、财务报表

财务附注中报表的单位为:元


1、合并资产负债表

编制单位:维信诺科技股份有限公司
                                       2020 年 06 月 30 日
                                                                                                   单位:元

                  项目                2020 年 6 月 30 日                     2019 年 12 月 31 日

流动资产:

     货币资金                                      3,254,464,396.29                        4,324,449,463.40

     结算备付金

     拆出资金

     交易性金融资产

     衍生金融资产

     应收票据                                         67,448,583.55                           57,296,753.26

     应收账款                                        931,662,063.49                         758,292,894.30

     应收款项融资

     预付款项                                         64,303,994.97                           53,018,937.56

     应收保费

     应收分保账款

     应收分保合同准备金

     其他应收款                                    1,737,991,861.20                         705,469,476.25

       其中:应收利息

              应收股利

     买入返售金融资产

     存货                                            694,318,496.97                         845,279,985.77


                                                                                                         46
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    合同资产

    持有待售资产

    一年内到期的非流动资产

    其他流动资产               249,793,320.10                        256,129,354.90

流动资产合计                  6,999,982,716.57                     6,999,936,865.44

非流动资产:

    发放贷款和垫款

    债权投资

    其他债权投资

    长期应收款

    长期股权投资              1,947,683,599.73                     1,539,851,777.47

    其他权益工具投资

    其他非流动金融资产

    投资性房地产

    固定资产                  8,043,688,755.03                     8,207,149,944.14

    在建工程                 17,149,525,017.63                    16,483,437,566.97

    生产性生物资产

    油气资产

    使用权资产

    无形资产                  1,571,748,748.80                     1,650,065,893.28

    开发支出                   204,458,322.15                        133,386,246.52

    商誉                       732,194,890.21                        732,194,890.21

    长期待摊费用               500,461,033.04                        498,442,941.00

    递延所得税资产             238,947,839.36                        271,429,617.55

    其他非流动资产             663,830,848.17                        635,185,769.73

非流动资产合计               31,052,539,054.12                    30,151,144,646.87

资产总计                     38,052,521,770.69                    37,151,081,512.31

流动负债:

    短期借款                  2,390,855,135.93                     1,891,193,641.26

    向中央银行借款

    拆入资金

    交易性金融负债

    衍生金融负债

    应付票据                   231,938,799.87                        187,672,353.22



                                                                                 47
                                       维信诺科技股份有限公司 2020 年半年度报告全文


    应付账款                  3,985,186,586.68                     4,082,101,908.00

    预收款项                        74,800.00                         71,870,721.70

    合同负债                   166,739,604.80

    卖出回购金融资产款

    吸收存款及同业存放

    代理买卖证券款

    代理承销证券款

    应付职工薪酬               133,923,499.49                        239,897,062.57

    应交税费                    68,660,868.22                         16,794,653.58

    其他应付款                   62,217,011.42                        56,741,741.05

      其中:应付利息                                                   1,977,268.44

           应付股利

    应付手续费及佣金

    应付分保账款

    持有待售负债

    一年内到期的非流动负债    1,809,003,647.73                     1,505,167,481.56

    其他流动负债              2,618,460,715.65                     1,894,923,674.89

流动负债合计                 11,467,060,669.79                     9,946,363,237.83

非流动负债:

    保险合同准备金

    长期借款                  2,425,792,905.47                     3,218,774,488.40

    应付债券

      其中:优先股

           永续债

    租赁负债

    长期应付款                4,419,489,142.48                     4,462,189,528.18

    长期应付职工薪酬

    预计负债

    递延收益                   250,788,478.88                        171,923,789.35

    递延所得税负债             129,666,902.22                        139,637,058.25

    其他非流动负债

非流动负债合计                7,225,737,429.05                     7,992,524,864.18

负债合计                     18,692,798,098.84                    17,938,888,102.01

所有者权益:



                                                                                 48
                                                          维信诺科技股份有限公司 2020 年半年度报告全文


    股本                                       1,367,663,046.00                         1,367,663,046.00

    其他权益工具

      其中:优先股

             永续债

    资本公积                                  13,751,695,012.99                       13,751,695,012.99

    减:库存股

    其他综合收益

    专项储备

    盈余公积                                      17,039,690.81                            17,039,690.81

    一般风险准备

    未分配利润                                   -71,404,013.32                          -163,895,268.21

归属于母公司所有者权益合计                    15,064,993,736.48                       14,972,502,481.59

    少数股东权益                               4,294,729,935.37                         4,239,690,928.71

所有者权益合计                                19,359,723,671.85                       19,212,193,410.30

负债和所有者权益总计                          38,052,521,770.69                       37,151,081,512.31


法定代表人:程涛             主管会计工作负责人:刘祥伟                         会计机构负责人:赵强


2、母公司资产负债表

                                                                                                 单位:元

                 项目             2020 年 6 月 30 日                      2019 年 12 月 31 日

流动资产:

    货币资金                                     102,677,922.17                          680,244,480.89

    交易性金融资产

    衍生金融资产

    应收票据

    应收账款                                     160,837,236.70                                 149,696.07

    应收款项融资

    预付款项                                           626,528.28                                54,999.28

    其他应收款                                   857,000,242.77                          525,715,212.48

      其中:应收利息

             应收股利

    存货

    合同资产

    持有待售资产


                                                                                                        49
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    一年内到期的非流动资产

    其他流动资产

流动资产合计                  1,121,141,929.92                     1,206,164,388.72

非流动资产:

    债权投资

    其他债权投资

    长期应收款

    长期股权投资             21,900,875,453.86                    21,382,016,145.64

    其他权益工具投资

    其他非流动金融资产

    投资性房地产

    固定资产                          1,503.64                             6,009.72

    在建工程

    生产性生物资产

    油气资产

    使用权资产

    无形资产                   144,301,695.30                        165,962,951.23

    开发支出

    商誉

    长期待摊费用                38,900,554.42                         45,036,711.46

    递延所得税资产

    其他非流动资产

非流动资产合计               22,084,079,207.22                    21,593,021,818.05

资产总计                     23,205,221,137.14                    22,799,186,206.77

流动负债:

    短期借款

    交易性金融负债

    衍生金融负债

    应付票据                                                           4,141,968.58

    应付账款                   166,969,074.98                          1,409,948.31

    预收款项                                                             370,000.00

    合同负债                       349,056.60

    应付职工薪酬                  5,768,109.55                        11,978,516.40

    应交税费                      1,268,946.41                         7,269,329.25



                                                                                 50
                                       维信诺科技股份有限公司 2020 年半年度报告全文


    其他应付款                6,056,832,158.58                     5,714,219,823.79

      其中:应付利息

           应付股利

    持有待售负债

    一年内到期的非流动负债     169,176,072.75                        109,121,195.15

    其他流动负债                    20,943.40

流动负债合计                  6,400,384,362.27                     5,848,510,781.48

非流动负债:

    长期借款                   942,791,235.54                      1,038,740,000.00

    应付债券

      其中:优先股

           永续债

    租赁负债

    长期应付款                 125,514,075.60                        118,031,373.40

    长期应付职工薪酬

    预计负债

    递延收益

    递延所得税负债

    其他非流动负债

非流动负债合计                1,068,305,311.14                     1,156,771,373.40

负债合计                      7,468,689,673.41                     7,005,282,154.88

所有者权益:

    股本                      1,367,663,046.00                     1,367,663,046.00

    其他权益工具

      其中:优先股

           永续债

    资本公积                 14,569,960,741.62                    14,569,960,741.62

    减:库存股

    其他综合收益

    专项储备

    盈余公积                    17,039,690.81                         17,039,690.81

    未分配利润                 -218,132,014.70                      -160,759,426.54

所有者权益合计               15,736,531,463.73                    15,793,904,051.89

负债和所有者权益总计         23,205,221,137.14                    22,799,186,206.77



                                                                                 51
                                                              维信诺科技股份有限公司 2020 年半年度报告全文


3、合并利润表

                                                                                                    单位:元

                   项目                 2020 年半年度                           2019 年半年度

一、营业总收入                                    1,165,046,678.23                         1,115,567,586.15

       其中:营业收入                             1,165,046,678.23                         1,115,567,586.15

             利息收入

             已赚保费

             手续费及佣金收入

二、营业总成本                                    1,734,368,838.22                        1,515,445,160.41

       其中:营业成本                              892,029,677.62                           731,614,249.35

             利息支出

             手续费及佣金支出

             退保金

             赔付支出净额

             提取保险责任准备金净额

             保单红利支出

             分保费用

             税金及附加                             25,351,275.98                               28,001,362.66

             销售费用                               17,400,937.26                               23,437,779.71

             管理费用                              231,463,993.54                           258,445,135.11

             研发费用                              203,219,062.66                           224,032,870.36

             财务费用                              364,903,891.16                           249,913,763.22

                 其中:利息费用                    350,353,559.59                           294,495,624.49

                       利息收入                     27,409,272.59                               58,564,308.75

       加:其他收益                                965,299,754.93                           720,389,290.34

           投资收益(损失以“-”号填
                                                        -6,413,460.70                           -1,457,484.43
列)

           其中:对联营企业和合营企
                                                        -6,413,460.70                           -1,784,904.00
业的投资收益

                 以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益

           汇兑收益(损失以“-”号填
列)

           净敞口套期收益(损失以
“-”号填列)


                                                                                                           52
                                                  维信诺科技股份有限公司 2020 年半年度报告全文


           公允价值变动收益(损失以
“-”号填列)

           信用减值损失(损失以“-”号
                                            -4,623,494.91                        -2,974,351.08
填列)

           资产减值损失(损失以“-”号
                                          -146,414,052.50                       -89,470,179.48
填列)

           资产处置收益(损失以“-”号
                                             -661,721.45                            238,324.20
填列)

三、营业利润(亏损以“-”号填列)        237,864,865.38                        226,848,025.29

       加:营业外收入                         397,236.61                            875,528.90

       减:营业外支出                          51,592.26                             88,555.15

四、利润总额(亏损总额以“-”号填
                                          238,210,509.73                        227,634,999.04
列)

       减:所得税费用                      90,680,248.18                         36,603,558.81

五、净利润(净亏损以“-”号填列)        147,530,261.55                        191,031,440.23

  (一)按经营持续性分类

       1.持续经营净利润(净亏损以“-”
                                          147,530,261.55                        191,031,440.23
号填列)

       2.终止经营净利润(净亏损以“-”
号填列)

  (二)按所有权归属分类

       1.归属于母公司所有者的净利润        92,491,254.89                        175,517,643.50

       2.少数股东损益                      55,039,006.66                         15,513,796.73

六、其他综合收益的税后净额

  归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额

       (一)不能重分类进损益的其他
综合收益

             1.重新计量设定受益计划变
动额

             2.权益法下不能转损益的其
他综合收益

             3.其他权益工具投资公允价
值变动

             4.企业自身信用风险公允价
值变动

             5.其他



                                                                                            53
                                                                    维信诺科技股份有限公司 2020 年半年度报告全文


       (二)将重分类进损益的其他综
合收益

            1.权益法下可转损益的其他
综合收益

            2.其他债权投资公允价值变


            3.金融资产重分类计入其他
综合收益的金额

            4.其他债权投资信用减值准


            5.现金流量套期储备

            6.外币财务报表折算差额

            7.其他

     归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额

七、综合收益总额                                          147,530,261.55                          191,031,440.23

       归属于母公司所有者的综合收益
                                                              92,491,254.89                       175,517,643.50
总额

       归属于少数股东的综合收益总额                           55,039,006.66                           15,513,796.73

八、每股收益:

       (一)基本每股收益                                            0.0676                                 0.1283

       (二)稀释每股收益                                            0.0676                                 0.1283

本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:元,上期被合并方实现的净利润为:元。


法定代表人:程涛                       主管会计工作负责人:刘祥伟                         会计机构负责人:赵强


4、母公司利润表

                                                                                                          单位:元

                 项目                         2020 年半年度                           2019 年半年度

一、营业收入                                              631,264,146.46                          517,400,377.52

       减:营业成本                                       597,882,769.11                          485,068,724.95

           税金及附加                                           536,269.46                             2,870,457.97

           销售费用                                              70,544.92                                11,196.00

           管理费用                                           53,168,871.15                           47,823,096.33

           研发费用

           财务费用                                           31,712,331.03                           19,944,607.17



                                                                                                                 54
                                               维信诺科技股份有限公司 2020 年半年度报告全文


             其中:利息费用             31,221,688.80                         32,549,313.28

                     利息收入            2,020,512.96                         12,953,315.45

       加:其他收益                         35,807.87

           投资收益(损失以“-”号填
                                         -1,140,691.78                        -1,784,904.00
列)

           其中:对联营企业和合营企
                                         -1,140,691.78                        -1,784,904.00
业的投资收益

                 以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益(损失以“-”号填
列)

           净敞口套期收益(损失以
“-”号填列)

           公允价值变动收益(损失以
“-”号填列)

           信用减值损失(损失以“-”
                                         -4,161,065.04                          -301,388.14
号填列)

           资产减值损失(损失以“-”
号填列)

           资产处置收益(损失以“-”
号填列)

二、营业利润(亏损以“-”号填列)      -57,372,588.16                       -40,403,997.04

       加:营业外收入

       减:营业外支出

三、利润总额(亏损总额以“-”号填
                                        -57,372,588.16                       -40,403,997.04
列)

       减:所得税费用

四、净利润(净亏损以“-”号填列)      -57,372,588.16                       -40,403,997.04

       (一)持续经营净利润(净亏损
                                        -57,372,588.16                       -40,403,997.04
以“-”号填列)

       (二)终止经营净利润(净亏损
以“-”号填列)

