乐普医疗:公司与海通证券股份有限公司关于公司申请向不特定对象发行可转换公司债券的第二轮审核问询函的回复

  乐普(北京)医疗器械股份有限公司
                    与
        海通证券股份有限公司
                   关于
  乐普(北京)医疗器械股份有限公司
申请向不特定对象发行可转换公司债券的
       第二轮审核问询函的回复




             保荐人(主承销商)




           (上海市广东路 689 号)

              二零二零年十二月

                      1
深圳证券交易所:

    2020 年 12 月 25 日,乐普(北京)医疗器械股份有限公司(以下简称“发
行人”、“公司”、“乐普医疗”)收到了深圳证券交易所(以下简称“深交所”)《关
于乐普(北京)医疗器械股份有限公司申请向不特定对象发行可转换公司债券的
第二轮审核问询函》(审核函[2020]020373 号)(以下简称“问询函”)。公司及相
关中介机构对有关问题进行了认真分析,并对《乐普(北京)医疗器械股份有限
公司创业板向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书》(以下简称“《募集说
明书》”)等文件进行了修订和补充,现对《问询函》中提及的问题回复如下,请
予审核。

    除特别说明外,本问询回复所述的词语或简称与《募集说明书》中释义所定
义的词语或简称具有相同的含义。




                                      2
                                                             目录
问题 1............................................................................................................................. 4

问题 2........................................................................................................................... 21




                                                                 3
    问题 1、2015 年 9 月,发行人出资 28,600 万元设立全资子公司乐普(深圳)
金融控股有限公司(以下简称“乐普金融”),2015 年 10 月-12 月,乐普金融先
后设立 3 家全资子公司,分别为乐普(深圳)保险经纪有限公司(以下简称“乐
普保险”)、乐普(深圳)产业投资基金管理有限公司(以下简称“乐普产投”)
和乐普(深圳)融资租赁有限公司(以下简称“乐普租赁”),投资金额分别为
1,000 万元、1,250 万元和 20,250 万元。发行人回复,乐普金融仅为持股平台、
无实际经营业务,不属于类金融业务。其中,乐普保险尚未取得保险业务许可
资质,暂未开展经营业务;乐普产投目前暂未开展实质业务;乐普租赁目前已
开展融资租赁、商业保理、供应链短融和回租性销售业务,属于与公司主营业
务发展密切相关,符合业态所需、行业发展惯例及产业政策,暂不纳入类金融
计算口径。

    请发行人补充说明:(1)结合发行人主营业务与乐普保险经营范围的关系、
在获得许可后拟开展业务的计划和未来业务客户等,详细说明将资金投入乐普
保险是否属于非金融企业投资金融业务,是否属于财务性投资或类金融业务;
如否,请详细论证原因、合理性;(2)结合乐普产投的经营范围、公司章程等,
说明未对其认定为财务性投资的依据,是否存在未来投资与发行人主业不相关
领域的可能性,详细说明确保未来投资产业链上下游切实可行的措施;(3)说
明乐普租赁的融资租赁、应收账款保理、供应链短融和回租性销售等各项业务
具体开展模式及必要性,报告期业务开展情况和未来业务开展计划、与上述业
务相关的产品是否均为发行人产品,是否存在向发行人之外的第三方购买产品
的情形,上述业务的客户是否均为发行人的客户,各业务相关会计处理是否符
合会计准则的相关规定、各业务开展是否合规,并详细论证乐普租赁开展的业
务是否属于融资租赁、商业保理等类金融业务,并说明符合业态所需、行业发
展惯例及产业政策的具体原因及依据;(4)报告期内,发行人与参股公司雅联
百得开展售后回租、保理等业务,发行人从 2018 年 9 月起对其采取诉讼措施。
发行人 2019 年对雅联百得计提长期股权投资减值准备 5,538.27 万元,对雅联百
得相关的债权计提信用减值损失 14,420.86 万元。请发行人补充说明报告期内与
雅联百得开展售后回租、保理等业务的业务模式及资金往来规模,在提起诉讼
后是否仍在发生业务,如是,请说明发生业务的具体情况和金额;说明与雅联


                                    4
百得的业务与公司主营业务或主要产品之间的关系,是否属于融资租赁、商业
保理等类金融业务,发行人与雅联百得开展业务及资金往来的必要性、合规性
及商业合理性,前述诉讼的进展情况,雅联百得偿还发行人前款情况,上述业
务风险是否已充分披露。

    请保荐人、会计师和发行人律师核查并发表明确意见。

    回复:

    一、总体概述

    (一)乐普金融设立的相关背景

    发行人一直以建设全方位为心血管病患者服务的企业为发展目标,近年来,
发行人开展相关业务始终紧密围绕该目标进行。目前发行人主营业务覆盖医疗器
械、医药、医疗服务和新型医疗业态四大领域。

    截至本问询函回复出具之日,发行人全资控股乐普(深圳)金融控股有限公
司为持股平台公司,乐普金融下设子公司包括乐普(深圳)保险经纪有限公司、
乐普(深圳)产业投资基金管理有限公司、乐普(深圳)融资租赁有限公司。

    公司设立乐普金融的目的是拟通过公司在心血管领域医疗器械、医药、医疗
服务等板块的品牌优势、上下游客户的资源优势,紧密围绕公司主业开展业务,
进一步增强公司产品供应商、协作商、代理商和国内外经销商等的经营规模和持
续发展的能力,提升公司医疗医药产业的发展,以达到互利共赢的目的。上述业
务均与发行人主营业务紧密相关,且为公司主业服务。

    乐普金融及其控股乐普保险、乐普产业基金、乐普租赁的出资时间为 2015
年,不属于本次发行董事会决议日(2020 年 9 月 2 日)前六个月至本次发行前
的新增投资。

    (二)乐普金融及其子公司下一步业务安排

    1、乐普金融 2020 年 12 月 28 日作出股东会议决定,决定于 2021 年 3 月底
前注销乐普保险经纪;




                                    5
    2、乐普金融 2020 年 12 月 28 日作出股东会议决定,决定于 2021 年 3 月底
前注销乐普产业基金;

    3、充分合理考虑乐普租赁处置所面临的问题,发行人出具承诺,乐普租赁
自本承诺出具日(2020 年 12 月 28 日)起不再开拓或新增任何业务,目前仅继
续履行现有合同业务。在现有合同及生效判决全部执行完毕前,发行人将在确保
交易价格公允、审批程序合规的前提下,积极探索乐普租赁股权的多种处置方式,
若能与潜在合作方达成一致,发行人将在第一时间完成对乐普租赁股权处置,若
无法与潜在合作方达成一致,待现有的合同及生效判决全部执行完毕后,发行人
将通过注销或转让股权的形式妥善处置乐普租赁股权,处置完毕后公司不再持有
乐普租赁股权;

    4、发行人承诺,乐普金融仅为持股平台,自本承诺函出具日(2020 年 12
月 28 日),不会开展融资租赁、商业保理和小贷业务等类金融业务;

    5、发行人承诺在本次募集资金使用完毕前或募集资金到位 36 个月内,不再
新增对类金融业务的资金投入(包含增资、借款等各种形式的资金投入)。

    问题(1)结合发行人主营业务与乐普保险经营范围的关系、在获得许可后
拟开展业务的计划和未来业务客户等,详细说明将资金投入乐普保险是否属于
非金融企业投资金融业务,是否属于财务性投资或类金融业务;如否,请详细
论证原因、合理性;

    乐普保险经纪成立于 2015 年 10 月,基本情况如下:
   公司名称                          乐普(深圳)保险经纪有限公司
   成立时间                                    2015-10-27
注册资本(万元)                               2,000 万元
                   深圳市前海深港合作区前湾一路 1 号 A 栋 201 室(入驻深圳市前海商务秘
   公司地址
                                             书有限公司)
  法定代表人                                    郭同军
   持股比例                     乐普(深圳)金融控股有限公司持股 100%
                   一般经营项目是:许可经营项目是:为投保人拟定投保方案、选择保险
                   公司及办理保险投保手续;协助被保险人或者受益人进行索赔;再保险
                   经纪业务;为委托人提供防灾、防损或者风险评估、风险管理咨询服务;
   经营范围
                   代理销售保险产品;代理收取保险费用;代理相关保险业务的损失勘察
                   和理赔;受托管理运用其股东的人民币、外币保险资金;受托管理运用
                   其股东控制的保险公司的资金;保险标的承保前和承保后的检验、估价


                                          6
                及风险评估;保险标的出现后的查勘、检验、估损理算及出现保险标的
                                          残值处理。

    公司设立乐普保险经纪的主要目的系围绕公司战略目标,以心血管疾病医疗
为核心,与保险机构密切合作,建立心血管疾病亚健康人群、心血管术后慢病管
理的保险经纪服务平台。

    基于公司拥有的国内心血管医疗器械及心血管药物市场数据资源、国内大型
保险公司拥有保险客户资源等,公司已经与国内知名的保险公司开展了业务合作,
以新理念、新思路和新技术,从产品开发、业务规划、保险服务、数据体系等多
个方面就健康管理领域开展研究,共同探索新型心血管疾病的健康保险险种、健
康保险服务模式,积极利用公司平台优势,将心血管疾病健康保险产品与健康管
理服务相结合,提供健康风险评估和干预,为客户提供疾病预防、健康体检、健
康咨询、治疗、健康维护、慢性病管理、养生保健等心血管疾病全生命周期的医
疗解决方案,降低健康风险,减少疾病损失,有效降低出险率,提升客户体验。
双方实现数据库共享、优势互补,为保险客户提供更好的医疗服务。

    积极开发针对心血管特定疾病保险、手术意外险和 24 小时实时心电血压监
测服务等创新型健康保险产品,并在疾病赔付、医疗费用补偿和健康服务等方面
提供支持,依托公司产业链平台优势及专业的心血管病全生命周期保障优势,提
供慢病管理、医疗服务等各类健康管理、基础服务、VIP 服务和金牌 VIP 服务等
其他增值服务。通过互联网技术整合资源,充分发挥已形成近十年行业优势的乐
普互联网医院作用,形成一系列完整的医疗健康服务链条,打造完备的“互联网
+健康管理”的服务和信息闭环,共同提高客户的健康保障和健康水平。

    乐普保险自成立至今未取得业务许可资质,未开展过具体经营业务。乐普金
融 2020 年 12 月 28 日作出股东会议决定,决定于 2021 年 3 月底前注销乐普保险
经纪。发行人投资乐普保险经纪属于非金融企业投资金融业务,因乐普保险经纪
之前拟开展的业务全部系围绕发行人主营业务和战略发展方向,乐普保险经纪不
属于《创业板上市公司证券发行上市审核问答》界定的类金融或财务性投资。




                                     7
       问题(2)结合乐普产投的经营范围、公司章程等,说明未对其认定为财务
性投资的依据,是否存在未来投资与发行人主业不相关领域的可能性,详细说
明确保未来投资产业链上下游切实可行的措施;

    乐普(深圳)产业投资基金管理有限公司成立于 2015 年 10 月,基本情况如
下:
    公司名称                    乐普(深圳)产业投资基金管理有限公司
    成立时间                                   2015-10-27
注册资本(万元)                               5,000 万元
                   深圳市前海深港合作区前湾一路 1 号 A 栋 201 室(入驻深圳市前海商务秘
    公司地址
                                             书有限公司)
   法定代表人                                    李韫
    持股比例                    乐普(深圳)金融控股有限公司持股 100%
                   一般经营项目是:受托管理股权投资基金(不得从事证券投资活动,不
                   得以公开方式募集基金开展投资活动,不得从事公开募集基金管理业
                 务);股权投资;创业投资业务;受托管理创业投资企业等机构或个人的
                 创业投资业务;创业投资咨询业务,为创业企业提供创业管理服务业务;
    经营范围
                   参与设立创业投资企业与创业投资管理顾问;受托资产管理、投资管理
                 (不得从事信托、金融资产管理、证券资产管理及其他限制项目);投资
                   咨询(不含限制吸项目)。(以上各项涉及法律、行政法规、国务院决定
                         禁止的项目除外,限制的项目须取得许可后方可经营)

    乐普产业基金 2018 年 4 月在中国基金业协会进行私募基金管理人登记,拟
全部对泛心血管领域开展投资。乐普金融 2020 年 12 月 28 日作出股东会议决定,
决定于 2021 年 3 月底前注销乐普产业基金;乐普产业基金不属于《创业板上市
公司证券发行上市审核问答》界定的财务性投资。

       问题(3)说明乐普租赁的融资租赁、应收账款保理、供应链短融和回租性
销售等各项业务具体开展模式及必要性,报告期业务开展情况和未来业务开展
计划、与上述业务相关的产品是否均为发行人产品,是否存在向发行人之外的
第三方购买产品的情形,上述业务的客户是否均为发行人的客户,各业务相关
会计处理是否符合会计准则的相关规定、各业务开展是否合规,并详细论证乐
普租赁开展的业务是否属于融资租赁、商业保理等类金融业务,并说明符合业
态所需、行业发展惯例及产业政策的具体原因及依据;

