银之杰:2019年年度报告

深圳市银之杰科技股份有限公司
SHENZHEN INFOGEM TECHNOLOGIES CO., LTD.




         2019 年年度报告




              2020 年 04 月
                                                             深圳市银之杰科技股份有限公司 2019 年年度报告全文




                               第一节 重要提示、目录和释义

    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚

假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

    公司负责人陈向军、主管会计工作负责人刘奕及会计机构负责人(会计主管人员)张春雷声明:保证年

度报告中财务报告的真实、准确、完整。

    所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

    本报告中如有涉及未来计划、业绩预测等方面的内容,均不构成公司对任何投资者及相关人士的实质

承诺,投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识,并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。

    公司在本报告第四节“经营情况讨论与分析”之“九、公司未来发展的展望”部分,详细描述了公司

经营中可能存在的风险及应对措施,并提请投资者特别注意下列风险因素:

    1、短期盈利能力风险


    公司主营业务包括金融信息化、移动信息服务和电子商务业务。为了巩固公司以金融科技服务为核心的业务基础,开拓

新的业务模式和服务领域,公司近年来在个人征信、互联网保险、证券、金融大数据等领域进行了新业务战略布局,打造了

以金融科技为基础的综合金融生态服务体系。公司实施以上战略布局,是公司为企业长远发展而采取的积极措施,并且在各

项战略投资实施之前,公司已对新兴业务的发展空间和项目可行性进行了充分的论证。但是由于部分新业务,如个人征信服

务、数据服务、证券业务等,在业务开展初期阶段需要比较高的投入,可能在一定时期内不具备盈利能力,因此可能致使公

司存在短期盈利能力下降的风险,一定时期内影响公司整体的盈利能力。


    针对上述风险,公司一方面将从战略高度充分重视新兴业务的进展,全力推进新业务的健康发展,科学把控新兴业务投

资进度,降低投资风险;另一方面将努力推进成熟业务的业绩提升,保持公司整体盈利情况的合理性。


    2、运营资金短缺风险


    随着公司新业务板块持续拓展,经营规模不断扩大,公司对运营资金的需求日益扩大。如果不能及时解决资金需求,将

给公司的业务运营和后续发展带来风险。


    针对上述风险,公司首先将加强公司应收账款的管理,进一步严控企业成本,加强自有资金和募集资金的有效利用,持

续改善公司现金流情况,确保日常运营资金充足;同时充分利用上市公司融资平台和其他融资渠道,适时筹措运营发展资金,

降低公司运营资金短缺的风险。


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    3、经营管理风险


    随着公司业务领域的持续拓展、经营规模的不断扩大,公司组织结构和管理体系日趋复杂,公司的经营决策、风险控制

的难度大为增加,对公司管理团队的人才储备、管理水平以及驾驭经营管理风险的能力提出了更高的要求。如果公司在经营

管理过程中不能解决人才、文化、管理能力、管理效率等方面的新的挑战,将对公司的有效运营和业务发展带来一定风险。


    针对上述风险,公司持续引进、储备高素质人才,严格按照上市公司规范治理要求,不断优化、整合业务结构,加强内

控体系建设,提升管理水平,提高公司经营管理抗风险的能力。


    4、非公开发行股票募集资金的相关风险


    经 2020 年 4 月 8 日、4 月 24 日公司第四届董事会第二十一次会议、2020 年第一次临时股东大会审议通过,公司拟通过

非公开发行股票募集资金 13.53 亿元,用于银行数字化转型解决方案、银行智能设备产业化、研发中心、补充流动资金和归

还银行贷款等项目。本次非公开发行股票方案能否通过中国证监会的审核并发行成功尚存在不确定性,请广大投资者理性投

资,注意投资风险。


    5、新型冠状病毒肺炎疫情风险


    自 2020 年 1 月新型冠状病毒肺炎疫情爆发以来,随着疫情蔓延,全国范围内影响广泛。公司 2020 年春节假期之后复工

时间延迟、客户项目延期交付、综合成本率有所提高,公司业绩在短期内将受到一定影响,但整体影响有限。公司将继续贯

彻落实疫情防控工作,采取积极措施做好生产经营和成本管控,最大限度降低疫情对公司的影响。




    公司计划不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。




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                                                                目录




第一节 重要提示、目录和释义 ................................................................................................... 2

第二节 公司简介和主要财务指标 ............................................................................................... 7

第三节 公司业务概要 ................................................................................................................. 11

第四节 经营情况讨论与分析 ..................................................................................................... 19

第五节 重要事项 ........................................................................................................................ 40

第六节 股份变动及股东情况 ..................................................................................................... 57

第七节 优先股相关情况 ............................................................................................................. 63

第八节 可转换公司债券相关情况 ............................................................................................. 64

第九节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...................................................................... 65

第十节 公司治理 ........................................................................................................................ 72

第十一节 公司债券相关情况 ..................................................................................................... 80

第十二节 财务报告..................................................................................................................... 81

第十三节 备查文件目录 ........................................................................................................... 211




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                                    释义


                   释义项   指                             释义内容

本公司、公司                指   深圳市银之杰科技股份有限公司

银之杰智慧科技              指   深圳银之杰智慧科技有限公司,本公司全资子公司

银之杰拓扑技术              指   深圳银之杰拓扑技术有限公司,本公司全资子公司

银之杰资产管理              指   深圳银之杰资产管理有限公司,本公司全资子公司

亿美软通                    指   北京亿美软通科技有限公司,本公司全资子公司

安科创新                    指   安科创新(深圳)有限公司,本公司控股子公司

杰智融                      指   北京杰智融软件有限公司,本公司控股子公司

华道征信                    指   北京华道征信有限公司,本公司参股公司

百行征信                    指   百行征信有限公司,华道征信参股公司

东亚前海证券                指   东亚前海证券有限责任公司,本公司参股公司

易安保险                    指   易安财产保险股份有限公司,本公司参股公司

上海保险交易所              指   上海保险交易所股份有限公司,本公司参股公司

元(万元)                  指   人民币元(人民币万元)

                                 通过技术手段推动金融创新,使得金融服务更加便利化、智能化,能
金融科技                    指
                                 够有效降低交易成本、提高金融业服务效率的技术或者产业。

                                 金融行业利用信息技术,通过计算机软、硬件及服务,旨在提高业务
金融信息化                  指   效率、安全性或实现业务和管理创新模式的系统工程。本报告中特指
                                 公司在该领域所从事的业务。

                                 在金融机构以信息化、网络化、智能化为特征的数字化转型过程中,
数字金融解决方案            指   针对客户需求所提供的技术咨询、软件开发、运维支持、运营外包等
                                 技术方案和服务。本报告中特指公司在该领域所从事的业务。

                                 通过手机等移动终端和无线通信、无线上网技术进行信息传递,开展
移动信息服务                指   业务管理、营销管理、商务运营以及数据增值服务的商务服务活动。
                                 本报告中特指公司子公司亿美软通在该领域所从事的业务。

                                 在互联网环境下,基于浏览器/服务器应用方式,以网上交易和在线支
电子商务                    指   付为特征,实现商品交换的商业运营模式。本报告中特指公司子公司
                                 安科创新在该领域所从事的业务。

                                 通过专业化的、独立的第三方机构为个人或企业建立信用档案,依法
征信                        指   采集、整理、保存、加工其信用信息,并对使用者提供信用信息服务
                                 的活动。根据信用评价对象的不同,分为企业征信和个人征信。

个人征信                    指   依法设立的个人信用征信机构对个人信用信息进行采集和加工,并根


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                  据用户要求提供个人信用信息查询和评估服务的活动。

                  实现保险信息咨询、产品设计、投保、交费、核保、承保、保单信息
互联网保险   指   查询、保全变更和理赔等保险全过程的网络化,以互联网和电子商务
                  技术为工具来支持保险销售的经营管理活动的新型保险业态。

                  达到足够量级的,经过新的处理模式能够具有更强的决策力、洞察发
大数据       指
                  现力和流程优化能力,从而产生更广泛的市场价值的信息资产。

                  对通过摄像、扫描等方式获得的数字图像进行传输、图像处理、识别、
影像技术     指
                  存储、管理等一系列信息化应用的技术。

                  银行在受理诸如支票等涉及客户签章的业务时,核对客户签章与预留
验印         指
                  银行的签章是否相符的业务操作程序。

                  以机电一体化盖章方式代替人工盖章,并运用电子图像对比处理技术
                  对盖章整个过程(凭证放置、找章、盖章、登记、检查)进行实时监
智能印控机   指
                  控的专用设备,是目前唯一运用电子技术服务于银行印章风险管控的
                  电子设备和系统。

                  一种分布式数据存储、点对点传输、共识机制、加密算法等计算机技
区块链       指   的新型应用模式,具有去中心化、不可篡改、全程留痕、可以追溯、
                  集体维护、公开透明等特点。

                  一种基于节点网络和数字加密算法的虚拟货币,可作为支付手段,可
数字货币     指
                  以电子形式转移、存储或交易。




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                           第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司信息

股票简称                 银之杰                                 股票代码                   300085

公司的中文名称           深圳市银之杰科技股份有限公司

公司的中文简称           银之杰

公司的外文名称(如有)   Shenzhen InfoGem Technologies Co., Ltd.