五、其他综合收益的税后净额

       (一)不能重分类进损益的其他
综合收益

             1.重新计量设定受益计划
变动额

             2.权益法下不能转损益的
其他综合收益


                                                                                         55
                                                         维信诺科技股份有限公司 2020 年半年度报告全文


             3.其他权益工具投资公允
价值变动

             4.企业自身信用风险公允
价值变动

             5.其他

       (二)将重分类进损益的其他综
合收益

             1.权益法下可转损益的其
他综合收益

             2.其他债权投资公允价值
变动

             3.金融资产重分类计入其
他综合收益的金额

             4.其他债权投资信用减值
准备

             5.现金流量套期储备

             6.外币财务报表折算差额

           7.其他

六、综合收益总额                                  -57,372,588.16                       -40,403,997.04

七、每股收益:

       (一)基本每股收益

       (二)稀释每股收益


5、合并现金流量表

                                                                                            单位:元

                    项目              2020 年半年度                        2019 年半年度

一、经营活动产生的现金流量:

       销售商品、提供劳务收到的现金               871,428,563.69                       482,496,924.89

       客户存款和同业存放款项净增加


       向中央银行借款净增加额

       向其他金融机构拆入资金净增加


       收到原保险合同保费取得的现金

       收到再保业务现金净额

       保户储金及投资款净增加额



                                                                                                   56
                                             维信诺科技股份有限公司 2020 年半年度报告全文


     收取利息、手续费及佣金的现金

     拆入资金净增加额

     回购业务资金净增加额

     代理买卖证券收到的现金净额

     收到的税费返还                   59,617,644.41                        128,326,074.46

     收到其他与经营活动有关的现金    304,753,198.97                        672,750,062.69

经营活动现金流入小计                1,235,799,407.07                     1,283,573,062.04

     购买商品、接受劳务支付的现金    944,688,651.52                      1,074,762,651.80

     客户贷款及垫款净增加额

     存放中央银行和同业款项净增加


     支付原保险合同赔付款项的现金

     拆出资金净增加额

     支付利息、手续费及佣金的现金

     支付保单红利的现金

     支付给职工以及为职工支付的现
                                     417,903,292.47                        440,957,854.35


     支付的各项税费                   41,655,955.68                         44,455,094.17

     支付其他与经营活动有关的现金    153,667,939.72                        108,699,516.87

经营活动现金流出小计                1,557,915,839.39                      1,668,875,117.19

经营活动产生的现金流量净额           -322,116,432.32                      -385,302,055.15

二、投资活动产生的现金流量:

     收回投资收到的现金                                                    246,211,700.00

     取得投资收益收到的现金                                                    327,419.57

     处置固定资产、无形资产和其他
                                     251,173,774.87                            711,300.56
长期资产收回的现金净额

     处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额

     收到其他与投资活动有关的现金                                           99,933,337.43

投资活动现金流入小计                 251,173,774.87                        347,183,757.56

     购建固定资产、无形资产和其他
                                    1,330,474,410.65                     1,886,793,565.67
长期资产支付的现金

     投资支付的现金                  500,000,000.00                      2,500,000,000.00

     质押贷款净增加额

     取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额


                                                                                        57
                                                            维信诺科技股份有限公司 2020 年半年度报告全文


       支付其他与投资活动有关的现金                                                            7,490,428.33

投资活动现金流出小计                            1,830,474,410.65                        4,394,283,994.00

投资活动产生的现金流量净额                     -1,579,300,635.78                        -4,047,100,236.44

三、筹资活动产生的现金流量:

       吸收投资收到的现金

       其中:子公司吸收少数股东投资
收到的现金

       取得借款收到的现金                       3,624,902,731.19                        1,784,578,942.66

       收到其他与筹资活动有关的现金               439,913,951.97                        1,553,277,348.92

筹资活动现金流入小计                            4,064,816,683.16                        3,337,856,291.58

       偿还债务支付的现金                       2,254,720,432.28                        1,254,656,704.54

       分配股利、利润或偿付利息支付
                                                  353,243,095.29                          408,331,188.85
的现金

       其中:子公司支付给少数股东的
股利、利润

       支付其他与筹资活动有关的现金               803,103,737.04                          807,736,801.40

筹资活动现金流出小计                            3,411,067,264.61                        2,470,724,694.79

筹资活动产生的现金流量净额                        653,749,418.55                          867,131,596.79

四、汇率变动对现金及现金等价物的
                                                       1,368,169.66                           -1,689,114.36
影响

五、现金及现金等价物净增加额                   -1,246,299,479.89                        -3,566,959,809.16

       加:期初现金及现金等价物余额             3,417,698,612.04                        7,402,544,520.54

六、期末现金及现金等价物余额                    2,171,399,132.15                         3,835,584,711.38


6、母公司现金流量表

                                                                                                  单位:元

                 项目                 2020 年半年度                           2019 年半年度

一、经营活动产生的现金流量:

       销售商品、提供劳务收到的现金                    3,924,595.77

       收到的税费返还

       收到其他与经营活动有关的现金                   96,636,545.67                       387,101,017.11

经营活动现金流入小计                              100,561,141.44                          387,101,017.11

       购买商品、接受劳务支付的现金

       支付给职工以及为职工支付的现
                                                      21,368,999.34                           17,954,343.12




                                                                                                         58
                                               维信诺科技股份有限公司 2020 年半年度报告全文


       支付的各项税费                     7,981,611.03                         1,853,338.00

       支付其他与经营活动有关的现金      8,415,022.78                         11,198,535.50

经营活动现金流出小计                    37,765,633.15                         31,006,216.62

经营活动产生的现金流量净额              62,795,508.29                        356,094,800.49

二、投资活动产生的现金流量:

       收回投资收到的现金

       取得投资收益收到的现金

       处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额

       处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额

       收到其他与投资活动有关的现金   1,321,370,000.00                     3,756,899,315.79

投资活动现金流入小计                  1,321,370,000.00                     3,756,899,315.79

       购建固定资产、无形资产和其他
                                                                              29,969,846.67
长期资产支付的现金

       投资支付的现金                  520,000,000.00                      2,500,000,000.00

       取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额

       支付其他与投资活动有关的现金   1,372,290,000.00                     3,180,502,632.33

投资活动现金流出小计                  1,892,290,000.00                     5,710,472,479.00

投资活动产生的现金流量净额            -570,920,000.00                      -1,953,573,163.21

三、筹资活动产生的现金流量:

       吸收投资收到的现金

       取得借款收到的现金

       收到其他与筹资活动有关的现金      4,141,968.58

筹资活动现金流入小计                     4,141,968.58

       偿还债务支付的现金               34,040,000.00                         22,000,000.00

       分配股利、利润或偿付利息支付
                                        28,092,067.01                         28,969,796.33
的现金

       支付其他与筹资活动有关的现金      7,310,000.00                          2,000,000.00

筹资活动现金流出小计                    69,442,067.01                         52,969,796.33

筹资活动产生的现金流量净额              -65,300,098.43                       -52,969,796.33

四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响

五、现金及现金等价物净增加额          -573,424,590.14                      -1,650,448,159.05

       加:期初现金及现金等价物余额    676,102,512.31                      1,860,788,455.79


                                                                                          59
                                                                          维信诺科技股份有限公司 2020 年半年度报告全文


六、期末现金及现金等价物余额                                       102,677,922.17                                  210,340,296.74


7、合并所有者权益变动表

本期金额
                                                                                                                           单位:元

                                                                2020 年半年度

                                                  归属于母公司所有者权益
                                                                                                                             所有
                                                                                                                    少数
       项目               其他权益工具            减:   其他                    一般   未分                                 者权
                                         资本                    专项   盈余                                        股东
                  股本 优先 永续                  库存   综合                    风险   配利       其他   小计               益合
                                                                                                                    权益
                                    其他 公积                    储备   公积
                                                                                                                              计
                          股   债                  股    收益                    准备    润

                  1,367                                                                        -
                                         13,751                         17,039                            14,972 4,239, 19,212
一、上年期末      ,663,                                                                 163,89
                                         ,695,0                         ,690.8                            ,502,4 690,92 ,193,4
余额              046.0                                                                 5,268.
                                          12.99                              1                             81.59     8.71 10.30
                     0                                                                     21

       加:会计
政策变更

           前期
差错更正

           同一
控制下企业合


           其他

                  1,367                                                                        -
                                         13,751                         17,039                            14,972 4,239, 19,212
二、本年期初      ,663,                                                                 163,89
                                         ,695,0                         ,690.8                            ,502,4 690,92 ,193,4
余额              046.0                                                                 5,268.
                                          12.99                              1                             81.59     8.71 10.30
                     0                                                                     21

三、本期增减
                                                                                        92,491            92,491 55,039 147,53
变动金额(减
                                                                                        ,254.8            ,254.8 ,006.6 0,261.
少以“-”号填
                                                                                              9               9         6       55
列)

                                                                                        92,491            92,491 55,039 147,53
(一)综合收
                                                                                        ,254.8            ,254.8 ,006.6 0,261.
益总额
                                                                                              9               9         6       55

(二)所有者
投入和减少资


1.所有者投入
的普通股




                                                                                                                                   60
                维信诺科技股份有限公司 2020 年半年度报告全文


2.其他权益工
具持有者投入
资本

3.股份支付计
入所有者权益
的金额

4.其他

(三)利润分


1.提取盈余公


2.提取一般风
险准备

3.对所有者
(或股东)的
分配

4.其他

(四)所有者
权益内部结转

1.资本公积转
增资本(或股
本)

2.盈余公积转
增资本(或股
本)

3.盈余公积弥
补亏损

4.设定受益计
划变动额结转
留存收益

5.其他综合收
益结转留存收


6.其他

(五)专项储


1.本期提取

2.本期使用

(六)其他


                                                         61
                                                                             维信诺科技股份有限公司 2020 年半年度报告全文


                  1,367                                                                                 -
                                          13,751                           17,039                                   15,064 4,294, 19,359
四、本期期末       ,663,                                                                      71,404
                                           ,695,0                          ,690.8                                    ,993,7 729,93 ,723,6
余额              046.0                                                                       ,013.3
                                           12.99                                  1                                  36.48      5.37 71.85
                      0                                                                                 2

上期金额
                                                                                                                                     单位:元

                                                                  2019 年半年度

                                                    归属于母公司所有者权益
                                                                                                                                     所有者
       项目                其他权益工具                                                                                     少数股
                                                    减:   其他                       一般   未分
                                          资本                     专项   盈余                                                       权益合
                  股本 优先 永续                    库存   综合                       风险   配利           其他   小计 东权益
                                                                                                                                       计
                                     其他 公积                     储备   公积
                           股   债                   股    收益                       准备    润

                  1,367                                                                             -
                                          13,751                          17,039                                   14,908 4,240,7 19,149,
一、上年期末      ,663,                                                                      227,92
                                          ,695,0                          ,690.8                                   ,472,2 66,193. 238,409
余额              046.0                                                                      5,533.
                                           12.99                              1                                     16.00       91       .91
                      0                                                                         80

       加:会计
政策变更

           前期
差错更正

           同一
控制下企业合


           其他

                  1,367                                                                             -
                                          13,751                          17,039                                   14,908 4,240,7 19,149,
二、本年期初      ,663,                                                                      227,92
                                          ,695,0                          ,690.8                                   ,472,2 66,193. 238,409
余额              046.0                                                                      5,533.
                                           12.99                              1                                     16.00       91       .91
                      0                                                                         80

三、本期增减
                                                                                             175,51                175,51 1,615,5 1,791,0
变动金额(减
                                                                                             7,643.                7,643. 13,796. 31,440.
少以“-”号填
                                                                                                50                    50        73          23
列)

                                                                                             175,51                175,51
(一)综合收                                                                                                                15,513, 191,031
                                                                                             7,643.                7,643.
益总额                                                                                                                       796.73 ,440.23
                                                                                                50                    50

(二)所有者                                                                                                                1,600,0 1,600,0
投入和减少资                                                                                                                00,000. 00,000.
本                                                                                                                              00          00

1.所有者投
入的普通股



                                                                                                                                            62
               维信诺科技股份有限公司 2020 年半年度报告全文


2.其他权益
工具持有者投
入资本

3.股份支付
计入所有者权
益的金额

                                            1,600,0 1,600,0
4.其他                                     00,000. 00,000.
                                                00      00

(三)利润分


1.提取盈余
公积

2.提取一般
风险准备

3.对所有者
(或股东)的
分配

4.其他

(四)所有者
权益内部结转

1.资本公积
转增资本(或
股本)

2.盈余公积
转增资本(或
股本)

3.盈余公积
弥补亏损

4.设定受益
计划变动额结
转留存收益

5.其他综合
收益结转留存
收益

6.其他

(五)专项储


1.本期提取



                                                         63
                                                                              维信诺科技股份有限公司 2020 年半年度报告全文


2.本期使用

(六)其他

                  1,367                                                                             -
                                           13,751                         17,039                            15,083 5,856,2 20,940,
四、本期期末      ,663,                                                                        52,407
                                            ,695,0                         ,690.8                           ,989,8 79,990. 269,850
余额              046.0                                                                        ,890.3
                                            12.99                                 1                          59.50         64        .14
                     0                                                                             0


8、母公司所有者权益变动表

本期金额
                                                                                                                            单位:元

                                                                   2020 年半年度

       项目                       其他权益工具       资本公     减:库   其他综       专项储    盈余公 未分配              所有者权
                    股本                                                                                            其他
                               优先股 永续债 其他      积        存股    合收益         备        积     利润               益合计

