通鼎互联:2022年半年度财务报告

                      通鼎互联信息股份有限公司 2022 年半年度财务报告




通鼎互联信息股份有限公司


  2022 年半年度财务报告




       2022 年 8 月




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一、审计报告

半年度报告是否经过审计
□是 否
公司半年度财务报告未经审计。


二、财务报表

财务附注中报表的单位为:元


1、合并资产负债表

编制单位:通鼎互联信息股份有限公司
                                     2022 年 06 月 30 日

                                                                                                   单位:元

                  项目                2022 年 6 月 30 日                       2022 年 1 月 1 日
 流动资产:
   货币资金                                       1,149,781,822.56                          890,548,134.05
   结算备付金
   拆出资金
   交易性金融资产                                   347,492,154.78                          457,085,068.88
   衍生金融资产
   应收票据                                         100,973,389.18                          121,885,264.09
   应收账款                                       1,155,964,676.37                          960,366,843.00
   应收款项融资                                       3,322,715.33                            3,496,049.14
   预付款项                                          53,789,276.68                           21,460,049.03
   应收保费
   应收分保账款
   应收分保合同准备金
   其他应收款                                       221,327,174.86                          133,019,747.95
     其中:应收利息
              应收股利                               35,489,700.00
   买入返售金融资产
   存货                                             999,655,060.45                          922,826,642.92
   合同资产                                          31,958,206.19                           36,099,283.73
   持有待售资产                                     175,050,232.38                           79,849,248.35
   一年内到期的非流动资产
   其他流动资产                                      77,554,557.11                           99,457,283.56
 流动资产合计                                     4,316,869,265.89                        3,726,093,614.70
 非流动资产:
   发放贷款和垫款
   债权投资
   其他债权投资
   长期应收款                                       177,701,482.59                          260,384,084.61


                                                                                                              2
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  长期股权投资              504,278,969.90                       711,580,896.44
  其他权益工具投资
  其他非流动金融资产
  投资性房地产               27,688,093.23                        28,430,960.41
  固定资产                  678,839,863.41                       694,432,424.60
  在建工程                   50,007,089.23                        80,263,211.39
  生产性生物资产
  油气资产
  使用权资产                 19,525,638.28                        24,297,257.77
  无形资产                   75,656,301.97                       131,372,051.11
  开发支出                                                        14,281,638.91
  商誉
  长期待摊费用              409,929,843.84                       379,412,599.47
  递延所得税资产            138,010,335.38                       136,929,673.83
  其他非流动资产             21,044,958.24                        21,176,549.98
非流动资产合计             2,102,682,576.07                    2,482,561,348.52
资产总计                   6,419,551,841.96                    6,208,654,963.22
流动负债:
  短期借款                 3,163,580,247.07                    2,902,857,437.41
  向中央银行借款
  拆入资金
  交易性金融负债             21,756,050.00
  衍生金融负债
  应付票据                  182,084,362.04                       123,948,645.65
  应付账款                  543,947,050.90                       465,800,026.79
  预收款项
  合同负债                   31,514,271.83                        20,082,479.92
  卖出回购金融资产款
  吸收存款及同业存放
  代理买卖证券款
  代理承销证券款
  应付职工薪酬               41,584,287.55                        49,558,640.26
  应交税费                   22,943,772.78                         5,780,341.62
  其他应付款                114,611,759.17                       143,628,212.99
    其中:应付利息
             应付股利
  应付手续费及佣金
  应付分保账款
  持有待售负债
  一年内到期的非流动负债      6,406,802.52                       201,809,146.87
  其他流动负债                4,090,792.95                         2,423,822.21
流动负债合计               4,132,519,396.81                    3,915,888,753.72



                                                                                  3
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 非流动负债:
   保险合同准备金
   长期借款
   应付债券
     其中:优先股
              永续债
   租赁负债                                                      18,877,574.29                           18,647,534.64
   长期应付款
   长期应付职工薪酬
   预计负债
   递延收益                                                      54,033,894.80                           80,673,772.26
   递延所得税负债                                                27,280,212.22                           41,315,806.19
   其他非流动负债
 非流动负债合计                                                100,191,681.31                           140,637,113.09
 负债合计                                                     4,232,711,078.12                        4,056,525,866.81
 所有者权益:
   股本                                                       1,240,681,400.00                        1,240,681,400.00
   其他权益工具
     其中:优先股
           永续债
   资本公积                                                   1,262,028,717.77                        1,262,028,717.77
   减:库存股                                                    76,001,900.54                           76,001,900.54
   其他综合收益                                                 -19,863,964.89                          -19,863,964.89
   专项储备
   盈余公积                                                    193,508,394.20                           193,508,394.20
   一般风险准备
   未分配利润                                                  -433,121,433.05                         -466,563,180.96
 归属于母公司所有者权益合计                                   2,167,231,213.49                        2,133,789,465.58
   少数股东权益                                                  19,609,550.35                           18,339,630.83
 所有者权益合计                                               2,186,840,763.84                        2,152,129,096.41
 负债和所有者权益总计                                         6,419,551,841.96                        6,208,654,963.22
法定代表人:沈小平       主管会计工作负责人:陈当邗   会计机构负责人:陈当邗


2、母公司资产负债表

                                                                                                               单位:元
                  项目                            2022 年 6 月 30 日                       2022 年 1 月 1 日
 流动资产:
   货币资金                                                    935,596,862.19                           690,605,398.10
   交易性金融资产                                              337,492,154.78                           447,082,918.88
   衍生金融资产
   应收票据                                                      91,008,257.40                          117,219,155.72
   应收账款                                                    834,930,906.81                           656,023,323.20
   应收款项融资                                                   2,686,697.18                            3,231,500.84
   预付款项                                                      47,865,390.87                           18,573,555.32
   其他应收款                                                  189,748,011.52                           143,723,190.81



                                                                                                                          4
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    其中:应收利息
             应收股利        35,489,700.00
  存货                      769,623,199.98                       705,589,762.89
  合同资产                    9,544,732.83                        12,208,274.80
  持有待售资产              175,050,232.38
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产               35,964,288.53                        31,908,815.33
流动资产合计               3,429,510,734.47                    2,826,165,895.89
非流动资产:
  债权投资
  其他债权投资
  长期应收款                177,701,482.59                       260,384,084.61
  长期股权投资             2,561,159,796.05                    2,764,878,166.88
  其他权益工具投资
  其他非流动金融资产
  投资性房地产
  固定资产                  473,961,105.89                       497,154,425.30
  在建工程                   43,330,081.57                        47,744,217.24
  生产性生物资产
  油气资产
  使用权资产                    153,192.90                          522,076.97
  无形资产                   49,719,782.15                       117,845,270.85
  开发支出
  商誉
  长期待摊费用              407,546,526.43                       377,836,235.02
  递延所得税资产            107,157,052.03                       107,443,694.96
  其他非流动资产              3,202,038.24                         3,605,029.24
非流动资产合计             3,823,931,057.85                    4,177,413,201.07
资产总计                   7,253,441,792.32                    7,003,579,096.96
流动负债:
  短期借款                 2,346,036,693.41                    2,383,297,830.38
  交易性金融负债
  衍生金融负债               19,451,300.00
  应付票据                  824,424,362.04                       523,272,894.65
  应付账款                  372,549,247.15                       316,362,874.72
  预收款项
  合同负债                   30,059,883.64                        18,371,051.67
  应付职工薪酬               33,945,644.02                        40,505,548.36
  应交税费                   13,500,199.97                         1,489,660.36
  其他应付款               1,316,206,657.10                    1,149,607,087.18
    其中:应付利息
             应付股利



                                                                                  5
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   持有待售负债
   一年内到期的非流动负债                      96,126.68                       194,312,589.90
   其他流动负债                            3,907,784.87                          2,201,336.54
 流动负债合计                           4,960,177,898.88                     4,629,420,873.76
 非流动负债:
   长期借款
   应付债券
     其中:优先股
             永续债
   租赁负债
   长期应付款
   长期应付职工薪酬
   预计负债
   递延收益                                7,534,599.28                         33,463,517.77
   递延所得税负债                         27,123,269.61                         41,149,575.00
   其他非流动负债
 非流动负债合计                           34,657,868.89                         74,613,092.77
 负债合计                               4,994,835,767.77                     4,704,033,966.53
 所有者权益:
   股本                                 1,240,681,400.00                     1,240,681,400.00
   其他权益工具
     其中:优先股
           永续债
   资本公积                             1,594,642,910.35                     1,594,642,910.35
   减:库存股                              76,001,900.54                        76,001,900.54
   其他综合收益
   专项储备
   盈余公积                               193,508,394.20                       193,508,394.20
   未分配利润                            -694,224,779.46                      -653,285,673.58
 所有者权益合计                         2,258,606,024.55                     2,299,545,130.43
 负债和所有者权益总计                   7,253,441,792.32                     7,003,579,096.96


3、合并利润表

                                                                                    单位:元
                     项目      2022 年半年度                        2021 年半年度
 一、营业总收入                         1,518,712,297.08                     1,442,042,848.16
   其中:营业收入                       1,518,712,297.08                     1,442,042,848.16
            利息收入
            已赚保费
            手续费及佣金收入
 二、营业总成本                         1,523,515,048.20                     1,605,882,306.36
   其中:营业成本                       1,271,944,860.55                     1,232,736,508.97
            利息支出
            手续费及佣金支出
            退保金


                                                                                                6
                                            通鼎互联信息股份有限公司 2022 年半年度财务报告


         赔付支出净额
         提取保险责任准备金净额
         保单红利支出
         分保费用
         税金及附加                       6,636,939.08                       10,123,535.19
         销售费用                       39,552,686.53                        63,335,702.95
         管理费用                       78,783,643.96                       107,002,079.96
         研发费用                       71,838,567.91                        96,776,877.52
         财务费用                       54,758,350.17                        95,907,601.77
           其中:利息费用               55,778,394.04                        95,065,559.92
                 利息收入               15,480,330.39                         7,614,768.14
  加:其他收益                            5,303,600.82                        8,664,065.13
       投资收益(损失以“-”号填
                                        30,972,435.08                        10,390,792.90
列)
          其中:对联营企业和合营
                                          9,537,655.84                        1,755,771.25
企业的投资收益
                以摊余成本计量的
金融资产终止确认收益
       汇兑收益(损失以“-”号填列)
      净敞口套期收益(损失以“-”
号填列)
        公允价值变动收益(损失以
                                       -136,336,864.10                       23,745,831.69
“-”号填列)
       信用减值损失(损失以“-”号填
                                        -13,300,562.16                      -28,459,684.39
列)
       资产减值损失(损失以“-”号填
                                         -5,128,911.71                         286,529.28
列)
       资产处置收益(损失以“-”号填
                                       138,418,446.16                       237,530,001.49
列)
三、营业利润(亏损以“-”号填列)      15,125,392.97                        88,318,077.90
  加:营业外收入                        29,242,999.92                         1,704,218.01
  减:营业外支出                          2,660,590.69                        1,627,797.03
四、利润总额(亏损总额以“-”号填
                                        41,707,802.20                        88,394,498.88
列)
  减:所得税费用                          6,996,134.77                       26,627,598.91
五、净利润(净亏损以“-”号填列)      34,711,667.43                        61,766,899.97
  (一)按经营持续性分类
    1.持续经营净利润(净亏损以“-”
                                        34,711,667.43                        61,766,899.97
号填列)
    2.终止经营净利润(净亏损以“-”
号填列)
  (二)按所有权归属分类
    1.归属于母公司所有者的净利润        33,441,747.91                        60,437,088.98
    2.少数股东损益                       1,269,919.52                         1,329,810.99
六、其他综合收益的税后净额
  归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
    (一)不能重分类进损益的其他


                                                                                             7
                                                                       通鼎互联信息股份有限公司 2022 年半年度财务报告


 综合收益
        1.重新计量设定受益计划变动
 额
        2.权益法下不能转损益的其他
 综合收益
        3.其他权益工具投资公允价值
 变动
        4.企业自身信用风险公允价值
 变动
        5.其他
      (二)将重分类进损益的其他综
 合收益
        1.权益法下可转损益的其他综
 合收益
        2.其他债权投资公允价值变动
        3.金融资产重分类计入其他综
 合收益的金额
        4.其他债权投资信用减值准备
        5.现金流量套期储备
        6.外币财务报表折算差额
        7.其他
    归属于少数股东的其他综合收益的
 税后净额
 七、综合收益总额                                                 34,711,667.43                         61,766,899.97
    归属于母公司所有者的综合收益总
                                                                  33,441,747.91                         60,437,088.98
 额
    归属于少数股东的综合收益总额                                   1,269,919.52                          1,329,810.99
 八、每股收益:
    (一)基本每股收益                                                   0.0270                                0.0483
    (二)稀释每股收益                                                   0.0270                                0.0483
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:元,上期被合并方实现的净利润为:元。
法定代表人:沈小平        主管会计工作负责人:陈当邗   会计机构负责人:陈当邗


4、母公司利润表

                                                                                                            单位:元
                   项目                                2022 年半年度                        2021 年半年度
 一、营业收入                                                   1,277,358,832.44                     1,000,563,915.58
   减:营业成本                                                 1,108,369,403.81                       907,427,123.01
        税金及附加                                                 4,982,594.68                          4,691,037.16
        销售费用                                                   24,340,111.70                        24,881,553.28
        管理费用                                                  38,325,088.87                         52,189,994.11
        研发费用                                                  48,402,528.56                         64,013,770.50
        财务费用                                                  50,139,674.07                         84,240,144.56
          其中:利息费用                                          54,422,391.62                         87,010,071.79
                利息收入                                          14,351,219.65                          5,512,521.19
   加:其他收益                                                    4,782,776.69                          3,413,192.29
        投资收益(损失以“-”号填
                                                                  34,658,311.55                         86,703,806.31
 列)
         其中:对联营企业和合营企
                                                                  13,121,211.55                         10,929,400.00
 业的投资收益


                                                                                                                        8
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              以摊余成本计量的金
融资产终止确认收益(损失以“-”号填
列)
      净敞口套期收益(损失以“-”
号填列)
        公允价值变动收益(损失以
                                       -134,029,964.10                       23,903,481.69
“-”号填列)
       信用减值损失(损失以“-”号填
                                         -8,843,004.43                       -9,045,522.43
列)
       资产减值损失(损失以“-”号填
                                          -578,177.62                        -2,336,948.27
列)
       资产处置收益(损失以“-”号填
                                        21,246,139.08                       242,985,247.42
列)
二、营业利润(亏损以“-”号填列)      -79,964,488.08                      208,743,549.97
  加:营业外收入                        29,238,116.56                         1,547,095.73
  减:营业外支出                          2,088,128.52                        1,043,523.26
三、利润总额(亏损总额以“-”号填
                                        -52,814,500.04                      209,247,122.44
列)
  减:所得税费用                        -11,875,394.16                       24,454,265.07
四、净利润(净亏损以“-”号填列)      -40,939,105.88                      184,792,857.37
    (一)持续经营净利润(净亏损以
                                        -40,939,105.88                      184,792,857.37
“-”号填列)
    (二)终止经营净利润(净亏损以
“-”号填列)
五、其他综合收益的税后净额
      (一)不能重分类进损益的其他
综合收益
        1.重新计量设定受益计划变动

        2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
        3.其他权益工具投资公允价值
变动
        4.企业自身信用风险公允价值
变动
        5.其他
      (二)将重分类进损益的其他综
合收益
        1.权益法下可转损益的其他综
合收益
        2.其他债权投资公允价值变动
        3.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
        4.其他债权投资信用减值准备
        5.现金流量套期储备
        6.外币财务报表折算差额
        7.其他
六、综合收益总额                        -40,939,105.88                      184,792,857.37
七、每股收益:
    (一)基本每股收益
    (二)稀释每股收益




                                                                                             9
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5、合并现金流量表

                                                                                         单位:元
               项目                 2022 年半年度                        2021 年半年度
 一、经营活动产生的现金流量:
   销售商品、提供劳务收到的现金              1,450,842,793.57                     1,500,642,544.91
   客户存款和同业存放款项净增加额
   向中央银行借款净增加额
   向其他金融机构拆入资金净增加额
   收到原保险合同保费取得的现金
   收到再保业务现金净额
   保户储金及投资款净增加额
   收取利息、手续费及佣金的现金
   拆入资金净增加额
   回购业务资金净增加额
   代理买卖证券收到的现金净额
   收到的税费返还                              26,241,010.02                          2,320,913.57
   收到其他与经营活动有关的现金                289,871,860.57                       338,119,471.90
 经营活动现金流入小计                        1,766,955,664.16                     1,841,082,930.38
   购买商品、接受劳务支付的现金              1,380,324,203.34                     1,318,404,081.81
   客户贷款及垫款净增加额
   存放中央银行和同业款项净增加额
   支付原保险合同赔付款项的现金
   拆出资金净增加额
   支付利息、手续费及佣金的现金
   支付保单红利的现金
   支付给职工以及为职工支付的现金              127,064,639.74                       164,408,680.98
   支付的各项税费                               77,438,747.73                        56,246,105.90
   支付其他与经营活动有关的现金                205,341,501.16                       424,921,264.09
 经营活动现金流出小计                        1,790,169,091.97                     1,963,980,132.78
 经营活动产生的现金流量净额                    -23,213,427.81                      -122,897,202.40
 二、投资活动产生的现金流量:
   收回投资收到的现金                           6,299,650.00                         17,945,717.00
   取得投资收益收到的现金                      16,000,000.00
   处置固定资产、无形资产和其他长
                                              167,447,950.00                        282,386,755.27
 期资产收回的现金净额
   处置子公司及其他营业单位收到的
                                              121,379,810.00                         65,512,865.51
 现金净额
   收到其他与投资活动有关的现金
 投资活动现金流入小计                         311,127,410.00                        365,845,337.78
   购建固定资产、无形资产和其他长
                                               25,323,197.24                         38,078,227.86
 期资产支付的现金
   投资支付的现金                                                                     1,400,000.00
   质押贷款净增加额
   取得子公司及其他营业单位支付的
 现金净额
   支付其他与投资活动有关的现金                18,534,535.57
 投资活动现金流出小计                          43,857,732.81                         39,478,227.86
 投资活动产生的现金流量净额                   267,269,677.19                        326,367,109.92
 三、筹资活动产生的现金流量:
   吸收投资收到的现金
   其中:子公司吸收少数股东投资收

                                                                                                    10
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 到的现金
   取得借款收到的现金                        1,621,700,000.00                     2,470,764,824.09
   收到其他与筹资活动有关的现金
 筹资活动现金流入小计                        1,621,700,000.00                     2,470,764,824.09
   偿还债务支付的现金                        1,845,674,291.67                     2,752,321,875.98
   分配股利、利润或偿付利息支付的
                                               64,642,519.60                         87,789,484.07
 现金
   其中:子公司支付给少数股东的股
 利、利润
   支付其他与筹资活动有关的现金
 筹资活动现金流出小计                        1,910,316,811.27                     2,840,111,360.05
 筹资活动产生的现金流量净额                   -288,616,811.27                      -369,346,535.96
 四、汇率变动对现金及现金等价物的
                                                    43,548.00                            -853,444.55
 影响
 五、现金及现金等价物净增加额                 -44,517,013.89                       -166,730,072.99
   加:期初现金及现金等价物余额               176,375,699.97                        602,826,953.77
 六、期末现金及现金等价物余额                 131,858,686.08                        436,096,880.78


6、母公司现金流量表

                                                                                         单位:元
               项目                 2022 年半年度                        2021 年半年度
 一、经营活动产生的现金流量:
   销售商品、提供劳务收到的现金              1,222,388,206.60                     1,042,034,121.46
   收到的税费返还                                1,413,965.44                         1,583,018.40
   收到其他与经营活动有关的现金                683,902,042.21                       941,660,228.20
 经营活动现金流入小计                        1,907,704,214.25                     1,985,277,368.06
   购买商品、接受劳务支付的现金              1,365,905,312.45                     1,172,582,136.42
   支付给职工以及为职工支付的现金               83,264,683.45                        78,327,471.28
   支付的各项税费                               16,999,387.03                        19,272,827.10
   支付其他与经营活动有关的现金                365,335,592.92                       634,162,381.54
 经营活动现金流出小计                        1,831,504,975.85                     1,904,344,816.34
 经营活动产生的现金流量净额                     76,199,238.40                        80,932,551.72
 二、投资活动产生的现金流量:
   收回投资收到的现金                           6,299,650.00                         17,645,717.00
   取得投资收益收到的现金                      16,000,000.00                         31,500,000.00
   处置固定资产、无形资产和其他长
                                               89,271,000.00                        282,275,345.27
 期资产收回的现金净额
   处置子公司及其他营业单位收到的
                                              121,379,810.00                         64,100,000.00
 现金净额
   收到其他与投资活动有关的现金
 投资活动现金流入小计                         232,950,460.00                        395,521,062.27
   购建固定资产、无形资产和其他长
                                               11,754,809.40                         23,247,963.63
 期资产支付的现金
   投资支付的现金                                                                     1,400,000.00
   取得子公司及其他营业单位支付的
 现金净额
   支付其他与投资活动有关的现金                15,414,940.36
 投资活动现金流出小计                          27,169,749.76                         24,647,963.63
 投资活动产生的现金流量净额                   205,780,710.24                        370,873,098.64
 三、筹资活动产生的现金流量:
   吸收投资收到的现金
   取得借款收到的现金                        1,621,700,000.00                     2,390,935,000.00
   收到其他与筹资活动有关的现金
 筹资活动现金流入小计                        1,621,700,000.00                     2,390,935,000.00


