鼎龙文化:关于对深圳证券交易所关注函的回复公告

证券代码:002502            证券简称:鼎龙文化          公告编号:2022-065



                           鼎龙文化股份有限公司

                   关于对深圳证券交易所关注函的回复公告

    本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整,没有虚假记载、
误导性陈述或重大遗漏。


    鼎龙文化股份有限公司(以下简称“公司”或“上市公司”)于 2022 年 5 月 20
日收到深圳证券交易所上市公司管理二部发出的《关于对鼎龙文化股份有限公司的关
注函》(公司部关注函〔2022〕第 244 号)(以下简称“《关注函》”),要求公司
对相关事项进行进一步说明并对外披露,同时要求公司独立董事及财务顾问、律师对
相关事项进行核查并发表专项核查意见。经公司董事会、独立董事及相关中介机构对
相关事项进行认真核查,公司董事会已就《关注函》有关问题向深圳证券交易所进行
回复,现将相关回复内容公告如下:


    问题 1:请充分核查并说明你公司实际控制人龙学勤曾控制或持有相关矿业公司
情况,包括成立或收购背景,发生时间、交易原因、定价等。并结合相关矿业公司经
工商登记的经营范围以及中钛科技的经营范围,说明龙学勤控制相关矿业公司的行为
是否违反其 2018 年 11 月 30 日作出的同业竞争承诺“本人/本公司控制的其他公司或
组织将不在中国境内外以控股等拥有实际控制权的方式,包括在中国境内外投资、收
购、兼并与上市公司及其控股子公司和分支机构今后从事的新业务构成或可能构成竞
争的公司或其他组织等方式,从事与上市公司新业务构成直接竞争的业务活动;未来
本人/本公司获得与上市公司业务相同或类似的收购、开发和投资等机会,将立即通
知上市公司,优先提供给上市公司进行选择,并尽最大努力促使该等业务机会具备转
移给上市公司的条件。” 龙学勤转让相关矿业公司的行为是否应事先书面征询你公司
意见。请财务顾问就此发表专项核查意见。
            回复:
            一、龙学勤曾控制或持有相关矿业公司的相关情况
            (一)基本情况
             经问询公司实际控制人龙学勤及查询相关工商公示信息,龙学勤控制(曾控制)
        或持有相关矿业公司的基本情况如下:
                            龙学勤控制(曾
                                             龙学勤控制(曾控制)           龙学勤取得及转让(如有)
序号   相关矿业公司名称     控制)或持有的
                                                或持有的期间                 相关矿业公司股权的过程
                               股权比例

                                                                     2020 年 8 月通过广东鼎龙投资有限公司

       鼎龙(广州)矿业                                              设立鼎龙矿业并取得其 100%股权;2021

       投资有限公司(以                      2020 年 8 月 28 日至    年 11 月,广东鼎龙投资有限公司分别向
 1                              100%
       下简称“鼎龙矿                        2021 年 11 月 26 日     广州达金装饰材料有限公司及谢晓萍转

       业”)                                                        让了鼎龙矿业 99%股权及 1%股权,转让

                                                                     后不再持有鼎龙矿业股权。

                                                                     2020 年 11 月通过鼎龙矿业与合作方共
       云南中钛鼎龙科技
                                             2020 年 11 月 18 日至   同设立中鼎科技并取得其 55%股权;
 2     有限公司(以下简          55%
                                             2021 年 11 月 26 日     2021 年 11 月,鼎龙矿业股权转让后不
       称“中鼎科技”)
                                                                     再控制中鼎科技股权。

                                                                     2021 年 1 月通过鼎龙矿业设立中鼎化工
       云南中钛鼎龙化工
                                             2021 年 1 月 15 日至    并取得其 100%股权;2021 年 11 月,鼎
 3     有限公司(以下简         100%
                                             2021 年 11 月 26 日     龙矿业股权转让后不再控制中鼎化工股
       称“中鼎化工”)
                                                                     权。

                                                                     2021 年 1 月通过中鼎化工与合作方共同
       云南钧垚科技有限
                                             2021 年 1 月 22 日至    设立钧垚科技并取得其 49%股权;2021
 4     公司(以下简称“钧        49%
                                             2021 年 11 月 26 日     年 11 月,鼎龙矿业股权转让后不再控制
       垚科技”)
                                                                     钧垚科技股权。

 5     云南锦矿资源开发          49%         2021 年 1 月 22 日至    2021 年 1 月通过中鼎化工与合作方共同
     有限公司(以下简                    2021 年 11 月 26 日     设立锦矿资源并取得其 49%股权;2021

     称“锦矿资源”)                                            年 11 月,鼎龙矿业股权转让后不再控制

                                                                 锦矿资源股权。

     云南龙宇环保工程                                            2021 年 2 月通过钧垚科技受让取得龙宇
                                         2021 年 2 月 4 日至
6    有限公司(以下简        49%                                 环保 100%股权;2021 年 11 月,鼎龙矿
                                         2021 年 11 月 26 日
     称“龙宇环保”)                                            业股权转让后不再控制龙宇环保股权。

     云南铜业(集团)                                            2020 年 12 月通过中鼎科技受让取得云

     钛业有限公司(以                    2020 年 12 月 31 日至   铜钛业 100%股权;2021 年 11 月,鼎龙
7                            55%
     下简称“云铜钛                      2021 年 11 月 26 日     矿业股权转让后不再控制云铜钛业股