                                                                                                                -
                   1,367,6                           14,569,9
一、上年期末                                                                                    17,039,6 160,75             15,793,90
                   63,046.                           60,741.6
余额                                                                                              90.81 9,426.5                 4,051.89
                          00                                2
                                                                                                                4

       加:会计
政策变更

           前期
差错更正

           其他

                                                                                                                -
                   1,367,6                           14,569,9
二、本年期初                                                                                    17,039,6 160,75             15,793,90
                   63,046.                           60,741.6
余额                                                                                              90.81 9,426.5                 4,051.89
                          00                                2
                                                                                                                4

三、本期增减
                                                                                                                -                      -
变动金额(减
                                                                                                        57,372,             57,372,58
少以“-”号填
                                                                                                         588.16                     8.16
列)

                                                                                                                -                      -
(一)综合收
                                                                                                        57,372,             57,372,58
益总额
                                                                                                         588.16                     8.16

(二)所有者
投入和减少资


1.所有者投入
的普通股




                                                                                                                                      64
                                     维信诺科技股份有限公司 2020 年半年度报告全文


2.其他权益工
具持有者投入
资本

3.股份支付计
入所有者权益
的金额

4.其他

(三)利润分


1.提取盈余公


2.对所有者
(或股东)的
分配

3.其他

(四)所有者
权益内部结转

1.资本公积转
增资本(或股
本)

2.盈余公积转
增资本(或股
本)

3.盈余公积弥
补亏损

4.设定受益计
划变动额结转
留存收益

5.其他综合收
益结转留存收


6.其他

(五)专项储


1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

四、本期期末    1,367,6   14,569,9              17,039,6     -          15,736,53
余额            63,046.   60,741.6                90.81 218,13           1,463.73


                                                                               65
                                                                               维信诺科技股份有限公司 2020 年半年度报告全文


                         00                                  2                                         2,014.7
                                                                                                               0

上期金额
                                                                                                                            单位:元

                                                                    2019 年半年度

                                其他权益工具
       项目                                        资本公 减:库 其他综                  盈余公 未分配利                  所有者权
                  股本        优先   永续                                     专项储备                             其他
                                            其他     积      存股    合收益               积          润                   益合计
                               股     债

                  1,367,                           14,569,                                                 -
一、上年期末                                                                             17,039,                          15,757,549,
                  663,04                           960,741                                         197,113,5
余额                                                                                     690.81                               880.68
                    6.00                               .62                                            97.75

       加:会计
政策变更

           前期
差错更正

           其他

                  1,367,                           14,569,                                                 -
二、本年期初                                                                             17,039,                          15,757,549,
                  663,04                           960,741                                         197,113,5
余额                                                                                     690.81                               880.68
                    6.00                               .62                                            97.75

三、本期增减
                                                                                                           -                         -
变动金额(减
                                                                                                   40,403,99              40,403,997.
少以“-”号填
                                                                                                        7.04                      04
列)

                                                                                                           -                         -
(一)综合收
                                                                                                   40,403,99              40,403,997.
益总额
                                                                                                        7.04                      04

(二)所有者
投入和减少资


1.所有者投入
的普通股

2.其他权益工
具持有者投入
资本

3.股份支付计
入所有者权益
的金额

4.其他

(三)利润分


                                                                                                                                    66
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1.提取盈余公


2.对所有者
(或股东)的
分配

3.其他

(四)所有者
权益内部结转

1.资本公积转
增资本(或股
本)

2.盈余公积转
增资本(或股
本)

3.盈余公积弥
补亏损

4.设定受益计
划变动额结转
留存收益

5.其他综合收
益结转留存收


6.其他

(五)专项储


1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

                1,367,                     14,569,                                            -
四、本期期末                                                                17,039,                   15,717,145,
                663,04                     960,741                                    237,517,5
余额                                                                         690.81                       883.64
                  6.00                         .62                                       94.79


三、公司基本情况

     1.公司注册地、组织形式和总部地址
     维信诺科技股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)是由林秀浩、许培坤、谢锦蘋、林秀海、林秀伟、林锡浩、杨
添翼、刘冠军、张宏、姚利畅、石晓文共同发起设立的股份有限公司。公司的统一社会信用代码为914405007254810917,并
于2010年4月13日在深圳证券交易所上市。
     经过历年的派送红股、转增股本及增发新股,截止2020年6月30日,本公司累计发行股本总数1,367,663,046股,注册资本


                                                                                                               67
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为1,367,663,046.00元,注册地址为昆山开发区夏东街658号1801室,本公司控股股东为西藏知合资本管理有限公司(以下简
称“西藏知合”),公司实际控制人为王文学。
    2.公司业务性质和主要经营活动
    本公司主要经营活动为显示器及模块产品的研发、生产、销售、技术咨询、技术服务;货物及技术的进出口业务(上述
研发、生产限下属公司经营)。
    3.财务报表的批准报出
    本财务报表业经公司董事会于2020年8月25日批准报出。


本报告期纳入合并财务报表范围的主体共13户,除母公司以外,具体包括:
                               子公司名称                              子公司类型    级次 持股比例 表决权比例
                                                                                            (%)      (%)
云谷(固安)科技有限公司(以下简称“固安云谷”)                       控股子公司     2     53.73      53.73
霸州市云谷电子科技有限公司(以下简称“霸州云谷”)                     全资子公司     2     100.00     100.00
江苏维信诺显示科技有限公司(以下简称“江苏维信诺”)                   全资子公司     2     100.00     100.00
昆山国显光电有限公司(以下简称“国显光电”)                           控股孙公司     3     92.88      92.88
昆山维信诺显示技术有限公司(以下简称“昆山显示”)                     全资孙公司     4     100.00     100.00
昆山维信诺光电有限公司(以下简称“昆山光电”)                         全资孙公司     4     100.00     100.00
昆山工研院新型平板显示技术中心有限公司(以下简称“昆山工研院”)       全资孙公司     4     100.00     100.00
北京维信诺科技有限公司(以下简称“北京科技”)                         全资孙公司     5     100.00     100.00
维信诺(固安)显示科技有限公司(以下简称“固安显示”)                   全资子公司     2     100.00     100.00
云光谷(固安)光电技术有限公司(以下简称“固安光电”)                   全资子公司     2     100.00     100.00
汕头市金平区维信诺销售服务有限公司(以下简称“汕头销售”)             全资子公司     2     100.00     100.00
维信诺(上海)贸易有限公司(以下简称“上海维信诺”)                   全资子公司     2     100.00     100.00


本期纳入合并财务报表范围的主体较上期相比,增加1户,其中:
1.本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体。
                           名称                                                增加原因
上海维信诺                                                                     新设成立

合并范围变更主体的具体信息详见“附注八、合并范围的变更”。




四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本公司根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和具体企业会计准则、企业会计准
则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)进行确认和计量,在此基础上,结合中国证
券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》(2014年修订)的规定,编
制财务报表。


2、持续经营

本公司对报告期末起12个月的持续经营能力进行了评价,未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项或情况。因此,本财

                                                                                                                68
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务报表系在持续经营假设的基础上编制。


五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:



1、遵循企业会计准则的声明

本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有
关信息。


2、会计期间

自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。




3、营业周期

自1月1日至12月31日为一个营业周期。




4、记账本位币

采用人民币为记账本位币。




5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

     1.分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,将多次交易事项作为一揽
子交易进行会计处理
      (1)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;
      (2)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;
      (3)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;
      (4)一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。
     2.同一控制下的企业合并
      本公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日在被合并方资产、负债(包括最终控制方收购被合并方而形成的
商誉)在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行
股份面值总额)的差额,调整资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。
      如果存在或有对价并需要确认预计负债或资产,该预计负债或资产金额与后续或有对价结算金额的差额,调整资本公
积(资本溢价或股本溢价),资本公积不足的,调整留存收益。
      对于通过多次交易最终实现企业合并的,属于一揽子交易的,将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理;
不属于一揽子交易的,在取得控制权日,长期股权投资初始投资成本,与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进
一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。对于合并日之前持



                                                                                                           69
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有的股权投资,因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益,暂不进行会计处理,直至处置该
项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理;因采用权益法核算而确认的被投资单位净
资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动,暂不进行会计处理,直至处置该项投资时转入当期
损益。
       3.非同一控制下的企业合并
       购买日是指本公司实际取得对被购买方控制权的日期,即被购买方的净资产或生产经营决策的控制权转移给本公司的
日期。同时满足下列条件时,本公司一般认为实现了控制权的转移:
       ①企业合并合同或协议已获本公司内部权力机构通过。
       ②企业合并事项需要经过国家有关主管部门审批的,已获得批准。
       ③已办理了必要的财产权转移手续。
       ④本公司已支付了合并价款的大部分,并且有能力、有计划支付剩余款项。
       ⑤本公司实际上已经控制了被购买方的财务和经营政策,并享有相应的利益、承担相应的风险。
       本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量,公允价值与其账面价值的差
额,计入当期损益。
       本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中
取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,经复核后,计入当期损益。
       通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并,属于一揽子交易的,将各项交易作为一项取得控制权的交易进
行会计处理;不属于一揽子交易的,合并日之前持有的股权投资采用权益法核算的,以购买日之前所持被购买方的股权投资
的账面价值与购买日新增投资成本之和,作为该项投资的初始投资成本;购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确
认的其他综合收益,在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。合并日之前持
有的股权投资采用金融工具确认和计量准则核算的,以该股权投资在合并日的公允价值加上新增投资成本之和,作为合并日
的初始投资成本。原持有股权的公允价值与账面价值之间的差额以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应全部转入
合并日当期的投资收益。
       4.为合并发生的相关费用
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用,于发生时计入当期损益;为企业合并而发
行权益性证券的交易费用,可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。




6、合并财务报表的编制方法

       1.合并范围
       本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,所有子公司(包括本公司所控制的单独主体)均纳入合并财务报
表。
       2.合并程序
       本公司以自身和各子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表,将
整个企业集团视为一个会计主体,依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求,按照统一的会计政策,反映本企业集团
整体财务状况、经营成果和现金流量。
       所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致,如子公司采用的会计政策、会
计期间与本公司不一致的,在编制合并财务报表时,按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。
       合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现
金流量表、合并股东权益变动表的影响。如果站在企业集团合并财务报表角度与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的
认定不同时,从企业集团的角度对该交易予以调整。
       子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、
合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司


                                                                                                             70
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期初所有者权益中所享有份额而形成的余额,冲减少数股东权益。
    对于同一控制下企业合并取得的子公司,以其资产、负债(包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉)在最终控制
方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。
    对于非同一控制下企业合并取得的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整
   (1)增加子公司或业务
    在报告期内,若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则调整合并资产负债表的期初数;将子公司或业务合并
当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现
金流量表,同时对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
    因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的,视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前
的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资,在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制
之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动,分别冲减比较报表期间的期初留存收益或
当期损益。
    在报告期内,若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则不调整合并资产负债表期初数;将该子公司或业务
自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流
量表。
    因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,本公司按照
该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的
股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的,与其相关的
其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变
动而产生的其他综合收益除外。
  (2)处置子公司或业务
    1)一般处理方法
    在报告期内,本公司处置子公司或业务,则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子
公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
    因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时,对于处置后的剩余股权投资,本公司按照其在丧失控制
权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自
购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资
相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动,在丧失控制权时转为当期投资收
益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
    2)分步处置子公司
    通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经
济影响符合以下一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:
    A.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;
    B.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;
    C.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;
    D.一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。
    处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失
控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,
在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
    处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的,在丧失控制权之前,按不丧失控制权的情况
下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理;在丧失控制权时,按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
   (3)购买子公司少数股权
    本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日(或合并日)开始持续
计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整



                                                                                                          71
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留存收益。
    (4)不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自
购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股
本溢价不足冲减的,调整留存收益。




7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

    1.合营安排的分类
    本公司根据合营安排的结构、法律形式以及合营安排中约定的条款、其他相关事实和情况等因素,将合营安排分为共
同经营和合营企业。
    未通过单独主体达成的合营安排,划分为共同经营;通过单独主体达成的合营安排,通常划分为合营企业;但有确凿
证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营安排划分为共同经营:
  (1)合营安排的法律形式表明,合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。
  (2)合营安排的合同条款约定,合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。
  (3)其他相关事实和情况表明,合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务,如合营方享有与合营安
排相关的几乎所有产出,并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营方的支持。
    2.共同经营会计处理方法
    本公司确认共同经营中利益份额中与本公司相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理:
  (1)确认单独所持有的资产,以及按其份额确认共同持有的资产;
  (2)确认单独所承担的负债,以及按其份额确认共同承担的负债;
  (3)确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入;
  (4)按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;
  (5)确认单独所发生的费用,以及按其份额确认共同经营发生的费用。
    本公司向共同经营投出或出售资产等(该资产构成业务的除外),在该资产等由共同经营出售给第三方之前,仅确认
因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》
等规定的资产减值损失的,本公司全额确认该损失。
    本公司自共同经营购买资产等(该资产构成业务的除外),在将该资产等出售给第三方之前,仅确认因该交易产生的
损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损
失的,本公司按承担的份额确认该部分损失。
    本公司对共同经营不享有共同控制,如果本公司享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的,仍按上述原
则进行会计处理,否则,应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。




8、现金及现金等价物的确定标准

在编制现金流量表时,将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短(一般从购买日起
三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小四个条件的投资,确定为现金等价物。


9、外币业务和外币报表折算

    外币业务交易在初始确认时,采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。
    资产负债表日,外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除属于与购建符合资本化条件


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的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外,均计入当期损益。以历史成本计量的外币非
货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其记账本位币金额。
以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,由此产生的汇兑差额作为公允价值变动损益计
入当期损益。如属于可供出售外币非货币性项目的,形成的汇兑差额计入其他综合收益。