公司的外文名称缩写(如有)InfoGem

公司的法定代表人         陈向军

注册地址                 深圳市福田区天安数码城天祥大厦 AB 座 10A-1

注册地址的邮政编码       518048

办公地址                 深圳市福田区天安数码城天祥大厦 AB 座 10A

办公地址的邮政编码       518048

公司国际互联网网址       www.yinzhijie.com

电子信箱                 invest@yinzhijie.com


二、联系人和联系方式

                                                   董事会秘书                              证券事务代表

姓名                                刘奕                                       苏士敏

                                    深圳市福田区天安数码城天祥大厦 AB          深圳市福田区天安数码城天祥大厦 AB
联系地址
                                    座 10A                                     座 10A

电话                                0755-83930085                              0755-83930085

传真                                0755-83562955                              0755-83562955

电子信箱                            liuyi@yinzhijie.com                        sushimin@yinzhijie.com


三、信息披露及备置地点

公司选定的信息披露媒体的名称                    《证券时报》、《上海证券报》

登载年度报告的中国证监会指定网站的网址          巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)

公司年度报告备置地点                            公司董事会办公室


四、其他有关资料

公司聘请的会计师事务所

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会计师事务所名称                中汇会计师事务所(特殊普通合伙)

会计师事务所办公地址            杭州市江干区新业路 8 号华联时代大厦 A 幢 601 室

签字会计师姓名                  章归鸿、王甫荣

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
√ 适用 □ 不适用

         保荐机构名称             保荐机构办公地址                   保荐代表人姓名                        持续督导期间

                             上海市浦东新区世纪大道                                           2016 年 3 月 4 日至 2020 年 4
长江证券承销保荐有限公司                                    武利华、曹霞
                             1198 号世纪汇一座 28 楼                                          月8日

                                                                                              2020 年 4 月 8 日至公司 2017
                             无锡市滨湖区金融一街 10 号
华英证券有限责任公司                                        王茜、李大山                      年度非公开发行股票募集资
                             无锡金融中心 5 层 03-05 单元
                                                                                              金使用完毕为止

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□ 适用 √ 不适用


五、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否

                                      2019 年                   2018 年              本年比上年增减              2017 年

营业收入(元)                      1,181,006,553.61        1,299,251,173.43                   -9.10%          1,147,678,765.17

归属于上市公司股东的净利润
                                        4,917,894.10             35,750,737.69                -86.24%             22,238,457.43
(元)

归属于上市公司股东的扣除非经
                                      -18,185,297.38              1,200,754.63             -1,614.49%             16,246,828.65
常性损益的净利润(元)

经营活动产生的现金流量净额
                                      -53,425,673.79             97,185,860.43               -154.97%             -69,662,634.00
(元)

基本每股收益(元/股)                           0.0070                    0.0506              -86.17%                      0.0321

稀释每股收益(元/股)                           0.0070                    0.0506              -86.17%                      0.0321

加权平均净资产收益率                            0.36%                      2.67%          -2.31 百分点                     1.99%

                                     2019 年末              2018 年末              本年末比上年末增减           2017 年末

资产总额(元)                      2,094,901,033.45        2,154,554,005.56                   -2.77%          2,218,493,975.70

归属于上市公司股东的净资产
                                    1,353,168,385.28        1,351,266,299.89                       0.14%        1,323,116,353.10
(元)


六、分季度主要财务指标

                                                                                                                          单位:元

                                     第一季度                   第二季度                第三季度                第四季度

                                                            8
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营业收入                           255,091,348.19         284,705,145.80      303,971,581.25       337,238,478.37

归属于上市公司股东的净利润          -26,021,350.11          3,398,300.46       23,773,977.75         3,766,966.00

归属于上市公司股东的扣除非经
                                   -26,855,078.55          -7,410,189.50       15,564,036.08          515,934.59
常性损益的净利润

经营活动产生的现金流量净额         -91,367,209.62         -55,422,071.84        2,165,349.00        91,198,258.67

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□ 是 √ 否


七、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

    公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。


2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

    公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。


八、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                           单位:元

                    项目                2019 年金额        2018 年金额        2017 年金额           说明

非流动资产处置损益(包括已计提资产减
                                              55,599.25      35,462,882.06        123,741.16 -
值准备的冲销部分)

计入当期损益的政府补助(与企业业务密
切相关,按照国家统一标准定额或定量享       4,221,123.28        6,398,779.75     3,751,896.03
受的政府补助除外)

企业取得子公司、联营企业及合营企业的
投资成本小于取得投资时应享有被投资单      17,463,315.54                         3,587,507.98 -
位可辨认净资产公允价值产生的收益

除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外,持有交易性金融资产、衍生金
融资产、交易性金融负债、衍生金融负债
产生的公允价值变动损益,以及处置交易       1,179,540.39                                        -
性金融资产、衍生金融资产、交易性金融
负债、衍生金融负债和其他债权投资取得
的投资收益

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除上述各项之外的其他营业外收入和支出         -358,175.28       161,902.13       -379,091.63 -

其他符合非经常性损益定义的损益项目          2,494,419.52                                      -

减:所得税影响额                            1,115,386.32     6,314,825.19      1,066,571.28

    少数股东权益影响额(税后)               837,244.90      1,158,755.69        25,853.48

合计                                       23,103,191.48    34,549,983.06      5,991,628.78        --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应
说明原因
□ 适用 √ 不适用

    公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性

损益项目界定为经常性损益的项目的情形。




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                                     第三节 公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