     业”)                                                      权。

     富民龙腾钛业有限                                            2021 年 2 月通过锦矿资源受让取得龙腾
                                         2021 年 2 月 4 日至
8    责任公司(以下简        49%                                 钛业 100%股权;2021 年 11 月,鼎龙矿
                                         2021 年 11 月 26 日
     称“龙腾钛业”)                                            业股权转让后不再控制龙腾钛业股权。

     鼎龙钛工(重庆)                                            2020 年 9 月通过鼎龙矿业设立鼎龙钛工

     化工有限公司(以                    2020 年 9 月 16 日至    并取得其 100%股权;2021 年 11 月,鼎
9                            100%
     下简称“鼎龙钛                      2021 年 11 月 26 日     龙矿业股权转让后不再控制鼎龙钛工股

     工”)                                                      权。

     深圳市恒汇商业发
                                         2021 年 5 月 18 日至    2021 年 5 月通过广东鼎龙实业集团有限
10   展有限公司(以下        100%
                                                  今             公司设立恒汇发展并取得其 100%股权
     简称“恒汇发展”)

     北海市鼎龙钛业有
                                         2020 年 6 月 23 日至    2020 年 6 月通过广东鼎龙实业集团有限
11   限公司(以下简称        100%
                                                  今             公司设立北海钛业并取得其 100%股权
     “北海钛业”)

          注:上述龙学勤控制(曾控制)或持有的相关矿业公司股权比例中,公司 1-9 系龙学勤曾通

      过广东鼎龙投资有限公司间接持有的股权比例,公司 10-11 系龙学勤通过广东鼎龙实业集团有限

      公司间接控制的股权比例。

              龙学勤控制(曾控制)或持有的相关矿业公司股权情况图列示如下,除目前仍
         持有的恒汇发展、北海钛业股权外,该股权情况图标示的股权比例为龙学勤间接持
         有相关矿业公司股权期间(即 2020 年 8 月 28 日-2021 年 11 月 26 日)的相关情况,
         而非相关矿业公司最新的股权情况:




            (二)交易相关情况
            龙学勤对相关矿业公司成立或收购背景、发生时间、交易原因、定价等交易情况
         如下:
        相关矿业                                                             注册资本
序号                      发生时间         成立或收购背景      交易原因                   交易定价
        公司名称                                                             (万元)
       鼎龙(广州)
                                                              基于自身发展              通过认缴注册资
 1     矿业投资有限   2020 年 8 月 28 日   设立作为投资主体                  100,000
                                                               规划及需要                  本设立
          公司
       云南中钛鼎龙   2020 年 11 月 18                        基于自身发展              通过认缴注册资
 2                                         设立作为投资主体                   10,000
       科技有限公司          日                                规划及需要                  本设立
       云南中钛鼎龙                                           基于自身发展              通过认缴注册资
 3                    2021 年 1 月 15 日   设立作为投资主体                   10,000
       化工有限公司                                            规划及需要                  本设立
     云南钧垚科技                                           基于自身发展               通过认缴注册资
4                   2021 年 1 月 22 日   设立作为投资主体                   1,000
       有限公司                                              规划及需要                     本设立
                                                            基于自身及合
     云南锦矿资源                                                                      通过认缴注册资
5                   2021 年 1 月 22 日   设立作为投资主体   作方发展规划    5,000
     开发有限公司                                                                           本设立
                                                              及需要
                                                            基于转让方转
     云南龙宇环保                        拟投资收购钛白粉   让意愿及自身               1 元股权转让+承
6                   2021 年 2 月 4 日                                       3,000
     工程有限公司                          固废处理企业     及合作方发展                    接债务
                                                             规划及需要
                                                                                       1 元股权转让+承
                                                                                       接债务(云铜钛业
                                                                                       100%股权 及 相关
                                                            基于转让方转               债权系通过北京
     云南铜业(集
                    2020 年 12 月 31     拟投资收购高钛渣   让意愿及自身               产权交易所公开
7    团)钛业有限                                                          13,333.46
                           日               冶炼企业        及合作方发展               挂牌拍卖,最终由
        公司
                                                             规划及需要                中 鼎 科 技 以
                                                                                       11,410.7851 万 元
                                                                                       的交易价格受让
                                                                                       取得)
                                                            基于转让方转
     富民龙腾钛业                        拟投资收购钛白粉   让意愿及自身               1 元股权转让+承
8                   2021 年 2 月 4 日                                        650
     有限责任公司                           生产企业        及合作方发展                    接债务
                                                             规划及需要
     鼎龙钛工(重
                                                            基于自身发展               通过认缴注册资
9    庆)化工有限   2020 年 9 月 16 日   拟投资生产钛白粉                  100,000
                                                             规划及需要                     本设立
        公司
     深圳市恒汇商
                                         拟从事有色金属贸   基于自身发展               通过认缴注册资
10   业发展有限公   2021 年 5 月 18 日                                      10,000
                                               易            规划及需要                     本设立
         司
     北海市鼎龙钛                                           基于自身发展               通过认缴注册资
11                  2020 年 6 月 23 日   拟投资生产钛白粉                  100,000
      业有限公司                                             规划及需要                     本设立
          注:以上发生时间为相关公司注册设立时间或工商登记显示的办理变更时间。