                                                                                                    11
                                                                        通鼎互联信息股份有限公司 2022 年半年度财务报告


   偿还债务支付的现金                                           1,840,670,000.00                       2,632,324,614.95
   分配股利、利润或偿付利息支付的
                                                                  63,318,387.42                             79,594,933.08
 现金
   支付其他与筹资活动有关的现金
 筹资活动现金流出小计                                           1,903,988,387.42                       2,711,919,548.03
 筹资活动产生的现金流量净额                                      -282,288,387.42                        -320,984,548.03
 四、汇率变动对现金及现金等价物的
                                                                        15,527.28                             -848,023.68
 影响
 五、现金及现金等价物净增加额                                       -292,911.50                           129,973,078.65
   加:期初现金及现金等价物余额                                  121,609,405.11                           116,059,403.94
 六、期末现金及现金等价物余额                                    121,316,493.61                           246,032,482.59


7、合并所有者权益变动表

本期金额

                                                                                                              单位:元

                                                          2022 年半年度
                                               归属于母公司所有者权益                                                所
                                                                                                              少
                          其他权益工具                   其                         一                               有
                                                  减                                     未                   数
      项目                                资             他        专      盈       般                               者
                                                  :                                     分                   股
                  股     优   永          本             综        项      余       风          其   小              权
                                                  库                                     配                   东
                  本                 其   公             合        储      公       险          他   计              益
                         先   续                  存                                     利                   权
                                     他   积             收        备      积       准                               合
                         股   债                  股                                     润                   益
                                                         益                         备                               计
                                                            -                               -
                  1,24                    1,26    76,0                     193,                      2,13    18,3    2,15
                                                         19,8                            466,
 一、上年期       0,68                    2,02    01,9                     508,                      3,78    39,6    2,12
                                                         63,9                            563,
 末余额           1,40                    8,71    00.5                     394.                      9,46    30.8    9,09
                                                         64.8                            180.
                  0.00                    7.77       4                      20                       5.58       3    6.41
                                                            9                             96
     加:会
 计政策变更
         前
 期差错更正
         同
 一控制下企
 业合并
             其
 他
                                                            -                               -
                  1,24                    1,26    76,0                     193,                      2,13    18,3    2,15
                                                         19,8                            466,
 二、本年期       0,68                    2,02    01,9                     508,                      3,78    39,6    2,12
                                                         63,9                            563,
 初余额           1,40                    8,71    00.5                     394.                      9,46    30.8    9,09
                                                         64.8                            180.
                  0.00                    7.77       4                      20                       5.58       3    6.41
                                                            9                             96
 三、本期增
                                                                                         33,4        33,4            34,7
 减变动金额                                                                                                  1,26
                                                                                         41,7        41,7            11,6
 (减少以                                                                                                    9,91
                                                                                         47.9        47.9            67.4
 “-”号填                                                                                                  9.52
                                                                                            1           1               3
 列)
                                                                                         33,4        33,4            34,7
                                                                                                             1,26
 (一)综合                                                                              41,7        41,7            11,6
                                                                                                             9,91
 收益总额                                                                                47.9        47.9            67.4
                                                                                                             9.52
                                                                                            1           1               3
 (二)所有

                                                                                                                          12
                                      通鼎互联信息股份有限公司 2022 年半年度财务报告


者投入和减
少资本
1.所有者
投入的普通

2.其他权
益工具持有
者投入资本
3.股份支
付计入所有
者权益的金

4.其他
(三)利润
分配
1.提取盈
余公积
2.提取一
般风险准备
3.对所有
者(或股
东)的分配
4.其他
(四)所有
者权益内部
结转
1.资本公
积转增资本
(或股本)
2.盈余公
积转增资本
(或股本)
3.盈余公
积弥补亏损
4.设定受
益计划变动
额结转留存
收益
5.其他综
合收益结转
留存收益
6.其他
(五)专项
储备
1.本期提

2.本期使

(六)其他
四、本期期   1,24   1,26   76,0   -     193,            -         2,16   19,6   2,18


                                                                                   13
                                                                     通鼎互联信息股份有限公司 2022 年半年度财务报告


 末余额           0,68                    2,02    01,9   19,8          508,         433,         7,23   09,5   6,84
                  1,40                    8,71    00.5   63,9          394.         121,         1,21   50.3   0,76
                  0.00                    7.77       4   64.8           20          433.         3.49      5   3.84
                                                            9                        05
上年金额

                                                                                                        单位:元

                                                          2021 年半年度
                                               归属于母公司所有者权益                                          所
                                                                                                        少
                          其他权益工具                   其                   一                               有
                                                  减                                 未                 数
      项目                                资             他     专      盈    般                               者
                                                  :                                 分                 股
                  股     优   永          本             综     项      余    风           其     小           权
                                     其           库                                 配                 东
                  本     先   续          公             合     储      公    险           他     计           益
                                     他           存                                 利                 权
                         股   债          积             收     备      积    准                               合
                                                  股                                 润                 益
                                                         益                   备                               计
                  1,25                    1,29    76,0      -          193,         180,         2,83   55,1   2,89
 一、上年期       0,46                    2,72    01,9   4,67          508,         145,         6,16   00,8   1,26
 末余额           3,09                    1,47    00.5   4,88          394.         239.         1,40   45.8   2,25
                  0.00                    2.61       4   8.90           20           10          6.47      9   2.36
     加:会
 计政策变更
         前
 期差错更正
         同
 一控制下企
 业合并
             其
 他
                  1,25                    1,29    76,0      -          193,         180,         2,83   55,1   2,89
 二、本年期       0,46                    2,72    01,9   4,67          508,         145,         6,16   00,8   1,26
 初余额           3,09                    1,47    00.5   4,88          394.         239.         1,40   45.8   2,25
                  0.00                    2.61       4   8.90           20           10          6.47      9   2.36
 三、本期增                                                                                                -
                                                                                    58,1         58,1          22,4
 减变动金额                                                                                             35,6
                                                                                    33,6         33,6          40,6
 (减少以                                                                                               93,0
                                                                                    78.4         78.4          47.8
 “-”号填                                                                                             30.5
                                                                                       5            5             6
 列)                                                                                                      9
                                                                                    60,4         60,4          61,7
                                                                                                        1,32
 (一)综合                                                                         37,0         37,0          66,8
                                                                                                        9,81
 收益总额                                                                           88.9         88.9          99.9
                                                                                                        0.99
                                                                                       8            8             7
                                                                                                           -      -
 (二)所有                                                                                             37,0   37,0
 者投入和减                                                                                             22,8   22,8
 少资本                                                                                                 41.5   41.5
                                                                                                           8      8
 1.所有者
 投入的普通
 股
 2.其他权
 益工具持有
 者投入资本
 3.股份支


                                                                                                                    14
                                         通鼎互联信息股份有限公司 2022 年半年度财务报告


付计入所有
者权益的金

                                                                               -      -
                                                                            37,0   37,0
4.其他                                                                     22,8   22,8
                                                                            41.5   41.5
                                                                               8      8
                                                           -            -             -
(三)利润                                              2,30         2,30          2,30
分配                                                    3,41         3,41          3,41
                                                        0.53         0.53          0.53
1.提取盈
余公积
2.提取一
般风险准备
3.对所有
者(或股
东)的分配
                                                           -            -             -
                                                        2,30         2,30          2,30
4.其他
                                                        3,41         3,41          3,41
                                                        0.53         0.53          0.53
(四)所有
者权益内部
结转
1.资本公
积转增资本
(或股本)
2.盈余公
积转增资本
(或股本)
3.盈余公
积弥补亏损
4.设定受
益计划变动
额结转留存
收益
5.其他综
合收益结转
留存收益
6.其他
(五)专项
储备
1.本期提

2.本期使

(六)其他
             1,25   1,29   76,0      -     193,         238,         2,89   19,4   2,91
四、本期期
             0,46   2,72   01,9   4,67     508,         278,         4,29   07,8   3,70
末余额
             3,09   1,47   00.5   4,88     394.         917.         5,08   15.3   2,90


                                                                                      15
                                                                       通鼎互联信息股份有限公司 2022 年半年度财务报告


                  0.00                       2.61     4      8.90             20           55            4.92      0    0.22


8、母公司所有者权益变动表

本期金额

                                                                                                                单位:元

                                                              2022 年半年度
                              其他权益工具                                                                             所有
      项目                                                     减:    其他                       未分
                                                    资本                           专项   盈余                         者权
                  股本     优先   永续                         库存    综合                       配利      其他
                                         其他       公积                           储备   公积                         益合
                             股     债                           股    收益                         润
                                                                                                                       计
                                                                                                      -
                  1,240,                            1,594,     76,00                      193,5                        2,299,
 一、上年期                                                                                       653,2
                   681,4                             642,9    1,900.                      08,39                         545,1
 末余额                                                                                           85,67
                   00.00                             10.35        54                       4.20                         30.43
                                                                                                   3.58
     加:会
 计政策变更
         前
 期差错更正
             其
 他
                                                                                                      -
                  1,240,                            1,594,     76,00                      193,5                        2,299,
 二、本年期                                                                                       653,2
                   681,4                             642,9    1,900.                      08,39                         545,1
 初余额                                                                                           85,67
                   00.00                             10.35        54                       4.20                         30.43
                                                                                                   3.58
 三、本期增
                                                                                                       -                    -
 减变动金额
                                                                                                   40,93                40,93
 (减少以
                                                                                                  9,105.               9,105.
 “-”号填
                                                                                                      88                   88
 列)
                                                                                                       -                    -
 (一)综合                                                                                        40,93                40,93
 收益总额                                                                                         9,105.               9,105.
                                                                                                      88                   88
 (二)所有
 者投入和减
 少资本
 1.所有者
 投入的普通
 股
 2.其他权
 益工具持有
 者投入资本
 3.股份支
 付计入所有
 者权益的金
 额
 4.其他
 (三)利润
 分配
 1.提取盈


                                                                                                                           16
                                                              通鼎互联信息股份有限公司 2022 年半年度财务报告


 余公积
 2.对所有
 者(或股
 东)的分配
 3.其他
 (四)所有
 者权益内部
 结转
 1.资本公
 积转增资本
 (或股本)
 2.盈余公
 积转增资本
 (或股本)
 3.盈余公
 积弥补亏损
 4.设定受
 益计划变动
 额结转留存
 收益
 5.其他综
 合收益结转
 留存收益
 6.其他
 (五)专项
 储备
 1.本期提
 取
 2.本期使
 用
 (六)其他
                                                                                          -
              1,240,                        1,594,    76,00                   193,5                  2,258,
 四、本期期                                                                           694,2
               681,4                         642,9   1,900.                   08,39                   606,0
 末余额                                                                               24,77
               00.00                         10.35       54                    4.20                   24.55
                                                                                       9.46
上年金额

                                                                                                 单位:元

                                                     2021 年半年度
                          其他权益工具                                                                所有
    项目                                             减:     其他                    未分
                                            资本                      专项    盈余                    者权
              股本     优先   永续                   库存     综合                    配利    其他
                                     其他   公积                      储备    公积                    益合
                         股     债                     股     收益                      润
                                                                                                      计
                                                                                          -
              1,250,                        1,626,    76,00                   193,5                  2,567,
 一、上年期                                                                           427,2
               463,0                         465,1   1,900.                   08,39                   159,7
 末余额                                                                               75,04
               90.00                         92.66       54                    4.20                   34.01
                                                                                       2.31
     加:会
 计政策变更
         前
 期差错更正


                                                                                                            17
                                          通鼎互联信息股份有限公司 2022 年半年度财务报告


          其

                                                                      -
               1,250,   1,626,    76,00                   193,5                  2,567,
二、本年期                                                        427,2
                463,0    465,1   1,900.                   08,39                   159,7
初余额                                                            75,04
                90.00    92.66       54                    4.20                   34.01
                                                                   2.31
三、本期增
减变动金额                                                        182,8           182,8
(减少以                                                          72,62           72,62
“-”号填                                                         4.89            4.89
列)
                                                                   184,7          184,7
(一)综合
                                                                   92,85          92,85
收益总额
                                                                    7.37           7.37
                                                                       -              -
(二)所有
                                                                  1,920,         1,920,
者投入和减
                                                                   232.4          232.4
少资本
                                                                       8              8
1.所有者
投入的普通

2.其他权
益工具持有
者投入资本
3.股份支
付计入所有
者权益的金

                                                                       -              -
                                                                  1,920,         1,920,
4.其他
                                                                   232.4          232.4
                                                                       8              8
(三)利润
分配
1.提取盈
余公积
2.对所有
者(或股
东)的分配
3.其他
(四)所有
者权益内部
结转
1.资本公
积转增资本
(或股本)
2.盈余公
积转增资本
(或股本)
3.盈余公
积弥补亏损
4.设定受
益计划变动

                                                                                      18
                                                                 通鼎互联信息股份有限公司 2022 年半年度财务报告


 额结转留存
 收益
 5.其他综
 合收益结转
 留存收益
 6.其他
 (五)专项
 储备
 1.本期提
 取
 2.本期使
 用
 (六)其他
                                                                                             -
               1,250,                          1,626,    76,00                   193,5                  2,750,
 四、本期期                                                                              244,4
                463,0                           465,1   1,900.                   08,39                   032,3
 末余额                                                                                  02,41
                90.00                           92.66       54                    4.20                   58.90
                                                                                          7.42


三、公司基本情况

      1、公司历史沿革
     通鼎互联信息股份有限公司(原名称为江苏通鼎光电股份有限公司,2015 年 1 月更名)(以下简称公
司或本公司)是由吴江市盛信电缆有限责任公司依法整体变更设立的股份有限公司,公司原注册资本人
民币 20,080.00 万元。
      2010 年 10 月 11 日,经中国证券监督管理委员会证监发行字[2010]1287 号文核准,公司向社会公
众公开发行 6700 万股人民币普通股,并于 2010 年 10 月 21 日在深圳证券交易所挂牌交易,公司注册资
本变更为人民币 26,780.00 万元。
      经公司 2013 年第一次临时股东大会以及第二届董事会第十九次会议决议,公司申请增加注册资本
人民币 753.00 万元,变更后的注册资本为人民币 27,533.00 万元。新增注册资本以向激励对象定向发行
限制性人民币普通股(A 股)股票方式募集。
      2014 年 5 月 6 日,经公司 2013 年年度股东大会审议通过,公司以资本公积向全体股东每 10 股转
增 3 股,变更后的注册资本为人民币 35,792.90 万元。
      2014 年 11 月,根据公司 2014 年第一次临时股东大会决议,并经中国证券监督管理委员会证监许
可[2014]1034 号《关于核准江苏通鼎光电股份有限公司向黄健等发行股份购买资产的批复》核准,公司
向黄健、张煜、陈斌、刘文斌、盛森、黄佶、张咏梅、朱健彦、陈亮、方晓亮共 10 名自然人发行人民
币普通股(A 股)9,647,651.00 股,发行价格为 11.92 元/股,购买苏州瑞翼信息技术有限公司 51%股权,
变更后的注册资本为人民币 36,757.67 万元。
      经中国证券监督管理委员会证监许可[2014]715 号文核准,公司于 2014 年 8 月 15 日公开发行了
600 万张可转换公司债券,每张面值 100 元,发行总额 60,000 万元。该可转换公司债券存续期限为 6 年,
即自 2015 年 2 月 25 日至 2020 年 8 月 14 日;转股起止日期自可转债发行结束之日起满 6 个月后的第一
个 交 易 日 起 至 可转 债 到期 日 止 。 截 至 2015 年 7 月 6 日 止 , 公 司 可 转换 公 司 债 券 实 际转 股 数为
87,217,708.00 股(其中截至 2015 年 5 月 19 日实际转股数为 8,464,781.00 股),剩余 2,929 张未转股的可
转债已全部赎回。
      2015 年 4 月 16 日,经公司 2014 年度股东大会决议审议通过 2014 年度利润分配方案,以权益分派
股权登记日 2015 年 5 月 19 日收市时公司总股本 376,041,432.00 股为基数,用资本公积向全体股东每 10
股转增 20 股,公司的注册资本变更为人民币 112,812.43 万元。


                                                                                                            19
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      根据公司第三届董事会第二次会议决议、第三届董事会第十四次会议决议,公司回购注销部分股
权激励限制性股票 7,761,000.00 股。变更后的注册资本为人民币 119,911.62 万元。
     2016 年 6 月 7 日,根据公司第三届董事会第二十九次会议决议,公司回购注销部分股权激励限制
性股票 7,273,500.00 股。变更后的注册资本为人民币 119,184.27 万元。
     2017 年 2 月 20 日,根据公司 2016 年第三次临时股东大会决议,并经中国证券监督管理委员会证
监许可[2017]244 号《关于核准通鼎互联信息股份有限公司向陈海滨等发行股份购买资产并募集配套资
金的批复》核准,公司发行 69,866,421.00 股人民币普通股,并于 2017 年 4 月 26 日在深圳证券交易所
挂牌交易,公司注册资本变更为人民币 126,170.91 万元。
     2017 年 8 月 2 日,根据公司第四届董事会第二次会议决议,公司回购注销部分股权激励限制性股
票 156,000.00 股。变更后的注册资本为人民币 126,155.31 万元。
     2020 年 4 月 27 日,根据公司第四届董事会第二十八次会议,公司以人民币 1.00 元向交易对方定向
回购业绩补偿股份,并依法予以注销。公司已于 2020 年 6 月 29 日在中国证券登记结算有限责任公司深
圳分公司完成了业绩补偿股份 11,090,054 股的回购注销手续。变更后的注册资本为人民币 125,046.31
万元。
     2021 年 11 月 12 日,公司召开第五届董事会第十一次会议,并于 2021 年 11 月 29 日召开公司 2021
年第二次临时股东大会,审议通过了《关于回购注销业绩补偿股份的提案》。公司已于 2021 年 12 月
27 日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成了业绩补偿股份 9,781,690 股的回购手续,并依
法予以注销。变更后的注册资本为人民币 124,068.14 万元。
      2、公司经营范围
      公司属于通信设备制造行业,公司经营范围:互联网网页设计;计算机网络集成技术服务;无线
通信设备、传输设备、数据通信设备、宽带多媒体设备、物联网及通信相关领域产品的研发、生产、销
售、技术服务;市话电缆、特种电缆、光缆、双芯铁芯电话线、双芯铜包钢电话线、电线电缆、光纤、
通信电缆、RF 电缆、泄漏同轴电缆、室内光缆生产、销售及相关检测技术服务;光电缆原材料销售;
废旧金属回收;道路普通货物运输;自营和代理各类商品和技术的进出口业务(国家限定企业经营或禁
止进出口的商品和技术除外)(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。
      3、公司注册地及实际经营地
      公司注册地及实际经营地均为苏州市吴江区震泽镇八都经济开发区小平大道 8 号,组织形式为股
份有限公司(上市公司,自然人控股),企业统一社会信用代码:91320500714102279K。
      4、本财务报表业经公司董事会于 2022 年 8 月 26 日批准报出。

    本公司纳入合并范围的子公司共 8 户,本公司本年度合并范围较上年度发生变化详见附注八“合并
范围的变更”及附注九“在其他主体中的权益”。


四、财务报表的编制基础

1、编制基础

    本公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则-基本
准则》及具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定进行确认和计量,在此基础上编制财务报表。

2、持续经营

    本公司董事会相信本公司拥有充足的营运资金,将能自本财务报表批准日后不短于 12 个月的可预
见未来期间内持续经营,无影响持续经营能力的重大事项。因此,董事会继续以持续经营为基础编制本
公司截至 2022 年 06 月 30 日止的 2022 年度上半年度财务报表。

                                                                                                    20
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五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:

公司根据实际生产经营特点,依据相关企业会计准则的规定,对收入确认等交易和事项制定了若干项具
体会计政策和会计估计,详见本附注五、39“收入”中各项描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估
计的说明,请参阅附注五、12 “应收款项”及附注五、24“固定资产”各项描述。

1、遵循企业会计准则的声明

本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和
现金流量等有关信息。

2、会计期间

以公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。

3、营业周期

本公司以 12 个月作为一个营业周期,并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

4、记账本位币

以人民币为记账本位币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

    (1)同一控制下企业合并
    参与合并的各方在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的,为同一控
制下企业合并。合并方在企业合并中取得的资产和负债,以被合并方的资产、负债(包括最终控制方收
购被合并方而形成的商誉)在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础,进行相关会计处理。合并
方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积
(股本溢价),资本公积(股本溢价)不足以冲减的,调整留存收益。合并日为合并方实际取得对被合
并方控制权的日期。
    通过多次交易分步实现的同一控制下企业合并,合并方在取得被合并方控制权之前持有的长期股
权投资,在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日与合并日之间已确认
有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动,分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
    (2)非同一控制下企业合并
    参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的,为非同一控制下企业合并。购
买方支付的合并成本是为取得被购买方控制权而支付的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券
在购买日的公允价值之和。付出资产的公允价值与其账面价值的差额,计入当期损益。购买日是指购买
方实际取得对被购买方控制权的日期。
    购买方在购买日对合并成本进行分配,确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债
的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合
并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。