    公司是以金融科技服务为核心业务的国家高新技术企业。报告期内,公司的主营业务涉及金融信息化、移动信息服务、

电子商务三大领域。同时,按照公司战略发展规划,公司依托自身的技术、客户资源、行业服务经验等优势,积极推进在金

融科技领域的业务延伸发展。通过投资发展个人征信等金融基础服务业务,以及参与发起设立互联网保险、证券等金融服务

机构,构建以金融科技为基础的综合金融生态服务体系,为国内金融机构、互联网金融企业、个人消费者提供全面的创新金

融科技服务。

    一、金融信息化

    (一)主要业务和产品

    在金融信息化业务领域,公司主要为银行等金融机构提供与支付结算、风险防控、业务流程再造、数字化转型、自助服

务等业务相关的软件产品、软件开发、金融专用设备和技术服务。主要软件产品和服务包括电脑验印系统、票据影像化处理

软件、金融服务基础平台开发、数字金融应用开发、大数据开发服务、软件外包服务等;主要金融专用设备产品包括智能印

章控制机、高拍仪、智能现金尾箱等。

    报告期内,公司相继中标中国工商银行行政印章用印机设备项目及中国建设银行印控机采购项目,对公司 2019 年度经

营业绩产生积极影响。公司数字金融解决方案领域的产品和服务内容得到不断完善和丰富。报告期内公司主要业务和产品未

发生重大变化。

    (二)经营模式

    1、生产和开发模式

    公司以银行、证券、保险等金融机构为主要目标客户,提供的软件和硬件产品均以自主知识产权的产品为主,同时为客

户提供定制软件开发、软件外包、运维支持等服务。公司的软件产品是根据客户共性需求自主开发的标准化软件版本;软件

开发是针对客户的特殊需求提供的定制化软件开发、软件外包开发服务。公司的金融专用设备以自主研发的方式形成产品,

通过自主加工和委外加工相结合的生产模式进行生产。

    2、销售模式

    公司软件产品、软件开发服务、金融专用设备的客户主要是以银行为主的金融机构。对于国有大型商业银行,通常是总

行或者省一级分行实施采购;对于股份制商业银行、城市商业银行、农村商业银行通常是上述银行的总行实施采购。销售模

式是:1)公司主要通过参与客户的招标或者单一来源采购谈判进行销售,来实现客户对具体产品或服务的首次采购;2)对

于在合同有效期内客户对已采购产品或服务的追加购买,一般通过与客户直接签订追加采购合同或订单完成销售。


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    3、盈利模式

    对于软件产品,公司主要是在产品向客户完成供货、安装调试并验收合格后实现收入;对于金融专用设备,公司主要是

在设备发货、客户签收后实现收入;对于软件开发项目,公司主要是在投入开发人力按照客户业务需求和进度计划完成开发

任务后,按完工进度或在项目全部完成、验收合格后一次性实现收入;对于软硬件产品的售后技术维护业务,公司在为客户

承担技术服务的期间内按月分期实现服务收入。

    报告期内,公司坚持聚焦产品和客户,持续维护和银行、证券、保险等金融机构客户之间的良好合作关系,金融信息化

业务的经营模式未发生重大变化。

    (三)主要业绩驱动因素

    公司金融信息化业务的业绩驱动因素,从行业趋势来看,伴随着人工智能、区块链、云计算、大数据等新技术的迅速发

展,基于金融科技的智能风控、智能营销、智能运营等正广泛应用于银行等金融机构,由此催生了更多核心系统的重构和升

级需求,银行的数字化转型成为大势所趋。从客户需求来看,中国银行业客户对信息化软、硬件产品长期以来一直保持稳定

的创新应用和升级换代业务需求,同时根据中国银保监会提出的政策方向,未来要增加金融供给,增加中小银行和险企的数

量和业务比重,将会催生更多的金融机构信息化系统的建设需求。从本公司的市场竞争优势来看,公司经过多年积累,凭借

广泛的客户资源、扎实的技术研发实力、良好的品牌影响力及丰富的业务经验等形成了独特的竞争优势,进一步夯实了公司

可持续健康发展的基础。

    (四)行业特点及发展趋势

    金融信息化行业总体上保持稳定增长的发展态势。随着市场竞争环境和客户需求的快速变化,传统银行面临业务模式单

一、服务能力不足、客户体验差、获客困难等发展痛点,亟需依靠信息技术在业务系统架构、产品设计、风险管理、场景运

营等多个环节进行变革,降低运营成本提升经营效益。在新一轮科技革命和产业变革的背景下,金融科技蓬勃发展,人工智

能、大数据、云计算、物联网等信息技术与金融业务深度融合,为金融发展提供源源不断的创新活力。在此种情况下,越来

越多的银行开始系统性规划数字化转型并付诸实践,银行正在从一个“物理上的场所”变成一种永远在线的“服务”。金融

信息化行业,特别是银行信息化行业将迎来更多的增量市场。

    2020 年 3 月,中央明确提出“加快 5G 网络、数据中心等新型基础设施建设进度”,其中信息基础设施是新型基础设施

的主要内容之一,包括以人工智能、云计算、区块链等为代表的新技术基础设施,以及以数据中心、智能计算中心为代表的

算力基础设施等,为整个软件和信息技术服务行业带来更大的发展机遇。

    (五)公司的行业地位

    公司金融信息化产品和服务在国内银行业已得到广泛应用,客户遍及国内 31 个省、市、自治区的 360 余家银行或分行,

涵盖政策性银行、大型国有商业银行、主要全国性股份制银行以及部分城市商业银行、农村商业银行和农村信用联社,覆盖

超过 10 万个银行营业网点,约占全国银行业金融机构营业网点总数的 45%。客户基础、技术与服务能力、核心产品市场占

有率在国内同行业中居于领先地位。
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    二、移动信息服务

    (一)主要业务和产品

    在移动信息服务领域,公司旗下全资子公司亿美软通为国内外企业提供移动信息平台与解决方案和移动营销服务解决方

案,并通过应用短彩信通信技术、智能语音技术、新媒体营销技术为企业提供移动营销、移动管理和移动客服等多维度服务。

其中,“亿美满意通——移动客户关系管理平台”、“亿美 SDK——嵌入式短信平台”、“亿美智能语音平台”、“亿美富媒体云

通信平台”等系列产品被市场广泛认同并获得用户高度评价。

    报告期内,亿美软通顺利通过 ISO9001 和 ISO27001 年审,并于 2019 年 6 月加入正式加入全球移动通信系统协会 GSMA。

报告期内,亿美软通的主要业务和产品未发生重大变化。

    (二)经营模式

    1、采购模式

    亿美软通提供企业移动信息化服务的通道接入点主要为北京、上海、广东等移动通讯网络较为发达的地区。日常经营中

亿美软通主要采购成本来自向运营商或其他短彩信渠道提供商采购短彩信等业务资源支付的成本,并根据各通道中短、彩信

业务的使用数量与资源提供方进行对账和结算。一般按月与资源提供方对账并进行结算。

    2、销售模式

    亿美软通主要客户集中在电商、互联网、金融、消费品、教育、生活服务等行业,电商、互联网行业大型企业一般会选

择多家移动通讯业务供应商,亿美软通始终致力于与行业领军企业保持良好的合作关系,成为其主要移动通讯业务提供商,

同时提供标准化产品为中小企业提供服务,以扩大销售规模,分散行业风险。

    亿美软通与客户结算一般有以下两种方式:第一、亿美软通与根据客户业务合作协议中约定的移动信息化产品服务价格

和当月用量按月直接与客户进行对账,确认无误后由亿美软通向客户收取服务费用。第二、部分小型客户为预付费用户,先

行在亿美软通移动商务平台进行充值,再进行短彩信的发送,短彩信发送同时亿美软通即从预付费账户中进行扣费。

    3、盈利模式

    亿美软通拥有跨地区增值电信业务经营许可证、电信与信息服务业务经营许可证(ICP 证书)等移动信息化服务资质,

与三大运营商都缔结了业务合作协议,具备完善移动信息化业务准入资格,盈利模式以短彩信业务销售为主。报告期内,亿

美软通移动信息服务业务的经营模式未发生重大变化。

    (三)主要业绩驱动因素

    移动信息服务的业绩驱动因素,从行业角度来看,随着企业移动互联网和电子商务的应用,短信凭借其时效性强、法律

效力高、稳定性好、身份可确定等特点,相较微信等即时通讯工具具有不可替代性,短信仍然是企业移动信息服务的主流方

式之一,行业市场容量仍处在稳步增长的阶段;随着互联网经济的快速发展,企业短信目前已渗透到以电子商务、第三方支

付、物流快递等领域,未来企业短信的应用场景将会不断增加,对企业短信的需求将会持续增长。从公司子公司亿美软通的

市场竞争优势来看,亿美软通的移动信息平台稳定性和服务质量、多年积累的品牌形象、广泛的客户基础等因素使亿美软通
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在行业竞争中具备核心竞争优势;同时,本公司在金融行业积累的银行客户基础,可以与亿美软通的移动信息业务产生业务

协同效应,帮助亿美软通提升市场份额和经营业绩。

    (四)行业特点及发展趋势

    据《2019 年通信业统计公报》数据显示,随着网络登录和用户身份认证等安全相关服务不断渗透,移动短信业务量大

幅提升。2019 年,全国移动短信业务量比上年增长 37.5%,增速较上年提高 23.5 个百分点;移动短信业务收入完成 392 亿

元,与上年持平。随着信息技术和通信技术的快速发展,移动信息服务行业呈现出技术更新快、产品换代周期短等特点;此

外,随着 5G、大数据、移动互联网等技术的不断发展,移动信息服务行业的应用场景日益增多,对移动信息服务行业的技

术创新和产品服务升级提出更高要求,移动信息行业迎来新的发展商机,移动信息服务行业的需求也将进一步扩大。

    (五)公司的行业地位

    亿美软通是国内领先的移动信息平台技术和应用方案提供商。自 2001 年成立以来,亿美软通始终致力于为国内外企业

提供移动个性客服、移动数据采集、移动高效管理等方面的各类移动商务产品和通讯服务,业务服务覆盖超过 7 亿手机用户。

2017 年,在信息通信行业企业信用等级评价中,亿美软通成为行业内首家获得最高级别双 AAA 认证殊荣的企业,表明亿美

软通在企业诚信建设和信用管理水平已达到行业领先水平。目前,亿美软通已拥有包括阿里巴巴、支付宝、中信银行、浦发

银行、万达集团、嘉实基金、大众点评、美团、当当网、优衣库、华为、顺丰集团、肯德基、必胜客等众多国内外知名客户。

亿美软通已在全国建立七大直营分公司,销售和服务网络覆盖 31 个省、市、自治区,产品覆盖全国 200 个城市的 30 余个行

业的超过 50 万家企业客户,成为目前中国移动信息服务领域产品线齐全、营销覆盖广泛、服务与技术经验丰富的领先的移

动信息服务商。

    三、电子商务

    (一)主要业务和产品

    在电子商务领域,公司旗下控股子公司安科创新提供跨境电子商务服务,主营产品包括家居安防及智能家居产品等,通

过线上第三方平台,如 Amazon、Ebay、AliExpress、Walmart 等,和自营平台 Annkestore.com、Sanncestore.com 及

Annkesecurity.com,以 B2C 的业务模式向家庭、企业、商铺等客户提供自营品牌的产品销售。主要自营品牌包括家居安防

产品领域的 ANNKE、VACOS,以及智能家居产品领域的 EASEHOLD。

    报告期内,安科创新的主营业务未发生重大变化。

    (二)经营模式

    安科创新是以自营品牌的产品创新为经营理念的跨境电子商务公司。安科创新拥有专业的产品研发团队,依托丰富的市

场经验,精准定位客户需求,进而研发适合海内外用户需求的家居安防以及日用 3C 电子产品等,并建立 ANNKE、VACOS、

EASEHOLD 等自主品牌,通过外协厂商的方式完成产品生产,利用第三方线上平台和自营平台打开销售渠道,提高用户的

认知度,逐步建立品牌影响力,进而进军线下商场超市、线下代理等渠道,形成线上线下结合的经营模式。公司销售区域包

括北美、欧洲、澳洲等全球重要市场区域的 60 多个国家,并已经建立多个当地办事处和仓库,保证服务及供应链的及时性。
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    (三)主要业绩驱动因素