10、金融工具

    在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
    实际利率法是指计算金融资产或金融负债的摊余成本以及将利息收入或利息费用分摊计入各会计期间的方法。
    实际利率,是指将金融资产或金融负债在预计存续期的估计未来现金流量,折现为该金融资产账面余额或该金融负债
摊余成本所使用的利率。在确定实际利率时,在考虑金融资产或金融负债所有合同条款(如提前还款、展期、看涨期权或其
他类似期权等)的基础上估计预期现金流量,但不考虑预期信用损失。
    金融资产或金融负债的摊余成本是以该金融资产或金融负债的初始确认金额扣除已偿还的本金,加上或减去采用实际
利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额,再扣除累计计提的损失准备(仅适用于金融
资产)。
    1.金融资产分类和计量
    本公司根据所管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,将金融资产划分为以下三类:
    (1)以摊余成本计量的金融资产。
    (2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
    (3)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
    金融资产在初始确认时以公允价值计量,但是因销售商品或提供服务等产生的应收账款或应收票据未包含重大融资成
分或不考虑不超过一年的融资成分的,按照交易价格进行初始计量。
    对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,相关交易费用直接计入当期损益,其他类别的金融资产相关
交易费用计入其初始确认金额。
    金融资产的后续计量取决于其分类,当且仅当本公司改变管理金融资产的业务模式时,才对所有受影响的相关金融资
产进行重分类。
   (1)分类为以摊余成本计量的金融资产
    金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付,且管理该
金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标,则本公司将该金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产。本公司分类
为以摊余成本计量的金融资产包括货币资金、应收票据和应收账款、其他应收款等。
    本公司对此类金融资产采用实际利率法确认利息收入,按摊余成本进行后续计量,其发生减值时或终止确认、修改产
生的利得或损失,计入当期损益。除下列情况外,本公司根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定利息收入:
    1)对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产,本公司自初始确认起,按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的
实际利率计算确定其利息收入。
    2)对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产,本公司在后续期间,按照该金
融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。若该金融工具在后续期间因其信用风险有所改善而不再存在信用减值,
本公司转按实际利率乘以该金融资产账面余额来计算确定利息收入。
  (2)分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
    金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付,且管理该
金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标,则本公司将该金融资产分类为以公允价值
计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
    本公司对此类金融资产采用实际利率法确认利息收入。除利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益外,其余公
允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转
出,计入当期损益。


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    以公允价值计量且变动计入其他综合收益的应收票据及应收账款列报为应收款项融资,其他此类金融资产列报为其他
债权投资,其中:自资产负债表日起一年内到期的其他债权投资列报为一年内到期的非流动资产,原到期日在一年以内的其
他债权投资列报为其他流动资产。
  (3)指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
    在初始确认时,本公司可以单项金融资产为基础不可撤销地将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动
计入其他综合收益的金融资产。
    此类金融资产的公允价值变动计入其他综合收益,不需计提减值准备。该金融资产终止确认时,之前计入其他综合收
益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。本公司持有该权益工具投资期间,在本公司收取股利的权利已
经确立,与股利相关的经济利益很可能流入本公司,且股利的金额能够可靠计量时,确认股利收入并计入当期损益。本公司
对此类金融资产在其他权益工具投资项目下列报。
    权益工具投资满足下列条件之一的,属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产:取得该金融资产的目的
主要是为了近期出售;初始确认时属于集中管理的可辨认金融资产工具组合的一部分,且有客观证据表明近期实际存在短期
获利模式;属于衍生工具(符合财务担保合同定义的以及被指定为有效套期工具的衍生工具除外)。
  (4)分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
    不符合分类为以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产条件、亦不指定为以公允价值
计量且其变动计入其他综合收益的金融资产均分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
    本公司对此类金融资产采用公允价值进行后续计量,将公允价值变动形成的利得或损失以及与此类金融资产相关的股
利和利息收入计入当期损益。
    本公司对此类金融资产根据其流动性在交易性金融资产、其他非流动金融资产项目列报。
 (5)指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
    在初始确认时,本公司为了消除或显著减少会计错配,可以单项金融资产为基础不可撤销地将金融资产指定为以公允
价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
    混合合同包含一项或多项嵌入衍生工具,且其主合同不属于以上金融资产的,本公司可以将其整体指定为以公允价值
计量且其变动计入当期损益的金融工具。但下列情况除外:
   1)嵌入衍生工具不会对混合合同的现金流量产生重大改变。
   2)在初次确定类似的混合合同是否需要分拆时,几乎不需分析就能明确其包含的嵌入衍生工具不应分拆。如嵌入贷款的
提前还款权,允许持有人以接近摊余成本的金额提前偿还贷款,该提前还款权不需要分拆。
    本公司对此类金融资产采用公允价值进行后续计量,将公允价值变动形成的利得或损失以及与此类金融资产相关的股
利和利息收入计入当期损益。
    本公司对此类金融资产根据其流动性在交易性金融资产、其他非流动金融资产项目列报。
    2.金融负债分类和计量
    本公司根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式,结合金融负债和权益工具的定义,
在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具。金融负债在初始确认时分类为:以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债、被指定为有效套期工具的衍生工具。
    金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,相关的交易费用直
接计入当期损益;对于其他类别的金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。
    金融负债的后续计量取决于其分类:
  (1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
    此类金融负债包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债。
    满足下列条件之一的,属于交易性金融负债:承担相关金融负债的目的主要是为了在近期内出售或回购;属于集中管
理的可辨认金融工具组合的一部分,且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式模式;属于衍生工具,但是,被指定且为
有效套期工具的衍生工具、符合财务担保合同的衍生工具除外。交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具),按照公允
价值进行后续计量,除与套期会计有关外,所有公允价值变动均计入当期损益。



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    在初始确认时,为了提供更相关的会计信息,本公司将满足下列条件之一的金融负债不可撤销地指定为以公允价值计
量且其变动计入当期损益的金融负债:
   1)能够消除或显著减少会计错配。
   2)根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略,以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合
进行管理和业绩评价,并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。
    本公司对此类金融负债采用公允价值进行后续计量,除由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合
收益之外,其他公允价值变动计入当期损益。除非由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益会造成
或扩大损益中的会计错配,本公司将所有公允价值变动(包括自身信用风险变动的影响金额)计入当期损益。
  (2)其他金融负债
    除下列各项外,公司将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债,对此类金融负债采用实际利率法,按照摊余成本
进行后续计量,终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益:
   1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
   2)金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。
   3)不属于本条前两类情形的财务担保合同,以及不属于本条第1)类情形的以低于市场利率贷款的贷款承诺。
    财务担保合同是指当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时,要求发行方向蒙受损失的合
同持有人赔付特定金额的合同。不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同,在初始确
认后按照损失准备金额以及初始确认金额扣除担保期内的累计摊销额后的余额孰高进行计量。
    3.金融资产和金融负债的终止确认
   (1)金融资产满足下列条件之一的,终止确认金融资产,即从其账户和资产负债表内予以转销:
    1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止。
    2)该金融资产已转移,且该转移满足金融资产终止确认的规定。
   (2)金融负债终止确认条件
    金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除的,则终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。
    本公司与借出方之间签订协议,以承担新金融负债方式替换原金融负债,且新金融负债与原金融负债的合同条款实质
上不同的,或对原金融负债(或其一部分)的合同条款做出实质性修改的,则终止确认原金融负债,同时确认一项新金融负
债,账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的负债)之间的差额,计入当期损益。
    本公司回购金融负债一部分的,按照继续确认部分和终止确认部分在回购日各自的公允价值占整体公允价值的比例,
对该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的负
债)之间的差额,应当计入当期损益。
    4.金融资产转移的确认依据和计量方法
   本公司在发生金融资产转移时,评估其保留金融资产所有权上的风险和报酬的程度,并分别下列情形处理:
   (1)转移了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的,则终止确认该金融资产,并将转移中产生或保留的权利和义务单
独确认为资产或负债。
   (2)保留了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的,则继续确认该金融资产。
   (3)既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的(即除本条(1)、(2)之外的其他情形),则根
据其是否保留了对金融资产的控制,分别下列情形处理:
   1)未保留对该金融资产控制的,则终止确认该金融资产,并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债。
   2)保留了对该金融资产控制的,则按照其继续涉入被转移金融资产的程度继续确认有关金融资产,并相应确认相关负
债。继续涉入被转移金融资产的程度,是指本公司承担的被转移金融资产价值变动风险或报酬的程度。
    在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为
金融资产整体转移和部分转移。
 (1)金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:
   1)被转移金融资产在终止确认日的账面价值。
   2)因转移金融资产而收到的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及



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转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产)之和。
 (2)金融资产部分转移且该被转移部分整体满足终止确认条件的,将转移前金融资产整体的账面价值,在终止确认部分
和继续确认部分(在此种情形下,所保留的服务资产应当视同继续确认金融资产的一部分)之间,按照转移日各自的相对公
允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:
   1)终止确认部分在终止确认日的账面价值。
   2)终止确认部分收到的对价,与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金
融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产)之和。
    金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为一项金融负债。
    5.金融资产和金融负债公允价值的确定方法
    存在活跃市场的金融资产或金融负债,以活跃市场的报价确定其公允价值,除非该项金融资产存在针对资产本身的限
售期。对于针对资产本身的限售的金融资产,按照活跃市场的报价扣除市场参与者因承担指定期间内无法在公开市场上出售
该金融资产的风险而要求获得的补偿金额后确定。活跃市场的报价包括易于且可定期从交易所、交易商、经纪人、行业集团、
定价机构或监管机构等获得相关资产或负债的报价,且能代表在公平交易基础上实际并经常发生的市场交易。
    初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债,以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
    不存在活跃市场的金融资产或金融负债,采用估值技术确定其公允价值。在估值时,本公司采用在当前情况下适用并
且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征
相一致的输入值,并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,使用不
可观察输入值。
    6.金融工具减值
    本公司以预期信用损失为基础,对分类为以摊余成本计量的金融资产、分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合
收益的金融资产以及财务担保合同,进行减值会计处理并确认损失准备。
    预期信用损失,是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失,是指本公司按照原实际
利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额,即全部现金短缺的现值。其中,对
于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产,应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
    对由收入准则规范的交易形成的应收款项,本公司运用简化计量方法,按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额
计量损失准备。
    对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产,在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计
变动确认为损失准备。在每个资产负债表日,将整个存续期内预期信用损失的变动金额作为减值损失或利得计入当期损益。
即使该资产负债表日确定的整个存续期内预期信用损失小于初始确认时估计现金流量所反映的预期信用损失的金额,也将
预期信用损失的有利变动确认为减值利得。
    除上述采用简化计量方法和购买或源生的已发生信用减值以外的其他金融资产,本公司在每个资产负债表日评估相关
金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加,并按照下列情形分别计量其损失准备、确认预期信用损失及其变动:
    (1)如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加,处于第一阶段,则按照相当于该金融工具未来 12 个月
内预期信用损失的金额计量其损失准备,并按照账面余额和实际利率计算利息收入。
    (2)如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的,处于第二阶段,则按照相当于该金
融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备,并按照账面余额和实际利率计算利息收入。
    (3)如果该金融工具自初始确认后已经发生信用减值的,处于第三阶段,本公司按照相当于该金融工具整个存续期内
预期信用损失的金额计量其损失准备,并按照摊余成本和实际利率计算利息收入。
    金融工具信用损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。除分类为以公允价值计量且其变动计
入其他综合收益的金融资产外,信用损失准备抵减金融资产的账面余额。对于分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合
收益的金融资产,本公司在其他综合收益中确认其信用损失准备,不减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。
    本公司在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了损失准备,但在当期资产负
债表日,该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形的,本公司在当期资产负债表日按照相当于未来12个
月内预期信用损失的金额计量该金融工具的损失准备,由此形成的损失准备的转回金额作为减值利得计入当期损益。



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   (1)信用风险显著增加
    本公司利用可获得的合理且有依据的前瞻性信息,通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日
发生违约的风险,以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。对于财务担保合同,本公司在应用金融工具减
值规定时,将本公司成为做出不可撤销承诺的一方之日作为初始确认日。
    本公司在评估信用风险是否显著增加时会考虑如下因素:
   1)债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化;
   2)债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化;
   3)作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化,这些变化预期将降低债务人按
合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率;
   4)债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化;
   5)本公司对金融工具信用管理方法是否发生变化等。
    于资产负债表日,若本公司判断金融工具只具有较低的信用风险,则本公司假定该金融工具的信用风险自初始确认后
并未显著增加。如果金融工具的违约风险较低,借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强,并且即使较长时期内
经济形势和经营环境存在不利变化,但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力,则该金融工具被视为具有较低
的信用风险。
   (2)已发生信用减值的金融资产
    当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时,该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。
金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息:
    1)发行人或债务人发生重大财务困难;
    2)债务人违反合同,如偿付利息或本金违约或逾期等;
    3)债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑,给与债务人在任何其他情况下都不会做出的让步;
    4)债务人很可能破产或进行其他财务重组;
    5)发行人或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失;
    6)以大幅折扣购买或源生一项金融资产,该折扣反映了发生信用损失的事实。
    金融资产发生信用减值,有可能是多个事件的共同左右所致,未必是可单独识别的事件所致。

