英飞拓:2021年半年度报告

                 深圳英飞拓科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文




深圳英飞拓科技股份有限公司

     2021 年半年度报告




       2021 年 08 月




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                      第一节 重要提示、目录和释义

    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、
完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

    公司负责人刘肇怀、主管会计工作负责人李德富及会计机构负责人(会计主管人员)李德
富声明:保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

    所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

    公司计划半年度不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。




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    公司提醒投资者认真阅读本报告全文,并特别注意下列风险因素:
    1.技术更新换代的风险:软件与信息技术服务行业技术密集,行业更新换代迅速。行业
的发展模式和需求模式可能会随着人工智能、大数据、云计算、边缘计算、5G、区块链等技
术的发展情况而发生变化。如果公司不能密切跟进前沿技术的发展与变化,不能快速满足客
户的个性化业务需求,公司未来发展的不确定性风险将会加大。
    2.业务转型发展的风险:公司在业务转型过程中,因新业务发展需要,对管理人才、人
工智能技术人才、数智化集成解决方案的业务人才、智慧城市、智慧园区方案设计人才、互
联网技术人才等有较大的需求,如果人才不能满足公司转型发展的需要,可能会影响到公司
业务转型的顺利实施。
    3.国际化经营的风险:当前,国际政治经济形势错综复杂,国际市场不可控因素增加。
公司海外业务遍及北美、欧洲、澳洲、南美、印度、中东等地区,如果业务开展所在地区出
现贸易保护、债务问题、政治冲突等情况,公司的业务发展可能会受到影响。未来若中美贸
易摩擦持续升级,将影响公司在海外发达国家市场的业务拓展和品牌升级;同时海外疫情形
势较为严峻,如果海外疫情不能得到有效控制,将给公司当地业务拓展造成不利影响。
    4.内部管理风险:伴随公司的经营规模,新业务,员工人数,子公司的经营规模等方面
的持续扩大,如何建立更加有效的决策机制,完善内部控制管理体系,引进和培养技术人才、
市场营销人才、管理人才等将成为公司面临的问题。这些都对公司管理层提出了更高的要求,
如果公司管理层能力跟不上,公司的持续发展将存在一定风险。
    5.汇率风险:由于境外子公司开展经营活动时一般采用当地货币(如加元、澳元、英镑)
进行结算,公司进口、出口产品的主要结算货币为美元,因此人民币汇率波动可能对公司的
经营业绩和财务状况产生一定影响,公司面临一定的汇率风险。
    6.网络安全风险:公司一贯重视并积极采取措施提升物联产品和系统的安全性能,但在
互联网应用环境下,仍然可能遭到网络攻击,存在网络安全隐患。
    7.地方债务风险:公司积极参与智慧城市建设,但受全球新冠肺炎疫情影响,宏观经济
存在不确定性,全球经济下行压力加大,可能存在政府相关政策的变更或者调整或政府支付
能力下降等不可控因素,虽然公司对智慧城市 PPP 等建设模式谨慎选择,在项目签订与实施
管控过程中尽力做到多方调研,全面把控,但是仍可能存在项目周期被延长、资金收回延后
甚至无法回收的风险。
    8.商誉减值风险:公司收购股权会形成一定金额的商誉,根据《企业会计准则》的规定,
需要定期对商誉进行减值测试。若被收购公司未来经营状况发生重大不利变化,则存在商誉
减值的风险,从而对公司当期经营业绩造成不利影响。
    9.应收款回收风险:公司上下游客户货款结算周期比较长,未来随着公司销售规模继续
扩大,应收款可能进一步增长。如果公司应收款催收不利或者客户不能按合同及时支付,将
影响公司的资金周转速度和经营活动现金流量,从而对公司的生产经营及业绩水平造成不利
影响。
    10.知识产权风险:公司为了紧跟行业发展,持续增加研发投入,涉及众多技术产出,
公司实施了相对完善的知识产权保护措施,但产生知识产权纠纷的风险和遭受知识产权侵害
的风险仍然存在。
    上述提示未包括公司可能发生但未列示的其他风险,请投资者谨慎投资。




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第一节 重要提示、目录和释义 ................................................................................................... 2

第二节 公司简介和主要财务指标 ............................................................................................... 8

第三节 管理层讨论与分析 ......................................................................................................... 11

第四节 公司治理 ........................................................................................................................ 20

第五节 环境和社会责任 ............................................................................................................. 23

第六节 重要事项 ........................................................................................................................ 24

第七节 股份变动及股东情况 ..................................................................................................... 30

第八节 优先股相关情况 ............................................................................................................. 34

第九节 债券相关情况 ................................................................................................................. 35

第十节 财务报告 ........................................................................................................................ 36




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                                备查文件目录


    一、载有公司法定代表人刘肇怀先生签名的 2021 年半年度报告。

    二、载有公司法定代表人刘肇怀先生、主管会计工作负责人及会计机构负责人李德富先
生签名并盖章的财务报表。

    三、报告期内在中国证监会指定信息披露媒体上公开披露过的所有公司文件的正本及公
告的原稿。

    四、以上备查文件的备置地点:公司证券部。




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                释义项                指                               释义内容

公司、本公司                          指   深圳英飞拓科技股份有限公司

中国证监会                            指   中国证券监督管理委员会

深交所                                指   深圳证券交易所

《公司法》                            指   《中华人民共和国公司法》

《证券法》                            指   《中华人民共和国证券法》

《公司章程》或《章程》                指   《深圳英飞拓科技股份有限公司章程》

股东大会                              指   深圳英飞拓科技股份有限公司股东大会

董事会                                指   深圳英飞拓科技股份有限公司董事会

监事会                                指   深圳英飞拓科技股份有限公司监事会

元                                    指   人民币元

万元                                  指   人民币万元

深投控                                指   深圳市投资控股有限公司

JEFFREY ZHAOHUAI LIU、 LIU, JEFFREY
                                      指   刘肇怀(中文名)
ZHAOHUAI

JHL                                   指   JHL INFINITE LLC(注册地在美国特拉华州,刘肇怀为唯一股东)

March Networks、March、MN、马驰       指   March Networks Corporation(本公司全资子公司,总部在加拿大)

Swann、Swann Communications           指   Swann Communications Pty Ltd(本公司全资子公司,总部在澳大利亚)

加拿大英飞拓                          指   Infinova (Canada) Ltd.(本公司全资子公司,总部在加拿大)

英飞拓国际                            指   Infinova International Ltd.(本公司全资子公司,总部在香港)

                                           英飞拓(杭州)信息系统技术有限公司(原名杭州藏愚科技有限公司,
英飞拓系统                            指
                                           本公司全资子公司,总部在杭州)

                                           新普互联(北京)科技有限公司(原名北京普菲特广告有限公司,本
新普互联                              指
                                           公司全资子公司,总部在北京)

上海伟视清                            指   上海伟视清数字技术有限公司(本公司控股子公司,总部在上海)

英飞拓智能                            指   深圳英飞拓智能技术有限公司(本公司全资子公司,总部在深圳)

英飞拓投资                            指   深圳英飞拓投资发展有限公司(本公司全资子公司,总部在深圳)

                                           深圳英飞拓智园科技有限公司(原名深圳英飞拓运营服务有限公司,
英飞拓智园                            指
                                           本公司全资子公司,总部在深圳)

                                           深圳英飞拓仁用信息有限公司(原名深圳市仁用电子系统有限公司,
英飞拓仁用                            指
                                           本公司全资子公司英飞拓智能的全资子公司,总部在深圳)


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                怀化市智慧中方建设运营发展有限责任公司(本公司与中方县政府合
智慧中方   指
                作设立的 PPP 项目公司)

                本公司首创以人为中心的互联网即"人联网"业务和以设备为中心的互
人物互联   指
                联网即"物联网"业务相结合形成新的增值和优势的商业模式




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                             第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司简介

股票简称                  英飞拓                                   股票代码                   002528

股票上市证券交易所        深圳证券交易所

公司的中文名称            深圳英飞拓科技股份有限公司

公司的中文简称(如有)    英飞拓

公司的外文名称(如有)    Shenzhen Infinova Limited

公司的外文名称缩写(如有)Infinova

公司的法定代表人          刘肇怀


二、联系人和联系方式

                                                      董事会秘书                              证券事务代表

姓名                                 华元柳                                       钟艳

                                     深圳市龙华区观澜高新技术产业园英飞 深圳市龙华区观澜高新技术产业园英飞
联系地址
                                     拓厂房                                       拓厂房

电话                                 0755-86096000                                0755-86095586

传真                                 0755-86098166                                0755-86098166

电子信箱                             invrel@infinova.com.cn                       invrel@infinova.com.cn


三、其他情况

1、公司联系方式

公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱报告期无变化,具体可参见 2020 年年报。


2、信息披露及备置地点

公司选定的信息披露报纸的名称,登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址,公司半年度报告备置地报告期无变化,具
体可参见 2020 年年报。


四、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否

                                              本报告期                        上年同期          本报告期比上年同期增减


                                                                                                                         8
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营业收入(元)                                1,539,805,372.43               1,682,219,475.12                      -8.47%

归属于上市公司股东的净利润(元)               -116,614,718.63                 -77,970,145.08                     -49.56%

归属于上市公司股东的扣除非经常性损
                                               -117,690,939.01                 -87,234,327.46                     -34.91%
益的净利润(元)

经营活动产生的现金流量净额(元)                128,920,764.81               -274,478,690.70                      146.97%

基本每股收益(元/股)                                   -0.0973                      -0.0650                      -49.69%

稀释每股收益(元/股)                                   -0.0973                      -0.0650                      -49.69%

加权平均净资产收益率                                    -3.12%                        -2.08%                       -1.04%

                                                                                                本报告期末比上年度末增
                                           本报告期末                   上年度末
                                                                                                             减

总资产(元)                                  7,636,940,924.99               7,740,212,104.67                      -1.33%

归属于上市公司股东的净资产(元)              3,667,013,082.87               3,796,464,688.30                      -3.41%


五、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。


2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。


六、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                  单位:元

                         项目                                         金额                            说明

非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分)                       244,451.28

计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统
                                                                         9,628,761.76
一标准定额或定量享受的政府补助除外)

除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                         150,195.81

其他符合非经常性损益定义的损益项目                                       -8,216,346.71

减:所得税影响额                                                             600,272.95

    少数股东权益影响额(税后)                                               130,568.81

合计                                                                     1,076,220.38                   --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应
说明原因


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公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。




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                                    第三节 管理层讨论与分析

一、报告期内公司从事的主要业务

报告期内,公司从事的主要业务无重大变化,具体可参见2020年年报。
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 12 号——上市公司从事软件与信息技术服务业务》的披露要求


二、核心竞争力分析

报告期内,公司核心竞争力无重大变化,具体可参见2020年年报。


三、主营业务分析

    公司是智慧城市整体解决方案提供、建设和运营服务商。2021年上半年,公司在“转型发展,布局强基”的基础上,加
大研发投入,推进管理创新和技术创新,优化营销网络,提高生产效率,完善技术服务体系,促进公司提高发展质量。

    报告期内,公司加大新业务开拓和资源投入力度,研发投入增加,费用增长;受国家宏观经济形势及行业监管政策的影
响,公司数字营销业务收入下降,盈利能力变弱,致使公司经营业绩同比下降。报告期内,公司实现营业收入15.40亿元,
同比下降8.47%;利润总额-1.09亿元,同比下降28.79%;归属于母公司股东的净利润为-1.17亿元,同比下降49.56%。

    报告期内,公司围绕“人物互联”战略推进各项工作,主要完成了以下几方面工作:

    1.以提高公司发展质量为目标,深化转型发展

    1.1传统业务“稳规模、调结构”

    公司多年深耕视频物联技术开发,拥有以视频物联技术为核心的物联系列产品。公司在英飞拓智能改革优化的基础上,
推动国内物联产品业务重组,降本增效,提升物联产品竞争力,改善持续下滑趋势;调整优化新普互联渠道代理业务,在推
动代理业务多元化发展的同时,降低需要大量垫付资金业务所占比例,改善现金流状况。报告期内,公司物联产品收入和渠
道代理业务收入保持稳定,流量采买业务因合作媒体平台更新有所下滑。

    1.2转型业务发展稳步向好

    公司实行双平台、双资质、双模式发展策略,强化英飞拓智能和英飞拓系统各自的角色定位和商业模式。报告期内,公
司注重遴选高质量的系统集成项目,提高业务质量,关注经营性垫资和回款情况,改善经营性净现金流状况,系统集成业务
收入实现稳步增长;新普互联积极探索新零售咨询、软件服务和数据运营的新业务模式,探索与系统集成业务、其他物联业
务板块协同,推动转型发展。

    1.3推进智慧园区核心业务体系构建

    报告期内,公司优化项目投资及运营、解决方案咨询规划、软件产品研发/销售、智慧园区系统设计施工、园区运营服
务业务体系;推进保定深圳园智慧园区顶规、深圳湾科技生态园智慧园区改造、长治经开区智慧园区顶规项目,精心打造样
板工程,同步建立品牌传播机制和线下运营体系,在市场中传播与推广,再扩大复制获得更多优质项目工程;子公司英飞拓
智园专注于智慧园区细分板块,目前已全面开展产品研发以及市场拓展工作。

    2.持续研发投入,为公司发展提供核心竞争力

    公司继续围绕人物互联相关应用技术,将人工智能、大数据、云计算、5G等新技术与智慧园区、智慧城市应用场景相
结合实现技术创新与融合,为智慧园区、智慧城市解决方案、物联产品等提供核心竞争力。



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    公司开放式创新平台英飞拓研究院建设符合预期,主要研发包括AI(人工智能)算法、图像、物联平台等技术,并将
成果应用到子公司研发的产品中。通过研究院的统一管理和协调,各子公司聚焦对自身业务起关键作用的产品开发,实现集
团研究院与子公司研发中心协同发展。

    公司与多所高校、中科院自动化所等开展产学研合作,探索利用外部创新资源,推动公司内部研发的模式发展,降低研
发投入和创新成本,促进公司技术水平的快速提高。

    3.强化总部管理职能,加强对子公司管控

    公司对总部组织架构进行调整,通过充实和健全经营班子、调整组织机构设置、健全部门职责,强化总部经营和支撑职
能;加强对子公司经营关键节点有效管控,督促子公司依据总体发展规划、经营计划,制定自身经营管理目标,全面实行经
营目标责任制,提升公司的管理效能。

    4.规范财务管理,提升应收款质量

    公司结合经营目标实行全面预算管理,合理分配企业人、财、物等战略资源,加强成本费用控制和资产管理、强化预算
执行监督,全面细化落实财务管理目标;加强项目前期财务评审工作,遴选回款好的优质项目,完善应收款管理制度建设,
应用延伸审计的结果,进一步加强应收款回款催收工作,降低新增应收账款逾期率,提升应收款质量。

    5.稳步推进境外资产处置工作

    为了简化集团结构,公司正在筹划出售加拿大英飞拓以及全部或部分英飞拓品牌海外业务。

主要财务数据同比变动情况
                                                                                                          单位:元

                            本报告期              上年同期              同比增减                   变动原因

营业收入                    1,539,805,372.43      1,682,219,475.12                 -8.47%

营业成本                    1,210,379,617.19      1,363,350,221.40              -11.22%

销售费用                         176,724,847.87    153,406,659.62                  15.20% 无重大变化

管理费用                         143,795,870.12    132,714,228.74                   8.35% 无重大变化

                                                                                            本期利息支出同比增
财务费用                          26,812,465.64     19,085,647.01                  40.48% 加,同时受汇率波动影
                                                                                            响

                                                                                            递延税款变动及补缴以
所得税费用                         9,061,197.31      -5,712,884.65             258.61%
                                                                                            前年度所得税影响所致

研发投入                         107,196,612.85     83,721,455.85                  28.04% 本期研发投入增加

经营活动产生的现金流
                                 128,920,764.81    -274,478,690.70             146.97% 本期销售回款增加
量净额

                                                                                            本期主要受循环购买结
投资活动产生的现金流
                                  25,466,597.50     -18,353,586.30             238.76% 构性存款支出同比减少
量净额
                                                                                            影响

筹资活动产生的现金流
                             -133,302,052.70        57,272,636.33              -332.75% 受本期筹资支出增加
量净额

现金及现金等价物净增                                                                        本期主要受经营活动现
                                  15,191,107.43    -228,374,921.24             106.65%
加额                                                                                        金流净额增加的影响

公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动


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公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
营业收入构成
                                                                                                                    单位:元

                                      本报告期                                   上年同期
                                                                                                               同比增减
                             金额           占营业收入比重              金额              占营业收入比重

营业收入合计             1,539,805,372.43                 100%       1,682,219,475.12               100%             -8.47%

分行业

软件和信息技术服
                         1,539,805,372.43               100.00%      1,682,219,475.12             100.00%            -8.47%
务业

分产品

物联产品                   643,601,141.89               41.80%        657,168,503.53               39.07%            -2.06%

解决方案                   127,945,383.34                8.31%         44,281,623.44                2.63%           188.94%

数字运营服务               768,258,847.20               49.89%        980,769,348.15               58.30%           -21.67%

分地区

境内                       941,661,126.21               61.15%       1,088,318,079.87              64.70%           -13.48%

境外                       598,144,246.22               38.85%        593,901,395.25               35.30%             0.71%

占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
□ 适用 √ 不适用
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 12 号——上市公司从事软件与信息技术服务业务》的披露要求
占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                    单位:元

                                                                           营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
                       营业收入         营业成本            毛利率
                                                                               同期增减         同期增减         期增减

分客户所处行业

软件和信息技术
                    1,539,805,372.43 1,210,379,617.19             21.39%            -8.47%           -11.22%          2.44%
服务业

分产品

物联产品             643,601,141.89    379,914,756.10             40.97%            -2.06%            -8.72%          4.30%

解决方案             127,945,383.34    105,771,334.20             17.33%           188.94%          171.16%           5.42%

数字运营服务         768,258,847.20    724,693,526.89             5.67%            -21.67%           -20.20%         -4.04%

分地区

境内                 941,661,126.21    850,863,857.30             9.64%            -13.48%           -13.61%          0.14%

境外                 598,144,246.22    359,515,759.89             39.89%             0.71%            -5.00%          3.62%

单一销售合同金额占公司最近一个会计年度经审计营业收入 30%以上且金额超过 5000 万元的正在履行的合同情况
□ 适用 √ 不适用



                                                                                                                          13
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主营业务成本构成
                                                                                                                    单位:元

                                    本报告期                                      上年同期
       成本构成                                                                                                同比增减
                           金额            占营业成本比重                 金额           占营业成本比重

直接材料              447,573,524.87                 36.98%          417,170,388.64               30.60%              7.29%

直接人工                    1,855,093.13              0.15%               3,579,550.62               0.26%          -48.18%

制造费用               24,480,288.47                  2.02%              25,324,613.48               1.86%           -3.33%

其他直接成本          724,693,526.89                 59.87%          908,144,290.90               66.61%            -20.20%

其它                       11,777,183.83              0.97%               9,131,377.76               0.67%           28.97%

合计                 1,210,379,617.19               100.00%         1,363,350,221.40             100.00%            -11.22%

相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
√ 适用 □ 不适用
直接人工成本下降超过 30%主要是公司部分产品业务由原来自主制造模式转变为委外加工模式。


四、非主营业务分析

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                    单位:元

                             金额              占利润总额比例               形成原因说明               是否具有可持续性

投资收益                          979,520.88               -0.90% 银行结构性存款利息收益        否

资产减值                        -479,471.99                0.44% 存货跌价准备计提、转回         否

                                                                    政府补助、无法/无需支付
营业外收入                     5,433,895.02                -4.99%                               否
                                                                    的应付账款等

                                                                    支付滞纳金及处置固定资
营业外支出                     2,001,174.79                -1.84%                               否
                                                                    产

                                                                    应收账款、其他应收款、长
信用减值损失(损
                              15,286,029.87               -14.04% 期应收款坏账准备计提、转 是
失以“-”号填列)
                                                                    回

其他收益                      11,886,101.03               -10.92% 政府专项补助、增值税退税 是


五、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

                                                                                                                    单位:元

                      本报告期末                          上年末
                                                                                 比重增减            重大变动说明
                    金额          占总资产比       金额        占总资产比



                                                                                                                          14
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                                      例                              例

                    666,610,442.0
货币资金                                  8.73% 561,326,172.49          7.25%       1.48% 本期收到销售回款
                                5

                    1,931,030,675.                2,229,873,492.
应收账款                              25.29%                          28.81%        -3.52% 本期收到销售回款
                               78                            52

合同资产                                  0.00%                         0.00%       0.00%

                    811,566,288.7
存货                                  10.63% 650,979,503.08             8.41%       2.22% 合同履约成本增加
                                7

                    177,410,901.3                                                            在建工程完工本期转入投资性房地
投资性房地产                              2.32% 86,284,863.94           1.11%       1.21%
                                3                                                            产

长期股权投资                              0.00%                         0.00%       0.00%

                    118,583,304.1
固定资产                                  1.55% 126,896,191.47          1.64%       -0.09%
                                8

在建工程            22,201,131.71         0.29% 50,608,897.41           0.65%       -0.36% 本期转入投资性房地产

                                                                                             自 2021 年 1 月 1 日起实施新租赁准
使用权资产          66,228,216.91         0.87%                         0.00%       0.87%
                                                                                             则

                    1,004,223,266.                1,010,991,199.
短期借款                              13.15%                          13.06%        0.09%
                               59                            35

                    307,898,511.8
合同负债                                  4.03% 172,133,492.51          0.00%       4.03% 预收客户款项增加
                                2

                    133,970,000.0
长期借款                                  1.75% 401,980,000.00          5.19%       -3.44%
                                0

                                                                                             自 2021 年 1 月 1 日起实施新租赁准
租赁负债            50,285,769.24         0.66%                         0.00%       0.66%
                                                                                             则


2、主要境外资产情况

√ 适用 □ 不适用

                                                                        保障资产安                     境外资产占
 资产的具体                                                                                                         是否存在重
               形成原因        资产规模       所在地       运营模式     全性的控制       收益状况      公司净资产
     内容                                                                                                           大减值风险
                                                                             措施                        的比重

                                                         专业安防设
              非同一控制 628,797,796.                                   严格内控管
March                                      加拿大        备的研发、生                  4,224,446.83         17.13% 否
              下企业合并 26                                             理
                                                         产、销售

                                                         民用安防设
              非同一控制 459,286,281.                                   严格内控管
Swann                                      澳大利亚      备的研发、生                  -7,545,875.65        12.51% 否
              下企业合并 88                                             理
                                                         产、销售

其他情况说
              境外资产数据包含按中国会计准则转换调整和评估增值资产及其折旧摊销。



                                                                                                                              15
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3、以公允价值计量的资产和负债

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                               单位:元

                                                计入权益的
                                  本期公允价                    本期计提的      本期购买金      本期出售金
     项目         期初数                        累计公允价                                                     其他变动      期末数
                                  值变动损益                      减值              额              额
                                                  值变动

金融资产

1.交易性金融
                                                                                                39,500,000.0
资产(不含衍 39,500,000.00
                                                                                                          0
生金融资产)

4.其他权益工
                 119,214.90                     -3,780,020.48                                                               119,214.90
具投资

金融资产小                                                                                      39,500,000.0
               39,619,214.90             0.00 -3,780,020.48              0.00            0.00                        0.00 119,214.90
计                                                                                                        0

应收款项融                                                                                      17,380,497.1                3,800,201.1
               12,965,653.00                                                    8,215,045.28
资                                                                                                        8                           0

其他非流动                                      39,887,462.5                                                                84,226,105.
               84,226,105.50
金融资产                                                   0                                                                          50

               136,810,973.4                    36,107,442.0                                    56,880,497.1                88,145,521.
上述合计                                 0.00                            0.00 8,215,045.28                           0.00
                             0                             2                                              8                           50

金融负债                   0.00                                                                                                   0.00

其他变动的内容

报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□ 是 √ 否


4、截至报告期末的资产权利受限情况

                    项目                                     期末账面价值                                      受限原因
                货币资金                                        105,264,096.45                                  保证金
               房屋建筑物                                        84,213,704.80                                 抵押贷款
                    合计                                        189,477,801.25




六、投资状况分析

1、总体情况

□ 适用 √ 不适用



                                                                                                                                       16
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2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□ 适用 √ 不适用


3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□ 适用 √ 不适用


4、金融资产投资

(1)证券投资情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。


(2)衍生品投资情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。


七、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。


2、出售重大股权情况

□ 适用 √ 不适用


八、主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
                                                                                                                     单位:元

  公司名称     公司类型      主要业务       注册资本   总资产         净资产        营业收入       营业利润       净利润

                          智慧城市数
                                        120,000,000. 2,558,395,32 337,330,896. 19,617,124.2 -21,244,22
英飞拓系统 子公司         智化集成、                                                                           -22,122,696.72
                                        00                   7.13              30              1        0.21
                          运营、服务

                          互联网数字 10,000,000.0 1,447,577,65 368,865,118. 768,258,847. -35,462,17
新普互联     子公司                                                                                            -36,320,212.97
                          营销          0                    4.43              85          20           6.88

英飞拓智能 子公司         安防设备研 222,638,392. 434,632,842. 100,190,502. 31,129,527.5 -30,574,55 -31,229,814.05


                                                                                                                           17
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                           发、生产、 13                     05            39             4    4.21
                           销售;数智
                           化集成