          二、相关矿业公司的经营范围及中钛科技的经营范围
          (一)相关矿业公司的经营范围
    1、鼎龙(广州)矿业投资有限公司
    工商登记的经营范围:企业自有资金投资;投资咨询服务;项目投资(不含许可
经营项目,法律法规禁止经营的项目不得经营);商品批发贸易(许可审批类商品除
外);商品零售贸易(许可审批类商品除外);金属及金属矿批发(国家专营专控类除
外);化工产品批发(危险化学品除外);建材、装饰材料批发;非金属矿及制品批发
(国家专营专控类除外);物业管理。
    2、云南中钛鼎龙科技有限公司
    工商登记的经营范围:一般项目:技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、
技术转让、技术推广;土壤污染治理与修复服务;工程和技术研究和试验发展;国内
贸易代理;仪器仪表销售;五金产品批发;化工产品销售(不含许可类化工产品);
金属材料销售;建筑装饰材料销售;日用品批发;以下范围限区外分支机构经营:选
矿;矿物洗选加工;钢、铁冶炼;常用有色金属冶炼;化工产品生产(不含许可类化
工产品)(除依法须经批准的项目外,凭营业执照依法自主开展经营活动)。
    3、云南铜业(集团)钛业有限公司
    工商登记的经营范围:钛矿露天开采、加工、销售;矿产品购销;冶炼技术研发、
技术咨询;高钛渣冶炼。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活
动)。
    4、云南中钛鼎龙化工有限公司
    工商登记的经营范围:一般项目:化工产品生产(不含许可类化工产品);选矿;
矿物洗选加工;钢、铁冶炼;常用有色金属冶炼;国内贸易代理;化工产品销售(不
含许可类化工产品);仪器仪表销售;五金产品批发;金属材料销售;建筑装饰材料
销售;日用品批发;技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推
广;土壤污染治理与修复服务;工程和技术研究和试验发展(除依法须经批准的项目
外,凭营业执照依法自主开展经营活动)。(以上范围选矿、矿物洗选加工、冶炼、生
产限区外分支机构经营)
    5、云南钧垚科技有限公司
    工商登记的经营范围:一般项目:技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、
技术转让、技术推广;土壤污染治理与修复服务;工程和技术研究和试验发展;国内
贸易代理;仪器仪表销售;五金产品批发;化工产品销售(不含许可类化工产品);
金属材料销售;建筑装饰材料销售;日用品批发;选矿;矿物洗选加工;钢、铁冶炼;
常用有色金属冶炼;化工产品生产(不含许可类化工产品)(除依法须经批准的项目
外,凭营业执照依法自主开展经营活动)。(以上范围选矿、矿物洗选加工、冶炼、生
产限区外分支机构经营)
       6、云南龙宇环保工程有限公司
    工商登记的经营范围:固体废物治理;环境保护与治理咨询;固体废物综合利用
咨询;工程项目建设咨询;工程管理服务;企业管理咨询;钛石膏综合利用及生产、
销售、研发;石膏建材产品的生产、销售、研发;新型建材的研发、咨询、推广及运
用;标准厂房建设;物业管理(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经
营活动)
       7、云南锦矿资源开发有限公司
    工商登记的经营范围:五金产品批发;金属材料销售;建筑装饰材料销售;日用
品批发;仪器仪表销售;化工产品销售(不含许可类化工产品);化工产品生产(不
含许可类化工产品);选矿;矿物洗选加工;钢、铁冶炼;常用有色金属冶炼;国内
贸易代理;技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广;土壤
污染治理与修复服务;工程和技术研究和试验发展(除依法须经批准的项目外,凭营
业执照依法自主开展经营活动)。(以上范围选矿、矿物洗选加工、冶炼、生产限区外
分支机构经营)
       8、富民龙腾钛业有限责任公司
    工商登记的经营范围:钛矿深加工;钛矿产品销售;钛矿开采销售(限分公司经
营);货物和技术进出口(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活
动)
       9、鼎龙钛工(重庆)化工有限公司
    工商登记的经营范围:一般经营项目是:一般项目:化工产品生产(不含许可类
化工产品),化工产品销售(不含许可类化工产品),颜料制造,颜料销售,染料制造,
染料销售,技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广(除依
法须经批准的项目外,凭营业执照依法自主开展经营活动)。
    10、深圳市恒汇商业发展有限公司
    工商登记的经营范围:一般经营项目是:投资兴办实业(具体项目另行申报);
贸易咨询;企业管理咨询(不含限制项目) ;:建筑和装饰装修材料、建筑声学光学
材料、环保节能材料批发、销售;涂料、油墨、颜料、染料、橡胶制品、塑料制品的
销售;机械设备、五金产品、农业机械、汽车零配件、摩托车及其零配件、电力照明
设备、电动机的销售;金属制品批发;机械配件批发;电子产品批发;钢材批发;工
艺品批发;电器、电子产品、木材、农产品、棉花制品批发及零售;国内贸易。许可
经营项目是:金属及金属矿批发;原油、成品油、化工批发及零售。货物进出口;技
术进出口;进出口代理。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活
动,具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准。
    11、北海市鼎龙钛业有限公司
    工商登记的经营范围:钛金属及钛产品的生产和销售;化工产品(不含化学危险
品及易燃易爆品)的生产、销售;钛产品相关技术的开发和服务;自产产品及相关技
术的进出口业务(国家禁止进出口的商品及技术除外)(凡是涉及许可证的项目凭许
可证在有效期内开展经营活动且住所地不作为生产经营地)(依法须经批准的项目,
经相关部门批准后方可开展经营活动。)
    (二)云南中钛科技有限公司的经营范围
    公司控股子公司云南中钛科技有限公司(以下简称“中钛科技”)主要从事钛矿
采选和销售,所生产的主产品为钛精矿,副产品为铁精矿,其章程载明的具体经营范
围为“计算机软硬件的开发、应用及技术咨询、技术服务;矿产品生产技术研发及咨
询;尾矿回收利用;矿产品、仪器仪表、五金交电、金属材料、建筑材料、装饰材料、
日用百货的销售;生态保护;环境治理;生态修复;环保技术的研究及应用;环境治
理;环保工程、园林绿化工程的设计与施工;水土保持、环保产品的研发与咨询。(依
法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。”
    (三)经营范围对比及相关矿业公司实际业务开展情况
              经查询工商公示信息及函询相关人员及企业,相关矿业公司经营范围中与“矿业”、
       “钛业”相关的经营范围及其实际业务开展情况如下:
                   相关矿业
        序号                  与“矿业”、“钛业”相关经营范围          实际业务开展情况
                   公司名称