  (3)预期信用损失的确定
    本公司基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失,在评估预期信用损失时,考虑有关过去事项、当前状况以及未
来经济状况预测的合理且有依据的信息。
    本公司以共同信用风险特征为依据,将金融工具分为不同组合。本公司采用的共同信用风险特征包括:性质组合、其
他组合等。相关金融工具的单项评估标准和组合信用风险特征详见相关金融工具的会计政策。
    本公司按照下列方法确定相关金融工具的预期信用损失:
    1)对于金融资产,信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。
    2)对于财务担保合同,信用损失为本公司就该合同持有人发生的信用损失向其做出赔付的预计付款额,减去本公司预
期向该合同持有人、债务人或任何其他方收取的金额之间差额的现值。
    3)对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的金融资产,信用损失为该金融资产账面余额
与按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差额。
    本公司计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括:通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金
额;货币时间价值;在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状
况预测的合理且有依据的信息。

  (4)减记金融资产
    当本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的,直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构
成相关金融资产的终止确认。
    7.金融资产及金融负债的抵销
    金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,没有相互抵销。但是,同时满足下列条件的,以相互抵销后的净额在

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资产负债表内列示:
   (1)本公司具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的;
   (2)本公司计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。




11、应收票据

本公司对应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注五、10、6.金融工具减值。


12、应收账款

    本公司对应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注五、10、6.金融工具减值。
    当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时,本公司依据信用风险特征划分应收账款性质组合和其他
组合,在组合基础上计算预期信用损失。
      组合名称                                 确定组合依据                                   计提方法

      性质组合             本组合为信用风险较低的内部应收账款主要包括关联方的款项           预期信用损失

      其他组合                     本组合以应收账款的账龄作为信用风险特征                   预期信用损失




13、应收款项融资

14、其他应收款

其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
   本公司对其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注五、10、6.金融工具减值。
   当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时,本公司依据信用风险特征划分为性质组合、其他组合,本
公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,在组合基础上计算预期信用损失。
     组合名称                                 确定组合依据                                   计提方法
     性质组合         本组合为信用风险较低的其他应收款,主要包括应收关联方的款             预期信用损失
                      项、员工借款、代垫款项、应收保证金、应收退税款、应收政府
                      部门的款项
     其他组合         本组合以其他应收款的账龄作为信用风险特征                             预期信用损失




15、存货

    (1)存货的分类
    存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程
中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、库存商品、在产品、发出商品、周转材料等。
    (2)存货的计价方法
    存货在取得时,按成本进行初始计量,包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时按加权平均法计价。
    (3)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
    期末对存货进行全面清查后,按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。产成品、库存商品和用于出
售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的

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金额,确定其可变现净值;需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工
时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;为执行销售合同或者劳务合同而持有
的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算,若持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净
值以一般销售价格为基础计算。
    期末按照单个存货项目计提存货跌价准备;但对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别计提存货跌价准备;与
在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的,且难以与其他项目分开计量的存货,则合并计
提存货跌价准备。
    以前减记存货价值的影响因素已经消失的,减记的金额予以恢复,并在原已计提的存货跌价准备金额内转回,转回的
金额计入当期损益。
    (4)存货的盘存制度
    采用永续盘存制。
    (5)低值易耗品和包装物的摊销方法
     1)低值易耗品采用一次转销法;
     2)包装物采用一次转销法。
    3)其他周转材料采用一次转销法摊销。


16、合同资产

本公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利,且该权利取决于时间流逝之外的其他因素的确认为合同资产。
本公司评估合同资产的预期信用损失,按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。在以前年度合同资
产实际损失率、对未来回收风险的判断及信用风险特征分析的基础上,确定预期损失率并据此计提合同资产减值准备。公
司对合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注五、10、6金融工具减值。


17、合同成本

18、持有待售资产

    1.划分为持有待售确认标准
    公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组确认为持有待售组成部分:
    (1)根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;
    (2)出售极可能发生,即本公司已经就一项出售计划作出决议,并已获得监管部门批准,且获得确定的购买承诺,
预计出售将在一年内完成。
    确定的购买承诺,是指本公司与其他方签订的具有法律约束力的购买协议,该协议包含交易价格、时间和足够严厉的
违约惩罚等重要条款,使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。
    2.持有待售核算方法
    本公司对于持有待售的非流动资产或处置组不计提折旧或摊销,其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的,
应当将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提持有
待售资产减值准备。
    对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组,在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初
始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额,以两者孰低计量。
   上述原则适用于所有非流动资产,但不包括采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产、采用公允价值减去出售费
用后的净额计量的生物资产、职工薪酬形成的资产、递延所得税资产、由金融工具相关会计准则规范的金融资产、由保险合
同相关会计准则规范的保险合同所产生的权利。




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19、长期股权投资

     1.初始投资成本的确定
    (1)企业合并形成的长期股权投资,具体会计政策详见本附注五、5 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理
方法。
    (2)其他方式取得的长期股权投资
    以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股
权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
    以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本;发行或取得自身权益工
具时发生的交易费用,可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。
    在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入
的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不
满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
    通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
     2.后续计量及损益确认
    (1)成本法
    本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算,并按照初始投资成本计价,追加或收回投资调整
长期股权投资的成本。
    除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,本公司按照享有被投资单位宣
告分派的现金股利或利润确认为当期投资收益。
    (2)权益法
    本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算;对于其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托
公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的联营企业的权益性投资,采用公允价值计量且其变动计入损益。
    长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,不调整长期股权投资
的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。
    本公司取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资
收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;并按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部
分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,
调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
    本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,对
被投资单位的净利润进行调整后确认。本公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算
归属于本公司的部分予以抵销,在此基础上确认投资损益。
    本公司确认应分担被投资单位发生的亏损时,按照以下顺序进行处理:首先,冲减长期股权投资的账面价值。其次,
长期股权投资的账面价值不足以冲减的,以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损
失,冲减长期应收项目等的账面价值。最后,经过上述处理,按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的,按预计承担
的义务确认预计负债,计入当期投资损失。
    被投资单位以后期间实现盈利的,公司在扣除未确认的亏损分担额后,按与上述相反的顺序处理,减记已确认预计负
债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值后,恢复确认投资收益。
   3.长期股权投资核算方法的转换
   (1)公允价值计量转权益法核算
    本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性
投资,因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的,按照《企业会计准则第22号——
金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和,作为改按权益法核算的初始投资成本。
    原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的,其公允价值与账面价值之间的差额,以及原计入其他综合收益的累计



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公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。
       按权益法核算的初始投资成本小于按照追加投资后全新的持股比例计算确定的应享有被投资单位在追加投资日可辨认
净资产公允价值份额之间的差额,调整长期股权投资的账面价值,并计入当期营业外收入。
  (2)公允价值计量或权益法核算转成本法核算
       本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性
投资,或原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资,因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的,
在编制个别财务报表时,按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。
       购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置
相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
       购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的,原计
入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。
  (3)权益法核算转公允价值计量
       本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权改按《企业会计
准则第22号——金融工具确认和计量》核算,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期
损益。
       原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产
或负债相同的基础进行会计处理。
  (4)成本法转权益法
       本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权能够
对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调
整。
 (5)成本法转公允价值计量
       本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权不能
对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计
处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
   4.长期股权投资的处置
       处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款之间的差额,应当计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资,
在处置该项投资时,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础,按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行
会计处理。
       处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,将多次交易事项作为一揽子
交易进行会计处理:
  1)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;
  2)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;
  3)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;
  4)一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。
       因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的,不属于一揽子交易的,区分个别财务报表和合并财务
报表进行相关会计处理:
       (1)在个别财务报表中,对于处置的股权,其账面价值与实际取得价款之间的差额计入当期损益。处置后的剩余股权
能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行
调整;处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按《企业会计准则第22号——金融工具确认
和计量》的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
       (2)在合并财务报表中,对于在丧失对子公司控制权以前的各项交易,处置价款与处置长期股权投资相应对享有子公
司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积(股本溢价),资本公积不足冲减的,调整留存
收益;在丧失对子公司控制权时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与



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剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入
丧失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等,在丧失控制权时转为当期投资
收益。
    处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧
失控制权的交易进行会计处理,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:
    (1)在个别财务报表中,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额,
确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
    (2)在合并财务报表中,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,确认
为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
   5.共同控制、重大影响的判断标准
    如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排,并且对该安排回报具有重大影响的活动决策,需要经过分
享控制权的参与方一致同意时才存在,则视为本公司与其他参与方共同控制某项安排,该安排即属于合营安排。
    合营安排通过单独主体达成的,根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权利时,将该单独主体作为合营
企业,采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该单独主体的净资产享有权利时,该单独主体作为共同经营,本
公司确认与共同经营利益份额相关的项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
重大影响,是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些
政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形,并综合考虑所有事实和情况后,判断对被投资单位具有重大影响。(1)在
被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表;(2)参与被投资单位财务和经营政策制定过程;(3)与被投资单位之间
发生重要交易;(4)向被投资单位派出管理人员;(5)向被投资单位提供关键技术资料。


20、投资性房地产

投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
    投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产,包括已出租的土地使用权、持有并准备增值
后转让的土地使用权、已出租的建筑物。此外,对于本公司持有以备经营出租的空置建筑物,若董事会作出书面决议,明确
表示将其用于经营出租且持有意图短期内不再发生变化的,也作为投资性房地产列报。
    本公司的投资性房地产按其成本作为入账价值,外购投资性房地产的成本包括购买价款、相关税费和可直接归属于该
资产的其他支出;自行建造投资性房地产的成本,由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。
    本公司对投资性房地产采用成本模式进行后续计量,按其预计使用寿命及净残值率对建筑物和土地使用权计提折旧或
摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧(摊销)率列示如下:
             类别             预计使用寿命(年)      预计净残值率(%)              年折旧(摊销)率(%)
         土地使用权                   50                       ---                            2.00
         房屋建筑物                 20-50                      5                            1.90-4.75

    投资性房地产的用途改变为自用时,自改变之日起,本公司将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地
产的用途改变为赚取租金或资本增值时,自改变之日起,本公司将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时,
以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
    当投资性房地产被处置,或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时,终止确认该项投资性房地产。投资
性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。




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21、固定资产

(1)确认条件

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同
时满足下列条件时予以确认: (1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业; (2)该固定资产的成本能够可靠地
计量。


(2)折旧方法


            类别                  折旧方法           折旧年限              残值率              年折旧率

房屋及建筑物                年限平均法        20 年-50 年           5%                   1.90%-4.75%

机器设备                    年限平均法        8 年-10 年            5%                   9.5%-11.88%

厂务设备                    年限平均法        12 年-20 年           5%                   4.75%-7.92%

运输设备                    年限平均法        3 年-10 年            0-3%                 9.70%-33.33%

电子设备及其他              年限平均法        3 年-5 年             0-3%                 19.40%-33.33%


(3)融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

       当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时,确认为融资租入固定资产: (1)在租赁期届满时,租赁资产的
所有权转移给本公司。 (2)本公司有购买租赁资产的选择权,所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公
允价值,因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。 (3)即使资产的所有权不转移,但租赁期占租赁
资产使用寿命的大部分。(4)本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值,几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。(5)
租赁资产性质特殊,如果不作较大改造,只有本公司才能使用。 融资租赁租入的固定资产,按租赁开始日租赁资产公允价
值与最低租赁付款额的现值两者中较低者,作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认
融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的,可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费
用,计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。 本公司采用与自有固定资产相一
致的折旧政策计提融资租入固定资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,在租赁资产使用寿命内计提
折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折
旧。


22、在建工程

       1.在建工程初始计量
   本公司自行建造的在建工程按实际成本计价,实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构
成,包括工程用物资成本、人工成本、交纳的相关税费、应予资本化的借款费用以及应分摊的间接费用等。
   2.在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出,作为固定资产的入账价值。所建造的在建工程已达
到预定可使用状态,但尚未办理竣工决算的,自达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或者工程实际成本等,按
估计的价值转入固定资产,并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧,待办理竣工决算后,再按实际成本调整原来
的暂估价值,但不调整原已计提的折旧额。




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23、借款费用

     1.借款费用资本化的确认原则
    本公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;
其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。
    符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资
产、投资性房地产和存货等资产。
    借款费用同时满足下列条件时开始资本化:
    (1)资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承
担带息债务形式发生的支出;
    (2)借款费用已经发生;
    (3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
     2.借款费用资本化期间
    资本化期间,指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间,借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
    当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化。
    当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时,该部分资产借款费用停止资本化。
    购建或者生产的资产的各部分分别完工,但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的,在该资产整体完工时停止
借款费用资本化。
     3.暂停资本化期间
    符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,则借款费用暂停资本
化;该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序,则借款费用继
续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益,直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
     4.借款费用资本化金额的计算方法
    专门借款的利息费用(扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益)及其
辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前,予以资本化。
    根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予
资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
    借款存在折价或者溢价的,按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额,调整每期利息金额。


24、无形资产

(1)计价方法、使用寿命、减值测试

    无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产,包括商标、土地使用权、计算机软件等。
    1.无形资产的初始计量
    外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无
形资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质的,无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
    债务重组取得债务人用以抵债的无形资产,以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值,并将重组债务的账面价
值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额,计入当期损益。
    在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入
的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述
前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本,不确认损益。
    以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值;以非同一控制下的企业吸
收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。



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    内部自行开发的无形资产,其成本包括:开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其
他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用,以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。
    2.无形资产的后续计量
    本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命,划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无形资产。
    (1)使用寿命有限的无形资产
    对于使用寿命有限的无形资产,在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。使用寿命有限的无形资产预计寿命及
依据如下:
               项目                 预计使用寿命                              依据
             土地使用权                  50年                               购置年限
              商标权                     10年                               法律规定
              专利权                     10年                               法律规定
             专有技术                    3-10年                             法律规定
        计算机软件及其他                 3-10年                             法律规定
    每期末,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核,如与原先估计数存在差异的,进行相应的调整。
    经复核,本期期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
(2)使用寿命不确定的无形资产
    无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产。对于使用寿命不确定的无形资产,
在持有期间内不摊销,每期末对无形资产的寿命进行复核。如果期末重新复核后仍为不确定的,在每个会计期间继续进行减
值测试。
    经复核,该类无形资产的使用寿命仍为不确定。