报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用

               公司名称                    报告期内取得和处置子公司方式          对整体生产经营和业绩的影响

安庆英飞拓                              新设                                 无重大影响

科骏信息技术                            注销                                 无重大影响

合肥英飞拓                              注销                                 无重大影响

喀什百思互联                            注销                                 无重大影响

巴西英飞拓                              注销                                 无重大影响

主要控股参股公司情况说明


九、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用


十、公司面临的风险和应对措施

    报告期内,公司面临的风险无重大变化,具体请见第一节重要提示相关内容。公司针对面临的各类风险采取以下措施进
行规避和降低:
    1.关于技术更新换代的风险:公司持续加大研发投入,密切跟进行业前沿技术的发展趋势,加强人工智能、大数据、
云计算、边缘计算、5G、区块链等技术的研究,开发适用于更多业务应用场景的产品,以响应市场需求变化,实现公司业
务的稳健发展。
    2.关于业务转型发展的风险:公司开展管理、技术、业务等人才的外部招聘和内部培养工作,完善公司人才梯队建设,
促进公司管理创新,提升管理水平;根据技术发展路径和行业需求的变化,加强巩固核心技术能力,以适应外部市场竞争环
境变化,适应公司业务转型发展需要。
    3.关于国际化经营的风险:公司加强业务所涉地区法律法规以及政治、经济环境的了解与适应能力,并根据不同区域
政治、经济的变化情况,制定差异化的业务策略;同时投入资源应对疫情,做好上下游客户、进出口沟通,降低经营风险。
    4.关于内部管理风险:公司通过完善制度建设、优化组织架构、引进高精尖人才,提高集团管控能力;全面推行经营
目标责任制,与国内子公司签署经营目标责任书并动态跟踪执行情况,加强对子公司的经营管控;不定期开展高层管理人员
培训,提升管理人员的专业水平和管理能力。
    5.关于汇率风险:公司重视汇率风险控制,在确保安全性和流动性的前提下,通过各种方式来对冲和规避汇率风险。
    6.关于网络安全风险:公司成立了网络安全管理办公室并制定网络信息安全制度,加强公司网络安全管理;公司将不
断加强网络安全技术,做好对所有系列产品安全检测工作,加强对安全问题的关注度,确保能够为客户提供安全的产品和解
决方案。
    7.关于地方债务风险:公司将密切关注政府相关政策的出台,做好市场趋势研判;同时持续完善内控制度、优化项目
评审办法,加强合规风控,在项目签订与实施管控过程中尽力做到多方调研,全面把控。做好应对现金流短缺、项目延期等
风险的预案,减少延期支付等风险。公司将加强应收款管理和催收力度,减少风险和损失。
    8.关于商誉减值风险:公司加强与子公司的业务与战略协同,加强母子公司之间的沟通交流,加强对被并购公司的投
后管理,推进其在财务管理、客户管理、资源统筹等方面的融合,强化被并购公司管理团队的风险意识和抵御风险的能力;
同时,将利用公司整体在资金、品牌、管理等方面的优势,支持被并购公司的业务发展,助力其实现较快的业绩增长,降低


                                                                                                               18
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商誉减值风险。
   9.关于应收款回收风险:公司通过制定应收账款回收计划,明确应收账款的范围、职责管理、信用风险等控制应收账
款风险。公司还通过开展应收账款保理业务、资产证券化业务等,实现提前收款,加快资金回笼。
   10.关于知识产权风险:公司重视产权保护,申请各类专利,同时加强内部控制制度和合规风控,采取防范策略,防
止侵权行为的发生,避免引起法律纠纷。




                                                                                                         19
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                                        第四节 公司治理

一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况


     会议届次           会议类型     投资者参与比例        召开日期            披露日期                会议决议

                                                                                                公告编号:
                                                                                                2021-007,2021 年 2
                                                                                                月 6 日《证券时报》
2021 年第一次临时                                                                               《证券日报》《中国
                    临时股东大会               54.25% 2021 年 02 月 05 日 2021 年 02 月 06 日
股东大会                                                                                        证券报》《上海证券
                                                                                                报》和巨潮资讯网
                                                                                                (www.cninfo.com.
                                                                                                cn)

                                                                                                公告编号:
                                                                                                2021-022,2021 年 4
                                                                                                月 21 日《证券时报》
                                                                                                《证券日报》《中国
2020 年度股东大会 年度股东大会                 54.19% 2021 年 04 月 20 日 2021 年 04 月 21 日
                                                                                                证券报》《上海证券
                                                                                                报》和巨潮资讯网
                                                                                                (www.cninfo.com.
                                                                                                cn)


2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用


二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动,具体可参见 2020 年年报。


三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况

□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。


四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

√ 适用 □ 不适用


                                                                                                                    20
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    (一)公司《2018年期权激励计划》的实施情况
    1.2018年12月27日,公司召开第四届董事会第二十八次会议审议通过了《关于<深圳英飞拓科技股份有限公司2018年股
票期权激励计划(草案)>及其摘要的议案》、《关于<深圳英飞拓科技股份有限公司2018年股票期权激励计划实施考核办
法>的议案》、《关于提请股东大会授权董事会办理公司2018年股票期权激励计划相关事宜的议案》。公司监事会对激励对
象名单进行了审核,独立董事对此发表了独立意见,律师出具了法律意见书。2018年股票期权激励计划拟向激励对象授予
4,800万份股票期权,其中首次授予期权4,201万份,首次授予激励对象190人,首次授予行权价格为3.81元/股,预留期权599
万份。
    2.2019年1月4日,公司将本次股票期权激励计划激励对象的姓名和职务通过公司内部OA办公系统及内部公告栏进行了
公示,公示期自2019年1月4日至2019年1月14日。在公示期间,没有任何组织或个人对激励对象名单提出异议。公司于2019
年1月15日披露了《英飞拓:监事会关于公司2018年股票期权激励计划激励对象名单的审核意见及公示情况说明》(公告编
号:2019-007)。
    3.2019年1月23日,公司召开2019年第一次临时股东大会逐项审议通过了《关于<深圳英飞拓科技股份有限公司2018年股
票期权激励计划(草案)>及其摘要的议案》、《关于<深圳英飞拓科技股份有限公司2018年股票期权激励计划实施考核办
法>的议案》、《关于提请股东大会授权董事会办理公司2018年股票期权激励计划相关事宜的议案》。公司实施股票期权激
励计划获得批准,董事会被授权确定股票期权激励计划的授予日、对公司股票期权激励计划进行管理和调整、在激励对象符
合条件时,向激励对象授予股票期权,并办理授予股票期权所必需的全部事宜。
    4.2019年3月15日,公司召开第四届董事会第三十四次会议审议通过了《关于调整2018年股票期权激励计划人员名单及
授予数量的议案》、《关于向2018年股票期权激励计划激励对象首次授予股票期权的议案》。因激励对象中4名激励对象离
职,不再具备激励资格;4名激励对象因个人原因放弃拟授予的股票期权。本次股权激励计划首次授予股票期权数量由原来
的4,201万份调整为4,118万份,激励对象人数由190人调整为182人。确定公司股权激励计划的首次授予日为2019年3月15日,
同意公司向符合授予条件的182名激励对象首次授予4,118万份股票期权,行权价格为3.81元/股。预留部分的授予日由董事会
另行确定。公司监事会对激励对象名单进行了审核,独立董事对此发表了独立意见,律师出具了法律意见书。
    5.2019年3月21日,公司完成了2018年股票期权激励计划首次授予股票期权的登记工作。
    6.2020年1月22日,公司召开第四届董事会第五十六次会议审议通过了《关于2018年股票期权激励计划预留股票期权授
予相关事项的议案》。同意以2020年1月22日为预留股票期权的授予日,向符合授予条件的28名激励对象授予599万份预留股
票期权,本次向激励对象授予的预留股票期权的行权价格为5.42元/股。公司监事会对激励对象名单进行了审核,独立董事对
此发表了独立意见,律师出具了法律意见书。
    7.2020年3月12日,公司完成了2018年股票期权激励计划预留授予股票期权的登记工作。
    8.2020年8月20日,公司分别召开第五届董事会第三次会议和第五届监事会第三次会议审议通过了《关于2018年股票期
权激励计划首次授予第一个行权期未达行权条件予以注销的议案》。因首次授予第一个行权期行权条件未达到,同意公司注
销激励对象已经获授但尚未行权的首次授予第一个行权期的股票期权1,235.40万份。独立董事对此发表了独立意见,律师出
具了法律意见书。公司于2020年9月4日完成上述1,235.40万份股票期权的注销事宜。
    9.2021年7月2日,公司分别召开第五届董事会第十三次会议和第五届监事会第十一次会议审议通过了《关于2018年股票
期权激励计划首次授予第二个行权期和预留授予第一个行权期未达行权条件予以注销的议案》。因首次授予第二个行权期和
预留授予第一个行权期行权条件未达到,同意公司注销首次授予第二个行权期182名激励对象所获授的1,235.40万份股票期权
和预留授予第一个行权期28名激励对象所获授的299.50万份股票期权。独立董事对此发表了独立意见,律师出具了法律意见
书。公司于2021年7月14日完成上述合计1,534.90万份股票期权的注销事宜。
    上述实施情况详见公司在《证券时报》《证券日报》《中国证券报》《上海证券报》及巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)
披露的相关公告。
    (二)公司《第三期员工持股计划》的实施情况
    1.2018年9月25日,公司分别召开第四届董事会第二十一次会议和第四届监事会第十八次会议,审议通过了《关于<深圳
英飞拓科技股份有限公司第三期员工持股计划(草案)>及其摘要的议案》等相关议案。公司第三期员工持股计划资金规模
不超过12,800万元。
    2.2018年10月12日,公司召开2018年第二次临时股东大会,审议通过了公司《第三期员工持股计划(草案)》,决定实


                                                                                                           21
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施第三期员工持股计划。
    3.2018年11月22日,公司分别召开第四届董事会第二十五次会议和第四届监事会第二十二次会议,审议通过了《关于修
订<深圳英飞拓科技股份有限公司第三期员工持股计划(草案)>及其摘要的议案》等相关议案。为适应中国证券监督管理
委员会于2018年10月22日发布的资管细则之相关要求,同意公司对第三期员工持股计划草案及其摘要、管理办法中的对应条
款内容进行调整。
    4.2019年1月16日,公司分别召开第四届董事会第三十一次会议和第四届监事会第二十六次会议,审议通过了《关于修
订<深圳英飞拓科技股份有限公司第三期员工持股计划(草案)(修订稿)>及其摘要的议案》等相关议案。基于拟参与持
股计划员工对于公司的认可与公司激励核心人才的需要,同意公司对第三期员工持股计划草案(修订稿)及其摘要、管理办
法(修订稿)中的对应条款内容进行调整,同意把资产管理机构由“国信证券股份有限公司”变更为“海航期货股份有限公司”。
    5.2019年2月1日,公司召开2019年第二次临时股东大会,审议通过了《关于修订<深圳英飞拓科技股份有限公司第三期
员工持股计划(草案)(修订稿)>及其摘要的议案》等相关议案,同意公司对第三期员工持股计划草案(修订稿)及其摘
要、管理办法(修订稿)中的对应条款内容进行调整,同意把资产管理机构由“国信证券股份有限公司”变更为“海航期货股
份有限公司”。
    6.2019年3月4日,公司第三期员工持股计划已完成股票购买,通过大宗交易方式从公司第二期员工持股计划累计买入公
司股票31,964,200股,占公司总股本的2.67%,成交总金额127,856,800.00元,成交均价4.00元/股。公司第三期员工持股计划
所获公司股票的锁定期为2019年3月5日起至2020年3月4日。
    7.2020年3月4日,公司第三期员工持股计划锁定期届满。
    8.公司于2020年11月23日召开第三期员工持股计划第五次持有人会议,于2020年12月3日召开第五届董事会第八次会议,
同意将第三期员工持股计划有效期延长12个月,即延长至2022年1月31日。
    9.2021年7月31日,公司披露了《关于公司第三期员工持股计划存续期展期即将届满的提示性公告》(公告编号:
2021-038),公司第三期员工持股计划存续期展期将于2022年1月31日届满,届满前由员工持股计划管理委员会根据员工持
股计划的整体安排和市场情况决定是否卖出股票。第三期员工持股计划所持公司股票尚未对外出售。
    上述实施情况详见公司在《证券时报》《证券日报》《中国证券报》《上海证券报》及巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)
披露的相关公告。




                                                                                                              22
                                                             深圳英飞拓科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文




                                     第五节 环境和社会责任

一、重大环保问题情况

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
□ 是 √ 否
报告期内因环境问题受到行政处罚的情况

                                                                        对上市公司生产经
 公司或子公司名称        处罚原因         违规情形         处罚结果                         公司的整改措施
                                                                             营的影响

无                  无               无              无                 无                 无

参照重点排污单位披露的其他环境信息
不适用
未披露其他环境信息的原因
不适用


二、社会责任情况

公司报告期内暂未开展脱贫攻坚、乡村振兴工作。




                                                                                                             23
                                                            深圳英飞拓科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文




                                        第六节 重要事项

一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及
截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期
未履行完毕的承诺事项。


二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。


三、违规对外担保情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。


四、聘任、解聘会计师事务所情况

半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。


五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用


六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明

□ 适用 √ 不适用


七、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。


八、诉讼事项

重大诉讼仲裁事项



                                                                                                          24
                                                            深圳英飞拓科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文


□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用


九、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。


十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□ 适用 √ 不适用


十一、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。


2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。


3、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。


4、关联债权债务往来

√ 适用 □ 不适用
是否存在非经营性关联债权债务往来
□ 是 √ 否
公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。


5、与关联关系的财务公司、公司控股的财务公司往来

□ 适用 √ 不适用
公司与存在关联关系的财务公司、公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。




                                                                                                         25
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6、其他重大关联交易

□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。


十二、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

(1)托管情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。


(2)承包情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。


(3)租赁情况

√ 适用 □ 不适用
    1. 公司分别于 2020 年 9 月 1 日、2021 年 9 月 18 日召开第五届董事会第四次会议和 2020 年第七次临时股东大会,审议
通过了《关于对外出租物业的议案》。根据公司战略及业务转型发展的实际情况,公司将原计划用于扩大规模建设用厂房进
行出租,以提升公司资产使用效率,公司将位于深圳市龙华区观澜高新园区的英飞拓大楼用于对外出租,承租人为深圳英飞
好成产业科技有限公司,租赁期限为 12 年,公司预计至承租期满累计可取得租金收入约 12,223.13 万元。
    2. 公司于 2021 年 7 月 2 日召开第五届董事会第十三次会议,审议通过了《关于对外出租物业的议案》。公司聚焦智慧
城市及智慧园区业务,转移低附加值加工制造产业,将位于深圳市龙华区观澜高新园区英飞拓厂房的一楼部分区域及区域内
的生产设备、三楼和四楼对外出租,一楼部分区域及区域内的生产设备的承租人为深圳市赛博威视科技有限公司(以下简称
“赛博威视”),三楼和四楼的承租人为深圳市安柯达视通电子有限公司(以下简称“安柯达视通”),租赁期限均为 5 年,公
司预计至承租期满累计可从赛博威视取得租金收入约 820.56 万元,从安柯达视通取得租金收入约 1,752.96 万元,预计租金
总收入约 2,573.52 万元。
    3. 子公司立新科技与深圳市宝安华丰实业有限公司签订《租赁建筑物合同书》之补充协议,自 2020 年 5 月 1 日至 2021
年 4 月 30 日租金调整为 59 万元/月;自 2021 年 5 月 1 日至 2022 年 4 月 30 日的租金调整为 76 万元/月。

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。


2、重大担保

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                         单位:万元

                                               公司对子公司的担保情况




                                                                                                                26
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                                                                                   反担保
            担保额度
担保对象                             实际发生     实际担保               担保物(如 情况               是否履行 是否为关
            相关公告     担保额度                             担保类型                       担保期
     名称                               日期       金额                    有)     (如                    完毕   联方担保
            披露日期
                                                                                    有)

                                                                                            有效期延
            2017 年 12               2017 年 12               连带责任                      至 2023
Swann                     12,920.2                 3,083.24                                            否          是
            月 11 日                 月 27 日                 担保                          年7月1
                                                                                            日

                                                                                            有效期延
印度英飞    2015 年 10               2015 年 10               连带责任                      至 2022
                          3,230.05                                                                     否          是
拓          月 29 日                 月 27 日                 担保                          年5月4
                                                                                            日

            2019 年 07               2019 年 08               连带责任
新普互联                  7,713.75                 7,713.75                                 3年        否          是
            月 18 日                 月 07 日                 担保

            2020 年 06               2020 年 07               连带责任
新普互联                     5,000                    5,000                                 1年        否          是
            月 13 日                 月 10 日                 担保

            2020 年 08               2020 年 09               连带责任
新普互联                     2,100                    2,100                                 1年        否          是
            月 22 日                 月 25 日                 担保

            2020 年 09                                        连带责任
新普互联                     3,000                                                          2年        否          是
            月 26 日                                          担保

            2021 年 02                                        连带责任
新普互联                    22,000                                                          1年        否          是
            月 06 日                                          担保

海南普菲    2021 年 02                                        连带责任
                             8,000                                                          1年        否          是
特          月 06 日                                          担保

英飞拓智    2021 年 02                                        连带责任
                             2,000                                                          1年        否          是
能          月 06 日                                          担保

英飞拓仁    2021 年 02                                        连带责任
                             8,000                                                          1年        否          是
用          月 06 日                                          担保

英飞拓软    2021 年 02                                        连带责任
                             2,000                                                          1年        否          是
件          月 06 日                                          担保

英飞拓系    2021 年 02                                        连带责任
                            30,000                                                          1年        否          是
统          月 06 日                                          担保

英飞拓系    2020 年 08               2020 年 10               连带责任
                            50,000                20,316.90                                 1年        否          是
统          月 24 日                 月 21 日                 担保

英飞拓仁    2020 年 08               2020 年 08               连带责任
                             2,000                    2,000                                 1年        否          是
用          月 08 日                 月 31 日                 担保

上海伟视    2020 年 09                                        连带责任
                             1,000                                                          1年        否          是
清          月 26 日                                          担保

英飞拓智    2020 年 11       2,000 2020 年 12         2,000 连带责任                        1年        否          是



                                                                                                                          27
                                                                         深圳英飞拓科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文


能          月 18 日                 月 11 日                     担保

报告期内审批对子公司                                报告期内对子公司担保
                                         72,000                                                                      18,936.90
担保额度合计(B1)                                  实际发生额合计(B2)

报告期末已审批的对子
                                                    报告期末对子公司实际
公司担保额度合计                        160,964                                                                      42,213.89
                                                    担保余额合计(B4)
(B3)

                                                    子公司对子公司的担保情况

                                                                                       反担保
            担保额度
担保对象                             实际发生        实际担保                担保物(如 情况             是否履行 是否为关
            相关公告     担保额度                                 担保类型                      担保期
     名称                               日期           金额                    有)     (如                  完毕   联方担保
            披露日期
                                                                                        有)

            2019 年 11               2020 年 06                   连带责任
云为智合                     3,000                       2,000                                  1年      是          是
            月 09 日                 月 15 日                     担保

            2020 年 06               2020 年 06                   连带责任
Swann                     3,876.06                     3,876.06                                 1年      是          是
            月 22 日                 月 22 日                     担保

报告期内审批对子公司                                报告期内对子公司担保
                                                0                                                                             0
担保额度合计(C1)                                  实际发生额合计(C2)

报告期末已审批的对子
                                                    报告期末对子公司实际
公司担保额度合计                                0                                                                             0
                                                    担保余额合计(C4)
(C3)

公司担保总额(即前三大项的合计)

报告期内审批担保额度合计                            报告期内担保实际发生
                                         72,000                                                                      18,936.90
(A1+B1+C1)                                        额合计(A2+B2+C2)

报告期末已审批的担保额度合                          报告期末实际担保余额
                                        160,964                                                                      42,213.89
计(A3+B3+C3)                                      合计(A4+B4+C4)

实际担保总额(即 A4+B4+C4)占公司净资产
                                                                                                                          11.51%
的比例

其中:

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余
                                                                                                                              0
额(D)

直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对
                                                                                                                     42,213.89
象提供的债务担保余额(E)

担保总额超过净资产 50%部分的金额(F)

上述三项担保金额合计(D+E+F)                                                                                        42,213.89

对未到期担保合同,报告期内已发生担保责任
或有证据表明有可能承担连带清偿责任的情况
说明(如有)

违反规定程序对外提供担保的说明(如有)



                                                                                                                               28
                                           深圳英飞拓科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文


3、委托理财

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。


4、日常经营重大合同

□ 适用 √ 不适用


5、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。


十三、其他重大事项的说明

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。


十四、公司子公司重大事项

□ 适用 √ 不适用




                                                                                        29
                                                                   深圳英飞拓科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文




                                   第七节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

                                                                                                              单位:股

                             本次变动前                     本次变动增减(+,-)                 本次变动后

                                                                   公积金转
                           数量        比例      发行新股   送股               其他     小计      数量        比例
                                                                      股

                         152,235,8                                                              152,235,8
一、有限售条件股份                     12.70%                                                                 12.70%
                                  31                                                                     31

  1、国家持股

  2、国有法人持股

  3、其他内资持股        2,619,702      0.22%                                                   2,619,702      0.22%

    其中:境内法人持股

       境内自然人持股    2,619,702      0.22%                                                   2,619,702      0.22%

                         149,616,1                                                              149,616,1
  4、外资持股                          12.48%                                                                 12.48%
                                  29                                                                     29

    其中:境外法人持股

                         149,616,1                                                              149,616,1
       境外自然人持股                  12.48%                                                                 12.48%
                                  29                                                                     29

                         1,046,439,                                                             1,046,439
二、无限售条件股份                     87.30%                                                                 87.30%
                               251                                                                   ,251

                         1,046,439,                                                             1,046,439
  1、人民币普通股                      87.30%                                                                 87.30%
                               251                                                                   ,251

  2、境内上市的外资股

  3、境外上市的外资股

  4、其他

                         1,198,675,                                                             1,198,675
三、股份总数                           100.00%                                                                100.00%
                               082                                                                   ,082

股份变动的原因
□ 适用 √ 不适用
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况


                                                                                                                     30
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□ 适用 √ 不适用
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用


2、限售股份变动情况

□ 适用 √ 不适用


二、证券发行与上市情况

□ 适用 √ 不适用


三、公司股东数量及持股情况

                                                                                                                  单位:股

                                                             报告期末表决权恢复的优先股
报告期末普通股股东总数                             40,994                                                                0
                                                             股东总数(如有)(参见注 8)

                               持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况

                                                                     持有有限 持有无限            质押、标记或冻结情况
                                             报告期末 报告期内
                                                                     售条件的 售条件的
   股东名称         股东性质      持股比例 持有的普 增减变动
                                                                     普通股数 普通股数          股份状态       数量
                                             通股数量        情况
                                                                        量           量

深圳市投资控                                 315,831,1                            315,831,16
               国有法人             26.35%               0                   0                                           0
股有限公司                                         60                                     0

JEFFREY
                                             199,488,1               149,616,1
ZHAOHUAI       境外自然人           16.64%               0                        49,872,043 质押               24,520,000
                                                   72                        29
LIU

JHL INFINITE                                 196,453,1                            196,453,12
               境外法人             16.39%               0                   0                 质押             85,000,000
LLC                                                23                                     3

深圳英飞拓科
技股份有限公                                 31,964,20
               其他                  2.67%               0                   0 31,964,200
司-第三期员                                        0
工持股计划

新余普睿投资                                 24,120,90
               境内非国有法人        2.01%               0                   0 24,120,900 质押                  24,000,000
管理合伙企业                                        0


                                                                                                                         31
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(有限合伙)

                                              20,077,20
刘肇胤         境内自然人             1.67%               0               0 20,077,200
                                                     0

                                              11,494,79
刘恺祥         境内自然人             0.96%               0               0 11,494,799
                                                     9

莫燕玲         境内自然人             0.44% 5,216,200 0                   0   5,216,200

来一飞         境内自然人             0.33% 3,951,000 3,951,000           0   3,951,000

荣光           境内自然人             0.32% 3,821,415 1,090,000           0   3,821,415

                                 经中国证券监督管理委员会《关于核准深圳英飞拓科技股份有限公司非公开发行股票的
                                 批复》(证监许可[2017]2425 号)核准,公司向深圳市投资控股有限公司发行人民币普
                                 通股(A 股)股票 152,671,755 股,发行价格为人民币 3.93 元/股,募集资金总额为
战略投资者或一般法人因配售新
                                 599,999,997.15 元,扣除承销保荐费、律师费、审计费和股份登记费等发行费用人民币
股成为前 10 名普通股股东的情况
                                 23,980,647.97 元后,募集资金净额为 576,019,349.18 元。其中:股本人民币 152,671,755.00
(如有)(参见注 3)
                                 元,资本公积人民币 423,347,594.18 元。本次发行新增股份的上市日为 2018 年 7 月 9 日。
                                 详见公司于 2018 年 7 月 6 日披露于巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)的《非公开发行
                                 股票之发行情况报告暨上市公告书》。

                                 前 10 名股东中,JHL INFINITE LLC 为 JEFFREY ZHAOHUAI LIU(中文姓名:刘肇怀)
上述股东关联关系或一致行动的 控股的企业。刘肇怀、JHL、英飞拓第三期员工持股计划、刘肇胤为一致行动人。刘肇
说明                             怀和刘恺祥是叔侄关系(关联关系,非一致行动人关系)。除以上情况外,未知其他上
                                 述股东之间是否存在关联关系或一致行动关系。

