珠江啤酒:关于聘请公司财务报告审计机构的公告

证券代码:002461             证券简称:珠江啤酒          公告编号:2020-044



                        广州珠江啤酒股份有限公司

                   关于聘请公司财务报告审计机构的公告

    本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整,没有虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏。



     一、续聘会计师事务所事项概况

     中喜会计师事务所(特殊普通合伙)(以下简称“中喜”)设立于 2013 年,
首批获得期货、金融相关业务审计资格,在国有企业重组、融资及上市公司审计方
面有非常丰富的经验。该所已连续 8 年为公司提供审计服务,该所在担任公司审计
机构期间,严格遵循《中国注册会计师独立审计准则》及内控审计相关规定,坚持
独立、客观、公正的审计准则,公允合理的发表了独立审计意见,如期出具了相关
审计报告,从专业角度维护了公司及股东的合法权益。

     公司与中喜服务合同到期后,公司以比选招标的方式选聘财务报告审计机构。
经比选,中喜综合得分最高。因此公司拟聘请中喜会计师事务所(特殊普通合伙)
为公司 2020-2021 年财务报告审计机构,审计费用 100 万/年。

     二、拟聘任会计师事务所的基本信息

     (一)机构信息

     1.基本信息

     中喜于 2013 年 11 月 28 日经北京市财政局{京财会许可【2013】0071}号文批
准,由中喜会计师事务所有限责任公司转制设立(中喜会计师事务所有限责任公司
于 1999 年 9 月由财政部批准设立)。中喜营业执照登记机关为北京市东城区市场
监督管理局,统一社会信用代码 9111010108553078XF,注册地址为北京市东城区
崇文门外大街 11 号新成文化大厦 A 座 1101 室。中喜拥有北京市财政局核发的编号
为 11000168 号会计师事务所执业证书,拥有财政部、中国证券监督管理委员会核
发的编号为 000356 的会计师事务所证券期货相关业务许可证。自 2013 年 11 月改
制设立以来一直从事证券服务业务。

       2.人员信息

       中喜首席合伙人为张增刚。目前合伙人共 70 名,注册会计师 443 名,从业人
员总数 1066 名。近一年来注册会计师转入 112 人,转出 77 人。从事过证券服务业
务的注册会计师 379 名。

       3.业务规模

       中喜 2019 年度营业收入 28,410.19 万元,净资产 3,176.00 万元,2019 年度收入
中上市公司年度财务报告审计收入 4,392.66 万元,客户数量 35 家,涉及制造业、
信息传输、软件和信息技术服务业等行业,资产均值 68.68 亿元。

       4.投资者保护能力

       2019 年中喜购买的职业保险累计赔偿限额 8000 万元,能够覆盖因审计失败导
致的民事赔偿责任。

       5.独立性和诚信记录

       中喜不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形,近三
年未受到过刑事处罚和行政处罚,受到中国注册会计师协会自律监管措施 1 次,受
到证监会各地方证监局行政监管措施 15 次,具体如下:

                                                                                                 是否影
序号    类别     时间              项目                              事项                        响目前
                                                                                                 执业

                           天津市房地产发展(集 中国证券监督管理委员会天津证监局行政监管措
       行政监 2017 年 8 团)股份有限公司 2016 施决定书[2017]10 号《关于对中喜会计师事务所
   1                                                                                              否
       管措施   月 22 日   年财务报告审计及内部 (特殊普通合伙)及注册会计师王会栓、宋志刚采
                               控制审计项目               取出具警示函措施的决定》

                           北京屹立由数据有限公 中国证券监督管理委员会山东证监局行政监管措
       行政监 2017 年 7    司 2013 年 1 月 1 日至 施决定书[2017]27 号 《关于对中喜会计师事务所
   2                                                                                              否
       管措施   月 10 日 2015 年 6 月 30 日财务报 (特殊普通合伙)及注册会计师李力、陈翔采取出
                                表审计项目              具警示函行政监管措施的决定》
                                                  中国证券监督管理委员会山东证监局行政监管措
                         凯瑞德控股股份有限公
     行政监 2017 年 12                            施决定书[2017]47 号 《关于对中喜会计师事务所
3                           司 2016 年年报财                                                       否
     管措施   月5日                               (特殊普通合伙)及注册会计师马燕、单鹏飞采取
                            务报表审计项目
                                                        出具警示函行政监管措施的决定》