                                                                                                 21
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    通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照
该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之
前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益以及其他所有者权益变动的,与其相关的其他综合收益、其
他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产
变动而产生的其他综合收益除外。

6、合并财务报表的编制方法

    合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,包括本公司及本公司的子公司(指被本公司控制的
主体,包括企业、被投资单位中可分割部分、以及企业所控制的结构化主体等)。子公司的经营成果和
财务状况由控制开始日起至控制结束日止包含于合并财务报表中。
    本公司通过同一控制下企业合并取得的子公司,在编制合并当期财务报表时,视同被合并子公司
在本公司最终控制方对其实施控制时纳入合并范围,并对合并财务报表的期初数以及前期比较报表进行
相应调整。
    本公司通过非同一控制下企业合并取得的子公司,在编制合并当期财务报表时,以购买日确定的
各项可辨认资产、负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整,并自购买日起将被合并子公司
纳入合并范围。
    子公司所采用的会计期间或会计政策与本公司不一致时,在编制合并财务报表时按本公司的会计
期间或会计政策对子公司的财务报表进行必要的调整。合并范围内企业之间所有重大交易、余额以及未
实现损益在编制合并财务报表时予以抵消。内部交易发生的未实现损失,有证据表明该损失是相关资产
减值损失的,则不予抵消。
    子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中股东权益项目下和合并利润表中净利
润项目下单独列示。
    子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的 份额的 ,
其余额应当冲减少数股东权益。
    因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的,对于剩余股权,按照其在丧失控
制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计
算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收
益,同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益变动,在丧失控制权
时转为当期投资收益,由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益
除外。
    通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,需考虑各项交易是否构成一揽子交
易,处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,表明应将
多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:(1)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订
立的;(2)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;(3)一项交易的发生取决于其他至少一项交
易的发生;(4)一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。

    不属于一揽子交易的,对其中每一项交易分别按照前述进行会计处理;若各项交易属于一揽子交易
的,将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一
次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,
在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。




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7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

     合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营,是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相
关负债的合营安排。合营企业,是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
     共同经营的合营方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目,并按照相关企业会计准则
的规定进行会计处理:(一)确认单独所持有的资产,以及按其份额确认共同持有的资产;(二)确认
单独所承担的负债,以及按其份额确认共同承担的负债;(三)确认出售其享有的共同经营 产出份额
所产生的收入;(四)按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;(五)确认单独所发生的费用,
以及按其份额确认共同经营发生的费用。
     合营方向共同经营投出或出售资产等(该资产构成业务的除外),在该资产等由共同经营出售给
第三方之前,应当仅确认因该交易产生的损益中 归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资
产发生符合《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的,合营方应当全额确认该损
失。
     合营方自共同经营购买资产等(该资产构成业务的除外),在将该资产等出售给第三方之前, 应
当仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准
则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的,合营方应当按其承担的份额确认该部分损失。
对共同经营不享有共同控制的参与方,如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的,应
当按照前述规定进行会计处理。

8、现金及现金等价物的确定标准

    现金是指库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指持有的期限短、流动性强、易于转
换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9、外币业务和外币报表折算

    (1)外币交易的会计处理
    发生外币交易时,采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。
    于资产负债表日,外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币,所产生的折算差
额,除根据借款费用核算方法应予资本化的,计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目,于
资产负债表日仍采用交易发生日的即期汇率折算。
    (2)外币财务报表的折算
    境外经营的资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算,股东权益项目
除未分配利润项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。境外经营的利润表中的收入和费用项目,
采用年平均汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额,在其他综合收益中列示。

10、金融工具

    金融工具,是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。
    (1)金融工具的确认和终止确认
    当本公司成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产或金融负债。
    金融资产满足下列条件之一的,应当终止确认:(一)收取该金融资产现金流量的合同权利终止。
(二)转移了收取金融资产现金流量的权利,或在“过手协议”下承担了及时将收取的现金流量全额支付
给第三方的义务;并且实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,或虽然实质上既没有转
移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但放弃了对该金融资产的控制。

                                                                                                23
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    金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除的,终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。
    对于以常规方式购买或出售金融资产的,公司在交易日确认将收到的资产和为此将承担的负债,
或者在交易日终止确认已出售的资产。
    (2)金融资产的分类和计量
    在初始确认金融资产时本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,将
金融资产划分为:以摊余成本计量的金融资产;以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产;
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
    1)金融资产的初始计量:
    金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,
相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产,相关交易费用计入初始确认金额。因销售
产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收款,本公司按照预期有权收取的对价初
始计量。
    2)金融资产的后续计量:
    ①以摊余成本计量的债务工具投资
    金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致,即在特定日期产生的现金流量,仅为对本
金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付,且公司管理此类金融资产的业务模式为以收取合同现金流
量为目标的,本公司将其分类为以摊余成本计量的金融资产。该金融资产采用实际利率法,按照摊余成
本进行后续计量,其摊销、减值及终止确认产生的利得或损失,计入当期损益。
    ②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
    金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致,即在特定日期产生的现金流量,仅为对本
金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付,且公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金
流量为目标又以出售为目标的,本公司将其分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资
产。该金融资产采用实际利率法确认的利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益,其余公允价值
变动计入其他综合收益。终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出,
计入当期损益。
    ③指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
    初始确认时,本公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合
收益的金融资产。本公司将其相关股利收入计入当期损益,其公允价值变动计入其他综合收益。该金融
资产终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益,不计入当
期损益。
    ④以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
    包括分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和指定为以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产。
    本公司将持有的未划分为以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资
产,分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
    在初始确认时,为消除或显著减少会计错配,本公司可将金融资产指定为以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融资产。
    (3)金融资产转移的确认依据和计量方法
    本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产;保
留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产。
    本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,未保留对该金融资产控
制的,终止确认该金融资产并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债;保留了对该金
融资产控制的,按照继续涉入被转移金融资产的程度继续确认有关金融资产,并相应确认相关负债。
    (4)金融负债的分类和计量


                                                                                                24
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    金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。
    1)金融负债的初始计量
    金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,
相关交易费用直接计入当期损益;对于以摊余成本计量的金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。
    2)金融负债的后续计量
    ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
    包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和初始确认时指定为以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融负债。
    交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具),按照公允价值进行后续计量,除与套期会计有
关外,公允价值变动计入当期损益。
    指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,由本公司自身信用风险变动引起的公
允价值变动计入其他综合收益;终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益
中转出,计入留存收益。其余公允价值变动计入当期损益。如果前述会计处理会造成或扩大损益中的会
计错配,将该金融负债的全部利得或损失(包括企业自身信用风险变动的影响金额)计入当期损益。
    ②其他金融负债
    除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合
同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债,按摊余成本进行后续计量,终止确认或摊销产
生的利得或损失计入当期损益。
    (5)金融资产和金融负债的抵销
    同时满足下列条件的,金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示:具有抵销
已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的;计划以净额结算,或同时变现该金融资产和
清偿该金融负债。
    (6)金融工具的公允价值确定
    存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具,
采用估值技术确定其公允价值。在估值时,本集团釆用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他
信息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的
输入值,并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况
下,使用不可观察输入值。
    (7)金融工具减值(不含应收款项)
    1)减值准备的确认方法
    本公司以预期信用损失为基础,对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其
他综合收益的债务工具投资、财务担保合同等计提减值准备并确认信用减值损失。
    本公司在评估预期信用损失时,考虑所有合理且有依据的信息,包括前瞻性信息。
    本公司在每个资产负债表日评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已经显著增加,如果某项
金融工具在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的
违约概率,则表明该项金融工具的信用风险显著增加。
    如果信用风险自初始确认后未显著增加,处于第一阶段,本公司按照未来 12 个月内预期信用损失
的金额计量损失准备;如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值,处于第二阶段,本
公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备;金融工具自初始确认后已发生信用减
值的,处于第三阶段,本公司按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
    对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具,本公司假设其信用风险自初始确认后并未显
著增加,按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备。




                                                                                              25
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11、应收票据

    本公司对于应收票据按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。基于共同风险
特征将应收款项划分为不同的组别,在组合的基础上评估信用风险。不同组合的确定依据如下:

         项目                                          确定组合的依据
组合 3           本组合为银行承兑汇票和应收运营商及铁路系统建设施工单位商业承兑汇票,具有较低信用风险。
组合 4           将应收账款转为商业承兑汇票结算。




12、应收账款

    对于因销售产品或提供劳务而产生的应收账款,本公司按照相当于整个存续期内的预期信用损失
金额计量损失准备。
    如果信用风险自初始确认后未显著增加,处于第一阶段,本公司按照未来 12 个月内预期信用损失
的金额计量损失准备;如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值,处于第二阶段,本
公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备;应收账款自初始确认后已发生信用减
值的,处于第三阶段,本公司按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
    对于在资产负债表日具有较低信用风险的应收账款,本公司假设其信用风险自初始确认后并未显
著增加,按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备。
    除了单独评估信用风险的应收款项外,本公司基于共同风险特征将应收款项划分为不同的组别,
在组合的基础上评估信用风险。应收账款确定依据如下:

         项目                                          确定组合的依据
组合 1           本组合以应收款项的账龄作为信用风险特征。

    对于划分为组合 1 的应收账款,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状
况的预测,编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失


                          账龄                                          应收账款计提比例(%)
一年以内(含一年,以下类推)                                                       5
一至两年                                                                           10
两至三年                                                                           30
三至四年                                                                           50
四至五年                                                                           80
五年以上                                                                          100


13、应收款项融资

    对于合同现金流量特征与基本借贷安排相一致,且公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取
合同现金流量为目标又以出售为目标的应收票据及应收账款,本公司将其分类为应收款项融资,以公允
价值计量且其变动计入其他综合收益。应收款项融资采用实际利率法确认的利息收入、减值损失及汇兑
差额确认为当期损益,其余公允价值变动计入其他综合收益。终止确认时,之前计入其他综合收益的累
计利得或损失从其他综合收益转出,计入当期损益。




                                                                                                          26
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14、其他应收款

其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

     本公司依据其他应收款信用风险自初始确认后是否已经显著增加,采用相当于未来 12 个月内、或整个存续期的预
期信用损失的金额计量减值损失。除了单项评估信用风险的其他应收款外,基于其信用风险特征,将其划分为组合 2,
依据如下:


         项目                                           确定组合的依据
组合 2            本组合为日常经常活动中应收取的各类保证金、押金、备用金、代垫及暂付款等应收款项




15、存货

    (1)本公司存货包括原材料、产成品、生产成本(在产品)、周转材料等。
    (2)原材料及产成品发出时采用加权平均法核算。
    (3)周转材料包括低值易耗品和包装物等,在领用时采用一次转销法进行摊销。
    (4)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
    存货可变现净值按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关
税费后的金额确定。
    期末,按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备,计入当期损益;以前减记存
货价值的影响因素已经消失的,减记的金额应当予以恢复,并在原已计提的存货跌价准备金额内转回,
转回的金额计入当期损益。对于数量繁多、单价较低的存货,按存货类别计提存货跌价准备。
    (5)本公司存货盘存采用永续盘存制。

16、合同资产

    合同资产是指本公司已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利,且该权利取决于时间流逝之
外的其他因素。本公司拥有的无条件(即,仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项单独
列示。

合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法,与附注五、12 应收账款的预期信用损失的确定方
法及会计处理方法一致。

17、合同成本

    (1)取得合同的成本
    本公司为取得合同发生的增量成本(即不取得合同就不会发生的成本)预期能够收回的,确认为一项
资产,并采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行推销,计入当期损益。若该项资产摊
销期限不超过一年的,在发生时计入当期损益。本公司为取得合同发生的其他支出,在发生时计入当期
损益,明确由客户承担的除外。
    (2)履行合同的成本
    本公司为履行合同发生的成本,不属于除收入准则外的其他企业会计准则范围且同时满足下列条件
的,确认为一项资产:①该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关;②该成本增加了本公司未来用
于履行履约义务的资源;③该成本预期能够收回。确认的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认
相同的基础进行摊销,计入当期损益。


                                                                                                            27
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    (3)合同成本减值
    合同成本账面价值高于下列两项的差额的,计提减值准备,并确认为资产减值损失:①因转让与该
资产相关的商品预期能够取得的剩余对价;②为转让该相关商品估计将要发生的成本。
    以前期间减值的因素之后发生变化,使得前款①减②的差额高于合同成本账面价值的,应当转回原
已计提的资产减值准备,并计入当期损益,但转回后的合同成本账面价值不应超过假定不计提减值准备
情况下该资产在转回日的账面价值。

18、持有待售资产

    本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别:
    (一)根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;
    (二)出售极可能发生,即企业已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺,预计出售
将在一年内完成。有关规定要求企业相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的,应当已经获得批准。
    初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时,其账面价值高于公允价
值减去出售费用后的净额的,将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额,减记的金额确认为资
产减值损失,计入当期损益,同时计提持有待售资产减值准备。

19、债权投资




20、其他债权投资




21、长期应收款




22、长期股权投资

     (1)重大影响、共同控制的判断标准
     ①本公司结合以下情形综合考虑是否对被投资单位具有重大影响:是否在被投资单位董事会或类
似权利机构中派有代表;是否参与被投资单位财务和经营政策制定过程;是否与被投资单位之间发生重
要交易;是否向被投资单位派出管理人员;是否向被投资单位提供关键技术资料。
     ②若本公司与其他参与方均受某合营安排的约束,任何一个参与方不能单独控制该安排,任何一
个参与方均能够阻止其他参与方或参与方组合单独控制该安排,本公司判断对该项合营安排具有共同控
制。
     (2)投资成本确定
     ①企业合并形成的长期股权投资,按以下方法确定投资成本:
     A、对于同一控制下企业合并形成的对子公司投资,以在合并日取得被合并方所有者权益在最终
控制方合并财务报表中账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本。
     分步实现的同一控制下企业合并,在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并
财务报表中的账面价值的份额,确定长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本与达到合并前长期股
权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积(资/股


                                                                                                28
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本溢价),资本公积不足冲减的,冲减留存收益。合并日之前持有的股权投资,因采用权益法核算或金
融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益暂不进行会计处理,直至处置该项投资时采用与投资
单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理;因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产
总除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动,暂不进行会计处理,直至处置该项
投资时转入当期损益。其中,处置后的剩余股权根据本准则采用成本法或权益法核算的,其他综合收益
和其他所有者权益应按比例结转,处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的,其
他综合收益和其他所有者权益应全部结转。
     B、对于非同一控制下企业合并形成的对子公司投资,以企业合并成本作为投资成本。
     追加投资能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的,以购买日之前所持被购买方的股权投资
的账面价值与购买日新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本;购买日之前持有的被购
买方的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在处置该项投资时采用与被投资单位直接处
置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第 22 号
——金融工具确认和计量》有关规定进行会计处理的,原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当在
改按成本法核算时转入当期损益。
     ②除企业合并形成的长期股权投资以外,其他方式取得的长期股权投资,按以下方法确定投资成
本:
     A、以支付现金取得的长期股权投资,按实际支付的购买价款作为投资成本。
     B、以发行权益性证券取得的长期股权投资,按发行权益性证券的公允价值作为投资成本。
     ③因追加投资等原因,能够对被投资单位单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的,应
当按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权的公允价值加上新增投资
成本之和,作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的,其公
允价值与账面价值之间的差额,以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当转入改按权益法核算
的当期损益。
     (3)后续计量及损益确认方法
     ①对子公司投资
     在合并财务报表中,对子公司投资按附注五、6 进行处理。
     在母公司财务报表中,对子公司投资采用成本法核算,在被投资单位宣告分派的现金股利或利润
时,确认投资收益。
     ②对合营企业投资和对联营企业投资
     对合营企业投资和对联营企业投资采用权益法核算,具体会计处理包括:
     对于初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额包含在长
期股权投资成本中;对于初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其
差额计入当期损益,同时调整长期股权投资成本。
     取得对合营企业投资和对联营企业投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其
他综合收益的份额,分别确认投资损益和其他综合收益并调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单
位宣告分派的现金股利或利润应分得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值。
     在计算应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额时,以取得投资时被投资单位可辨认净
资产的公允价值为基础确定,对于被投资单位的会计政策或会计期间与本公司不同的,权益法核算时按
照本公司的会计政策或会计期间对被投资单位的财务报表进行必要调整。与合营企业和联营企业之间内
部交易产生的未实现损益按照持股比例计算归属于本公司的部分,在权益法核算时予以抵消。内部交易
产生的未实现损失,有证据表明该损失是相关资产减值损失的,则全额确认该损失。
     对合营企业或联营企业发生的净亏损,除本公司负有承担额外损失义务外,以长期股权投资的账
面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。被投资企业以后实现净利润
的,在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额。


                                                                                                29
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    对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权
投资的账面价值并计入资本公积。处置该项投资时,将原计入资本公积的部分按相应比例转入当期损益。
    (4)处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额计入当期损益,采用权益法核算的长
期股权投资,处置时,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础,按相应比例对原计入其
他综合收益的部分进行会计处理。
    因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权按
《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》核算,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价
值与账面价值间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,应当在终
止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位控制的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权
能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的,改按权益法核算,并对剩余股权视同自取得时即采用权
益法核算进行调整。处置后剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或重大影响的,按《企业会计准则
第 22 号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理,其在丧失控制权之日的公允价值与账面
价值间的差额计入当期损益。

23、投资性房地产

投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法

本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量,在使用寿命内扣除预计净残值后按年限平均法计提
折旧或进行摊销。

             类别               使用寿命(年)                   预计净残值率             年折旧(摊销)率
房屋建筑物                          20                             5%                         4.75%
土地使用权                      法定使用年限                         -                           -




24、固定资产

(1) 确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计年度的有形资产。


(2) 折旧方法


        类别                折旧方法                折旧年限                  残值率              年折旧率
 房屋及建筑物          年限平均法              20                    5%                   4.75%
 机器设备              年限平均法              10                    5%                   9.5%
 电子办公设备          年限平均法              5                     5%                   19%
 运输设备              年限平均法              5                     5%                   19%

     本公司至少在每年年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。




                                                                                                             30
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(3) 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法




25、在建工程




26、借款费用

    (1)借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用,予以资本化,计入相关资产成本;其
他借款费用计入当期损益。
    (2)当资产支出已经发生、借款费用已经发生且为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要
的购建或者生产活动已经开始时,开始借款费用的资本化。符合资本化条件的资产在购建或者生产过程
中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的,暂停借款费用的资本化。当所购建或者生产的资产
达到预定可使用或者可销售状态时,停止借款费用的资本化,以后发生的借款费用计入当期损益。
    (3)借款费用资本化金额的计算方法
    ①为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款所发生的借款费用(包括借款利息、
折价或溢价的摊销、辅助费用、外币专门借款本金和利息的汇兑差额),其资本化金额为在资本化期间
内专门借款实际发生的借款费用减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取
得的投资收益后的金额。

    ②为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款所发生的借款费用(包括借款利息、折
价或溢价的摊销),其资本化金额根据在资本化期间内累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权
平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定。

27、生物资产




28、油气资产




29、使用权资产

    使用权资产,是指承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。
    本公司按照成本对使用权资产进行初始计量,该成本包括:(1)租赁负债的初始计量金额;(2)
在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额,存在租赁激励的,扣除已享受的租赁激励相关金额;(3)
承租人发生的初始直接费用;(4)承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资
产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。
    本公司参照《企业会计准则第 4 号——固定资产》有关折旧规定,对使用权资产计提折旧。能够
合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租
赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。


                                                                                                31
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本公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债,并相应调整使用权资产的账面价值时,如使
用权资产账面价值已调减至零,但租赁负债仍需进一步调减的,将剩余金额计入当期损益。

30、无形资产

(1) 计价方法、使用寿命、减值测试

(1)无形资产按照取得时的成本进行初始计量。

(2)无形资产的摊销方法

    ①对于使用寿命有限的无形资产,在使用寿命期限内,采用直线法摊销。

    本公司至少于每年年度终了对无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。

    ②对于使用寿命不确定的无形资产,不摊销。于每年年度终了,对使用寿命不确定的无形资产的使
用寿命进行复核,如果有证据表明其使用寿命是有限的,则估计其使用寿命,并按其使用寿命进行摊销。

(2) 内部研究开发支出会计政策

     ①划分公司内部研究开发项目研究阶段和开发阶段的具体标准
     研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。开发是指在进行商业
性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于一项或若干项计划或设计,以生产出新的或具有实质性
改进的材料、装置、产品或获得新工序等。
     ②研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。开发阶段的支出,同时满足下列条件的,予以资本
化:
     A、完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
     B、具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
     C、无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产
自身存在市场,无形资产将在内部使用的,应当证明其有用性;
     D、有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售
该无形资产;