                                 公司于 2019 年 11 月 18 日收到股东 JHL INFINITE LLC 及 JEFFREY ZHAOHUAI LIU(中
                                 文姓名:刘肇怀)的通知,JHL、刘肇怀先生与深投控签署了《股份转让协议》。协议约
                                 定,除《股份转让协议》另有约定外,JHL 无条件且不可撤销地承诺放弃行使所持有的
上述股东涉及委托/受托表决权、
                                 145,758,890 股公司股份(占公司总股本为 12.16%)的表决权,也不委托任何其他方行
放弃表决权情况的说明
                                 使该等股份的表决权。具体内容详见公司于 2019 年 11 月 19 日披露的《英飞拓:关于
                                 公司权益变动暨实际控制人变更的提示性公告》(公告编号:2019-175)。JHL 放弃行使
                                 部分股份表决权的声明已经于 2019 年 12 月 6 日生效。

前 10 名股东中存在回购专户的特
                                 无
别说明(如有)(参见注 11)

                                       前 10 名无限售条件普通股股东持股情况

                                                                                                 股份种类
           股东名称                   报告期末持有无限售条件普通股股份数量
                                                                                          股份种类          数量

深圳市投资控股有限公司                                                  315,831,160 人民币普通股            315,831,160

JHL INFINITE LLC                                                        196,453,123 人民币普通股            196,453,123

JEFFREY ZHAOHUAI LIU                                                     49,872,043 人民币普通股             49,872,043

深圳英飞拓科技股份有限公司-
                                                                         31,964,200 人民币普通股             31,964,200
第三期员工持股计划

新余普睿投资管理合伙企业(有限
                                                                         24,120,900 人民币普通股             24,120,900
合伙)



                                                                                                                     32
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刘肇胤                                                                  20,077,200 人民币普通股           20,077,200

刘恺祥                                                                  11,494,799 人民币普通股           11,494,799

莫燕玲                                                                   5,216,200 人民币普通股            5,216,200

来一飞                                                                   3,951,000 人民币普通股            3,951,000

荣光                                                                     3,821,415 人民币普通股            3,821,415

前 10 名无限售条件普通股股东之 前 10 名股东中,JHL INFINITE LLC 为 JEFFREY ZHAOHUAI LIU(中文姓名:刘肇怀)
间,以及前 10 名无限售条件普通 控股的企业。刘肇怀、JHL、英飞拓第三期员工持股计划、刘肇胤为一致行动人。刘肇
股股东和前 10 名普通股股东之间 怀和刘恺祥是叔侄关系(关联关系,非一致行动人关系)。除以上情况外,未知其他上
关联关系或一致行动的说明         述股东之间是否存在关联关系或一致行动关系。

前 10 名普通股股东参与融资融券
                                 前 10 名股东中,刘恺祥共持有公司股票 11,494,799 股,其中通过信用账户持有 11,400,000
业务股东情况说明(如有)(参见
                                 股;来一飞共持有公司股票 3,951,000 股,均通过信用账户持有。
注 4)

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。


四、董事、监事和高级管理人员持股变动

□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动,具体可参见 2020 年年报。


五、控股股东或实际控制人变更情况

控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。




                                                                                                                  33
                                         深圳英飞拓科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文




                           第八节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。




                                                                                      34
                                 深圳英飞拓科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文




                    第九节 债券相关情况

□ 适用 √ 不适用




                                                                              35
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                                       第十节 财务报告

一、审计报告

半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。


二、财务报表

财务附注中报表的单位为:元


1、合并资产负债表

编制单位:深圳英飞拓科技股份有限公司
                                          2021 年 06 月 30 日
                                                                                                        单位:元

                  项目                  2021 年 6 月 30 日                       2020 年 12 月 31 日

流动资产:

     货币资金                                          666,610,442.05                           561,326,172.49

     结算备付金

     拆出资金

     交易性金融资产                                                                              39,500,000.00

     衍生金融资产

     应收票据                                                247,314.08                          14,752,551.80

     应收账款                                        1,931,030,675.78                          2,229,873,492.52

     应收款项融资                                        3,800,201.10                            12,965,653.00

     预付款项                                          337,737,552.57                           343,905,737.86

     应收保费

     应收分保账款

     应收分保合同准备金

     其他应收款                                        268,924,809.06                           245,078,968.26

       其中:应收利息                                         22,839.04                                22,839.04

              应收股利

     买入返售金融资产

     存货                                              811,566,288.77                           650,979,503.08


                                                                                                              36
                                 深圳英飞拓科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文


   合同资产

   持有待售资产

   一年内到期的非流动资产    234,500,783.69                        317,752,944.73

   其他流动资产               65,513,570.00                         53,264,603.53

流动资产合计                4,319,931,637.10                     4,469,399,627.27

非流动资产:

   发放贷款和垫款

   债权投资

   其他债权投资

   长期应收款               1,336,895,437.64                     1,330,150,065.53

   长期股权投资

   其他权益工具投资              119,214.90                           119,214.90

   其他非流动金融资产         84,226,105.50                         84,226,105.50

   投资性房地产              177,410,901.33                         86,284,863.94

   固定资产                  118,583,304.18                        126,896,191.47

   在建工程                   22,201,131.71                         50,608,897.41

   生产性生物资产

   油气资产

   使用权资产                 66,228,216.91

   无形资产                  160,813,901.95                        220,380,326.81

   开发支出

   商誉                     1,024,903,670.45                     1,027,946,514.12

   长期待摊费用                4,455,299.01                          3,809,626.63

   递延所得税资产            294,183,075.83                        316,163,256.44

   其他非流动资产             26,989,028.48                         24,227,414.65

非流动资产合计              3,317,009,287.89                     3,270,812,477.40

资产总计                    7,636,940,924.99                     7,740,212,104.67

流动负债:

   短期借款                 1,004,223,266.59                     1,010,991,199.35

   向中央银行借款

   拆入资金

   交易性金融负债

   衍生金融负债

   应付票据                   60,202,088.00                         43,993,602.00



                                                                               37
                                 深圳英飞拓科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文


   应付账款                 1,300,391,162.65                     1,377,634,975.02

   预收款项

   合同负债                  307,898,511.82                        172,133,492.51

   卖出回购金融资产款

   吸收存款及同业存放

   代理买卖证券款

   代理承销证券款

   应付职工薪酬               78,445,408.90                        110,024,828.09

   应交税费                   24,128,766.64                         42,311,095.60

   其他应付款                133,132,781.67                        116,046,997.01

      其中:应付利息

           应付股利

   应付手续费及佣金

   应付分保账款

   持有待售负债

   一年内到期的非流动负债    505,430,360.52                        249,112,317.94

   其他流动负债              123,826,144.50                        136,714,538.36

流动负债合计                3,537,678,491.29                     3,258,963,045.88

非流动负债:

   保险合同准备金

   长期借款                  133,970,000.00                        401,980,000.00

   应付债券

      其中:优先股

           永续债

   租赁负债                   50,285,769.24

   长期应付款                 52,916,840.11                         63,960,010.99

   长期应付职工薪酬

   预计负债                   17,347,979.83                         24,787,324.06

   递延收益

   递延所得税负债            174,282,225.38                        189,979,862.13

   其他非流动负债                                                     108,285.74

非流动负债合计               428,802,814.56                        680,815,482.92

负债合计                    3,966,481,305.85                     3,939,778,528.80

所有者权益:



                                                                               38
                                                       深圳英飞拓科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文


    股本                                       1,198,675,082.00                          1,198,675,082.00

    其他权益工具

      其中:优先股

             永续债

    资本公积                                   2,298,783,345.12                          2,303,455,500.93

    减:库存股

    其他综合收益                                  57,293,428.36                            65,458,159.35

    专项储备

    盈余公积                                      41,576,362.02                            41,576,362.02

    一般风险准备

    未分配利润                                    70,684,865.37                           187,299,584.00

归属于母公司所有者权益合计                     3,667,013,082.87                          3,796,464,688.30

    少数股东权益                                   3,446,536.27                              3,968,887.57

所有者权益合计                                 3,670,459,619.14                          3,800,433,575.87

负债和所有者权益总计                           7,636,940,924.99                          7,740,212,104.67


法定代表人:刘肇怀           主管会计工作负责人:李德富                        会计机构负责人:李德富


2、母公司资产负债表

                                                                                                   单位:元

                 项目             2021 年 6 月 30 日                       2020 年 12 月 31 日

流动资产:

    货币资金                                     224,952,548.19                            97,125,106.78

    交易性金融资产                                                                         39,500,000.00

    衍生金融资产

    应收票据                                            60,000.00                                100,000.00

    应收账款                                     168,198,124.18                           204,141,439.38

    应收款项融资                                   2,543,201.10                              4,597,953.00

    预付款项                                       2,904,083.36                              2,639,481.60

    其他应收款                                 1,382,489,308.77                          1,706,716,076.42

      其中:应收利息                              55,272,729.83                            39,815,246.26

             应收股利

    存货                                           5,086,595.65                              4,079,814.98

    合同资产

    持有待售资产

                                                                                                         39
                                 深圳英飞拓科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文


   一年内到期的非流动资产     24,162,150.28                         24,162,150.28

   其他流动资产                 2,110,402.16                          352,622.49

流动资产合计                1,812,506,413.69                     2,083,414,644.93

非流动资产:

   债权投资

   其他债权投资

   长期应收款                 40,146,073.03                         41,461,276.82

   长期股权投资             2,451,628,769.05                     2,443,628,769.05

   其他权益工具投资              119,214.90                           119,214.90

   其他非流动金融资产         74,701,728.36                         74,701,728.36

   投资性房地产               93,197,196.53

   固定资产                   65,548,767.95                         67,544,284.20

   在建工程                                                         49,271,987.26

   生产性生物资产

   油气资产

   使用权资产                    930,644.65

   无形资产                    5,126,747.83                         50,718,374.68

   开发支出

   商誉

   长期待摊费用                  578,144.75                             66,610.10

   递延所得税资产             20,874,034.88                         23,489,084.73

   其他非流动资产             24,376,077.28                         23,202,724.39

非流动资产合计              2,777,227,399.21                     2,774,204,054.49

资产总计                    4,589,733,812.90                     4,857,618,699.42

流动负债:

   短期借款                  461,403,911.55                        579,348,566.37

   交易性金融负债

   衍生金融负债

   应付票据

   应付账款                   53,873,628.09                        151,430,520.75

   预收款项

   合同负债                    8,674,713.41                          5,042,218.81

   应付职工薪酬                4,262,257.57                         20,422,623.52

   应交税费                      673,517.11                          1,060,868.32



                                                                               40
                                 深圳英飞拓科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文


   其他应付款                148,140,919.90                        141,894,630.05

      其中:应付利息

           应付股利

   持有待售负债

   一年内到期的非流动负债    458,420,000.00                        207,184,175.01

   其他流动负债               10,918,756.48                         11,755,123.23

流动负债合计                1,146,367,704.11                     1,118,138,726.06

非流动负债:

   长期借款                  133,970,000.00                        401,980,000.00

   应付债券

      其中:优先股

           永续债

   租赁负债                      989,413.55

   长期应付款

   长期应付职工薪酬

   预计负债                    4,673,682.69                          4,813,593.15

   递延收益

   递延所得税负债              3,692,166.32                          3,847,318.04

   其他非流动负债

非流动负债合计               143,325,262.56                        410,640,911.19

负债合计                    1,289,692,966.67                     1,528,779,637.25

所有者权益:

   股本                     1,198,675,082.00                     1,198,675,082.00

   其他权益工具

      其中:优先股

           永续债

   资本公积                 2,293,788,994.02                     2,298,461,149.83

   减:库存股

   其他综合收益                -3,757,880.84                        -3,757,880.84

   专项储备

   盈余公积                   41,576,362.02                         41,576,362.02

   未分配利润               -230,241,710.97                       -206,115,650.84

所有者权益合计              3,300,040,846.23                     3,328,839,062.17

负债和所有者权益总计        4,589,733,812.90                     4,857,618,699.42



                                                                               41
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3、合并利润表

                                                                                                  单位:元

                 项目                  2021 年半年度                         2020 年半年度

一、营业总收入                                   1,539,805,372.43                      1,682,219,475.12

   其中:营业收入                                1,539,805,372.43                      1,682,219,475.12

             利息收入

             已赚保费

             手续费及佣金收入

二、营业总成本                                   1,680,115,249.82                      1,766,348,606.83

   其中:营业成本                                1,210,379,617.19                      1,363,350,221.40

             利息支出

             手续费及佣金支出

             退保金

             赔付支出净额

             提取保险责任准备金净额

             保单红利支出

             分保费用

             税金及附加                            15,205,836.15                             14,070,394.21

             销售费用                             176,724,847.87                         153,406,659.62

             管理费用                             143,795,870.12                         132,714,228.74

             研发费用                             107,196,612.85                             83,721,455.85

             财务费用                              26,812,465.64                             19,085,647.01

              其中:利息费用                       44,689,838.98                             32,182,904.41

                      利息收入                     25,618,748.30                             17,705,150.83

   加:其他收益                                    11,886,101.03                             10,795,989.32

       投资收益(损失以“-”号填
                                                       979,520.88                             1,594,233.12
列)

       其中:对联营企业和合营企业
的投资收益

              以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益

       汇兑收益(损失以“-”号填列)

       净敞口套期收益(损失以“-”
号填列)

       公允价值变动收益(损失以


                                                                                                        42
                                             深圳英飞拓科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文


“-”号填列)

         信用减值损失(损失以“-”号填
                                          15,286,029.87                        -14,407,169.10
列)

         资产减值损失(损失以“-”号填
                                            -479,471.99                           302,272.98
列)

         资产处置收益(损失以“-”号填
                                             361,614.81                              -360.29
列)

三、营业利润(亏损以“-”号填列)       -112,276,082.79                       -85,844,165.68

    加:营业外收入                          5,433,895.02                         1,584,468.31

    减:营业外支出                          2,001,174.79                          251,325.84

四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)   -108,843,362.56                       -84,511,023.21

    减:所得税费用                          9,061,197.31                        -5,712,884.65

五、净利润(净亏损以“-”号填列)       -117,904,559.87                       -78,798,138.56

  (一)按经营持续性分类

    1.持续经营净利润(净亏损以“-”
                                         -117,904,559.87                       -78,798,138.56
号填列)

    2.终止经营净利润(净亏损以“-”
号填列)

  (二)按所有权归属分类

    1.归属于母公司所有者的净利润         -116,614,718.63                       -77,970,145.08

    2.少数股东损益                         -1,289,841.24                          -827,993.48

六、其他综合收益的税后净额                 -7,397,241.05                        12,004,552.39

  归属母公司所有者的其他综合收益
                                           -8,164,730.99                        12,371,007.45
的税后净额

    (一)不能重分类进损益的其他综
合收益

             1.重新计量设定受益计划变
动额

             2.权益法下不能转损益的其
他综合收益

             3.其他权益工具投资公允价
值变动

             4.企业自身信用风险公允价
值变动

             5.其他

    (二)将重分类进损益的其他综合
                                           -8,164,730.99                        12,371,007.45
收益



                                                                                           43
                                                               深圳英飞拓科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文


           1.权益法下可转损益的其他
综合收益

           2.其他债权投资公允价值变


           3.金融资产重分类计入其他
综合收益的金额

           4.其他债权投资信用减值准


           5.现金流量套期储备

           6.外币财务报表折算差额                            -8,164,730.99                           12,371,007.45

           7.其他

  归属于少数股东的其他综合收益的
                                                                767,489.94                             -366,455.06
税后净额

七、综合收益总额                                        -125,301,800.92                          -66,793,586.17

     归属于母公司所有者的综合收益
                                                        -124,779,449.62                          -65,599,137.63
总额

     归属于少数股东的综合收益总额                              -522,351.30                           -1,194,448.54

八、每股收益:

     (一)基本每股收益                                            -0.0973                                -0.0650

     (二)稀释每股收益                                            -0.0973                                -0.0650

本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:元,上期被合并方实现的净利润为:元。


法定代表人:刘肇怀                    主管会计工作负责人:李德富                       会计机构负责人:李德富


4、母公司利润表

                                                                                                          单位:元

                 项目                        2021 年半年度                           2020 年半年度

一、营业收入                                                 15,847,689.95                           45,599,271.67

     减:营业成本                                             5,157,681.68                           29,256,971.55

        税金及附加                                             530,631.22                              572,105.25

        销售费用                                             12,271,370.66                           21,695,931.56

        管理费用                                              9,007,335.13                           12,761,019.90

        研发费用                                              2,588,520.80                            4,435,755.33

        财务费用                                             10,980,689.20                           -9,891,198.51

           其中:利息费用                                    24,516,770.04                           21,393,872.63

                    利息收入                                 15,102,020.34                           32,066,225.80



                                                                                                                44
                                           深圳英飞拓科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文


    加:其他收益                         3,599,285.70                          6,768,758.03

         投资收益(损失以“-”号填
                                           539,833.33                          1,405,777.78
列)

         其中:对联营企业和合营企
业的投资收益

                 以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益(损失以“-”号填
列)

         净敞口套期收益(损失以
“-”号填列)

         公允价值变动收益(损失以
“-”号填列)

         信用减值损失(损失以“-”号
                                           962,094.75                          1,603,891.57
填列)

         资产减值损失(损失以“-”号
                                          -644,715.35                           426,277.36
填列)

         资产处置收益(损失以“-”号
                                           362,017.71
填列)

二、营业利润(亏损以“-”号填列)      -19,870,022.60                        -3,026,608.67

    加:营业外收入                          92,342.57                           138,471.75

    减:营业外支出                       1,753,557.44

三、利润总额(亏损总额以“-”号填
                                        -21,531,237.47                        -2,888,136.92
列)

    减:所得税费用                       2,594,822.66                          1,590,935.67

四、净利润(净亏损以“-”号填列)      -24,126,060.13                        -4,479,072.59

    (一)持续经营净利润(净亏损
                                        -24,126,060.13                        -4,479,072.59
以“-”号填列)

    (二)终止经营净利润(净亏损
以“-”号填列)

五、其他综合收益的税后净额

    (一)不能重分类进损益的其他
综合收益

           1.重新计量设定受益计划
变动额

           2.权益法下不能转损益的
其他综合收益

           3.其他权益工具投资公允
价值变动


                                                                                         45
                                                      深圳英飞拓科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文


             4.企业自身信用风险公允
价值变动

             5.其他

     (二)将重分类进损益的其他综
合收益

             1.权益法下可转损益的其
他综合收益

             2.其他债权投资公允价值
变动

             3.金融资产重分类计入其
他综合收益的金额

             4.其他债权投资信用减值
准备

             5.现金流量套期储备

             6.外币财务报表折算差额

         7.其他

六、综合收益总额                                  -24,126,060.13                            -4,479,072.59

七、每股收益:

     (一)基本每股收益

     (二)稀释每股收益


5、合并现金流量表

                                                                                                单位:元

                  项目                2021 年半年度                         2020 年半年度

一、经营活动产生的现金流量:

     销售商品、提供劳务收到的现金               2,210,831,679.72                      1,670,719,191.40

     客户存款和同业存放款项净增加


     向中央银行借款净增加额

     向其他金融机构拆入资金净增加


     收到原保险合同保费取得的现金

     收到再保业务现金净额

     保户储金及投资款净增加额

     收取利息、手续费及佣金的现金

     拆入资金净增加额


                                                                                                       46
                                         深圳英飞拓科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文


     回购业务资金净增加额

     代理买卖证券收到的现金净额

     收到的税费返还                    1,280,860.91                          2,399,421.79

     收到其他与经营活动有关的现金     85,625,970.92                         57,078,853.63

经营活动现金流入小计                2,297,738,511.55                     1,730,197,466.82

     购买商品、接受劳务支付的现金   1,464,459,875.79                     1,464,229,813.26

     客户贷款及垫款净增加额

     存放中央银行和同业款项净增加


     支付原保险合同赔付款项的现金

     拆出资金净增加额

     支付利息、手续费及佣金的现金

     支付保单红利的现金

     支付给职工以及为职工支付的现
                                     305,363,394.95                        266,609,594.96


     支付的各项税费                   53,826,676.22                         46,604,629.26

     支付其他与经营活动有关的现金    345,167,799.78                        227,232,120.04

经营活动现金流出小计                2,168,817,746.74                     2,004,676,157.52

经营活动产生的现金流量净额           128,920,764.81                       -274,478,690.70

二、投资活动产生的现金流量:

     收回投资收到的现金               39,500,000.00                         56,550,000.00

     取得投资收益收到的现金              981,660.76                          1,595,610.45

     处置固定资产、无形资产和其他
                                         543,847.82                             25,897.23
长期资产收回的现金净额

     处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额

     收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计                  41,025,508.58                         58,171,507.68

     购建固定资产、无形资产和其他
                                      15,558,911.08                         26,025,093.98
长期资产支付的现金

     投资支付的现金                                                         50,500,000.00

     质押贷款净增加额

     取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额

     支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计                  15,558,911.08                         76,525,093.98


                                                                                       47
                                                      深圳英飞拓科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文


投资活动产生的现金流量净额                          25,466,597.50                       -18,353,586.30

三、筹资活动产生的现金流量:

     吸收投资收到的现金

     其中:子公司吸收少数股东投资
收到的现金

     取得借款收到的现金                         566,150,691.78                          718,980,051.22

     收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计                            566,150,691.78                          718,980,051.22

     偿还债务支付的现金                         549,872,358.99                          631,309,042.27

     分配股利、利润或偿付利息支付
                                                    40,555,918.61                           30,398,372.62
的现金

     其中:子公司支付给少数股东的
股利、利润

     支付其他与筹资活动有关的现金               109,024,466.88

筹资活动现金流出小计                            699,452,744.48                          661,707,414.89

筹资活动产生的现金流量净额                     -133,302,052.70                              57,272,636.33

四、汇率变动对现金及现金等价物的
                                                    -5,894,202.18                            7,184,719.43
影响

五、现金及现金等价物净增加额                        15,191,107.43                      -228,374,921.24

     加:期初现金及现金等价物余额               546,155,238.17                          757,721,749.42

六、期末现金及现金等价物余额                    561,346,345.60                          529,346,828.18


6、母公司现金流量表

                                                                                                 单位:元

               项目                 2021 年半年度                           2020 年半年度

一、经营活动产生的现金流量:

     销售商品、提供劳务收到的现金                   59,307,684.91                       111,613,946.27

     收到的税费返还                                   144,049.70

     收到其他与经营活动有关的现金               224,016,546.57                          301,442,017.36

经营活动现金流入小计                            283,468,281.18                          413,055,963.63

     购买商品、接受劳务支付的现金               107,286,888.08                              76,239,756.96

     支付给职工以及为职工支付的现
                                                    34,561,809.10                           26,993,223.36


     支付的各项税费                                  2,845,028.49                            2,371,022.44

     支付其他与经营活动有关的现金               163,199,090.24                          380,303,085.62



                                                                                                       48
                                       深圳英飞拓科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文


经营活动现金流出小计               307,892,815.91                        485,907,088.38

经营活动产生的现金流量净额          -24,424,534.73                       -72,851,124.75

二、投资活动产生的现金流量:

   收回投资收到的现金               39,500,000.00                         23,000,000.00

   取得投资收益收到的现金              539,833.33                          1,405,777.78

   处置固定资产、无形资产和其他
                                       473,960.00
长期资产收回的现金净额

   处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额

   收到其他与投资活动有关的现金    253,495,341.92                         18,000,000.00

投资活动现金流入小计               294,009,135.25                         42,405,777.78

   购建固定资产、无形资产和其他
                                      1,047,280.95                         1,934,217.64
长期资产支付的现金

   投资支付的现金                     8,000,000.00

   取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额

   支付其他与投资活动有关的现金     73,475,000.00                        239,100,000.00

投资活动现金流出小计                82,522,280.95                        241,034,217.64

投资活动产生的现金流量净额         211,486,854.30                       -198,628,439.86

三、筹资活动产生的现金流量:

   吸收投资收到的现金

   取得借款收到的现金              200,250,000.00                        483,634,675.90

   收到其他与筹资活动有关的现金                                             950,000.00

筹资活动现金流入小计               200,250,000.00                        484,584,675.90

   偿还债务支付的现金              334,760,715.00                        401,600,000.00

   分配股利、利润或偿付利息支付
                                    24,724,163.16                         21,737,868.43
的现金

   支付其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流出小计               359,484,878.16                        423,337,868.43

筹资活动产生的现金流量净额         -159,234,878.16                        61,246,807.47

四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响

五、现金及现金等价物净增加额        27,827,441.41                       -210,232,757.14

   加:期初现金及现金等价物余额     97,049,106.78                        355,944,472.86

六、期末现金及现金等价物余额       124,876,548.19                        145,711,715.72




                                                                                     49
                                                                                                                                        深圳英飞拓科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文
7、合并所有者权益变动表

本期金额
                                                                                                                                                                                       单位:元

                                                                                                   2021 年半年度

                                                                            归属于母公司所有者权益

                                    其他权益
       项目                           工具                                                                                                                            少数股东权
                                                                     减:                                          一般
                                                                            其他综合收 专项                                                                                        所有者权益合计
                       股本         优 永            资本公积        库存                           盈余公积       风险    未分配利润       其他        小计             益
                                             其                                  益         储备
                                    先 续                             股                                           准备
                                             他
                                    股 债

一、上年期末余额 1,198,675,082.00                 2,303,455,500.93          65,458,159.35          41,576,362.02          187,299,584.00           3,796,464,688.30 3,968,887.57 3,800,433,575.87

     加:会计政策
变更

         前期差
错更正

         同一控
制下企业合并

         其他

二、本年期初余额 1,198,675,082.00                 2,303,455,500.93          65,458,159.35          41,576,362.02          187,299,584.00           3,796,464,688.30 3,968,887.57 3,800,433,575.87

三、本期增减变动
金额(减少以“-”                                   -4,672,155.81          -8,164,730.99                                 -116,614,718.63          -129,451,605.43 -522,351.30 -129,973,956.73
号填列)

