鸿合科技:鸿合科技2020年财务决算报告

                                  鸿合科技股份有限公司
                                      2020 年财务决算报告

            公司 2020 年度财务报表按照企业会计准则的规定编制 ,在所有重大方面公允的反映了

       公司 2020 年 12 月 31 日的合并财务状况以及 2020 年度的合并经营成果和现金流量情况,公

       司合并财务报表已经天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)审计,出具了 天职业字

       [2021]16552 号标准无保留意见的审计报告,现将 2020 年度财务决算情况报告如下:

       一、报告期内主要财务指标
                                                                                                           单位:万元
                    项目                   2020 年度                 2019 年度            增长额                 增幅
       营业收入                               399,364.48               483,046.97             -83,682.49            -17.32%
       利润总额                                12,604.00                37,415.43             -24,811.43            -66.31%
       净利润                                      9,524.90             31,665.39             -22,140.49            -69.92%
       归属于母公司股东的净利润                    8,166.33             31,412.36             -23,246.03            -74.00%
       扣非后归属母公司股东的净利润                1,981.51             27,606.30             -25,624.79            -92.82%
                    项目                   2020 年末                 2019 年末            增长额                 增幅
       资产总额                               413,858.64               396,414.54             17,444.10                 4.40%
       归属于母公司所有者权益                 301,594.39               292,240.15              9,354.24                 3.20%



       二、财务状况、经营成果及现金流量情况分析

            (一)资产负债结构分析

                                                                                                           单位:万元
           项           目             2020 年末              比重          2019 年末               比重           增幅
货币资金                                 133,763.22           32.32%             101,601.28          25.63%        31.66%
交易性金融资产                            59,652.93           14.41%             112,896.95          28.48%       -47.16%
应收票据                                            -          0.00%                479.13            0.12%      -100.00%
应收账款                                  60,691.59           14.66%              83,324.76          21.02%       -27.16%
应收款项融资                               1,156.04            0.28%               1,017.22           0.26%        13.65%
预付款项                                   6,312.63            1.53%               4,888.91           1.23%        29.12%
其他应收款                                 1,485.90            0.36%               1,523.10           0.38%        -2.44%
存货                                      74,081.14           17.90%              48,672.28          12.28%        52.20%
合同资产                                    442.85              0.11%                     -           0.00%       100.00%
其他流动资产                               3,791.01            0.92%               1,825.80           0.46%       107.64%
其他权益工具投资                            585.27             0.14%                      -           0.00%       100.00%
固定资产                                  13,566.39            3.28%              13,478.48           3.40%         0.65%
在建工程                                  38,823.10            9.38%               9,507.85           2.40%       308.33%

                                                        1
           项            目   2020 年末           比重      2019 年末       比重        增幅
无形资产                          7,572.24          1.83%       6,981.40     1.76%       8.46%
商誉                              1,940.93          0.47%       1,940.93     0.49%       0.00%
长期待摊费用                      3,808.03          0.92%       2,920.34     0.74%      30.40%
递延所得税资产                    5,020.94          1.21%       4,064.45     1.03%      23.53%
其他非流动资产                    1,164.44          0.28%       1,291.66     0.33%       -9.85%
                                                                             100.00
资产总计                        413,858.64        100.00%     396,414.54                 4.40%
                                                                                   %
短期借款                          2,002.08          1.82%       1,048.14     0.01%      91.01%
应付票据                          5,955.52          5.41%      11,629.92    11.35%      -48.79%
应付账款                         70,589.89         64.07%      61,532.58    60.05%      14.72%
合同负债                          3,050.42          2.77%               -    0.00%     100.00%
预收款项                                  -         0.00%       2,277.81     2.22%     -100.00%
应付职工薪酬                      7,179.00          6.52%       6,491.12     6.33%      10.60%
应交税费                          3,198.48          2.90%       3,905.47     3.81%      -18.10%
其他应付款                        7,609.78          6.91%       7,548.19     7.37%       0.82%
其中:应付利息                            -         0.00%           6.92     0.01%     -100.00%
应付股利                           407.81           0.37%        348.81      0.34%      16.91%
一年内到期的非流动负债                    -         0.00%               -          -           -
其他流动负债                      1,877.75          1.70%        529.98      0.01%     254.31%
长期借款                           796.22           0.72%               -          -   100.00%
预计负债                          5,687.65          5.16%       6,390.93     6.24%      -11.00%
递延收益                          1,973.82          1.79%        627.08      0.61%     214.76%
递延所得税负债                      29.84           0.03%         31.14      0.03%       -4.17%
其他非流动负债                     232.50           0.21%        465.00      0.45%      -50.00%
                                                                             100.00
负债合计                        110,182.95        100.00%     102,477.35                 7.52%
                                                                                   %
实收资本(或股本)               23,645.45          7.79%      13,909.09     4.73%      70.00%
资本公积                        198,662.32         65.42%     207,403.33    70.56%       -4.21%
减:库存股                        4,414.57          1.45%       5,661.62     1.93%      -22.03%
其他综合收益                       -881.40         -0.29%        173.08      0.06%     -609.25%
盈余公积                          8,412.43          2.77%       6,954.54     2.37%      20.96%
未分配利润                       76,170.17         25.08%      69,461.73    23.63%       9.66%
归属于母公司所有者权益合计      301,594.39        99.31%      292,240.15    99.42%       3.20%
*少数股东权益                     2,081.30          0.69%       1,697.04     0.58%      22.64%
                                                                             100.00
所有者权益合计                  303,675.69        100.00%     293,937.19                 3.31%
                                                                                   %




