华平股份:深圳市他山企业管理咨询有限公司关于华平信息技术股份有限公司2020年限制性股票激励计划第二个解除限售期解除限售条件未成就暨回购注销限制性股票的独立财务顾问报告

     深圳市他山企业管理咨询有限公司


      关于华平信息技术股份有限公司


2020 年限制性股票激励计划第二个解除限售期


解除限售条件未成就暨回购注销限制性股票的


          独立财务顾问报告




             二〇二二年五月
深圳市他山企业管理咨询有限公司                                                                                               独立财务顾问报告



                                                                    目 录

目 录 ................................................................................................................................................ 2

释 义 ................................................................................................................................................ 3

声 明 ................................................................................................................................................ 4

一、本激励计划已履行的必要程序 ............................................................................................... 5

二、本次回购注销的内容............................................................................................................... 7

三、独立财务顾问意见................................................................................................................... 9

四、备查文件及备查地点............................................................................................................. 10




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                                           释 义

     在本报告中,除非上下文文意另有所指,下列词语具有如下含义:

                                      华平信息技术股份有限公司(证券简称:华平股份;证
华平股份、公司                   指
                                      券代码:300074)
                                      华平信息技术股份有限公司 2020 年限制性股票激励计
本激励计划、本计划               指
                                      划
《股权激励计划(草案)》、            《华平信息技术股份有限公司 2020 年限制性股票激励
                                 指
《本激励计划(草案)》                计划(草案)》
                                      《深圳市他山企业管理咨询有限公司关于华平信息技
                                      术股份有限公司 2020 年限制性股票激励计划第二个解
独立财务顾问报告、本报告         指
                                      除限售期解除限售条件未成就暨回购注销限制性股票
                                      的独立财务顾问报告》
                                      根据本激励计划规定的授予条件和授予价格,公司向激
                                      励对象授予一定数量的公司股票,该等股票设置一定期
限制性股票                       指
                                      限的限售期,在达到本激励计划规定的解除限售条件
                                      后,方可解除限售并上市流通
激励对象                         指   参与本激励计划的人员
                                      公司向激励对象授予限制性股票的日期,授予日必须为
授予日                           指
                                      交易日
授予价格                         指   公司向激励对象授予每股限制性股票的价格
                                      限制性股票被禁止转让、质押、抵押、担保或偿还债务
限售期                           指
                                      等的期间
                                      本激励计划规定的解除限售条件成就后,激励对象获授
解除限售期                       指
                                      的限制性股票可以解除限售并上市流通的期间
                                      本激励计划规定的,激励对象获授的限制性股票解除限
解除限售条件                     指
                                      售所必须满足的条件
《公司法》                       指   《中华人民共和国公司法》
《证券法》                       指   《中华人民共和国证券法》
《管理办法》                     指   《上市公司股权激励管理办法》
《上市规则》                     指   《深圳证券交易所创业板股票上市规则》
                                      《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第 1
《业务办理指南》                 指
                                      号—业务办理》
《公司章程》                     指   《华平信息技术股份有限公司章程》
中国证监会                       指   中国证券监督管理委员会
深交所                           指   深圳证券交易所
登记结算公司                     指   中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司
本独立财务顾问、他山咨询         指   深圳市他山企业管理咨询有限公司
元、万元                         指   人民币元、人民币万元




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                                 声 明

     他山咨询接受委托,担任华平股份 2020 年限制性股票激励计划的独立财务
顾问并出具本报告。对本报告的出具,本独立财务顾问特作如下声明:

     1. 本报告系依照《公司法》《证券法》《管理办法》等法律、法规和规范性
文件的规定,根据公司提供的有关资料和信息制作。公司已保证:所提供的有关
本激励计划的相关资料和信息真实、准确和完整,不存在虚假记载、误导性陈述
或者重大遗漏。

     2. 本独立财务顾问仅就本激励计划的可行性、是否有利于上市公司的持续
发展、是否损害上市公司利益以及对股东利益的影响发表专业意见,不构成对上
市公司的任何投资建议,对投资者依据本报告所做出的任何投资决策而可能产生
的风险,本独立财务顾问均不承担责任。

     3. 本报告所表达的意见以下述假设为前提:国家现行的相关法律、法规及
政策无重大变化;公司所处地区及行业的市场、经济、社会环境无重大变化;公
司提供的资料和信息真实、准确、完整;本激励计划涉及的各方能够诚实守信的
按照本激励计划及相关协议条款全面、妥善履行所有义务;本激励计划不存在其
它障碍,并能够顺利完成;无其他不可抗力和不可预测因素造成重大不利影响。