       一、说明乐普租赁的融资租赁、应收账款保理、供应链短融和回租性销售
等各项业务具体开展模式及必要性


                                          8
    (一)乐普租赁的设立背景

    乐普医疗作为中国医疗器械领域的知名企业,拟利用自己在医疗行业的优势
资源,为乐普医疗的控股子公司、战略业务合作的参股公司及产业链上下游合作
伙伴提供资金支撑,实现互利共赢共同发展的目的。

    乐普医疗对乐普租赁的投资并不以交易或赚取差价为目的,出资完成后至目
前该项投资情况无变化。

    (二)各项业务具体开展模式

    1、服务对象

    乐普租赁服务客户为发行人各级子公司、生态平台内产业链上下游公司以及
国内有关医院等。

    2、业务模式

    乐普租赁具体业务模式主要包括为客户提供医疗设备的融资租赁、应收账款
的保理业务、供应链短融业务和回租性销售业务。

    融资租赁:客户在购买发行人的医疗设备时,可通过乐普租赁签署融资租赁
合同,按照合同约定分期支付租金。结清前,乐普租赁保留设备所有权;结清后,
租赁物所有权移交客户。

    回租性销售:乐普租赁根据客户的选择,向发行人购买医疗设备,并将其销
售给客户使用,客户按照回租商业模式约定分期支付款项,分期支付款项期内医
疗设备所有权归属客户。

    应收账款保理业务:客户与发行人签署医疗设备买卖合同后,发行人与客户、
乐普租赁签署三方商业保理合同,发行人将应收账款转让给乐普租赁,客户根据
保理合同约定向乐普租赁分期支付货款。

    供应链短融业务:供应商与发行人签署买卖合同后,发行人与供应商、乐普
租赁签署三方供应链短融合同,供应商将应收账款转让给乐普租赁,发行人根据
短融合同约定向乐普租赁分期支付货款。



                                   9
       3、盈利来源

    乐普租赁盈利来源包括开展相关业务的租金收入以及相关服务费用收入。根
据市场情况定价,价格公允。

       (三)乐普租赁业务模式符合行业发展惯例,与发行人主营业务密切相关

    医疗租赁是医疗和租赁交叉子行业,主要满足我国公立医院的医院改扩建和
医疗设备升级换代带来的资金需求。行业内融资租赁公司主要分为三类,具体如
下:
 类别         具体分类           典型代表            优势              劣势
                                              具备设备技术优势,
       由设备制造商设立的 国药租赁、和佳股份、                  租赁标的物多限制
厂商系                                        以支持母公司设备
       融资租赁子公司     阳普医疗、三鑫医疗                    为厂商相关设备
                                              销售为主要诉求
                                              依托股东背景建立
                                              差异化商业模式,基
                          远东宏信、环球医疗、                   资金成本较高,融资
独立系 具备多元化股东背景                     于目标客户和行业
                          平安租赁                               渠道不稳定
                                              定位开展专业化服
                                              务
         由银行设立的融资租                    具备资金成本和渠
银行系                      江苏金租、华融金租                  产业专业性欠缺
         赁子公司                              道体系优势
注:上述资料主要来自公开披露研究报告。

    乐普租赁主要的业务内容为融资租赁、商业保理、供应链短融和回租性销售
业务,从不同产业角度支持并促进发行人相关主要业务发展。

    乐普租赁在发行人远程心电监测的智能医疗设备、医用血管造影机、大型医
疗诊断设备、肝硬化检测设备、人工智能健康一体机、监护设备、一键式家庭医
生急救系统等业务拓展方面给予支持,可以促进公司相关业务发展。乐普租赁符
合行业发展惯例,与发行人主营业务密切相关。

       二、报告期业务开展情况和未来业务开展计划、与上述业务相关的产品是
否均为发行人产品,是否存在向发行人之外的第三方购买产品的情形,上述业
务的客户是否均为发行人的客户

       (一)报告期业务开展情况

    报告期内,乐普租赁的资产及经营情况如下:
                                                                        单位:万元


                                         10
      年度            项目      乐普租赁         上市公司         占比
                  营业收入            2,607.76      453,764.27           0.57%
2017/2017.12.31   净利润               449.14        99,367.99           0.45%
                  总资产             35,552.55     1,279,072.10          2.78%
                  营业收入            2,337.82      635,630.48           0.37%
2018/2018.12.31   净利润             -2,175.43      125,487.39           -2.16%
                  总资产             33,011.86     1,511,329.27          2.18%
                  营业收入            1,476.17      779,552.94           0.19%
2019/2019.12.31   净利润               480.07       172,379.17           0.29%
                  总资产             28,998.48     1,592,629.09          1.82%
                  营业收入             273.48       638,710.53           0.04%
2020 年 1-9 月
                  净利润               228.62       201,048.09           0.11%
/2020.9.30
                  总资产             22,518.30     1,881,992.36          1.20%

     除 2018 年乐普租赁净利润为负数外,报告期内乐普租赁业务收入、利润占
比均低于 0.6%。

     报告期内,乐普租赁收入规模逐年下降。从公司发展战略考虑,自 2019 年
开始大幅缩小业务规模,2019 年 6 月起至今未开展新业务。

     乐普租赁服务客户为发行人各级子公司、生态平台内产业链上下游公司以及
国内有关医院等,均是乐普医疗的直接或间接客户,产品主要为发行人产品。

     (二)未来业务开展计划

     乐普租赁自 2019 年开始大幅收缩业务规模,2019 年 6 月起至本问询回复出
具日乐普租赁未新增任何业务。截至 2020 年 9 月末,乐普租赁存量业务规模为
14,382.24 万元。乐普租赁未来不再开拓或新增任何业务,发行人拟处置乐普租
赁的股权。

     1、乐普租赁目前仅继续履行现有合同业务,除与雅联百得的业务外,乐普
租赁现有近 85%存量业务将在 2022 年 6 月到期,剩余三笔分别在 2022 年 8 月、
2022 年 12 月和 2023 年 7 月到期。

     2、乐普租赁与其客户雅联百得业务存在诉讼,乐普租赁均已胜诉,乐普租
赁已采取申请强制执行措施,法院已对案涉主体采取列入失信名单、限制高消费
措施,但基于案涉主体的经营财务状况及信用情况,上述生效判决所涉款项 2-3
年内执行完毕难度较大。在执行过程中,若对乐普租赁的股权进行转让或者注销

                                       11
等方式的处置,将增加上述款项追回的难度,进而有可能损害上市公司和中小股
东利益。

    (1)乐普租赁与雅联百得具体诉讼情况

    乐普租赁向雅联百得及其子公司提供融资租赁、应收账款保理、及供应链短
融服务,但因雅联百得后续未能按时履行协议义务,双方产生纠纷,乐普租赁对
雅联百得及其子公司、雅联百得实际控制人曹永峰等提起诉讼,目前均已审结,
乐普租赁均胜诉。判决内容均为:判决雅联百得归还乐普租赁全部剩余租金(保
理款、短融借款)、利息、逾期利息、违约金及诉讼费用。部分案件进入强制执
行阶段。

    判决生效后,乐普租赁将在未来长期内保有要求案涉主体按照法院判决执行
并采取申请强制执行措施的权利。

    (2)雅联百得实际控制人曹永峰被多家人民法院近四十次纳入失信被执行
人情况

    根据中国执行信息公开网查询,据不完全统计,雅联百得实际控制人曹永峰
被北京市昌平区人民法院、北京市大兴区人民法院和杭州市上杭区人民法院等多
家人民法院近四十次纳入失信被执行人。

    (3)发行人积极追回雅联百得相关欠款

    虽然乐普租赁对雅联百得的诉讼均已胜诉,乐普租赁已采取申请强制执行措
施,法院已对案涉主体采取列入失信名单、限制高消费措施,但基于案涉主体的
经营财务状况及信用情况,上述生效判决所涉款项 2-3 年内执行完毕难度较大。
为充分维护上市公司和中小股东利益,乐普租赁依据相关法律法规,充分利用各
种途径,积极推进相关案件具体执行,截至 2020 年 12 月 29 日,乐普租赁已收
回执行款金额 3,494.64 万元,尚未收回欠款本金余额为 6,617.56 万元。若在上述
诉讼实际执行完毕前,发行人对乐普租赁采取转让或者注销等方式,将增加上述
诉讼的实际执行难度和诉讼款项的无法追回的风险,进而有可能给上市公司和中
小股东造成损失。

    3、发行人积极探索乐普租赁股权的多种处置方式


                                    12
    鉴于乐普租赁存在现状,发行人将在不损害上市公司和中小股东的利益前提
下,在现行法律法规框架下积极探索除上述方案外,乐普租赁股权可能的处置方
式,包括但不限于通过公开或特定渠道征集、一对一谈判等方式积极寻找潜在意
愿受让方等方式。找到意愿受让方后,发行人将积极配合投资者进行尽职调查工
作、审计评估、谈判协商、履行上市公司及相关各方内部决策程序,确保交易价
格公允,审批程序合规。

    基于上述情况,为充分合理处理乐普租赁处置所面临的问题,发行人出具承
诺,乐普租赁自本承诺出具日(2020 年 12 月 28 日)起不再开拓或新增任何业
务,目前仅继续履行现有合同业务。在现有合同及生效判决全部执行完毕前,发
行人将在确保交易价格公允、审批程序合规的前提下,积极探索乐普租赁股权的
多种处置方式,若能与潜在合作方达成一致,发行人将在第一时间完成对乐普租
赁股权处置,若无法与潜在合作方达成一致,待现有的合同及生效判决全部执行
完毕后,发行人将通过注销或转让股权的形式妥善处置乐普租赁股权,处置完毕
后公司不再持有乐普租赁股权。

    三、各业务相关会计处理是否符合会计准则的相关规定、各业务开展是否
合规

    (一)各项业务的会计处理

    融资租赁的相关会计处理如下:

a.购买资产时           b.租赁期开始时            c.收到每期租金时     d.租赁期届满时
借:融资租赁资产       借:长期应收款            借:银行存款         借:银行存款
贷:银行存款           贷:融资租赁资产          贷:长期应收款       贷:长期应收款
                           未实现融资收益        借:未实现融资收益
                                                 贷:主营业务收入

    回租性销售的相关会计处理如下:

a.购买资产时           b.向客户销售资产,租赁期开始时         c.收到每期租金时
借:库存商品           借:长期应收款                         借:银行存款
贷:银行存款           贷:库存商品                           贷:长期应收款
                           未实现融资收益                     借:未实现融资收益
                                                              贷:主营业务收入

    应收账款保理业务的相关会计处理如下:

a.受让应收账款债权时             b.收回款项和利息时

                                            13
借:发放贷款及垫款        借:应收利息
贷:银行存款              贷:主营业务收入
                          借:银行存款
                          贷:发放贷款及垫款
                              应收利息

    供应链短融业务的相关会计处理如下:

a.发放贷款时              b.收回款项和利息时
借:发放贷款及垫款        借:应收利息
贷:银行存款              贷:主营业务收入
                          借:银行存款
                          贷:发放贷款及垫款
                              应收利息

    (二)各业务相关会计处理符合会计准则的相关规定、各业务开展合规

    根据现行租赁准则《企业会计准则第 21 号——租赁》第三十六条,一项租
赁属于融资租赁还是经营租赁取决于交易的实质,而不是合同的形式。如果一项
租赁实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬,出租人应当将
该项租赁分类为融资租赁。一项租赁存在下列一种或多种情形的,通常分类为融
资租赁:1、在租赁期届满时,租赁资产的所有权转移给承租人;2、承租人有购
买租赁资产的选择权,所订立的购买价款与预计行使选择权时租赁资产的公允价
值相比足够低,因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将行使该选择权;3、
资产的所有权虽然不转移,但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分;4、在租赁
开始日,租赁收款额的现值几乎相当于租赁资产的公允价值;5、租赁资产性质
特殊,如果不作较大改造,只有承租人才能使用。

    经核查,融资租赁业务中,在租赁期届满时,承租人有购买租赁资产的选择
权,能够以明显低于市价的优惠价格购买出租资产,因而在租赁开始日就可合理
地确定承租人将会行使这种选择权;且租赁资产租赁期一般占租赁开始日租赁资
产尚可使用寿命的 75%以上;回租性销售业务实质为分期收款销售,因其分期收
款周期均在 1 年以上,明显高于一般同类产品信用期,定价上采用公允价值加利
息的模式,实质上具有融资性质,故按照具有融资性质的分期收款销售进行会计
处理。乐普租赁关于融资租赁认定标准符合会计准则规定,相关会计处理合规。




                                  14
    乐普租赁就具体项目进行风评,针对表决通过的项目,乐普租赁与承租人、
出卖人均签署相关书面协议,由乐普租赁向有资质的出卖人购买符合承租人要求
的租赁物,并明确租赁物具体情况、租赁期限、租金构成及其支付期限和方式、
租赁期间届满租赁物的归属及各方权利、义务、责任,该等协议约定和执行符合
《合同法》、《融资租赁企业监督管理办法》等相关法律法规的规定。