E、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

31、长期资产减值

    本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定长期股权投资、 采用成本模式计量的投资性房
地产、 固定资产、 在建工程、 无形资产等长期资产是否存在减值的迹象,对存在减值迹象的长期资产
进行减值测试,估计其可收回金额。此外,无论是否存在减值迹象,本公司至少于每年年度终了对商誉、
使用寿命不确定的无形资产以及尚未达到可使用状态的无形资产进行减值测试,估计其可收回金额。
    可收回金额的估计结果表明上述长期资产可收回金额低于其账面价值的,其账面价值会减记至可
收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的减值准备。
    可收回金额是指资产(或资产组、资产组组合,下同)的公允价值减去处置费用后的净额与资产
预计未来现金流量的现值两者之间较高者。


                                                                                                32
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    资产组是可以认定的最小资产组合,其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产组。资产
组由创造现金流入相关的资产组成。在认定资产组时,主要考虑该资产组能否独立产生现金流入,同时
考虑管理层对生产经营活动的管理方式、以及对资产使用或者处置的决策方式等。
    资产的公允价值减去处置费用后的净额,是根据市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一
项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格减去可直接归属于该资产处置费用的金额确定。资产
预计未来现金流量的现值,按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量,选择
恰当的税前折现率对其进行折现后的金额加以确定。
    与资产组或者资产组组合相关的减值损失,先抵减分摊至该资产组或者资产组组合中商誉的账面
价值,再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其
他各项资产的账面价值,但抵减后的各资产的账面价值不得低于该资产的公允价值减去处置费用后的净
额(如可确定的)、该资产预计未来现金流量的现值(如可确定的)和零三者之中最高者。
    前述长期资产减值损失一经确认,在以后会计期间不得转回。

32、长期待摊费用

    长期待摊费用按其受益期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的,将尚未
摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

33、合同负债

    合同负债,是指本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务。同一合同下的合
同资产和合同负债以净额列示。

34、职工薪酬

(1) 短期薪酬的会计处理方法

    职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。
    短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险
费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计
期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公
允价值计量。

(2) 离职后福利的会计处理方法

    离职后福利为设定提存计划,主要包括基本养老保险、失业保险等,相应的支出于发生时计入相
关资产成本或当期损益。

(3) 辞退福利的会计处理方法

    在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的
建议,本公司在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:本公司不能单方
面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相
关的成本或费用时。



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    职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退
休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等,在符合预计负债确认条件时,计入当期损益
(辞退福利)。

(4) 其他长期职工福利的会计处理方法

    本公司向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划的,按照设定提存计划进行会计处理,
除此之外按照设定收益计划进行会计处理。

35、租赁负债

     在租赁期开始日,本公司将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债(短期租赁和低价值资
产租赁除外)。在计算租赁付款额的现值时,采用租赁内含利率作为折现率;无法确定租赁内含利率的,
采用承租人增量借款利率作为折现率。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损
益。
     本公司按照按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内利息费用,并计入当期损益,按照其
他准则规定应当计入相关资产成本的,从其规定。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时
计入当期损益,按照其他准则规定应当计入相关资产成本的,从其规定。
     租赁期开始日后,因续租选择权、终止租赁选择权或购买选择权的评估结果或实际行使情况发生
变化的,重新确定租赁付款额,并按变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。
     租赁期开始日后,根据担保余值预计的应付金额发生变动,或者因用于确定租赁付款额的指数或
比率变动而导致未来租赁付款额发生变动的,按照变动后租赁付款额的现值重新计量租赁负债。
     在针对上述原因或因实质固定付款额变动重新计量租赁负债时,相应调整使用权资产的账面价值。
使用权资产的账面价值已调减至零,但租赁负债仍需进一步调减的,将剩余金额计入当期损益。

36、预计负债

    (1)与或有事项相关的义务同时满足下列条件的,应当确认为预计负债:
    ①该义务是企业承担的现时义务;
    ②履行该义务很可能导致经济利益流出企业;
    ③该义务的金额能够可靠地计量。
    (2)预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。
    如所需支出存在一个连续范围,且该范围内各种结果发生的可能性相同的,最佳估计数按照该范
围内的中间值确定。
    在其他情况下,最佳估计数分别下列情况处理:
    ①或有事项涉及单个项目的,按照最可能发生金额确定。
    ②或有事项涉及多个项目的,按照各种可能结果及相关概率计算确定。

37、股份支付

    (1)股份支付的种类
    股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负
债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
    ① 以权益结算的股份支付



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     用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付,以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。
该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下,在等待期内以对可行
权权益工具数量的最佳估计为基础,按直线法计算计入相关成本或费用,在授予后立即可行权时,在授
予日计入相关成本或费用,相应增加资本公积。
     用以换取其他方服务的权益结算的股份支付,如果其他方服务的公允价值能够可靠计量,按照其
他方服务在取得日的公允价值计量,如果其他方服务的公允价值不能可靠计量,但权益工具的公允价值
能够可靠计量的,按照权益工具在服务取得日的公允价值计量,计入相关成本或费用,相应增加股东权
益。
     ② 以现金结算的股份支付
     以现金结算的股份支付,按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值
计量。如授予后立即可行权,在授予日计入相关成本或费用,相应增加负债;如须完成等待期内的服务
或达到规定业绩条件以后才可行权,在等待期的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,
按照本公司承担负债的公允价值金额,将当期取得的服务计入成本或费用,相应增加负债。
     在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日,对负债的公允价值重新计量,其变动计入当
期损益。
     (2) 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
     本公司对股份支付计划进行修改时,若修改增加了所授予权益工具的公允价值,按照权益工具公
允价值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的
公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式,则仍继续
对取得的服务进行会计处理,视同该变更从未发生,除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。

    在等待期内,如果取消了授予的权益工具,本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理,
将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益,同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可
行权条件但在等待期内未满足的,本公司将其作为授予权益工具的取消处理。

38、优先股、永续债等其他金融工具




39、收入

收入确认和计量所采用的会计政策



同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况




40、政府补助

    政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产,不包括政府作为所有者投入的
资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本公司将所取得的用于购建或以
其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助;其余政府补助界定为与收益相关的政
府补助。若政府文件未明确规定补助对象,则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与
资产相关的政府补助:(1)政府文件明确了补助所针对的特定项目的,根据该特定项目的预算中将形
成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分,对该划分比例需在每个资产负债表日进


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行复核,必要时进行变更;(2)政府文件中对用途仅作一般性表述,没有指明特定项目的,作为与收
益相关的政府补助。
    政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允
价值计量;公允价值不能够可靠取得的,按照名义金额计量。
    政府补助同时满足下列条件的,予以确认:(1)企业能够满足政府补助所附条件;(2)企业能
够收到政府补助。与企业日常活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益。与企业日常活
动无关的政府补助,计入营业外收入。
    与收益相关的政府补助,如果用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,
并在确认相关费用的期间,计入当期损益;如果用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的,直接计入
当期损益。
    与资产相关的政府补助,确认为递延收益,并在相关资产使用寿命内平均分配,计入当期损益。
但是,按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、
报废或发生毁损的,应当将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

41、递延所得税资产/递延所得税负债

    除与直接计入股东权益的交易或事项有关的所得税影响计入股东权益外,当期所得税费用和递延
所得税费用(或收益)计入当期损益。
    当期所得税费用是按本年度应纳税所得额和税法规定的税率计算的预期应交所得税,加上对以前
年度应交所得税的调整。
    资产负债表日,如果纳税主体拥有以净额结算的法定权利并且意图以净额结算或取得资产、清偿
负债同时进行时,那么当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列示。
    递延所得税资产和递延所得税负债分别根据可抵扣暂时性差异和应纳税暂时性差异确定,按照预
期收回资产或清偿债务期间的适用税率计量。暂时性差异是指资产或负债的账面价值与其计税基础之间
的差额,包括能够结转以后年度抵扣的亏损和税款递减。递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣
暂时性差异的应纳税所得额为限。
    对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并交易中产生的资产
或负债初始确认形成的暂时性差异,不确认递延所得税。商誉的初始确认导致的暂时性差异也不产生递
延所得税。
    资产负债表日,根据递延所得税资产和负债的预期收回或结算方式,依据已颁布的税法规定,按
照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量该递延所得税资产和负债的账面金额。
    资产负债表日,递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示:
    (1)纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利;
    (2)递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关
或者是对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内,涉及
的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。

42、租赁

(1) 经营租赁的会计处理方法

    本公司将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁,除此之外的均为经
营租赁。
    ①本公司作为经营租赁承租人时,将经营租赁的租金支出,在租赁期内各个期间按照直线法或根据
租赁资产的使用量计入当期损益。出租人提供免租期的,本公司将租金总额在不扣除免租期的整个租赁

                                                                                                36
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期内,按直线法或其他合理的方法进行分摊,免租期内确认租金费用及相应的负债。出租人承担了承租
人某些费用的,本公司按该费用从租金费用总额中扣除后的租金费用余额在租赁期内进行分摊。
    初始直接费用,计入当期损益。如协议约定或有租金的在实际发生时计入当期损益。
    ②本公司作为经营租赁出租人时,采用直线法将收到的租金在租赁期内确认为收益。出租人提供免
租期的,出租人将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法或其他合理的方法进行分配,免
租期内出租人也确认租金收入。承担了承租人某些费用的,本公司按该费用自租金收入总额中扣除后的
租金收入余额在租赁期内进行分配。
    初始直接费用,计入当期损益。金额较大的予以资本化,在整个经营租赁期内按照与确认租金收入
相同的基础分期计入当期损益。如协议约定或有租金的在实际发生时计入当期收益。

(2) 融资租赁的会计处理方法

    ①本公司作为融资租赁承租人时,在租赁期开始日,将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付
款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差
额作为未确认融资费用。在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊,确认为当期融资费用,计入财
务费用。
    发生的初始直接费用,计入租入资产价值。
    在计提融资租赁资产折旧时,本公司采用与自有应折旧资产相一致的折旧政策,折旧期间以租赁合
同而定。如果能够合理确定租赁期届满时本公司将会取得租赁资产所有权,以租赁期开始日租赁资产的
寿命作为折旧期间;如果无法合理确定租赁期届满后本公司是否能够取得租赁资产的所有权,以租赁期
与租赁资产寿命两者中较短者作为折旧期间。
    ②本公司作为融资租赁出租人时,于租赁期开始日将租赁开始日最低租赁应收款额与初始直接费用
之和作为应收融资租赁款的入账价值,计入资产负债表的长期应收款,同时记录未担保余值;将最低租
赁应收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额作为未实现融资收益,在租赁期内各
个期间采用实际利率法确认为租赁收入。

43、其他重要的会计政策和会计估计

    (1)终止经营
    终止经营,是指满足下列条件之一的已被本公司处置或划归为持有待售的、在经营和编制财务报
表时能够单独区分的组成部分:①该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区;②该组成
部分是拟对一项独立的主要业务或一个主要经营地区进行处置计划的一部分;③该组成部分是仅仅为了
再出售而取得的子公司。
    终止经营的会计处理方法参见本附注五、18“持有待售资产”相关描述。
    (2)套期会计
    为规避某些风险,本公司把某些金融工具作为套期工具进行套期。满足规定条件的套期,本公司
采用套期会计方法进行处理。本公司的套期包括公允价值套期、现金流量套期以及对境外经营净投资的
套期。对确定承诺的外汇风险进行的套期,本公司作为现金流量套期/公允价值套期处理。
    本公司在套期开始时,记录套期工具与被套期项目之间的关系,以及风险管理目标和进行不同套
期交易的策略。此外,在套期开始及之后,本公司会持续地对套期有效性进行评价,以检查有关套期在
套期关系被指定的会计期间内是否高度有效。
    A 公允价值套期
    被指定为公允价值套期且符合条件的的衍生工具,其公允价值变动形成的利得或损失计入当期损
益。被套期项目因被套期风险形成的利得或损失也计入当期损益,同时调整被套期项目的账面价值。


                                                                                                37
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    当本公司撤销对套期关系的指定、套期工具已到期或被出售、合同终止或已行使、或不再符合运
用套期会计的条件时,终止运用套期会计。
    B 现金流量套期
    被指定为现金流量套期且符合条件的的衍生工具,其公允价值的变动属于有效套期的部分确认为
其他综合收益,无效套期部分计入当期损益。
    如果对预期交易的套期使本公司随后确认一项金融资产或金融负债的,原计入其他综合收益的金
额将在该项资产或债务影响企业损益的相同期间转出,计入当期损益;如果本公司预期原计入其他综合
收益的净损失全部或部分在未来会计期间不能弥补,则将不能弥补的部分转出,计入当期损益。
    如果对预期交易的套期使本公司随后确认一项非金融资产或非金融负债,则将已计入其他综合收
益的利得或损失转出,计入该项非金融资产或非金融负债的初始成本中/原计入其他综合收益的金额在
该项非金融资产或非金融债务影响企业损益的相同期间转出,计入当期损益。如果预期原计入其他综合
收益的净损失全部或部分在未来会计期间不能弥补的,则将不能弥补的部分转出,计入当期损益。
    除上述情况外,原计入其他综合收益的金额在被套期预期交易影响损益的相同期间转出,计入当
期损益。
    当本公司撤销了对套期关系的指定、套期工具已到期或被出售、合同终止、已行使或不再符合套
期会计条件时,终止运用套期会计。套期会计终止时,已计入其他综合收益的累计利得或损失,将在预
期交易发生并计入损益时,自其他综合收益转出计入损益。如果预期交易不会发生,则将计入其他综合
收益的累计利得或损失立即转出,计入当期损益。
    C 境外经营净投资套期
    境外经营净投资的套期采用与现金流量套期类似的方法进行核算。套期工具的利得或损失中,属
于有效套期的部分确认为其他综合收益,无效套期部分的利得或损失则计入当期损益。
    已计入其他综合收益的利得和损失,在处置境外经营时,自其他综合收益转出,计入当期损益。

44、重要会计政策和会计估计变更

(1) 重要会计政策变更


□适用 不适用


(2) 重要会计估计变更


□适用 不适用


45、其他




六、税项

1、主要税种及税率

                  税种                       计税依据                            税率
                                                                  16%、13%、10%、9%、6%、5%,产
 增值税                          增值税计税销售额
                                                                  品出口收入免增值税
                                                                  通灏开曼有限公司 0%,其他公司 5%-
 城市维护建设税                  实际缴纳流转税税额
                                                                  7%



                                                                                                   38
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                                                                           母公司、子公司江苏通鼎光电科技有
                                                                           限公司、子公司江苏通鼎宽带有限公
                                                                           司、子公司北京百卓网络技术有限公
                                                                           司 15%;子公司江苏通鼎光棒有限公
                                                                           司适用所得税率 25%,北京百卓网络
 企业所得税                           应纳税所得额
                                                                           技术有限公司之子公司霍尔果斯百卓
                                                                           网络技术有限公司、通灏开曼有限公
                                                                           司适用所得税率 0%,子公司苏州鼎宇
                                                                           材料技术有限公司适用所得税税率
                                                                           20%
 教育费附加                           实际缴纳流转税税额                   通灏开曼有限公司 0%,其他公司 5%
                                                                           房产计税余值的 1.2%或租金收入的
 房产税                               房产计税余值
                                                                           12%
 土地使用税                           实际占有的土地面积                   按当地实际单位税额
存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明

                     纳税主体名称                                             所得税税率
 母公司、子公司江苏通鼎光电科技有限公司、子公司江苏
                                                         15%
 通鼎宽带有限公司、子公司北京百卓网络技术有限公司
 子公司江苏通鼎光棒有限公司                              25%
 北京百卓网络技术有限公司之子公司霍尔果斯百卓网络技
                                                         0%
 术有限公司、通灏开曼有限公司
 苏州鼎宇材料技术有限公司                                20%


2、税收优惠

    (1)增值税:
    根据“财税[2011]100 号”文《财政部国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》的规定,本公司销售自行开发生
产的软件产品,按法定税率征收增值税后,对其增值税实际税负超过 3%的部分实行即征即退政策。
    (2)企业所得税:
     公司、子公司江苏通鼎光电科技有限公司、子公司江苏通鼎宽带有限公司、子公司北京百卓网络技术有限公司为
高新技术企业,根据《中华人民共和国企业所得税法》的相关规定,国家需要重点扶持的高新技术企业减按 15%的税率
征收企业所得税;子公司江苏通鼎光棒有限公司 2022 年所得税税率为 25%;北京百卓网络技术有限公司之子公司霍尔
果斯百卓网络技术有限公司定期免征企业所得税;通灏开曼有限公司免征企业所得税;子公司苏州鼎宇材料技术有限公
司为小型微利企业,所得税税率为 20%。具体如下:
     2020 年 12 月 2 日,公司取得了江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局和江苏省地方税务局联合颁
发的高新技术企业资格认定证书,有效期三年。
     2018 年 11 月 30 日,子公司江苏通鼎光电科技有限公司取得了江苏省科学技术厅、江苏省财政厅和国家税务总局
江苏省税务局联合颁发的高新技术企业资格认定证书,有效期三年。2021 年公司高新复审,于 2021 年 11 月 30 日在网
上公示。
     2019 年 11 月 7 日,子公司江苏通鼎宽带有限公司取得了江苏省科学技术厅、江苏省财政厅和国家税务总局江苏省
税务局联合颁发的高新技术企业资格认定证书,有效期三年。
     2019 年 10 月 15 日,子公司北京百卓网络技术有限公司取得了北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国
家税务局和北京市地方税务局联合颁发的高新技术企业资格认定证书,有效期三年。
     北京百卓网络技术有限公司之子公司霍尔果斯百卓网络技术有限公司,根据财政部国家税务总局关于新疆喀什霍
尔果斯两个特殊经济开发区企业所得税优惠政策的通知(财税[2011]112 号)第一条,2010 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月
31 日,对新疆喀什、霍尔果斯两个特殊经济开发区内新办的属于 《新疆困难地区重点鼓励发展产业企业所得税优惠目录》
范围内的企业,自取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起,五年内免征企业所得税。



                                                                                                                39
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     苏州鼎宇材料技术有限公司根据《财政部 税务总局关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》(2021
年第 12 号),对小型微利企业年应纳税所得额不超过 100 万元的部分,减按 12.5%计入应纳税所得额,按 20%的税率缴
纳企业所得税。根据《财政部 税务总局公告 2022 年第 13 号 财政部 税务总局关于进一步实施小微企业所得税优惠政策
的公告》,自 2022 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日,对小型微利企业年应纳税所得额超过 100 万元但不超过 300 万元
的部分,减按 25%计入应纳税所得额,按 20%的税率缴纳企业所得税。


3、其他




七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

                                                                                                         单位:元
                 项目                               期末余额                              期初余额
 库存现金                                                           25,848.64                              3,211.41
 银行存款                                                      105,897,701.36                        165,852,816.91
 其他货币资金                                              1,043,858,272.56                          724,692,105.73
 合计                                                      1,149,781,822.56                          890,548,134.05

其他说明




2、交易性金融资产

                                                                                                         单位:元
                 项目                               期末余额                              期初余额
 以公允价值计量且其变动计入当期损
                                                               347,492,154.78                        457,085,068.88
 益的金融资产
        其中:
 权益工具投资                                                  347,492,154.78                        456,895,918.88
 衍生金融资产                                                                                            189,150.00
        其中:
 合计                                                          347,492,154.78                        457,085,068.88

其他说明




3、衍生金融资产

                                                                                                         单位:元
                 项目                               期末余额                              期初余额

其他说明




                                                                                                                    40
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4、应收票据

(1) 应收票据分类列示

                                                                                                                        单位:元
                  项目                                    期末余额                                       期初余额
 商业承兑票据                                                        100,973,389.18                                 121,885,264.09
 合计                                                                100,973,389.18                                 121,885,264.09
                                                                                                                        单位:元
                                   期末余额                                                    期初余额
                  账面余额             坏账准备                             账面余额                 坏账准备
  类别                                                     账面价                                                         账面价
                                                计提比       值                                              计提比         值
            金额          比例       金额                                金额         比例        金额
                                                  例                                                           例
   其
 中:
 按组合
 计提坏
           105,302,                4,329,42               100,973,     127,083,                  5,198,08                 121,885,
 账准备                  100.00%                  4.11%                            100.00%                    4.09%
             817.56                    8.38                 389.18       350.89                      6.80                   264.09
 的应收
 票据
   其
 中:
 按组合
 3 计提    18,714,2                                       18,714,2     23,121,6                                           23,121,6
                         17.77%                                                       18.19%
 坏账准       49.91                                          49.91        14.93                                              14.93
 备
 按组合
 4 计提    86,588,5                4,329,42               82,259,1     103,961,                  5,198,08                 98,763,6
                         82.23%                   5.00%                               81.81%                  5.00%
 坏账准       67.65                    8.38                  39.27       735.96                      6.80                    49.16
 备
           105,302,                4,329,42               100,973,     127,083,                  5,198,08                 121,885,
 合计                    100.00%                  4.11%                            100.00%                    4.09%
             817.56                    8.38                 389.18       350.89                      6.80                   264.09
按组合计提坏账准备:

                                                                                                                        单位:元

                                                                          期末余额
           名称
                                            账面余额                      坏账准备                           计提比例
 组合 4                                         86,588,567.65                     4,329,428.38                              5.00%
 合计                                           86,588,567.65                     4,329,428.38