    安科创新属于跨境出口电子商务行业。从行业角度来看,近年来,随着我国进出口贸易规模的扩大和国内跨境采购需求

的增长,跨境电子商务市场规模也迅速扩大;在“新消费”观念和消费升级潮流的冲击下,随着平台物流水平和供应链打造

逐渐完善,未来跨境电商的市场有望得到进一步扩大。从安科创新自身的经营情况看,经过近几年的发展,安科创新凭借产

品的持续创新和丰富的市场经验,已经在家居安防等产品领域树立了良好的口碑,品牌形象与价值不断提升,并逐步开拓海

外线下渠道,形成比较稳定的销售流量。

    (四)行业特点及发展趋势

    近年来,跨境电商规模快速扩大,倒逼国内产业升级,释放了市场消费潜力。2019 年我国跨境电商的出口业务继续保

持稳定增长的发展态势,据中国海关总署数据显示,2019 年我国进出口总值为 31.54 万亿元,同比增长 3.4%。其中,2019

年我国出口总值为 17.23 万亿元,同比增长 5.0%。安科创新始终坚持自有品牌跨境出口电商的发展思路开展经营,以用户

体验为导向,通过产品的持续创新来满足客户日益丰富、多样化的产品需求,未来发展空间广阔。

    (五)公司的行业地位

    近年来,凭借更有效率及性价比的商业模式,我国跨境电商已实现较快的规模增长,跨境出口电商的数量也逐年快速增

加。安科创新发展时间较短,业务规模在行业中不具有显著优势。但在具体产品品类,如家居安防产品市场上,安科创新在

Amazon、Ebay 等多家国际第三方电商平台上均处于名列前茅的位置。借助在产品解决方案方面的优势,安科创新的产品服

务区域已覆盖美国、英国、德国、法国、澳大利亚、西班牙和俄罗斯等 60 多个国家和地区,是北美、澳洲及欧洲等地区家

居安防在线市场的领先品牌。

    四、公司其他业务情况

    (一)个人征信业务

    2013 年 3 月 15 日《征信业管理条例》正式实施,标志着我国个人征信行业进入了市场化发展的新时代。同年 12 月,

公司作为第一大股东投资设立了华道征信。2015 年 1 月,华道征信经中国人民银行批准开展个人征信业务准备工作。2017

年,华道征信与其他发起人共同发起设立百行征信有限公司。2018 年 2 月 22 日,百行征信已经中国人民银行“银征信许准

予字[2018]第 1 号”批准获得个人征信机构设立许可,是目前国内唯一经中国人民银行批准开展个人业务的征信公司。2018

年 5 月 23 日,百行征信在深圳正式挂牌成立。百行征信的获批筹建是我国个人征信业务领域里程碑式的重要进展,是推进

社会信用体系建设、建立健全社会征信体系的重要举措,标志着我国个人征信行业将迎来历史性的发展机遇。华道征信作为

股东和董事单位,与百行征信共建共赢,积极支持、配合百行征信各项工作的开展。

    (二)证券业务

    2016 年 4 月,公司与东亚银行及其他出资人共同发起设立东亚前海证券有限责任公司,公司使用自有资金出资 39,150.00

万元,出资后占东亚前海证券注册资本的 26.10%。2017 年 6 月,经中国证监会批准东亚前海证券获批筹建。2017 年 12 月

4 日,东亚前海证券获得中国证监会颁发的《经营证券期货业务许可证》,正式对外开展业务,业务经营范围包括证券经纪、
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证券承销与保荐、证券自营与证券资产管理。公司充分利用已有的技术和业务资源,助力东亚前海证券发展成为科技驱动的

新型券商,推动东亚前海证券业务快速发展。

    (三)互联网保险业务

    易安保险是本公司和光汇石油等 7 家公司共同发起设立的财产保险公司,注册资本人民币 10 亿元。本公司出资 1.5 亿

元,持股权比例 15%。2016 年 2 月,易安保险经中国保监会批准正式开业运营,是目前国内四家经中国保监会批准开展“与

互联网交易直接相关的”保险业务(“互联网保险”)的财产保险公司之一。易安保险的营业范围包括与互联网交易直接相关

的企业/家庭财产保险、货运保险、责任保险、信用保证保险、短期健康/意外伤害保险;上述业务的再保险分出和再保险分

入业务(仅限临时分保分入);国家法律、法规允许的保险资金运用业务;经中国保险监督管理委员会批准的其他业务。




    本公司通过以上业务开展,以及对金融基础服务和金融机构的战略投资,已经逐步在金融科技服务领域形成了比较完整

的业务布局,构建了以技术、客户资源、牌照为基石,通过整合资源、协同创新向客户提供软硬件产品、技术开发、系统运

维、数据分析等综合服务的业务格局,为公司以金融科技为核心的业务发展开创了广阔的发展空间。


二、主要资产重大变化情况

1、主要资产重大变化情况


             主要资产                                             重大变化说明


                                   期末余额较年初余额减少 55,810,267.06 元,下降 10.39%,主要原因系报告期内公
股权资产                           司对外投资的票联金服、智帆金科因持股比例稀释由长期股权投资权益法核算调整
                                   为以金融工具核算所致。

                                   期末余额较年初余额增加 3,744,051.03 元,增长 27.59%,主要原因系公司购置的人
固定资产
                                   才安居房本期转入固定资产核算所致。

无形资产

在建工程

                                   期末余额较年初余额减少 107,922,480.22 元,下降 27.66%,主要原因系报告期内公
货币资金                           司兑付上年度开具的银行承兑汇票、偿还银行借款、股利分配、及销售收入下降引
                                   起回款减少所致。

                                   期末余额较年初余额增加 70,051,393.38 元,增长 57.74%,主要原因系报告期内公
预付款项                           司金融信息化业务支付的货款和公司子公司亿美软通预付特定电信运营商的通讯
                                   服务运营成本增加所致。

                                   期末余额较年初余额减少 26,662,125.89 元,下降 20.91%,主要原因系上年度公司
存货                               金融信息化业务为招商银行、中国平安银行储备的存货于报告期内对外实现销售以
                                   及报告期内公司子公司安科创新加强存货管理,清理库存所致。

其他权益工具投资                   期末余额较年初余额增加 42,250,014.54 元,增长 140.83%,主要原因系报告期内公
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                                   司对外投资的票联金服、智帆金科因持股比例被动稀释而由长期股权投资权益法核
                                   算调整为以金融工具核算所致。

                                   期末余额较年初余额增加 5,707,405.88 元,增长 80.93%,主要原因系报告期内公司
开发支出
                                   自主研发产品持续投入增加,及本期研发项目结束资本化金额低于前期所致。

                                   期末余额较年初余额增加 13,565,084.88 元,增长 43.14%,主要原因系可抵扣亏损
递延所得税资产
                                   及坏账暂时性差异变动所致。

                                   期末余额较年初余额减少 11,527,148 元,下降 100.00%,主要原因系报告期内公司
其他非流动资产                     前期支付的收购诚意金期限届满重新归类核算以及公司购置的人才安居房转入固
                                   定资产核算所致。


2、主要境外资产情况

□ 适用 √ 不适用


三、核心竞争力分析

    1.技术与行业经验优势

    公司在所从事的主要业务领域有长期的专业化积累,使公司在全行业内保持技术领先和行业经验领先的优势。本公司在

金融信息化领域已经有长达 22 年的行业经验,主要全资子公司亿美软通在移动信息服务领域也有长达 19 年的行业经验积累,

使得公司在图像处理、模式识别、机器视觉、工作流引擎技术,以及大数据分析处理、互联网应用等技术领域具有行业领先

地位。截至报告期末,公司及控股子公司已获得软件著作权 224 项、专利授权 84 项(其中发明专利 9 项、实用新型专利 22

项、外观设计专利 53 项)。凭借长期以来的技术研发及行业经验的积累,形成了公司核心的竞争优势,为公司的长久发展打

下了坚实的基础。

    2.客户资源优势

    公司在主营业务涉及的各行业领域客户积累了比较明显的客户资源优势。在金融信息化行业,公司合作客户包括遍及国

内 31 个省、市、自治区的 360 余家银行或分行,涵盖政策性银行、大型国有商业银行、主要全国性股份制银行以及部分城

市商业银行、农村商业银行和农村信用联社,用户覆盖超过 10 万个银行营业网点,约占全国银行业金融机构营业网点总数

的 45%。在移动信息服务领域,公司子公司亿美软通已为银行、酒店、航空、旅游、电商、商超等超过 50 万家企业提供移

动信息通讯、移动互联网应用服务,服务数据覆盖约 7 亿人群。公司始终坚持以客户需求为导向,不断完善服务理念,积累

了一批稳定、优质的客户资源,促进公司良性发展。

    3.业务牌照资源优势

    公司一直坚持以国家政策导向为指引确定战略业务发展规划,在国家主管部门的监管下合法、合规地开展业务。在此指

导思想下,公司已经取得了开展主要业务及创新业务的牌照许可。公司子公司华道征信与其他发起人共同发起设立百行征信

有限公司,百行征信已于 2018 年 2 月获得中国人民银行颁发的《个人征信业务经营许可证》,是目前国内唯一经中国人民银


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行批准开展个人业务的征信公司。公司发起设立的易安保险已于 2018 年 2 月获得中国保监会核发的《保险公司法人许可证》,

