华软科技:关于2021年度远期结售汇业务额度的公告

证券代码:002453    证券简称:华软科技     公告编号:2021-022


               金陵华软科技股份有限公司
         关于2021年度远期结售汇业务额度的公告

    本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整,并对

公告中的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏承担责任。


    2021 年 4 月 26 日,金陵华软科技股份有限公司(以下简称“公

司”)第五届董事会第二十次会议审议通过了《关于 2021 年度远期

结售汇业务额度的议案》,并同意将此议案提交公司 2020 年度股东大

会审议。因公司业务发展需要,需开展外汇远期结售汇业务,现将相

关情况公告如下:

    一、开展远期结售汇业务的目的

    近年来,公司营业收入中外销占比较大,结算币种主要采用美元,

因此当汇率出现较大波动时,汇兑损益对公司的经营业绩会造成一定

影响。

    为减少部分汇兑损益,降低汇率波动对公司业绩的影响,公司拟

与银行开展远期结售汇业务。远期结售汇是经中国人民银行批准的外

汇避险金融产品。其交易原理是,与银行签订远期结售汇合约,约定

将来办理结汇或售汇的外汇币种、金额、汇率和期限,在到期日外汇

收入或支出发生时,再按照该远期结售汇合同约定的币种、金额、汇

率办理结汇或售汇业务,从而锁定当期结售汇成本。
    二、结售汇业务的品种

    公司的远期结售汇限于公司进出口业务所使用的主要结算货币

美元。

    三、业务期间、业务规模、拟投入资金

    根据目前公司出口业务的实际规模,预计远期结售汇业务累计总

额不超过等值2亿元人民币。有效期为:2020年度股东大会审议通过

之日起12个月内。

    开展远期结售汇业务,公司除根据与银行签订的协议缴纳一定比

例的保证金外,不需要投入其他资金,该保证金将使用公司的自有资

金。

    四、远期结售汇的风险分析

    公司开展的外汇远期结售汇业务遵循锁定汇率风险原则,不做投

机性、套利性的交易操作,但远期结售汇操作仍存在一定的风险:

    1、汇率波动风险:在汇率行情变动较大的情况下,若远期结售

汇确认书约定的远期结汇汇率低于实时汇率时,将造成汇兑损失。

    2、内部控制风险:远期结售汇交易专业性较强,复杂程度高,

可能会由于内控制度不完善造成风险。

    3、客户违约风险:客户应收账款发生逾期,货款无法在预测的

回款期内收回,会造成远期结汇无法按期交割导致公司损失。

    4、回款预测风险:公司业务部根据客户订单和预计订单进行回

款预测,实际执行过程中,客户可能调整自身订单和预测,造成公司

回款预测不准,导致远期结汇延期交割风险。
    五、公司采取的风险控制措施

    1、公司董事会已审议通过了《远期结售汇业务管理制度》,该制

度就公司结售汇业务额度、品种范围、审批权限、内部审核流程、责

任部门及责任人、信息隔离措施、内部风险报告制度及风险处理程序

等做出了明确规定,该制度符合监管部门的有关要求,能满足实际操

作的需要,所制定的风险控制措施是切实有效的。

    2、为防止远期结售汇延期交割,公司高度重视应收账款的管理,

积极催收应收账款,避免出现应收账款逾期的现象。

    3、公司进行远期结售汇交易必须基于公司的出口业务收入,远

期结汇合约的外币金额不得超过出口业务收入预测量。

    六、独立董事意见

    公司开展远期结汇业务是围绕公司主营业务进行的,以规避和防

范汇率波动风险为目的,以保护正常经营利润为目标,具有一定的必

要性;公司已制定了《远期结售汇业务管理制度》,完善了相关内控

流程,公司采取的针对性风险控制措施是可行的;同时,公司拟开展

的远期结汇业务的保证金将使用自有资金,不涉及募集资金。经审慎

地判断,我们认为公司通过开展远期结汇业务,可以锁定未来时点的

交易成本或收益,可以规避风险,实现资产保值。

    因此,我们同意公司在第五届董事会第二十次会议审议开展远期

结汇业务,有效期为:2020年度股东大会审议通过之日起12个月内。

    七、备查文件

    1、第五届董事会第二十次会议决议 ;
   2、第五届监事会第十七次会议决议;

   3.独立董事关于第五届董事会第二十次会议相关议案的独立意

见。

   特此公告。




                            金陵华软科技股份有限公司董事会

                                二〇二一年四月二十七日

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