金禾实业:关于开展外汇套期保值业务的公告

安徽金禾实业股份有限公司
             关于开展外汇套期保值业务的公告
   本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整,没有虚假记载、误导
性陈述或重大遗漏。
    为有效防范国际贸易及国际投融资业务中的汇率风险,安徽金禾实业股份有
限公司(以下简称“公司”)于2016年9月20日召开的第四届董事会第十二次会
议审议通过了《关于开展外汇套期保值业务的议案》,公司及控股子公司以自有
资金累计开展的外汇套期保值业务总额不超过1亿美元或其他等值外币。期限自
股东大会审议通过之日起生效,有效期一年。具体情况如下:
    一、开展外汇套期保值业务的目的
    根据公司发展战略以及业务发展,公司国际贸易业务量不断增加,使得公司
外汇头寸越来越大,当汇率出现较大波动时,汇兑损益将对公司的经营业绩造成
一定的影响,为有效规避和防范汇率大幅波动对公司经营造成的不利影响,控制
外汇风险,公司拟与银行开展外汇套期保值业务。
    二、外汇套期保值业务情况
    公司拟开展的外汇套期保值业务是为满足国际贸易业务需要,在银行办理的
以规避和防范汇率风险为目的的远期外汇交易业务,包括远期结售汇业务、人民
币及其他外汇掉期业务等。
    远期结售汇业务是指与银行签订远期结售汇合同,约定将来办理结汇或售汇
的外汇币种、金额、汇率和期限,到期再按照该远期结售汇合同约定的币种、金
额、汇率办理结汇或售汇的业务。
    人民币或其他外币掉期业务是指在委托日同时与银行约定两笔金额一致、买
卖方向相反、交割日期不同的人民币或外币对另一外币的买卖交易,并在两笔交
易的交割日按照该掉期合约约定的币种、金额、汇率办理的结汇或售汇业务。
    三、业务规模、业务期间及业务授权
    根据公司国际贸易业务的发展情况,公司及控股子公司以自有资金累计开展
的外汇套期保值业务总额不超过1亿美元或其他等值外币。
    本事项需提交股东大会审议,自股东大会审议通过之日起生效,有效期一年。
    将由股东大会授权公司董事会在此额度范围内根据业务情况、实际需求开展
外汇套期保值业务。
    四、外汇套期保值业务的风险
    外汇套期保值交易可以有效降低汇率波动对公司经营的影响,但也可能存在
如下风险:
    1、汇率波动风险:在汇率行情变动较大的情况下,银行远期结售汇汇率报
价可能偏离公司实际收付时的汇率,造成汇兑损失。
    2、内部控制风险:外汇套期保值业务专业性较强,复杂程度较高,可能会
由于内控制度不完善而造成风险。
    3、客户及供应商违约风险:由于客户的付款或支付给供应商等的款项逾期,
货款无法在预测的回款期内收回,会造成远期结汇延期交割而产生损失。
    4、收付款预测风险:公司根据销售订单和采购订单等进行收付款预测,实
际执行过程中,客户或供应商可能会调整订单,造成公司收付款预测不准,导致
交割风险。
    五、公司采取的风险控制措施
    1、公司及控股子公司开展外汇套期保值业务将遵循以锁定汇率风险目的进
行套期保值的原则,不进行投机和套利交易,在签订合约时严格按照公司进出口
业务外汇收支的预测金额进行交易。
    2、公司制定了《外汇套期保值业务管理制度》,对外汇套期保值业务的操
作原则、审批权限、内部操作流程、信息隔离措施、内部风险报告制度及风险处
理程序、信息披露等做出了明确规定。
    3、为避免汇率大幅波动风险,公司会加强对汇率的研究分析,实时关注国
际市场环境变化,适时调整经营策略,最大限度的避免汇兑损失。
    4、为防止外汇套期保值延期交割,公司将高度重视外币应收账款管理,避
免出现应收账款逾期的现象。同时公司将严格按照客户回款计划,控制外汇资金
总量及结售汇时间。外汇套期保值业务锁定金额和时间原则上应与外币货款回笼
金额和时间相匹配。
    5、公司内控部将定期对外汇套期保值业务的实际操作情况、资金使用情况
及盈亏情况进行审查。
    六、开展外汇套期保值业务的会计核算原则
    公司外汇套期保值业务将按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计
量》、《企业会计准则第24号——套期保值》、《企业会计准则第37号——金融
工具列报》等相关会计政策及核算原则及披露要求执行。
    七、独立董事意见
    公司开展外汇套期保值业务是在保证正常生产经营的前提下进行的,有利于
规避和防范汇率大幅波动对公司经营造成的不利影响,有利于控制外汇风险,不
存在损害公司和全体股东,尤其是中小股东利益的情形。
    公司外汇套期保值业务的相关审批程序符合国家相关法律、法规及《公司章
程》的有关规定。公司已就外汇套期保值业务的行为制定了《外汇套期保值业务
管理制度》,建立了健全的组织机构、业务操作流程及审批流程。
    因此,我们同意公司开展外汇套期保值业务的全部事项,并提交公司股东大
会审议。
    特此公告!
                                             安徽金禾实业股份有限公司
                                                      董事会
                                                 二〇一六年九月二十日

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