    四、详细论证乐普租赁开展的业务是否属于融资租赁、商业保理等类金融
业务,并说明符合业态所需、行业发展惯例及产业政策的具体原因及依据

    (一)业务模式分析

    从业务模式看,乐普租赁与客户开展的相关业务包括融资租赁、应收账款的
保理业务、供应链短融业务和回租性销售业务,具体可参见本小题回复中“一、
(二)各项业务具体开展模式”。乐普租赁开展的业务属于融资租赁、商业保理
等类金融业务。

    (二)会计处理、业务合规分析

    从会计实质看,乐普租赁开展的融资租赁、回租性销售业务符合《企业会计
准则第 21 号——租赁》关于融资租赁的相关规定;从合同约定看,乐普租赁开
展的融资租赁业务符合《合同法》等相关法律法规的约定。具体可参见本小题回
复中“三、各业务相关会计处理是否符合会计准则的相关规定、各业务开展是否
合规”。

    (三)乐普租赁与公司主营业务密切相关

    乐普租赁服务客户为发行人各级子公司、生态平台内产业链上下游公司以及
国内有关医院等,均是乐普医疗的直接或间接客户。具体可参见本小题回复“二、
(一)报告期内业务开展情况”。乐普租赁与公司主营业务密切相关。

    (四)乐普租赁符合行业惯例

    医疗租赁是医疗和租赁交叉子行业,主要满足我国公立医院的医院改扩建和
医疗设备升级换代带来的资金需求。行业内融资租赁公司主要分为三类,厂商系、
独立性和银行系,其中厂商系的典型代表有国药租赁、和佳股份、阳普医疗、三
鑫医疗等公司。乐普租赁业务符合行业惯例。

                                   15
    (五)相关产业政策

    2015 年开始,国务院办公厅等政府部门陆续发布关于医疗租赁行业相关政
策,具体如下:

    时间       发布机构         发布文件                    主要内容
                          《关于加快融资租赁业
                                                根据融资租赁特点,便利融资租赁公司
2015 年 8 月 国务院办公厅 发展的指导意见》 国办
                                                申请医疗器械经营许可或办理备案
                          发[2015]68 号)
                                                探索医疗器械生产企业与金融租赁公
                          《关于促进医药产业健
                                                司、融资租赁公司合作,为各类所有制
2016 年 3 月 国务院办公厅 康发展的指导意见》 国
                                                医疗机构提供分期付款采购大型医疗
                          办发[2016]11 号)
                                                设备的服务
                          《广东省促进社会办医 明确提出鼓励融资租赁机构对社会办
2016 年 6 月 广东省办公厅
                          加快发展实施方案》 医疗机构开展大型医疗设备融资租赁
                                                政府规范和引导社会力量创办医疗机
                          《关于促进社会办医持
                                                构和医学检验实验室,以及病理诊断中
2019 年 6 月 国家卫健委   续健康规范发展的意
                                                心、医学影像中心、血液透析中心等独
                          见》
                                                立设置医疗机构

    (六)总结

    综上所述,乐普租赁与公司主营业务发展密切相关,符合业态所需、行业发
展惯例及产业政策,暂不纳入类金融计算口径。

    问题(4)报告期内,发行人与参股公司雅联百得开展售后回租、保理等业
务,发行人从 2018 年 9 月起对其采取诉讼措施。发行人 2019 年对雅联百得计
提长期股权投资减值准备 5,538.27 万元,对雅联百得相关的债权计提信用减值
损失 14,420.86 万元。请发行人补充说明报告期内与雅联百得开展售后回租、保
理等业务的业务模式及资金往来规模,在提起诉讼后是否仍在发生业务,如是,
请说明发生业务的具体情况和金额;说明与雅联百得的业务与公司主营业务或
主要产品之间的关系,是否属于融资租赁、商业保理等类金融业务,发行人与
雅联百得开展业务及资金往来的必要性、合规性及商业合理性,前述诉讼的进
展情况,雅联百得偿还发行人前款情况,上述业务风险是否已充分披露。

    一、请发行人补充说明报告期内与雅联百得开展售后回租、保理等业务的
业务模式及资金往来规模,在提起诉讼后是否仍在发生业务,如是,请说明发
生业务的具体情况和金额;

    (一)报告期内与雅联百得开展售后回租、保理等业务的业务模式及资金

                                        16
往来规模

    报告期内,乐普租赁 2017 年与雅联百得开展了融资租赁、应收账款保理及
供应链短融等相关业务,2018 年起未新增业务。报告期内与雅联百得资金往来
规模具体情况如下:

                                                                           单位:万元
     经营业务              2020 年              2019 年      2018 年       2017 年
     融资租赁                                                                 1,294.56
       保理                                                                     444.06
    供应链短融                                                                5,110.00
       合计                                                                   6,848.62
     回款业务
     融资租赁                   1,822.61            667.38         13.44      1,584.12
       保理                       147.03            444.06                      403.69
    供应链短融                    852.47             67.42                    2,360.00
       合计                     2,821.99          1,178.86         13.44      4,347.81
   应收账款余额
     融资租赁                     704.01          2,526.62      3,194.00      3,207.44
       保理                     1,723.44          1,870.47      2,314.53      2,314.53
    供应链短融                  4,190.11          5,042.58      5,110.00      5,110.00
       合计                     6,617.56          9,439.67     10,618.53     10,631.97
   注:2020 年金额系截至 2020 年 12 月 29 日数据,2020 年全年数据以经审计的数据为准。

    (二)在提起诉讼后是否仍然发生业务

    自 2018 年起,发行人与雅联百得未新增业务,从 2018 年 9 月起对其采取诉
讼措施。截至本问询函签署日,乐普租赁与雅联百得的诉讼均已判决,乐普租赁
就部分生效判决已申请法院强制执行。经核查,在发行人提起诉讼后,发行人与
雅联百得未发生业务往来。

    二、说明与雅联百得的业务与公司主营业务或主要产品之间的关系,是否
属于融资租赁、商业保理等类金融业务,发行人与雅联百得开展业务及资金往
来的必要性、合规性及商业合理性,前述诉讼的进展情况,雅联百得偿还发行
人前款情况,上述业务风险是否已充分披露。

    (一)雅联百得的业务与公司主营业务或主要产品之间的关系,是否属于

                                           17
融资租赁、商业保理等类金融业务

    雅联百得是从事体外诊断产品代理销售与提供第三方医学检验服务的专业
公司。雅联百得开展的第三方医学检验服务与公司的 POCT、凝血、血型、生化、
化学发光等多个检测平台业务的客户资源、技术共享等方面具有明显的协同和互
补效应。2017 年乐普租赁与雅联百得开展了售后回租式融资租赁、应收账款保
理及供应链短融等相关业务,2018 年至今未新增业务。乐普租赁与雅联百得开
展的相关业务属于类金融业务。

    (二)发行人与雅联百得开展业务及资金往来的必要性、合规性及商业合
理性

    雅联百得系发行人参股企业,同时在业务上与雅联百得具有一定的协同作用
和互补效应,乐普租赁与雅联百得开展融资租赁、应收账款保理业务等相关业务,
符合相关法律法规规定,具有商业合理性。

    (三)前述诉讼的进展情况以及雅联百得偿还发行人款项情况

    截至本问询函回复日,乐普租赁与雅联百得的诉讼均已判决胜诉,判决内容
均为:判决雅联百得归还乐普租赁全部剩余租金(保理款、短融借款)、利息、
逾期利息、违约金及诉讼费用。部分案件进入强制执行阶段。

    截至 2020 年 12 月 29 日,乐普租赁对雅联百得未收回欠款本金余额为
6,617.56 万元,2019 年末已计提减值损失金额 5,804.21 万元,未计提减值损失金
额 813.35 万元(未计提原因系该部分款项对应诉讼胜诉,有几处在京房产、医
疗设备等资产尚待处置)。

    (四)风险披露情况

    发行人已于募集说明书 “第三节 风险因素”之“七、财务风险”中进行了
如下风险提示:“截至 2020 年 9 月末,雅联百得应付发行人款项余额 8,988.79
万元,2019 年末计提减值准备金额 5,804.21 万元。截至 2020 年 12 月 29 日,乐
普租赁未收回欠款本金余额为 6,617.56 万元。虽然发行人已对雅联百得提起诉讼,
且均已胜诉,部分案件进入执行强制阶段,但是仍存在款项不能收回的风险”。

    问题 1、中介机构核查意见

                                    18
       一、核查程序

    保荐机构、会计师、发行人律师执行了下列核查程序:

    1、访谈公司相关负责人,查阅相关投资协议,取得其财务报表,了解投资
目的与实际经营情况;

    2、查阅被投资企业的工商信息,核查其经营范围、股权构成、投资情况;

    3、查阅乐普融资租赁业务的主要合同,核查相关业务实质;

    4、查询同行业可比公司的相关资料;

    5、获取发行人出具的相关承诺。

       二、核查意见

    经核查,中介机构认为:

    1、乐普保险尚未开展业务。乐普金融 2020 年 12 月 28 日作出股东会议决定,
决定于 2021 年 3 月底前注销乐普保险经纪。乐普保险不属于《创业板上市公司
证券发行上市审核问答》界定的类金融或财务性投资。

    2、乐普产业基金取得中国基金业协会的私募基金管理人登记,乐普金融
2020 年 12 月 28 日作出股东会议决定,决定于 2021 年 3 月底前注销乐普产业基
金;乐普产业基金不属于《创业板上市公司证券发行上市审核问答》界定的财务
性投资。

    3、乐普租赁除 2018 年净利润为负数外,乐普租赁业务收入、利润占比均低
于 0.6%。发行人出具关于乐普租赁注销或转让的相关承诺。乐普租赁各业务相
关会计处理符合会计准则的相关规定、各业务开展合规,属于与公司主营业务发
展密切相关,符合业态所需、行业发展惯例及产业政策,暂不纳入类金融计算口
径。

    4、乐普金融及其控股乐普保险、乐普产业基金、乐普租赁的出资时间为 2015
年,不属于本次发行董事会决议日(2020 年 9 月 2 日)前六个月至本次发行前
的新增投资。



                                    19
   5、发行人符合《创业板上市公司证券发行上市审核问答》问题 20 的相关监
管要求。

   6、发行人与雅联百得开展业务及资金往来具有必要性、合规性及商业合理
性,相关风险已充分披露。




                                 20
    问题 2、发行人对深圳市合创智能及健康创业投资基金(有限合伙)、北京
市协同毅新投资合伙企业(有限合伙)和张家口国荣股权投资基金中心(有限
合伙)投资金额分为 4688.67 万元、5,000.00 万元和 11,140.10 万元,上述基金投
资了大量软件、技术、视频、音频、半导体、汽车自动驾驶、微电子、通信等
类别的公司,包括西安华讯天基通信技术有限公司等数十家公司。发行人回复,
信息技术、通信技术、集成电路设计等技术是公司医疗服务、新型医疗业务、
AI 板块心电图网络系统、新一代人工智能心电图机等产品涉及的主要基础技术,
上述投资符合公司主营业务及战略发展方向,不属于财务性投资。

    请发行人逐项论述上述合伙企业对外投资与发行人产品的具体关联性,与
公司主营业务、战略发展方向、产业链上下游的关系,详细论证上述各项投资
是否属于财务性投资,是否符合《创业板上市公司证券发行上市审核问答》问
题 10 的各项要求。

    请保荐人和发行人律师核查并发表明确意见。

    回复:

    一、发行人对合创智能等产业基金的出资时间和目的

    发行人投资合创智能等产业基金,主要目的均为落实发展战略需要,完善公
司在医疗产业投资布局战略,利用外部专业的投资团队和资金优势,通过参与投
资基金建立与创新企业的创新医疗产品在业务协作、重大产品及其分系统联合研
发等方面的连接,减少公司投资布局初创时期可能面临的风险,有利于保护公司
及全体股东利益。同时,在产业基金设立时,各方均严格约定了未来的投资方向
和投资范围,将专注于心血管类医疗器械、药品、医疗服务以及智能智慧医疗领
域,并且有选择性、有针对性地进行战略新兴领域的心血管类资产及技术储备,
为公司战略新兴领域心血管类产品产业化提供市场先机。具体情况如下:

                                                                       单位:万元
                                                                是否属
                                                                          投资时
公司名称     主要情况             持有目的           期末金额   于财务
                                                                            间
                                                                性投资
深圳市合   作为有限合伙   通过参与投资该基金,公司                       2018 年
创智能及   人参与投资,   可致力于与基金所投资企业   4,688.67     否     4 月末
健康创业   主要侧重于医   建立长期战略合作关系和合                       之前