                                              2
    1、总资产

    2020 年公司总资产 413,858.64.52 万元较上年末的 396,414.54 万元增加了 4.40%,具体

情况如下:

    (1)货币资金

    主要系 2020 年末理财到期赎回,新购理财未生效,故 2020 年末货币资金余额 133,763.22

万元,较上期 101,601.28 万元增加了 32,161.95 万元,增长 31.66% 。

    (2)交易性金融资产

     2020 年末余额 59,652.93 万元,为公司购买的理财产品较上期 112,896.95 万元减少了

53,244.02 万元,降幅 47.16%,主要系期末理财到期赎回所致。

    (3)应收账款及应收款项融资

     2020 年末应收账款 60,691.59 万元较上年末 83,324.76 万元减少了 27.16%,主要系公

司加强应收账款管理,回款有所改善所致。

     2020 年末应收款项融资 1,156.04 万元较上年末 1,017.22 万元增加了 138.82 万元,主

要系当期背书的票据期末未终止确认,账面还原所致。

    (4)预付账款

    2020 年末余额 6,312.63 万元较 2019 年末 4,888.91 万元,增加了 1,423.72 万元,增幅

29.12%,主要系公司年底采购备货预付款项略有增加所致。

    (5)存货

     2020 年末和 2019 年末,存货余额分别为 74,081.14 万元、48,672.28 万元,增加

25,408.86 万元,增幅 52.20%。主要系受新冠疫情影响,物流船运时间延长,公司提前备

货,以及期末加大了原材料的策略性备货所致。

    (6)其他流动资产

    2020 年末余额 3,791.01 万元较 2019 年末 1,825.80 万元,增加了 1,965.21 万元,增加

了 107.64%,主要系安徽鸿程及深圳创新期末留底进项税增加所致。

                                         3
    (7)其他权益工具投资

     2020 年末余额为 585.27 万元,主要系新增加 100 万美金的加拿大 Vizetto Inc.公司投

资项目,期末计提 10 万美金公允价值变动损失所致。

    (8)在建工程

    在建工程为公司在深圳建造的交互显示产品生产基地项目,2019 年开始准备,2020

年项目正式动工,故 2020 年末在建工程 38,823.10 万元较 2019 年末在建工程 9,507.85 万

元增加了 29,315.24 万元。

    (9)长期待摊费用

    2020 年末余额 3,808.03 万元较上年期末余额 2,920.34 万元,增加 887.69 万元,增长

30.40%,主要系安徽鸿程新增装修所致。

    (10)其他非流动资产

     2020 年末余额 1,164.44 万元较上年期末 1,291.66 万元,减少 127.22 万元,减少 9.85%,

主要系在 2020 年末预付在建工程项目的长期资产相比上年末减少所致。

    2、总负债

    2020 年公司总负债 110,182.95 万元较上年末的 102,477.35 万元增加了 7,705.60 万元,增

长 7.52% 具体情况如下:

    (1)短期借款

     2020 年末余额 2,002.08 万元,较 2019 年末余额 1,048.14 万元增加 953.94 万元, 主

要系 2020 年鸿合创新公司新增国开行低息借款 2000 万元人民币,欧洲子公司减少 778.25

万元借款。

    (2)应付票据

      2020 年末余额 5,955.52 万元,较 2019 年末余额 11,629.92 万元减少 5,674.40 万元 ,

降低 48.79%,主要原因系公司结算方式的改变所致。




                                          4
    (3)应付账款

    2020 年末余额 70,589.89 万元,较 2019 年末余额 61,532.58 万元增加 9,057.31 万元 ,

增长 14.72%,主要原因系公司结算方式的改变所致。

    (4)合同负债

    2020 年末余额 3,050.42 万元, 主要系 2020 年执行新会计准则,预收账款调整到合同

负债,及将一年内预收款中的税费调整到其他流动负债所致。

    (5)应交税费

    2020 年末余额 3,198.48 万元, 较 2019 年末余额 3,905.47 万元减少 706.98 万元,减少

18.10%,主要系应交增值税、应交所得税等时点金额减少所致。

    (6)其他应付款

    2020 年末余额 7,609.78 万元,较 2019 年末余额 7,548.19 万元增加 61.59 万元,增长

0.82%。

    (7)其他流动负债

    2020 年末余额 1,877.75 万元,较 2019 年末增加 1,347.77 万元,增长 254.31%,主要系新

收入准则下,将一年内预收款中的税费调整至本项目所致。

    (8)长期借款

    2020 年末余额 796.22 万元,主要系欧洲子公司已经到期的短期借款续签为长期借款

所致。

    (9)其他非流动负债

    2020 年末余额为 232.50 万元,较 2019 年末减少 232.50 万元,主要系北京新线收购

信合时代应支付第二期股权转让费根据业绩对赌的情况调整至公允价值变动收益所致。




                                         5
     3、所有者权益

     (1)股本

     2020 年末余额 236,454,451 股,2019 年末余额 139,090,854 股,增加 97,363,597 股,主

要系 2020 年 6 月,公司以总股本 139,090,854 股为基数,以资本公积金向全体股东每 10

股转增 7 股,转增后公司股本变更为 236,454,451 股。

     (2)资本公积

     2020 年末余额 198,696.04 万元,2019 年末余额 207,403.33 万元,减少 8,707.29 万元,

主要系本公司以总股本 139,090,854 股为基数,以资本公积金向全体股东每 10 股转增 7 股

导致股本溢价减少 97,363,597.00 元、购买少数股权导致股本溢价减少 1,956,598.66 元、向

子公司增资导致股本溢价减少 421,704.24 元;2019 年度股权激励计划中,本期解除限售

限制的股票 695,306 股,将原计入资本公积-其他资本公积的部分转入股本溢价明细项,金

额为 9,339,244.57 元。

  (3)其他综合收益

   2020 年末余额-881.40 万元,较 2019 年末余额 173.08 万元减少 1,054.48 万元,主要系

汇率波动产生的外币财务报表折算差额以及投资加拿大 Vizetto Inc.公司期末其他权益工

具投资公允价值变动所致。

     (二)经营情况分析
                                                                                   单位:万元
            项             目                  2020 年度          2019 年度          增幅
营业收入                                           399,364.48        483,046.97       -17.32%
营业成本                                           305,594.27        360,612.62       -15.26%
营业税金及附加                                         849.97            925.90        -8.20%
销售费用                                            38,363.26         45,218.20       -15.16%
管理费用                                            20,911.03         18,017.75       16.06%
研发费用                                            19,097.65         17,441.42        9.50%
财务费用                                             2,799.70            103.27     2610.93%
信用减值损失(损失以“-”号填列)                     324.68          -3,354.53     -109.68%
资产减值损失(损失以“-”号填列)                   -7,012.38         -4,741.35      47.90%
资产处置收益(损失以“-”号填列)                          7.01           30.17       -76.76%
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)                -811.52          1,496.95      -154.21%


                                           6
                项         目                           2020 年度               2019 年度               增幅
投资收益(损失以“-”号填列)                                4,049.78                    983.20        311.90%
其他收益                                                      4,131.97                   2,151.51           92.05%
营业外收入                                                      322.65                    154.03        109.48%
营业外支出                                                      156.79                     32.34        384.81%
利润总额                                                     12,604.00                  37,415.43           -66.31%
所得税费用                                                    3,079.10                   5,750.04           -46.45%
净利润                                                        9,524.90                  31,665.39           -69.92%
归属于母公司所有者的净利润                                    8,166.33                  31,412.36           -74.00%
*少数股东损益                                                 1,358.58                    253.03        436.93%
其他综合收益                                                  -1,236.98                    76.69       -1712.98%
综合收益总额                                                  8,287.92                  31,742.08           -73.89%
归属于母公司所有者的综合收益总额                               7,111.85                 31,465.91           -77.40%
*归属于少数股东的综合收益总额                                 1,176.08                    276.17        325.85%