(一)综合收益总
                                                                            -8,164,730.99                                 -116,614,718.63          -124,779,449.62 -522,351.30 -125,301,800.92


(二)所有者投入                                     -4,672,155.81                                                                                    -4,672,155.81                  -4,672,155.81

                                                                                                                                                                                               50
                                   深圳英飞拓科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文
和减少资本

1.所有者投入的
普通股

2.其他权益工具
持有者投入资本

3.股份支付计入
所有者权益的金     -4,672,155.81             -4,672,155.81             -4,672,155.81


4.其他

(三)利润分配

1.提取盈余公积

2.提取一般风险
准备

3.对所有者(或
股东)的分配

4.其他

(四)所有者权益
内部结转

1.资本公积转增
资本(或股本)

2.盈余公积转增
资本(或股本)

3.盈余公积弥补
亏损

4.设定受益计划
变动额结转留存

                                                                                 51
                                                                                                                                       深圳英飞拓科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文
收益

5.其他综合收益
结转留存收益

6.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

四、本期期末余额 1,198,675,082.00                 2,298,783,345.12          57,293,428.36           41,576,362.02          70,684,865.37      3,667,013,082.87 3,446,536.27 3,670,459,619.14

上期金额
                                                                                                                                                                                 单位:元

                                                                                                    2020 年半年度

                                                                            归属于母公司所有者权益

                                    其他权益
       项目                           工具                                                                                                                    少数股东权
                                                                     减:                                           一般
                                                                                             专项                                                                          所有者权益合计
                      股本          优 永            资本公积        库存 其他综合收益                盈余公积      风险 未分配利润 其他          小计             益
                                             其                                              储备
                                    先 续                            股                                             准备
                                             他
                                    股 债

一、上年期末余额 1,198,675,082.00                 2,303,331,775.01          132,016,943.15          41,576,362.02          99,799,550.99     3,775,399,713.17 9,728,532.80 3,785,128,245.97

    加:会计政策
变更

          前期差
错更正

          同一控
制下企业合并

                                                                                                                                                                                         52
                                                                                                     深圳英飞拓科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文

          其他

二、本年期初余额 1,198,675,082.00   2,303,331,775.01   132,016,943.15   41,576,362.02   99,799,550.99      3,775,399,713.17 9,728,532.80 3,785,128,245.97

三、本期增减变动
金额(减少以“-”                     -1,980,237.39    12,371,007.45                   -77,970,145.09       -67,579,375.03 -1,194,448.54   -68,773,823.57
号填列)

(一)综合收益总
                                                        12,371,007.45                   -77,970,145.09       -65,599,137.64 -1,194,448.54   -66,793,586.18


(二)所有者投入
                                       -1,980,237.39                                                          -1,980,237.39                  -1,980,237.39
和减少资本

1.所有者投入的
普通股

2.其他权益工具
持有者投入资本

3.股份支付计入
所有者权益的金                         -1,980,237.39                                                          -1,980,237.39                  -1,980,237.39


4.其他

(三)利润分配

1.提取盈余公积

2.提取一般风险
准备

3.对所有者(或
股东)的分配

4.其他

(四)所有者权益
内部结转

                                                                                                                                                       53
                                                                                                                                  深圳英飞拓科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文

1.资本公积转增
资本(或股本)

2.盈余公积转增
资本(或股本)

3.盈余公积弥补
亏损

4.设定受益计划
变动额结转留存
收益

5.其他综合收益
结转留存收益

6.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

四、本期期末余额 1,198,675,082.00             2,301,351,537.62       144,387,950.60         41,576,362.02            21,829,405.90       3,707,820,338.14 8,534,084.26 3,716,354,422.40


8、母公司所有者权益变动表

本期金额
                                                                                                                                                                            单位:元

                                                                                              2021 年半年度

          项目                                其他权益工具                                          其他综合收
                           股本                                        资本公积        减:库存股                   专项储备     盈余公积     未分配利润       其他   所有者权益合计
                                         优先股   永续债     其他                                        益

一、上年期末余额      1,198,675,082.00                              2,298,461,149.83                -3,757,880.84              41,576,362.02 -206,115,650.84           3,328,839,062.17
                                                                                                                                                                                    54
                                                                                  深圳英飞拓科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文

     加:会计政策变更

          前期差错更


          其他

二、本年期初余额         1,198,675,082.00   2,298,461,149.83   -3,757,880.84   41,576,362.02 -206,115,650.84       3,328,839,062.17

三、本期增减变动金额
                                               -4,672,155.81                                  -24,126,060.13         -28,798,215.94
(减少以“-”号填列)

(一)综合收益总额                                                                            -24,126,060.13         -24,126,060.13

(二)所有者投入和减
                                               -4,672,155.81                                                          -4,672,155.81
少资本

1.所有者投入的普通


2.其他权益工具持有
者投入资本

3.股份支付计入所有
                                               -4,672,155.81                                                          -4,672,155.81
者权益的金额

4.其他

(三)利润分配

1.提取盈余公积

2.对所有者(或股东)
的分配

3.其他

(四)所有者权益内部
结转

1.资本公积转增资本

                                                                                                                                55
                                                                                                                                深圳英飞拓科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文
(或股本)

2.盈余公积转增资本
(或股本)

3.盈余公积弥补亏损

4.设定受益计划变动
额结转留存收益

5.其他综合收益结转
留存收益

6.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

四、本期期末余额       1,198,675,082.00                            2,293,788,994.02                 -3,757,880.84           41,576,362.02 -230,241,710.97          3,300,040,846.23

上期金额
                                                                                                                                                                        单位:元

                                                                                                2020 年半年度

       项目                                  其他权益工具                                       其他综合收
                           股本                                    资本公积        减:库存股                   专项储备     盈余公积     未分配利润        其他   所有者权益合计
                                         优先股 永续债   其他                                        益

一、上年期末余额      1,198,675,082.00                          2,298,337,423.91                -3,757,880.84              41,576,362.02 -162,360,323.67           3,372,470,663.42

     加:会计政策变


          前期差错
更正

          其他
                                                                                                                                                                                56
                                                                                  深圳英飞拓科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文

二、本年期初余额       1,198,675,082.00   2,298,337,423.91   -3,757,880.84   41,576,362.02 -162,360,323.67         3,372,470,663.42

三、本期增减变动金
额(减少以“-”号填                         -1,980,237.39                                   -4,479,072.59            -6,459,309.98
列)

(一)综合收益总额                                                                           -4,479,072.59            -4,479,072.59

(二)所有者投入和
                                             -1,980,237.39                                                            -1,980,237.39
减少资本

1.所有者投入的普
通股

2.其他权益工具持
有者投入资本

3.股份支付计入所
                                             -1,980,237.39                                                            -1,980,237.39
有者权益的金额

4.其他

(三)利润分配

1.提取盈余公积

2.对所有者(或股
东)的分配

3.其他

(四)所有者权益内
部结转

1.资本公积转增资
本(或股本)

2.盈余公积转增资
本(或股本)

3.盈余公积弥补亏
                                                                                                                                57
                                                                               深圳英飞拓科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文


4.设定受益计划变
动额结转留存收益

5.其他综合收益结
转留存收益

6.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

四、本期期末余额    1,198,675,082.00   2,296,357,186.52   -3,757,880.84   41,576,362.02 -166,839,396.26         3,366,011,353.44




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三、公司基本情况

    深圳英飞拓科技股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”),原名“宽拓科技(深圳)有限公司”,系经深圳市
人民政府外经贸粤深外资证字[2000]2299号文批准,由安迪凯(香港)有限公司于2000年10月18日经国家工商行政管理局登
记注册,取得中华人民共和国企独粤深总字第307291号企业法人营业执照,注册资本为港币100万元,法定代表人为刘肇怀
(LIU,JEFFREYZHAOHUAI),经营期限50年。公司地址:深圳市龙华区观澜高新技术产业园英飞拓厂房。
    2002年9月28日,本公司于深圳市工商行政管理局进行了工商注册名称变更登记,由宽拓科技(深圳)有限公司变更为
英飞拓科技(深圳)有限公司;本公司股东原名安迪凯(香港)有限公司,于2002年8月23日在香港公司注册处进行了注册
名称变更登记,变更为英飞拓(香港)有限公司。
    根据本公司2004年4月10日董事会决议,本公司股东申请增加注册资本港币400万元。根据董事会决议和修改后章程的规
定,以及经国家外汇管理局深圳市分局批准,本公司以2003年度未分配利润人民币424.92万元(折合港币400万元)转增资本,
变更后的注册资本为港币500万元。
    根据本公司2004年11月8日董事会决议,公司股东申请增加注册资本港币500万元。根据董事会决议和修改后章程的规定,
以及经国家外汇管理局深圳市分局批准,公司股东以现金投入港币76万元,以2002年度、2003年度未分配利润人民币451.35
万元(折合港币424万元)转增资本,变更后的注册资本为港币1,000万元。
    根据本公司2005年11月10日董事会决议,本公司股东申请增加注册资本港币1,380万元。根据董事会决议和修改后章程
的规定,以及经国家外汇管理局深圳市分局批准,本公司以2004年度未分配利润人民币1,439万元(折合港币1,380万元)转
增资本。变更后的注册资本为港币2,380万元。其中英飞拓(香港)有限公司出资港币2,380万元,持股比例100%。
    根据本公司2007年5月8日董事会决议,本公司股东申请增加注册资本港币4,341.50万元。根据董事会决议和修改后章程
的规定,以及经国家外汇管理局深圳市分局批准,本公司以 2006年度未分配利润人民币44,288,818.38元(折合港币
43,415,000.00元)转增资本。变更后的注册资本为港币6,721.50万元。其中英飞拓(香港)有限公司出资港币6,721.50万
元,持股比例100%。
    根据本公司2007年6月29日董事会决议,并经深圳市南山区贸易工业局深外资南复[2007]0289号文件批复,本公司股东
英飞拓(香港)公司将持有的本公司100%股权进行转让,其中将48%的股权转让予JHLINFINITELLC(恒大有限公司),47%
的股权转让予刘肇怀(LIU,JEFFREYZHAOHUAI),3%的股权转让予深圳市英柏亿贸易有限公司,2%的股权转让予深圳市鸿兴
宝科技有限公司。股权转让后,本公司性质变更为中外合资企业。
    2007 年 9 月 4 日 经 本 公 司 董 事 会 决 议 通 过 , 以 本 公 司 业 经 审 计 的 截 止 2007 年 7 月 31 日 的 净 资 产 总 额 为 人 民 币
110,862,329.43元,按1:0.99222的比例折为110,000,000股,每股面值为人民币1元,变更后的注册资本为人民币11,000
万元。
    2007年12月19日,经中华人民共和国商务部商资批[2007]2103号文件批复,本公司转变为外商投资股份有限公司,更名
为“深圳英飞拓科技股份有限公司”,并于2008年1月8日领取法人营业执照,营业执照号:440301501118788,经营期限变更
为永续。
    经中国证券监督管理委员会“证监许可[2010]1756号”文核准,深圳证券交易所《关于深圳英飞拓科技股份有限公司人
民币普通股股票上市的通知》深证上[2010]424号)的同意,2010年12月,公司向社会公开发行人民币普通股(A股)37,000,000
股,每股面值人民币1元,股本人民币3,700万元,变更后的注册资本为人民币14,700万元。本公司于2010年12月24日在深圳
证券交易所挂牌上市。
    2011年6月10日,经本公司2010年度股东大会通过,本公司以总股本147,000,000股为基数,向全体股东每10股派3元人
民币现金(含税);同时,以资本公积金向全体股东每10股转增6股。分红后总股本增至235,200,000股。公司已于2011年9
月26日完成工商变更登记,变更后注册资本为人民币23,520万元。
    2011年9月15日,本公司2011年第二次临时股东大会决议通过了《深圳英飞拓科技股份有限公司股票期权与限制性股票
激励计划(草案修订稿)》,公司实施首次股票期权激励计划的期权授予工作,本次限制性股票授予后,公司股本由235,200,000
股变更为236,064,000股。公司于2011年10月27日完成工商变更登记,变更后注册资本为人民币23,606.40万元。
    2012年07月13日,经本公司2011年度股东大会通过,本公司以总股本236,064,000股为基数,向全体股东每10股派2元人
民币现金(含税);同时,以资本公积金向全体股东每10股转增5股。转增前本公司总股本为236,064,000股,转增后总股本



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增至354,096,000股。公司于2012年11月28日完成工商变更登记,变更后注册资本为人民币35,409.60万元。
    2013年6月3日,公司根据第二届董事会第三十五次会议审议通过的《关于减少注册资本的议案》,因股票期权与限制性
股票激励计划第一个行权期失效,回购并注销激励对象所持有的387,000股公司股份。回购注销完成后,公司注册资本由人
民币35,409.60万元减少至人民币35,370.90万元,总股本减至353,709,000股。
    2013年6月6日,公司以总股本353,709,000股为基数,向全体股东每10股派2元人民币现金(含税)。
    2013年10月17日,公司第二届董事会第四十八次会议审议通过的《关于股票期权与限制性股票激励计划第二个行权期失
效及回购并注销部分已授予限制性股票的议案》,因股票期权与限制性股票激励计划第二个行权期失效,回购并注销激励对
象所持有的325,800股公司股份。回购注销完成后,公司注册资本由人民币35,370.90万元减少至人民币35,338.32万元,总
股本减至353,383,200股。
    2014年5月28日,经本公司2013年度股东大会通过,本公司以总股本353,383,200股为基数,向全体股东每10股派2元人
民币现金(含税);同时,以资本公积金向全体股东每10股转增3股。转增前本公司总股本为353,383,200股,转增后总股本
增至459,398,160股。公司于2014年7月11日完成工商变更登记,变更后注册资本为人民币45,939.816万元。
    2014年11月24日,公司根据第三届董事会第十三次会议审议通过的《关于变更注册资本的议案》,因股票期权与限制性
股票激励计划第三个行权期失效,回购并注销激励对象所持有的379,080股公司股份。2015年3月18日,股权变更完成后注册
资本由人民币45,939.816万元增加至人民币46,360.69万元,总股本增至463,606,900股。
    2015年3月18日,完成了以上对不符合条件的限制性股票379,080股的注销。
    2015年8月24日,公司根据第三届董事会第二十三次会议审议通过的《关于变更注册资本的议案》,因第二个股权激励
计划《股票期权激励计划》首次授予第一个行权期符合行权条件,本次行权810,180股公司股份,行权后股本增至464,417,080
股,注册资本由人民币46,360.69万元变更为人民币46,441.708万元。
    2015年5月12日,经本公司2014年度股东大会通过,公司以总股本464,417,080股为基数,向全体股东每10股派1元人民
币现金(含税);同时,以资本公积金向全体股东每10股转增5股。2015年6月18日,股权变更完成后注册资本由人民币
46,441.708万元变更为人民币69,662.562元,总股本增至696,625,620股。
    2015年7月31日,公司第三届董事会第二十一次会议决议和2015年第一次临时股东会决议,本公司实施发行股份及支付
现金购买资产的方案,购买李文德持有的杭州藏愚科技有限公司(以下简称“藏愚科技”)59%股权,购买潘闻君持有的藏
愚科技20%股权,购买叶剑持有的藏愚科技8.63%股权,购买赵滨持有的藏愚科技3.75%股权,购买唐胜兰持有的藏愚科技2.81%
股权,购买苗玉荣持有的藏愚科技2.81%股权,购买刘玲梅持有的藏愚科技1.50%股权,购买阮如丹持有的藏愚科技1.50%股
权。经中国证券监督管理委员会证监许可[2015]1734号文《关于核准深圳英飞拓科技股份有限公司向李文德等发行股份购买
资产的批复》核准,核准本公司向李文德发行9,201,280股股份、向潘闻君发行3,119,078股股份、向叶剑发行1,345,103股
股份、向赵滨发行584,827股股份、向唐胜兰发行438,620股股份、向苗玉荣发行438,620股股份、向刘玲梅发行233,931股股
份、向阮如丹发行233,931股股份购买相关资产。根据具有从事证券、期货相关业务资产的沃克森(北京)国际资产评估有
限公司评估结果,即以2014年12月31日为评估基准日,采用权益法对藏愚科技的股东全部权益价值的评估值为人民币
22,376.98万元,据此,经各方协商确认,标的资产的交易价格为人民币21,000万元,其中股份支付对价为人民币12,180万
元,发行价格为每股人民币7.81元。李文德等人认购后,本公司注册资本由人民币69,662.562万元变更为人民币71,222.101
万元,总股本增至712,221,010股。
    2015年9月15日,公司第三届董事会第二十三次会议和2015年第二次临时股东大会决议,审议通过了《关于<股票期权与
限制性股票激励计划>第四个行权期失效及回购并注销部分已授予限制性股票的议案》、《关于<回购并注销部分已授予限制
性股票报告书(预案)>的议案》的子议案、《关于变更注册资本的议案》,因股票期权与限制性股票激励计划第四个行权
期失效,回购并注销激励对象所持有的568,620股公司股份。回购注销完成后,公司注册资本由人民币71,222.101万元减少
至人民币71,165.239万元,总股本减至711,652,390股。
    2016年5月12日,经本公司2015年度股东大会通过,公司以总股本711,652,390股为基数,以资本公积金向全体股东每10
股转增3股。2016年5月23日,上述权益分派结束后,公司总股本由原711,652,390股增至925,148,107股。
    2016年7月8日,公司2016年第三次临时股东大会,审议通过了《关于回购公司重大资产重组标的资产未完成业绩承诺对
应股份的议案》。公司以人民币1元总价回购注销李文德、潘闻君、叶剑、赵滨、唐胜兰、苗玉荣、阮如丹、刘玲梅2015年
度应补偿股份389,259股,占公司回购前总股本925,148,107股的0.0421%。上述股份回购注销完成后,公司总股本由


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925,148,107股变更为924,758,848股。2016年7月起,因第二个股权激励计划对象自主行权,2016年7月至2016年12月之间,
激励对象共行权9,527,368股公司股份。2016年7月12日,中国证监会出具了《关于核准深圳英飞拓科技股份有限公司非公开
发行股票的批复》(证监许可[2016]1222号),核准英飞拓非公开发行不超过112,743,628股新股。公司于2016年8月实施了
本次非公开发行股票方案,发行股数为110,914,454股。上述期权自主行权和募集结束后,公司注册资本为人民币104,520.067
万元,总股本增加至1,045,200,670股。
    2017年1月起,因第二个股权激励计划激励对象自主行权,2017年1月至2017年6月之间,激励对象共行权3,966,582股公
司股份。2017年5月22日,本公司2016年度股东大会,审议通过了《关于定向回购公司重大资产重组标的资产未完成2016年
度业绩承诺对应应补偿股份及返还现金的议案》。公司以总价人民币1元回购注销李文德、赵滨、阮如丹、刘玲梅2016年度
应补偿股份2,802,497股。上述期权自主行权和股份回购结束后,英飞拓注册资本为人民币104,636.4755万元,总股本增加
至1,046,364,755股。
    2018年1月11日,中国证监会出具了《关于核准深圳英飞拓科技股份有限公司非公开发行股票的批复》(证监许可
[2017]2425号),核准英飞拓非公开发行不超过209,040,134股新股。公司于2018年6月实施了本次非公开发行股票方案,发
行股数为152,671,755股。上述期权自主行权和募集结束后,英飞拓注册资本为人民币119,903.651万元,总股本增加至
1,199,036,510股。
    2018年4月24日,公司第四届董事会第十五次会议审议通过了《关于定向回购公司重大资产重组标的资产未完成2017年
业绩承诺对应补偿股份及返还现金的议案》。公司以人民币1元总价回购注销赵滨、阮如丹、刘玲梅应补偿股份361,428股。
上述股份回购注销完成后,公司总股本由1,199,036,510股变更为1,198,675,082股。
    2019年11月18日公司股东刘肇怀、股东JHLINFINITELLC(以下简称“JHL”)与深圳市投资控股有限公司(以下简称“深
投控”)签署了《股份转让协议》,按照协议约定,JHL向深投控协议转让其持有的英飞拓59,933,755股股份,占英飞拓总
股本的5.00%,同时约定JHL无条件且不可撤销地承诺放弃行使所持有的145,758,890股公司股份(占目前公司总股本为
12.16%)的表决权,也不委托任何其他方行使该等股份的表决权。此次股权协议转让及JHL放弃部分表决权后,深投控成为
上市公司控股股东和实际控制人,持股比例和表决权比例为26.35%。
    公司实际控制人为:深圳市投资控股有限公司。
    统一社会信用代码:914403007230430398。
    本公司主要经营范围:生产经营智能设备、电子产品、光端机、闭路电视系统产品、出入口控制系统产品、数据通信设
备、以太网交换设备、LED 显示屏、发光二极管显示器、液晶显示器、背投显示器、显示屏材料、集成电路产品、防爆视频
监控产品、防爆工业通讯产品,从事上述产品及软件产品的研发、批发、技术咨询、技术服务、进出口及相关配套业务(不
涉及国营贸易管理商品,涉及配额、许可证管理及其它专项规定管理的商品,按国家有关规定办理申请),视频传输设备技
术开发及计算机应用软件开发,转让自行研发的技术成果,从事上述产品的售后服务,从事自产产品租赁相关业务,从事货
物及技术进出口(不含分销、国家专营专控商品);机电工程、系统集成、电子设备工程的设计、施工、维护业务;消防设
施工程专业承包;建筑机电安装工程施工;自有物业租赁(凭公司名下合法房产证方可经营)。以上经营范围不含国家规定
实施准入特别管理措施的项目,涉及备案许可资质的需取得相关证件后方可经营。
    本财务报表业经公司董事会于2021年8月19日批准报出。


    截至2021年6月30日止,本公司合并财务报表范围内子公司如下:
                                                           子公司名称
Infinova International Limited(以下简称“英飞拓国际”)
深圳英飞拓软件开发有限公司(以下简称“英飞拓软件”)
Infinova Corporation(以下简称“美国英飞拓”)
Infilux LLC(以下简称“Infilux”)
上海英飞拓实业有限公司(以下简称“上海英飞拓”)
Infinova (India) Private Limited(以下简称“印度英飞拓”)
Infinova (Canada) Limited(以下简称“加拿大英飞拓”)



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Infinova Global Limited(以下简称“英飞拓环球”)
Infinova (Hong Kong) Limited(以下简称“香港英飞拓”)
深圳市立新科技有限公司(以下简称“立新科技”)
March Networks Corporation(以下简称“March” )及其子/孙公司
Swann Communications Pty Limited(以下简称“Swann”)及其子/孙公司
英飞拓(杭州)信息系统技术有限公司(原名“杭州藏愚科技有限公司”,以下统称“英飞拓系统”)
新疆藏愚科技有限公司(以下简称“新疆藏愚”)
英飞拓(杭州)科技有限公司(以下简称“杭州科技”)
安庆英飞拓信息技术有限公司(以下简称“安庆英飞拓”)
Infinova (Thailand) Co., Ltd.(以下简称“泰国英飞拓”)
新普互联(北京)科技有限公司(原名“北京普菲特广告有限公司”,以下统称“新普互联”)
新疆普菲特网络科技有限公司(以下简称“新疆普菲特”)
上海优寰网络科技有限公司(以下简称“上海优寰”)
云为智合网络技术(深圳)有限公司(以下简称“云为智合”)
普菲特(海南)科技有限公司(以下简称“海南普菲特”)
深圳百思互联科技有限公司(以下简称“深圳百思互联”)
上海伟视清数字技术有限公司(以下简称“上海伟视清”)
深圳英飞拓智能技术有限公司(原名“深圳英飞拓电子发展有限公司”,以下统称“英飞拓智能”)
深圳英飞拓仁用信息有限公司(以下简称“英飞拓仁用”)
深圳英飞拓投资发展有限公司(以下简称“英飞拓投资”)
深圳英飞拓智园科技有限公司(原名“深圳英飞拓运营服务有限公司”,以下简称“英飞拓智园”)
    本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“八、合并范围的变更” 和 “九、在其他主体中的权益”。


四、财务报表的编制基础

1、编制基础

    公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会
计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”),以及中国证券监督管理
委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。


2、持续经营

    公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力,无影响持续经营能力的重大事项。


五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:


1、遵循企业会计准则的声明

    本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司2021年6月30日的合并及母公司财务状


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况以及2021年上半年的合并及母公司经营成果和现金流量。


2、会计期间

    自公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。


3、营业周期

    自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。


4、记账本位币

    本公司采用人民币为记账本位币。


5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

    同一控制下企业合并:合并方在企业合并中取得的资产和负债(包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉),按照合
并日被合并方资产、负债在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合
并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留
存收益。
    非同一控制下企业合并:合并成本为购买方在购买日为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发
行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成
本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。在合并中取得的被购买方符合确认条件的
各项可辨认资产、负债及或有负债在购买日按公允价值计量。
    为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益;为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用,计入
权益性证券或债务性证券的初始确认金额。


6、合并财务报表的编制方法

    1.合并范围
    合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,合并范围包括本公司及全部子公司。控制,是指公司拥有对被投资方的权
力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。


    2.合并程序
    本公司将整个企业集团视为一个会计主体,按照统一的会计政策编制合并财务报表,反映本企业集团整体财务状况、经
营成果和现金流量。本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响予以抵销。内部交易表明相关资产发生减值损
失的,全额确认该部分损失。如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的,在编制合并财务报表时,按本公司的
会计政策、会计期间进行必要的调整。
    子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合
并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初
所有者权益中所享有份额而形成的余额,冲减少数股东权益。
    (1)增加子公司或业务
    在报告期内,因同一控制下企业合并增加子公司或业务的,将子公司或业务合并当期期初至报告期末的经营成果和现金
流量纳入合并财务报表,同时对合并财务报表的期初数和比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制
方开始控制时点起一直存在。