          1        鼎龙矿业             金属矿石销售                     未开展具体业务

          2        中鼎科技          选矿;矿物洗选加工                  未开展具体业务

          3        中鼎化工          选矿;矿物洗选加工                  未开展具体业务

          4        钧垚科技          选矿;矿物洗选加工                  未开展具体业务

          5        锦矿资源          选矿;矿物洗选加工                  未开展具体业务

                                                                   钛白粉固废(如钛石膏等)处
          6        龙宇环保   钛石膏综合利用及生产、销售、研发
                                                                          理及综合利用

                                                                   钛渣冶炼及销售(云铜钛业名

                                                                   下拥有 5 宗钛矿采矿权、7 宗

                                                                   钛矿探矿权,相关情况详见后
                              钛矿露天开采、加工、销售;矿产品购
          7        云铜钛业                                        附表格。上述 12 宗矿业权证在
                                       销,高钛渣冶炼
                                                                   龙学勤控制相关矿业公司期间

                                                                   均已过有效期,未实际开展钛

                                                                       矿采选和销售业务)

                              钛矿深加工;钛矿产品销售;钛矿开采
          8        龙腾钛业                                             钛白粉生产及销售
                                            销售

          9        鼎龙钛工                   /                          未开展具体业务

         10        恒汇发展           金属及金属矿批发                   未开展具体业务

                              钛金属及钛产品的生产和销售;钛产品
         11        北海钛业                                              未开展具体业务
                                     相关技术的开发和服务


              其中,云铜钛业名下 12 宗钛矿矿业权的相关情况如下:

序号      矿山名称      矿业权类型     矿山区位     钛铁矿矿物储量     矿业权证有效期       龙学勤控制
                                                 (万吨)                          相关矿业公
                                                                                   司期间的矿
                                                                                   山开发情况
                                  云南省昆明市              2014 年 10 月 24 日
1     小克梯钛矿     钛矿采矿权                   19.98                            未开发生产
                                     禄劝县                 -2018 年 10 月 24 日

                                  云南省昆明市              2015 年 10 月 20 日
2     秧草地钛矿     钛矿采矿权                    9.18                            未开发生产
                                     禄劝县                 -2016 年 10 月 20 日

                                  云南省昆明市              2015 年 10 月 20 日
3      铁厂钛矿      钛矿采矿权                    8.16                            未开发生产
                                     禄劝县                 -2016 年 10 月 20 日

                                  云南省昆明市              2014 年 10 月 24 日
4     干坝塘钛矿     钛矿采矿权                    7.3                             未开发生产
                                     禄劝县                 -2019 年 10 月 24 日

                                  云南省昆明市              2015 年 10 月 20 日
5     岩子头钛矿     钛矿采矿权                    8.91                            未开发生产
                                     禄劝县                 -2016 年 10 月 20 日

                                  云南省昆明市              2015 年 12 月 17 日
6    归脉-砚瓦钛矿   钛矿探矿权                   49.55                            未开发生产
                                     禄劝县                 -2017 年 12 月 17 日

                                  云南省昆明市              2015 年 12 月 31 日
7    发明-南甸钛矿   钛矿探矿权                    不详                            未开发生产
                                     禄劝县                 -2017 年 12 月 31 日

                                  云南省昆明市              2015 年 7 月 29 日
8     麻依卡钛矿     钛矿探矿权                    9.39                            未开发生产
                                     禄劝县                 -2017 年 7 月 29 日

                                  云南省昆明市              2015 年 12 月 17 日
9      甲甸钛矿      钛矿探矿权                    8.33                            未开发生产
                                     禄劝县                 -2017 年 12 月 17 日

                                  云南省昆明市              2013 年 8 月 20 日
10     乐业钛矿      钛矿探矿权                   11.11                            未开发生产
                                     禄劝县                 -2015 年 8 月 20 日

                                  云南省昆明市               2016 年 1 月 4 日
11     麻地钛矿      钛矿探矿权                    不详                            未开发生产
                                     禄劝县                  -2018 年 1 月 4 日

                                  云南省昆明市              2015 年 7 月 16 日
12    柿花树钛矿     钛矿探矿权                    3.31                            未开发生产
                                     禄劝县                 -2017 年 7 月 16 日
   注:在龙学勤控制相关矿业公司期间,上述 12 宗钛矿矿业权证均已过有效期,不具备开发生