     4. 本独立财务顾问遵循客观、公正、诚实信用的原则出具本报告。本报告
仅供公司拟实施本激励计划之目的使用,不得用作任何其他用途。




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一、本激励计划已履行的必要程序

     1. 2020 年 6 月 4 日,公司召开第四届董事会第二十八次(临时)会议,审
议通过《关于公司<2020 年限制性股票激励计划(草案)>及其摘要的议案》《关
于公司<2020 年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》《关于提请股东
大会授权董事会办理 2020 年限制性股票激励计划有关事项的议案》《关于召开
2020 年第三次临时股东大会的议案》等议案。公司独立董事就相关议案发表了
独立意见,同意实施本激励计划。

     2. 2020 年 6 月 4 日,公司召开第四届监事会第二十六次(临时)会议,审
议通过《关于公司<2020 年限制性股票激励计划(草案)>及其摘要的议案》《关
于公司<2020 年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》《关于核实
<2020 年限制性股票激励计划激励对象名单>的议案》。

     3. 公司于 2020 年 6 月 5 日起至 2020 年 6 月 18 日止对本激励计划激励对象
的姓名和职务进行内部公示。公示期间,公司监事会未收到任何异议,无反馈记
录。2020 年 6 月 19 日,公司披露《监事会关于 2020 年限制性股票激励计划激
励对象人员名单公示情况说明及核查意见》。

     4. 2020 年 6 月 24 日, 公司召开 2020 年第三次临时股东大会,审议通过《关
于公司<2020 年限制性股票激励计划(草案)>及其摘要的议案》《关于公司<2020
年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》 关于提请股东大会授权董事
会办理 2020 年限制性股票激励计划有关事项的议案》。

     5. 2020 年 6 月 24 日,公司披露《关于公司 2020 年限制性股票激励计划内
幕信息知情人及激励对象买卖公司股票情况的自查报告》,经核查,在自查期间
内,未发现本激励计划所涉内幕信息知情人及激励对象存在利用本激励计划有关
内幕信息进行公司股票买卖的行为。

     6. 2020 年 7 月 15 日,公司召开第四届董事会第三十次(临时)会议和第四
届监事会第二十七次(临时)会议,审议通过《关于向激励对象授予限制性股票
的议案》。公司独立董事就上述议案发表了独立意见,同意本次限制性股票授予
事项。

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     7. 2020 年 8 月 19 日,公司披露《关于 2020 年限制性股票激励计划授予登
记完成的公告》,已完成限制性股票的授予登记工作,授予日为 2020 年 7 月 15
日,上市日为 2020 年 8 月 19 日,授予登记人数为 21 人,授予登记数量为 574.40
万股,占授予前公司股本总额的 1.07%。

     8. 2021 年 8 月 20 日,公司分别召开第五届董事会第四次(临时)会议和第
五届监事会第四次(临时)会议,审议通过《关于 2020 年限制性股票激励计划
第一个解除限售期解除限售条件成就的议案》,认为公司 2020 年限制性股票激励
计划第一个解除限售期的解除限售条件已成就,根据公司 2020 年第三次临时股
东大会对董事会的授权,同意公司按照本激励计划的相关规定在解除限售期内办
理限制性股票解除限售手续。公司独立董事就上述议案发表了独立意见,同意本
次限制性股票解除限售事项。

     9. 2021 年 8 月 27 日,公司披露《关于 2020 年限制性股票激励计划第一个
解除限售期解除限售的限制性股票上市流通的提示性公告》,第一个解除限售期
符合资格的激励对象人数为 21 人,解除限售的限制性股票数量为 287.20 万股,
占公司目前总股本的 0.5379%,上市流通日为 2021 年 8 月 31 日。

     10. 2022 年 5 月 17 日,公司分别召开第五届董事会第十一次(临时)会议
和第五届监事会第十二次(临时)会议,审议通过《关于 2020 年限制性股票激
励计划第二个解除限售期解除限售条件未成就暨回购注销限制性股票的议案》,
认为公司 2020 年限制性股票激励计划第二个解除限售期公司层面业绩考核目标
未成就,根据本激励计划的相关规定,需对有关限制性股票进行回购注销,本次
回购注销完成后,公司 2020 年限制性股票激励计划实施完毕。公司独立董事就
上述议案发表了独立意见,同意本次限制性股票回购注销事项。




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二、本次回购注销的内容

      1. 回购注销的原因

      本激励计划第二个解除限售期对应的公司层面业绩考核目标为:以 2018 年
-2019 年归属于上市公司股东的净利润均值为基数,2021 年扣除本次激励计划激
励成本前归属于上市公司股东的净利润增长率不低于 65%。