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    因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的,在取得被合并方控制权之前持有的股权投资,在取得原股
权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变
动,分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
    在报告期内,因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的,以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允
价值为基础自购买日起纳入合并财务报表。
    因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在
购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及
的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益。
    (2)处置子公司
    ①一般处理方法
    因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时,对于处置后的剩余股权投资,按照其在丧失控制权日的公
允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或
合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的以
后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动,在丧失控制权时转为当期投资收益。
    ②分步处置子公司
    通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济
影响符合以下一种或多种情况,通常表明该多次交易事项为一揽子交易:
    ⅰ.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;
    ⅱ.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;
    ⅲ.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;
    ⅳ.一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。
    各项交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;在丧失控制权之前每
一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时
一并转入丧失控制权当期的损益。
    各项交易不属于一揽子交易的,在丧失控制权之前,按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资进行会计处
理;在丧失控制权时,按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
    (3)购买子公司少数股权
    因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资
产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。
    (4)不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
    处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资
产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。


7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

8、现金及现金等价物的确定标准

    现金,是指本公司的库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物,是指本公司持有的期限短、流动性强、易于
转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。


9、外币业务和外币报表折算

    1.外币业务
    外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
    资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除属于与购建符合资本化条件

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的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外,均计入当期损益。


    2.外币财务报表的折算
    资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项
目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用报告期间的平均汇率折算。
    处置境外经营时,将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额,自所有者权益项目转入处置当期损益。


10、金融工具

    本公司在成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产、金融负债或权益工具。
    1.金融工具的分类
    根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,金融资产于初始确认时分类为:以摊余成本计量
的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。


    本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,分类为以摊余成本计量的
金融资产:
    - 业务模式是以收取合同现金流量为目标;
    - 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
    本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,分类为以公允价值计量且
其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具):
    - 业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标;
    - 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
    对于非交易性权益工具投资,本公司可以在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收
益的金融资产(权益工具)。该指定在单项投资的基础上作出,且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。


    除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外,本公司将其余所有的金融资产分类
为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。


    金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。


    2.金融工具的确认依据和计量方法
    (1)以摊余成本计量的金融资产
    以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等,按公允价值进行初始计
量,相关交易费用计入初始确认金额;不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收
账款,以合同交易价格进行初始计量。
    持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。
    收回或处置时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。


    (2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)
    以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)包括应收款项融资、其他债权投资等,按公允价值
进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量,公允价值变动除采用实际利率法计
算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外,均计入其他综合收益。
    终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益。




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    (3)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(权益工具)
    以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(权益工具)包括其他权益工具投资等,按公允价值进行初始计
量,相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量,公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利
计入当期损益。
    终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。


    (4)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等,按公
允价值进行初始计量,相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量,公允价值变动计入当期损益。


    (5)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等,按公允价值进行初始计量,
相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量,公允价值变动计入当期损益。
    终止确认时,其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。


    (6)以摊余成本计量的金融负债
    以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款,按
公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。
    持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。
    终止确认时,将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。


    3. 金融资产终止确认和金融资产转移
    满足下列条件之一时,本公司终止确认金融资产:
    - 收取金融资产现金流量的合同权利终止;
    - 金融资产已转移,且已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;
    - 金融资产已转移,虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是未保留对金融
资产的控制。


    发生金融资产转移时,如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则不终止确认该金融资产。


    在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形式的原则。
    公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的
差额计入当期损益:
    (1)所转移金融资产的账面价值;
    (2)因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量
且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)的情形)之和。


    金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,
按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:
    (1)终止确认部分的账面价值;
    (2)终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的
金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)的情形)之和。
    金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为一项金融负债。




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    4.金融负债终止确认
    金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,则终止确认该金融负债或其一部分;本公司若与债权人签定协议,以承担
新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,则终止确认现存金融负债,并
同时确认新金融负债。
    对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的,则终止确认现存金融负债或其一部分,同时将修改条款后的金
融负债确认为一项新金融负债。
    金融负债全部或部分终止确认时,终止确认的金融负债账面价值与支付对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负
债)之间的差额,计入当期损益。
    本公司若回购部分金融负债的,在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值,将该金融负债整体的账面
价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,
计入当期损益。


    5.金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
    存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具,采用估值技术确定其公
允价值。在估值时,本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在
相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入
值无法取得或取得不切实可行的情况下,才使用不可观察输入值。


    6.金融资产减值的测试方法及会计处理方法
    本公司以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债
务工具)和财务担保合同等的预期信用损失进行估计。本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合
理且有依据的信息,以发生违约的风险为权重,计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加
权金额,确认预期信用损失。
    如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加,本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额
计量其损失准备;如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加,本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期
信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。
    本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具预计存续期
内发生违约风险的相对变化,以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。通常逾期超过30日,本公司即认为
该金融工具的信用风险已显著增加,除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
    如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低,本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
    如果有客观证据表明某项金融资产已经发生信用减值,则本公司在单项基础上对该金融资产计提减值准备。
    对于由《企业会计准则第14号——收入》(2017)规范的交易形成的应收款项和合同资产,无论是否包含重大融资成分,
本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
    对于租赁应收款,本公司选择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。公司不再合理预期金
融资产合同现金流量能够全部或部分收回的,直接减记该金融资产的账面余额。


11、应收票据

    比照本节(十)金融工具


12、应收账款

    比照本节(十)金融工具




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13、应收款项融资

    比照本节(十)金融工具


14、其他应收款

其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
    比照本节(十)金融工具


15、存货

    1.存货的分类和成本
    存货分类为:原材料、自制半成品、在产品、库存商品、发出商品、周转材料等。
    存货按成本进行初始计量,存货成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所和状态所发生的支出。
    2.发出存货的计价方法
    货发出时按先进先出法计价。
    3.不同类别存货可变现净值的确定依据
    资产负债表日,存货应当按照成本与可变现净值孰低计量。当存货成本高于其可变现净值的,应当计提存货跌价准备。
可变现净值,是指在日常活动中,存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金
额。
    产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,以该存货的估计售价减去估
计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产
成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;为执行销售
合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算,若持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出
部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
    计提存货跌价准备后,如果以前减记存货价值的影响因素已经消失,导致存货的可变现净值高于其账面价值的,在原已
计提的存货跌价准备金额内予以转回,转回的金额计入当期损益。
    4.存货的盘存制度
    采用永续盘存制。
    5.低值易耗品和包装物的摊销方法
    (1)低值易耗品采用一次转销法;
    (2)包装物采用一次转销法。


16、合同资产

    合同资产的确认方法及标准
    本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已向客户转让商品或
提供服务而有权收取对价的权利(且该权利取决于时间流逝之外的其他因素)列示为合同资产。同一合同下的合同资产和合
同负债以净额列示。本公司拥有的、无条件(仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。


    合同资产的预期信用损失的确认方法及会计处理方法,比照本节(十)金融资产减值的测试方法及会计处理方法。


17、合同成本

    合同成本包括合同履约成本与合同取得成本。

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    本公司为履行合同而发生的成本,不属于存货、固定资产或无形资产等相关准则规范范围的,在满足下列条件时作为合
同履约成本确认为一项资产:
     该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关。
     该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。
     该成本预期能够收回。
    本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的,作为合同取得成本确认为一项资产。
    与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销;但是对于合同取得成本摊销期限
未超过一年的,本公司在发生时将其计入当期损益。与合同成本有关的资产,其账面价值高于下列两项的差额的,本公司对
超出部分计提减值准备,并确认为资产减值损失:
    1、因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价;
    2、为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
    以前期间减值的因素之后发生变化,使得前述差额高于该资产账面价值的,本公司转回原已计提的减值准备,并计入当
期损益,但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。


18、持有待售资产

    主要通过出售(包括具有商业实质的非货币性资产交换)而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的,划
分为持有待售类别。
    本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别:
    (1)根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;
    (2)出售极可能发生,即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺,预计出售将在一年内完成。有
关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的,已经获得批准。
    划分为持有待售的非流动资产(不包括金融资产、递延所得税资产或处置组,其账面价值高于公允价值减去出售费用后
的净额的,账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提持
有待售资产减值准备。


19、债权投资

20、其他债权投资

21、长期应收款

    比照本节(十)金融工具。


22、长期股权投资

    1.共同控制、重大影响的判断标准
    共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意
后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的,被投资单位为本公司
的合营企业。
    重大影响,是指对被投资单位的财务和经营决策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政
策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的,被投资单位为本公司联营企业。


    2.初始投资成本的确定
    (1)企业合并形成的长期股权投资

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    对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并
财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付对价账面价值之间的差
额,调整资本公积中的股本溢价;资本公积中的股本溢价不足冲减时,调整留存收益。因追加投资等原因能够对同一控制下
的被投资单位实施控制的,按上述原则确认的长期股权投资的初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并
日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整股本溢价,股本溢价不足冲减的,冲减留存收益。
    对于非同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资,按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投
资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的,按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成
本之和作为初始投资成本。
    (2)通过企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资
    以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
    以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。


    3.后续计量及损益确认方法
    (1)成本法核算的长期股权投资
    公司对子公司的长期股权投资,采用成本法核算,除非投资符合持有待售的条件。除取得投资时实际支付的价款或对价
中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
    (2)权益法核算的长期股权投资
    对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公
允价值份额的差额,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价
值份额的差额,计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。
    公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时
调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账
面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动(简称“其他所有者权益变动”),
调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
    在确认应享有被投资单位净损益、其他综合收益及其他所有者权益变动的份额时,以取得投资时被投资单位可辨认净资
产的公允价值为基础,并按照公司的会计政策及会计期间,对被投资单位的净利润和其他综合收益等进行调整后确认。
    公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分,予以抵销,在此
基础上确认投资收益,但投出或出售的资产构成业务的除外。与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属于资产减值损失
的,全额确认。
    公司对合营企业或联营企业发生的净亏损,除负有承担额外损失义务外,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构
成对合营企业或联营企业净投资的长期权益减记至零为限。合营企业或联营企业以后实现净利润的,公司在收益分享额弥补
未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额。
    (3)长期股权投资的处置
    处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。
    部分处置权益法核算的长期股权投资,剩余股权仍采用权益法核算的,原权益法核算确认的其他综合收益采用与被投资
单位直接处置相关资产或负债相同的基础按相应比例结转,其他所有者权益变动按比例结转入当期损益。
    因处置股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合
收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,其他所有者权益变动
在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。
    因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的,在编制个别财务报表时,剩余股权能够对被投资单位实施共
同控制或重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整,对于取得被投资单位控
制权之前确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按比例结转,因采用权益法核算确认的
其他所有者权益变动按比例结转入当期损益;剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,确认为金融资产,
其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益,对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益和其


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他所有者权益变动全部结转。
    通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权,属于一揽子交易的,各项交易作为一项处置子公司股权投资
并丧失控制权的交易进行会计处理;在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应得长期股权投资账面价值之间的
差额,在个别财务报表中,先确认为其他综合收益,到丧失控制权时再一并转人丧失控制权的当期损益。不属于一揽子交易
的,对每一项交易分别进行会计处理。


23、投资性房地产

投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
    投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产,包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后
转让的土地使用权、已出租的建筑物(含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于
出租的建筑物)。
    本公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产-出租用建筑物采用与本公司固定
资产相同的折旧政策,出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。


24、固定资产

(1)确认条件

    固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在
同时满足下列条件时予以确认:
    (1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;
    (2)该固定资产的成本能够可靠地计量。
    固定资产按成本(并考虑预计弃置费用因素的影响)进行初始计量。
    与固定资产有关的后续支出,在与其有关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠计量时,计入固定资产成本;对于被
替换的部分,终止确认其账面价值;所有其他后续支出于发生时计入当期损益。


(2)折旧方法


           类别              折旧方法               折旧年限               残值率              年折旧率

房屋建筑物             年限平均法           20-50                  10.00                1.80-4.50

机器设备               年限平均法           3-10                   0.00-10.00           9.00-33.33

电子设备               年限平均法           3-8                    0.00-10.00           11.25-33.33

运输设备               年限平均法           3-8                    0.00-10.00           11.25-33.33

其他设备               年限平均法           3-8                    0.00-10.00           11.25-33.33
    固定资产折旧采用年限平均法分类计提,根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。对计提了减值
准备的固定资产,则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额。如固定资产各组成部分的使
用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益,则选择不同折旧率或折旧方法,分别计提折旧。




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(3)融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

25、在建工程

    在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件的借款费用以及其他为使在建工
程达到预定可使用状态前所发生的必要支出。在建工程在达到预定可使用状态时,转入固定资产并自次月起开始计提折旧。


26、借款费用

    1.借款费用资本化的确认原则
    公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他
借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。
    符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资
产、投资性房地产和存货等资产。


    2.借款费用资本化期间
    资本化期间,指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间,借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
    借款费用同时满足下列条件时开始资本化:
    (1)资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承
担带息债务形式发生的支出;
    (2)借款费用已经发生;
    (3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
    当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化。


    3.暂停资本化期间
    符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,则借款费用暂停资本化;
该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序,则借款费用继续资本
化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益,直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。


    4.借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
    对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款,以专门借款当期实际发生的借款费用,减去尚未动用的
借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,来确定借款费用的资本化金额。
    对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款,根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平
均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均实际
利率计算确定。
    在资本化期间内,外币专门借款本金及利息的汇兑差额,予以资本化,计入符合资本化条件的资产的成本。除外币专门
借款之外的其他外币借款本金及其利息所产生的汇兑差额计入当期损益。


27、生物资产

28、油气资产

29、使用权资产

    在租赁期开始日,本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产。使用权资产按照成本进行初始计

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量。该成本包括:
    租赁负债的初始计量金额;
    在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额,存在租赁激励的,扣除已享受的租赁激励相关金额;
    本公司发生的初始直接费用;
    本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本,
       但不包括属于为生产存货而发生的成本。
   本公司后续釆用直线法对使用权资产计提折旧。对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,本公司在租赁资
产剩余使用寿命内计提折旧;否则,租赁资产在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
   本公司按照“31、长期资产减值”所述原则来确定使用权资产是否已发生减值,并对已识别的减值损失进行会计处理。


30、无形资产

(1)计价方法、使用寿命、减值测试

   1.无形资产的计价方法
   (1)公司取得无形资产时按成本进行初始计量;
   外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。
   (2)后续计量
   在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
   对于使用寿命有限的无形资产,在为企业带来经济利益的期限内摊销;无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的,
视为使用寿命不确定的无形资产,不予摊销。


   2.使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况:
                    项目                   预计使用寿命                   依据
      土地使用权                      50年                合同性权利
      商标权                          5-7年               合同性权利、预计产生经济利益的时间
      软件                            2-10年              合同性权利
      客户关系                        7年/20年            预计产生经济利益的时间
   每期末,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
   经复核,本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。


   3.使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序
   年末无使用寿命不确定的无形资产。


(2)内部研究开发支出会计政策

   划分研究阶段和开发阶段的具体标准
   公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
   研究阶段:为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
   开发阶段:在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改
进的材料、装置、产品等活动的阶段。


   开发阶段支出资本化的具体条件
   研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件的,确认为无形资产,不能满足下述条件


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的开发阶段的支出计入当期损益:
    (1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
    (2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
    (3) 无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形
资产将在内部使用的,能够证明其有用性;
    (4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;
    (5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
    无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的,将发生的研发支出全部计入当期损益。


31、长期资产减值

    长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,于资
产负债表日存在减值迹象的,进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准
备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高
者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确
定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
    商誉至少在每年年度终了进行减值测试。
    本公司进行商誉减值测试,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组;
难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时,
按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计
量的,按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
    在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,
先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,并与相关账面价值相比较,确认相应的减值损失。
再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值(包括所分摊的商誉
的账面价值部分)与其可收回金额,如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认商誉的减值损失。
上述资产减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。




32、长期待摊费用

    长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
    摊销方法:长期待摊费用在受益期内平均摊销。


33、合同负债

    本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已收或应收客户对价
而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。


34、职工薪酬

(1)短期薪酬的会计处理方法

    本公司在职工为本公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
    本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金,以及按规定提取的工会经费和职工教育经费,在职工为本公司提供服务
的会计期间,根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。

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    本公司发生的职工福利费,在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本,其中,非货币性福利按照公允
价值计量。


(2)离职后福利的会计处理方法

    设定提存计划
    本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险,在职工为本公司提供服务的会计期间,按以当地规
定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额,确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。此外,本公司还参与了由国家相关部
门批准的企业年金计划/补充养老保险基金。本公司按职工工资总额的一定比例向年金计划/当地社会保险机构缴费,相应支
出计入当期损益或相关资产成本。


(3)辞退福利的会计处理方法

    本公司向职工提供辞退福利的,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:公司不能单方
面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。


(4)其他长期职工福利的会计处理方法

35、租赁负债

    在租赁期开始日,本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认租赁负债。租赁负债按照尚未支付的租赁付款
额的现值进行初始计量。租赁付款额包括:
     固定付款额(包括实质固定付款额),存在租赁激励的,扣除租赁激励相关金额;
     取决于指数或比率的可变租赁付款额;
     根据公司提供的担保余值预计应支付的款项;
     购买选择权的行权价格,前提是公司合理确定将行使该选择权;
     行使终止租赁选择权需支付的款项,前提是租赁期反映出公司将行使终止租赁选择权。
    本公司采用租赁内含利率作为折现率,但如果无法合理确定租赁内含利率的,则采用本公司的增量借款利率作为折现率。
    本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用,并计入当期损益或相关资产成本。
    未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。
    在租赁期开始日后,发生下列情形的,本公司重新计量租赁负债,并调整相应的使用权资产,若使用权资产的账面价值
已调减至零,但租赁负债仍需进一步调减的,将差额计入当期损益:
     当购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果发生变化,或前述选择权的实际行权情况与原评估结果不一致
        的,本公司按变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债;
     当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变动或用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动,本
        公司按照变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债。但是,租赁付款额的变动源自浮动利率变
        动的,使用修订后的折现率计算现值。


36、预计负债

    与或有事项相关的义务同时满足下列条件时,本公司将其确认为预计负债:
    (1)该义务是本公司承担的现时义务;
    (2)履行该义务很可能导致经济利益流出本公司;
    (3)该义务的金额能够可靠地计量。



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    预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
    在确定最佳估计数时,综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大
的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
    清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够收到时,作为资产单独确认,确认的
补偿金额不超过预计负债的账面价值。


    本公司在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核,有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的,按照
当前最佳估计数对该账面价值进行调整。


37、股份支付

    本公司的股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。本
公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
    1.以权益结算的股份支付及权益工具
    以权益结算的股份支付换取职工提供服务的,以授予职工权益工具的公允价值计量。对于授予后立即可行权的股份支付
交易,在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用,相应增加资本公积。对于授予后完成等待期内的服务或达到
规定业绩条件才可行权的股份支付交易,在等待期内每个资产负债表日,本公司根据对可行权权益工具数量的最佳估计,按
照授予日公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用,相应增加资本公积。
    如果修改了以权益结算的股份支付的条款,至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外,任何增加所授予权益工
具公允价值的修改,或在修改日对职工有利的变更,均确认取得服务的增加。
    在等待期内,如果取消了授予的权益工具,则本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理,将剩余等待期内应
确认的金额立即计入当期损益,同时确认资本公积。但是,如果授予新的权益工具,并在新权益工具授予日认定所授予的新
权益工具是用于替代被取消的权益工具的,则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式,对所授予的替代权益工具进
行处理。


    2.以现金结算的股份支付及权益工具
    以现金结算的股份支付,按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即
可行权的股份支付交易,本公司在授予日按照承担负债的公允价值计入相关成本或费用,相应增加负债。对于授予后完成等
待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的股份支付交易,在等待期内的每个资产负债表日,本公司以对可行权情况的最
佳估计为基础,按照本公司承担负债的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用,并相应计入负债。在相关负债结
算前的每个资产负债表日以及结算日,对负债的公允价值重新计量,其变动计入当期损益。


38、优先股、永续债等其他金融工具

39、收入

公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 12 号——上市公司从事软件与信息技术服务业务》的披露要求
    1、收入确认和计量所采用的会计政策
    本公司在履行了合同中的履约义务,即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得相关商品或服务控制权,是
指能够主导该商品或服务的使用并从中获得几乎全部的经济利益。
    合同中包含两项或多项履约义务的,本公司在合同开始日,按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比
例,将交易价格分摊至各单项履约义务。本公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。
    交易价格是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额,不包括代第三方收取的款项以及预期将退还
给客户的款项。本公司根据合同条款,结合其以往的习惯做法确定交易价格,并在确定交易价格时,考虑可变对价、合同中



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存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。本公司以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极
可能不会发生重大转回的金额确定包含可变对价的交易价格。合同中存在重大融资成分的,本公司按照假定客户在取得商品
或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格,并在合同期间内采用实际利率法摊销该交易价格与合同对价之间的
差额。
    满足下列条件之一的,属于在某一时段内履行履约义务,否则,属于在某一时点履行履约义务:
           客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。
           客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。
           本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分
收取款项。
    对于在某一时段内履行的履约义务,本公司在该段时间内按照履约进度确认收入,但是,履约进度不能合理确定的除外。
本公司考虑商品或服务的性质,采用产出法或投入法确定履约进度。当履约进度不能合理确定时,已经发生的成本预计能够
得到补偿的,本公司按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。
    对于在某一时点履行的履约义务,本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品
或服务控制权时,本公司考虑下列迹象:
           本公司就该商品或服务享有现时收款权利,即客户就该商品或服务负有现时付款义务。
           本公司已将该商品的法定所有权转移给客户,即客户已拥有该商品的法定所有权。
           本公司已将该商品实物转移给客户,即客户已实物占有该商品。
           本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户,即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。
           客户已接受该商品或服务等。
    2、同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
    无。


40、政府补助

    1.类型
    政府补助,是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补
助。
    与资产相关的政府补助,是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助,
是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
    本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为:政府补助批准文件明确指出补助用于购建或以其他方式形成长期资
产的。
    本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为:政府补助批准文件明确指出补助用于购建或以其他方式形成长期资
产之外的情况。
    对于政府文件未明确规定补助对象的,本公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据为:是否用于购
建或以其他方式形成长期资产。
    2.确认时点
    对于一般的政府补助,本公司将收到政府补助的时点作为政府补助的确认时点;对于依据相关政策或者规定能够准确预
计金额且后续确定可以取得的政府补助,本公司将根据政策确定的取得相关收款权利时点作为政府补助的确认时点。如果本
公司收到的政府补助,需要政府进行专项审计验收通过的,本公司在项目经政府验收审计通过后确认收到的政府补助。
    3.会计处理
    与资产相关的政府补助,冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的,在相关资产使用寿命内按照合
理、系统的方法分期计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入);
    与收益相关的政府补助,用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用
或损失的期间,计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入)或



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冲减相关成本费用或损失;用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益(与本公司日常活动相关的,
计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入)或冲减相关成本费用或损失。
    本公司取得的政策性优惠贷款贴息,区分以下两种情况,分别进行会计处理:
    (1)财政将贴息资金拨付给贷款银行,由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的,本公司以实际收到的借款
金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
    (2)财政将贴息资金直接拨付给本公司的,本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。


41、递延所得税资产/递延所得税负债

    所得税包括当期所得税和递延所得税。除因企业合并和直接计入所有者权益(包括其他综合收益)的交易或者事项产生的
所得税外,本公司将当期所得税和递延所得税计入当期损益。
    递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。
    对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产,以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为
限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为
限,确认相应的递延所得税资产。
    对于应纳税暂时性差异,除特殊情况外,确认递延所得税负债。
    不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括:
         商誉的初始确认;
         既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易或事项。
    对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异,确认递延所得税负债,除非本公司能够控制该暂时性
差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时
性差异,当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时,确认
递延所得税资产。
    资产负债表日,对于递延所得税资产和递延所得税负债,根据税法规定,按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的
适用税率计量。
    资产负债表日,本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以
抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转
回。
    当拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时,当期所得税资产及当期所得税负
债以抵销后的净额列报。
    资产负债表日,递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示:
         纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利;
         递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳
税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税
资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。


42、租赁

(1)经营租赁的会计处理方法

    自2021年1月1日起的会计政策
    租赁,是指在一定期间内,出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。
    在合同开始日,本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别
资产使用的权利以换取对价,则该合同为租赁或者包含租赁。
    合同中同时包含多项单独租赁的,本公司将合同予以分拆,并分别各项单独租赁进行会计处理。合同中同时包含租赁和

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非租赁部分的,承租人和出租人将租赁和非租赁部分进行分拆。
    1.本公司作为承租人
    (1)使用权资产
    在租赁期开始日,本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产。使用权资产按照成本进行初始计
量。该成本包括:
     租赁负债的初始计量金额;
     在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额,存在租赁激励的,扣除已享受的租赁激励相关金额;
     本公司发生的初始直接费用;
     本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本,
        但不包括属于为生产存货而发生的成本。
    本公司后续釆用直线法对使用权资产计提折旧。对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,本公司在租赁资
产剩余使用寿命内计提折旧;否则,租赁资产在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
    本公司按照“31、长期资产减值”所述原则来确定使用权资产是否已发生减值,并对已识别的减值损失进行会计处理。