                                                  中国证券监督管理委员会北京监管局行政监管措
     行政监 2017 年 10 亿利资源集团有限公司 施决定书〔2017〕136 号 《关于对中喜会计师事
4                                                                                                  否
     管措施   月 24 日   公开发行公司债券项目 务所(特殊普通合伙)及注册会计师宋俊英、崔利
                                                           军采取出具警示函的决定》

                         银泰资源股份有限公司 中国证券监督管理委员会内蒙古监管局行政监管
     行政监 2018 年 3
5                           2016 年年报审计       措施决定书〔2018〕2 号 《关于对中喜会计师事      否
     管措施   月8日
                                 项目                   务所采取出具警示函措施的决定》

                         联美量子股份有限公司       中国证监会辽宁监管局行政监管措施决定书
     行政监 2018 年 7
6                           2017 年年报审计       [2018]5 号《关于对中喜会计师事务所(特殊普通     否
     管措施   月 26 日
                                 项目                  合伙)采取出具警示函措施的决定》

                                                  中国证券监督管理委员会厦门监管局行政监管措
     行政监 2018 年 11 厦门商中在线科技股份 施决定书[2018]31 号 《厦门证监局关于对中喜会
7                                                                                                  否
     管措施   月 26 日         有限公司           计师事务所(特殊普通合伙)采取责令改正措施的
                                                                     决定》

                         凯瑞德控股股份有限公 中国证券监督管理委员会山东证监局行政监管措
     行政监 2018 年 11
8                          司 2017 年年报财       施决定书[2018]78 号 《关于对中喜会计师事务所     否
     管措施   月 26 日
                            务报表审计项目                      (特殊普通合伙)

                         广州珠江啤酒股份有限 中国证券监督管理委员会广东证监局行政监管措
     行政监 2018 年 10
9                        公司 2017 年年报审计项 施决定书[2018]81 号 《关于对中喜会计师事务所       否
     管措施   月 25 日
                                  目              (特殊普通合伙)采取出具警示函措施的决定》

                                                  中国证券监督管理委员会四川监管局行政监管措
                         川金宇汽车城(集团)股
     行政监 2019 年 1                             施决定书[2019]4 号 《关于对中喜会计师事务所
10                       份有限公司 2017 年年报                                                    否
     管措施   月 21 日                            (特殊普通合伙)及韩秋科、李叶梅采取出具警示
                               审计项目
                                                                 函措施的决定》

                                                  中国证券监督管理委员会深圳监管局行政监管措
                         深圳市芭田生态工程股
     行政监 2019 年 5                             施决定书[2019]64 号 《深圳证监局关于对中喜会
11                       份有限公司 2017 年年报                                                    否
     管措施   月6日                               计师事务所(特殊普通合伙)及注册会计师沈建平、
                               审计项目
                                                       李松青采取出具警示函措施的决定》

                         山东未名生物医药股份 中国证券监督管理委员会山东监管局行政监管措
     行政监 2019 年 10 有限公司 2018 年度内部 施决定书[2019]48 号《关于对中喜会计师事务所
12                                                                                                 否
     管措施   月 28 日 控制鉴证项目及 2018 年 (特殊普通合伙)及注册会计师李松清、吴丽丽采
                          度商誉减值审计项目            取出警示函行政监管措施的决定》