                                       21
投资基金   疗健康、信息   作共赢机制,重点围绕心血
(有限合   技术、新材料   管医疗健康领域,在人工智
伙)       运用等相关领   能医疗设备、高端诊疗设备、
           域的未上市优   高值耗材和精准医疗等方
           质企业的投资   面,进一步丰富公司产品结
                          构,建立和保持公司在医疗
                          技术领域的领先优势
           主要侧重于
           心、脑血管植
           介入器械、眼   重点围绕心、脑血管植介入
北京市协   科器械、新型   器械、眼科器械、新型生物
同毅新投   生物医用材     医用材料、医疗人工智能、                      2018 年
资合伙企   料、医疗人工   体外诊断等医疗器械细分领      5,000.00   否   4 月末
业(有限   智能、体外诊   域,进一步丰富公司产品结                      之前
合伙)     断等医疗器械   构,建立和保持公司在医疗
           细分领域未上   技术领域的领先优势
           市优质企业的
           私募股权投资
张家口国   持有深圳市博                                                 2020 年
荣股权投   恩医疗器材有   进一步增持深圳市博恩医疗                      3 月之
资基金中   限公司和天津   器材有限公司和天津市威曼     12,500.00   否   后投资
心(有限   市威曼生物材   生物材料有限公司股权                          12,500
合伙)     料有限公司                                                   万元

    发行人对深圳市合创智能及健康创业投资基金(有限合伙)、北京市协同毅
新投资合伙企业(有限合伙)出资均在 2018 年 4 月之前,不属于本次发行董事
会决议日前六个月至本次发行前投入。

    发行人投资张家口国荣股权投资基金中心(有限合伙),系为进一步增加公
司 2019 年 12 月底之前参股医疗器械领域的天津市威曼生物材料有限公司和深圳
市博恩医疗器材有限公司两家战略新兴企业的持股比例。

    发行人围绕公司主营业务和发展战略,完善公司在医疗产业投资布局战略,
为充分利用外部专业的投资团队和资金优势,公司投资上述医疗行业产业基金,
签署了战略合作协议或投资协议,并在协议中明确了产业基金所投资的与医疗相
关的具体领域。产业基金根据投资协议或战略合作协议,开展具体投资活动。发
行人投资上述产业基金,属于围绕产业链上下游以获取技术、原料或渠道为目的
的产业投资,符合公司主营业务及战略发展方向,不属于《深圳证券交易所创业
板上市公司证券发行上市审核问答》界定的财务性投资。

                                       22
    二、深圳市合创智能及健康创业投资基金(有限合伙)

    (一)基本情况

    深圳市合创智能及健康创业投资基金(有限合伙)成立于 2017 年 1 月,并
于 2017 年 4 月在中国基金业协会进行基金备案。该基金主要投资重点为医疗健
康、信息技术、新材料运用等领域。

    深圳市合创智能及健康创业投资基金(有限合伙)是由财政部、建信(北京)
投资基金管理有限责任公司、国家开发投资建设集团等投资的国投创合国家新兴
产业创业投资引导基金(有限合伙)为第一大投资人牵头设立的基金,国投创合
国家新兴产业创业投资引导基金(有限合伙)出资比例为 17.79%,发行人出资
比例为 8.90%。

    2017 年 9 月发行人与深圳市合创智能及健康创业投资基金(有限合伙)签
署了《战略合作协议》,协议明确约定:通过利用双方优势寻找符合公司发展战
略的投资标的,并与所投资企业建立长期战略合作关系,将重点围绕心血管医疗
健康领域,在人工智能医疗设备、高端诊疗设备、高值耗材和精准医疗等方面建
立合作共赢机制,保持发行人在医疗技术领域的领先优势。

  公司名称                主要情况                           持有目的
                                                通过参与投资该基金,公司可致力于与
                                                基金所投资企业建立长期战略合作关系
深圳市合创智     作为有限合伙人参与投资,主
                                                和合作共赢机制,重点围绕心血管医疗
能及健康创业     要侧重于医疗健康、信息技术、
                                                健康领域,在人工智能医疗设备、高端
投资基金(有限   新材料运用等相关领域的未上
                                                诊疗设备、高值耗材和精准医疗等方面,
合伙)           市优质企业的投资
                                                进一步丰富公司产品结构,建立和保持
                                                公司在医疗技术领域的领先优势

    (二)与发行人业务的具体关联

    发行人有全国远程心电实时监测服务中心业务、基层医院合作介入导管室业
务、同心管家 APP 业务、“一键式”家庭医生咨询急救系统业务和智慧医疗等
医疗服务和新型医疗业态等业务。上述业务涉及专用集成电路设计制造技术、精
密智能制造技术、精准定位技术、物联网信息数据通讯技术、智能音频视频图像
识别技术、信息安全等各种人工智能技术和信息技术。

                                        23
    主要相关业务简要说明如下:

    1、全国远程心电实时监测服务中心

    以发行人全国远程心电实时监测服务中心业务为例,该业务的实现需要用户
设备端、数据处理端、远程服务端三个层次的综合技术应用。

    在用户设备端,区别于医院内使用的静态心电设备,患者需要持续佩戴可穿
戴式监护设备“乐普心安宝”、智能手环、智能手表等,从而实现对心电信息的
长时间动态采集。为了不影响佩戴者的日常活动,并在患者日常生活中采集到准
确的心电信息,要求设备具有轻便、精准、抗干扰等功能特点,需要精准定位及
姿态感知测量、微型精密传感器设计制造、精密测控抗干扰等技术的支持。为了
将患者心电数据实时准确上传至处理平台以及将预警信息反馈给患者,需要依靠
数据采集和传输接收、移动通信芯片设计制造、智能音频等技术。

    在数据处理端,乐普医疗自主开发的 AI-ECG 人工智能心电图诊断云平台
“NEBULE 云平台”为实现对数十万乃至更多患者用户心电数据的有效收集、
存储,并确保用于分析的患者健康数据的准确安全,需要依托于网络系统集成、
云存储计算、网络安全加密技术的支持。为实现对海量动态心电数据进行快速精
准判断并得出有效异常事件诊断信息,做出预警分析,需要依靠大数据挖掘分析、
AI 图像视频识别、视觉芯片设计制造等技术。

    在远程服务端,为患者、医生、家属提供自动监测诊断报告、设备管理、远
程监护、心电危机值预警查询、分级诊疗、远程会诊等功能,需要依托于应用程
序设计开发技术、SAAS 云平台技术、高清视频传输技术、物联网设备移动通信
技术来实现。

    2、基层医院合作介入导管室

    基层医院合作介入导管室业务通过向基层医疗机构提供血管造影 X 射线机、
动态心电等装备,让基层医院并入地方医联体网络,结合上级高水平医疗机构的
实时专家指导赋予基层医院以高水平完成介入手术的能力,该业务的发展需要依
托于数据传输接收、智能音视频传输、AI 图像识别、视觉芯片设计制造、网络
安全等技术。


                                  24
    3、同心管家 APP

    同心管家 APP 业务通过整合具有自主知识产权的人工智能家庭心电监测相
关智能硬件用户为其提供个性化远程咨询、视频问诊服务,该业务的发展需要依
靠网络安全、精准定位、大数据挖掘分析等技术。

    4、“一键式”家庭医生咨询急救系统

    “一键式”家庭医生咨询急救系统基于乐普智能心电手表手环、一键呼智能
终端等设备以及集成各常用 APP 为数十万老年患者提供一键急救、医生咨询服
务,该业务需要依靠智能音频技术、精准定位等的支持。

    5、智慧医疗

    乐普智慧医疗业务围绕心血管疾病治疗,以人工智能技术赋能医疗设备及诊
断过程,实现心电监测家庭化,提高医生工作效率和诊断水平,需要依靠智能音
频技术、AI 图像识别、网络安全、精准定位姿态测量、信息数据传输等技术。

    合创智能作为专注于投资医疗健康、信息技术等领域企业的产业基金,根据
公开信息查询,合创智能投资的医疗健康领域覆盖体外诊断医疗设备和试剂等;
投资的可以与医疗行业结合的信息技术等领域覆盖精准定位及姿态感知测量、微
型精密传感器设计制造、精密测控抗干扰、数据采集和传输接收、移动通信芯片
设计制造、智能音频、网络系统集成、云存储计算、网络安全加密、大数据挖掘
分析、AI 图像视频识别、视觉芯片设计制造等技术领域。

    深圳市合创智能及健康创业投资基金(有限合伙)对外投资企业具体情况参
见附件。

    合创智能的对外投资企业是发行人发展医疗服务和新型医疗业态等业务所
涉及的医疗健康产业链上下游企业资源,通过投资合创智能产业基金,可以深入
了解和获取行业前沿技术信息,提升公司在智能医疗业务领域的竞争力。

    综上,该项投资符合公司主营业务及战略发展方向,不属于《创业板上市公
司证券发行上市审核问答》问题 10 中界定的财务性投资。

    三、北京市协同毅新投资合伙企业(有限合伙)


                                  25
    (一)基本情况

    北京市协同毅新投资合伙企业(有限合伙)成立于 2018 年 3 月,并于 2018
年 5 月在中国基金业协会进行基金备案。该基金投资范围主要侧重于心、脑血管
植介入器械、眼科器械、新型生物医用材料、医疗人工智能、体外诊断等领域。

    北京市协同毅新投资合伙企业(有限合伙)在 2018 年 3 月已与发行人签署
了《战略合作协议》,协议明确约定:通过双方合作,借助对方专业的投资管理
团队及先进的投资管理经验,发挥和利用各方优势寻找符合发行人发展战略的投
资标的,重点围绕心、脑血管植介入器械、眼科器械、新型生物医用材料、医疗
人工智能、体外诊断等细分领域,进一步丰富发行人产品结构,建立和保持发行
人在医疗技术领域的领先优势,提升公司综合竞争力。
   公司名称                    主要情况                         持有目的
                                                      重点围绕心、脑血管植介入器械、
                   主要侧重于心、脑血管植介入器械、
                                                      眼科器械、新型生物医用材料、
北京市协同毅新     眼科器械、新型生物医用材料、医疗
                                                      医疗人工智能、体外诊断等医疗
投资合伙企业(有   人工智能、体外诊断等医疗器械细分
                                                      器械细分领域,进一步丰富公司
限合伙)           领域未上市优质企业的私募股权投
                                                      产品结构,建立和保持公司在医
                   资
                                                      疗技术领域的领先优势

    (二)与发行人业务的关系

    北京市协同毅新投资合伙企业(有限合伙)对外投资企业具体情况参见附件,
其对外投资的企业均为医疗行业相关的公司。

    综上,该项投资符合公司主营业务及战略发展方向,不属于《创业板上市公
司证券发行上市审核问答》问题 10 中界定的财务性投资。

    四、张家口国荣股权投资基金中心(有限合伙)

    (一)基本情况

    张家口国荣股权投资基金中心(有限合伙)(“国荣基金”)成立于 2016 年
10 月,并于 2017 年 10 月在中国基金业协会进行基金备案。该基金主要投资天
津市威曼生物材料有限公司和深圳市博恩医疗器材有限公司两家公司。
  公司名称              主要情况                         持有目的



                                          26
                 主要持有天津市威曼
张家口国荣股     生物材料有限公司和
                                            通过投资张家口国荣股权投资基金中心(有限合
权投资基金中     深圳市博恩医疗器材
                                            伙)进一步增加对上述两家企业的持股比例。
心(有限合伙) 有 限 公 司 两 家 医 疗 行
                 业公司股权

     (二)与发行人业务的关系

     张家口国荣股权投资基金中心(有限合伙)对外投资的企业中包含西藏天穹
科技发展有限公司和天津市英尚科技发展有限公司,上述两家企业为持股平台,
穿透核查后,张家口国荣股权投资基金中心(有限合伙)持有的企业为天津市威
曼生物材料有限公司和深圳市博恩医疗器材有限公司,上述企业为公司 2019 年
12 月之前参股医疗器械领域的战略新兴企业。通过投资张家口国荣股权投资基
金中心(有限合伙),发行人可进一步增加对上述两家企业的持股比例。

     张家口国荣股权投资基金中心(有限合伙)对外投资企业具体情况参见附件。

     综上,该项投资符合公司主营业务及战略发展方向,不属于《创业板上市公
司证券发行上市审核问答》问题 10 中界定的财务性投资。

     五、中介机构核查意见

     (一)核查程序

     保荐机构、发行人律师执行了下列核查程序:

     1、访谈公司投资发展部负责人,查阅相关投资协议,了解投资目的与实际
经营情况;

     2、查阅被投资企业的工商信息,核查其经营范围、股权构成、投资情况;

     (二)核查意见

     经核查,保荐机构、发行人律师认为:发行人投资深圳市合创智能及健康创
业投资基金(有限合伙)、北京市协同毅新投资合伙企业(有限合伙)和张家口
国荣股权投资基金中心(有限合伙),符合公司主营业务和战略发展方向,上述
投资不属于财务性投资,符合《创业板上市公司证券发行上市审核问答》问题
10 的各项要求。

                                             27
     六、附件:

     (一)深圳市合创智能及健康创业投资基金(有限合伙)

     经公开信息查询,该基金对外投资情况如下:

         标的公司及其     注册资本    持股比
序号                                                  主营业务             备注
           子公司         (万元)      例
         深圳优迪生物
         技术有限公司                            体外诊断产品的研发、
 1                        744.444     22.39%
         ( “ 深 圳 优                          生产和销售
         迪”)
                                                                        符合公司主
                                      深圳优迪
         深圳优普生物                            系深圳优迪的生化免     营业务及战
1.1                         500          持有
         技术有限公司                            疫检测产品生产中心     略发展方向
                                        100%
                                      深圳优迪
         湖南优迪生物                            系深圳优迪的血栓弹
1.2                         200          持有
         技术有限公司                            力图仪生产中心
                                        100%
         湖南泰瑞医疗
                                                                        符合公司主
         科技有限公司                            提供高端医用分子筛
 2                        3,333.333    7.73%                            营业务及战
         ( “ 泰 瑞 医                          制氧系统
                                                                        略发展方向
         疗”)
                                                 二类医疗器械的研发;
         湖南远古空间                 泰瑞医疗   二类医疗器械生产;二 符 合 公 司 主
2.1      医疗科技有限       500          持有    类医疗器械、化妆品批 营 业 务 及 战
         公司                           100%     发;机电设备制造;机 略发展方向
                                                 电设备安装服务。
         浙江佰辰医疗
                                                                        符合公司主
         科技有限公司                            专注于质谱应用与创
 3                        1,480.052    5.68%                            营业务及战
         ( “ 佰 辰 医                          新的第三方检测服务
                                                                        略发展方向
         疗”)
                                                 服务:医学检验科(临
                                                 床化学检验专业,临床
                                                 免疫、血清学专业),
                                                 医疗技术、生物技术、
                                                 检测技术、电子商务技
         杭州佰辰医学                 佰辰医疗                        符合公司主
                                                 术的技术开发、技术服
3.1      检验所有限公      3,000         持有                         营业务及战
                                                 务、技术咨询、成果转
         司                             100%                          略发展方向
                                                 让;货物进出口(国家
                                                 法律、行政法规禁止的
                                                 项目除外,法律、行政
                                                 法规限制的项目取得
                                                 许可证后方可经营)。



                                         28
                                      一、二、三类医疗器械
                                      生产、销售;试验分析
                                      仪器(不含计量器具)
                                      制造、销售;医疗器械
                                      领域内的技术开发、技
                           佰辰医疗   术咨询、技术转让;化 符 合 公 司 主
      杭州佰勤医疗
3.2                  400      持有    学原料及产品(不含危 营 业 务 及 战
      器械有限公司
                             100%     险化学品及易制毒化 略发展方向
                                      学品)销售;医疗设备
                                      租赁;市场营销策划服
                                      务、市场调研服务;货
                                      物及技术的进出口业
                                      务
                                      服务:网络技术、医疗
                                      技术的技术开发、技术
                                      服务,计算机系统集
                                      成,企业营销策划,市
                           佰辰医疗   场营销策划;批发、零 符 合 公 司 主
      杭州佰鸿科技
3.3                  100      持有    售:医疗器械(限一 营 业 务 及 战
      有限公司
                             100%     类),第三类医疗器械, 略发展方向
                                      化工产品及原料(除化
                                      学危险品及第一类易
                                      制毒化学品),仪器仪
                                      表。
                                      服务:医药技术、生物
                                      技术、检测技术、仪器
                                      仪表、计算机硬软件的
      杭州迈思立辰         佰辰医疗                        符合公司主
                                      技术开发、技术服务、
3.4   医疗科技有限   100     持有                          营业务及战
                                      技术咨询、成果转让;
      公司                   51%                           略发展方向
                                      批发、零售:医疗器械
                                      (限一类),实验室用
                                      设备。




                              29
                                              医疗技术的技术开发;
                                              计算机系统集成技术
                                              开发、技术服务、技术
                                              咨询、成果转让;研发、
                                              生产、销售:医疗器械
        瑞莱谱(杭州)                        (一类、二类、三类),
                                   佰辰医疗                          符合公司主
        医疗科技有限                          化工产品及原料(除化
3.5                       62.5       持有                            营业务及战
        公司(“瑞莱                          学危险品及第一类易
                                   12.80%                            略发展方向
        谱”)                                制毒化学品),仪器仪
                                              表,计算机软件;货物
                                              或技术进出口(国家禁
                                              止或涉及行政审批的
                                              货物和技术进出口除
                                              外)。
                                              一般项目:仪器仪表销
                                              售;专用化学产品销售
                                              (不含危险化学品);
                                              第一类医疗器械销售;
                                              第二类医疗器械销售;
                                              化工产品销售(不含许
                                              可类化工产品);技术
                                              服务、技术开发、技术
                                              咨询、技术交流、技术
                                              转让、技术推广;网络
                                              与信息安全软件开发;
                                              信息系统集成服务;计
        瑞卡普特(海                                               符合公司主
                                   瑞莱谱持   算机系统服务;计算机
3.5.1   宁)仪器有限      200                                      营业务及战
                                   有 80%     软硬件及辅助设备零
        公司                                                       略发展方向
                                              售(除依法须经批准的
                                              项目外,凭营业执照依
                                              法自主开展经营活
                                              动)。许可项目:第三
                                              类医疗器械经营;技术
                                              进出口;货物进出口;
                                              医疗器械互联网信息
                                              服务(依法须经批准的
                                              项目,经相关部门批准
                                              后方可开展经营活动,
                                              具体经营项目以审批
                                              结果为准)。
        深圳唯公科技                          专业从事体外诊断医   符合公司主
 4      有限公司(“唯   153.561    7.77%     疗设备和试剂研发及   营业务及战
        公科技”)                            产业化               略发展方向



                                      30
                                          一般经营项目是:从事
                                          生物技术、医疗器械及
                                          体外诊断试剂、科研仪
                                          器的技术开发、技术转
                                          让、技术咨询、技术服
                                          务;从事生物技术、非
                                          许可类医疗器械经营
                                          (即不需申请《医疗器
                                          械经营企业许可证》即
                                          可经营的医疗器械及
                                          体外诊断试剂)、科研
                                          仪器类的科技产品(国
                                          家有专项规定的项目
                                          须经审批后或凭有效
                                          许可证方可经营)的货
                                          物进出口、技术进出
                                          口、代理进出口(不含
                                          国家禁止的货物及技
      深圳唯公生物
                               唯公科技   术);从事生物技术、 符 合 公 司 主
      科技有限公司
4.1                    1,000      持有    非许可类医疗器械经 营 业 务 及 战
      ( “ 唯 公 生
                                 100%     营(即不需申请《医疗 略发展方向
      物”)
                                          器械经营企业许可证》
                                          即可经营的医疗器械
                                          及体外诊断试剂)、科
                                          研仪器类的科技产品
                                          (国家有专项规定的
                                          项目须经审批后或凭
                                          有效许可证方可经营)
                                          的销售与服务;一类、
                                          二类医疗器械(包括体
                                          外诊断试剂)的销售;
                                          生物原料的技术研发
                                          与销售(不含限制项
                                          目);,许可经营项目
                                          是:科研仪器类的科技
                                          产品(国家有专项规定
                                          的项目须经审批后或
                                          凭有效许可证方可经
                                          营)的生产。




                                  31
                                                生物技术、医疗器械及
                                                体外诊断试剂、科研仪
                                                器的技术开发、技术转
                                                让、技术咨询、技术服
                                                务;生物技术、医疗器
                                                械及体外诊断试剂、科
                                     唯公生物                          符合公司主
        湖南唯公生物                            研仪器的货物进出口、
4.1.1                      200          持有                           营业务及战
        科技有限公司                            技术进出口、代理进出
                                       100%                            略发展方向
                                                口(不含国家禁止的货
                                                物及技术);生物技术、
                                                医疗器械及体外诊断
                                                试剂、科研仪器的生
                                                产、销售;生物原料的
                                                技术研发与销售。
                                                生物化学制品的技术
                                                推广、技术开发、技术
                                                服务、技术转让、技术
                                     唯公科技                        符合公司主
        北京唯公医疗                            咨询;销售医疗器械、
4.2                       1,000         持有                         营业务及战
        技术有限公司                            化工产品(不含危险化
                                       100%                          略发展方向
                                                学品);技术进出口、
                                                货物进出口、代理进出
                                                口。
                                                医疗器械即时诊断设
        深圳华迈兴微                            备(poct)化学发光免
                                                                       符合公司主
        医疗科技有限                            疫分析仪以及配套的
 5                       1,281.482    3.50%                            营业务及战
        公司(“华迈兴                          心血管疾病标志物试
                                                                       略发展方向
        微”)                                  剂卡的研发、生产与销
                                                售
                                                一类、二类医疗器械的
                                                研发、销售;自营和代
        苏州华迈兴微                 华迈兴微   理各类商品及技术的     符合公司主
5.1     医疗科技有限     2,666.666      持有    进出口业务(国家限定   营业务及战
        公司                           100%     企业经营或禁止进出     略发展方向
                                                口的商品和技术除
                                                外)。




                                        32
                                              医疗器械的技术开发、
                                              生产、销售及技术服
                                              务;为医疗机构提供管
                                              理服务;计算机软硬件
      广西华迈兴微                 华迈兴微                        符合公司主
                                              及周边设备、电子产
5.2   医疗科技有限      1,000         持有                         营业务及战
                                              品、电子元器件、机电
      公司                           100%                          略发展方向
                                              设备、通讯设备的技术
                                              开发及销售;国内贸易
                                              代理;货物及技术进出
                                              口。
      西安华讯天基
      通信技术有限                            电子通信产品的研发、
6                        625       19.80%
      公司(“华讯天                          销售
      基”)                                                       信息数据传
                                              一般项目:软件开发; 输 技 术 是 发
                                              信息系统集成服务;信 行 人 医 疗 服
                                              息技术咨询服务;技术 务 和 新 型 医
                                              服务、技术开发、技术 疗 业 态 等 业
                                              咨询、技术交流、技术 务 涉 及 的 主
      西安华讯天基                 华讯天基
                                              转让、技术推广;信息 要基础技术,
6.1   软件技术有限       300          持有
                                              系统运行维护服务;网 符 合 公 司 主
      公司                           100%
                                              络与信息安全软件开 营 业 务 及 发
                                              发;软件外包服务;计 展战略方向。
                                              算机软硬件及外围设
                                              备制造;计算机软硬件
                                              及辅助设备零售。
      厦门傅里叶电                                                   智能音频技
                                              专注于智能音频功放
7     子有限公司       1,405.831   10.73%                            术是发行人
                                              解决方案
      (“傅里叶”)                                                 基层医院合
                                              为公司智能音频业务     作介入导管
      厦门傅里叶集
                                   傅里叶持   提供集成电路设计和     室业务、“一键
7.1   成电路有限公      2,100
                                   有 100%    电子元器件制造等相     式”家庭医生
      司
                                              关业务。               咨询急救系
                                              是一家致力于音频解     统和智慧医
                                              决方案的芯片初创公     疗等业务涉
                                              司。公司主要针对智能   及的主要基
      上海傅硅电子                 傅里叶持
7.2                       50                  手机、智能家居、智能   础技术,符合
      科技有限公司                 有 100%
                                              穿戴等开发最新音频     公司主营业
                                              解决方案,提升用户体   务及战略发
                                              验。                   展方向




                                      33
                                              公司机器人产品—斯
                                              坦德移动复合消毒机
                                              器人以激光 SLAM 移
                                              动机器人为载体,高度
                                              集成了紫外照射、干雾
      斯坦德机器人                                                   符合公司主
                                              发生及喷洒、过滤集尘
8     (深圳)有限     434.545     10.00%                            营业务及战
                                              杀菌等功能,可根据实
      公司                                                           略发展方向
                                              际消毒作业流程自定
                                              义消毒任务,预约全自
                                              动消毒作业,全程标准
                                              化可控制且可追溯,高
                                              效完成消杀任务。
      杭州博雅鸿图
                                              致力于视觉智能芯片
      视频技术有限
9                      1,492.86     8.21%     及系统解决方案的研
      公司(“博雅鸿
                                              发及产业化
      图”)
      南京博雅集智                 博雅鸿图   专注于视觉智能和深     视觉芯片及
9.1   智能技术有限       210         持有     度学习的创新型高科     系统解决方
      公司                           90%      技公司                 案等是公司
                                              工程和技术研究与试     全国远程心
                                              验发展;技术开发、技   电实时监测
      北京博雅慧视                 博雅鸿图
                                              术推广、技术转让、技   服务中心和
9.2   智能技术研究     5,291.019     持有
                                              术咨询、技术服务、技   基层医院合
      院有限公司                   50.10%
                                              术培训;销售电子产     作介入导管
                                              品、通讯设备。         室等业务涉
                                              集中突破安防产业智     及的主要基
                                              能化升级中算法、标准   础技术,符合
                                              和芯片等关键共性技     公司主营业
      浙江智慧视频                 博雅鸿图   术,旨在打造开放、共   务及战略发
9.3   安防创新中心      1,000        持有     享的行业共性技术研     展方向。
      有限公司                       20%      发中心、标准技术输出
                                              高地、技术产业化服务
                                              平台,牵引全国智慧视
                                              频安防产业发展。