    (2)租赁负债
    在租赁期开始日,本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认租赁负债。租赁负债按照尚未支付的租赁付款
额的现值进行初始计量。租赁付款额包括:
     固定付款额(包括实质固定付款额),存在租赁激励的,扣除租赁激励相关金额;
     取决于指数或比率的可变租赁付款额;
     根据公司提供的担保余值预计应支付的款项;
     购买选择权的行权价格,前提是公司合理确定将行使该选择权;
     行使终止租赁选择权需支付的款项,前提是租赁期反映出公司将行使终止租赁选择权。
    本公司采用租赁内含利率作为折现率,但如果无法合理确定租赁内含利率的,则采用本公司的增量借款利率作为折现率。
    本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用,并计入当期损益或相关资产成本。
    未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。
    在租赁期开始日后,发生下列情形的,本公司重新计量租赁负债,并调整相应的使用权资产,若使用权资产的账面价值
已调减至零,但租赁负债仍需进一步调减的,将差额计入当期损益:
     当购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果发生变化,或前述选择权的实际行权情况与原评估结果不一致
        的,本公司按变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债;
     当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变动或用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动,本
        公司按照变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债。但是,租赁付款额的变动源自浮动利率变
        动的,使用修订后的折现率计算现值。


    (3)短期租赁和低价值资产租赁
    本公司选择对短期租赁和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债,并将相关的租赁付款额在租赁期内各个期间按
照直线法计入当期损益或相关资产成本。短期租赁,是指在租赁期开始日,租赁期不超过12个月且不包含购买选择权的租赁。
低价值资产租赁,是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。公司转租或预期转租租赁资产的,原租赁不属于低价值
资产租赁。


    (4)租赁变更
    租赁发生变更且同时符合下列条件的,公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理:
     该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围;
     增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
    租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的,在租赁变更生效日,公司重新分摊变更后合同的对价,重新确定租赁期,


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并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。
    租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的,本公司相应调减使用权资产的账面价值,并将部分终止或完全终止租赁的
相关利得或损失计入当期损益。其他租赁变更导致租赁负债重新计量的,本公司相应调整使用权资产的账面价值。


    2. 本公司作为出租人
    在租赁开始日,本公司将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁,是指无论所有权最终是否转移,但实质上转移了与
租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁,是指除融资租赁以外的其他租赁。本公司作为转租出租人时,
基于原租赁产生的使用权资产对转租赁进行分类。
    经营租赁的租赁收款额在租赁期内各个期间按照直线法确认为租金收入。本公司将发生的与经营租赁有关的初始直接费
用予以资本化,在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础分摊计入当期损益。未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际
发生时计入当期损益。经营租赁发生变更的,公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理,与变更前租赁有关的
预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。


    2021年1月1日前的会计政策
    (1)公司租入资产所支付的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,计入当期费用。公司支付
的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用。
    资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金总额中扣除,按扣除后的租金费用在
租赁期内分摊,计入当期费用。
    (2)公司出租资产所收取的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,确认为租赁相关收入。公
司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用;如金额较大的,则予以资本化,在整个租赁期间内按照与租赁相
关收入确认相同的基础分期计入当期收益。
    公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金收入总额中扣除,按扣除后的租金费用在
租赁期内分配。


(2)融资租赁的会计处理方法

    自2021年1月1日起的会计政策
    1.本公司作为出租人
    在租赁开始日,本公司对融资租赁确认应收融资租赁款,并终止确认融资租赁资产。本公司对应收融资租赁款进行初始
计量时,将租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款
额按照租赁内含利率折现的现值之和。
    本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。应收融资租赁款的终止确认和减值按照“10、
金融工具”进行会计处理。
    未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
    融资租赁发生变更且同时符合下列条件的,本公司将该变更作为一项单独租赁进行会计处理:
     该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围;
     增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
    融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理的,本公司分别下列情形对变更后的租赁进行处理:
     假如变更在租赁开始日生效,该租赁会被分类为经营租赁的,本公司自租赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进
        行会计处理,并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值;
     假如变更在租赁开始日生效,该租赁会被分类为融资租赁的,本公司按照“10、金融工具”关于修改或重新议定合
        同的政策进行会计处理。


    2021年1月1日前的会计政策



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    (1)融资租入资产:公司在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入
账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融
资费用,在资产租赁期间内摊销,计入财务费用。公司发生的初始直接费用,计入租入资产价值。
    (2)融资租出资产:公司在租赁开始日,将应收融资租赁款,未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益,
在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用,计入应收融资租赁款的初始计量
中,并减少租赁期内确认的收益金额。


43、其他重要的会计政策和会计估计

    终止经营
    终止经营是满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分,且该组成部分已被本公司处置或被本公司划归为持有待售
类别:
    (1)该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区;
    (2)该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分;
    (3)该组成部分是专为转售而取得的子公司。
    持续经营损益和终止经营损益在利润表中分别列示。终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经
营损益列报。对于当期列报的终止经营,本公司在当期财务报表中,将原来作为持续经营损益列报的信息重新作为可比会计
期间的终止经营损益列报。
    关联方
    一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响,以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制的,构成关联方。
关联方可为个人或企业。仅仅同受国家控制而不存在其他关联方关系的企业,不构成本公司的关联方。
    本公司的关联方包括但不限于:
    (1)本公司的母公司;
    (2)本公司的子公司;
    (3)与本公司受同一母公司控制的其他企业;
    (4)对本公司实施共同控制的投资方;
    (5)对本公司施加重大影响的投资方;
    (6)本公司的合营企业,包括合营企业的子公司;
    (7)本公司的联营企业,包括联营企业的子公司;
    (8)本公司的主要投资者个人及与其关系密切的家庭成员 ;
    (9)本公司或其母公司的关键管理人员及与其关系密切的家庭成员;
    (10)本公司的主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控制、共同控制的其他企业。


44、重要会计政策和会计估计变更

(1)重要会计政策变更

√ 适用 □ 不适用

      会计政策变更的内容和原因                      审批程序                              备注

财政部于 2018 年 12 月 7 日发布了
《关于修订印发〈企业会计准则第 21
号--租赁〉的通知》(财会[2018]35 号), 第五届董事会第十一次会议审议通过
要求在境内外同时上市的企业以及在境
外上市并采用国际财务报告准则或企业


                                                                                                            81
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会计准则编制财务报表的企业,自 2019
年 1 月 1 日起施行;其他执行企业会
计准则的企业自 2021 年 1 月 1 日起
施行。根据上述文件规定,公司对原采
用的会计政策相关内容进行相应调整,
并自 2021 年 1 月 1 日起执行新租赁准则。


(2)重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用


(3)2021 年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

适用
是否需要调整年初资产负债表科目
√ 是 □ 否
合并资产负债表
                                                                                                        单位:元

              项目              2020 年 12 月 31 日           2021 年 01 月 01 日              调整数

流动资产:

       货币资金                             561,326,172.49              561,326,172.49

       结算备付金

       拆出资金

       交易性金融资产                        39,500,000.00               39,500,000.00

       衍生金融资产

       应收票据                              14,752,551.80               14,752,551.80

       应收账款                            2,229,873,492.52           2,229,873,492.52

       应收款项融资                          12,965,653.00               12,965,653.00

       预付款项                             343,905,737.86              343,905,737.86

       应收保费

       应收分保账款

       应收分保合同准备金

       其他应收款                           245,078,968.26              245,078,968.26

         其中:应收利息                          22,839.04                   22,839.04

                应收股利

       买入返售金融资产

       存货                                 650,979,503.08              650,979,503.08

       合同资产


                                                                                                              82
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   持有待售资产

   一年内到期的非流动
                         317,752,944.73          317,752,944.73
资产

   其他流动资产           53,264,603.53           53,233,775.17                  -30,828.36

流动资产合计            4,469,399,627.27       4,469,368,798.91                  -30,828.36

非流动资产:

   发放贷款和垫款

   债权投资

   其他债权投资

   长期应收款           1,330,150,065.53       1,330,150,065.53

   长期股权投资

   其他权益工具投资          119,214.90             119,214.90

   其他非流动金融资产     84,226,105.50           84,226,105.50

   投资性房地产           86,284,863.94           86,284,863.94

   固定资产              126,896,191.47          126,896,191.47

   在建工程               50,608,897.41           50,608,897.41

   生产性生物资产

   油气资产

   使用权资产                                     84,392,906.84               84,392,906.84

   无形资产              220,380,326.81          220,380,326.81

   开发支出

   商誉                 1,027,946,514.12       1,027,946,514.12

   长期待摊费用            3,809,626.63            3,809,626.63

   递延所得税资产        316,163,256.44          316,163,256.44

   其他非流动资产         24,227,414.65           24,227,414.65

非流动资产合计          3,270,812,477.40       3,355,205,384.24               84,392,906.84

资产总计                7,740,212,104.67       7,824,574,183.15               84,362,078.48

流动负债:

   短期借款             1,010,991,199.35       1,010,991,199.35

   向中央银行借款

   拆入资金

   交易性金融负债

   衍生金融负债

   应付票据               43,993,602.00           43,993,602.00




                                                                                         83
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   应付账款             1,377,634,975.02       1,377,634,975.02

   预收款项

   合同负债              172,133,492.51          172,133,492.51

   卖出回购金融资产款

   吸收存款及同业存放

   代理买卖证券款

   代理承销证券款

   应付职工薪酬          110,024,828.09          110,024,828.09

   应交税费               42,311,095.60           42,311,095.60

   其他应付款            116,046,997.01          115,649,148.93                 -397,848.08

       其中:应付利息

            应付股利

   应付手续费及佣金

   应付分保账款

   持有待售负债

   一年内到期的非流动
                         249,112,317.94          266,230,136.29               17,117,818.35
负债

   其他流动负债          136,714,538.36          136,714,538.36

流动负债合计            3,258,963,045.88       3,275,683,016.15               16,719,970.27

非流动负债:

   保险合同准备金

   长期借款              401,980,000.00          401,980,000.00

   应付债券

       其中:优先股

            永续债

   租赁负债                                       67,750,393.95               67,750,393.95

   长期应付款             63,960,010.99           63,960,010.99

   长期应付职工薪酬

   预计负债               24,787,324.06           24,787,324.06

   递延收益

   递延所得税负债        189,979,862.13          189,979,862.13

   其他非流动负债            108,285.74                                         -108,285.74

非流动负债合计           680,815,482.92          748,457,591.13               67,642,108.21

负债合计                3,939,778,528.80       4,024,140,607.28               84,362,078.48




                                                                                         84
                                                       深圳英飞拓科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文


所有者权益:

    股本                         1,198,675,082.00           1,198,675,082.00

    其他权益工具

       其中:优先股

             永续债

    资本公积                     2,303,455,500.93           2,303,455,500.93

    减:库存股

    其他综合收益                    65,458,159.35              65,458,159.35

    专项储备

    盈余公积                        41,576,362.02              41,576,362.02

    一般风险准备

    未分配利润                     187,299,584.00             187,299,584.00

归属于母公司所有者权益
                                 3,796,464,688.30           3,796,464,688.30
合计

    少数股东权益                     3,968,887.57               3,968,887.57

所有者权益合计                   3,800,433,575.87           3,800,433,575.87

负债和所有者权益总计             7,740,212,104.67           7,824,574,183.15              84,362,078.48



母公司资产负债表
                                                                                               单位:元

           项目          2020 年 12 月 31 日        2021 年 01 月 01 日              调整数

流动资产:

    货币资金                        97,125,106.78              97,125,106.78

    交易性金融资产                  39,500,000.00              39,500,000.00

    衍生金融资产

    应收票据                           100,000.00                 100,000.00

    应收账款                       204,141,439.38             204,141,439.38

    应收款项融资                     4,597,953.00               4,597,953.00

    预付款项                         2,639,481.60               2,639,481.60

    其他应收款                   1,706,716,076.42           1,706,716,076.42

       其中:应收利息               39,815,246.26              39,815,246.26

             应收股利

    存货                             4,079,814.98               4,079,814.98

    合同资产

    持有待售资产


                                                                                                     85
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   一年内到期的非流动
                          24,162,150.28           24,162,150.28
资产

   其他流动资产              352,622.49             352,622.49

流动资产合计            2,083,414,644.93       2,083,414,644.93

非流动资产:

   债权投资

   其他债权投资

   长期应收款             41,461,276.82           41,461,276.82

   长期股权投资         2,443,628,769.05       2,443,628,769.05

   其他权益工具投资          119,214.90             119,214.90

   其他非流动金融资产     74,701,728.36           74,701,728.36

   投资性房地产

   固定资产               67,544,284.20           67,544,284.20

   在建工程               49,271,987.26           49,271,987.26

   生产性生物资产

   油气资产

   使用权资产                                      1,459,944.43                1,459,944.43

   无形资产               50,718,374.68           50,718,374.68

   开发支出

   商誉

   长期待摊费用               66,610.10               66,610.10

   递延所得税资产         23,489,084.73           23,489,084.73

   其他非流动资产         23,202,724.39           23,202,724.39

非流动资产合计          2,774,204,054.49       2,775,663,998.92                1,459,944.43

资产总计                4,857,618,699.42       4,859,078,643.85                1,459,944.43

流动负债:

   短期借款              579,348,566.37          579,348,566.37

   交易性金融负债

   衍生金融负债

   应付票据

   应付账款              151,430,520.75          151,430,520.75

   预收款项

   合同负债                5,042,218.81            5,042,218.81

   应付职工薪酬           20,422,623.52           20,422,623.52




                                                                                         86
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   应交税费                1,060,868.32            1,060,868.32

   其他应付款            141,894,630.05          141,894,630.05

       其中:应付利息

            应付股利

   持有待售负债

   一年内到期的非流动
                         207,184,175.01          208,219,208.43                1,035,033.42
负债

   其他流动负债           11,755,123.23           11,755,123.23

流动负债合计            1,118,138,726.06       1,119,173,759.48                1,035,033.42

非流动负债:

   长期借款              401,980,000.00          401,980,000.00

   应付债券

       其中:优先股

            永续债

   租赁负债                                         424,911.01                  424,911.01

   长期应付款

   长期应付职工薪酬

   预计负债                4,813,593.15            4,813,593.15

   递延收益

   递延所得税负债          3,847,318.04            3,847,318.04

   其他非流动负债

非流动负债合计           410,640,911.19          411,065,822.20                 424,911.01

负债合计                1,528,779,637.25       1,530,239,581.68                1,459,944.43

所有者权益:

   股本                 1,198,675,082.00       1,198,675,082.00

   其他权益工具

       其中:优先股

            永续债

   资本公积             2,298,461,149.83       2,298,461,149.83

   减:库存股

   其他综合收益            -3,757,880.84          -3,757,880.84

   专项储备

   盈余公积               41,576,362.02           41,576,362.02

   未分配利润            -206,115,650.84        -206,115,650.84




                                                                                         87
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所有者权益合计                             3,328,839,062.17                3,328,839,062.17

负债和所有者权益总计                       4,857,618,699.42                4,859,078,643.85                1,459,944.43


(4)2021 年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明

□ 适用 √ 不适用


45、其他

六、税项

1、主要税种及税率


                    税种                                 计税依据                                   税率

                                          按税法规定计算的销售货物和应税劳务
                                          收入为基础计算销项税额,在扣除当期
增值税                                                                            13%、9%、6%、5%、3%
                                          允许抵扣的进项税额后,差额部分为应
                                          交增值税

城市维护建设税                            按实际缴纳的流转税额计征                7%、5%

企业所得税                                应纳税所得额                            0%-25%

教育费附加                                按实际缴纳的流转税额计征                3%

地方教育费附加                            按实际缴纳的流转税额计征                2%

                                          按税法规定,从价计征的按房产原值一
房产税                                    次减除 10%-30%后余值的 1.2%缴纳;从 1.2%、12%
                                          租计征的按租金收入的 12%缴纳

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明

                           纳税主体名称                                                所得税税率

本公司                                                        15.00%

英飞拓软件                                                    15.00%

上海英飞拓                                                    20.00%

立新科技                                                      25.00%

英飞拓系统                                                    15.00%

安庆英飞拓                                                    20.00%

新疆藏愚                                                      20.00%

杭州科技                                                      20.00%

新普互联                                                      15.00%

上海优寰                                                      25.00%

云为智合                                                      25.00%


                                                                                                                     88
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新疆普菲特                                            15.00%

海南普菲特                                            15.00%

深圳百思互联                                          0.00%

上海伟视清                                            25.00%

英飞拓智能                                            15.00%

英飞拓仁用                                            25.00%

英飞拓投资                                            25.00%

英飞拓智园                                            20.00%


2、税收优惠

    (1)本公司于2020年12月11日通过高新技术企业复审,取得高新技术企业证书编号为GR202044205026,有效期为三年。
根据国家对高新技术企业的相关优惠政策,认定合格的高新技术企业自认定当年起三年内,减按15%的所得税税率征收企业
所得税,本公司于2020年度至2022年度享受该优惠政策。
    (2)根据财税[2019]13号的规定,自2019年1月1日至2021年12月31日,对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元
的部分,减按25%计入应纳税所得额,即20%的税率缴纳企业所得税对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,
减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。根据该项规定,上海英飞拓、新疆藏愚、安庆英飞拓、杭州科
技、英飞拓智园为小型微利企业,按20.00%的税率纳企业所得税。
    (3)英飞拓系统于2018年11月30日通过了高新技术企业认定,取得高新技术企业证书编号为GR201833003481,有效期
为三年。根据国家对高新技术企业的相关优惠政策,认定合格的高新技术企业自认定当年起三年内,减按15%的所得税税率
征收企业所得税,英飞拓系统于2018年度至2020年度享受该优惠政策。
    (4)新普互联于2020年12月2日通过高新技术企业复审,取得北京市科学技术委员会、北京市财政局、国家税务总局北
京市税务局联合颁发编号为GR202011007864号高新技术企业证书,有效期为三年。根据国家对高新技术企业的相关优惠政策,
认定合格的高新技术企业自认定当年起三年内,减按15%的所得税税率征收企业所得税,新普互联于2020年度至2022年度享
受该优惠政策。
    (5)根据财税【2020】31号文《财政部税务总局关于海南自由贸易港企业所得税优惠政策的通知》,对注册在海南自
由贸易港并实质性运营的鼓励类产业企业,减按15%的税率征收企业所得税。海南普菲特2020年度至2021年度享受该优惠政
策。
    (6)深圳百思互联于2020年6月28日取得深圳市软件行业协会颁发的证书编号为“深RQ-2020-0367”的软件企业证书,
享受“两年免税三年减半”的优惠税率。根据该政策,深圳百思互联于2020年度至2021年度享受免税政策。
    (7)英飞拓仁用于2018年10月16日通过了高新技术企业认定,取得高新技术企业证书编号为GR201844201474,有效期
为三年。根据国家对高新技术企业的相关优惠政策,认定合格的高新技术企业自认定当年起三年内,减按15%的所得税税率
征收企业所得税,英飞拓仁用于2018年度至2020年度享受该优惠政策。
    (8)英飞拓智能于2020年12月11日通过了高新技术企业认定,取得高新技术企业证书编号为GR202044201561,有效期
为三年。根据国家对高新技术企业的相关优惠政策,认定合格的高新技术企业自认定当年起三年内,减按15%的所得税税率
征收企业所得税,英飞拓智能于2020年度至2022年度享受该优惠政策。
    (9)英飞拓软件于2020年12月11日通过了高新技术企业认定,取得高新技术企业证书编号为GR202044202758,有效期
为三年。根据国家对高新技术企业的相关优惠政策,认定合格的高新技术企业自认定当年起三年内,减按15%的所得税税率
征收企业所得税,英飞拓软件于2020年度至2022年度享受该优惠政策。
    公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第12号——上市公司从事软件与信息技术服务业务》的披露要求




                                                                                                            89
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3、其他

   海外子公司适用的相关企业所得税税率根据其所在国或地区的税收法规规定确定。


七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

                                                                                                      单位:元

                 项目                           期末余额                             期初余额

库存现金                                                        36,668.07                            67,296.54

银行存款                                                   561,309,677.53                       546,087,941.63

其他货币资金                                               105,264,096.45                        15,170,934.32

合计                                                       666,610,442.05                       561,326,172.49

  其中:存放在境外的款项总额                               285,432,606.19                       319,639,265.44

其他说明
其中受限的货币资金明细如下:
                 项目                           期末余额                            上年年末余额
               履约保证金                                       76,000.00                             76,000.00
           银行承兑汇票保证金                              103,964,763.40                          14,012,312.50
             信用证保证金                                      101,767.28                            186,599.03
               保函保证金                                      716,079.84                            478,079.84
                 其他*                                         405,485.93                            417,942.95
                 合计                                      105,264,096.45                          15,170,934.32


2、交易性金融资产

                                                                                                      单位:元

                 项目                           期末余额                             期初余额

以公允价值计量且其变动计入当期损益
                                                                                                 39,500,000.00
的金融资产

  其中:

银行结构性存款                                                                                   39,500,000.00

  其中:

合计                                                                                             39,500,000.00




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3、衍生金融资产

4、应收票据

(1)应收票据分类列示

                                                                                                                                    单位:元

                     项目                                        期末余额                                       期初余额

商业承兑票据                                                                    247,314.08                                   20,512,652.70

减:坏账准备                                                                                                                  5,760,100.90

合计                                                                            247,314.08                                   14,752,551.80

                                                                                                                                    单位:元

                                              期末余额                                                 期初余额

                              账面余额            坏账准备                          账面余额                   坏账准备
       类别
                                                          计提比 账面价值                                                          账面价值
                            金额     比例      金额                              金额        比例            金额       计提比例
                                                            例

  其中:

按组合计提坏账准        247,314.                                    247,314.0 20,512,65                5,760,100.9                 14,752,55
                                    100.00%                                                  100.00%                      28.08%
备的应收票据                   08                                           8       2.70                            0                   1.80

  其中:

                        247,314.                                    247,314.0 20,512,65                5,760,100.9                 14,752,55
商业承兑汇票                        100.00%                                                  100.00%                      28.08%
                               08                                           8       2.70                            0                   1.80

                        247,314.                                    247,314.0 20,512,65                5,760,100.9                 14,752,55
合计                                100.00%                                                  100.00%                      28.08%
                               08                                           8       2.70                            0                   1.80

按组合计提坏账准备:
                                                                                                                                    单位:元

                                                                                期末余额
              名称
                                              账面余额                           坏账准备                               计提比例

商业承兑汇票                                             247,314.08

合计                                                     247,314.08                                     --

确定该组合依据的说明:
根据承兑人的信用风险划分(同应收账款)
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:
√ 适用 □ 不适用
对商业承兑汇票,公司认为违约概率与账龄存在相关性,比照应收账款账龄计提坏账准备。




                                                                                                                                          91
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(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

(3)期末公司已质押的应收票据

(4)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

(5)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

                                                                                                                           单位:元

                            项目                                                       期末转应收账款金额

商业承兑票据                                                                                                        20,178,810.70

合计                                                                                                                20,178,810.70


(6)本期实际核销的应收票据情况

5、应收账款

(1)应收账款分类披露

                                                                                                                           单位:元

                                            期末余额                                              期初余额

                       账面余额                 坏账准备                        账面余额              坏账准备
         类别
                                                       计提比 账面价值                                                   账面价值
                     金额          比例      金额                           金额        比例        金额      计提比例
                                                        例

按单项计提坏账准    468,816,                140,856,            327,959,8 576,135,8               133,160,3              442,975,48
                               20.89%                  30.05%                           22.53%                  23.11%
备的应收账款         079.43                   230.82                48.61      60.61                 78.44                     2.17

其中:

按组合计提坏账准    1,775,66                172,591,            1,603,070 1,980,970               194,072,4              1,786,898,0
                                   79.11%               9.72%                           77.47%                  9.80%
备的应收账款        2,742.59                  915.42              ,827.17   ,414.43                  04.08                    10.35

其中:

                    1,775,66                172,591,            1,603,070 1,980,970               194,072,4              1,786,898,0
信用风险组合                       79.11%               9.72%                           77.47%                  9.80%
                    2,742.59                  915.42              ,827.17   ,414.43                  04.08                    10.35

                    2,244,47                313,448,            1,931,030 2,557,106               327,232,7              2,229,873,4
合计                           100.00%                 13.97%                          100.00%                 12.80%
                    8,822.02                  146.24              ,675.78   ,275.04                  82.52                    92.52

按单项计提坏账准备:140,856,230.82
                                                                                                                           单位:元

                                                                        期末余额
          名称
                               账面余额                      坏账准备                  计提比例                   计提理由

                                                                                                           政府合作 PPP 项目,预
ZHZF                                84,479,533.10                 844,795.33                      1.00%
                                                                                                           期应收款项无法收回的

                                                                                                                                  92
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                                                            风险较低,不同于其他
                                                            组合的信用风险,故单
                                                            独计提坏账准备

                                                            预期应收款项无法收回
                                                            的风险较低,不同于其
ZZGC   107,716,672.78    1,077,166.73               1.00%
                                                            他组合的信用风险,故
                                                            单独计提坏账准备

                                                            涉及诉讼,按照预计无
STSY    29,803,690.81   26,823,321.73              90.00% 法收回金额计提坏账准
                                                            备

                                                            涉及诉讼,按照预计无
QDXY    15,074,395.85    7,537,197.92              50.00% 法收回金额计提坏账准
                                                            备

                                                            涉及诉讼,按照预计无
HFQL     8,199,873.53    1,639,974.71              20.00% 法收回金额计提坏账准
                                                            备

                                                            涉及诉讼,按照预计无
GZLD    11,137,796.00    2,387,080.85              21.43% 法收回金额计提坏账准
                                                            备

                                                            涉及诉讼,按照预计无
WHQF     3,974,690.18    1,987,345.09              50.00% 法收回金额计提坏账准
                                                            备

                                                            涉及诉讼,按照预计无
NJQT     2,760,363.65     690,090.91               25.00% 法收回金额计提坏账准
                                                            备

                                                            涉及诉讼,按照预计无
HZYZ     1,239,358.18     247,871.64               20.00% 法收回金额计提坏账准
                                                            备

                                                            涉及诉讼,按照预计无
FJBD      150,000.00      150,000.00              100.00% 法收回金额计提坏账准
                                                            备

                                                            按照预计无法收回金额
YNZY    16,803,904.06   15,123,513.65              90.00%
                                                            计提坏账准备