确定该组合依据的说明:



如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:
□适用 不适用


(2) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:

                                                                                                                        单位:元


                                                                                                                                   41
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                                                               本期变动金额
        类别         期初余额                                                                                期末余额
                                          计提           收回或转回          核销             其他
 应收票据坏账
                     5,198,086.80       -868,658.42                                                          4,329,428.38
 准备
 合计                5,198,086.80       -868,658.42                                                          4,329,428.38

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 不适用


(3) 期末公司已质押的应收票据

                                                                                                              单位:元
                           项目                                                       期末已质押金额


(4) 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

                                                                                                              单位:元
                项目                                  期末终止确认金额                      期末未终止确认金额
 商业承兑票据                                                     204,395,072.69                            83,106,537.37
 合计                                                             204,395,072.69                            83,106,537.37


(5) 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

                                                                                                              单位:元
                           项目                                                     期末转应收账款金额

其他说明:




(6) 本期实际核销的应收票据情况

                                                                                                              单位:元
                           项目                                                          核销金额

其中重要的应收票据核销情况:

                                                                                                              单位:元

                                                                                                         款项是否由关联
    单位名称           应收票据性质              核销金额         核销原因            履行的核销程序
                                                                                                             交易产生

应收票据核销说明:




5、应收账款

(1) 应收账款分类披露

                                                                                                              单位:元
  类别                              期末余额                                               期初余额



                                                                                                                         42
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                 账面余额               坏账准备                          账面余额             坏账准备
                                                         账面价                                                     账面价
                                               计提比      值                                           计提比        值
             金额       比例         金额                           金额        比例        金额
                                                 例                                                       例
 按单项
 计提坏
            289,451,               289,451,                        289,451,                289,451,
 账准备                18.28%                 100.00%       0.00                21.06%                  100.00%        0.00
              715.87                 715.87                          715.87                  715.87
 的应收
 账款
   其
 中:
 按组合
 计提坏
            1,293,79               137,831,             1,155,96   1,085,21                124,852,                960,366,
 账准备                81.72%                  10.65%                           78.94%                   11.50%
            6,148.03                 471.66             4,676.37   9,022.99                  179.99                  843.00
 的应收
 账款
   其
 中:
 按组合
 1 计提     1,293,79               137,831,             1,155,96   1,085,21                124,852,                960,366,
                       81.72%                  10.65%                           78.94%                   11.50%
 坏账准     6,148.03                 471.66             4,676.37   9,022.99                  179.99                  843.00
 备
            1,583,24               427,283,             1,155,96   1,374,67                414,303,                960,366,
 合计                  100.00%                 26.99%                          100.00%                   30.14%
            7,863.90                 187.53             4,676.37   0,738.86                  895.86                  843.00
按单项计提坏账准备:

                                                                                                                  单位:元

                                                                   期末余额
          名称
                                 账面余额               坏账准备                计提比例                   计提理由
 北京容天汇海科技有
                                   35,485,250.00          35,485,250.00                  100.00%      逾期、预计难以收回
 限公司
 深圳市领航者恒达导                                                                                   逾期、注销、预计难
                                   25,968,060.00          25,968,060.00                  100.00%
 航科技有限公司                                                                                       以收回
 生命湖健康管理集团
                                   22,560,000.00          22,560,000.00                  100.00%      逾期、预计难以收回
 有限公司
 深圳市易诚铭科技有                                                                                   逾期、注销、预计难
                                   20,440,000.00          20,440,000.00                  100.00%
 限公司                                                                                               以收回
 深圳市鑫昊翔科技有
                                   19,598,500.00          19,598,500.00                  100.00%      逾期、预计难以收回
 限公司
 深圳市永辉伟业科技                                                                                   逾期、注销、预计难
                                   15,841,500.00          15,841,500.00                  100.00%
 有限公司                                                                                             以收回
 深圳市沃佳信息科技                                                                                   逾期、注销、预计难
                                   15,263,790.00          15,263,790.00                  100.00%
 有限公司                                                                                             以收回
 深圳郡盛车联网电子                                                                                   逾期、注销、预计难
                                   13,387,500.00          13,387,500.00                  100.00%
 科技有限公司                                                                                         以收回
 深圳市艾信迪汽车电                                                                                   逾期、注销、预计难
                                   13,040,000.00          13,040,000.00                  100.00%
 子技术有限公司                                                                                       以收回
 深圳市亿鑫盈兴汽车
                                                                                                      逾期、注销、预计难
 智能技术开发有限公                12,830,000.00          12,830,000.00                  100.00%
                                                                                                      以收回
 司
 山西工祥科技有限公
                                   10,007,000.00          10,007,000.00                  100.00%      逾期、预计难以收回
 司
 深圳市创信捷电子科                                                                                   逾期、注销、预计难
                                    9,505,000.00           9,505,000.00                  100.00%
 技有限公司                                                                                           以收回
 广州芯戈计算机科技                 8,445,000.00           8,445,000.00                  100.00%      逾期、注销、预计难


                                                                                                                             43
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有限公司                                                                   以收回
山西经控科技有限公
                       6,700,000.00     6,700,000.00             100.00%   逾期、预计难以收回

深圳蓝剑科技有限公                                                         逾期、注销、预计难
                       6,510,000.00     6,510,000.00             100.00%
司                                                                         以收回
深圳市锦智诚科技有                                                         逾期、注销、预计难
                       5,435,000.00     5,435,000.00             100.00%
限公司                                                                     以收回
四川超弦电子技术有
                       4,059,600.00     4,059,600.00             100.00%   逾期、预计难以收回
限公司
云南包尔科技有限公
                       3,900,000.00     3,900,000.00             100.00%   逾期、预计难以收回

上海享狄计算机科技
                       3,900,000.00     3,900,000.00             100.00%   逾期、预计难以收回
有限公司
上海捷晶网络科技有
                       3,809,000.00     3,809,000.00             100.00%   逾期、预计难以收回
限公司
聊城盛世云盟信息安
                       3,694,115.87     3,694,115.87             100.00%   逾期、预计难以收回
全技术有限公司
深圳市嘉梓信息科技
                       3,090,500.00     3,090,500.00             100.00%   逾期、预计难以收回
有限公司
广州市特汇电子技术                                                         逾期、注销、预计难
                       3,005,000.00     3,005,000.00             100.00%
有限公司                                                                   以收回
广州倚网计算机有限
                       2,787,500.00     2,787,500.00             100.00%   逾期、预计难以收回
公司
成都万辰新砚科技有
                       2,768,600.00     2,768,600.00             100.00%   逾期、预计难以收回
限公司
深圳市亿鑫林科技有                                                         逾期、注销、预计难
                       2,710,000.00     2,710,000.00             100.00%
限公司                                                                     以收回
北京奇峰科技有限公
                       2,400,000.00     2,400,000.00             100.00%   逾期、预计难以收回

深圳优达源科技有限                                                         逾期、注销、预计难
                       1,983,800.00     1,983,800.00             100.00%
公司                                                                       以收回
西安四叶草信息技术
                       1,760,000.00     1,760,000.00             100.00%   逾期、预计难以收回
有限公司
北京迎福时代数码科
                       1,588,000.00     1,588,000.00             100.00%   逾期、预计难以收回
技有限公司
北京瑞远信达科技发
                       1,150,000.00     1,150,000.00             100.00%   逾期、预计难以收回
展有限公司
深圳市祥源顺科技有                                                         逾期、注销、预计难
                       1,020,000.00     1,020,000.00             100.00%
限公司                                                                     以收回
江苏云涌电子科技股
                        993,000.00       993,000.00              100.00%   逾期、预计难以收回
份有限公司
北京红石华赛科技有
                        921,200.00       921,200.00              100.00%   逾期、预计难以收回
限公司
成都恺隆机电设备有
                        725,000.00       725,000.00              100.00%   逾期、预计难以收回
限公司
北京宏远慧通科技有
                        712,000.00       712,000.00              100.00%   逾期、预计难以收回
限公司
北京铭信佳业科技有
                        624,080.00       624,080.00              100.00%   逾期、预计难以收回
限公司
深圳银兴科技开发有
                        600,000.00       600,000.00              100.00%   逾期、预计难以收回
限公司
上海斐讯数据通信技
                        164,000.00       164,000.00              100.00%   逾期、预计难以收回
术有限公司
上海斐讯电通电气有
                          69,720.00        69,720.00             100.00%   逾期、预计难以收回
限公司
合计                 289,451,715.87   289,451,715.87



                                                                                                44
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按组合计提坏账准备:组合 1

                                                                                                                 单位:元

                                                                        期末余额
               名称
                                          账面余额                      坏账准备                      计提比例
 一年以内                                   1,019,328,944.71                  50,966,447.24                         5.00%
 一至两年                                     143,957,532.10                  14,395,753.21                        10.00%
 两至三年                                      39,102,206.42                  11,730,661.93                        30.00%
 三至四年                                      54,678,614.89                  27,339,307.45                        50.00%
 四至五年                                      16,647,740.41                  13,318,192.33                        80.00%
 五年以上                                      20,081,109.50                  20,081,109.50                       100.00%
 合计                                       1,293,796,148.03                137,831,471.66

确定该组合依据的说明:



如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:
□适用 不适用
按账龄披露

                                                                                                                 单位:元

                              账龄                                                     期末余额
 1 年以内(含 1 年)                                                                                    1,019,328,944.71
 1至2年                                                                                                      143,957,532.10
 2至3年                                                                                                       39,458,806.42
 3 年以上                                                                                                    380,502,580.67
   3至4年                                                                                                    163,278,869.89
   4至5年                                                                                                    168,691,626.28
   5 年以上                                                                                                   48,532,084.50
 合计                                                                                                   1,583,247,863.90


(2) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:

                                                                                                                 单位:元

                                                               本期变动金额
        类别            期初余额                                                                               期末余额
                                          计提           收回或转回         核销              其他
 应收账款坏账
                      414,303,895.86   12,979,291.67                                                         427,283,187.53
 准备
 合计                 414,303,895.86   12,979,291.67                                                         427,283,187.53

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

                                                                                                                 单位:元

                 单位名称                              收回或转回金额                             收回方式




                                                                                                                            45
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(3) 本期实际核销的应收账款情况

                                                                                                           单位:元
                           项目                                                    核销金额

其中重要的应收账款核销情况:

                                                                                                           单位:元

                                                                                                   款项是否由关联
     单位名称          应收账款性质       核销金额              核销原因        履行的核销程序
                                                                                                       交易产生

应收账款核销说明:




(4) 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

                                                                                                           单位:元
                                                          占应收账款期末余额合计数
          单位名称                应收账款期末余额                                            坏账准备期末余额
                                                                  的比例
 第一名                                  459,586,279.42                         29.07%                   24,964,447.81
 第二名                                  168,002,789.73                         10.63%                   12,451,960.89
 第三名                                   75,011,221.38                          4.74%                    9,595,276.59
 第四名                                   66,881,261.76                          4.23%                    3,344,063.09
 第五名                                   44,127,538.25                          2.79%                    2,206,376.91
 合计                                    813,609,090.54                         51.46%


(5) 因金融资产转移而终止确认的应收账款




(6) 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额




其他说明:




6、应收款项融资

                                                                                                           单位:元
                项目                                 期末余额                                 期初余额
 银行承兑汇票                                                    3,322,715.33                             3,496,049.14
 合计                                                            3,322,715.33                             3,496,049.14

应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
适用 □不适用
     应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况:均系银行承兑汇票,其剩余期限较短,账面余额与公允价值相近。

如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备,请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息:
□适用 不适用


                                                                                                                      46
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其他说明:




7、预付款项

(1) 预付款项按账龄列示

                                                                                                             单位:元
                                       期末余额                                        期初余额
            账龄
                              金额                  比例                      金额                        比例
 1 年以内                     49,376,055.81                91.80%             17,810,243.18                      82.99%
 1至2年                          303,666.60                  0.56%              473,808.64                       2.21%
 2至3年                        1,432,644.50                  2.66%             1,332,154.62                      6.21%
 3 年以上                      2,676,909.77                  4.98%             1,843,842.59                      8.59%
 合计                         53,789,276.68                                   21,460,049.03

账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:

    报告期内无账龄超过 1 年以上且金额重大的预付款项。




(2) 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

公司按预付对象归集的年末余额前五名预付账款汇总金额为 37,977,424.84 元,占预付账款年末余额合计数的比例为
70.6%。


其他说明:




8、其他应收款

                                                                                                             单位:元
                   项目                           期末余额                                    期初余额
 应收股利                                                     35,489,700.00
 其他应收款                                                  185,837,474.86                              133,019,747.95
 合计                                                        221,327,174.86                              133,019,747.95


(1) 应收利息

1) 应收利息分类

                                                                                                             单位:元
                   项目                           期末余额                                    期初余额




                                                                                                                        47
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2) 重要逾期利息

                                                                                                    单位:元
                                                                                       是否发生减值及其判
        借款单位               期末余额     逾期时间                    逾期原因
                                                                                             断依据

其他说明:




3) 坏账准备计提情况

□适用 不适用


(2) 应收股利

1) 应收股利分类

                                                                                                    单位:元
          项目(或被投资单位)                期末余额                                 期初余额
 江苏海四达电源有限公司(江苏海四
                                                        35,489,700.00
 达电源股份有限公司))
 合计                                                   35,489,700.00


2) 重要的账龄超过 1 年的应收股利

                                                                                                    单位:元
                                                                                       是否发生减值及其判
  项目(或被投资单位)           期末余额       账龄                 未收回的原因
                                                                                             断依据


3) 坏账准备计提情况

□适用 不适用
其他说明:




(3) 其他应收款

1) 其他应收款按款项性质分类情况

                                                                                                    单位:元
                款项性质                  期末账面余额                             期初账面余额
 保证金及押金                                           40,807,098.89                            36,891,030.94
 备用金                                                  9,866,181.89                             9,465,671.76
 处置房屋、土地款                                      133,389,000.00                            80,000,000.00
 代垫及往来款                                           80,804,651.54                            80,113,120.73
 合计                                                  264,866,932.32                           206,469,823.43




                                                                                                               48
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2) 坏账准备计提情况

                                                                                                                     单位:元
                                   第一阶段               第二阶段                  第三阶段

         坏账准备                                    整个存续期预期信用      整个存续期预期信用                   合计
                           未来 12 个月预期信用
                                                     损失(未发生信用减       损失(已发生信用减
                                   损失
                                                             值)                     值)
 2022 年 1 月 1 日余额               12,204,599.62                                    61,245,475.86               73,450,075.48
 2022 年 1 月 1 日余额
 在本期
 本期计提                             5,579,381.98                                                                 5,579,381.98
 2022 年 6 月 30 日余
                                     17,783,981.60                                    61,245,475.86               79,029,457.46
 额

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 不适用
按账龄披露

                                                                                                                     单位:元

                             账龄                                                        期末余额
 1 年以内(含 1 年)                                                                                             230,893,155.59
 1至2年                                                                                                            9,765,339.86
 2至3年                                                                                                            6,631,387.51
 3 年以上                                                                                                         17,577,049.36
   3至4年                                                                                                          7,784,899.48
   4至5年                                                                                                          3,645,902.10
   5 年以上                                                                                                        6,146,247.78
 合计                                                                                                            264,866,932.32


3) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:

                                                                                                                     单位:元

                                                                本期变动金额
        类别            期初余额                                                                                   期末余额
                                              计提        收回或转回         核销               其他
 其他应收款坏
                    73,450,075.48        5,579,381.98                                                             79,029,457.46
 账准备
 合计               73,450,075.48        5,579,381.98                                                             79,029,457.46




其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

                                                                                                                     单位:元

                单位名称                                转回或收回金额                                收回方式




                                                                                                                                49
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4) 本期实际核销的其他应收款情况

                                                                                                           单位:元
                          项目                                                      核销金额

其中重要的其他应收款核销情况:

                                                                                                           单位:元

                                                                                                     款项是否由关联
     单位名称      其他应收款性质           核销金额              核销原因       履行的核销程序
                                                                                                         交易产生

其他应收款核销说明:





5) 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

                                                                                                           单位:元
                                                                                 占其他应收款期
                                                                                                     坏账准备期末余
     单位名称          款项的性质           期末余额                 账龄        末余额合计数的
                                                                                                           额
                                                                                       比例
 吴江经济技术开
 发区财政和资产    回购房屋、土地
                                            80,000,000.00   1 年以内                      30.20%          8,000,000.00
 管理局财政零余    款
 额资金专户
 苏州市吴江经济
                   处置房屋、土地
 技术开发区发展                             50,000,000.00   1 年以内                      18.88%          5,000,000.00
                   款
 集团有限公司
 深圳市安鼎信息
                   代垫及往来款             37,612,860.82   1 年以内                      14.20%         37,612,860.82
 技术有限公司
 北京纬信无线技
                   代垫及往来款             19,094,324.92   1 年以内                       7.21%         19,094,324.92
 术有限公司
 中国移动通信集
                   保证金及押金              9,331,623.75   1-5 年                         3.52%           466,581.19
 团有限公司
 合计                                   196,038,809.49                                    74.01%         70,173,766.93


6) 涉及政府补助的应收款项

                                                                                                           单位:元
                                                                                                  预计收取的时间、金
        单位名称         政府补助项目名称              期末余额                期末账龄
                                                                                                      额及依据
期末公司无涉及政府补助的应收款项。


7) 因金融资产转移而终止确认的其他应收款

期末公司无因金融资产转移而终止确认的其他应收款。


8) 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

期末公司无转移其他应收款且继续涉入的情况。

                                                                                                                      50
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其他说明:




9、存货

公司是否需要遵守房地产行业的披露要求



(1) 存货分类

                                                                                                           单位:元
                                    期末余额                                            期初余额

        项目                      存货跌价准备                                        存货跌价准备
                   账面余额       或合同履约成       账面价值         账面余额        或合同履约成       账面价值
                                  本减值准备                                          本减值准备
 原材料          176,580,592.85     9,324,668.65   167,255,924.20   179,339,622.66      9,468,525.04   169,871,097.62
 在产品          112,687,669.11    16,588,895.04    96,098,774.07   117,924,723.15     17,157,502.68   100,767,220.47
 库存商品        955,790,509.21   228,493,545.49   727,296,963.72   876,799,910.53    233,314,339.00   643,485,571.53
 合同履约成本      9,003,398.46                      9,003,398.46     8,702,753.30                       8,702,753.30
                 1,254,062,169.                                      1,182,767,009.
 合计                             254,407,109.18   999,655,060.45                     259,940,366.72   922,826,642.92
                            63                                                  64


(2) 存货跌价准备和合同履约成本减值准备

                                                                                                           单位:元
                                          本期增加金额                       本期减少金额
        项目       期初余额                                                                              期末余额
                                       计提            其他          转回或转销           其他
 原材料            9,468,525.04                                         143,856.39                       9,324,668.65
 在产品           17,157,502.68                                         568,607.64                      16,588,895.04
 库存商品        233,314,339.00                                       4,820,793.51                     228,493,545.49
 合计            259,940,366.72                                       5,533,257.54                     254,407,109.18




(3) 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

存货期末余额无含有借款费用资本化的情况。


(4) 合同履约成本本期摊销金额的说明

期末公司无建造合同形成的已完工未结算资产情况。


10、合同资产

                                                                                                           单位:元
        项目                        期末余额                                            期初余额


                                                                                                                      51
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                      账面余额          减值准备         账面价值         账面余额         减值准备          账面价值
 合同资产            37,087,117.90      5,128,911.71    31,958,206.19    40,488,736.80     4,389,453.07    36,099,283.73
 合计                37,087,117.90      5,128,911.71    31,958,206.19    40,488,736.80     4,389,453.07    36,099,283.73

合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因:

                                                                                                              单位:元

                   项目                                  变动金额                               变动原因

如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产减值准备,请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息:
□适用 不适用
本期合同资产计提减值准备情况:

                                                                                                              单位:元

           项目                  本期计提                本期转回               本期转销/核销              原因
 合同资产减值准备                    739,458.64
 合计                                739,458.64                                                            ——

其他说明




11、持有待售资产

                                                                                                              单位:元
        项目        期末账面余额        减值准备       期末账面价值       公允价值       预计处置费用      预计处置时间
 股权               175,050,232.38                     175,050,232.38
 合计               175,050,232.38                     175,050,232.38

其他说明


    公司分别于 2022 年 3 月 29 日、2022 年 4 月 14 日召开第五届董事会第十三次会议、2022 年第一次临时股东大会,
审议通过了《关于拟转让参股公司股权的提案》,公司拟转让所持有的海四达电源 17.76%股权,具体内容详见公司于
2022 年 3 月 30 日在《证券时报》、《上海证券报》及巨潮资讯网披露的《关于拟转让参股公司股权的公告》(公告编
号:2022-008)。


12、一年内到期的非流动资产

                                                                                                              单位:元
                   项目                                  期末余额                               期初余额

重要的债权投资/其他债权投资

                                                                                                              单位:元

                                     期末余额                                             期初余额
  债权项目
                   面值      票面利率       实际利率      到期日         面值        票面利率   实际利率       到期日

其他说明:




                                                                                                                         52
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13、其他流动资产

                                                                                                                 单位:元
                    项目                                期末余额                                    期初余额
 待抵扣增值税进项税金                                               63,199,272.02                              56,409,353.11
 预交增值税                                                         13,284,459.20                              40,521,274.75
 预交所得税                                                                  0.00                               1,441,496.50
 待摊销贷款利息                                                              0.00                                 556,000.00
 租赁费                                                                541,666.69
 其他                                                                  529,159.20                                529,159.20
 合计                                                               77,554,557.11                              99,457,283.56

其他说明:




14、债权投资

                                                                                                                 单位:元
                                         期末余额                                              期初余额
        项目
                       账面余额          减值准备        账面价值         账面余额             减值准备         账面价值

重要的债权投资

                                                                                                                 单位:元

                                     期末余额                                                  期初余额
 债权项目
                    面值      票面利率       实际利率     到期日         面值         票面利率      实际利率       到期日

减值准备计提情况

                                                                                                                 单位:元

                                  第一阶段              第二阶段                    第三阶段

         坏账准备                                   整个存续期预期信用      整个存续期预期信用                 合计
                           未来 12 个月预期信用
                                                    损失(未发生信用减       损失(已发生信用减
                                   损失
                                                            值)                     值)
 2022 年 1 月 1 日余额
 在本期

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 不适用
其他说明:




15、其他债权投资

                                                                                                                 单位:元
                                                                                                    累计在其
                                                                                                    他综合收
                                             本期公允                                 累计公允
    项目        期初余额      应计利息                   期末余额        成本                       益中确认          备注
                                             价值变动                                 价值变动
                                                                                                    的损失准
                                                                                                      备

重要的其他债权投资


                                                                                                                             53
                                                                          通鼎互联信息股份有限公司 2022 年半年度财务报告


                                                                                                                     单位:元

 其他债权                              期末余额                                                  期初余额
   项目            面值           票面利率      实际利率     到期日         面值         票面利率      实际利率       到期日

减值准备计提情况

                                                                                                                     单位:元

                                    第一阶段                第二阶段                  第三阶段

        坏账准备                                       整个存续期预期信用         整个存续期预期信用               合计
                           未来 12 个月预期信用
                                                       损失(未发生信用减          损失(已发生信用减
                                   损失
                                                               值)                        值)
 2022 年 1 月 1 日余额
 在本期

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 不适用
其他说明:




16、长期应收款

(1) 长期应收款情况

                                                                                                                     单位:元
                                     期末余额                                        期初余额
     项目                                                                                                           折现率区间
                    账面余额         坏账准备        账面价值       账面余额         坏账准备        账面价值
                                                                   37,007,665.9                     37,007,665.9
 合作项目款                                                                                                        4.60%
                                                                              7                                7
 处置子公司        177,701,482.                     177,701,482.   223,376,418.                     223,376,418.
                                                                                                                   4.60%
 应收款                     59                               59              64                               64
                   177,701,482.                     177,701,482.   260,384,084.                     260,384,084.
 合计
                            59                               59              61                               61
坏账准备减值情况

                                                                                                                     单位:元

                                    第一阶段                第二阶段                  第三阶段

        坏账准备                                       整个存续期预期信用         整个存续期预期信用               合计
                           未来 12 个月预期信用
                                                       损失(未发生信用减          损失(已发生信用减
                                   损失
                                                               值)                        值)
 2022 年 1 月 1 日余额
 在本期

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 不适用




(2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款




                                                                                                                                54
                                                                      通鼎互联信息股份有限公司 2022 年半年度财务报告


(3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额



其他说明:




17、长期股权投资

                                                                                                                 单位:元
                                                     本期增减变动
             期初余                                                                                   期末余
                                          权益法                       宣告发                                      减值准
 被投资      额(账                                 其他综                                            额(账
                        追加投   减少投   下确认             其他权    放现金     计提减                           备期末
 单位        面价                                   合收益                                  其他      面价
                          资       资     的投资             益变动    股利或     值准备                           余额
             值)                                   调整                                              值)
                                          损益                         利润
 一、合营企业
 二、联营企业
 江苏海
 四达电
 源有限
 公司                                                                         -                   -
             197,987                      12,552,
 (江苏                                                                 35,489,            175,050
              ,358.58                      573.80
 海四达                                                                  700.00             ,232.38
 电源股
 份有限
 公司)
 南京迪
 威普光                                                                       -
             94,394,                      102,738                                                     88,197,
 电技术                                                                 6,299,6
              807.36                          .25                                                      895.61
 有限公                                                                   50.00
 司
 南京安
                                                -
 讯科技      47,485,                                                                                  47,104,
                                          380,872
 有限责       180.51                                                                                   308.12
                                              .39
 任公司
 北京国
 通联合                                         -
             10,325,                                                                                  10,317,
 传媒科                                   7,636.2
              134.63                                                                                   498.40
 技有限                                         3
 公司
 江苏保
 旺达软
             162,891                      963,658                                                     163,854
 件技术
              ,200.80                         .99                                                      ,859.79
 有限公
 司
 深圳华
                                                -
 臻信息      34,806,                                                                                  34,697,
                                          109,250
 技术有       855.19                                                                                   604.32
                                              .87
 限公司
 UTStar
 com                                            -
             163,690                                                                                  160,106      213,247
 Holdin                                   3,583,5
              ,359.37                                                                                  ,803.66      ,136.92
 gs                                         55.71
 Corp.


                                                                                                                            55
                                                                       通鼎互联信息股份有限公司 2022 年半年度财务报告


                                                                               -                     -
               711,580                          9,537,6                                                  504,278      213,247
 小计                                                                    41,789,              175,050
               ,896.44                            55.84                                                   ,969.90      ,136.92
                                                                          350.00               ,232.38
                                                                               -                     -
               711,580                          9,537,6                                                  504,278      213,247
 合计                                                                    41,789,              175,050
               ,896.44                            55.84                                                   ,969.90      ,136.92
                                                                          350.00               ,232.38
其他说明

    公司分别于 2022 年 3 月 29 日、2022 年 4 月 14 日召开第五届董事会第十三次会议、2022 年第一次临时股东大会,
审议通过了《关于拟转让参股公司股权的提案》,公司拟转让所持有的海四达电源 17.76%股权,具体内容详见公司于
2022 年 3 月 30 日在《证券时报》、《上海证券报》及巨潮资讯网披露的《关于拟转让参股公司股权的公告》(公告编
号:2022-008)。


18、其他权益工具投资

                                                                                                                    单位:元
                     项目                                 期末余额                                期初余额

分项披露本期非交易性权益工具投资

                                                                                                                    单位:元

                                                                                          指定为以公允
                                                                       其他综合收益       价值计量且其       其他综合收益
                         确认的股利收
        项目                                累计利得       累计损失    转入留存收益       变动计入其他       转入留存收益
                             入
                                                                         的金额           综合收益的原         的原因
                                                                                              因

其他说明:




19、其他非流动金融资产

                                                                                                                    单位:元
                     项目                                 期末余额                                期初余额

其他说明:




20、投资性房地产

(1) 采用成本计量模式的投资性房地产


适用 □不适用

                                                                                                                    单位:元

           项目                   房屋、建筑物            土地使用权               在建工程                  合计
 一、账面原值
        1.期初余额                      31,278,617.92                                                        31,278,617.92
        2.本期增加金额
            (1)外购
            (2)存货\


                                                                                                                               56
                                                         通鼎互联信息股份有限公司 2022 年半年度财务报告


 固定资产\在建工程转
 入
            (3)企业合
 并增加


        3.本期减少金额
            (1)处置
            (2)其他转
 出


        4.期末余额            31,278,617.92                                               31,278,617.92
 二、累计折旧和累计
 摊销
        1.期初余额             2,847,657.51                                                2,847,657.51
        2.本期增加金额          742,867.18                                                  742,867.18
            (1)计提或
                                742,867.18                                                  742,867.18
 摊销


        3.本期减少金额
            (1)处置
            (2)其他转
 出


        4.期末余额             3,590,524.69                                                3,590,524.69
 三、减值准备
        1.期初余额
        2.本期增加金额
            (1)计提


        3.本期减少金额
            (1)处置
            (2)其他转
 出


        4.期末余额
 四、账面价值
        1.期末账面价值        27,688,093.23                                               27,688,093.23
        2.期初账面价值        28,430,960.41                                               28,430,960.41


(2) 采用公允价值计量模式的投资性房地产


□适用 不适用


(3) 未办妥产权证书的投资性房地产情况


                                                                                            单位:元
                     项目                     账面价值                     未办妥产权证书原因


                                                                                                       57
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其他说明




21、固定资产

                                                                                                                  单位:元
                     项目                                  期末余额                                期初余额
 固定资产                                                             678,839,863.41                          694,432,424.60
 合计                                                                 678,839,863.41                          694,432,424.60


(1) 固定资产情况

                                                                                                                  单位:元
         项目               房屋及建筑物        机器设备              电子设备          运输设备                 合计
 一、账面原值:
        1.期初余额           491,812,562.59   1,240,471,950.46        128,126,067.92    17,431,281.62     1,877,841,862.59
        2.本期增加
                              26,448,470.89      2,178,662.90           3,229,297.83       251,705.15          32,108,136.77
 金额
            (1)购
                               1,780,457.10      2,178,662.90           3,229,297.83       251,705.15           7,440,122.98
 置
         (2)在
                              24,668,013.79                0.00                  0.00              0.00        24,668,013.79
 建工程转入
         (3)企
 业合并增加


        3.本期减少
                                       0.00      1,819,129.64           3,030,545.05       202,476.00           5,052,150.69
 金额
            (1)处
                                       0.00      1,819,129.64           3,030,545.05       202,476.00           5,052,150.69
 置或报废


        4.期末余额           518,261,033.48   1,240,831,483.72        128,324,820.70    17,480,510.77     1,904,897,848.67
 二、累计折旧
        1.期初余额           171,038,240.95    649,602,413.61         108,250,853.25    15,195,755.51         944,087,263.32
        2.本期增加
                              12,330,336.45     31,833,551.66           3,538,145.06       364,329.79          48,066,362.96
 金额
            (1)计
                              12,330,336.45     31,833,551.66           3,538,145.06       364,329.79          48,066,362.96
 提


        3.本期减少
                               1,446,547.31      1,107,723.28           2,491,699.91       192,352.20           5,238,322.70
 金额
            (1)处
                               1,446,547.31      1,107,723.28           2,491,699.91       192,352.20           5,238,322.70
 置或报废


        4.期末余额           181,922,030.09    680,328,241.99         109,297,298.40    15,367,733.10         986,915,303.58
 三、减值准备
        1.期初余额                     0.00    237,583,389.76           1,690,738.50        48,046.41         239,322,174.67
        2.本期增加                     0.00                0.00                  0.00              0.00                 0.00


                                                                                                                             58
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 金额
            (1)计
                                       0.00              0.00                  0.00                 0.00                  0.00
 提


        3.本期减少
                                       0.00              0.00          179,492.99                   0.00           179,492.99
 金额
            (1)处
                                       0.00              0.00          179,492.99                   0.00           179,492.99
 置或报废


        4.期末余额                     0.00   237,583,389.76          1,511,245.51           48,046.41          239,142,681.68
 四、账面价值                          0.00              0.00                  0.00                 0.00                  0.00
        1.期末账面
                            336,339,003.39    322,919,851.97         17,516,276.79        2,064,731.26          678,839,863.41
 价值
        2.期初账面
                            320,774,321.64    353,286,147.09         18,184,476.17        2,187,479.70          694,432,424.60
 价值


(2) 暂时闲置的固定资产情况

                                                                                                                    单位:元
         项目               账面原值          累计折旧              减值准备             账面价值                  备注
 房屋及建筑物                75,361,231.48     40,934,653.38                             34,426,578.10
 机器设备                   650,769,996.80    233,719,238.11        234,476,700.59      182,574,058.10
 办公电子设备                 7,699,976.27      3,355,585.04            623,217.03        3,721,174.20
 运输设备                       133,931.63        118,844.73                                 15,086.90
 合计                       733,965,136.18    278,128,321.26        235,099,917.62      220,736,897.30


(3) 通过经营租赁租出的固定资产

                                                                                                                    单位:元
                               项目                                                    期末账面价值


(4) 未办妥产权证书的固定资产情况

                                                                                                                    单位:元
                     项目                                账面价值                           未办妥产权证书的原因
 RF 车间西废料车间                                                     998,851.72     在办理过程中
其他说明




(5) 固定资产清理

                                                                                                                    单位:元
                     项目                                期末余额                                    期初余额

其他说明:




                                                                                                                               59
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22、在建工程

                                                                                                                                 单位:元
                        项目                                         期末余额                                   期初余额
 在建工程                                                                       50,007,089.23                              80,263,211.39
 合计                                                                           50,007,089.23                              80,263,211.39


(1) 在建工程情况

                                                                                                                                 单位:元
                                              期末余额                                                     期初余额
        项目
                           账面余额           减值准备               账面价值               账面余额       减值准备         账面价值
 光纤项目                 50,531,918.76      45,549,050.30           4,982,868.46       53,398,835.18     45,549,050.30     7,849,784.88
 光缆车间智能
                          11,375,719.74       8,597,386.77           2,778,332.97       11,375,719.74      8,597,386.77     2,778,332.97
 改造项目
 软电缆项目               11,130,124.03               0.00          11,130,124.03       11,130,124.03                      11,130,124.03
 其他零星项目             32,099,142.77       5,001,416.39          27,097,726.38       59,488,348.51      5,001,416.39    54,486,932.12
 光棒项目                 10,233,237.43       6,215,200.04           4,018,037.39       10,233,237.43      6,215,200.04     4,018,037.39
 合计                    115,370,142.73      65,363,053.50          50,007,089.23     145,626,264.89      65,363,053.50    80,263,211.39


(2) 重要在建工程项目本期变动情况

                                                                                                                                 单位:元
                                                                                                                  其
                                                                                 工程
                                               本期                                                     利息    中:
                                                         本期                    累计                                     本期
                                    本期       转入                                                     资本    本期
 项目          预算       期初                           其他          期末      投入          工程                       利息      资金
                                    增加       固定                                                     化累    利息
 名称            数       余额                           减少          余额      占预          进度                       资本      来源
                                    金额       资产                                                     计金    资本
                                                         金额                    算比                                     化率
                                               金额                                                       额    化金
                                                                                   例
                                                                                                                  额
               293,47     53,398                                      50,531
 光纤                                                    2,866,                     99.32
               1,000.     ,835.1      0.00      0.00                  ,918.7                  90%                                   其他
 项目                                                    916.42                        %
                   00          8                                           6
 光缆
 车间          84,170     11,375                                      11,375
                                                                                    75.54
 智能          ,000.0     ,719.7      0.00      0.00         0.00     ,719.7                  75%                                   其他
                                                                                       %
 改造               0          4                                           4
 项目
 软电          70,210     11,130                                      11,130
                                                                                    91.22
 缆项          ,000.0     ,124.0      0.00      0.00         0.00     ,124.0                  90%                                   其他
                                                                                       %
 目                 0          3                                           3
 其他                     59,488              26,106                  32,099
                                   1,545,                2,829,
 零星                     ,348.5              ,125.2                  ,142.7                                                        其他
                                   966.89                047.37
 项目                          1                   6                       7
               505,00     10,233                                      10,233
 光棒                                                                               84.43
               0,000.     ,237.4      0.00      0.00         0.00     ,237.4                  95%                                   其他
 项目                                                                                  %
                   00          3                                           3
               952,85     145,62              26,106                  115,37
                                   1,545,                5,695,
 合计          1,000.     6,264.              ,125.2                  0,142.
                                   966.89                963.79
                   00         89                   6                      73




                                                                                                                                            60
                                                              通鼎互联信息股份有限公司 2022 年半年度财务报告


(3) 本期计提在建工程减值准备情况

                                                                                                  单位:元
                  项目                       本期计提金额                            计提原因

其他说明




(4) 工程物资

                                                                                                  单位:元
                                  期末余额                                      期初余额
     项目
                       账面余额   减值准备     账面价值          账面余额       减值准备         账面价值

其他说明:




23、生产性生物资产

(1) 采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用 不适用


(2) 采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用 不适用


24、油气资产

□适用 不适用


25、使用权资产

                                                                                                  单位:元
                  项目                       房屋及建筑物                              合计
 一、账面原值
     1.期初余额                                           34,237,072.19                         34,237,072.19
     2.本期增加金额


     3.本期减少金额


     4.期末余额                                           34,237,072.19                         34,237,072.19
 二、累计折旧
     1.期初余额                                             9,939,814.42                         9,939,814.42
     2.本期增加金额                                         4,771,619.49                         4,771,619.49
           (1)计提                                        4,771,619.49                         4,771,619.49


     3.本期减少金额

                                                                                                             61
                                                                    通鼎互联信息股份有限公司 2022 年半年度财务报告


          (1)处置


      4.期末余额                                                 14,711,433.91                          14,711,433.91
 三、减值准备
      1.期初余额
      2.本期增加金额
          (1)计提


      3.本期减少金额
          (1)处置


      4.期末余额
 四、账面价值
      1.期末账面价值                                             19,525,638.28                          19,525,638.28
      2.期初账面价值                                             24,297,257.77                          24,297,257.77

其他说明:




26、无形资产

(1) 无形资产情况

                                                                                                           单位:元
      项目          土地使用权        专利权        非专利技术            软件           著作权            合计
 一、账面原值
      1.期初余
                   124,797,774.64   12,979,365.60   2,530,000.00      25,931,496.34   143,256,276.74   309,494,913.32
 额
     2.本期增
                                    14,824,795.88                         32,075.47                     14,856,871.35
 加金额
          (1
                                                                          32,075.47                         32,075.47
 )购置
         (2
                                    14,824,795.88                                                       14,824,795.88
 )内部研发
         (3
 )企业合并增                                                                                                     0.00
 加


     3.本期减
                    71,030,058.14                                                                       71,030,058.14
 少金额
          (1
                    71,030,058.14                                                                       71,030,058.14
 )处置


      4.期末余
                    53,767,716.50   27,804,161.48   2,530,000.00      25,963,571.81   143,256,276.74   253,321,726.53
 额
 二、累计摊销
      1.期初余
                    19,620,230.75    3,203,930.23   2,523,333.16      11,120,474.11    88,711,571.80   125,179,540.05
 额

                                                                                                                      62
                                                                             通鼎互联信息股份有限公司 2022 年半年度财务报告


     2.本期增
                         1,114,084.13         242,865.56        4,999.98        1,932,333.79      1,939,302.85     5,233,586.31
 加金额
             (1
                         1,114,084.13         242,865.56        4,999.98        1,932,333.79      1,939,302.85     5,233,586.31
 )计提


     3.本期减
                         5,750,797.87                                                                              5,750,797.87
 少金额
             (1
                         5,750,797.87                                                                              5,750,797.87
 )处置


       4.期末余
                        14,983,517.01       3,446,795.79     2,528,333.14      13,052,807.90     90,650,874.65   124,662,328.49
 额
 三、减值准备
       1.期初余
                                            7,925,996.08                           10,433.49     45,006,892.59    52,943,322.16
 额
     2.本期增
 加金额
             (1
 )计提


     3.本期减
 少金额
             (1
 )处置


       4.期末余
                                            7,925,996.08                           10,433.49     45,006,892.59    52,943,322.16
 额
 四、账面价值
     1.期末账
                        38,784,199.49    16,431,369.61          1,666.86       12,900,330.42      7,598,509.50    75,716,075.88
 面价值
     2.期初账
                       105,177,543.89       1,849,439.29        6,666.84       14,800,588.74      9,537,812.35   131,372,051.11
 面价值

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 62.40%


(2) 未办妥产权证书的土地使用权情况

                                                                                                                     单位:元
                      项目                                   账面价值                            未办妥产权证书的原因

其他说明




27、开发支出

                                                                                                                     单位:元
      项目         期初余额                   本期增加金额                                本期减少金额               期末余额
                                 内部开发                                   确认为无        转入当期
      项目         期初余额                       其他                                                               期末余额
                                   支出                                     形资产            损益
 移动互联          14,281,638.   543,156.97                                 14,824,795.                                    0.00


                                                                                                                                63
                                                                  通鼎互联信息股份有限公司 2022 年半年度财务报告


 网汇聚分             91                                                 88
 流专用产
 品
              14,281,638.                                        14,824,795.
 合计                       543,156.97                                                                        0.00
                      91                                                 88
其他说明




28、商誉

(1) 商誉账面原值

                                                                                                        单位:元
 被投资单位名
 称或形成商誉       期初余额                    本期增加                       本期减少               期末余额
   的事项
 被投资单位名
                                   企业合并形成
 称或形成商誉       期初余额                                            处置                          期末余额
                                       的
   的事项
 北京百卓网络
 技术有限公司     857,217,523.52                                                                    857,217,523.52
 [注 1]
 合计             857,217,523.52                                                                    857,217,523.52


(2) 商誉减值准备

                                                                                                        单位:元
 被投资单位名
 称或形成商誉       期初余额                    本期增加                       本期减少               期末余额
   的事项
 被投资单位名
 称或形成商誉       期初余额             计提                           处置                          期末余额
   的事项
 北京百卓网络
                  857,217,523.52                                                                    857,217,523.52
 技术有限公司
 合计             857,217,523.52                                                                    857,217,523.52