产的条件,未开展钛矿采选及销售业务。



    三、公司实际控制人控制相关矿业公司的行为是否违反同业竞争承诺
    龙学勤于2018年11月30日作出的同业竞争承诺如下:“本人/本公司控制的其他公
司或组织将不在中国境内外以控股等拥有实际控制权的方式,包括在中国境内外投资、
收购、兼并与上市公司及其控股子公司和分支机构今后从事的新业务构成或可能构成
竞争的公司或其他组织等方式,从事与上市公司新业务构成直接竞争的业务活动;未
来本人/本公司获得与上市公司业务相同或类似的收购、开发和投资等机会,将立即通
知上市公司,优先提供给上市公司进行选择,并尽最大努力促使该等业务机会具备转
移给上市公司的条件。”
    公司控股子公司中钛科技主要从事钛矿采选和销售,所生产的主产品为钛精矿,
副产品为铁精矿。经函询相关人员及企业了解确认,龙学勤曾控制或持有的相关矿业
公司工商登记的经营范围虽然列有“选矿”、“矿物洗选加工”、“钛矿开采、销售”、
“钛矿产品销售”等项目,但自龙学勤控制、持有相关矿业公司股权起始日至该等股
权对外转让日期间,相关矿业公司实际并未开展钛矿采选和销售业务。其中,龙宇环
保主要从事钛白粉相关固废的处理和综合利用、龙腾钛业主要从事钛白粉生产和销售,
均属于钛矿采选、销售的中下游领域,与中钛科技均未形成直接竞争或实质性竞争;
此外,云铜钛业主要从事高钛渣冶炼和销售,虽未实际开展钛矿采选和销售业务,但
其名下拥有12宗钛矿矿业权(矿业权证均已过有效期),与中钛科技构成了同业竞争。
    因此,虽然相关矿业公司未实际开展与中钛科技相同或类似的业务,但基于云铜
钛业名下拥有钛矿矿业权的事实,公司认为公司实际控制人控制相关矿业公司的行为
构成违反同业竞争承诺的情形。


    四、 公司实际控制人转让相关矿业公司的行为是否应事先书面征询公司意见
    鉴于龙学勤曾控制、持有的相关矿业公司与中钛科技均未形成实质性竞争,因此
龙学勤转让相关矿业公司时未事先书面征询公司意见。经综合分析判断,公司认为,
虽然相关矿业公司未实际开展与中钛科技相同或类似的业务,但基于云铜钛业名下拥
有钛矿矿业权的事实,该等股权资产属于与上市公司相同或类似的收购、开发和投资
机会,公司实际控制人转让相关矿业公司的行为应当事前书面征询公司意见。


    五、独立董事核查意见
    (一)核查程序
    1、了解、查阅龙学勤及其控制的主体投资、转让相关矿业公司的有关协议、相
关公司章程、股东会决议等相关文件;
    2、查询相关矿业公司及中钛科技工商登记的经营范围,并了解其实际业务开展
情况;
    3、结合所获取的信息及龙学勤作出的同业竞争承诺,评估判断其控制、转让相
关矿业公司的行为是否符合相关承诺要求。
    (二)核查意见
    基于所实施的核查程序及所获取的信息,我们未发现相关矿业公司实际开展的业
务与上市公司及中钛科技构成实质性竞争,但由于云铜钛业名下拥有钛矿矿业权,我
们认为公司实际控制人控制相关矿业公司的行为违反了同业竞争承诺,其转让相关矿
业公司的行为应当事先书面征询公司意见。


    六、律师核查意见
    经北京天驰君泰(杭州)律师事务所律师核查,基于龙学勤持有的云南铜业(集
团)钛业有限公司名下有 12 宗钛矿矿业权,龙学勤持有相关矿业公司的行为违反其
2018 年 11 月 30 日作出的同业竞争承诺;因云南铜业(集团)钛业有限公司名下有
12 宗钛矿矿业权,该等股权资产属于与上市公司相同或类似的收购、开发和投资机会,
因此龙学勤转让相关矿业公司的行为须事先书面征询上市公司意见。


    七、财务顾问相关情况
    因公司与拟聘请的财务顾问无法就相关商务条款达到一致,因此公司无法正式聘
请财务顾问对相关事项发表专项核查意见。经客观、全面、审慎的核查,公司、独立
董事及律师已就相关事项进行了前述详细说明并发表了相关核查意见。


    问题 2:请你公司详细核查并说明龙学勤、谭坤元、方树坡基于前述矿业公司或
其他事项的所有业务往来、合作或协议,并核查相关方是否存在股份代持行为,或者
其他可能或已经造成上市公司对其利益倾斜的情形,并对照《股票上市规则》第 6.3.3
条,说明龙学勤及其一致行动人是否应当在本次股东大会中就《关于调整控股子公司
业绩承诺方案及签署相关补充协议》事项予以回避表决。
    回复:
    一、龙学勤、谭坤元、方树坡基于前述矿业公司或其他事项的业务往来、合作或
协议情况,相关方是否存在股份代持行为或者其他可能或已经造成上市公司对其利益
倾斜的情形
    经查询工商公示信息及向相关人员函询确认,龙学勤与谭坤元、方树坡基于前述
矿业公司或其他事项的业务往来、合作或协议情况如下:
    (一)龙学勤与谭坤元的相关情况
    2021 年 11 月 25 日,广东鼎龙投资有限公司与谢晓萍签署《股权转让合同》,约
定将 1%股权转让给谢晓萍,股权转让款 33.3411 万元,广东鼎龙投资有限公司确认收
到上述股权转让款,双方亦办理工商变更登记;2021 年 11 月 25 日,广东鼎龙投资有
限公司与广州达金装饰材料有限公司签署《股权转让合同》,约定将 99%股权转让给
广州达金装饰材料有限公司,股权转让款 3,300.7671 万元,广东鼎龙投资有限公司确
认收到上述股权转让款,双方亦办理工商变更登记。
    2022 年 3 月 31 日,广州达金装饰材料有限公司与谭坤元签署《股权转让合同》,
约定将 99%股权转让给谭坤元,股权转让款 3,298.7148 万元,广州达金装饰材料有限
公司确认收到上述股权转让款,双方亦办理工商变更登记。
    (二)龙学勤与方树坡的相关情况
    龙学勤与方树坡均担任上市公司及中钛科技的董事,公司与中钛科技及中钛资源
控股有限公司(以下简称“中钛资源”)及其他相关方签订了《云南中钛科技有限公
司增资协议》及相关补充协议,具体内容详见公司前期披露的相关公告。此外,龙学
勤与方树坡共同担任中钛鼎龙、锦矿资源、云铜钛业、龙腾钛业的董事。
    综上,根据广州达金装饰材料有限公司、龙学勤、方树坡、谭坤元、谢晓萍出具
的相关证明材料,公司未发现上述相关方存在股份代持行为,或者其他可能或已经造
成上市公司对其利益倾斜的情形。