                                                            按照预计无法收回金额
SZBS     7,500,000.00    6,000,000.00              80.00%
                                                            计提坏账准备

SHHS     5,063,474.25    5,063,474.25             100.00% 预计不可收回

ZDZK     3,386,765.29    3,386,765.29             100.00% 预计不可收回

AHXJ     1,698,994.32    1,698,994.32             100.00% 预计不可收回

LJF       774,925.96      774,925.96              100.00% 预计不可收回




                                                                               93
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GZSH                                  675,207.77                675,207.77                100.00% 预计不可收回

DZGY                                  659,039.29                659,039.29                100.00% 预计不可收回

SHWX                                  546,992.18                546,992.18                100.00% 预计不可收回

WDJR                                  946,916.37                580,068.09                 61.26% 预计不可收回

其他按单项计提坏账准
                                   166,223,485.86           62,962,405.11                  37.88% 预计不可收回
备的应收账款

合计                               468,816,079.43         140,856,230.82 --                        --

按组合计提坏账准备:172,591,915.42
                                                                                                                   单位:元

                                                                        期末余额
              名称
                                         账面余额                       坏账准备                        计提比例

信用风险组合                                 1,775,662,742.59                 172,591,915.42                         9.72%

合计                                         1,775,662,742.59                 172,591,915.42 --

确定该组合依据的说明:
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:
√ 适用 □ 不适用

             信用风险组合             无明显减值迹象的应收款项,相同账龄的应收款项具有类似信用风险的特征,按账龄
                                                                        分析法计提坏账。


按账龄披露
                                                                                                                   单位:元

                            账龄                                                        期末余额

1 年以内(含 1 年)                                                                                        1,307,450,665.97

1至2年                                                                                                      599,094,520.96

2至3年                                                                                                      164,240,506.28

3 年以上                                                                                                    173,693,128.81

  3至4年                                                                                                     82,451,663.58

  4至5年                                                                                                     27,119,634.41

  5 年以上                                                                                                   64,121,830.82

合计                                                                                                       2,244,478,822.02

公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 12 号——上市公司从事软件与信息技术服务业务》的披露要求


(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:
                                                                                                                   单位:元



                                                                                                                         94
                                                                      深圳英飞拓科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文


                                                                本期变动金额
       类别           期初余额                                                                                       期末余额
                                        计提          收回或转回                 核销              其他

按单项计提坏账
                     133,160,378.44   10,442,544.89        2,746,692.51                                             140,856,230.82
准备

信用风险组合         194,072,404.08   10,170,955.11   30,254,216.44              149,998.58      -1,247,228.74      172,591,915.43

合计                 327,232,782.52   20,613,500.00   33,000,908.95              149,998.58      -1,247,228.74      313,448,146.25


(3)本期实际核销的应收账款情况

                                                                                                                          单位:元

                            项目                                                              核销金额

实际核销的应收账款                                                                                                     149,998.58


(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

                                                                                                                          单位:元

                                                            占应收账款期末余额合计数的
         单位名称                应收账款期末余额                                                        坏账准备期末余额
                                                                          比例

第一名                                    129,031,885.64                                5.75%                        12,903,188.56

第二名                                    107,716,672.78                                4.80%                         1,077,166.73

第三名                                     87,378,759.26                                3.89%                         4,368,937.96

第四名                                     84,479,533.10                                3.76%                          844,795.33

第五名                                     71,445,364.21                                3.18%                         3,572,268.21

合计                                      480,052,214.99                                21.38%


(5)因金融资产转移而终止确认的应收账款

(6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

6、应收款项融资

                                                                                                                          单位:元

                    项目                               期末余额                                          期初余额

应收银行承兑汇票                                                      3,848,365.10                                   13,013,817.00

减:减值准备                                                              48,164.00                                      48,164.00

                    合计                                              3,800,201.10                                   12,965,653.00

应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
√ 适用 □ 不适用



                                                                                                                                95
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           项目                 上年年末余额              本期新增             本期终止确认         其他变动          期末余额
应收银行承兑汇票                    13,013,817.00           8,395,658.80           17,561,110.70                           3,848,365.10
           合计                     13,013,817.00           8,395,658.80           17,561,110.70                           3,848,365.10

如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备,请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息:
√ 适用 □ 不适用
对应收银行承兑汇票,公司认为违约概率与银行信用等级相关,故按照银行信用等级划分信用风险组合计提坏账准备。


7、预付款项

(1)预付款项按账龄列示

                                                                                                                             单位:元

                                               期末余额                                            期初余额
           账龄
                                   金额                      比例                       金额                         比例

1 年以内                           328,626,488.93                     97.30%           327,583,698.72                         95.25%

1至2年                               5,407,518.13                     1.60%              13,092,540.08                         3.81%

2至3年                               2,942,045.51                     0.87%               2,844,090.56                         0.83%

3 年以上                               761,500.00                     0.23%                   385,408.50                       0.11%

合计                               337,737,552.57             --                       343,905,737.86                 --

账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:


(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况


                     预付对象                                      期末余额                   占预付款项期末余额合计数的比例
                                                                                                               (%)
第一名                                                                     117,379,023.96                                        34.75
第二名                                                                        51,026,670.40                                      15.11
第三名                                                                        26,464,677.69                                       7.84
第四名                                                                        13,207,353.89                                       3.91
第五名                                                                         8,555,045.83                                       2.53
                       合计                                                216,632,771.77                                        64.14


8、其他应收款

                                                                                                                             单位:元

                    项目                                   期末余额                                    期初余额

应收利息                                                                   22,839.04                                        22,839.04

其他应收款                                                            268,901,970.02                                 245,056,129.22

合计                                                                  268,924,809.06                                 245,078,968.26



                                                                                                                                    96
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(1)应收利息

1)应收利息分类

                                                                                                  单位:元

                    项目                期末余额                                期初余额

员工借款                                                22,839.04                               22,839.04

合计                                                    22,839.04                               22,839.04


2)重要逾期利息

3)坏账准备计提情况

□ 适用 √ 不适用


(2)应收股利

1)应收股利分类

2)重要的账龄超过 1 年的应收股利

3)坏账准备计提情况

□ 适用 √ 不适用


(3)其他应收款

1)其他应收款按款项性质分类情况

                                                                                                  单位:元

               款项性质               期末账面余额                             期初账面余额

员工借款及各分公司备用金                             8,914,356.84                             8,977,672.43

押金\保证金\定金                                   255,896,965.18                          240,607,104.42

往来款                                              34,878,518.55                           26,186,357.34

应收出口退税                                          129,187.30                               634,584.07

合计                                               299,819,027.87                          276,405,718.26


2)坏账准备计提情况

                                                                                                  单位:元

         坏账准备          第一阶段   第二阶段                      第三阶段               合计



                                                                                                        97
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                          未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失
                               用损失                (未发生信用减值)          (已发生信用减值)

2021 年 1 月 1 日余额           28,182,276.88                                          3,167,312.16        31,349,589.04

2021 年 1 月 1 日余额在
                                ——                         ——                   ——                  ——
本期

本期计提                            200,405.12                                         1,033,767.22         1,234,172.34

本期转回                            326,737.71                                                               326,737.71

本期转销                                                                               1,107,338.56         1,107,338.56

其他变动                            -232,627.26                                                              -232,627.26

2021 年 6 月 30 日余额          27,823,317.03                                          3,093,740.82        30,917,057.85

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
                                                                                                                 单位:元

                             账龄                                                       期末余额

1 年以内(含 1 年)                                                                                       152,524,395.11

1至2年                                                                                                     96,852,193.60

2至3年                                                                                                     34,402,027.58

3 年以上                                                                                                   16,040,411.58

  3至4年                                                                                                    9,958,504.14

  4至5年                                                                                                    2,762,184.60

  5 年以上                                                                                                  3,319,722.84

合计                                                                                                      299,819,027.87


3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

4)本期实际核销的其他应收款情况

                                                                                                                 单位:元

                            项目                                                        核销金额

实际核销的其他应收款项                                                                                      1,107,338.56


5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

                                                                                                                 单位:元

                                                                                   占其他应收款期末
       单位名称           款项的性质              期末余额              账龄                          坏账准备期末余额
                                                                                   余额合计数的比例



                                                                                                                      98
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第一名            保证金                       67,833,518.36 1 年以内/1-2 年                       22.62%         4,639,303.20

第二名            保证金                       30,000,000.00 1 年以内                              10.01%         1,500,000.00

第三名            保证金                       27,500,000.00 1-2 年                                 9.17%         2,750,000.00

第四名            保证金                       22,627,585.43 1 年以内                               7.55%         1,131,379.27

第五名            保证金                       18,000,000.00 2-3 年                                 6.00%         3,600,000.00

合计                       --                 165,961,103.79            --                         55.35%        13,620,682.47


6)涉及政府补助的应收款项

7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款

8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

9、存货

公司是否需要遵守房地产行业的披露要求



(1)存货分类

                                                                                                                      单位:元

                                    期末余额                                                     期初余额

                                  存货跌价准备或                                              存货跌价准备或
       项目
                  账面余额        合同履约成本减        账面价值              账面余额        合同履约成本减     账面价值
                                     值准备                                                      值准备

原材料           153,743,075.66     22,358,367.52     131,384,708.14         134,137,027.54     23,948,153.99   110,188,873.55

在产品            43,942,867.76        423,711.89      43,519,155.87          42,029,604.60        332,749.15    41,696,855.45

库存商品         318,803,649.58     60,654,213.88     258,149,435.70         356,271,726.81     58,176,541.14   298,095,185.67

周转材料             551,054.55        365,050.03         186,004.52            592,790.73         363,484.23      229,306.50

合同履约成本     357,967,411.30                       357,967,411.30         187,087,013.24                     187,087,013.24

发出商品          14,278,276.94      3,287,285.29      10,990,991.65          12,864,594.03      7,592,245.50     5,272,348.53

自制半成品        20,466,885.74     11,098,304.15        9,368,581.59         20,385,211.14     11,975,291.00     8,409,920.14

合计             909,753,221.53     98,186,932.76     811,566,288.77         753,367,968.09    102,388,465.01   650,979,503.08


(2)存货跌价准备和合同履约成本减值准备

                                                                                                                      单位:元

                                          本期增加金额                              本期减少金额
       项目       期初余额                                                                                       期末余额
                                       计提               其他               转回或转销            其他


                                                                                                                            99
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原材料            23,948,153.99        11,918.57                      1,585,097.74      16,607.30     22,358,367.52

在产品                  332,749.15     94,408.87                                         3,446.12       423,711.89

库存商品          58,176,541.14      8,028,765.58                     5,379,515.55     171,577.30     60,654,213.88

周转材料                363,484.23       1,565.80                                                       365,050.03

自制半成品        11,975,291.00                                         876,986.85                    11,098,304.15

发出商品           7,592,245.50       191,998.03                      4,496,958.24                     3,287,285.29

合计             102,388,465.01      8,328,656.85                    12,338,558.38     191,630.72     98,186,932.76


(3)存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

(4)合同履约成本本期摊销金额的说明

10、合同资产

11、持有待售资产

12、一年内到期的非流动资产

                                                                                                           单位:元

               项目                                 期末余额                              期初余额

一年内到期的长期应收款                                         234,500,783.69                        317,752,944.73

合计                                                           234,500,783.69                        317,752,944.73


13、其他流动资产

                                                                                                           单位:元

               项目                                 期末余额                              期初余额

待抵扣进项税/预缴税项                                           63,383,618.21                         51,197,431.42

其他                                                             2,129,951.79                          2,036,343.75

合计                                                            65,513,570.00                         53,233,775.17


14、债权投资

15、其他债权投资

16、长期应收款

(1)长期应收款情况

                                                                                                           单位:元



                                                                                                                100
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                                        期末余额                                           期初余额
       项目                                                                                                                  折现率区间
                      账面余额          坏账准备         账面价值         账面余额         坏账准备         账面价值

分期收款销售商 1,696,807,975.                          1,671,576,789. 1,756,459,387.                      1,733,182,247.
                                       25,231,186.11                                      23,277,140.81                     4.50%~6.33%
品                               12                                 01               94                                13

减:未实现融资       100,180,567.6                     100,180,567.6
                                                                         85,279,236.87                    85,279,236.87
收益                             8                                  8

减:一年内到期       234,500,783.6                     234,500,783.6 317,752,944.7                        317,752,944.7
的长期应收款                     9                                  9                3                                 3

                    1,362,126,623.                     1,336,895,437. 1,353,427,206.                      1,330,150,065.
合计                                   25,231,186.11                                      23,277,140.81                            --
                                 75                                 64               34                                53

坏账准备减值情况
                                                                                                                                   单位:元

                                 第一阶段                   第二阶段                        第三阶段
       坏账准备            未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失                                 合计
                                  用损失                (未发生信用减值)              (已发生信用减值)

2021 年 1 月 1 日余额             23,277,140.81                                                                             23,277,140.81

2021 年 1 月 1 日余额在
                                      ——                     ——                           ——                          ——
本期

本期计提                              6,529,710.36                                                                           6,529,710.36

本期转回                              4,575,665.06                                                                           4,575,665.06

2021 年 6 月 30 日余额            25,231,186.11                                                                             25,231,186.11

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用


(2)因金融资产转移而终止确认的长期应收款

(3)转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

17、长期股权投资

18、其他权益工具投资

                                                                                                                                   单位:元

                    项目                                       期末余额                                       期初余额

对 Vicon 的权益投资                                                            119,214.90                                      119,214.90

合计                                                                           119,214.90                                      119,214.90




                                                                                                                                        101
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19、其他非流动金融资产

                                                                                                       单位:元

                    项目                       期末余额                              期初余额

以公允价值计量且其变动计入当期损益
                                                            84,226,105.50                        84,226,105.50
的金融资产-股权投资

合计                                                        84,226,105.50                        84,226,105.50


20、投资性房地产

(1)采用成本计量模式的投资性房地产

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                       单位:元

         项目              房屋、建筑物        土地使用权               在建工程                合计

一、账面原值

1.期初余额                     73,745,297.70      33,363,083.58                                 107,108,381.28

2.本期增加金额                 49,271,987.26      57,100,956.88                                 106,372,944.14

(1)外购

(2)存货\固定资产\在
                               49,271,987.26      57,100,956.88                                 106,372,944.14
建工程转入

(3)企业合并增加



3.本期减少金额

(1)处置

(2)其他转出



4.期末余额                    123,017,284.96      90,464,040.46                                 213,481,325.42

二、累计折旧和累计摊


1.期初余额                     12,997,608.85       7,825,908.49                                  20,823,517.34

2.本期增加金额                  2,576,747.60      12,670,159.15                                  15,246,906.75

(1)计提或摊销                 2,576,747.60      12,670,159.15                                  15,246,906.75



3.本期减少金额

(1)处置

(2)其他转出


                                                                                                           102
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4.期末余额                            15,574,356.45          20,496,067.64                                    36,070,424.09

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

(1)计提



3、本期减少金额

(1)处置

(2)其他转出



4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值                      107,442,928.51           69,967,972.82                                   177,410,901.33

2.期初账面价值                        60,747,688.85          25,537,175.09                                    86,284,863.94


(2)采用公允价值计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用


(3)未办妥产权证书的投资性房地产情况

21、固定资产

                                                                                                                   单位:元

                    项目                                  期末余额                                期初余额

固定资产                                                             118,583,304.18                          126,896,191.47

合计                                                                 118,583,304.18                          126,896,191.47


(1)固定资产情况

                                                                                                                   单位:元

       项目          房屋及建筑物        机器设备         电子设备           运输设备        其他设备           合计

一、账面原值:

  1.期初余额         103,681,732.85      69,953,560.19   122,330,241.65      13,264,350.72   11,378,262.44   320,608,147.85

  2.本期增加金
                      49,271,987.26       1,531,253.17     4,856,537.92        525,994.57     1,770,304.70    57,956,077.62


     (1)购置                            1,531,253.17     4,856,537.92        525,994.57     1,770,304.70     8,684,090.36

                                                                                                                        103
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     (2)在建工
                    49,271,987.26                                                                    49,271,987.26
程转入

     (3)企业合
并增加

  3.本期减少金
                    49,271,987.26   21,568,435.62     2,405,402.76    1,140,138.92   6,994,439.66    81,380,404.22


     (1)处置或
                                    21,568,435.62     2,405,402.76    1,140,138.92   6,994,439.66    32,108,416.96
报废

     (2)转入投
                    49,271,987.26                                                                    49,271,987.26
资性房地产

  汇率影响              -1,380.50     -558,813.13      -657,595.70                    -242,775.39    -1,460,564.72

  4.期末余额       103,680,352.35   49,357,564.61   124,123,781.11   12,650,206.37   5,911,352.09   295,723,256.53

二、累计折旧

  1.期初余额        37,888,285.68   46,890,385.12    90,428,088.63   11,484,536.62   7,020,660.33   193,711,956.38

  2.本期增加金
                     2,328,942.38    4,264,918.34     4,454,643.30     242,789.29    1,764,895.49    13,056,188.80


     (1)计提       2,328,942.38    4,264,918.34     4,454,643.30     242,789.29    1,764,895.49    13,056,188.80

  3.本期减少金
                                    21,368,445.96     1,209,281.07    1,023,200.03   4,836,248.76    28,437,175.82


     (1)处置或
                                    21,368,445.96     1,209,281.07    1,023,200.03   4,836,248.76    28,437,175.82
报废

  汇率影响              -1,353.74     -476,034.36      -543,220.28                    -170,408.63    -1,191,017.01

  4.期末余额        40,215,874.32   29,310,823.14    93,130,230.58   10,704,125.88   3,778,898.43   177,139,952.35

三、减值准备

  1.期初余额

  2.本期增加金


     (1)计提



  3.本期减少金


     (1)处置或
报废



  4.期末余额

四、账面价值

  1.期末账面价      63,464,478.03   20,046,741.47    30,993,550.53    1,946,080.49   2,132,453.67   118,583,304.19


                                                                                                               104
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  2.期初账面价
                           65,793,447.17      23,063,175.07       31,902,153.02         1,779,814.10   4,357,602.11     126,896,191.47



(2)暂时闲置的固定资产情况

(3)通过经营租赁租出的固定资产

(4)未办妥产权证书的固定资产情况

(5)固定资产清理

22、在建工程

                                                                                                                               单位:元

                      项目                                        期末余额                                   期初余额

在建工程                                                                       22,201,131.71                             50,608,897.41

合计                                                                           22,201,131.71                             50,608,897.41


(1)在建工程情况

                                                                                                                               单位:元

                                              期末余额                                                 期初余额
          项目
                           账面余额           减值准备            账面价值             账面余额        减值准备          账面价值

观澜研发大楼                                                                           49,271,987.26                     49,271,987.26

杭州拓英大厦               22,201,131.71                          22,201,131.71         1,336,910.15                      1,336,910.15

合计                       22,201,131.71                          22,201,131.71        50,608,897.41                     50,608,897.41


(2)重要在建工程项目本期变动情况

                                                                                                                               单位:元

                                              本期转                          工程累                       其中:本
                                                         本期其                                   利息资              本期利
项目名                    期初余    本期增    入固定               期末余     计投入     工程进            期利息              资金来
             预算数                                      他减少                                   本化累              息资本
     称                    额       加金额    资产金                 额       占预算       度              资本化                源
                                                         金额                                     计金额              化率
                                                额                             比例                         金额

观澜研       46,500,0 49,271,9                49,271,9
                                                                              105.96% 100.00%                                  其他
发大楼            00.00     87.26               87.26

杭州拓       330,180, 1,336,91 20,864,2                            22,201,1
                                                                                6.72% 6.72%                                    其他
英大厦           000.00      0.15     21.56                          31.71

合计         376,680, 50,608,8 20,864,2 49,271,9                   22,201,1       --        --                                    --



                                                                                                                                       105
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           000.00      97.41   21.56   87.26       31.71


(3)本期计提在建工程减值准备情况

(4)工程物资

23、生产性生物资产

(1)采用成本计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用


(2)采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用


24、油气资产

□ 适用 √ 不适用


25、使用权资产

                                                                                                     单位:元

                    项目                       房屋建筑物                               合计

一、账面原值:

  1.期初余额                                                84,392,906.84                       84,392,906.84

  2.本期增加金额

  3.本期减少金额                                             3,725,933.95                        3,725,933.95

    (1)租赁合同到期或提前终止                              3,725,933.95                        3,725,933.95

  4.期末余额                                                80,666,972.89                       80,666,972.89

二、累计折旧

  1.期初余额

  2.本期增加金额                                            14,657,221.08                       14,657,221.08

    (1)计提                                               14,657,221.08                       14,657,221.08

  3.本期减少金额                                              218,465.10                          218,465.10

    (1)处置

    (2)租赁合同到期或提前终止                               218,465.10                          218,465.10

  4.期末余额                                                14,438,755.98                       14,438,755.98

三、减值准备



                                                                                                          106
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  1.期初余额

  2.本期增加金额

    (1)计提

  3.本期减少金额

    (1)处置

  4.期末余额

四、账面价值

  1.期末账面价值                                               66,228,216.91                       66,228,216.91

  2.期初账面价值                                               84,392,906.84                       84,392,906.84


26、无形资产

(1)无形资产情况

                                                                                                        单位:元

           项目               土地使用权         软件            商标权         客户关系*            合计

一、账面原值

    1.期初余额                81,203,036.97   149,346,985.43    43,916,947.74    144,587,517.65    419,054,487.79

    2.本期增加金额              320,401.88     14,335,674.30                                        14,656,076.18

      (1)购置                 320,401.88     14,335,674.30                                        14,656,076.18

      (2)内部研发

      (3)企业合并增加

  3.本期减少金额              57,100,956.88    26,086,368.62                                        83,187,325.50

      (1)处置                                26,086,368.62                                        26,086,368.62

      (2)转入投资性房地产   57,100,956.88                                                         57,100,956.88

    汇率影响                                     -833,927.19      -164,033.10     -1,329,981.18     -2,327,941.47

    4.期末余额                24,422,481.97   136,762,363.92    43,752,914.64    143,257,536.47    348,195,297.00

二、累计摊销

    1.期初余额                13,081,443.25    63,202,034.63    36,328,226.69     39,801,733.03    152,413,437.60

    2.本期增加金额              245,235.83      7,771,652.12     2,168,335.82      2,837,197.24     13,022,421.01

      (1)计提                 245,235.83      7,771,652.12     2,168,335.82      2,837,197.24     13,022,421.01

    3.本期减少金额            11,308,495.28    11,432,258.10                                        22,740,753.38

      (1)处置                                11,432,258.10                                        11,432,258.10

      (2)转入投资性房地产   11,308,495.28                                                         11,308,495.28

    汇率影响                                     -476,830.60      -164,033.10       -305,409.83       -946,273.53




                                                                                                             107
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     4.期末余额                        2,018,183.80      59,064,598.05   38,332,529.41        42,333,520.44         141,748,831.70

三、减值准备

     1.期初余额                                            170,428.71                         46,090,294.67          46,260,723.38

     2.本期增加金额

       (1)计提

     3.本期减少金额                                        170,428.71                                                   170,428.71

     (1)处置                                             170,428.71                                                   170,428.71

     汇率影响                                                                                   -457,731.32            -457,731.32

     4.期末余额                                                                               45,632,563.35          45,632,563.35

四、账面价值

     1.期末账面价值               22,404,298.17          77,697,765.87    5,420,385.23        55,291,452.68         160,813,901.95

     2.期初账面价值               68,121,593.72          85,974,522.09    7,588,721.05        58,695,489.95         220,380,326.81

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。


(2)未办妥产权证书的土地使用权情况

27、开发支出

28、商誉

(1)商誉账面原值

                                                                                                                         单位:元

被投资单位名称                                        本期增加                           本期减少
或形成商誉的事         期初余额                                                                                     期末余额
                                       企业合并形成的        汇率影响          处置             汇率影响
       项

收购 March*1          306,392,757.57                                                                3,042,843.67   303,349,913.89

收购 Swann*2          331,293,896.17                                                                3,290,141.53   328,003,754.64

收购英飞拓系统
                      154,949,659.21                                                                               154,949,659.21
*3

收购新普互联*4        581,891,210.24                                                                               581,891,210.24

收购上海伟视清
                        8,842,510.19                                                                                 8,842,510.19
*5

收购英飞拓仁用
                       27,339,389.88                                                                                27,339,389.88
*6

      合计         1,410,709,423.26                                                                 6,332,985.20 1,404,376,438.05




                                                                                                                               108
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(2)商誉减值准备

                                                                                                                    单位:元

被投资单位名称                                    本期增加                          本期减少
或形成商誉的事        期初余额                                                                                 期末余额
                                           计提          汇率影响           处置           汇率影响
         项

收购 Swann*2         331,293,896.17                                                            3,290,141.53   328,003,754.64

收购英飞拓系统
                      49,469,012.97                                                                            49,469,012.97
*3

收购上海伟视清
                       2,000,000.00                                                                             2,000,000.00
*5

       合计          382,762,909.14                                                            3,290,141.53   379,472,767.61

商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
     *1)本公司将March合并时所产生的协同效应相关的资产及负债作为一个资产组,年末对收购March形成的商誉进行减
值测算。
     *2)根据沃克森评报字【2017】第0456号评估报告的减值测试的结果,公司已于2016年对投资Swann产生的商誉全额计
提减值准备。
     *3)本公司将英飞拓系统合并时所产生的协同效应相关的资产及负债作为一个资产组,年末对收购英飞拓系统形成的商
誉进行减值测算。本公司已于2016年针对收购英飞拓系统产生的商誉计提了49,469,012.97元的减值准备。
     *4)本公司将新普互联合并时所产生的协同效应相关的资产及负债作为一个资产组组合,年末对收购新普互联所形成的
商誉进行减值测算。
     *5)本公司将上海伟视清合并时所产生的协同效应相关的资产及负债作为一个资产组,年末对收购上海伟视清所形成的
商誉进行减值测算。2018年公司已计提商誉减值准备2,000,000.00元。
     *6)本公司将英飞拓仁用合并时所产生的协同效应相关的资产及负债作为一个资产组,年末对收购英飞拓仁用形成的商
誉进行减值测算。