并正式开业运营。公司与东亚银行等股东发起设立的东亚前海证券已于 2017 年 12 月获得中国证监会颁发的《经营证券期货

业务许可证》。以上经营许可牌照均具有非常高的稀缺性,因此具有很强的核心竞争优势。

    4. 产业生态布局的协同发展优势

    近年来,按照公司战略发展规划,公司的主营业务已经从金融信息化向互联网金融、数字金融领域延伸发展。目前,公

司主营业务已经涉及金融信息化、移动信息服务、电子商务等多个行业领域,并且投资和布局个人征信服务、互联网保险、

证券等业务领域,逐步构建了以金融科技为基础的综合金融生态服务体系。随着以上产业链布局的推进,公司在产业生态布

局方面的协同优势明显,为公司业务的开展打开了更广阔的局面。

    5.人才优势

    经过多年的发展,公司逐步汇集了一批技术、市场、管理、资本领域的专业人才,其中不乏专业水平突出、行业经验丰

富的复合型人才。公司管理团队经验丰富、团结稳定、勤勉务实、积极进取。随着企业经营规模不断扩大,公司在高度重视

内部人员的培养和人才梯队建设工作的同时,还将持续完善公司的人才战略,以人为本,广纳贤才,努力把人才优势转化为

公司长远发展的推动力。




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                                 第四节 经营情况讨论与分析

一、概述

    2019 年度,公司按照既定的战略发展规划开展经营。近年来,公司在综合金融科技服务领域已经构建了比较完整的战

略发展布局。在国家关于深化金融改革开放、发力金融科技建设、推动金融业健康发展的政策引导下,公司通过金融 IT、

互联网+、大数据、人工智能等信息技术不断探索创新产品和服务,帮助金融机构提升服务实体经济的效率,同时驱动金融

产品、服务渠道、盈利模式等创新。报告期内,公司金融信息化、移动信息服务、电子商务三大主营业务收入及经营业绩基

本保持平稳。同时,公司在金融服务领域的业务延伸发展也取得了稳步推进,综合金融生态服务体系的业务布局日趋完善,

为公司业务的长远发展打下了坚实的基础。

    报告期公司实现营业总收入 118,100.66 万元,比上年同期下降 9.10%;营业利润 487.78 万元,比上年同期下降 83.63%;

利润总额 440.10 万元,比上年同期下降 86.51%;归属于上市公司股东的净利润 491.79 万元,比上年同期下降 86.24%。

    报告期内公司各业务板块具体经营状况如下:

    (一)主营业务收入及净利润

    报告期内,公司主营业务收入主要来自于金融信息化、移动信息服务和电子商务等业务领域。

    在金融信息化业务领域,公司依托在银行业的客户资源优势,继续在其他大型国有银行、股份制银行和城市商业银行推

广智能印控机等金融软硬件产品。受重点产品智能印控机大型银行客户采购波动性的影响,销售收入较上年同期有所下降。

报告期内,金融信息化业务实现营业收入 17,203.85 万元,较上年同期下降 43.78%。

    在移动信息服务领域,公司营业收入主要来自于公司全资子公司亿美软通的移动信息服务和移动互联网应用服务业务。

本报告期,在充分发挥与公司金融行业客户资源的协同优势的基础上,为了持续提升短信市场的占有率,亿美软通借助公司

综合金融服务平台的协同优势,不断为客户提供增值创新业务,保持并保证充分的市场竞争力。亿美软通以优质的价格服务

于大型客户,形成了收入增加、毛利率降低的变动情况。同时,亿美软通已于 2019 年 6 月正式加入了全球移动通信系统协

会 GSMA,积极探索新一代的富媒体通信服务 RCS,努力创造未来业务发展机会。报告期内,移动信息服务业务实现营业

收入 63,300.22 万元,较上年同期增长 3.31%。

    在电子商务服务领域,公司营业收入主要来自于控股子公司安科创新以家居安防产品为主要产品的跨境电子商务业务。

报告期内,安科创新着力加大自主品牌的市场宣传和推广,服务区域已辐射全球 30 多个国家和地区,包括美国、英国、德

国、法国、澳大利亚、西班牙等。受产品品类调整的影响,报告期内,电子商务服务业务实现营业收入 37,596.59 万元,较

上年同期下降 0.05%。

    (二)战略布局创新业务的经营情况


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    1.个人征信相关业务

    2015 年 1 月,公司子公司华道征信经中国人民银行批准开展个人征信业务准备工作。2017 年,华道征信与其他发起人

共同发起设立百行征信有限公司。2018 年 2 月 22 日,百行征信已经中国人民银行“银征信许准予字[2018]第 1 号”批准获得

个人征信机构设立许可,是目前国内唯一经中国人民银行批准开展个人业务的征信公司。截至 2019 年底,百行征信签约个

人信用数据共享机构 909 家,接入征信系统报送数据机构 330 家,包括商业银行、保险、信托、消费金融、汽车金融、小贷、

融资租赁、融资担保公司等 20 类传统金融机构与非传统金融机构。截至 2019 年底,百行征信的征信系统收录个人信息主体

1.4 亿人,去重后 6500 万人,信贷账户 1.75 亿个,信贷记录 18 亿条;累计收录 P2P 借款人 3800 余万,基本实现了网络借

贷人群全覆盖,有效配合互联网金融专项整治工作。2019 年,百行征信已成功研发并推出个人信用报告、特别关注名单和

信息核验平台三款个人征信产品,并于 2020 年 1 月正式开启百行征信 APP 公测。未来三年,百行征信将致力于打造共享共

赢的征信生态圈和互惠协同的征信产业链,将在产品设计和产品推送上不断丰富内容、拓宽渠道,满足各类客户需要。报告

期内,华道征信作为百行征信的股东单位,支持百行征信的业务发展,开展个人征信相关的行业研究和技术开发,由于相关

业务尚处于业务开展初期,尚未实现盈利。报告期内,华道征信实现营业收入 1,880.48 万元,净利润-3,128.60 万元,对

公司投资收益的影响为-1,192.00 万元。

    2.互联网保险业务

    公司参股发起设立的互联网保险公司易安保险于 2016 年 2 月经中国保监会批准正式开业运营。易安保险是目前国内四

家经中国保监会批准开展“与互联网交易直接相关的”保险业务(“互联网保险”)的财产保险公司之一。报告期内,易安保险

主要经营意外险、责任险、健康险、家庭财产保险、保证保险等保险产品种类,实现原保险保费收入 10.43 亿元,同比下降

18.82%。报告期内,易安保险实现净利润-11,479.28 万元,较上年同期减亏 8,462.10 万元,对公司投资收益的影响为

-1,721.89 万元。

    3.证券业务

    公司参股发起设立的东亚前海证券于 2017 年 12 月获得中国证监会颁发的《经营证券期货业务许可证》,正式对外开展

业务。公司占东亚前海证券注册资本的 26.10%。东亚前海证券已全面开展证券经纪、投资银行、资产管理、证券自营等业

务,并设立了深圳分公司、北京分公司、上海分公司、广东分公司、湖北分公司、浙江分公司和江苏分公司等 7 家分公司。

报告期内,东亚前海证券实现净利润为 235.29 万元,对公司投资收益的影响为 61.41 万元。

    (三)对外投资活动

    经公司 2019 年 10 月 28 日第四届董事会第十九次会议审议,公司以自有资金 550 万元对北京杰智融软件有限公司进行

增资,增资款全部作为杰智融的注册资本。杰智融已于 2019 年 11 月完成工商变更登记,公司持有杰智融 55%的股权,杰智

融成为公司的控股子公司。杰智融主要营业范围为:软件开发、软件咨询、数据处理和软件技术服务。杰智融主营业务为为

金融行业提供数字金融解决方案。



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    公司需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 7 号——上市公司从事电子商务业务》的披露要求:

    公司子公司安科创新是从事以家居安防电子产品为主的出口跨境电商企业。

    一、按照《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 7 号——上市公司从事电子商务业务》第五条,业务经营情况

    1.安科创新业务模式主要是在国内以 ODM 方式进行产品采购,运输到海外在海外仓备货,通过 Amazon、Ebay、Aliexpress、

Walmart 等第三方平台或自营平台销售并配送给海内外终端消费者。2019 年度收入金额占比在 10%以上的电商平台销售情况

列示如下:

                                  2019年                                   2018年
电商平台名称                                                                                       同比增减
               收入金额(万元)        占总收入比重        收入金额(万元)     占总收入比重


Amazon                    23,470.00               19.87%            19,437.00           14.96%           20.75%

    2. 安科创新核心产品为家居安防及智能家居类消费产品。2019 年全年线上交易额人民币 3.4 亿元,总订单数为 66.11 万

个。

    二、按照《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 7 号——上市公司从事电子商务业务》第七条,电子商务业务收

入确认及成本结转的具体方法

    安科创新电子商务业务收入确认的具体方法为:客户首先在电商平台下达采购订单并支付货款,安科创新在收到货款后

再按照订单详情向客户交付产品,待仓库发货给第三方物流后确认收入。

    安科创新成本结转的具体方法为:按照月末一次加权平均法进行产品成本核算。

    三、按照《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 7 号——上市公司从事电子商务业务》第八条,在网络及数据信

息安全、个人信息保护、消费者权益保护、商业道德风险等领域所实施的保障措施

    安科创新开通国内、国外用户服务专线,并布局售后网点来重点处理用户的产品安装、使用故障及投诉等问题,从而有

效提升客户体验,并保障消费者权益。安科创新在跨境电商领域拥有良好的技术储备,自营平台采用了科学的加密技术与手

段,外部平台主要选择信誉好、规模大、措施完善的第三方平台开展合作,充分保障每一位用户的个人信息及隐私权益。


二、主营业务分析

1、概述


    参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。




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2、收入与成本

(1)营业收入构成

营业收入整体情况
                                                                                                                 单位:元