     报告期内,公司实现营业收入 399,364.48 万元,同比减少 17.32%;营业成本 305,594.27

万元,同比减少 15.26%;归属于母公司所有者的净利润 8,166.33 万元,同比减少 74.00%,

具体如下:

     (1) 营业收入
                                                                                                      单位:万元
         项 目                    2020 年度                         2019 年度                        增幅
     主营业务                                 399,091.86                     479,645.84                     -16.79%
     其他业务                                    272.63                        3,401.13                     -91.98%
         合计                                 399,364.49                     483,046.97                     -17.32%



     (2) 销售费用

      2020 年公司发生的销售费用 38,363.26 万元,同比 2019 年度 45,218.20 万元减少

6,854.94 万元,下降 15.16%,由职工薪酬、运输及仓储费、售后维修费、市场推广费、办

公会议、差旅费等构成。主要系根据新收入准则,将不构成单项履约义务的销售运费调整

至主营业务成本,以及由于新冠疫情减少了差旅费及业务招待费的发生所致。
                                                                                                  单位:万元
                                    2020 年度                               2019 年度
     费用性质                                                                                               增幅
                             金额                占比                金额                  占比
职工薪酬                         21,585.06        56.26%                  20,032.31        44.30%            7.75%
仓租及运杂费                      2,824.93         7.36%                   8,643.89        19.12%           -67.32%
办公及会议费                      2,634.13         6.87%                   1,006.88          2.23%      161.61%


                                                    7
                                   2020 年度                   2019 年度
       费用性质                                                                              增幅
                            金额                占比       金额                占比
质保费用                         2,329.53        6.07%        4,381.75          9.69%        -46.84%
海外子公司销售佣金               2,090.94        5.45%        2,304.09          5.10%         -9.25%
市场推广费                       2,053.18        5.35%        3,218.51          7.12%        -36.21%
房租费                           1,269.74        3.31%        1,097.06          2.43%        15.74%
差旅费                           1,182.32        3.08%        2,281.79          5.05%        -48.18%
物料消耗                          873.16         2.28%            460.91        1.02%        89.44%
业务招待费                        693.30         1.81%        1,038.72          2.30%        -33.25%
交通及汽车费                      167.59         0.44%            188.97        0.42%        -11.32%
其他                              659.39         1.72%            563.33        1.25%        17.05%
         合计                38,363.26         100.00%       45,218.20        100.00%       -15.16%


       (3) 管理费用

       2020 年公司发生管理费用 20,911.03 万元,同比 2019 年度 18,017.75 万元增长 2,893.28

万元,增幅 16.06%。主要由职工薪酬、房租费、中介服务费、固定资产折旧、股份支付等

构成。为了满足业务持续增长的需要,报告期内公司积极引进优秀人才,总部乔迁办公新

址,2019 年 11 月对员工实施了股权激励计划,2020 年相应的股份支付费用随之增加。
                                                                                        单位:万元

                                 2020 年度                        2019 年度
   费用性质                                                                                 增幅
                          金额                  占比       金额               占比
职工薪酬                    10,777.86             51.54%     9,261.10          51.40%        16.38%
房租费                       3,019.94             14.44%     2,391.12          13.27%        26.30%
中介服务费                   1,663.88              7.96%     1,614.20           8.96%         3.08%
股份支付                     1,233.18              5.90%       710.51           3.94%        73.56%
办公费                           972.43            4.65%     1,235.56           6.86%        -21.30%
固定资产折旧                     838.64            4.01%       472.61           2.62%        77.45%
差旅及交通费                     500.72            2.39%       881.07           4.89%        -43.17%
技术服务费                       473.15            2.26%          94.24         0.52%       402.08%
业务招待费                       364.20            1.74%       568.97           3.16%        -35.99%
其他                         1,067.03              5.10%       788.37           4.38%        35.35%
       合计                 20,911.03           100.00%     18,017.75         100.00%        16.06%