商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

     [注 1]根据公司 2016 年第三次临时股东大会决议,并经中国证券监督管理委员会证监许可[2017]244 号《关于核准
通鼎互联信息股份有限公司向陈海滨等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》核准,公司发行 69,866,421.00 股人民币
普通股,购买北京百卓网络技术有限公司(以下简称“百卓网络”)100%股权,交易价格以百卓网络截至 2016 年 8 月 31
日止为评估基准日的资产评估值为作价依据。根据中联资产评估集团有限公司出具的评估报告(中联评报字[2016]第
1601 号),百卓网络 100%股权截至 2016 年 8 月 31 日止的评估值为 108,026.60 万元,由此确定交易价格为 108,000.00
万元,与公司占百卓网络 2017 年 2 月 28 日净资产公允价值份额 222,782,476.48 元的差异 857,217,523.52 元确认为商誉。
百卓网络在 2017 年 3 月办理了工商变更登记手续。

说明商誉减值测试过程、关键参数(如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预
测期等)及商誉减值损失的确认方法:




                                                                                                                    64
                                                                     通鼎互联信息股份有限公司 2022 年半年度财务报告


商誉减值测试的影响



其他说明




29、长期待摊费用

                                                                                                                  单位:元
        项目          期初余额          本期增加金额           本期摊销金额         其他减少金额              期末余额
 装修费及其他           1,576,364.45        1,139,363.65             332,410.69                    0.00         2,383,317.41
 优先采购权           377,836,235.02       37,007,665.97           7,297,374.56                    0.00       407,546,526.43
 合计                 379,412,599.47       38,147,029.62           7,629,785.25                    0.00       409,929,843.84

其他说明




30、递延所得税资产/递延所得税负债

(1) 未经抵销的递延所得税资产

                                                                                                                  单位:元
                                        期末余额                                            期初余额
           项目
                        可抵扣暂时性差异         递延所得税资产            可抵扣暂时性差异               递延所得税资产
 资产减值准备                194,185,610.07            29,127,841.51              200,243,425.67               30,036,513.85
 内部交易未实现利润            14,688,887.02               2,272,646.86            18,032,835.47                2,203,333.05
 可抵扣亏损                  473,429,194.20            71,014,379.13              473,940,762.77               71,091,114.42
 无形资产摊销                 21,247,185.80             3,187,077.87               21,247,185.79                3,187,077.87
 预提费用等                   57,585,112.42             8,637,766.86               36,459,644.97                5,468,946.75
 递延收益                      7,534,599.27             1,130,189.89               33,531,280.98                5,029,692.15
 信用减值损失                150,344,738.22            22,640,433.26              132,627,192.79               19,912,995.74
 合计                        919,015,327.00          138,010,335.38               916,082,328.44              136,929,673.83


(2) 未经抵销的递延所得税负债

                                                                                                                  单位:元
                                        期末余额                                            期初余额
           项目
                        应纳税暂时性差异         递延所得税负债            应纳税暂时性差异               递延所得税负债
 非同一控制企业合并
                                                                                       59,773.87                    8,966.08
 资产评估增值
 交易性金融资产公允
                              166,711,185.33           25,006,677.80              260,222,037.93               39,033,305.69
 价值变动
 资产折旧摊销会计与
                               15,156,896.13               2,273,534.42            15,156,896.13                2,273,534.42
 税法差异
 合计                        181,868,081.46            27,280,212.22              275,438,707.93               41,315,806.19


(3) 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

                                                                                                                  单位:元

                                                                                                                             65
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                             递延所得税资产和负      抵销后递延所得税资       递延所得税资产和负       抵销后递延所得税资
           项目
                               债期末互抵金额        产或负债期末余额           债期初互抵金额         产或负债期初余额
 递延所得税资产                                            138,010,335.38                                       136,929,673.83
 递延所得税负债                                             27,280,212.22                                        41,315,806.19


(4) 未确认递延所得税资产明细

                                                                                                                    单位:元
                      项目                               期末余额                                    期初余额
 可抵扣亏损                                                          919,249,944.68                             859,911,069.37
 资产减值准备                                                    1,576,972,452.57                          1,639,257,333.32
 递延收益                                                           46,499,295.52                             47,142,491.28
 合计                                                            2,542,721,692.77                          2,546,310,893.97


(5) 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

                                                                                                                    单位:元
               年份                       期末金额                        期初金额                         备注
 2022 年度
 2023 年度                                     1,120,331.84                      1,120,331.84
 2024 年度                                    36,140,321.01                     36,140,321.01
 2025 年度                                   100,451,863.63                    100,451,863.63
 2026 年及以后年度                           781,537,428.20                    722,198,552.89
 合计                                        919,249,944.68                    859,911,069.37

其他说明




31、其他非流动资产

                                                                                                                    单位:元
                                        期末余额                                                期初余额
        项目
                         账面余额       减值准备          账面价值           账面余额           减值准备          账面价值
 预付购置长期
                        21,044,958.24                   21,044,958.24       21,176,549.98                        21,176,549.98
 资产款
 合计                   21,044,958.24                   21,044,958.24       21,176,549.98                        21,176,549.98

其他说明:




32、短期借款

(1) 短期借款分类

                                                                                                                    单位:元
                      项目                               期末余额                                    期初余额
 抵押借款                                                                                                       257,000,000.00
 保证借款                                                        2,925,675,000.00                          2,420,870,000.00


                                                                                                                               66
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 存单质押借款                                                                                           135,000.00
 抵押加保证借款                                              152,000,000.00                         130,000,000.00
 保证加质押借款                                                                                       5,000,000.00
 票据贴现及质押借款                                           83,106,537.37                          86,900,095.21
 短期借款利息                                                  2,798,709.70                           2,952,342.20
 合计                                                    3,163,580,247.07                      2,902,857,437.41

短期借款分类的说明:




(2) 已逾期未偿还的短期借款情况

本期末已逾期未偿还的短期借款总额为 0.00 元,其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下:

                                                                                                        单位:元

         借款单位           期末余额              借款利率                    逾期时间          逾期利率

其他说明




33、交易性金融负债

                                                                                                        单位:元
                    项目                          期末余额                               期初余额
 交易性金融负债                                               21,756,050.00
        其中:
        其中:
 合计                                                         21,756,050.00

其他说明:




34、衍生金融负债

                                                                                                        单位:元

                    项目                          期末余额                               期初余额

其他说明:




35、应付票据

                                                                                                        单位:元
                    种类                          期末余额                               期初余额
 银行承兑汇票                                                182,084,362.04                         123,948,645.65
 合计                                                        182,084,362.04                         123,948,645.65

本期末已到期未支付的应付票据总额为元。




                                                                                                                   67
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36、应付账款

(1) 应付账款列示


                                                                                                  单位:元
                  项目                     期末余额                                期初余额
 购买商品及接受劳务                                   543,947,050.90                          465,800,026.79
 合计                                                 543,947,050.90                          465,800,026.79


(2) 账龄超过 1 年的重要应付账款


                                                                                                  单位:元
                  项目                     期末余额                           未偿还或结转的原因
 Aaron Co.,Ltd                                         15,514,897.55   设备款尚未结算
 合计                                                  15,514,897.55

其他说明:




37、预收款项

(1) 预收款项列示


                                                                                                  单位:元
                  项目                     期末余额                                期初余额


(2) 账龄超过 1 年的重要预收款项


                                                                                                  单位:元
                  项目                     期末余额                           未偿还或结转的原因

其他说明:


38、合同负债

                                                                                                  单位:元
                  项目                     期末余额                                期初余额
 预收货款                                              31,514,271.83                           20,082,479.92
 合计                                                  31,514,271.83                           20,082,479.92

报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
                                                                                                  单位:元
             变动金
  项目                                                 变动原因
               额




                                                                                                             68
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39、应付职工薪酬

(1) 应付职工薪酬列示

                                                                                                     单位:元
           项目          期初余额          本期增加                   本期减少                 期末余额
 一、短期薪酬              49,267,191.21    111,729,899.46             119,670,641.64              41,326,449.03
 二、离职后福利-设定
                             291,449.05       9,327,708.42               9,361,318.95                257,838.52
 提存计划
 三、辞退福利                                 1,017,085.16               1,017,085.16
 合计                      49,558,640.26    122,074,693.04             130,049,045.75              41,584,287.55


(2) 短期薪酬列示

                                                                                                     单位:元
           项目          期初余额          本期增加                   本期减少                 期末余额
 1、工资、奖金、津贴
                           27,159,022.65    101,310,667.52             108,566,777.83              19,902,912.34
 和补贴
 2、职工福利费                                1,226,672.92               1,226,672.92
 3、社会保险费               177,733.13       4,795,670.67               4,816,448.07                156,955.73
        其中:医疗保险
                             170,763.26       4,196,805.29               4,216,767.90                150,800.65
 费
             工伤保险
                                6,969.87       237,133.07                 237,947.86                    6,155.08
 费
             生育保险
                                               361,732.31                 361,732.31
 费
 4、住房公积金                  1,324.00      4,311,640.09               4,311,640.09                   1,324.00
 5、工会经费和职工教
                           21,929,111.43         85,248.26                749,102.73               21,265,256.96
 育经费
 合计                      49,267,191.21    111,729,899.46             119,670,641.64              41,326,449.03


(3) 设定提存计划列示

                                                                                                     单位:元
           项目          期初余额          本期增加                   本期减少                 期末余额
 1、基本养老保险             282,736.40       9,044,465.32               9,077,057.32                250,144.40
 2、失业保险费                  8,712.65       283,243.10                 284,261.63                    7,694.12
 合计                        291,449.05       9,327,708.42               9,361,318.95                257,838.52

其他说明




40、应交税费

                                                                                                     单位:元
                  项目                     期末余额                                     期初余额
 增值税                                               15,989,442.91                                 1,689,470.09

                                                                                                                69
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 企业所得税                                                    4,078,144.46                           808,282.19
 个人所得税                                                     311,959.73                            336,224.67
 城市维护建设税                                                 597,337.80                              73,723.39
 印花税                                                          117,243.80                            252,752.30
 房产税                                                        1,093,195.79                          2,300,940.58
 土地使用税                                                      159,110.47                            245,184.41
 教育费附加                                                      597,337.82                             73,723.40
 地方基金                                                                                                   40.59
 合计                                                        22,943,772.78                           5,780,341.62

其他说明




41、其他应付款

                                                                                                       单位:元
                   项目                           期末余额                              期初余额
 其他应付款                                                  114,611,759.17                        143,628,212.99
 合计                                                        114,611,759.17                        143,628,212.99


(1) 应付利息


                                                                                                       单位:元
                   项目                           期末余额                              期初余额

重要的已逾期未支付的利息情况:

                                                                                                       单位:元

                 借款单位                         逾期金额                              逾期原因

其他说明:




(2) 应付股利


                                                                                                       单位:元
                   项目                           期末余额                              期初余额

其他说明,包括重要的超过 1 年未支付的应付股利,应披露未支付原因:




(3) 其他应付款


1) 按款项性质列示其他应付款


                                                                                                       单位:元
                   项目                           期末余额                              期初余额
 应付运费                                                    30,494,686.94                          15,726,921.11
 政府回购房屋、土地款                                                                              100,000,000.00
 保证金及押金                                                  3,023,758.42                          2,704,600.00


                                                                                                                  70
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 暂收股权转让款(海四达电源)                                     70,299,810.00
 其他                                                            10,793,503.81                             25,196,691.88
 合计                                                            114,611,759.17                           143,628,212.99


2) 账龄超过 1 年的重要其他应付款


                                                                                                              单位:元
                     项目                             期末余额                             未偿还或结转的原因
 江苏台达物流有限公司                                              1,200,000.00   正在诉讼中
 合计                                                              1,200,000.00

其他说明




42、持有待售负债

                                                                                                              单位:元
                     项目                             期末余额                                 期初余额

其他说明




43、一年内到期的非流动负债

                                                                                                              单位:元
                     项目                             期末余额                                 期初余额
 一年内到期的长期借款                                                                                      94,000,000.00
 一年内到期的长期应付款                                                                                    91,640,000.00
 一年内到期的租赁负债                                              6,406,802.52                             7,675,980.20
 一年内到期的长期借款利息                                                                                   8,360,000.00
 一年内到期的长期应付款利息                                                                                   133,166.67
 合计                                                              6,406,802.52                           201,809,146.87

其他说明:




44、其他流动负债

                                                                                                              单位:元
                     项目                             期末余额                                 期初余额
 待转销项税                                                        4,090,792.95                             2,423,822.21
 合计                                                              4,090,792.95                             2,423,822.21

短期应付债券的增减变动:

                                                                                                              单位:元

                                                                       按面值
 债券名                 发行日   债券期   发行金   期初余   本期发                溢折价    本期偿              期末余
              面值                                                     计提利
   称                     期       限       额       额       行                  摊销        还                  额
                                                                         息



                                                                                                                         71
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 合计

其他说明:




45、长期借款

(1) 长期借款分类


                                                                                                               单位:元
                    项目                                   期末余额                                期初余额

长期借款分类的说明:



其他说明,包括利率区间:




46、应付债券

(1) 应付债券

                                                                                                               单位:元
                    项目                                   期末余额                                期初余额


(2) 应付债券的增减变动(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)

                                                                                                               单位:元
                                                                            按面值
 债券名                发行日       债券期   发行金     期初余   本期发              溢折价     本期偿             期末余
             面值                                                           计提利
   称                    期           限       额         额       行                摊销         还                 额
                                                                              息


 合计                      ——


(3) 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明




(4) 划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况



期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

                                                                                                               单位:元

  发行在外                  期初                      本期增加                 本期减少                     期末
  的金融工
    具              数量          账面价值     数量        账面价值        数量      账面价值        数量      账面价值

其他金融工具划分为金融负债的依据说明

                                                                                                                          72
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其他说明




47、租赁负债

                                                                                                    单位:元
                   项目                         期末余额                               期初余额
 租赁负债                                                  18,877,574.29                          18,647,534.64
 合计                                                      18,877,574.29                          18,647,534.64

其他说明:




48、长期应付款

                                                                                                    单位:元
                   项目                         期末余额                               期初余额


(1) 按款项性质列示长期应付款


                                                                                                    单位:元
                   项目                         期末余额                               期初余额

其他说明:




(2) 专项应付款


                                                                                                    单位:元
        项目              期初余额   本期增加              本期减少         期末余额              形成原因

其他说明:




49、长期应付职工薪酬

(1) 长期应付职工薪酬表


                                                                                                    单位:元
                   项目                         期末余额                               期初余额


(2) 设定受益计划变动情况


设定受益计划义务现值:

                                                                                                    单位:元

                   项目                     本期发生额                              上期发生额


                                                                                                               73
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计划资产:

                                                                                                                        单位:元

                      项目                                  本期发生额                                上期发生额

设定受益计划净负债(净资产)

                                                                                                                        单位:元

                      项目                                  本期发生额                                上期发生额

设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明:



设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明:



其他说明:




50、预计负债

                                                                                                                        单位:元
               项目                           期末余额                         期初余额                       形成原因

其他说明,包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明:




51、递延收益

                                                                                                                        单位:元
        项目                  期初余额            本期增加                 本期减少          期末余额                 形成原因
 政府补助                     80,673,772.26                                26,639,877.46      54,033,894.80   与资产相关
 合计                         80,673,772.26                                26,639,877.46      54,033,894.80

涉及政府补助的项目:

                                                                                                                        单位:元

                                               本期计入      本期计入         本期冲减                                  与资产相
                                 本期新增
 负债项目        期初余额                      营业外收      其他收益         成本费用     其他变动     期末余额        关/与收益
                                 补助金额
                                               入金额          金额             金额                                       相关
 土地出让
                                                                                                                        与资产相
 金返还款         67,763.21                                   67,763.21
                                                                                                                        关
 [注 1]
 搬迁款[注      46,431,829.                   24,022,020.    1,591,888.0                                20,817,921.     与资产相
 2]                     60                            48               1                                         11     关
 设备补偿       2,579,858.1                                                                             2,450,865.2     与资产相
                                                             128,992.91
 款[注 3]                 4                                                                                       3     关
 经发局转
                31,594,321.                                                                             30,765,108.     与资产相
 型升级奖                                                    829,212.85
                        31                                                                                      46      关
 励[注 4]
                80,673,772.                   24,022,020.    2,617,856.9                                54,033,894.     与资产相
 合计
                        26                            48               8                                        80      关
其他说明:


                                                                                                                                   74
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[注 1]土地出让金返还款:


公司于 2012 年 6 月 15 日收到吴江市震泽镇集体资产经营公司关于购买土地返还款 3,294,144.00 元,并于 2013 年 1 月取
得该土地;于 2019 年 4 月 30 日收到吴江经济技术开发区招商局关于购买土地返还款 4,231,761.15 元,并于 2017 年 8 月
取得该土地。按照所形成资产预计使用期限,将该项目补助分摊转入当期损益。


[注 2]搬迁款:


①、2021 年 6 月通鼎互联信息股份有限公司(乙方)与苏州市吴江区震泽镇人民政府(甲方)、苏州市吴江片区新型城
镇化建设发展有限公司(丙方)签订协议书,约定甲方委托丙方回购乙方坐落于吴江区震泽镇八都社区小平大道西侧、
通鼎路北侧不动产等资产;由江苏万隆永鼎房地产土地资产评估有限公司出具《房地产估价报告》《搬迁补偿价值资产
评估报告》,回购价款合计 34,300 万元,其中回购国有土地使用权 8,646.98 万元,回购房屋及附着物 22,272.10 万元,
停产停业损失 1,871.88 万元,搬迁费 1,509.04 万元;②、2021 年 11 月江苏通鼎光棒有限公司(乙方)与吴江区经济技
术开发区管理委员会(甲方)签订协议书,约定甲方回购乙方坐落于吴江经济技术开发区采字路 555 号不动产等资产;
由江苏万隆永鼎房地产土地资产评估有限公司出具评估报告《江苏万隆永鼎房(拆)字(2021)第 0357 号》、《苏万隆
评报字(2021)第 1-096 号》,回购价款合计 48,500 万元;回购房屋及附着物 14,296.30 万元,土地使用权 9,696.72 万元,
机器设备(含绿化)22,807.62 万元,搬迁费 1,699.36 万元。


[注 3]设备补偿款:


根据吴财建字【2014】86 号-关于下达 2013 年省级战略性新兴产业发展引导资金(第一批)的通知,公司于 2014 年 4 月
15 日收到引进设备激光衍射测径仪补贴款 310,000.00 元;根据苏州市吴江区财政局《关于下达 2015 年自主创新和高技
术产业化项目第二批中央基建投资预算(拨款)的通知》(吴财建字【2015】211 号)的有关规定,公司于 2015 年 10
月 29 日收到政府拨入购置光纤拉丝塔专项扶持资金 6,000,000.00 元;根据《关于下达 2014 年度苏州市级工业经济升级
版专项资金扶持项目资金通知》(吴财企字【2014】295 号)的有关规定,公司于 2015 年 2 月 13 日的收到吴江经济技术开
发区财政局拨入的用于购置生产性设备的补贴款 900,000.00 元。根据吴财企字【2019】18 号-关于下达 2019 年度苏州
市市级打造先进制造业基地专项资金的通知,公司于 2019 年 6 月 30 日收到经发局拨入购置仓储物流设备扶持资金
3,000,000.00 元;根据吴财建字【2019】6 号-苏州市吴江区财政局关于下达 2018 年度审计战略性新兴产业发展专项资金
的通知,公司于 2019 年 3 月 12 日收到关于年产光纤 1500 万芯公里项目的设备补偿款 10,500,000.00 元;根据《关于下达
2019 年度苏州市市级打造先进制造业基地专项资金的通知》(苏财企【2019】16 号)的有关规定,公司于 2019 年 7 月 12
日的收到用于购置生产性设备的补贴款 300,000.00 元;根据苏发改高技[2020]27 号-关于转发《省发展改革委 省财政厅关
于加快省级战略性新兴产业发展专项资金拨付工作的通知》,公司于 2020 年 12 月 2 日收到吴江经济技术开发区财政局
补贴款 4,500,000.00 元。公司按照所形成资产预计使用期限,将该项目补助分摊转入当期损益。


[注 4]经发局转型升级奖励:


根据吴财企字【2016】43 号-关于下达 2016 年度省工业和信息产业转型升级专项引导资金的通知,公司于 2016 年 8 月
11 日收到经发局转型升级奖励款 3,300,000.00 元;吴财企字【2017】61 号-关于下达 2017 年苏州市市级工业经济升级
版专项资金指标,公司于 2017 年 12 月 31 日收到经发局转型升级 2,500,000.00 元;吴财企字【2018】11 号-关于下达 2017
年度吴江区工业转型升级扶持资金的通知,公司于 2018 年 3 月,因实施“机器换人”共收到经发局转型升级扶持奖励款
2,414,300.00 元;根据吴财企字【2019】17 号-关于下达 2018 年度吴江区工业高质量发展扶持资金的通知,公司于 2019
年 5 月 10 日收到经发局转型升级 1,385,900.00 元,于 2019 年 6 月 3 日收到经发局转型升级奖励款 1,000,000.00 元;根据
吴财企字【2019】5 号-区财政局、区经信委关于下达 2018 年度第二批省级工业和信息产业转型升级专项资金的通知,公
司于 2019 年 2 月 27 日收到经发局转型升级奖励款 6,846,000.00 元;根据吴开经发【2019】14 号-关于对 2018 年度吴江
经济技术开发区“智能工业高质量发展”项目进行奖励的通知,公司于 2019 年 12 月 18 日收到经发局转型升级奖励款