                                      34
                                                                         图像识别及
                                                                         解决方案等
                                                                         是公司全国
                                                                         远程心电实
                                                                         时监测服务
                                                                         中心和基层
       唯思科技(北                             提供人工智能图像识       医院合作介
10                         112        8.84%
       京)有限公司                             别产品和解决方案         入导管室等
                                                                         业务涉及的
                                                                         主要基础技
                                                                         术,符合公司
                                                                         主营业务及
                                                                         战略发展方
                                                                         向。
       航广卫星网络                             卫星通信服务;卫星国
       有限责任公司                             际专线服务;卫星广播
11                      11,330.131    8.20%
       ( “ 航 广 卫                           电视信号的传输与接
       星”)                                   收服务等
                                                在信息技术、通信技
                                                术、计算机软硬件科技
                                                专业领域内从事技术
                                                咨询、技术开发、技术
                                                                         数据传输与
                                                服务、技术转让;计算
                                                                         接收技术是
                                                机软硬件、机电设备、
                                                                         公司全国远
                                                通讯设备及相关产品、
       航广网络信息                  航广卫星                            程心电实时
                                                电子产品的销售;通讯
11.1   技术有限责任      30,000         持有                             监测服务中
                                                工程、网络工程设计、
       公司                            100%                              心和基层医
                                                建设与维护;商务信息
                                                                         院合作介入
                                                咨询(不含投资咨询),
                                                                         导管室等业
                                                企业管理咨询,会务服
                                                                         务涉及的主
                                                务,各类广告制作,利
                                                                         要基础技术,
                                                用自有媒体发布广告;
                                                                         符合公司主
                                                自营或代理各类商品
                                                                         营业务及战
                                                及技术的进出口业务
                                                                         略发展方向。
                                                工程和技术研究和试
                                                验发展;软件开发;技
                                                术转让、技术服务、技
       天翼智慧航空                  航广卫星
                                                术咨询;专业承包、劳
11.2   科技股份有限      10,000        持有
                                                务分包;销售通讯设
       公司                          42.90%
                                                备、电子产品;互联网
                                                信息服务;经营电信业
                                                务。




                                        35
                                                                    集成电路及
                                                                    半导体分立
                                               是一家光通信 IC 芯片
                                                                    器件的设计、
                                               研发商,专注于集成电
                                                                    开发是公司
                                               路及半导体分立器件
                                                                    是公司全国
                                               的设计、开发和销售,
       成都英思嘉半                                                 远程心电实
                                               产品主要包括半导体
12     导体技术有限     3,805.31     8.06%                          时监测服务
                                               晶体、薄膜衬底、光通
       公司                                                         中心等业务
                                               信 IC 芯片等,广泛应
                                                                    涉及的主要
                                               用于移动通讯、智能设
                                                                    基础技术,符
                                               备、自动化设备等领
                                                                    合公司主营
                                               域。
                                                                    业务及战略
                                                                    发展方向。
       长扬科技(北                            专注于工业互联网安
       京)有限公司                            全、工控安全态势感知
13                      2,023.809    6.99%
       ( “ 长 扬 科                          和视觉 AI 安全大数据
       技”)                                  应用。
                                               计算机科学技术研究
                                               服务;基础软件开发;
                                               网络与信息安全软件     视觉 AI 数据
                                               开发;支撑软件开发;   安全、网络安
                                               应用软件开发;企业管   全等是公司
                                               理咨询服务;数字出版   发行人全国
                                               领域内的技术开发、技   远程心电实
                                               术转让、技术咨询、技   时监测服务
                                               术服务;模型设计与制   中心业务、同
                                               作;教具、文具、玩具   心 管 家 APP
                                               的嵌入式软件服务;在   业务和智慧
                                    长扬科技
       长扬科技(福                            线数据处理与交易处     医疗等相关
13.1                     1,000         持有
       建)有限公司                            理业务;动漫衍生产品   业务涉及的
                                      100%
                                               设计服务;智能化管理   主要基础技
                                               系统开发应用;软件运   术,符合公司
                                               行维护服务;其他机械   主营业务及
                                               设备及电子产品批发;   战略发展方
                                               汽车零配件零售;计算   向。
                                               机、软件及辅助设备零
                                               售;其他电子产品零
                                               售;互联网零售;信息
                                               技术咨询服务;设计、
                                               制作、代理、发布国内
                                               各类广告。




                                       36
                                         从事智能科技、计算机
                                         软硬件领域内的技术
                                         开发、技术转让、技术
                                         服务;计算机系统服
                                         务;基础软件服务;应
                                         用软件服务;软件开
                              长扬科技   发;数据处理;模型设
       长扬科技(重
13.2                  1,000      持有    计;包装设计;室内装
       庆)有限公司
                                100%     饰设计;公共关系服
                                         务;会议服务;动漫设
                                         计;企业管理咨询;销
                                         售:计算机软硬件;科
                                         学研究与试验发展;以
                                         承接服务外包的方式
                                         从事信息技术服务。
                                         智能科技推广服务;软
                                         件开发;信息系统集成
                                         服务,物联网技术服
                                         务;信息处理和存储支
                                         持服务;数据处理和存
                                         储服务;数字内容服
                                         务;互联网信息服务;
                                         工程和技术研究和试
                                         验发展;安全系统监控
       新疆长扬网安           长扬科技   服务;会议及展览服
13.3   智能科技有限   500        持有    务,包装服务;质检技
       公司                     100%     术服务;信息技术咨询
                                         服务,专业化设计服
                                         务;风力发电技术服
                                         务;风电场相关系统研
                                         发,新兴能源技术研
                                         发;社会经济咨询;科
                                         技中介服务;销售:计
                                         算机、软件及辅助设
                                         备,机械设备及电子产
                                         品。




                                 37
                                            计算机软硬件的技术
                                            开发、技术推广、技术
                                            转让、技术服务;计算
                                            机系统集成;基础软件
                                 长扬科技
       山西长扬信安                         服务;应用软件服务;
13.4                    1,000      持有
       科技有限公司                         数据处理;产品、模型、
                                   60%
                                            包装装潢的设计;会议
                                            服务;电脑动画设计;
                                            企业管理咨询;工程的
                                            技术咨询。
                                            软件开发;技术开发、
                                            技术咨询、技术交流、
                                 长扬科技   技术转让、技术推广、
       北京长扬信安
13.5                    1,000      持有     技术服务;应用软件服
       科技有限公司
                                   51%      务;基础软件服务;计
                                            算机系统服务;软件咨
                                            询。
                                            是一家惯性及光电传
       深圳导远科技
                                            感产品研发商,基于此
14     有限公司(“深   380.96    5.00%
                                            核心器件,为客户提供
       圳导远”)
                                            多种解决方案。
                                                                     传感器技术、
                                            姿态测量等产品,包括
                                                                     姿态测量以
                                            垂直陀螺(VG)、惯性
                                                                     及相关系统
                                            测量单元(IMU)、姿
                                                                     解决方案是
                                            态 航 向 参 考 系 统
                                                                     发行人全国
                                 深圳导远   (AHRS)、GPS/INS
       广州导远电子                                                  远程心电实
14.1                    6,000       持有    组合导航系统、寻北仪
       科技有限公司                                                  时监测服务
                                   100%     (非磁罗盘)等,还可
                                                                     中心业务、同
                                            以根据客户的需求,提
                                                                     心 管 家 APP
                                            供应用于特殊工作环
                                                                     业务和智慧
                                            境下的定制化解决方
                                                                     医疗业务的
                                            案。
                                                                     涉及主要基
                                            是一家专注于 MEMS
                                                                     础技术,符合
                                            传感器技术和产品开
                                                                     公司主营业
                                            发、MEMS 惯性/卫星
       江苏感测通电              深圳导远                            务及战略发
                                            组合导航技术和产品
14.2   子科技有限公     2,500      持有                              展方向。
                                            开发的民营企业,专业
       司                          80%
                                            为客户提供多种组合
                                            导航系统及无人平台
                                            导航的解决方案。




                                    38
                                                   专注于传感器研发、生
           苏州感测通信
                                        深圳导远   产和销售的高科技企
           息科技有限公
 14.3                         500         持有     业,是全球化的 MEMS
           司(“苏州感
                                          80%      传感器与测试系统解
           测”)
                                                   决方案供应商。
                                                   是一家专注于 MEMS
                                                   传感器技术和产品开
                                                   发、MEMS 惯性/卫星
           江苏感测通电                 苏州感测
                                                   组合导航技术和产品
14.3.1     子科技有限公      2,500        持有
                                                   开发的民营企业,专业
           司                             20%
                                                   为客户提供多种组合
                                                   导航系统及无人平台
                                                   导航的解决方案。
           泰斗微电子科
                                                   专注于提供位置和时
           技有限公司
  15                        8,617.314    5.26%     间基础信息的国家高
           (“泰斗微电
                                                   新技术芯片设计企业。
           子”)
                                                   电子、通信与自动控制
                                                   技术研究、开发;计算
                                                   机技术开发、技术服
           广州市泰斗电                            务;卫星通信技术的研
                                        泰斗微电                          高精度定位
           子科技有限公                            究、开发;软件开发;信
 15.1                        3,500        子持有                          技术、大数据
           司(以下简称                            息系统集成服务;信息
                                          100%                            挖掘分析技
           “广州泰斗”)                          技术咨询服务;集成电
                                                                          术等技术是
                                                   路设计;软件零售;软件
                                                                          发行人发行
                                                   批发;电子元器件批发;
                                                                          人全国远程
                                                   电子元器件零售
                                                                          心电实时监
                                                   通信系统设备制造;通
                                                                          测服务中心
                                                   信终端设备制造;电力
                                                                          业务和同心
                                                   电子元器件制造;计算
                                                                          管家 APP 业
           广州市国飞信                 广州泰斗   机应用电子设备制造;
                                                                          务等业务的
15.1.1     息科技有限公      2,050         持有    软件开发;信息系统集
                                                                          涉及主要基
           司                             100%     成服务;信息技术咨询
                                                                          础技术,符合
                                                   服务;集成电路设计;电
                                                                          公司主营业
                                                   子、通信与自动控制技
                                                                          务及战略发
                                                   术研究、开发等
                                                                          展方向。
           广州市物联万                 广州泰斗   提供基于时间和位置
15.1.2     方电子科技有      2,000         持有    的物联网和行业完整
           限公司                         100%     解决方案高新企业
                                                   聚焦汽车总线数据和
                                                   控制功能开发,GPS
           深圳市车葫芦
15.1.2.1                      500       37.73%     定位,蓝牙,2G/3G/4G
           科技有限公司
                                                   等车载无线数据终端
                                                   研发。

                                           39
                                       软件开发;软件服务;软
                                       件批发;软件零售;集成
                                       电路设计;集成电路布
                                       图设计代理服务;通讯
                                       终端设备批发;通信设
                                       备零售;通信技术研究
                                       开发、技术服务;电子
         广州市泰斗鑫                  元器件批发;电子元器
15.1.3   信息科技有限   2,000   100%   件零售;电子、通信与
         公司                          自动控制技术研究、开
                                       发;计算机技术开发、
                                       技术服务;卫星通信技
                                       术的研究、开发;信息
                                       系统集成服务;信息技
                                       术咨询服务;数据处理
                                       和存储服务;信息电子
                                       技术服务;




                                 40
                                       软件开发;信息系统集
                                       成服务;信息技术咨询
                                       服务;数据处理和存储
                                       服务;集成电路设计;工
                                       程和技术研究和试验
                                       发展;工程和技术基础
                                       科学研究服务;材料科
                                       学研究、技术开发;辐
                                       射防护器材的研究、开
                                       发、设计;电磁屏蔽器
                                       材的研究、开发、设计;
                                       电子、通信与自动控制
                                       技术研究、开发;机器
                                       人的技术研究、技术开
                                       发;通信技术研究开
         广东凌传科技
15.1.4                  1,000   100%   发、技术服务;网络技
         有限公司
                                       术的研究、开发;计算
                                       机技术开发、技术服
                                       务;卫星通信技术的研
                                       究、开发;应急救援器
                                       材的技术研究、技术开
                                       发;无线通信网络系统
                                       性能检测服务;信息电
                                       子技术服务;计算机信
                                       息安全设备制造;安全
                                       智能卡类设备和系统
                                       制造;密钥管理类设备
                                       和系统制造;通信系统
                                       设备制造;通信终端设
                                       备制造;雷达及配套设
                                       备制造;
                                       从事信息科技、通讯技
                                       术领域内的技术开发、
                                       技术咨询、技术服务、
                                       技术转让,计算机软、
         上海东土信息                  硬件(除计算机信息系
15.1.5                  290     100%
         科技有限公司                  统安全专用产品)、集
                                       成电路、电子产品的研
                                       发、销售,系统集成,
                                       通讯产品、电子元器件
                                       的销售。