29、长期待摊费用

                                                                                                                    单位:元

         项目             期初余额           本期增加金额        本期摊销金额        其他减少金额             期末余额

装修费                      3,642,572.10          1,863,751.69       1,301,955.53                               4,204,368.26

租入固定资产改良
                              167,054.53             89,858.56           4,273.50               1,708.84         250,930.75
支出

合计                        3,809,626.63          1,953,610.25       1,306,229.03               1,708.84        4,455,299.01


30、递延所得税资产/递延所得税负债

(1)未经抵销的递延所得税资产

                                                                                                                    单位:元

              项目                           期末余额                                          期初余额


                                                                                                                          109
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                          可抵扣暂时性差异       递延所得税资产         可抵扣暂时性差异           递延所得税资产

资产减值准备                   427,175,095.50          67,929,725.53             441,988,664.70            71,592,546.76

内部交易未实现利润                -219,339.45             -32,900.92               5,821,963.91              873,294.59

可抵扣亏损                     159,005,517.61          43,691,082.38             279,861,193.90            60,434,289.42

计提的应付职工薪酬              15,588,734.39           3,430,732.96              40,694,397.94             7,223,087.07

其他预提负债                    58,817,161.27          21,784,650.75              63,742,296.82            15,635,344.24

可供出售金融资产减值
                                   200,000.00              30,000.00                 200,000.00                30,000.00
准备

分期收款-发出商品              778,519,409.66         116,777,911.45             862,874,563.55           129,431,184.53

其他                           131,662,503.79          37,372,967.97              60,630,715.89            27,744,604.12

公允价值变动                    12,875,622.86           3,198,905.71              12,875,622.86             3,198,905.71

合计                          1,583,624,705.63        294,183,075.83            1,768,689,419.57          316,163,256.44


(2)未经抵销的递延所得税负债

                                                                                                                单位:元

                                          期末余额                                         期初余额
        项目
                          应纳税暂时性差异       递延所得税负债         应纳税暂时性差异           递延所得税负债

非同一控制企业合并资
                                60,148,213.39          16,338,923.51              60,637,543.81            16,972,764.38
产评估增值

固定资产折旧差异                    20,974.16               6,041.49                  21,184.56                 6,102.09

分期收款-长期应收款           1,052,915,069.14        157,937,260.38            1,153,339,971.07          173,000,995.66

合计                          1,113,084,256.69        174,282,225.38            1,213,998,699.44          189,979,862.13


(3)以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

                                                                                                                单位:元

                        递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
        项目
                           期末互抵金额          或负债期末余额           期初互抵金额             或负债期初余额

递延所得税资产                                        294,183,075.83                                      316,163,256.44

递延所得税负债                                        174,282,225.38                                      189,979,862.13


(4)未确认递延所得税资产明细

                                                                                                                单位:元

                 项目                                期末余额                                  期初余额

可抵扣暂时性差异                                                40,656,391.48                              48,238,006.29



                                                                                                                     110
                                                            深圳英飞拓科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文


可抵扣亏损                                                655,027,926.67                              523,523,368.64

合计                                                      695,684,318.15                              571,761,374.93


(5)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

                                                                                                            单位:元

             年份             期末金额                        期初金额                           备注

2022 年                                  74,439.15                    1,561,944.35

2023 年                                  94,240.24                      1,266,114.83

2024 年                             24,826,270.17                   25,471,410.18

2025 年                             77,907,082.81                   80,853,246.50

2026 年-2030 年                    496,040,081.51                  355,290,041.83

无时间限制                          56,085,812.79                   59,080,610.95

合计                               655,027,926.67                  523,523,368.64                 --


31、其他非流动资产

                                                                                                            单位:元

                                               期末余额                                    期初余额
                    项目
                                账面余额       减值准备      账面价值       账面余额       减值准备      账面价值

                               26,989,028.4                 26,989,028.4 24,218,191.3                   24,218,191.3
合同履约成本
                                           8                            8              1                            1

其他                                                                           9,223.34                     9,223.34

                               26,989,028.4                 26,989,028.4 24,227,414.6                   24,227,414.6
合计
                                           8                            8              5                            5


32、短期借款

(1)短期借款分类

                                                                                                            单位:元

                    项目                       期末余额                                    期初余额

保证借款                                                  229,632,361.78                              237,750,421.76

信用借款                                                  465,250,000.00                              530,250,000.00

票据融资                                                  186,000,000.00                              101,800,833.33

贸易融资(保理)                                          122,379,178.20                              139,674,948.22

其他                                                         961,726.61                                 1,514,996.04

合计                                                  1,004,223,266.59                            1,010,991,199.35


                                                                                                                 111
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短期借款分类的说明:
    (1)截至2021年6月30日,保证借款为:
    1)本公司之子公司新普互联向华夏银行股份有限公司北京紫竹桥支行借入担保借款人民币50,000,000.00元,借款期限为
2020年07月10日至2021年07月10日 ,借款利率为5.3%,由英飞拓科技、饶轩志、黄丽华为该笔借款提供保证;
    2)本公司之子公司新普互联向北京银行股份有限公司国兴家园支行借入担保借款人民币10,000,000.00元,借款期限为
2020年08月21日至2021年08月21日,借款利率为4.35%,由饶轩志、黄丽华为该笔借款提供保证;
    3)本公司之子公司新普互联向交通银行股份有限公司北京西区分行借入担保借款人民币21,000,000.00元,借款期限为
2020年09月25日至2021年09月24日,借款利率为3.6%,由饶轩志、黄丽华、北京首创融资担保有限公司为该笔借款提供保
证,由本公司提供反担保;
    4)本公司之子公司英飞拓系统向南京银行股份有限公司杭州城西小微企业专营支行借入担保借款人民币4,607,283.41
元,借款期限为2020年10月21日至2021年10月19日,借款利率为5%,由本公司为该笔借款提供保证 ;
    5)本公司之子公司英飞拓系统向南京银行股份有限公司杭州城西小微企业专营支行借入担保借款人民币691,916.59元,
借款期限为2020年10月23日至2021年10月20日,借款利率为5%,由本公司为该笔借款提供保证;
    6)本公司之子公司英飞拓系统向南京银行股份有限公司杭州城西小微企业专营支行借入担保借款人民币8,500,800.00
元,借款期限为2020年10月26日至2021年10月20日,借款利率为5%,由本公司为该笔借款提供保证;
    7)本公司之子公司英飞拓系统向南京银行股份有限公司杭州城西小微企业专营支行借入担保借款人民币16,200,000.00
元,借款期限为2021年4月28日至2021年12月24日,借款利率为5%,由本公司为该笔借款提供保证;
    8) 本公司之子公司英飞拓系统向中国工商银行股份有限公司杭州保俶支行借入担保借款人民币19,000,000.00元,借款期
限为2021年03月31日至2022年03月31日,借款利率为4.1%,由本公司为该笔借款提供保证;
    9) 本公司之子公司英飞拓系统向中国工商银行股份有限公司杭州保俶支行借入担保借款人民币30,000,000.00元,借款期
限为2021年04月02日至2022年03月31日,借款利率为4.1%,由本公司为该笔借款提供保证;10)本公司之子公司英飞拓智能
向国家开发银行深圳市分行借入担保借款人民币20,000,000.00元,已还款1,200,000.00元,借款余额18,800,000.00元,借款期
限为2020年12月11日至2021年12月10日 ,借款利率为3.95%,由深圳市高新投融资担保有限公司为该笔借款提供保证,由本
公司提供反担保;
    11)本公司之境外子公司Swann向汇丰银行借入的担保借款4,772,737.54美元,折合人民币30,832,361.78元,该笔借款由
本公司提供担保。
    12)本公司之子公司英飞拓仁用向深圳市高新投小额贷款有限公司借入短期借款人民币20,000,000.00元,借款期限为
2020年08月31日至2021年08月26日,借款利率为4.96%,由深圳市高新投融资担保有限公司提供保证,由本公司提供反担保。
    (2)截至2021年6月30日,信用借款为:
    1)本公司向兴业银行股份有限公司深圳文锦支行借入短期借款人民币50,000,000.00元,借款期限为2020年09月17日至
2021年09月16日,借款利率为4.44%;
    2)本公司向兴业银行股份有限公司深圳文锦支行借入短期借款人民币50,000,000.00元,借款期限为2020年09月21日至
2021年09月20日,借款利率为4.44%;
    3)本公司向中国光大银行股份有限公司深圳华强支行借入短期借款人民币60,000,000.00元,借款期限为2021年01月14日
至2022年01月13日,借款利率为4.35%;
    4) 本公司向珠海华润银行股份有限公司深圳分行借入短期借款人民币50,000,000.00元,借款期限为2021年02月26日至
2022年02月17日,借款利率为4.35%;
    5) 本公司向中国民生银行股份有限公司深圳分行宝安支行借入短期借款人民币60,250,000.00元,借款期限为2021年05
月31日至2022年05月31日,借款利率为4.20%;
    6)本公司向中国银行股份有限公司深圳坂田支行借入短期借款人民币62,950,000.00元,借款期限为2020年08月12日至
2021年08月12日,借款利率为4.15%;
    7)本公司向中国银行股份有限公司深圳坂田支行借入短期借款人民币30,819,000.00元,借款期限为2020年08月19日至
2021年08月19日,借款利率为4.15%;
    8)本公司向中国银行股份有限公司深圳坂田支行借入短期借款人民币30,000,000.00元,借款期限为2020年08月27日至


                                                                                                            112
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2021年08月20日,借款利率为4.15%;
    9)本公司向中国银行股份有限公司深圳坂田支行借入短期借款人民币20,000,000.00元,借款期限为2020年10月30日至
2021年10月30日,借款利率为4.05%;
    10)本公司向中国银行股份有限公司深圳坂田支行借入短期借款人民币6,231,000.00元,借款期限为2020年12月09日至
2021年12月09日,借款利率为4.15 %;
    11) 本公司向中国农业银行股份有限公司深圳分行借入短期借款人民币30,000,000.00元,借款期限为2021年04月28日至
2022年04月27日,借款利率为4.6%;
    12) 本公司向汇丰银行股份有限公司有限公司深圳分行借入短期借款人民币10,000,000.00元,借款期限为2021年06月15
日至2021年12月15日,借款利率为4.6%;
    13)本公司之子公司新普互联向上海浦东发展银行股份有限公司北京阜成支行借入短期借款5,000,000.00元,借款期限
为2021年06月07日至2021年07月10日,借款利率为7%。
    (3)截至2021年6月30日,票据融资贷款为:
    1)本公司之子公司英飞拓智能票据贴现取得借款人民币43,000,000.00元,票据到期日为2021年08月08日;
    2)本公司之子公司英飞拓系统票据贴现取得借款人民币43,000,000.00元,票据到期日为2021年09月21日;
    3)本公司之子公司英飞拓系统票据贴现取得借款人民币1,00,000,000.00元,票据到期日为2022年01月11日。
    (4)截至2021年6月30日,贸易融资(保理)贷款为:
    1)本公司之子公司英飞拓系统向深圳市高新投商业保理有限公司贸易融资取得借款人民币122,379,178.20元。
    (5)截至2021年6月30日,其他为截至2021年6月30日应记未付借款利息。


(2)已逾期未偿还的短期借款情况

本期末已逾期未偿还的短期借款总额为 0.00 元。


33、交易性金融负债

34、衍生金融负债

35、应付票据

                                                                                                        单位:元

                种类                               期末余额                            期初余额

商业承兑汇票                                                  46,986,210.00                        20,619,227.00

银行承兑汇票                                                  13,215,878.00                        23,374,375.00

合计                                                          60,202,088.00                        43,993,602.00

本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。


36、应付账款

(1)应付账款列示

                                                                                                        单位:元

                项目                               期末余额                            期初余额



                                                                                                             113
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1 年以内(含 1 年)                                         744,036,230.87                           897,322,463.73

1-2 年(含 2 年)                                           412,765,129.14                           366,884,700.47

2-3 年(含 3 年)                                           122,398,601.72                            90,652,728.54

3 年以上                                                     21,191,200.92                            22,775,082.28

合计                                                     1,300,391,162.65                        1,377,634,975.02


(2)账龄超过 1 年的重要应付账款

其他说明:
    账龄超过一年的应付账款主要为子公司英飞拓系统应付供应商的工程结算款,因尚未到达结算时间,故账龄较长。


37、预收款项

(1)预收款项列示

(2)账龄超过 1 年的重要预收款项

38、合同负债

                                                                                                           单位:元

                    项目                         期末余额                                 期初余额

预收款项                                                    307,898,511.82                           172,133,492.51

合计                                                        307,898,511.82                           172,133,492.51


39、应付职工薪酬

(1)应付职工薪酬列示

                                                                                                           单位:元

           项目            期初余额              本期增加                本期减少                期末余额

一、短期薪酬                  88,694,809.56        257,984,907.86            284,727,989.12           61,951,728.30

二、离职后福利-设定提
                                 705,580.64          7,239,490.43              7,175,127.21             769,943.86
存计划

三、辞退福利                  20,624,437.89          8,216,346.71             13,117,047.86           15,723,736.74

四、一年内到期的其他
                                                        20,846.40                 20,846.40                    0.00
福利

合计                         110,024,828.09        273,461,591.40            305,041,010.59           78,445,408.90




                                                                                                                114
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(2)短期薪酬列示

                                                                                                      单位:元

           项目           期初余额          本期增加                 本期减少                期末余额

1、工资、奖金、津贴和
                            87,664,262.86    243,923,722.04              270,635,552.87          60,952,432.03
补贴

2、职工福利费                                  3,381,414.80                3,381,414.80

3、社会保险费                  695,396.80      3,791,227.98                3,805,628.48            680,996.30

    其中:医疗保险费           640,398.53      3,479,260.36                3,509,957.49            609,701.40

             工伤保险费         13,177.37         79,399.93                   71,506.00             21,071.30

             生育保险费         41,820.90        232,567.69                 224,164.99              50,223.60

4、住房公积金                  201,615.98      6,502,236.30                6,463,797.73            240,054.55

5、工会经费和职工教育
                               133,533.92        386,306.74                 441,595.24              78,245.42
经费

合计                        88,694,809.56    257,984,907.86              284,727,989.12          61,951,728.30


(3)设定提存计划列示

                                                                                                      单位:元

           项目           期初余额          本期增加                 本期减少                期末余额

1、基本养老保险                638,355.50      7,005,742.67                6,956,527.91            687,570.26

2、失业保险费                   67,225.14        233,747.76                 218,599.30              82,373.60

合计                           705,580.64      7,239,490.43                7,175,127.21            769,943.86


40、应交税费

                                                                                                      单位:元

                  项目                      期末余额                                  期初余额

增值税                                                 11,041,076.75                              9,085,591.38

企业所得税                                              1,097,710.40                             19,340,897.60

个人所得税                                               829,523.80                               1,592,290.07

城市维护建设税                                            26,236.12                                 43,482.76

教育费附加                                                18,740.10                                 31,139.52

印花税                                                        9,146.17                             177,915.73

海外税项                                               11,106,333.30                             12,039,778.54

合计                                                   24,128,766.64                             42,311,095.60




                                                                                                           115
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41、其他应付款

                                                                                         单位:元

                项目               期末余额                             期初余额

其他应付款                                    133,132,781.67                       115,649,148.93

合计                                          133,132,781.67                       115,649,148.93


(1)应付利息

(2)应付股利

(3)其他应付款

1)按款项性质列示其他应付款

                                                                                         单位:元

                项目               期末余额                             期初余额

单位往来款                                     43,856,357.28                        33,447,089.33

保证金                                         61,594,889.26                        63,975,121.47

预提费用及其他往来                             27,681,535.13                        18,226,938.13

合计                                          133,132,781.67                       115,649,148.93


2)账龄超过 1 年的重要其他应付款

42、持有待售负债

43、一年内到期的非流动负债

                                                                                         单位:元

                项目               期末余额                             期初余额

一年内到期的长期借款                          458,420,000.00                       225,030,948.68

一年内到期的长期应付款                          1,276,348.82                         1,276,348.82

一年内到期的租赁负债                           11,699,661.38                        17,117,818.35

一年内到期的应付融资租赁款                     34,034,350.32                        22,805,020.44

合计                                          505,430,360.52                       266,230,136.29


44、其他流动负债

                                                                                         单位:元

                项目               期末余额                             期初余额


                                                                                              116
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待转销项税额                                                 123,826,144.50                       136,714,538.36

合计                                                         123,826,144.50                       136,714,538.36


45、长期借款

(1)长期借款分类

                                                                                                        单位:元

                 项目                             期末余额                             期初余额

抵押借款                                                                                          268,000,000.00

信用借款                                                     133,970,000.00                       133,980,000.00

合计                                                         133,970,000.00                       401,980,000.00

长期借款分类的说明:
    信用借款:
    1)本公司于2020年10月28日与中国光大银行股份有限公司深圳华强支行签订编号为ZH78152009001的流动资金借款合
同,借款金额为人民币34,000,000.00元,借款利率为4.7%,借款开始日为2020年10月28日,借款到期日为2022年10月27日。
该笔借款截至2021年06月30日已归还10,000.00元,尚未归还33,990,000.00元。上述借款中,共计人民币20,000.00元将于
2022年6月30日前到期,故重分类至一年内到期的非流动负债;
    2)本公司于2020年09月24日与华夏银行股份有限公司深圳华强北支行签订编号为SZ2910120200040的流动资金借款合
同,借款金额为人民币50,000,000.00元,借款利率为4.98%,借款开始日为2020年09月27日,借款到期日为2023年09月27
日;
    3)本公司于2020年09月25日与华夏银行股份有限公司深圳华强北支行签订编号为SZ2910120200047的流动资金借款合
同,借款金额为人民币50,000,000.00元,借款利率为4.98%,借款开始日为2020年11月13日,借款到期日为2023年11月13
日。
    抵押借款:
    1)本公司于2019年12月26日与交通银行股份有限公司深圳燕南支行签订编号为YFT201901的《综合授信合同》,并于2020
年4月23日与交通银行股份有限公司深圳燕南支行签订编号为YFT202004的《抵押合同》,抵押物为立新科技厂区1、2号厂房
及综合楼。借款金额为人民币200,000,000.00元,借款利率为4.9875%,借款开始日为2019年12月27日,借款到期日为2021
年12月26日。该笔借款截至2021年06月30日已归还19,200,000.00元,尚未归还180,800,000.00元。上述借款中,共计人民
币180,800,000.00元将于2021年12月到期,故重分类至一年内到期的非流动负债;
    2)本公司于2019年12月26日与交通银行股份有限公司深圳燕南支行签订编号为YFT201901的《综合授信合同》,并于2020
年4月23日与交通银行股份有限公司深圳燕南支行签订编号为YFT202004的《抵押合同》,抵押物为立新科技厂区1、2号厂房
及综合楼。于2020年5月12日申请借款额度使用金额为人民币100,000,000.00元,借款利率为4.0375%,借款开始日为2020
年05月12日,借款到期日为2022年05月11日。该笔借款截至2021年06月30日已归还8,000,000.00元,尚未归还92,000,000.00
元。上述借款中,共计人民币92,000,000.00元将于2022年05月11日到期,故重分类至一年内到期的非流动负债;
    3)本公司于2019年12月26日与交通银行股份有限公司深圳燕南支行签订编号为YFT201901的《综合授信合同》,并于2020
年4月23日与交通银行股份有限公司深圳燕南支行签订编号为YFT202004的《抵押合同》,抵押物为立新科技厂区1、2号厂房
及综合楼。于2020年5月22日申请借款额度使用金额为人民币100,000,000.00元,借款利率为4.0375%,借款开始日为2020
年05月22日,借款到期日为2022年05月21日。该笔借款截至2021年06月30日已归还6,400,000.00元,尚未归还93,600,000.00
元。上述借款中,共计人民币93,600,000.00元将于2022年5月21日到期,故重分类至一年内到期的非流动负债;
    4)本公司于2019年12月26日与交通银行股份有限公司深圳燕南支行签订编号为YFT201901的《综合授信合同》,并于2020
年4月23日与交通银行股份有限公司深圳燕南支行签订编号为YFT202004的《抵押合同》,抵押物为立新科技厂区1、2号厂房


                                                                                                             117
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及综合楼。于2020年7月16日申请借款额度使用金额为人民币100,000,000.00元,借款利率为4.0375%,借款开始日为2020
年07月16日,借款到期日为2022年06月25日。该笔借款截至2021年06月30日已归还8,000,000.00元,尚未归还92,000,000.00
元。上述借款中,共计人民币93,600,000.00元将于2022年6月25日到期,故重分类至一年内到期的非流动负债。


46、应付债券

(1)应付债券

(2)应付债券的增减变动(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)

(3)可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

(4)划分为金融负债的其他金融工具说明

47、租赁负债

                                                                                                      单位:元

                 项目                            期末余额                             期初余额

租金                                                         50,285,769.24                       67,750,393.95

                 合计                                        50,285,769.24                       67,750,393.95


48、长期应付款

                                                                                                      单位:元

                 项目                             期末余额                            期初余额

长期应付款                                                   52,916,840.11                       63,960,010.99

合计                                                         52,916,840.11                       63,960,010.99


(1)按款项性质列示长期应付款

                                                                                                      单位:元

                 项目                             期末余额                            期初余额

应付融资租赁款                                                8,411,021.07                       19,366,188.04

减:未确认融资费用                                            2,083,476.30                         846,237.06

其他长期应付款                                               51,016,753.90                       52,431,614.08

减:未实现融资费用                                            4,427,458.56                        6,991,554.07

合计                                                         52,916,840.11                       63,960,010.99




                                                                                                           118
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(2)专项应付款

49、长期应付职工薪酬

(1)长期应付职工薪酬表

(2)设定受益计划变动情况

50、预计负债

                                                                                                                        单位:元

             项目                           期末余额                         期初余额                      形成原因

产品质量保证                                       11,236,420.48                   24,787,324.06 按照售后政策计提

应付退货款                                             1,437,876.66

其他                                                   4,673,682.69

合计                                              17,347,979.83                    24,787,324.06              --


51、递延收益

52、其他非流动负债

53、股本

                                                                                                                        单位:元

                                                                本次变动增减(+、-)
                    期初余额                                                                                        期末余额
                                     发行新股            送股         公积金转股        其他        小计

                  1,198,675,082.                                                                                   1,198,675,082.
股份总数
                               00                                                                                              00




54、其他权益工具

(1)期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

(2)期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

55、资本公积

                                                                                                                        单位:元

           项目                     期初余额                    本期增加               本期减少              期末余额

资本溢价(股本溢价)                2,293,334,503.61                                                          2,293,334,503.61



                                                                                                                               119
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其他资本公积                    10,120,997.32                                               4,672,155.81                 5,448,841.51

合计                          2,303,455,500.93                                              4,672,155.81           2,298,783,345.12


56、库存股

57、其他综合收益

                                                                                                                              单位:元

                                                                              本期发生额

                                                                            减:前期
                                                            减:前期计入
                                              本期所得                      计入其他                             税后归属 期末余
              项目             期初余额                     其他综合收                 减:所得 税后归属
                                              税前发生                      综合收益                             于少数股   额
                                                            益当期转入                  税费用    于母公司
                                                 额                         当期转入                                东
                                                               损益
                                                                            留存收益

一、不能重分类进损益的其他综 -3,757,880.8                                                                                     -3,757,8
合收益                                    4                                                                                     80.84

       其他权益工具投资公允   -3,757,880.8                                                                                    -3,757,8
价值变动                                  4                                                                                     80.84

二、将重分类进损益的其他综合 69,216,040. -7,397,241                                               -8,164,730 767,489.9 61,051,3
收益                                     19           .05                                                  .99            4     09.20

                               69,216,040. -7,397,241                                             -8,164,730 767,489.9 61,051,3
       外币财务报表折算差额
                                         19           .05                                                  .99            4     09.20

                               65,458,159. -7,397,241                                             -8,164,730 767,489.9 57,293,4
其他综合收益合计
                                         35           .05                                                  .99            4     28.36


58、专项储备

59、盈余公积

                                                                                                                              单位:元

           项目               期初余额                      本期增加                   本期减少                    期末余额

法定盈余公积                    41,576,362.02                                                                        41,576,362.02

合计                            41,576,362.02                                                                        41,576,362.02


60、未分配利润

                                                                                                                              单位:元

                     项目                                          本期                                      上期

调整前上期末未分配利润                                                     187,299,584.00                            99,799,550.99

调整后期初未分配利润                                                       187,299,584.00                            99,799,550.99


                                                                                                                                   120
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加:本期归属于母公司所有者的净利润                               -116,614,718.63                             87,500,033.01

期末未分配利润                                                     70,684,865.37                          187,299,584.00


61、营业收入和营业成本

                                                                                                                     单位:元

                                      本期发生额                                            上期发生额
           项目
                              收入                    成本                         收入                      成本

主营业务                    1,522,168,839.54        1,203,371,854.06              1,672,722,219.87       1,360,134,906.90

其他业务                       17,636,532.89            7,007,763.13                 9,497,255.25             3,215,314.50

合计                        1,539,805,372.43        1,210,379,617.19              1,682,219,475.12       1,363,350,221.40

与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息:
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 0.00 元。


62、税金及附加

                                                                                                                     单位:元

                  项目                             本期