(2)内部研究开发支出会计政策

    1.划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
    研究阶段:为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
    开发阶段:在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实质性
改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
    内部研究开发项目研究阶段的支出,在发生时计入当期损益。
    2.开发阶段支出符合资本化的具体标准
    内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件时确认为无形资产:
    (1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
    (2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
    (3)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,
无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;
    (4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;
    (5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
   不满足上述条件的开发阶段的支出,于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开发支出不在以后期间重新确认为
资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出,自该项目达到预定用途之日起转为无形资产。




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25、长期资产减值

    本公司在资产负债表日判断长期资产是否存在可能发生减值的迹象。如果长期资产存在减值迹象的,以单项资产为基
础估计其可收回金额;难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
    资产可收回金额的估计,根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
    可收回金额的计量结果表明,长期资产的可收回金额低于其账面价值的,将长期资产的账面价值减记至可收回金额,
减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认,在以后会计期间
不得转回。
    资产减值损失确认后,减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整,以使该资产在剩余使用寿命内,系统地
分摊调整后的资产账面价值(扣除预计净残值)。
    因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测试。
在对商誉进行减值测试时,将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。在对包含商
誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,先对不包含商誉
的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,并与相关账面价值相比较,确认相应的减值损失。再对包含商誉
的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值(包括所分摊的商誉的账面价值部
分)与其可收回金额,如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认商誉的减值损失。


26、长期待摊费用

     1.摊销方法
    长期待摊费用,是指本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上的各项费用。长期待摊费用在
受益期内按直线法分期摊销。
    2.摊销年限
有明确受益期限的按受益期平均摊销。如果某项费用不能使以后会计期间受益的,则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转
入当期损益。




27、合同负债

本公司已收或应收客户对价而向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。


28、职工薪酬

(1)短期薪酬的会计处理方法

   短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪酬,离职后福
利和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间,将应付的短期薪酬确认为负债,并根据职工提供服务的受益对象
计入相关资产成本和费用。


(2)离职后福利的会计处理方法

    离职后福利是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后,提供的各种形式的报酬和福
利,短期薪酬和辞退福利除外。
    本公司的离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。



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    离职后福利设定提存计划主要为参加由各地劳动及社会保障机构组织实施的社会基本养老保险、失业保险等;在职工
为本公司提供服务的会计期间,将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
    本公司按照国家规定的标准和年金计划定期缴付上述款项后,不再有其他的支付义务。


(3)辞退福利的会计处理方法

    辞退福利是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补
偿,在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰
早日,确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债,同时计入当期损益。
   本公司向接受内部退休安排的职工提供内退福利。内退福利是指,向未达到国家规定的退休年龄、经本公司管理层批准
自愿退出工作岗位的职工支付的工资及为其缴纳的社会保险费等。本公司自内部退休安排开始之日起至职工达到正常退休
年龄止,向内退职工支付内部退养福利。对于内退福利,本公司比照辞退福利进行会计处理,在符合辞退福利相关确认条件
时,将自职工停止提供服务日至正常退休日期间拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等,确认为负债,一次性计入当
期损益。内退福利的精算假设变化及福利标准调整引起的差异于发生时计入当期损益。


(4)其他长期职工福利的会计处理方法

    其他长期职工福利是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外的其他所有职工福利。
   对符合设定提存计划条件的其他长期职工福利,在职工为本公司提供服务的会计期间,将应缴存金额确认为负债,并计
入当期损益或相关资产成本;除上述情形外的其他长期职工福利,在资产负债表日由独立精算师使用预期累计福利单位法进
行精算,将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间,并计入当期损益或相关资产成本。




29、预计负债

     1.预计负债的确认标准
    与或有事项相关的义务同时满足下列条件时,本公司确认为预计负债:
    该义务是本公司承担的现时义务;
    履行该义务很可能导致经济利益流出本公司;
    该义务的金额能够可靠地计量。
    2.预计负债的计量方法
    本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
    本公司在确定最佳估计数时,综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值
影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
    最佳估计数分别以下情况处理:
    所需支出存在一个连续范围(或区间),且该范围内各种结果发生的可能性相同的,则最佳估计数按照该范围的中间
值即上下限金额的平均数确定。
    所需支出不存在一个连续范围(或区间),或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的,如
或有事项涉及单个项目的,则最佳估计数按照最可能发生金额确定;如或有事项涉及多个项目的,则最佳估计数按各种可
能结果及相关概率计算确定。
   本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够收到时,作为资产单独确认,
确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。




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30、股份支付

       1.股份支付的种类
       本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
       2.权益工具公允价值的确定方法
       对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具,按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市场的
期权等权益工具,采用期权定价模型等确定其公允价值,选用的期权定价模型考虑以下因素:(1)期权的行权价格;
(2)期权的有效期;(3)标的股份的现行价格;(4)股价预计波动率;(5)股份的预计股利;(6)期权有效期内的无
风险利率。
       在确定权益工具授予日的公允价值时,考虑股份支付协议规定的可行权条件中的市场条件和非可行权条件的影响。股
份支付存在非可行权条件的,只要职工或其他方满足了所有可行权条件中的非市场条件(如服务期限等),即确认已得到
服务相对应的成本费用。
       3.确定可行权权益工具最佳估计的依据
       等待期内每个资产负债表日,根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计,修正预计可行权的权益
工具数量。在可行权日,最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权数量一致。
       4.会计处理方法
       以权益结算的股份支付,按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的,在授予日按照权益工具的公允
价值计入相关成本或费用,相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的,在等待期内的每
个资产负债表日,以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按照权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入
相关成本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。
       以现金结算的股份支付,按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立
即可行权的,在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用,相应增加负债。在完成等待期内的服务或达到
规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基
础,按照本公司承担负债的公允价值金额,将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资
产负债表日以及结算日,对负债的公允价值重新计量,其变动计入当期损益。
       若在等待期内取消了授予的权益工具,本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理,将剩余等待期内应确认
的金额立即计入当期损益,同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的,本公司
将其作为授予权益工具的取消处理。


31、优先股、永续债等其他金融工具

       本公司按照金融工具准则的规定,根据所发行优先股、永续债等金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法
律形式,结合金融负债和权益工具的定义,在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具:
       1.符合下列条件之一,将发行的金融工具分类为金融负债:
       (1)向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务;
       (2)在潜在不利条件下,与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务;
       (3)将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同,且企业根据该合同将交付可变数量的自身权益工
具;
       (4)将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同,但以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金
或其他金融资产的衍生工具合同除外。
       2.同时满足下列条件的,将发行的金融工具分类为权益工具:
       (1)该金融工具不包括交付现金或其他金融资产给其他方,或在潜在不利条件下与其他方交换金融资产或金融负债的
合同义务;
       (2)将来须用或可用企业自身权益工具结算该金融工具的,如该金融工具为非衍生工具,不包括交付可变数量的自身



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权益工具进行结算的合同义务;如为衍生工具,企业只能通过以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资
产结算该金融工具。
    3.会计处理方法
    对于归类为权益工具的金融工具,其利息支出或股利分配都应当作为发行企业的利润分配,其回购、注销等作为权益的
变动处理,手续费、佣金等交易费用从权益中扣除;
对于归类为金融负债的金融工具,其利息支出或股利分配原则上按照借款费用进行处理,其回购或赎回产生的利得或损失等
计入当期损益,手续费、佣金等交易费用计入所发行工具的初始计量金额。




32、收入

收入确认和计量所采用的会计政策
    本公司的收入主要来源于销售商品、提供服务及其他收入。
    1.收入确认的一般原则
    本公司在履行了合同中的履约义务,即在客户取得相关商品或服务控制权时,按照分摊至该项履约义务的交易价格确认
收入。
    履约义务,是指合同中本公司向客户转让可明确区分商品或服务的承诺。
    交易价格,是指公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额,但不包括代第三方收取的款项以及预期将退
还给客户的款项。
    取得相关商品或服务控制权,是指能够主导该商品的使用或该服务的提供并从中获得几乎全部的经济利益。
    本公司在合同开始日即对合同进行评估,识别该合同所包含的各单项履约义务,并确定各单项履约义务是在某一时段内
履行,还是某一时点履行。合同中包括两项或多项履约义务的,公司在合同开始日,按照单项履约义务所承诺商品或服务的
单独售价的相对比例,将交易价格分摊至各单项履约义务。但在有确凿证据表明合同折扣或可变对价仅与合同中一项或多项
(而非全部)履约义务相关的,公司将该合同折扣或可变对价分摊至相关一项或多项履约义务。单独售价,是指公司向客户
单独销售商品或服务的价格。单独售价无法直接观察的,公司综合能够合理取得的全部相关信息,并最大限度地采用可观察
的输入值估计单独售价。
    满足下列条件之一的,属于在某一时间段内履行的履约义务,公司按照履约进度,在一段时间内确认收入:(1)客户在公
司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益;(2)客户能够控制公司履约过程中在建的商品;(3)公司履约过程
中所产出的商品具有不可替代用途,且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。否则,公司在客
户取得相关商品或服务控制权的时点确认收入。
    对于在某一时段内履行的履约义务,本公司根据商品或服务的性质,采用产出法或投入法确定恰当的履约进度。其中,
产出法是根据已转移给客户的商品对于客户的价值确定履约进度;投入法是根据公司为履行履约义务的投入确定履约进度。
当履约进度不能合理确定时,公司已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度
能够合理确定为止。
    2.收入确认的具体原则
    (1)销售商品合同
    本公司与客户之间的销售商品合同通常仅包含转让商品的履约义务。公司通常在综合考虑下列因素的基础上,以商品控
制权转移时点确认收入:取得商品的现时收款权利、商品所有权上的主要风险和报酬的转移、商品的法定所有权的转移、商
品实物资产的转移、客户接受该商品。
    (2)提供服务合同
    本公司与客户之间的提供服务合同通常包含承诺在合同约定期限内提供服务的履约义务,由于本公司履约的同时客户
即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益,且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收入款项,本公
司将其作为在某一时段内履行的履约义务,按照履约进度确认收入,履约进度不能合理确定的除外。对于履约进度不能合理
确定时,本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。


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    (3)主要责任人/代理人
    对于本公司自第三方取得贸易类商品控制权后,再转让给客户,本公司有权自主决定所交易商品的价格,即公司在向客
户转让贸易类商品前能够控制该商品,因而公司是主要责任人,按照已收或应收对价总额确认收入。否则,本公司为代理人,
按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入,该金额应当按照已收或应收对价总额扣除应支付给其他相关方的价款
后的净额,或者按照既定的佣金金额或比例等确定。
    (4)其他
    其他适用于资产租赁等,根据合同约定的租赁期内按直线法确认收入。


同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
不适用


33、政府补助

   1.类型
   政府补助,是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。根据相关政府文件规定的补助对象,将政府补助划
分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
   与资产相关的政府补助,是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助,
是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
   2.政府补助的确认
   对期末有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金的,按应收金额确认政府补
助。除此之外,政府补助均在实际收到时确认。
   政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不
能够可靠取得的,按照名义金额(人民币1元)计量。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。
   3.会计处理方法
   与资产相关的政府补助,冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益,按照所建造或购买的资产使用年限内按照合理、
系统的方法分期计入损益;
   与收益相关的政府补助,用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,在确认相关费用或损失的期间
计入当期损益;用于补偿企业已发生的相关费用或损失的,取得时直接计入当期损益。
   与企业日常活动相关的政府补助计入其他收益;与企业日常活动无关的政府补助计入营业外收支。
   收到与政策性优惠贷款贴息相关的政府补助冲减相关借款费用;取得贷款银行提供的政策性优惠利率贷款的,以实际收
到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
   已确认的政府补助需要返还时,初始确认时冲减相关资产账面价值的,调整资产账面价值;存在相关递延收益余额的,
冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益;不存在相关递延收益的,直接计入当期损益。


34、递延所得税资产/递延所得税负债

    递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。于资产负
债表日,递延所得税资产和递延所得税负债,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
    1.确认递延所得税资产的依据
    本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限,
确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是,同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延
所得税资产不予确认:(1)该交易不是企业合并;(2)交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
    对于与联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,同时满足下列条件的,确认相应的递延所得税资产:暂时性差异在可
预见的未来很可能转回,且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。


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    2.确认递延所得税负债的依据
    公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括:
    (1)商誉的初始确认所形成的暂时性差异;
    (2)非企业合并形成的交易或事项,且该交易或事项发生时既不影响会计利润,也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏
损)所形成的暂时性差异;
    (3)对于与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异,该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在
可预见的未来很可能不会转回。
    3.同时满足下列条件时,将递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列示
    (1)企业拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利;
    (2)递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者对不同的纳税主
体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期
所得税资产及当期所得税负债或是同时取得资产、清偿债务。




35、租赁

(1)经营租赁的会计处理方法

    1)经营租入资产
    公司租入资产所支付的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,计入当期费用。公司支付的与
租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用。
    资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金总额中扣除,按扣除后的租金费用
在租赁期内分摊,计入当期费用。
    2)经营租出资产
    公司出租资产所收取的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,确认为租赁收入。公司支付的
与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用;如金额较大的,则予以资本化,在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相
同的基础分期计入当期收益。
    公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金收入总额中扣除,按扣除后的租金费用在
租赁期内分配。