                                 41
                                              一般经营项目是:通信
                                              设备、网络技术、计算
                                              机、电子产品的技术开
           深圳市北斗万
                                              发、技术咨询、技术服
15.1.6     方信息技术有     200      100%
                                              务;电子产品、计算机
           限公司
                                              软硬件及其辅件的销
                                              售;投资兴办实业;经
                                              营进出口业务。
                                              软件开发;集成电路设
                                              计;电子、通信与自动
                                              控制技术研究、开发;
                                              卫星通信技术的研究、
                                              开发;通信技术研究开
           广州市纳微卫                       发、技术服务;导航、
15.1.7     星导航技术有     120      100%     气象及海洋专用仪器
           限公司                             制造;电子测量仪器制
                                              造;通信系统设备制造;
                                              通信终端设备制造;计
                                              算机应用电子设备制
                                              造;信息系统集成服务;
                                              信息电子技术服务;
                                              软件开发;信息系统集
                                              成服务;信息技术咨询
                                              服务;数据处理和存储
           广州海聊信息                       服务;集成电路设计;计
15.1.8                    1,111.11   22.50%
           科技有限公司                       算机零售;软件零售;通
                                              信设备零售;电子产品
                                              零售;计算机批发;软件
                                              批发;
                                              应用软件开发;其他软
                                              件开发;计算机、软件
                                              及辅助设备批发;通讯
                                              设备批发;其他机械设
                                              备及电子产品批发;计
                                              算机、软件及辅助设备
           广东海聊科技
15.1.8.1                   2,000      68%     零售;通信设备零售;
           有限公司
                                              其他卫星传输服务;互
                                              联网接入及相关服务;
                                              集成电路设计;信息系
                                              统集成服务;物联网技
                                              术服务;信息处理和存
                                              储支持服务。




                                       42
                                             高精度定位系统、高精
                                             度授时系统、高精度测
                                             量系统、GIS 数据采集
                                             系统、北斗卫星短报文
                                             通信产品、北斗和卫星
                                             导航定位产品的开发、
                                             咨询、销售和服务,系
                                             统软件及交通网络技
           海南自由流交                      术的研究与开发,交通
15.1.9     通科技有限公   1,000     18%      项目咨询、开发,城市
           司                                运行智能化软件的研
                                             究与开发、智能楼宇、
                                             智能交通、智能安全防
                                             范、综合监控系统工程
                                             的设计、施工,智能电
                                             力设备及系统研发、生
                                             产、制造与技术咨询服
                                             务,人工智能的研发及
                                             销售。
                                             软件开发与销售,计算
                                             机系统集成与运行维
                                             护,北斗导航技术的开
                                             发、技术转让、技术咨
                                             询与服务,智能交通产
           北斗智通(海                      品、交通设施产品的开
15.1.9.1   南)科技有限   1,120   55.00%     发、制造、销售、安装,
           公司                              自营和代理各类商品
                                             和技术的进出口业务,
                                             交通工程、交通设施工
                                             程、电子智能化工程的
                                             设计、施工,车联网应
                                             用的开发与销售。
                                             一般经营项目:导航设
           西安巨向导航                      备、通讯设备、导航电
15.1.10                   500       10%
           科技有限公司                      子信息技术的研发、销
                                             售。
                                             导航、时间频率、通信、
                                             雷达技术研究、技术咨
                                             询;导航定位、时间频
           成都市精准时           泰斗微电
                                             率(不含计量器具)、
 15.2      空科技有限公   3,000     子持有
                                             通信、雷达、自动控制
           司                       100%
                                             系统及设备的开发、生
                                             产、销售、装配、调试
                                             并提供技术服务;


                                     43
                                                北京航景是一家从事
                                                无人机整系统研发生
         北京航景创新
                                                产制造的民营企业,从
         科技有限公司
 16                       2,449.75    4.69%     机体结构、飞行控制系
         ( “ 北 京 航
                                                统、航电系统到测控指
         景”)
                                                挥方舱均为自主研发
                                                设计。
                                                无人机技术开发、技术
                                                转让、技术咨询(中介
                                                除外)、技术服务;生
                                                产、加工计算机辅助设
         航景创新防务                北京航景   备(印刷电路板等高污
16.1     技术(北京)     10,000        持有    染、高环境风险的生产
         有限公司                      100%     制造除外);计算机系
                                                统集成;计算机系统服     精准定位技
                                                务;软件开发;软件设     术、信息数据
                                                计;发动机技术开发;     传输等技术
                                                产品设计;               是发行人全
                                                航空、航天科学技术研     国远程心电
                                                究服务;生产、销售:     实时监测服
                                                无人机(不含机载武       务中心业务、
                                                器);无人机技术研发、   同 心 管 家
                                                技术转让、技术咨询、     APP 业 务 和
                                     北京航景
         山东航景航空                           技术服务;软件开发、     智慧医疗等
16.2                       3,000        持有
         科技有限公司                           销售;信息技术咨询服     业务的涉及
                                       100%
                                                务;信息系统集成服       主要基础技
                                                务;工业设计服务;测     术,符合公司
                                                绘航空摄影服务;航空     主营业务及
                                                货物运输;仪器仪表销     战略发展方
                                                售、维修;               向。
                                                技术开发、技术推广、
                                                技术转让、技术咨询;
         新疆航景创新
                                     北京航景   销售:无人机、通讯设
         科技有限公司
16.3                        500         持有    备、机械设备、文化用
         ( “ 新 疆 航
                                       100%     品、五金、交电、工艺
         景”)
                                                品、服装、计算机、软
                                                件及辅助设备;
                                                无人机技术开发、技术
                                                推广、技术转让、技术
         阿勒泰航景创                新疆航景   咨询;无人机、通讯设
16.3.1   新智能科技有       50         持有     备、机械设备、文化用
         限公司                        60%      品、五金、交电、工艺
                                                品、服装、计算机、软
                                                件及辅助设备。


                                        44
                                             技术推广、技术咨询、
                                             技术开发、技术服务、
                                             技术转让;软件开发;
                                             计算机系统集成;计算
                                             机系统服务;应用软件
                                  北京航景
       北京皓虹航景                          服务;民用航空器的技
16.4                     500        持有
       科技有限公司                          术开发、技术服务;销
                                    40%
                                             售民用航空器、消防器
                                             材、电子产品、计算机、
                                             软件及辅助设备、通讯
                                             设备(卫星接收设备除
                                             外)、机械设备。
       北京行易道科                          是智能驾驶核心传感
17     技有限公司       586.951    4.56%     器系统的高科技创新
       (“行易道”)                        企业
                                             许可项目:技术进出
                                             口;货物进出口;进出
                                             口代理(依法须经批准
                                             的项目,经相关部门批
                                             准后方可开展经营活
                                                                      数据采集和
                                             动,具体经营项目以审
                                                                      传输等技术
                                             批结果为准)一般项
                                                                      是发行人全
                                             目:软件开发;技术服
       苏州道锐达科               行易道持                            国远程心电
17.1                     500                 务、技术开发、技术咨
       技有限公司                 有 100%                             实时监测服
                                             询、技术交流、技术转
                                                                      务中心业务、
                                             让、技术推广;计算机
                                                                      基层医院合
                                             系统服务;计算机软硬
                                                                      作介入导管
                                             件及辅助设备批发;汽
                                                                      室、同心管家
                                             车零配件批发;软件销
                                                                      APP 业 务 和
                                             售;电子产品销售;机
                                                                      智慧医疗等
                                             械设备销售;智能车载
                                                                      业务的涉及
                                             设备销售;
                                                                      主要基础技
                                             从事汽车整车技术领
                                                                      术,符合公司
                                             域内的技术开发、技术
                                                                      主营业务及
                                             服务、技术转让、技术
                                                                      战略发展方
                                             咨询,计算机系统集
                                                                      向。
                                             成 ,计算机服务(除
       上海道锐达汽
                                  行易道持   互联网上网服务),自
17.2   车科技有限公       10
                                  有 100%    主基础软件服务,工具
       司
                                             软件服务,网络科技,
                                             软件开发、汽车零部
                                             件、电子产品、机械设
                                             备、计算机、软件及辅
                                             助设备的销售。


                                     45
                                               技术开发、技术服务、
                                               技术转让、技术推广、
                                               技术咨询;软件开发;
                                               软件咨询;销售计算
                                    行易道持   机、软件及辅助设备、
       北京道锐达科
17.3                     1,100        有       汽车零配件、电子产
       技有限公司
                                    90.91%     品、机械设备;基础软
                                               件服务;应用软件服
                                               务;计算机系统服务;
                                               生产汽车零配件;雷达
                                               及配套设备制造。
       深圳佑驾创新                            致力于用人工智能技
       科技有限公司                            术为自动驾驶汽车提
18                      2,787.101    2.97%
       ( “ 深 圳 佑                          供可靠的感知与决策
       驾”)                                  解决方案
                                               一般经营项目是:互联
                                               网信息技术开发;计算
                                    深圳佑驾   机技术服务与技术咨
       深圳佑驾数据
18.1                     3,000         持有    询;汽车安全系统软件
       科技有限公司                                                 数据采集和
                                      100%     的研发、销售;电子产
                                                                    传输等技术
                                               品研发与销售;数据处
                                                                    是发行人全
                                               理及相关产品的销售。
                                                                    国远程心电
                                               电子产品研发与销售;
                                                                    实时监测服
                                    深圳佑驾   互联网信息技术开发;
       徐州佑驾电子                                                 务中心业务、
18.2                     3,000         持有    计算机技术服务与技
       科技有限公司                                                 基层医院合
                                      100%     术咨询;安全系统的研
                                                                    作介入导管
                                               发、生产、制造、销售
                                                                    室、同心管家
                                               网络技术、信息技术、
                                                                    APP 业 务 和
                                    深圳佑驾   计算机技术、汽车技术
       南京佑驾科技                                                 智慧医疗等
18.3                     3,000         持有    及相关产品、电子产品
       有限公司                                                     业务的涉及
                                      100%     研发、生产、销售、技
                                                                    主要基础技
                                               术咨询;道路货物运输
                                                                    术,符合公司
                                               电子科技产品的技术
                                                                    主营业务及
                                    深圳佑驾   开发、技术咨询、技术
       湖北佑驾科技                                                 战略发展方
18.4                     1,000         持有    转让及技术服务;汽车
       有限公司                                                     向。
                                      100%     电子产品的加工和批
                                               发、零售。
                                               互联网信息技术开发;
                                               计算机技术服务与技
       重庆佑驾创新                 深圳佑驾
                                               术咨询;汽车安全系统
18.5   科技有限责任       100          持有
                                               的研发、销售;电子产
       公司                           100%
                                               品(不含电子出版物)
                                               研发与销售;



                                       46
                                               一般项目:技术服务、
                                               技术开发、技术咨询、
                                               技术交流、技术转让、
                                    深圳佑驾
       上海佑觑信息                            技术推广;信息咨询服
18.6                     1,000        持有
       科技有限公司                            务(不含许可类信息咨
                                      60%
                                               询服务);汽车零配件
                                               批发;电子元器件批
                                               发;专业设计服务。
                                               一般项目:从事汽车、
                                               互联网、信息、计算机
                                    深圳佑驾   技术领域内的技术咨
       上海佑行汽车
18.7                     2,000        持有     询、技术服务、技术转
       电子有限公司
                                      55%      让、技术开发,汽车、
                                               电子产品销售,机动车
                                               驾驶服务。
       慷智集成电路                            聚焦于实时高清视频   视频传输等
       (上海)有限                            传输芯片、深度学习+  技术是公司
19                      162.699      8.66%
       公司(“慷智集                          增强现实+视觉计算    发行人 AI 板
       成”)                                  SoC 芯片等           块心电图网
                                                                    络系统以及
                                                                    新一代人工
                                               销售机械设备、电子产
                                                                    智能心电图
                                               品;技术开发、技术转
       慷智集成电路                 慷智集成                        机等产品涉
                                               让、技术服务、技术推
19.1   (北京)有限      1,105         持有                         及的主要基
                                               广、技术咨询;计算机
       公司                           100%                          础技术,符合
                                               系统服务;软件开发;
                                                                    公司主营业
                                               产品设计。
                                                                    务及战略发
                                                                    展方向。
       上海兴容信息                            为医院等应用场景提      网络安全、语
       技术有限公司                            供无线连接、安全认      音技术等技
20                      2,563.919    2.13%
       ( “ 上 海 兴                          证、边缘计算等基础架    术是发行人
       容”)                                  构运营服务              全国远程心
                                    上海兴容                           电实时监测
       上海兴容通信                            从事安全 Wi-Fi 的研发
20.1                     3,000         持有                            服务中心业
       技术有限公司                            与运营
                                      100%                             务、基层医院