    二、龙学勤及其一致行动人是否应当在股东大会中就《关于调整控股子公司业绩
承诺方案及签署相关补充协议》事项予以回避表决
    (一)《深圳证券交易所股票上市规则》第6.3.3条的相关规定
    《深圳证券交易所股票上市规则》(2022年修订)(以下简称“《股票上市规则》”)
第6.3.3条的相关规定如下:
    “上市公司的关联人包括关联法人(或者其他组织)和关联自然人。
    具有下列情形之一的法人或者其他组织,为上市公司的关联法人(或者其他组织):
    (一)直接或者间接地控制上市公司的法人(或者其他组织);
    (二)由前项所述法人(或者其他组织)直接或者间接控制的除上市公司及其控
股子公司以外的法人(或者其他组织);
    (三)持有上市公司5%以上股份的法人(或者其他组织)及其一致行动人;
    (四)由上市公司关联自然人直接或者间接控制的,或者担任董事(不含同为双
方的独立董事)、高级管理人员的,除上市公司及其控股子公司以外的法人(或其他
组织)。
    具有下列情形之一的自然人,为上市公司的关联自然人:
    (一)直接或者间接持有上市公司5%以上股份的自然人;
    (二)上市公司董事、监事及高级管理人员;
    (三)直接或者间接地控制上市公司的法人(或者其他组织)的董事、监事及高
级管理人员;
    (四)本款第(一)项、第(二)项所述人士的关系密切的家庭成员。
    在过去十二个月内或者根据相关协议安排在未来十二个月内,存在第二款、第三
款所述情形之一的法人(或者其他组织)、自然人,为上市公司的关联人。

    中国证监会、本所或者上市公司根据实质重于形式的原则,认定其他与上市公司
有特殊关系、可能或者已经造成上市公司对其利益倾斜的自然人、法人(或者其他组
织),为上市公司的关联人。”
    (二)股东大会就相关事项的回避表决安排
    根据相关方出具的证明材料,公司未发现龙学勤及其一致行动人与业绩承诺方中
钛资源存在《股票上市规则》第6.3.3条认定的关联关系。鉴于此,公司认为龙学勤及
其一致行动人无须在股东大会中就《关于调整控股子公司业绩承诺方案及签署相关补
充协议的议案》予以回避表决,可依法行使相关股东权利。
    《关于调整控股子公司业绩承诺方案及签署相关补充协议的议案》已经公司2022
年5月12日召开的第五届董事会第二十次(临时)会议审议通过,截至本回复日,上
述议案尚未提交公司股东大会审议。鉴于本次业绩承诺调整事项较受投资者关注,公
司董事会正在与业绩承诺方等相关方就业绩承诺调整方案进行进一步沟通协商,后续
如有重要进展情况公司将及时履行信息披露义务。


    三、独立董事核查意见
    (一)核查程序
    1、了解、查阅龙学勤与谭坤元、方树坡、达金装饰等相关方之间的股权交易、
职务安排等相关信息。
    2、向龙学勤、方树坡等相关方问询是否存在股份代持等安排。
    3、对照《股票上市规则》判断龙学勤及其一致行动人与中钛资源是否存在可能
或者已经造成对其利益倾斜的关系。
    (二)核查意见
    基于已实施的核查程序及所获取的相关信息,我们未发现龙学勤与相关方之间存
在股份代持行为或者其他可能或已经造成上市公司对其利益倾斜的情形,我们认为龙
学勤及其一致行动人无须在股东大会中就《关于调整控股子公司业绩承诺方案及签署
相关补充协议的议案》事项予以回避表决。
       四、律师核查意见
       经北京天驰君泰(杭州)律师事务所律师询问龙学勤及方树坡,以及龙学勤及其
一致行动人出具的证明材料,未发现龙学勤及其一致行动人与业绩承诺方中钛资源控
股有限公司存在《股票上市规则》第 6.3.3 条认定的关联关系。综上,律师认为龙学
勤及其一致行动人在股东大会中就《关于调整控股子公司业绩承诺方案及签署相关补
充协议》事项进行表决时无须回避表决,可依法行使相关股东权利。