                                     2019 年                                   2018 年
                                                                                                            同比增减
                           金额           占营业收入比重             金额              占营业收入比重

营业收入合计           1,181,006,553.61                100%       1,299,251,173.43               100%             -9.10%

分行业

金融信息化               172,038,475.59               14.57%       306,009,896.40               23.55%           -43.78%

移动商务服务             633,002,221.67               53.60%       612,725,456.25               47.16%             3.31%

电子商务                 375,965,856.35               31.83%       376,172,257.34               28.95%            -0.05%

其他                                                                 4,343,563.44                0.33%          -100.00%

分产品

金融软件                  92,635,671.12               7.84%         51,581,286.33                3.97%            79.59%

金融专用设备              79,402,804.47               6.72%        254,428,610.07               19.58%           -68.79%

短彩信通讯服务           514,035,746.91               43.53%       529,593,580.55               40.76%            -2.94%

移动互联网应用服
                         118,966,474.76               10.07%        83,131,875.70                6.40%            43.11%


电子商务                 375,965,856.35               31.83%       376,172,257.34               28.95%            -0.05%

其他                                                                 4,343,563.44                0.33%          -100.00%

分地区

国内                     810,931,712.54               68.66%       932,592,440.59               71.78%           -13.05%

国外                     370,074,841.07               31.34%       366,658,732.84               28.22%             0.93%


(2)占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                 单位:元

                                                                        营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
                     营业收入         营业成本           毛利率
                                                                            同期增减         同期增减         期增减

分行业

金融信息化          172,038,475.59   103,119,202.03            40.06%           -43.78%           -45.53%          1.93%

移动信息服务        633,002,221.67   470,840,999.47            25.62%             3.31%            6.97%          -2.54%

电子商务            375,965,856.35   235,446,738.48            37.38%            -0.05%            -7.13%          4.78%

分产品

                                                           22
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金融软件               92,635,671.12    52,799,071.46           43.00%           79.59%             91.60%        -3.57%

金融专用设备           79,402,804.47    50,320,130.57           36.63%           -68.79%           -68.89%         0.21%

短彩信通讯服务        514,035,746.91   442,220,705.17           13.97%            -2.94%             4.99%        -6.50%

移动互联网应用
                      118,966,474.76    28,620,294.30           75.94%            43.11%            50.95%        -1.25%
服务

电子商务              375,965,856.35   235,446,738.48           37.38%            -0.05%            -7.13%         4.78%

分地区

国内                  810,931,712.54   548,230,237.44           32.40%           -12.64%            -7.78%        -3.55%

国外                  370,074,841.07   261,176,702.54           29.43%             0.93%            -9.47%         8.12%

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用


(3)公司实物销售收入是否大于劳务收入

□ 是 √ 否


(4)公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况

√ 适用 □ 不适用

    报告期内,公司中标中国工商银行行政印章用印机设备项目。截至报告期末,该项目已实施的合同总金额为 6.64 万元。

    报告期内,公司中标中国建设银行印控机采购项目。截至报告期末,该项目已实施的合同总金额为 504.49 万元。


(5)营业成本构成

产品分类
                                                                                                                 单位:元

                                                 2019 年                             2018 年
    产品分类             项目                                                                                同比增减
                                          金额          占营业成本比重        金额          占营业成本比重

金融软件            产品成本             3,398,229.73              0.42%     6,145,733.03            0.70%       -44.71%

金融软件            人工费              49,400,841.73              6.10%    21,411,749.02            2.42%       130.72%

金融专用设备        产品成本            46,545,807.60              5.75%   159,220,091.23           18.01%       -70.77%

金融专用设备        人工费               3,774,322.97              0.47%     2,549,229.03            0.29%        48.06%

短彩信通讯服务 运营商成本              442,220,705.17           54.64%     421,202,625.88           47.65%         4.99%

移动互联网应用
                    人工费              28,620,294.30              3.54%    18,959,530.12            2.14%        50.95%
服务

电子商务            商品成本           235,446,738.48           29.09%     253,527,629.47           28.68%        -7.13%




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(6)报告期内合并范围是否发生变动

√ 是 □ 否

      报告期内,本公司以自有资金 550 万元增资杰智融,增资完成后公司持有杰智融 55%的股权,杰智融成为公司的控股子

公司,因此本报告期内合并报表范围增加 1 户。


(7)公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□ 适用 √ 不适用


(8)主要销售客户和主要供应商情况

公司主要销售客户情况

前五名客户合计销售金额(元)                                                                     177,884,253.93

前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例                                                                14.22%

前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比
                                                                                                         0.00%


公司前 5 大客户资料

     序号                客户名称                      销售额(元)                占年度销售总额比例

1           第一名                                            63,461,803.56                              5.07%

2           第二名                                            32,022,443.29                              2.56%

3           第三名                                            28,645,279.60                              2.29%

4           第四名                                            28,624,724.68                              2.29%

5           第五名                                            25,130,002.80                              2.01%

合计                        --                               177,884,253.93                             14.22%

主要客户其他情况说明
√ 适用 □ 不适用

      公司前 5 大客户与公司不存在关联关系,公司董事、监事、高级管理人员、核心技术人员、持股 5%以上股东、实际控

制人和其他关联方在主要客户中未直接或间接拥有权益。

公司主要供应商情况

前五名供应商合计采购金额(元)                                                                   433,209,626.16

前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例                                                              48.24%

前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额
                                                                                                         0.00%
比例

公司前 5 名供应商资料

     序号                供应商名称                    采购额(元)                占年度采购总额比例

1             第一名                                         161,816,392.55                             18.02%
                                                       24
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2            第二名                                               90,000,068.41                              10.02%

3            第三名                                               76,344,611.07                               8.50%

4            第四名                                               66,953,158.86                               7.46%

5            第五名                                               38,095,395.27                               4.24%

合计                       --                                    433,209,626.16                              48.24%

主要供应商其他情况说明
√ 适用 □ 不适用

    公司前 5 名供应商与公司不存在关联关系,公司董事、监事、高级管理人员、核心技术人员、持股 5%以上股东、实际

控制人和其他关联方在主要供应商中未直接或间接拥有权益。


3、费用

                                                                                                             单位:元

                           2019 年             2018 年              同比增减                 重大变动说明

销售费用                  192,201,122.27       207,524,481.69              -7.38%

管理费用                   62,058,606.69        67,658,400.68              -8.28%

财务费用                   17,032,847.87        18,986,935.76             -10.29%

研发费用                   68,812,204.30        56,734,133.61             21.29%

                                                                                    主要原因系报告期内公司营业收入
税金及附加                      1,379,402.26     4,125,026.87             -66.56% 下降引起的,及公司子公司亿美软通
                                                                                    税收优惠增加所致。

资产减值损失                    -801,245.61     11,673,592.72           -106.86%

信用减值损失               -15,542,518.98                 0.00          -100.00%

                                                                                    主要原因系报告期内公司对外投资
                                                                                    的票联金服、智帆金科因持股比例被
投资收益                   -17,004,282.14      -62,411,753.54             -72.75% 动稀释而终止权益法核算产生的投
                                                                                    资收益以及报告期内参股公司东亚
                                                                                    前海证券业绩转好所致。

                                                                                    主要原因系上期公司有出售房产的
资产处置收益                      -15,688.52    35,462,882.06           -100.04%
                                                                                    因素所致。

其他收益                        8,176,569.93     8,180,393.80              -0.05%

                                                                                    主要原因系公司子公司亿美软通上
                                                                                    期收到侵权员工损失偿赔而本期未
营业外收入                       123,111.14      3,723,070.21             -96.69%
                                                                                    发生此类收入和公司子公司安科创
                                                                                    新本期收到平台索赔收入减少所致。

                                                                                    主要原因系与本期相比,公司上期因
营业外支出                       599,928.97       895,980.64              -33.04%
                                                                                    提前退租产生押金损失的因素所致。


                                                         25
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4、研发投入

√ 适用 □ 不适用

     金融行业业务创新层出不穷,市场需求日新月异。作为金融信息化和新兴金融服务领域的高新技术企业,公司一直十分

重视研发投入,坚持以客户需求为导向,走自主创新的产品研发道路。为公司进一步丰富综合金融生态服务体系的产品和服

务,提升金融科技的服务能力和竞争能力。公司一方面努力做好提高、完善现有产品的各项技术和功能,另一方面不断丰富

研发人员的知识储备,密切关注创新业务的动态与潜在需求,加大新产品的研发力度、提升新兴业务的服务能力。

     截至报告期末,公司及控股子公司已获得软件著作权 224 项、专利授权 84 项(其中发明专利 9 项、实用新型专利 22 项、

外观设计专利 53 项)。

近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例

                                       2019 年                      2018 年                     2017 年

研发人员数量(人)                                    532                         369                         397

研发人员数量占比                                  56.96%                       49.73%                      45.48%

研发投入金额(元)                          81,340,235.97                60,807,075.77               53,883,716.11

研发投入占营业收入比例                              6.89%                       4.68%                       4.70%

研发支出资本化的金额(元)                  10,628,538.27                 6,621,427.99               11,358,185.74