                                       47
                                           信息技术服务,通信技   合作介入导
                                           术服务,计算机软硬件   管室业务和
                                           科技专业领域从事技     同 心 管 家
                                           术咨、技术开发、技术   APP 等 业 务
                                           服务、技术转让,计算   涉及的主要
                                           机软硬件、机电设备、   基础技术,符
                                上海兴容
       海南联兴信息                        通讯设备及相关产品、   合公司主营
20.2                   300         持有
       技术有限公司                        电子产品的销售,通信   业务及战略
                                  100%
                                           工程,网络工程,商务   发展方向。
                                           信息咨询、企业管理咨
                                           询(投资管理及资产管
                                           理除外),会务服务,
                                           从事货物及技术的进
                                           口业务。
                                           技术开发、技术转让、
                                           技术咨询、技术服务、
                                           技术推广;软件开发;
                                           企业管理;企业策划;
                                           企业管理咨询;会议服
                                           务;计算机系统服务;
                                上海兴容
       北京钧汇科技                        基础软件服务;应用软
20.3                   300         持有
       有限公司                            件服务;组织文化艺术
                                  100%
                                           交流活动;承办展览展
                                           示活动;计算机系统服
                                           务;销售通讯设备、通
                                           讯器材、电子产品、电
                                           气设备、计算机软硬件
                                           及辅助设备。
                                           一般经营项目是:通信
                                           技术与计算机软硬件
                                           的技术开发、技术服
                                           务、技术转让、技术咨
                                           询;计算机软硬件、机
                                上海兴容
       深圳景迅通信                        电设备、通讯设备及相
20.4                   300         持有
       技术有限公司                        关产品、电子产品及配
                                  100%
                                           件的销售;通信工程、
                                           网络工程、商务信息咨
                                           询、企业管理咨询、会
                                           务服务;经营进出口业
                                           务
       南京芯驰半导                                               芯片设计涉
       体科技有限公                                               及的架构、算
21                    818.424    1.77%     系统级芯片提供商
       司(“南京芯                                               法等技术是
       驰”)                                                     发行人 AI 板


                                   48
                                                                        块心电图网
                                                                        络系统以及
                                                                        新一代人工
                                                                        智能心电图
                                      南京芯驰
           上海励驰半导                          AI 核心芯片研发和销    机等产品涉
 21.1                         1,000      持有
           体有限公司                            售                     及的主要基
                                        100%
                                                                        础技术,符合
                                                                        公司主营业
                                                                        务及战略发
                                                                        展方向。
           常州铭赛机器                          致力于提供半导体封
           人科技股份有                          测及精密电子制造领
  22                          3,600    13.59%
           限公司(“常州                        域核心制程装备及技
           铭赛”)                              术解决方案
                                                 工业机器人研发、制     精密测控、网
                                                 造、销售;精密自动化   络系统集成、
                                                 设备、精密测控产品、   传感器等技
           铭赛机器人科               常州铭赛   网络系统集成产品研     术是公司发
 22.1      技(东莞)有       500        持有    发、销售、技术服务;   行人 AI 板块
           限公司                       100%     货物或技术进出口(国   心电图网络
                                                 家禁止或涉及行政审     系统以及新
                                                 批的货物和技术进出     一代人工智
                                                 口除外)。             能心电图机
           常州铭赛智信                                                 等产品涉及
                                      常州铭赛
           资产管理有限                          持有常州高晟传感技     的主要基础
 22.2                         300        持有
           公司(“铭赛智                        术有限公司股权         技术,符合公
                                        100%
           信”)                                                       司主营业务
                                                 是一家致力于智能传     及战略发展
                                                 感器、视觉系统、数字   方向。
                                      铭赛智信
           常州高晟传感                          量具量仪等高科技产
22.2.1                      222.222     持有
           技术有限公司                          品研发、生产、销售与
                                      13.50%
                                                 技术服务的高科技企
                                                 业。

       (二)北京市协同毅新投资合伙企业(有限合伙)

       经公开信息查询,该基金对外投资情况如下:
         标的公
                   注册资本
序号     司及其                  持股比例        主营业务               备注
                   (万元)
         子公司




                                            49
       标的公
                    注册资本
序号   司及其                    持股比例            主营业务                备注
                    (万元)
       子公司
       天津恒
       宇医疗
       科技有
                                                 OCT 影像设备技术     符合公司主营业务及
 1     限公司     1,894.736842   7.4417%
                                                 研发、生产和销售     战略发展方向
       ( “ 天
       津 恒
       宇”)
                                                 医疗器械技术研发、
       天津海
                                 天津恒宇        咨询、服务(依法须
       仁医疗                                                       符合公司主营业务及
1.1                  1,000         持有          经批准的项目,经相
       技术有                                                       战略发展方向
                                 51.00%          关部门批准后方可
       限公司
                                                 开展经营活动)
       赛诺微
       医疗科
       技(北
                                                 肿瘤消融治疗、微创   符合公司主营业务及
 2     京)有      7,147.6243    5.9702%
                                                       外科           战略发展方向
       限公司
       (“赛
       诺微”)
                                                 医疗仪器设备、第一
                                                 类医疗器械、第二类
                                                 医疗器械、第三类医
                                                 疗器械的研发、制
                                                 造、加工、销售;医
                                                 疗器械的技术开发、
       赛诺微
                                                 技术推广、技术转
       医疗科                    赛诺微持
                                                 让、技术咨询、技术 符合公司主营业务及
2.1    技(浙       10,000          有
                                                 服务;计算机系统服 战略发展方向
       江)有                    100.00%
                                                 务;计算机基础软件
       限公司
                                                 服务;应用软件服
                                                 务;自营和代理货物
                                                 和技术的进出口,但
                                                 国家限定经营或禁
                                                 止进出口的货物和
                                                     技术除外。
       北京证
       鸿科技
                                                 OCT 等光学影像设
       有限公                                                         符合公司主营业务及
 3                 1,768.421     11.4286%        备技术研发、生产和
       司(“北                                                       战略发展方向
                                                       销售
         京证
       鸿”)

                                            50
        标的公
                 注册资本
序号    司及其              持股比例             主营业务                 备注
                 (万元)
        子公司
        广东唯
        仁医疗
        科技有              北京证鸿        医疗器械及影像设
                                                                   符合公司主营业务及
3.1     限公司    1,515       持股          备的研发、制造、销
                                                                   战略发展方向
        (“广              75.00%                  售
          东唯
        仁”)
                                            医疗器械与影像设
                                            备的研发、安装、加
                                            工、制造、销售;计
                                            算机软硬件及辅助
                                            设备、电子产品的研
                                            发与销售;光学检测
        合肥耀
                            广东唯仁        设备及硬件的研发
        协医疗                                                     符合公司主营业务及
3.1.1             1,000       持有          与销售;货物或技术
        科技有                                                     战略发展方向
                            100.00%         进出口(国家禁止或
        限公司
                                            涉及行政审批的货
                                            物和技术进出口除
                                            外)。(依法须经批准
                                            的项目,经相关部门
                                            批准后方可开展经
                                                    营活动)
        广东视                              工程和技术研究和
        觉支点                              试验发展(医疗器械
                            广东唯仁
        医疗影                                及影像设备的研       符合公司主营业务及
3.1.2             1,000       持有
        像技术                              发),医疗用品及器     战略发展方向
                            100.00%
        有限公                              材批发,医疗用品及
          司                                    器材零售。
        天津优
                            北京证鸿
        视眼科                                                     符合公司主营业务及
3.2               1,000       持股           眼科医疗技术研发
        技术有                                                     战略发展方向
                            65.00%
        限公司
                                            医疗器械的技术研
                                            发、技术服务、技术
        杭州心
                                            咨询及技术成果转
        创医疗                                                   符合公司主营业务及
 4               432.6923   13.3333%        让;医疗器械(一类、
        器械有                                                   战略发展方向
                                            二类、三类)的生产、
        限公司
                                            销售及其售后服务;
                                                货物进出口




                                       51
           标的公
                      注册资本
 序号      司及其                  持股比例            主营业务                备注
                      (万元)
           子公司
                                                   一般项目:软件开
                                                   发;工程和技术研究
                                                   和试验发展;第二类
                                                   医疗器械销售。(除
           天津车                                  依法须经批准的项
           元医疗                                  目外,凭营业执照依   属符合公司主营业务
     5                 224.4        9.0909%
           科技有                                  法自主开展经营活     及战略发展方向
           限公司                                  动)。许可项目:第
                                                   二类医疗器械生产
                                                   【分支机构经营】;
                                                   技术进出口;货物进
                                                         出口。
                                                   许可项目:第三类医
                                                   疗器械生产;第三类
                                                   医疗器械经营;第二
                                                   类医疗器械生产;进
                                                   出口代理(依法须经
                                                   批准的项目,经相关
                                                   部门批准后方可开
                                                   展经营活动,具体经
           苏州领
                                                   营项目以审批结果
           微医疗                                                     符合公司主营业务及
     6               195.4286          /           为准)一般项目:技
           科技有                                                     战略发展方向
                                                   术服务、技术开发、
           限公司
                                                   技术咨询、技术交
                                                   流、技术转让、技术
                                                   推广;第一类医疗器
                                                   械生产;第一类医疗
                                                   器械销售;第二类医
                                                   疗器械销售;计算机
                                                   软硬件及辅助设备
                                                           零售

         (三)张家口国荣股权投资基金中心(有限合伙)(简称“国荣基金”)

         经公开信息查询,该基金出资情况如下:
                    注册资
         标的公司
序                    本
         及其子公                持股比例                  主营业务                   备注
号                    (万
             司
                      元)




                                              52
      西藏天穹
      科技发展
                                                   持有天津市英尚科技发展有
1     有限公司      700         100%
                                                       限公司 100%股权
      (“西藏天
        穹”)
      天津市英
      尚科技发
                             西藏天穹持有          持有天津市威曼生物材料有
1.1   展有限公      600
                                 100%                  限公司 20.98%股权
      司(“英尚
      科技”)
                                                   医疗器械制造,医疗器械经
                                                   营(以上经营范围涉及行业       国荣基金穿透
      天津市威                国荣基金持有
                                                   许可的,凭许可证件在有效     后,投资标的为
      曼生物材              60.02%,英尚科
                                                   期内经营,国家有专项专营     发行人参股医疗
2     料有限公     10,000   技持有 20.98%,
                                                   规定的,按规定执行。)(依   器械行业的威曼
      司(“威曼              乐普医疗持有
                                                   法须经批准的项目,经相关     生物和深圳市博
      生物”)                    19%
                                                   部门批准后方可开展经营活     恩医疗器材有限
                                                             动)               公司,符合公司
                                                   生物技术的开发、转让;金     主营业务及战略
                                                   属材料批发零售;机械配件         发展方向
                                                   加工;货物进出口、技术进
      天津市圣
                                                   出口(法律法规限制进出口
      格生物工               威曼生物持有
2.1                1,000                           的除外)。(以上经营范围涉
      程有限公                   100%
                                                   及行业许可的凭许可证件,
        司
                                                   在有效期限内经营,国家有
                                                     专项专营规定的按规定办
                                                               理)
      安阳市伟
      力金属科               威曼生物持有          骨科医疗器械制造及销售等
2.2                 300
      技有限责                   100%                      业务。
      任公司




                                              53
                                             一般经营项目是:,许可经营
                                             项目是:生产经营Ⅱ类、Ⅲ
                                             类 6846 植入材料和人工器
                                             官,Ⅱ类 6810 矫形外科(骨
                                             科)手术器械,Ⅱ类 6854 手
                                             术室、急救室、诊疗室设备
                                             及器具;一类医疗用品及器
                                             材,二类基础外科手术器械、
                                              矫形外科(骨科)手术器械、
                       国荣基金持有其        临床检验分析仪器,三类介
    深圳市博           71.7427%,乐普        入器材,二类、三类植入材
    恩医疗器              医疗持有其         料和人工器官,手术室、急
3              4,500
    材有限公           16.8287%,威曼        救室、诊疗室设备及器具,
      司                  生物持有其         医用缝合材料及粘合剂,医
                          11.4286%             用高分子材料及制品的批
                                             发、进出口及相关配套业务
                                             (不涉及国营贸易管理商品,
                                             涉及配额、许可证管理及其
                                             他专项规定管理的商品,按
                                             国家有关规定办理申请)。提
                                             供消毒灭菌服务。生物科技
                                             产品的技术开发;经济信息
                                             咨询;企业管理咨询;商务
                                             信息咨询;科技信息咨询。




    (以下无正文)




                                        54
(此页无正文,为乐普(北京)医疗器械股份有限公司《关于乐普(北京)医疗
器械股份有限公司申请向不特定对象发行可转换公司债券的第二轮审核问询函
的回复》之盖章页)




                                       乐普(北京)医疗器械股份有限公司

                                                         年    月    日




                                  55
(此页无正文,为海通证券股份有限公司《关于乐普(北京)医疗器械股份有限
公司申请向不特定对象发行可转换公司债券的第二轮审核问询函的回复》之签字
盖章页)




    保荐代表人签名:    _____________       _____________
                            利   佳              刘   君




    保荐机构董事长签名:
                                 周    杰




                                                      海通证券股份有限公司



                                                           年    月     日




                                  56
                                声明


    本人已认真阅读乐普(北京)医疗器械股份有限公司本次审核问询函回复报
告的全部内容,了解报告涉及问题的核查过程、本公司的内核和风险控制流程,
确认本公司按照勤勉尽责原则履行核查程序,审核问询函回复报告不存在虚假记
载、误导性陈述或者重大遗漏,并对上述文件的真实性、准确性、完整性、及时
性承担相应法律责任。




    保荐机构董事长签名:
                              周   杰




                                                 海通证券股份有限公司


                                                         年   月    日




                                   57

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