       问题 3:请结合龙学勤对日常关联交易对手方的控制情况、任职情况以及上述信
息,充分分析说明相关日常关联交易的必要性,你公司就保障日常关联交易的公允性
已采取及拟采取的相关措施。
       回复:
       一、龙学勤对日常关联交易对手方的控制情况、任职情况等相关信息
       公司于2022年4月28日召开第五届董事会第十九次会议审议通过了《关于2022年
度日常关联交易预计的议案》,公司及其控股子公司因经营需要,拟与云铜钛业、龙
腾钛业、广州市鼎龙国际大酒店有限公司(以下简称“鼎龙酒店”)、广州市卡丽酒
店有限公司(以下简称“卡丽酒店”)、全南县鼎龙森林文化旅游发展有限公司(以
下简称“鼎龙森林”)等关联方发生日常关联交易。龙学勤对上述日常关联交易对手
方的控制情况、任职情况如下:
          日常关联
序号                           龙学勤控制情况                     龙学勤任职情况
         交易对手方

                      2020年12月31日至2021年11月26日期
 1        云铜钛业                                         2021年1月18日至今担任董事
                      间,曾控制其55%股权

                      2021年2月4日至2021年11月26日期间,
 2        龙腾钛业                                         2021年2月4日至今担任董事
                      曾控制其49%股权

 3        鼎龙酒店    目前控制其100%股权                   2016年4月7日至今担任执行董事

 4        卡丽酒店    目前龙学勤的一致行动人龙学海控制     2008年7月28日至今担任执行董事
                   其91%股权,龙学勤控制的广东鼎龙实

                   业集团有限公司控制其9%股权

                   目前龙学勤控制的广东鼎龙实业集团
 5      鼎龙森林                                            2020年3月10日至今担任执行董事
                   有限公司控制其100%股权



     二、相关日常关联交易的必要性及公司就保障日常关联交易的公允性已采取及拟
采取的相关措施
     (一)公司2022年度预计日常关联交易内容和预计金额如下:

                                                                           单位:万元

 关联交易类别         关联人                 关联交易内容            2022 年度预计金额

                   云铜钛业            销售钛精矿                          2,500.00

向关联人销售       龙腾钛业            销售钛精矿                          2,500.00

产品/租赁场地      鼎龙森林            场地租赁                             264.22

                                      小计                                 5,264.22

                   鼎龙酒店            餐饮、住宿、场地租赁                 303.99
向关联人采购
                   卡丽酒店            餐饮、住宿                            23.63
产品/租赁场地
                                      小计                                  327.62

                               合计                                        5,591.84



     (二)相关日常关联交易的必要性
     1、向相关关联方销售钛矿精的必要性
     据 Kenmare Resources 统计,全球范围内,约 90%的钛矿原料用于生产钛白粉。
因此,从理论上来说,钛矿供应商的下游客户应当以钛白粉生产企业为主。另据企查
查统计的信息,截至 2020 年底,我国钛白粉企业数量分布前十的省份或地区分别为
广东、河北、山东、江苏、广西、安徽、河南、四川、浙江、上海。云南省钛白粉企
业数量占比相对较少,规模型钛白粉企业更是不多。
     中钛科技生产的主要产品为钛精矿,钛精矿是下游高钛渣冶炼、钛白粉生产的主
要原料之一。但由于云南当地规模型钛白粉企业较少,如将钛精矿销售给省外钛白粉
企业将发生额外的运输成本及销售费用,因此,中钛科技过去两年所生产的钛精矿主
要销售给云南当地矿业相关贸易公司。随着中钛科技旗下子公司的钛精矿产能逐步提
升,2022 年起预计其钛精矿产量将超过 10 万吨,考虑到继续将较大量的钛精矿销售
给贸易公司不利于中钛科技钛矿销售业务的持续性、稳定性,也不利于其市场影响力
的提升,因此,中钛科技计划将部分钛精矿销售给高钛渣、钛白粉等直接用料客户。
    而云铜钛业、龙腾钛业均地处云南,分别属于当地具有一定生产规模的高钛渣、
钛白粉企业,对于钛精矿的需求量较大且较稳定,加上公司实际控制人龙学勤及董事
方树坡前期与云铜钛业、龙腾钛业建立了良好的商业关系,因此中钛科技计划自 2022
年起向其销售部分钛精矿产品。同时,中钛科技向云南当地规模型高钛渣、钛白粉企
业销售钛精矿,有利于降低销售费用及节省交易各方的运输成本,有利于提升中钛科
技的业务持续性、稳定性及在当地的品牌知名度和市场影响力。因此,公司向相关关
联方销售钛精矿属于正常业务往来,符合区域市场特征,有利于中钛科技的业务持续
性、稳定性及节省销售费用和运输成本,符合中钛科技的业务需求和公司的利益,具
有一定的必要性。
    2、与相关关联方发生餐饮、住宿、场地租赁业务的必要性
    公司在日常经营活动开展时,涉及餐饮、住宿、场地租赁等需求,而相关关联方
的经营地点与公司相关业务办公地较为临近,从事的经营范围可满足公司日常经营活
动开展需求,为公司日常经营活动的开展提供了便利,具有一定的必要性。
    (三)公司就保障日常关联交易的公允性已采取及拟采取的相关措施
    1、定价审查机制
    公司就日常关联交易制定了审查机制,具体如下:
    (1)钛矿业务日常关联交易审查
    公司或控股子公司(以下称“各业务单位”)与关联方进行钛矿业务日常关联交
易时,交易合同约定价格或者实际交易价格应当以当时、当地相同或相近品位的相关
产品的市场价格为基础。合同约定价格或预计交易价格在市场价格或市场价格区间 5%
以内的,各业务单位在向公司管理总部报备有关信息后即可进行交易;合同约定价格
或预计交易价格超出市场价格或市场价格区间 5%但未超出 10%的,各业务单位应当
就定价合理性及交易必要性进行特别说明,并经公司管理总部认可后方可进行交易;
合同约定价格或预计交易价格超出市场价格或市场价格区间 10%以上的,各业务单位
不得与关联方进行交易。除上述交易价格审查安排外,如交易合同中其他条款与行业、
市场通行安排或与各业务单位过往同类型业务的有关约定存在显著差异的,应当及时
报公司管理总部认可后方可签订合同或进行交易。
    (2)其他日常关联交易审查
    除钛矿业务以外的日常关联交易,各业务单位应当参照同类型产品或服务当时、
当地的市场价格或市场价格区间进行交易,并应当每季度向公司管理总部报备交易发
生情况。如交易价格或交易合同中的其他条款与行业、市场通行安排或与各业务单位
过往同类型业务的有关约定存在显著差异的,应当及时报公司管理总部认可后方可签
订合同或进行交易。
    2、内部定期审查
    公司监事会、独立董事、董事会审计委员会、审计部将依照其职权定期对公司关
联交易发生情况进行审查,如发现相关交易价格、结算条款等安排显著有违公允性或
有损上市公司利益的,将责令公司及相关业务主体进行整改或采取补救措施,且在整
改或补救措施实施完成前应当暂停与相关关联方进行关联交易。
    3、外部定期审查
    公司将提示审计机构对关联交易进行重点监督审计,如审计机构发现有关交易存
在不公允等情形的,公司将进行重点监督关注并责令相关业务单位及时整改。
    综上,公司与相关关联方各项日常关联交易符合公司的实际经营需要,其定价政
策等相关安排将严格遵循公开、公平、公正的一般商业原则,公司也将执行相关审查
机制及措施以保障关联交易的公允性,保障公司及全体股东的利益。