资本化研发支出占研发投入
                                                  13.07%                       10.89%                      21.08%
的比例

资本化研发支出占当期净利
                                                 216.12%                       18.52%                      51.07%
润的比重

研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
□ 适用 √ 不适用
研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□ 适用 √ 不适用


5、现金流

                                                                                                          单位:元

            项目                       2019 年                      2018 年                    同比增减

经营活动现金流入小计                      1,204,220,144.02            1,339,685,937.60                     -10.11%

经营活动现金流出小计                      1,257,645,817.81            1,242,500,077.17                      1.22%

经营活动产生的现金流量净
                                            -53,425,673.79               97,185,860.43                    -154.97%


投资活动现金流入小计                       543,806,742.83               484,570,617.60                     12.22%

投资活动现金流出小计                       541,209,647.73               427,814,397.50                     26.51%

投资活动产生的现金流量净                     2,597,095.10                56,756,220.10                     -95.42%

                                                         26
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筹资活动现金流入小计                        425,950,000.00              392,276,396.63                       8.58%

筹资活动现金流出小计                        481,757,268.82              467,234,796.28                       3.11%

筹资活动产生的现金流量净
                                             -55,807,268.82             -74,958,399.65                     -25.55%


现金及现金等价物净增加额                    -106,735,322.48              76,591,706.86                    -239.36%

相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
√ 适用 □ 不适用

     报告期内,经营活动现金流入减少 13,546.58 万元,下降 10.11%,主要原因系报告期内公司收取销售款项减少所致。

     报告期内,经营活动现金流出增加 1,514.57 万元,增长 1.22%,报告期内公司子公司亿美软通预付特定电信运营商的通

讯服务运营成本增加所致。

     报告期内,投资活动现金流入增加 5,923.61 万元,增长 12.22%,主要原因系报告期内公司募集资金现金管理赎回增加

所致。

     报告期内,投资活动现金流出增加 11,339.53 万元,增长 26.51%,主要原因是报告期内公司使用暂时闲置募集资金进行

现金管理增加所致。

     报告期内,筹资活动现金流入增加 3,367.36 万元,增长 8.58%,主要原因系报告期内公司取得一年内的银行信用借款

较上期增加所致。

     报告期内,筹资活动现金流出增加 1,452.25 万元,增长 3.11%,主要原因系报告期内公司股利分配以及支付银行承兑汇

票保证金较上期增加所致。



报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
√ 适用 □ 不适用

     报告期内,公司经营活动的现金流量较本年度净利润减少 6,082.73 万元,主要原因是:

     1、报告期内公司子公司亿美软通预付特定电信运营商的通讯服务运营成本增加所致。

     2、报告期内公司实现的营业收入在当期收款较少,导致公司经营活动现金流入减少所致。


三、非主营业务情况

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                           单位:元

                           金额             占利润总额比例         形成原因说明               是否具有可持续性

投资收益                   -17,004,282.14            -386.37% 公司对外投资形成的损益。是

公允价值变动损益               -50,455.50              -1.15% 远期外汇交易               否


                                                          27
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资产减值                             -801,245.61             -18.21% 存货所计提的减值准备。    是

                                                                     电商平台货物丢失赔偿款
营业外收入                           123,111.14               2.80% 及其他与企业经营无直接     否
                                                                     联系的收入。

                                                                     无法收回的房屋租赁押金
营业外支出                           599,928.97              13.63% 及其他与企业经营无直接     否
                                                                     联系的支出。

                                                                     应收及其他应收款项计提
信用减值损失                   -15,542,518.98             -353.16%                             是
                                                                     的减值准备。


四、资产及负债状况

1、资产构成重大变动情况

公司 2019 年起首次执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则且调整执行当年年初财务报表相关项目
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                    单位:元

                           2019 年末                      2019 年初

                                     占总资产比                    占总资产比 比重增减              重大变动说明
                       金额                           金额
                                          例                          例

                                                                                         主要原因系报告期内公司兑付上年
                    282,192,104.7                                                        度开具的银行承兑汇票、偿还银行借
货币资金                                  13.47% 390,114,584.93        18.13%   -4.66%
                                1                                                        款、股利分配、及销售收入下降引起
                                                                                         回款减少所致。

                    406,195,706.4                                                        主要原因系公司子公司亿美软通移
应收账款                                  19.39% 382,283,310.31        17.76%    1.63%
                                6                                                        动信息服务业务增长所致。

                    100,871,874.9
存货                                        4.82% 127,534,000.88        5.93%   -1.11%
                                9

                                                                                         主要原因系报告期内公司投资的票
                    481,429,465.0
长期股权投资                              22.98% 537,239,732.07        24.96%   -1.98% 联金服以及智帆金科因股权稀释而
                                1
                                                                                         调整会计核算方式所致。

固定资产            17,315,049.28           0.83% 13,570,998.25         0.63%    0.20%

                    330,456,086.2                                                        主要原因系报告期内公司一年期以
短期借款                                  15.77% 288,247,329.17        13.39%    2.38%
                                5                                                        内的银行贷款增加所致。

                                                                                         主要原因系报告期内公司长期借款
长期借款                      0.00          0.00% 170,321,905.54        7.91%   -7.91% 将在一年内到期重分类至一年内到
                                                                                         期的非流动负债报表项目所致。

                                                                                         主要原因系报告期内公司金融信息
                    191,369,361.1
预付款项                                    9.14% 121,317,967.75        5.64%    3.50% 化业务支付的货款和公司子公司亿
                                3
                                                                                         美软通预付特定电信运营商的通讯

                                                                28
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                                                                                         服务运营成本增加所致。

其他应收款          47,794,136.39          2.28% 45,770,457.72         2.13%     0.15%

                    161,140,756.9
其他流动资产                               7.69% 172,573,173.29        8.02%    -0.33%
                                4

                                                                                         主要原因系报告期内公司对外投资
其他权益工具投                                                                           的票联金服、智帆金科因持股比例被
                    72,250,014.54          3.45% 30,000,000.00         1.39%     2.06%
资                                                                                       动稀释而由长期股权投资权益法核
                                                                                         算调整为以金融工具核算所致。

无形资产            55,483,496.17          2.65% 52,398,706.48         2.43%     0.22%

开发支出            12,759,968.70          0.61%     7,052,562.82      0.33%     0.28%

递延所得税资产 45,008,942.71               2.15% 31,443,857.83         1.46%     0.69%

其他非流动资产                0.00         0.00% 11,527,148.00         0.54%    -0.54%

                                                                                         主要原因系报告期内公司兑付上年
应付票据            25,159,856.89          1.20% 55,722,833.97         2.59%    -1.39% 度期末的银行承兑汇票与本报告期
                                                                                         开具的银行承兑汇票的差额所致。

应付账款            58,497,226.90          2.79% 45,562,442.24         2.12%     0.67%

应付职工薪酬        15,365,076.46          0.73%     8,477,706.20      0.39%     0.34%

应交税费            76,298,939.41          3.64% 80,029,952.37         3.72%    -0.08%

                                                                                         主要原因系报告期内公司长期借款
一年内到期的非      110,169,897.3
                                           5.26%            0.00       0.00%     5.26% 将在一年内到期重分类至一年内到
流动负债                        0
                                                                                         期的非流动负债报表项目所致。

                    389,366,482.1
资本公积                                  18.59% 375,979,751.20       17.47%     1.12%
                                0


2、以公允价值计量的资产和负债

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                      单位:元

                                           计入权益的累
                             本期公允价                    本期计提                    本期出售金
     项目      期初数                      计公允价值变               本期购买金额                    其他变动     期末数
                             值变动损益                      的减值                        额
                                                动

金融资产

1.交易性金
融资产(不 67,000,000.0                                                                127,000,000.
                                                                      120,000,000.00                             60,000,000.00
含衍生金融               0                                                                      00
资产)

             67,000,000.0                                                              127,000,000.
上述合计                                                              120,000,000.00                             60,000,000.00
                         0                                                                      00

金融负债              0.00    -50,455.50                                                                            -50,455.50

                                                                29
                                                                             深圳市银之杰科技股份有限公司 2019 年年度报告全文


其他变动的内容
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□ 是 √ 否


3、截至报告期末的资产权利受限情况


                    项目                                   期末账面净值                                     受限原因

货币资金                                                                      8,560,186.29 银行承兑汇票保证金
货币资金                                                                      2,092,860.00 企业信用卡保证金
货币资金                                                                       665,508.00 履约保函保证金
货币资金                                                                       209,411.01 外汇业务保证金
应收账款                                                                     35,000,000.00 银行借款质押担保
合计                                                                         46,527,965.30


五、投资状况分析

1、总体情况

√ 适用 □ 不适用

           报告期投资额(元)                           上年同期投资额(元)                                变动幅度

                           2,750,000.00                                               0.00                                  100.00%


2、报告期内获取的重大的股权投资情况

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                            单位:元

 被投资                                                                                                           披露日    披露索
           主要业 投资方 投资金 持股比 资金来                      投资期 产品类 预计收 本期投           是否涉
 公司名                                                   合作方                                                  期(如    引(如
              务      式    额        例           源                   限      型      益     资盈亏       诉
   称                                                                                                              有)       有)