(2)融资租赁的会计处理方法

    1)融资租入资产:公司在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账
价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认的融资费用。
    融资租入资产的认定依据、计价和折旧方法详见本附注五、21、固定资产。
    公司采用实际利率法对未确认的融资费用,在资产租赁期间内摊销,计入财务费用。
    2)融资租出资产:公司在租赁开始日,将应收融资租赁款,未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益,
在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入,公司发生的与出租交易相关的初始直接费用,计入应收融资租赁款的初始计量
中,并减少租赁期内确认的收益金额。




36、其他重要的会计政策和会计估计

    终止经营


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       本公司将满足下列条件之一的,且该组成部分已经处置或划归为持有待售类别的、能够单独区分的组成部分确认为终
止经营组成部分:
       (1)该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区。
       (2)该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分。
       (3)该组成部分是专为转售而取得的子公司。
       终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益在利润表中列示。




37、重要会计政策和会计估计变更

(1)重要会计政策变更

√ 适用 □ 不适用

         会计政策变更的内容和原因                         审批程序                                   备注

财政部 2017 年 7 月 5 日发布了《企业
                                                                                     公司自 2020 年 1 月 1 日起执行新收入
会计准则第 14 号-收入》(财会【2017】 经公司第四届董事会第六十二次会议和
                                                                                     准则,首次执行新收入准则对期初财务
22 号),要求境内上市公司自 2020 年 1 第四届监事会第三十一次会议审议通过
                                                                                     报表项目的影响见(3)。
月 1 日起施行新收入准则。


(2)重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用


(3)2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

适用
是否需要调整年初资产负债表科目
√ 是 □ 否
合并资产负债表
                                                                                                                   单位:元

              项目                  2019 年 12 月 31 日              2020 年 01 月 01 日                 调整数

流动资产:

       货币资金                             4,324,449,463.40                 4,324,449,463.40

       结算备付金

       拆出资金

       交易性金融资产

       衍生金融资产

       应收票据                                57,296,753.26                    57,296,753.26

       应收账款                               758,292,894.30                   758,292,894.30

       应收款项融资


                                                                                                                            92
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       预付款项                53,018,937.56       53,018,937.56

       应收保费

       应收分保账款

       应收分保合同准备金

       其他应收款             705,469,476.25      705,469,476.25

         其中:应收利息

              应收股利

       买入返售金融资产

       存货                   845,279,985.77      845,279,985.77

       合同资产

       持有待售资产

       一年内到期的非流动
资产

       其他流动资产           256,129,354.90      256,129,354.90

流动资产合计                 6,999,936,865.44    6,999,936,865.44

非流动资产:

       发放贷款和垫款

       债权投资

       其他债权投资

       长期应收款

       长期股权投资          1,539,851,777.47    1,539,851,777.47

       其他权益工具投资

       其他非流动金融资产

       投资性房地产

       固定资产              8,207,149,944.14    8,207,149,944.14

       在建工程             16,483,437,566.97   16,483,437,566.97

       生产性生物资产

       油气资产

       使用权资产

       无形资产              1,650,065,893.28    1,650,065,893.28

       开发支出               133,386,246.52      133,386,246.52

       商誉                   732,194,890.21      732,194,890.21

       长期待摊费用           498,442,941.00      498,442,941.00

       递延所得税资产         271,429,617.55      271,429,617.55




                                                                                         93
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       其他非流动资产         635,185,769.73      635,185,769.73

非流动资产合计              30,151,144,646.87   30,151,144,646.87

资产总计                    37,151,081,512.31   37,151,081,512.31

流动负债:

       短期借款              1,891,193,641.26    1,891,193,641.26

       向中央银行借款

       拆入资金

       交易性金融负债

       衍生金融负债

       应付票据               187,672,353.22      187,672,353.22

       应付账款              4,082,101,908.00    4,082,101,908.00

       预收款项                71,870,721.70         5,021,600.00             -66,849,121.70

       合同负债                                    66,849,121.70               66,849,121.70

       卖出回购金融资产款

       吸收存款及同业存放

       代理买卖证券款

       代理承销证券款

       应付职工薪酬           239,897,062.57      239,897,062.57

       应交税费                16,794,653.58       16,794,653.58

       其他应付款              56,741,741.05       56,741,741.05

         其中:应付利息          1,977,268.44        1,977,268.44

              应付股利

       应付手续费及佣金

       应付分保账款

       持有待售负债

       一年内到期的非流动
                             1,505,167,481.56    1,505,167,481.56
负债

       其他流动负债          1,894,923,674.89    1,894,923,674.89

流动负债合计                 9,946,363,237.83    9,946,363,237.83

非流动负债:

       保险合同准备金

       长期借款              3,218,774,488.40    3,218,774,488.40

       应付债券

         其中:优先股




                                                                                          94
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                永续债

       租赁负债

       长期应付款                 4,462,189,528.18           4,462,189,528.18

       长期应付职工薪酬

       预计负债

       递延收益                     171,923,789.35             171,923,789.35

       递延所得税负债               139,637,058.25             139,637,058.25

       其他非流动负债

非流动负债合计                    7,992,524,864.18           7,992,524,864.18

负债合计                         17,938,888,102.01          17,938,888,102.01

所有者权益:

       股本                       1,367,663,046.00           1,367,663,046.00

       其他权益工具

         其中:优先股

                永续债

       资本公积                  13,751,695,012.99          13,751,695,012.99

       减:库存股

       其他综合收益

       专项储备

       盈余公积                      17,039,690.81              17,039,690.81

       一般风险准备

       未分配利润                  -163,895,268.21            -163,895,268.21

归属于母公司所有者权益
                                 14,972,502,481.59          14,972,502,481.59
合计

       少数股东权益               4,239,690,928.71           4,239,690,928.71

所有者权益合计                   19,212,193,410.30          19,212,193,410.30

负债和所有者权益总计             37,151,081,512.31          37,151,081,512.31

调整情况说明
母公司资产负债表
                                                                                               单位:元

              项目        2019 年 12 月 31 日        2020 年 01 月 01 日              调整数

流动资产:

       货币资金                     680,244,480.89             680,244,480.89

       交易性金融资产

       衍生金融资产


                                                                                                     95
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       应收票据

       应收账款                   149,696.07          149,696.07

       应收款项融资

       预付款项                    54,999.28           54,999.28

       其他应收款             525,715,212.48      525,715,212.48

         其中:应收利息

              应收股利

       存货

       合同资产

       持有待售资产

       一年内到期的非流动
资产

       其他流动资产

流动资产合计                 1,206,164,388.72    1,206,164,388.72

非流动资产:

       债权投资

       其他债权投资

       长期应收款

       长期股权投资         21,382,016,145.64   21,382,016,145.64

       其他权益工具投资

       其他非流动金融资产

       投资性房地产

       固定资产                      6,009.72            6,009.72

       在建工程

       生产性生物资产

       油气资产

       使用权资产

       无形资产               165,962,951.23      165,962,951.23

       开发支出

       商誉

       长期待摊费用             45,036,711.46       45,036,711.46

       递延所得税资产

       其他非流动资产

非流动资产合计              21,593,021,818.05   21,593,021,818.05




                                                                                         96
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资产总计                    22,799,186,206.77   22,799,186,206.77

流动负债:

       短期借款

       交易性金融负债

       衍生金融负债

       应付票据                  4,141,968.58        4,141,968.58

       应付账款                  1,409,948.31        1,409,948.31

       预收款项                   370,000.00                                     -370,000.00

       合同负债                                       370,000.00                  370,000.00

       应付职工薪酬             11,978,516.40       11,978,516.40

       应交税费                  7,269,329.25        7,269,329.25

       其他应付款            5,714,219,823.79    5,714,219,823.79

         其中:应付利息

              应付股利

       持有待售负债

       一年内到期的非流动
                              109,121,195.15      109,121,195.15
负债

       其他流动负债

流动负债合计                 5,848,510,781.48    5,848,510,781.48

非流动负债:

       长期借款              1,038,740,000.00    1,038,740,000.00

       应付债券

         其中:优先股

              永续债

       租赁负债

       长期应付款             118,031,373.40      118,031,373.40

       长期应付职工薪酬

       预计负债

       递延收益

       递延所得税负债

       其他非流动负债

非流动负债合计               1,156,771,373.40    1,156,771,373.40

负债合计                     7,005,282,154.88    7,005,282,154.88

所有者权益:




                                                                                          97
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     股本                                  1,367,663,046.00           1,367,663,046.00

     其他权益工具

         其中:优先股

                 永续债

     资本公积                             14,569,960,741.62          14,569,960,741.62

     减:库存股

     其他综合收益

     专项储备

     盈余公积                                 17,039,690.81              17,039,690.81

     未分配利润                             -160,759,426.54            -160,759,426.54

所有者权益合计                            15,793,904,051.89          15,793,904,051.89

负债和所有者权益总计                      22,799,186,206.77          22,799,186,206.77

调整情况说明


(4)2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明

□适用√不适用


38、其他




六、税项

1、主要税种及税率


                    税种                                 计税依据                                税率

增值税                                    应税收入                             13%、9%、6%、5%、3%

城市维护建设税                            实缴流转税税额                       5%

企业所得税                                应纳税所得额                         25%、15%

教育费附加                                实缴流转税税额                       3%

地方教育费附加                            实缴流转税税额                       2%

                                          按照房产原值的 70%(或租金收入)为
房产税                                                                         1.2%、12%
                                          纳税基准

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明

                           纳税主体名称                                             所得税税率

本公司                                                        25%

固安云谷                                                      25%


                                                                                                              98
                                                                  维信诺科技股份有限公司 2020 年半年度报告全文


霸州云谷                                              15%

江苏维信诺                                            25%

国显光电                                              15%

昆山显示                                              25%

昆山光电                                              25%

昆山工研院                                            25%

北京科技                                              25%

固安光电                                              25%

固安显示                                              25%

汕头销售                                              25%

上海维信诺                                            25%


2、税收优惠

(1)2018年12月,昆山国显光电有限公司通过高新技术企业复审,自2018年-2020年继续适用15%的企业所得税税率。
(2)2019年9月,霸州市云谷电子科技有限公司通过高新技术企业评审,自2019年至2021年适用15%的企业所得税税率。




3、其他

(1)个人所得税
员工个人所得税由本公司代扣代缴。




七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

                                                                                                      单位: 元

                  项目                            期末余额                             期初余额

库存现金                                                         18,820.58                             15,569.38

银行存款                                                  2,171,380,311.57                    3,423,710,219.93

其他货币资金                                              1,083,065,264.14                        900,723,674.09

合计                                                      3,254,464,396.29                    4,324,449,463.40

其他说明
1、期末其他货币资金余额中包含应收利息9,561,014.89元,期初银行存款余额中包含应收利息6,027,177.27元
2、截止2020年6月30日,本公司受限制的货币资金明细如下:
                  项目                            期末余额                             期初余额
信用证保证金                                                 107,936,497.94                       175,092,091.96


                                                                                                              99
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银行承兑汇票保证金                                          233,024,133.60                         143,546,402.25
保函保证金                                                      201,116.02                              200,809.67
保证金存款                                                  732,342,501.69                         581,884,370.21
                    合计                                 1,073,504,249.25                          900,723,674.09




2、应收票据

(1)应收票据分类列示

                                                                                                        单位: 元

                    项目                         期末余额                               期初余额

银行承兑票据                                                67,448,583.55                          57,296,753.26

合计                                                        67,448,583.55                          57,296,753.26

按单项计提坏账准备:0.00
按组合计提坏账准备:0.00
确定该组合依据的说明:
截止2020年6月30日,本公司认为所持有的银行承兑汇票不存在重大的信用风险,不会因银行或其他出票人违约而产生重大
损失。
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:
□ 适用 √ 不适用


(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□ 适用 √ 不适用


(3)期末公司已质押的应收票据

                                                                                                        单位: 元

                           项目                                              期末已质押金额

银行承兑票据                                                                                          376,500.00

合计                                                                                                  376,500.00


(4)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

                                                                                                        单位: 元

                    项目                     期末终止确认金额                      期末未终止确认金额

银行承兑票据                                                25,412,028.48



                                                                                                              100
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合计                                                                   25,412,028.48


(5)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

(6)本期实际核销的应收票据情况

3、应收账款

(1)应收账款分类披露

                                                                                                                          单位: 元

                                            期末余额                                               期初余额

                          账面余额              坏账准备                      账面余额                坏账准备
         类别
                                                       计提比 账面价值                                                    账面价值
                        金额       比例      金额                           金额        比例        金额      计提比例
                                                         例

其中:

按组合计提坏账准       936,411,             4,748,97            931,662,0 762,103,4              3,810,517               758,292,89
                                  100.00%               0.51%                          100.00%                  0.50%
备的应收账款            036.37                  2.88               63.49     11.35                     .05                     4.30

其中:

组合 1 性质组合

                       936,411,             4,748,97            931,662,0 762,103,4              3,810,517               758,292,89
组合 2 其他组合                   100.00%               0.51%                          100.00%                  0.50%
                        036.37                  2.88               63.49     11.35                     .05                     4.30

                       936,411,             4,748,97            931,662,0 762,103,4              3,810,517               758,292,89
合计                              100.00%               0.51%                          100.00%                  0.50%
                        036.37                  2.88               63.49     11.35                     .05                     4.30

按单项计提坏账准备:0.00
按组合计提坏账准备: 组合 2 其他组合计提坏账准备 938,455.83 元
                                                                                                                          单位: 元

                                                                           期末余额
                名称
                                            账面余额                       坏账准备                            计提比例

6 个月以内                                      933,065,153.12                     4,665,325.80                              0.50%

6 个月至 1 年                                       3,345,883.25                       83,647.08                             2.50%