                                                                                                                      75
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1,064,700.00 元;根据苏财企【2018】72 号-关于下达 2018 年度第二批省级工业和信息产业转型省级专项资金指标的通知,
公司于 2019 年 2 月 1 日收到经发局转型升级奖励款 1,600,000.00 元;根据吴财工字[2019]5 号-苏州吴江区财政局苏州市
吴江区商务局关于下达 2019 年商务发展专项资金(第四批)的通知,公司于 2020 年 3 月 9 日收到吴江经济技术开发区
财政局补贴款 4,551,400.00 元;根据苏财工[2020]15 号-关于下达 2020 年度苏州市市级打造先进制造业基地专项资金的通
知,公司于 2020 年 5 月 1 日收到吴江经济技术开发区财政局补贴款 400,000.00 元;根据吴财工字[2020]12 号-区财政局、
区工信局关于下达 2019 年度吴江区工业高质量发展扶持资金的通知,公司于 2020 年 7 月 2 日收到吴江经济技术开发区
财政局补贴款 2,959,600.00 元。公司按照所形成资产预计使用期限,将该项目补助分摊转入当期损益。


52、其他非流动负债

                                                                                                          单位:元
                 项目                                      期末余额                           期初余额

其他说明:




53、股本

                                                                                                          单位:元
                                                           本次变动增减(+、-)
                 期初余额                                                                                 期末余额
                                  发行新股          送股        公积金转股        其他        小计
                1,240,681,40                                                                             1,240,681,40
 股份总数
                        0.00                                                                                     0.00
其他说明:




54、其他权益工具

(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况




(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表


                                                                                                          单位:元
  发行在外              期初                    本期增加                     本期减少                  期末
  的金融工
    具           数量          账面价值      数量          账面价值     数量       账面价值     数量       账面价值

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:



其他说明:




55、资本公积

                                                                                                          单位:元


                                                                                                                     76
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          项目                   期初余额              本期增加              本期减少            期末余额
 资本溢价(股本溢
                                1,187,437,265.65                                                1,187,437,265.65
 价)
 其他资本公积                      74,591,452.12                                                     74,591,452.12
 合计                           1,262,028,717.77                                                1,262,028,717.77

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:




56、库存股

                                                                                                       单位:元
          项目                   期初余额              本期增加              本期减少            期末余额
 股本                              10,686,900.00                                                     10,686,900.00
 资本公积                          65,315,000.54                                                     65,315,000.54
 合计                              76,001,900.54                                                     76,001,900.54

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:




57、其他综合收益

                                                                                                       单位:元
                                                           本期发生额
                                            减:前期   减:前期
   项目          期初余额      本期所得     计入其他   计入其他                           税后归属      期末余额
                                                                  减:所得     税后归属
                               税前发生     综合收益   综合收益                           于少数股
                                                                  税费用       于母公司
                                 额         当期转入   当期转入                             东
                                              损益     留存收益
 二、将重
                           -                                                                                     -
 分类进损
                 19,863,964.                                                                           19,863,964.
 益的其他
                         89                                                                                    89
 综合收益
     外币                  -                                                                                     -
 财务报表        19,863,964.                                                                           19,863,964.
 折算差额                89                                                                                    89
                           -                                                                                     -
 其他综合
                 19,863,964.                                                                           19,863,964.
 收益合计
                         89                                                                                    89
其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整:




58、专项储备

                                                                                                       单位:元
          项目                   期初余额              本期增加              本期减少            期末余额

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:




                                                                                                                  77
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59、盈余公积

                                                                                                                单位:元
          项目               期初余额                本期增加                    本期减少                  期末余额
 法定盈余公积                 193,508,394.20                                                                193,508,394.20
 合计                         193,508,394.20                                                                193,508,394.20

盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:




60、未分配利润

                                                                                                                单位:元
                   项目                                本期                                         上期
 调整前上期末未分配利润                                        -466,563,180.96                              180,145,239.10
 调整后期初未分配利润                                          -466,563,180.96                              180,145,239.10
 加:本期归属于母公司所有者的净利
                                                                33,441,747.91                                60,437,088.98
 润
 期末未分配利润                                                -433,121,433.05                              238,278,917.55

调整期初未分配利润明细:
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更,影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。


61、营业收入和营业成本

                                                                                                                单位:元
                                        本期发生额                                          上期发生额
          项目
                               收入                    成本                        收入                      成本
 主营业务                   1,506,387,670.95         1,265,256,911.64            1,421,274,684.73          1,212,718,464.04
 其他业务                      12,324,626.13             6,687,948.91              20,768,163.43             20,018,044.93
 合计                       1,518,712,297.08         1,271,944,860.55            1,442,042,848.16          1,232,736,508.97

收入相关信息:

                                                                                                                单位:元

        合同分类              分部 1                  分部 2                                                 合计
 商品类型
 其中:


 按经营地区分类
   其中:


 市场或客户类型
   其中:


                                                                                                                           78
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 合同类型
     其中:


 按商品转让的时间分
 类
     其中:


 按合同期限分类
     其中:


 按销售渠道分类
     其中:


 合计

与履约义务相关的信息:





与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息:
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 0.00 元,其中,元预计将于年度确
认收入,元预计将于年度确认收入,元预计将于年度确认收入。
其他说明




62、税金及附加

                                                                                                      单位:元
                  项目                           本期发生额                            上期发生额
 城市维护建设税                                                1,519,710.38                          1,324,249.45
 教育费附加                                                    1,441,445.68                          1,253,884.60
 房产税                                                        2,798,779.42                          6,352,827.83
 土地使用税                                                     339,494.56                            619,790.55
 车船使用税                                                      23,368.32                             27,680.48
 印花税                                                         514,103.50                            368,909.05
 其他                                                                37.22                            176,193.23
 合计                                                          6,636,939.08                         10,123,535.19

其他说明:




63、销售费用

                                                                                                      单位:元
                  项目                           本期发生额                            上期发生额
 工资及附加                                                   17,837,538.38                         31,356,242.66
 差旅费                                                        3,772,240.72                          5,636,474.15

                                                                                                                 79
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 办公费用                                     850,279.10                          1,093,243.12
 交际应酬费                                 8,843,241.48                         15,059,162.48
 运输费用                                           0.00                          4,641,596.64
 其他                                       8,249,386.85                          5,548,983.90
 合计                                      39,552,686.53                         63,335,702.95

其他说明:




64、管理费用

                                                                                   单位:元
                项目          本期发生额                            上期发生额
 工资及附加                                26,525,240.89                         30,233,388.13
 折旧费                                    22,507,321.57                         35,889,675.49
 办公费用                                   3,854,981.03                          3,620,244.71
 税金                                                                                 1,825.00
 交际应酬费                                 5,118,385.99                         10,414,367.57
 差旅费                                     1,300,373.87                          3,335,420.61
 无形资产及长期待摊费用摊销                 2,612,757.71                          6,036,240.86
 修理费                                     2,176,751.57                            982,041.06
 中介机构费用                               2,272,577.77                          3,447,199.26
 其他                                      12,415,253.56                         13,041,677.27
 合计                                      78,783,643.96                      107,002,079.96

其他说明




65、研发费用

                                                                                   单位:元
                项目          本期发生额                            上期发生额
 工资及附加                                28,062,088.82                         36,445,833.88
 材料消耗费                                39,940,346.12                         51,382,992.41
 折旧费                                     1,839,619.73                          3,390,466.33
 办公费用                                           0.00                            105,626.74
 差旅费                                        76,311.91                             95,391.01
 技术外包                                      66,037.74                          1,139,372.02
 使用权资产累计折旧                           286,639.95
 其他                                       1,567,523.64                          4,217,195.13
 合计                                      71,838,567.91                         96,776,877.52

其他说明




66、财务费用

                                                                                   单位:元
                项目          本期发生额                            上期发生额
 利息支出                                  55,778,394.04                         95,065,559.92
 减:利息收入                              15,480,330.39                          7,614,768.14
 汇兑损益                                     889,902.82                           -449,638.96


                                                                                              80
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 手续费                                           1,616,283.18                            864,096.80
 贴现息                                          11,373,199.29                          8,042,352.15
 未确认融资费用                                     580,901.23
 合计                                            54,758,350.17                         95,907,601.77

其他说明




67、其他收益

                                                                                         单位:元
           产生其他收益的来源       本期发生额                            上期发生额
 软件企业退税                                                                             696,520.35
 政府补助                                         5,992,411.89                          7,372,335.16
 个税手续费返还                                     268,194.95                            252,812.22
 搬迁                                             1,591,888.01
 增值税加计扣除抵减                                                                       342,397.40
 合计                                             7,852,494.85                          8,664,065.13


68、投资收益

                                                                                         单位:元
                  项目              本期发生额                            上期发生额
 权益法核算的长期股权投资收益                    10,106,705.84                          1,755,771.25
 处置长期股权投资产生的投资收益                                                         8,130,605.17
 交易性金融资产在持有期间的投资收
                                                 16,000,000.00
 益
 期货交易及远期外汇投资收益                       4,865,729.24                             2,410.96
 理财产品投资收益                                                                        502,005.52
 合计                                            30,972,435.08                         10,390,792.90

其他说明




69、净敞口套期收益

                                                                                         单位:元
                  项目              本期发生额                            上期发生额

其他说明




70、公允价值变动收益

                                                                                         单位:元
    产生公允价值变动收益的来源      本期发生额                            上期发生额
 交易性金融资产                             -136,336,864.10                            23,745,831.69
     其中:衍生金融工具产生的公允
                                             -21,945,200.00                              -157,650.00
 价值变动收益



                                                                                                    81
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 合计                                                    -136,336,864.10                               23,745,831.69

其他说明:




71、信用减值损失

                                                                                                         单位:元
                    项目                         本期发生额                               上期发生额
 其他应收款坏账损失                                           4,180,228.84                             -3,178,086.89
 应收账款坏账损失                                         -18,349,449.42                            -22,848,950.47
 应收票据坏账损失                                             868,658.42                             -2,432,647.03
 合计                                                     -13,300,562.16                            -28,459,684.39

其他说明




72、资产减值损失

                                                                                                         单位:元
                    项目                         本期发生额                               上期发生额
 一、坏账损失                                                                                            -512,484.88
 二、存货跌价损失及合同履约成本减
                                                                                                        1,171,468.02
 值损失
 十二、合同资产减值损失                                       -5,128,911.71                              -372,453.86
 合计                                                         -5,128,911.71                              286,529.28

其他说明:




73、资产处置收益

                                                                                                         单位:元
           资产处置收益的来源                    本期发生额                               上期发生额
 固定资产处置收益                                         117,172,307.08                           172,555,904.38
 无形资产处置收益                                          21,246,139.08                            64,974,097.11
 合计                                                     138,418,446.16                           237,530,001.49


74、营业外收入

                                                                                                         单位:元
                                                                                        计入当期非经常性损益的金
             项目                   本期发生额                   上期发生额
                                                                                                  额
 搬迁                                    24,022,020.48                           0.00                  24,022,020.48
 其他                                     5,220,979.44                   1,704,218.01                   5,220,979.44
 合计                                    29,242,999.92                   1,704,218.01                  29,242,999.92

计入当期损益的政府补助:

                                                                                                         单位:元


                                                                                                                    82
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                                                     补贴是否                                                 与资产相
                                                                    是否特殊      本期发生      上期发生
 补助项目       发放主体    发放原因     性质类型    影响当年                                                 关/与收益
                                                                      补贴          金额          金额
                                                       盈亏                                                   相关

其他说明:




75、营业外支出

                                                                                                              单位:元
                                                                                             计入当期非经常性损益的金
              项目                     本期发生额                   上期发生额
                                                                                                       额
 对外捐赠                                    2,000,000.00                   1,000,000.00                     2,000,000.00
 非流动资产报废损失                            317,730.14                       32,051.32                     317,730.14
 其他支出                                      342,860.55                      595,745.71                     342,860.55
 合计                                        2,660,590.69                   1,627,797.03                     2,660,590.69

其他说明:




76、所得税费用

(1) 所得税费用表

                                                                                                              单位:元
                     项目                           本期发生额                                 上期发生额
 当期所得税费用                                                  22,112,390.29                              16,257,202.84
 递延所得税费用                                                 -15,116,255.52                              10,370,396.07
 合计                                                             6,996,134.77                              26,627,598.91


(2) 会计利润与所得税费用调整过程

                                                                                                              单位:元
                            项目                                                    本期发生额
 利润总额                                                                                                   41,707,802.20
 按法定/适用税率计算的所得税费用                                                                             6,256,170.33
 子公司适用不同税率的影响                                                                                     -602,103.47
 调整以前期间所得税的影响                                                                                        3,122.53
 非应税收入的影响                                                                                           -4,368,181.73
 不可抵扣的成本、费用和损失的影响                                                                            7,820,428.60
 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣
                                                                                                             4,818,963.71
 亏损的影响
 技术开发费加计扣除                                                                                         -6,932,265.20
 所得税费用                                                                                                  6,996,134.77

其他说明:




                                                                                                                          83
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77、其他综合收益

详见附注七、57


78、现金流量表项目

(1) 收到的其他与经营活动有关的现金

                                                                                           单位:元
                  项目                 本期发生额                            上期发生额
 收到的退回的银行保函保证金                     256,699,569.12                         120,838,645.60
 收到的政府补贴收入                               3,776,978.71                          18,097,516.82
 收到的银行存款利息收入                          10,453,853.76                           9,282,302.03
 收到的其他收入等                                18,941,458.98                         189,901,007.45
 合计                                           289,871,860.57                         338,119,471.90

收到的其他与经营活动有关的现金说明:




(2) 支付的其他与经营活动有关的现金

                                                                                           单位:元
                  项目                 本期发生额                            上期发生额
 支付的销售机构相关费用                             44,021,490.16                       51,277,281.39
 支付的管理机构相关费用                             44,786,510.04                       42,561,061.40
 支付的保证金等                                     93,723,269.02                      300,638,876.78
 支付的运输费用                                     18,699,940.40                       28,374,332.21
 支付的银行手续费                                    2,080,291.54                        1,069,712.31
 支付的捐赠支出                                      2,030,000.00                        1,000,000.00
 合计                                           205,341,501.16                         424,921,264.09

支付的其他与经营活动有关的现金说明:




(3) 收到的其他与投资活动有关的现金

                                                                                           单位:元
                  项目                 本期发生额                            上期发生额

收到的其他与投资活动有关的现金说明:




(4) 支付的其他与投资活动有关的现金

                                                                                           单位:元
                  项目                 本期发生额                            上期发生额
 支付期货保证金                                     18,534,535.57                                0.00
 合计                                               18,534,535.57

支付的其他与投资活动有关的现金说明:



                                                                                                      84
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(5) 收到的其他与筹资活动有关的现金

                                                                                            单位:元
                 项目                  本期发生额                            上期发生额

收到的其他与筹资活动有关的现金说明:




(6) 支付的其他与筹资活动有关的现金

                                                                                            单位:元
                 项目                  本期发生额                            上期发生额

支付的其他与筹资活动有关的现金说明:




79、现金流量表补充资料

(1) 现金流量表补充资料

                                                                                            单位:元
               补充资料                本期金额                               上期金额
 1.将净利润调节为经营活动现金流
 量:
   净利润                                           34,711,667.43                         61,766,899.97
   加:资产减值准备                                 16,263,113.12                         32,521,343.07
       固定资产折旧、油气资产折
                                                    48,066,362.96                         65,375,463.75
 耗、生产性生物资产折旧
        使用权资产折旧                               4,771,619.49
        无形资产摊销                                 5,233,586.31                         36,313,116.29
        长期待摊费用摊销                             7,629,785.25                           701,783.69
       处置固定资产、无形资产和其
 他长期资产的损失(收益以“-”号填            -138,418,446.16                        -237,530,001.49
 列)
         固定资产报废损失(收益以
                                                      -317,730.14                            -31,425.95
 “-”号填列)
         公允价值变动损失(收益以
                                                  136,336,864.10                         -23,745,831.69
 “-”号填列)
        财务费用(收益以“-”号填
                                                    52,741,054.56                         96,997,081.35
 列)
        投资损失(收益以“-”号填
                                                  -30,972,435.08                         -77,530,177.56
 列)
         递延所得税资产减少(增加以
                                                      -529,965.32                        -10,275,659.32
 “-”号填列)
         递延所得税负债增加(减少以
                                                  -14,026,627.89                          -6,786,499.93
 “-”号填列)


                                                                                                       85
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          存货的减少(增加以“-”号填
                                                    -67,032,502.14                         31,578,856.46
 列)
         经营性应收项目的减少(增加
                                                -225,481,267.02                           258,844,103.25
 以“-”号填列)
         经营性应付项目的增加(减少
                                                    147,811,492.72                     -351,096,254.29
 以“-”号填列)
          其他
          经营活动产生的现金流量净额                -23,213,427.81                     -122,897,202.40
 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资
 活动:
   债务转为资本
   一年内到期的可转换公司债券
   融资租入固定资产
 3.现金及现金等价物净变动情况:
   现金的期末余额                                   131,858,686.08                        436,096,880.78
   减:现金的期初余额                               176,375,699.97                        602,826,953.77
   加:现金等价物的期末余额
   减:现金等价物的期初余额
   现金及现金等价物净增加额                         -44,517,013.89                     -166,730,072.99


(2) 本期支付的取得子公司的现金净额

                                                                                              单位:元
                                                                        金额
 其中:
 其中:
 其中:

其他说明:




(3) 本期收到的处置子公司的现金净额

                                                                                              单位:元
                                                                        金额
 其中:
 其中:
 其中:

其他说明:




(4) 现金和现金等价物的构成

                                                                                              单位:元
                   项目                  期末余额                              期初余额


                                                                                                         86
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 一、现金                                                      131,858,686.08                            176,375,699.97
 其中:库存现金                                                       25,848.64                                3,211.41
        可随时用于支付的银行存款                               105,897,701.36                            165,852,816.91
        可随时用于支付的其他货币资
                                                                25,935,136.08                             10,519,671.65
 金
 三、期末现金及现金等价物余额                                  131,858,686.08                            176,375,699.97

其他说明:




80、所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:




81、所有权或使用权受到限制的资产

                                                                                                             单位:元
                      项目                          期末账面价值                              受限原因
 货币资金                                                      790,693,037.45     各项保证金存款
 固定资产                                                      211,951,092.62     抵押用于银行借款等
 无形资产                                                       38,779,161.67     抵押用于银行借款等
 货币资金                                                        8,000,000.00     冻结资金
 货币资金                                                      215,150,000.00     存单质押
 投资性房地产                                                   27,688,093.23     抵押用于银行借款等
 合计                                                        1,292,261,384.97

其他说明:




82、外币货币性项目

(1) 外币货币性项目

                                                                                                             单位:元
               项目                  期末外币余额                     折算汇率                期末折算人民币余额
 货币资金
 其中:美元                                   313,829.33    6.7114                                         2,106,234.17
        欧元                                         0.61   7.0084                                                 4.28
        港币                                   52,521.40    0.85519                                           44,915.78


 应收账款
 其中:美元                                    39,521.19    6.7114                                          265,242.51
        欧元                                         0.00   7.0084                                                 0.00
        港币                                         0.00   0.85519                                                0.00


 长期借款

                                                                                                                        87
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 其中:美元                                        0.00   6.7114                                              0.00
       欧元                                        0.00   7.0084                                              0.00
       港币                                        0.00   0.85519                                             0.00

 应付账款                                                                                                     0.00
 其中:美元                              2,351,101.02     6.7114                                     15,779,179.39
 欧元                                            0.00     7.0084                                              0.00
 港币                                            0.00     0.85519                                             0.00
其他说明:




(2) 境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选
择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。

□适用 不适用


83、套期

按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息:




84、政府补助

(1) 政府补助基本情况

                                                                                                       单位:元
              种类                    金额                          列报项目               计入当期损益的金额
 与资产相关                             50,802,776.00     搬迁款                                     25,611,377.52
 与资产相关                             49,096,900.00     转型升级奖励                                  829,212.85
 与资产相关                             25,510,000.00     设备补偿款                                    128,992.91
 与资产相关                              7,525,860.15     土地出让金返还款                               67,763.21
 与收益相关                              1,603,182.92     政府补贴资金                                1,603,182.92
                                                          2021 姑苏区双创人才补助
 与收益相关                                  875,000.00                                                875,000.00
                                                          款
 与收益相关                                  800,000.00   省创新能力建设专项资金                       800,000.00
 与收益相关                                  340,000.00   2021 年度奖金                                340,000.00
                                        &ens