      根据上述计算口径,公司 2021 年度公司层面业绩考核未达标,因此,本激
励计划第二个解除限售期内计划解除限售的限制性股票不得解除限售,由公司回
购注销,回购价格为授予价格加上银行同期存款利息。

      2. 回购注销的数量

      公司拟回购注销本激励计划第二个解除限售期内计划解除限售的限制性股
票共计 287.20 万股,约占公司当前总股本的 0.54%,涉及的激励对象共计 21 名,
具体情况如下表所示:

                                       获授数量   已解除限售数量 本次回购注销数量
序号      姓名              职务
                                       (万股)       (万股)       (万股)
  1      吕文辉      董事长、总经理     80.00         40.00           40.00
                    董事、副总经理、
  2      程林芳                         22.22         11.11            11.11
                        财务总监
  3       李惠      董事、董事会秘书    15.56          7.78            7.78

  4       吴彪       董事、副总经理     13.33         6.665           6.665
  5    核心技术(业务)人员(17 人)    443.29       221.645         221.645

            合计(21 人)               574.40        287.20          287.20

      本次回购注销完成后,本激励计划实施完毕。

      3. 回购注销的价格及定价依据

      回购价格=授予价格×(1+董事会审议通过回购注销议案之日同期央行定期
存款利率×董事会审议通过回购注销议案之日距离限制性股票授予登记完成公告
之日的天数÷365 天)。

      注:自限制性股票授予登记完成公告之日(含当天)起计息至董事会审议通
过回购注销议案之日(不含当天) 止,不满一年按照一年同期央行定期存款利

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率计算、满一年不满两年按照一年同期央行定期存款利率计算、满两年不满三年
按照两年同期央行定期存款利率、满三年按照三年同期央行定期存款利率计算。

     2020 年 8 月 19 日,公司披露《关于 2020 年限制性股票激励计划授予登记
完成的公告》,已完成限制性股票的授予登记工作;2022 年 5 月 17 日,公司召
开第五届董事会第十一次(临时)会议,审议通过《关于 2020 年限制性股票激
励计划第二个解除限售期解除限售条件未成就暨回购注销限制性股票的议案》。

     自限制性股票授予登记完成公告之日(含当天)起至董事会审议通过回购注
销议案之日(不含当天) 止,资金使用期限满一年不满两年,按一年期计息,
同期央行定期存款利率为 1.50%。因此,P1=P×(1+1.50%×D÷365 ) =2.25×
(1+1.50%×636÷365)=2.31 元/股。其中:P1 为回购价格,P 为授予价格,D 为
董事会审议通过回购注销议案之日距离限制性股票授予登记完成公告之日的天
数。

     综上,本次回购注销的价格为 2.31 元/股。

     4. 回购注销的资金总额及来源

     本次拟用于回购注销的资金总额为 2.31 元,资金来源为公司自有资金。

     综上,鉴于本激励计划第二个解除限售期对应的公司层面业绩考核未达标,
公司拟回购注销 21 名激励对象获授的有关限制性股票共计 287.20 万股,约占公
司当前总股本的 0.54%,回购价格为 2.31 元/股,涉及资金总额为 2.31 元,资金
来源为公司自有资金。本次限制性股票回购注销事项尚需经公司股东大会审议通
过,并按法定程序办理,公司将及时履行有关信息披露义务。




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三、独立财务顾问意见

     综上,本独立财务顾问认为:截至本独立财务顾问报告出具日,关于限制性
股票的回购注销安排符合《上市公司股权激励管理办法》《2020 年限制性股票激
励计划(草案)》的有关规定,且已履行必要的审议程序和信息披露义务,不存
在损害公司及全体股东利益的情形。公司后续尚需依据有关规定履行回购注销程
序。




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四、备查文件及备查地点

     (一)备查文件

     1. 华平信息技术股份有限公司第五届董事会第十一次(临时)会议

     2. 华平信息技术股份有限公司第五届监事会第十二次(临时)会议

     3. 华平信息技术股份有限公司独立董事关于第五届董事会第十一次(临时)
会议相关事项的独立意见

     4. 华平信息技术股份有限公司监事会关于 2020 年限制性股票激励计划回购
注销限制性股票的核查意见

     (二)备查地点

     华平信息技术股份有限公司

     地   址:上海市杨浦区国权北路 1688 弄 A6 座

     电   话:021-65650210

     联系人:拜璐璐

     本独立财务顾问报告一式两份。




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(此页无正文,为《深圳市他山企业管理咨询有限公司关于华平信息技术股份有
限公司 2020 年限制性股票激励计划第二个解除限售期解除限售条件未成就暨回
购注销限制性股票的独立财务顾问报告》之签署页)




                         独立财务顾问:深圳市他山企业管理咨询有限公司


                                                 二〇二二年五月十七日

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