合计                                            936,411,036.37                     4,748,972.88 --

确定该组合依据的说明:
本组合以应收账款的账龄作为信用风险特征,依据历史坏账损失情况以及应收账款是否属于正常账期内的款项计提。
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
                                                                                                                          单位: 元



                                                                                                                                101
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                           账龄                                                              期末余额

1 年以内(含 1 年)                                                                                              936,411,036.37

其中:6 个月以内                                                                                                 933,065,153.12

6 个月至 1 年                                                                                                      3,345,883.25

合计                                                                                                             936,411,036.37


(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:
                                                                                                                        单位: 元

                                                                  本期变动金额
       类别           期初余额                                                                                    期末余额
                                          计提          收回或转回                 核销            其他

按组合计提预期
信用损失的应收        3,810,517.05       3,263,623.37        2,325,167.54                                          4,748,972.88
账款

合计                  3,810,517.05       3,263,623.37        2,325,167.54                                          4,748,972.88


其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

(3)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

                                                                                                                        单位: 元

                                                              占应收账款期末余额合计数的
         单位名称                应收账款期末余额                                                       坏账准备期末余额
                                                                            比例

第一名                                     393,036,305.61                                 41.97%                   1,965,512.70

第二名                                     161,645,464.02                                 17.26%                    808,227.32

第三名                                       61,234,678.67                                6.54%                     312,123.01

第四名                                       53,523,884.58                                5.72%                     267,619.42

第五名                                       51,453,806.00                                5.49%                     257,269.03

合计                                       720,894,138.88                                 76.98%


4、预付款项

(1)预付款项按账龄列示

                                                                                                                        单位: 元

                                             期末余额                                              期初余额
          账龄
                                  金额                        比例                        金额                   比例




                                                                                                                             102
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1 年以内                            63,122,284.61                    98.16%            52,699,853.26                     99.40%

1至2年                                  1,057,068.64                 1.64%                302,884.30                      0.57%

2至3年                                   114,641.72                  0.18%                 16,200.00                      0.03%

3 年以上                                  10,000.00                  0.02%

合计                                64,303,994.97            --                        53,018,937.56              --

账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:


(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况



  单位名称                   期末金额             占预付款项总额的比例(%)         预付款时间           未结算原因
         第一名                  20,186,676.30                          31.39            1年以内                未达到结算条件

         第二名                   8,443,724.18                          13.13            1年以内                未达到结算条件

         第三名                   6,032,579.78                           9.38            1年以内                未达到结算条件

         第四名                   3,419,168.25                           5.32            1年以内                未达到结算条件

         第五名                   1,636,702.20                           2.55            1年以内                未达到结算条件

          合计                   39,718,850.71                          61.77



其他说明:


5、其他应收款

                                                                                                                       单位: 元

                    项目                                  期末余额                                   期初余额

其他应收款                                                        1,737,991,861.20                              705,469,476.25

合计                                                              1,737,991,861.20                              705,469,476.25


(1)其他应收款

1)其他应收款按款项性质分类情况

                                                                                                                       单位: 元

                  款项性质                              期末账面余额                               期初账面余额

保证金及押金                                                          52,483,229.15                              40,300,215.55

备用金                                                                   449,852.21                                    30,698.75

代扣代缴                                                               6,253,107.98                               7,420,998.87

政府补助                                                          1,077,000,000.00                              298,000,000.00




                                                                                                                             103
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资产处置款                                                            6,090,921.83                        6,090,921.83

股权处置款                                                           61,200,000.00                       61,200,000.00

专利转让款                                                                                              250,000,000.00

技术许可及服务费                                                 537,634,397.11                          37,634,398.66

其他                                                                  3,514,509.53                        7,741,360.12

合计                                                            1,744,626,017.81                        708,418,593.78


2)坏账准备计提情况

                                                                                                            单位: 元

                              第一阶段               第二阶段                        第三阶段
       坏账准备           未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失               合计
                               用损失             (未发生信用减值)           (已发生信用减值)

2020 年 1 月 1 日余额              2,949,117.53                                                           2,949,117.53

2020 年 1 月 1 日余额在
                                ——                   ——                            ——              ——
本期

本期计提                           6,017,568.79                                                           6,017,568.79

本期转回                           2,332,529.71                                                           2,332,529.71

2020 年 6 月 30 日余额             6,634,156.61                                                           6,634,156.61

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
                                                                                                            单位: 元

                            账龄                                                          期末余额

1 年以内(含 1 年)                                                                                   1,652,010,220.25

其中:6 个月以内                                                                                      1,546,024,913.49

6 个月至 1 年                                                                                           105,985,306.76

1至2年                                                                                                   76,459,206.96

2至3年                                                                                                   15,425,305.60

3 年以上                                                                                                    731,285.00

  3至4年                                                                                                    684,375.00

  4至5年                                                                                                        6,000.00

  5 年以上                                                                                                   40,910.00

合计                                                                                                  1,744,626,017.81




                                                                                                                     104
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3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:
                                                                                                                    单位: 元

                                                                本期变动金额
       类别         期初余额                                                                                     期末余额
                                       计提           收回或转回               核销              其他

按信用风险特征
组合计提坏账准       2,949,117.53   6,017,568.79         2,332,529.71                                            6,634,156.61
备的其他应收款

合计                 2,949,117.53   6,017,568.79         2,332,529.71                                            6,634,156.61

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:


4)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

                                                                                                                    单位: 元

                                                                                       占其他应收款期末
       单位名称        款项的性质             期末余额                账龄                                 坏账准备期末余额
                                                                                       余额合计数的比例

第一名              政府补助                  700,000,000.00 6 个月以内                          40.12%

第二名              技术服务费等              539,502,867.18 1 年以内                            30.92%          3,453,807.73

                                                               6 个月以内、1 至 2
第三名              政府补助                  377,000,000.00                                     21.61%
                                                               年

第四名              股权转让款                 61,200,000.00 6 个月至 1 年                        3.51%          1,530,000.00

第五名              保证金                     14,000,000.00 6 个月以内                           0.80%

合计                         --           1,691,702,867.18              --                       96.96%          4,983,807.73


5)涉及政府补助的应收款项

                                                                                                                    单位: 元

                                                                                                        预计收取的时间、金额
         单位名称        政府补助项目名称                期末余额                     期末账龄
                                                                                                               及依据

固安高新技术产业开发                                                                                预计 2020 年下半年分
                       固安云谷产业扶持补贴               700,000,000.00 6 个月以内
区管理委员会                                                                                        批收回

昆山经济技术开发区管 国显光电成本费用及新                                                           预计 2020 年下半年分
                                                          377,000,000.00 6 个月以内、1 至 2 年
理委员会               产品销售奖励补贴                                                             批收回


6、存货

公司是否需要遵守房地产行业的披露要求




                                                                                                                            105
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(1)存货分类

                                                                                                                单位: 元

                                       期末余额                                           期初余额

                                    存货跌价准备或                                      存货跌价准备或
       项目
                    账面余额        合同履约成本减     账面价值          账面余额       合同履约成本减       账面价值
                                        值准备                                              值准备

原材料            338,626,897.75      38,208,955.02   300,417,942.73   356,905,303.79     48,801,183.01    308,104,120.78

在产品            359,836,881.17     110,611,397.88   249,225,483.29   367,696,157.61     50,973,644.64    316,722,512.97

库存商品          156,772,982.91      35,578,823.70   121,194,159.21   249,618,706.44     42,811,393.50    206,807,312.94

发出商品            30,682,334.77      7,201,423.03    23,480,911.74    13,646,039.08                       13,646,039.08

合计              885,919,096.60     191,600,599.63   694,318,496.97   987,866,206.92    142,586,221.15    845,279,985.77


(2)存货跌价准备和合同履约成本减值准备

                                                                                                                单位: 元

                                             本期增加金额                      本期减少金额
       项目         期初余额                                                                                 期末余额
                                         计提            其他          转回或转销            其他

 原材料            48,801,183.01     -10,592,227.99                                                        38,208,955.02

 在产品            50,973,644.64     59,637,753.24                                                         110,611,397.88

 库存商品          42,811,393.50     90,167,104.22                     97,399,674.02                       35,578,823.70

发出商品                               7,201,423.03                                                           7,201,423.03

合计              142,586,221.15     146,414,052.50                     97,399,674.02                      191,600,599.63


(3)存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明




(4)合同履约成本本期摊销金额的说明




7、其他流动资产

                                                                                                                单位: 元

                 项目                                  期末余额                                 期初余额

增值税留抵税额                                                    249,793,320.10                           256,129,354.90

合计                                                              249,793,320.10                           256,129,354.90

其他说明:


                                                                                                                        106
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8、长期股权投资

                                                                                                                             单位: 元

                                                          本期增减变动
           期初余额                                                                                            期末余额
被投资单                                  权益法下                          宣告发放                                         减值准备
           (账面价                                      其他综合 其他权益              计提减值                (账面价
   位                    追加投资 减少投资 确认的投                         现金股利                其他                     期末余额
             值)                                        收益调整   变动                  准备                    值)
                                           资损益                            或利润

一、合营企业

二、联营企业

合肥维信                                            -                                                      -
           1,414,793 400,000,0                                                                                 1,721,588
诺科技有                                   7,449,966                                              85,754,71
             ,273.83        00.00                                                                                ,590.16
限公司                                           .63                                                   7.04

广州国显                                            -
           10,752,44 100,000,0                                                                                 109,331,6
科技有限                                   1,420,802
                7.44        00.00                                                                                 45.05
公司                                             .39

廊坊新型
显示产业             -                              -                                                                    -
发展基金 3,293,943                         2,837,931                                                           6,131,874
(有限合           .80                           .08                                                                   .88
伙)

           117,600,0                       5,295,239                                                           122,895,2
昆山电子
               00.00                             .40                                                              39.40

                                                    -                                                      -
           1,539,851 500,000,0                                                                                 1,947,683
小计                                       6,413,460                                              85,754,71
             ,777.47        00.00                                                                                ,599.73
                                                 .70                                                   7.04

                                                    -                                                      -
           1,539,851 500,000,0                                                                                 1,947,683
合计                                       6,413,460                                              85,754,71
             ,777.47        00.00                                                                                ,599.73
                                                 .70                                                   7.04

其他说明
   合肥维信诺科技有限公司本期其他变动系顺流交易抵消所致;
   本公司对廊坊新型显示产业发展基金(有限合伙)的投资额已与本公司子公司实收资本抵消,本期按权益法确认的投资
收益为按持股比例确认的对廊坊新型显示产业发展基金(有限合伙)的投资损失。


9、固定资产

                                                                                                                             单位: 元

                   项目                                     期末余额                                  期初余额

固定资产                                                            8,043,688,755.03                              8,207,149,944.14

合计                                                                8,043,688,755.03                              8,207,149,944.14




                                                                                                                                  107
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(1)固定资产情况

                                                                                                               单位: 元

        项目        房屋及建筑物        机器设备         厂务设备        运输工具        电子设备及其他       合计

一、账面原值:

     1.期初余额     4,078,513,138.55 5,083,648,570.21   389,907,454.78    5,321,179.94     98,575,558.09 9,655,965,901.57

     2.本期增加金
                         262,182.91   134,926,140.40       901,965.05      336,075.97       4,331,280.24   140,757,644.57


       (1)购置                          874,198.71                       336,075.97       3,883,381.75     5,093,656.43

       (2)在建
                         262,182.91   134,051,941.69       901,965.05                         447,898.49   135,663,988.14
工程转入

       (3)企业
合并增加

     3.本期减少金
                                         2,314,536.07                                       1,681,065.08     3,995,601.15


       (1)处置
                                         2,314,536.07                                       1,681,065.08     3,995,601.15
或报废

     4.期末余额     4,078,775,321.46 5,216,260,174.54   390,809,419.83    5,657,255.91    101,225,773.25 9,792,727,944.99

二、累计折旧

     1.期初余额       91,136,045.77 1,224,863,628.77     72,967,540.31    2,629,778.49     49,854,775.21 1,441,451,768.55

     2.本期增加金
                      41,003,707.20   240,338,254.68      9,655,720.82     387,480.47       9,877,361.64   301,262,524.81


       (1)计提      41,003,707.20   240,338,254.68      9,655,720.82     387,480.47       9,877,361.64   301,262,524.81

     3.本期减少金
                                          430,326.90                                          608,965.38     1,039,292.28


       (1)处置
                                          430,326.90                                          608,965.38     1,039,292.28
或报废

     4.期末余额      132,139,752.97 1,464,771,556.55     82,623,261.13    3,017,258.96     59,123,171.47 1,741,675,001.08

三、减值准备

     1.期初余额                          7,364,188.88                                                        7,364,188.88

     2.本期增加金


       (1)计提

     3.本期减少金


       (1)处置
或报废



                                                                                                                      108
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     4.期末余额                          7,364,188.88                                                             7,364,188.88

四、账面价值

     1.期末账面价
                    3,946,635,568.49 3,744,124,429.11    308,186,158.70        2,639,996.95     42,102,601.78 8,043,688,755.03


     2.期初账面价
                    3,987,377,092.78 3,851,420,752.56    316,939,914.47        2,691,401.45     48,720,782.88 8,207,149,944.14



(2)暂时闲置的固定资产情况

(3)通过融资租赁租入的固定资产情况

                                                                                                                    单位: 元

           项目                   账面原值                 累计折旧                  减值准备                账面价值

厂务设备                           116,869,099.03             19,757,309.68                                      97,111,789.35

机器设备                          1,359,671,547.64           186,632,531.66                                   1,173,039,015.98

合计                              1,476,540,646.67           206,389,841.34