       (4) 研发费用

       2020 年度公司发生研发费用 19,097.65 万元,同比 2019 年度发生额 17,441.42 万元增

长 1,656.22 万元,增幅 9.50%。主要由职工薪酬、固定资产折旧等构成。


                                                  8
                                                                                               单位:万元

                                 2020 年度                          2019 年度
       费用性质                                                                                       增幅
                          金额               占比            金额                    占比
职工薪酬                  11,146.35           58.37%          10,450.09               59.92%             6.66%
物料消耗                    2,426.21          12.70%           2,737.85               15.70%           -11.38%
折旧摊销                    2,103.58          11.01%           1,044.05                5.99%          101.48%
技术研发及咨询等
                            1,385.78           7.26%           1,512.57                8.67%             -8.38%
服务费
资质认证费                   625.39            3.27%                487.90             2.80%           28.18%
房租                         406.96            2.13%                322.53             1.85%           26.18%
办公等其他费用              1,003.38           5.25%                886.43             5.08%           13.19%
合计                      19,097.65          100.00%          17,441.42          100.00%                 9.50%




       (5) 财务费用

       2020 年度公司发生财务费用 2,799.70 万元,同比 2019 年度发生额 103.27 万元增长

2,696.43 万元,增幅 2610.93%,主要系汇率波动产生的汇兑损失所致。

       (6) 信用减值损失

       2020 年公司信用减值损失项目为收益 324.68 万元,同比 2019 年度发生额收益增加

3,679.21 万元,主要系年初应收款收回较多,本年转回应收款项信用减值损失较多所致。
                                                                                            单位:万元

             项 目                     2020 年度             2019 年度                      增幅
   应收账款坏账损失                                540.82            -2,758.25                     119.61%
   其他应收款坏账损失                          -216.14                 -596.27                     -63.75%
             合计                                  324.68            -3,354.53                  109.68%


       (7) 资产减值损失

       2020 年公司资产减值损失项目为支出 7,012.38 万元,同比 2019 年度增加 2,271.03 万

元支出,增幅 47.90%。主要系本年度存货增加所致。
                                                                                               单位:万元

             项 目                      2020 年度              2019 年度                       增幅
         存货跌价损失                          -6,915.74                -4,741.35                      45.86%
       合同资产减值损失                             -96.64                       0                    100.00%
             合计                              -7,012.38                -4,741.35                      47.90%

                                                     9
     (8) 其他收益

    其他收益主要来自于政府补助、软件产品增值税即征即退、稳岗补贴、个人所得税返还。
2020 年其他收益 4,131.97 万元,较上年同期 2,151.51 万元增加 1,980.46 万元,增幅 92.05%,
主要系疫情原因政府扶持力度加大所致。


      (三)现金流量分析
                                                                              单位:万元

       项               目        2020 年度         2019 年度        增减变动幅度
 经营活动现金流入小计                470,535.26         481,766.85             -2.33%
 经营活动现金流出小计                455,971.82         476,761.49             -4.36%
 经营活动产生的现金流量净额           14,563.44           5,005.36            190.96%
 投资活动现金流入小计                399,465.53         164,669.31            142.59%
 投资活动现金流出小计                379,367.89         281,957.24             34.55%
 投资活动产生的现金流量净额           20,097.64        -117,287.93            117.14%
 筹资活动现金流入小计                  4,829.03         206,234.56            -97.66%
 筹资活动现金流出小计                  4,172.63          39,408.75            -89.41%
 筹资活动产生的现金流量净额              656.39         166,825.80            -99.61%




     (1)经营活动产生的现金净流量

     2020 年度经营活动产生的现金流量净额 14,563.44 万元,增加 9,558.07 万元,增长

 190.96%,主要系公司加强应收款项回款管理,2020 年度收回上年的应收款较多所致。

     (2)投资活动产生的现金流量净额

     2020 年度投资活动产生的现金流量净额 20,097.64 万元, 增加 137,385.57 万元,增长

 117.14%,主要系理财产品 2020 年末到期赎回较多所致。

     (3)筹资活动产生的现金流量净额

      2020 年度筹资活动产生的现金流量净额 656.39 万元,减少 166,169.41 万元,下降

 99.61%,主要系上年同期首发募集资金流入及支付发行费用所致。




                                                       鸿合科技股份有限公司

                                                          2021 年 4 月 7 日

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