                                                  中国证券监督管理委员会深圳监管局行政监管措
                         潍坊北大科技园建设开
     行政监 2019 年 9                             施决定书[2019]170 号《深圳证监局关于对中喜会
13                       发有限公司预测性财务                                                      否
     管措施   月9日                               计师事务所(特殊普通合伙)及注册会计师杨光、
                             信息审核项目
                                                       岳丁振采取出具警示函措施的决定》
                            东营正宜包装股份有限 中国证券监督管理委员会山东监管局行政监管措
        行政监 2019 年 12 公司、山东地瑞科森能源 施决定书[2019]76 号《关于对中喜会计师事务所
   14                                                                                            否
        管措施   月9日      技术股份有限公司 2018 (特殊普通合伙)及注册会计师巩平、岳丁振采取
                               年年报审计项目           出具警示函行政监管措施的决定》

                            四川金宇汽车城(集团) 中国证券监督管理委员会四川监管局行政监管措
        行政监 2019 年 12 股份有限公司 2018 年年 施决定书[2019]47 号《关于对中喜会计师事务所
   15                                                                                            否
        管措施   月 19 日   报审计商誉专项检查项 (特殊普通合伙)及韩秋科、李叶梅采取出具警示
                                     目                         函措施的决定》
                                                  会协【2017】47 号《对中喜会计师事务所(特殊
        行政监 2017 年 11 朗源股份有限公司 2016
   16                                             普通合伙)及首席合伙人张增刚予以通报批评,对   否
        管措施   月 22 日      年年报审计项目
                                                          马燕、石拥军予以公开谴责》


        (二)项目成员信息


    中喜拟安排具有良好执业操守和专业胜任能力的专业人员 21 人组成审计团队,

其中注册会计师 8 人,审计助理 13 人。项目负责人和现场负责人具有注册会计师执

业资格,具备多年证券服务业务经验,了解公司所在行业,具有相关审计工作经验;

全体人员专业知识结构合理、匹配,与公司没有利害关系,不存在违反《中国注册

会计师职业道德守则》对独立性要求的情形。

        三、续聘会计师事务所履行的程序

        (一)公司董事会审计委员会的履职情况及审查意见

        公司第四届董事会审计委员会 2020 年第四次会议已对续聘事宜进行了审查,
认为中喜在执业过程中坚持独立审计原则,能够遵守职业道德规范,按照中国注册
会计师审计准则执行审计工作,具备独立性、专业胜任能力和投资者保护能力,在
往年的公司审计工作中,客观、公正、公允地反映公司财务状况、经营成果,切实
履行了审计机构应尽的职责,较好地完成了公司委托的各项工作。

        公司在与中喜的服务合同到期后,以比选招标的方式选聘公司财务报告审计机
构。经比选,中喜综合得分最高公司。第四届董事会审计委员会同意向董事会提议
聘请中喜为公司 2020 年-2021 度财务报告审计机构。

        (二)公司独立董事对此次续聘会计师事务所的事前认可及独立意见


    公司拟聘请会计师事务所的审议程序符合有关法律、法规和《公司章程》的规
定;中喜具备为上市公司提供审计服务的经验和能力,其在担任公司审计机构期间,

遵循《中国注册会计师独立审计准则》,勤勉尽责,公允合理地发表了独立审计意

见。公司在与中喜的服务合同到期后,以比选招标的方式选聘公司财务报告审计机

构。经比选,中喜综合得分最高,故公司拟续聘其为公司 2020-2021 年审计机构。我

们事前认可本次审计机构聘请议案,同意将该议案提交董事会审议。

     (三)公司董事会对本次续聘审计机构的审议和表决情况

     公司第四届董事会第六十一次会议以 9 票同意,0 票反对,0 票弃权审议通过
《关于聘请公司财务报告审计机构的议案》,同意续聘中喜为公司 2020-2021 年度
财务审计机构。

     (四)本次续聘事项尚需提请公司股东大会审议,并自股东大会审议通过之日
起生效。

     四、报备文件

     1.公司第四届董事会第六十一次决议;

     2.公司第四届董事会审计委员会 2020 年第四次会议纪要;

     3.公司独立董事关于第四届董事会第六十一次会议相关事项的独立意见;

     4.中喜营业执业证照及签字注册会计师执业证照。




     特此公告。




                                            广州珠江啤酒股份有限公司董事会


                                                             2020 年 10 月 23 日

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