    三、独立董事核查意见
    (一)核查程序
    1、查询龙学勤对日常关联交易对手方的控制、任职情况;
    2、了解、核实日常关联交易的必要性;
    3、了解公司就保障日常关联交易的公允性已采取或拟采取的相关措施。
    (二)核查意见
    基于已获取的信息及了解到的相关情况,我们认为,相关日常关联交易符合公司
的日常业务发展需要,具有一定的必要性,其定价审查机制及监督安排有助于保障日
常关联交易的公允性。


    四、律师核查意见
    经北京天驰君泰(杭州)律师事务所律师核查,上市公司公告披露的预计关联交
易具有必要性,且公司已采取相应措施保障日常关联交易的公允性。


    问题 4:请你公司结合前述核查事项说明你公司董事会拟调整本次业绩承诺的行
为是否已审慎考量并充分保护上市公司利益。
    回复:
    一、公司董事会拟调整本次业绩承诺的行为是否已审慎考量并充分保护上市公司
利益
    经前述初步核查,龙学勤控制及转让相关矿业公司的行为与本次业绩承诺调整事
项无关;经前述初步核查,龙学勤及其一致行动人与中钛资源及相关方不存在股份代
持行为或可能或已经造成上市公司对其利益倾斜的情形;经前述核查,公司与相关关
联方发生关联交易符合公司及相关子公司的实际经营发展需要,与本次业绩承诺调整
事项无直接或必然的关系。
    因此,结合前述情况及公司已获取的核查信息,本次业绩承诺调整是基于客观实
际情况,并以保障上市公司的长远、稳定发展为导向,公司董事会在审议业绩承诺调
整事项时进行了较充分的讨论及较审慎的考量并充分保护上市公司利益。
    《关于调整控股子公司业绩承诺方案及签署相关补充协议的议案》已经公司2022
年5月12日召开的第五届董事会第二十次(临时)会议审议通过,截至本回复日,上
述议案尚未提交公司股东大会审议。鉴于本次业绩承诺调整事项较受投资者关注,公
司董事会正在与业绩承诺方等相关方就业绩承诺调整方案进行进一步沟通协商,后续
如有重要进展情况公司将及时履行信息披露义务。


    二、独立董事核查意见
    (一)核查程序
    1、了解、复核《关注函》提及的相关事项与本次业绩承诺调整的关联情况。
    2、复核董事会调整本次业绩承诺的审慎性及是否充分保护上市公司利益。
    (二)核查意见
    经核查,我们认为,公司董事会在审议本次业绩承诺调整事项时进行了较充分的
讨论及较审慎的考量并充分保护上市公司利益。


    三、律师核查意见
    经北京天驰君泰(杭州)律师事务所律师核查中钛科技作出的《盈利预测变化情
况的报告》及关于《调整控股子公司业绩承诺方案及签署相关补充协议的公告》,结
合前述核查事项,上市公司董事会拟调整本次业绩承诺的行为已审慎考量并充分保护
上市公司利益。


    问题5:请你公司聘请律师就上述问题予以充分核查并发表专项核查意见。请你
公司独立董事就上述事项发表专项核查意见。
    回复:
    公司独立董事及北京天驰君泰(杭州)律师事务所对问题1-4的专项核查意见详见
前述各问题回复后附的“独立董事核查意见”及“律师核查意见”。


    特此公告。



                                                鼎龙文化股份有限公司董事会
                                                    二〇二二年八月六日

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