          为金融                                                                                                            巨潮资
北京杰
          行业提                                                             数字金                               2019 年 讯网
智融软                     5,500,0            自有资
          供数字 增资                55.00%               不适用 -           融解决 不适用      138.15 否         10 月 30 (www.
件有限                      00.00             金
          金融解                                                             方案                                 日        cninfo.c
公司
          决方案                                                                                                            om.cn)

                           5,500,0
合计          --      --               --          --       --          --      --    不适用    138.15      --         --      --
                            00.00


3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□ 适用 √ 不适用



                                                                   30
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4、以公允价值计量的金融资产

□ 适用 √ 不适用


5、募集资金使用情况

√ 适用 □ 不适用


(1)募集资金总体使用情况

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                单位:万元

                                                        报告期内 累计变更 累计变更                 尚未使用
                                  本期已使 已累计使                                     尚未使用                闲置两年
                      募集资金                          变更用途 用途的募 用途的募                 募集资金
募集年份 募集方式                 用募集资 用募集资                                     募集资金                以上募集
                       总额                             的募集资 集资金总 集资金总                 用途及去
                                  金总额     金总额                                      总额                   资金金额
                                                        金总额        额       额比例                   向

                                                                                                   进行现金
                                                                                                   管理、暂时
                                                                                                   补充流动
           非公开发
2017                  34,489.21     343.84   9,159.73            0         0     0.00% 27,019.48 资金、存放 27,019.48
           行股票
                                                                                                   于募集资
                                                                                                   金专项账
                                                                                                   户

合计           --     34,489.21     343.84   9,159.73            0         0     0.00% 27,019.48        --      27,019.48

                                             募集资金总体使用情况说明

经中国证券监督管理委员会“证监许可[2017]559 号”核准,公司向同方金融控股(深圳)有限公司、武汉亘星投资有限公司、
财通基金管理有限公司非公开发行人民币普通股(A 股)22,626,766 股,发行价格每股 15.99 元,募集资金总额为
361,801,988.34 元,扣除各项发行费用 16,909,930.00 元,募集资金净额为 344,892,058.34 元。该项募集资金用于银行数据
分析应用系统建设项目及补充流动资金。上述募集资金已于 2017 年 7 月 10 日全部到位,资金到位情况已经瑞华会计师事
务所(特殊普通合伙)验证,并由其出具的瑞华验字[2017]48020003 号《验资报告》验证。公司对募集资金采取了专户存
储制度。
2017 年 8 月 28 日,根据非公开发行股票募集资金投资计划,公司使用 8,300 万元募集资金永久补充流动资金。
2017 年 8 月、2018 年 8 月、2019 年 4 月、2019 年 8 月,分别经公司第四届董事会第五次会议、第四届董事会第十三次会
议、第四届董事会第十六次会议、第四届董事会第十八次会议及 2019 年第一次临时股东大会审议通过,公司使用暂时闲
置募集资金进行现金管理。
2018 年 4 月、2019 年 4 月,分别经公司第四届董事会第十次会议、第四届董事会第十六次会议审议通过,公司使用闲置
募集资金暂时补充公司流动资金。
截至报告期末,公司非公开发行股票募集资金净额 34,489.21 万元,已投入募集资金投资项目 9,159.73 万元,公司募集资
金专户尚有募集资金及利息 27,019.48 万元未使用,其中 16,200 万元暂时闲置募集资金用于现金管理,8,000 万元暂时闲置
募集资金用于暂时补充流动资金。




                                                           31
                                                                               深圳市银之杰科技股份有限公司 2019 年年度报告全文


(2)募集资金承诺项目情况

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                            单位:万元

 承诺投                                                                             项目达                                    项目可
           是否已                                                      截至期末                       截止报告
 资项目              募集资金                 本报告 截至期末                       到预定 本报告                 是否达      行性是
           变更项                调整后投                              投资进度                       期末累计
 和超募              承诺投资                 期投入 累计投入                       可使用 期实现                 到预计      否发生
           目(含部               资总额(1)                              (3)=                         实现的效
 资金投                总额                   金额      金额(2)                     状态日 的效益                  效益       重大变
           分变更)                                                      (2)/(1)                          益
     向                                                                                 期                                        化

承诺投资项目

银行数
据分析                                                                             2021 年
应用系 否             27,880.2     27,880.2    343.84     859.73          3.08% 06 月 30     122.91      122.91 否           否
统建设                                                                             日
项目

补充流
           否            8,300       8,300                 8,300        100.00%                                   是         否
动资金

承诺投
资项目          --    36,180.2     36,180.2    343.84   9,159.73          --            --   122.91      122.91        --         --
小计

超募资金投向



合计            --    36,180.2     36,180.2    343.84   9,159.73          --            --   122.91      122.91        --         --

未达到
计划进
           公司一直积极推动“银行数据分析应用系统建设项目”实施,不断完善项目核心软件及产品,形成了相关无形资产,
度或预
           并产生了一定的项目收益。但项目实施过程中,行业趋势和市场环境变化较快,银行客户对数据分析的应用需求
计收益
           已经升级为对银行整体业务系统架构的数字化转型需求,银行业客户在数字化转型浪潮下对信息系统建设所提出
的情况
           了更高要求。因此,出于科学、审慎和有效的使用募集资金,防范募集资金投资风险的考虑,公司适度控制了“银
和原因
           行数据分析应用系统建设项目”的建设进度。
(分具
体项目)

项目可
行性发
生重大
           不适用
变化的
情况说


超募资 不适用
金的金
额、用途
及使用

                                                                  32
                                                               深圳市银之杰科技股份有限公司 2019 年年度报告全文


进展情


募集资 不适用
金投资
项目实
施地点
变更情


募集资 不适用
金投资
项目实
施方式
调整情


募集资 不适用
金投资
项目先
期投入
及置换
情况

         适用

         经公司 2018 年 4 月 23 日第四届董事会第十次会议审议通过,同意公司使用 10,000 万元闲置非公开发行股票募集
用闲置
         资金暂时补充流动资金,使用期限自董事会审议通过之日起不超过 12 个月。公司于 2018 年 5 月、6 月、8 月实
募集资
         际使用 6,873 万元、1,900 万元、1,227 万元闲置募集资金暂时补充公司流动资金。以上暂时补充流动资金的募集
金暂时
         资金公司已于 2018 年 12 月全部归还至公司募集资金专户。
补充流
动资金 经公司 2019 年 4 月 22 日第四届董事会第十六次会议审议通过,同意公司使用 10,000 万元闲置非公开发行股票募
       集资金暂时补充流动资金,使用期限自董事会审议通过之日起不超过 12 个月。公司于 2019 年 8 月实际使用 8,000
情况
       万元闲置募集资金暂时补充公司流动资金。以上暂时补充流动资金的募集资金公司已于 2020 年 4 月全部归还至
         公司募集资金专户。

项目实 不适用
施出现
募集资
金结余
的金额
及原因

尚未使
用的募
         截至报告期末,公司使用暂时闲置募集资金进行现金管理的未到期金额共计 16,200 万元,暂时补充流动资金余额
集资金
         为 8,000 万元,其余尚未使用的募集资金均存放在公司募集资金专用账户。
用途及
去向

募集资 经公司 2018 年 8 月 20 日召开第四届董事会第十三次会议及第四届监事会第十一次会议审议通过,同意公司继续
金使用 使用不超过 16,000 万元的暂时闲置募集资金进行现金管理。2018 年 12 月 26 日至 2019 年 2 月 22 日期间,公司

                                                       33
                                                                     深圳市银之杰科技股份有限公司 2019 年年度报告全文


及披露 使用暂时闲置募集资金进行现金管理的资金总额达到 16,700 万元,超出董事会授权额度 700 万元。经 2019 年 4
中存在 月 22 日第四届董事会第十六次会议审议通过,鉴于以上超出额度使用闲置募集资金进行现金管理是出于充分发
的问题 挥资金使用效率的目的,且超额部分的资金已于理财产品到期后收回,未对募集资金投资项目的实施及公司经营
或其他 产生不良影响,同意对超额 700 万元进行现金管理事项予以追认,并将 2018 年 8 月 20 日第四届董事会第十三次
情况     会议通过的使用闲置募集资金进行现金管理的额度由 16,000 万元调整为 17,000 万元,授权有效期及循环滚动累
         计发生额等其他权限维持原有标准不变。


(3)募集资金变更项目情况

□ 适用 √ 不适用

    公司报告期不存在募集资金变更项目情况。

    期后,公司分别于 2020 年 4 月 8 日、2020 年 4 月 24 日召开第四届董事会第二十一次会议、2020 年第一次临时股东大

会,审议通过了《关于变更募集资金用途的议案》,公司为了适应行业发展趋势和市场环境的变化,已经进行新的业务规划,

并拟通过非公开发行股票募集资金实现公司战略发展规划。为更科学、审慎和有效的使用募集资金,防范募集资金投资风险,

促进公司业务长期稳定发展,保护公司及全体股东利益,经充分研究和论证,公司决定终止原银行数据分析应用系统建设项

目,并将尚未使用的剩余募集资金用于银行数字化转型解决方案项目、银行智能设备产业化项目和研发中心项目建设。


六、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□ 适用 √ 不适用

    公司报告期未出售重大资产。


2、出售重大股权情况

□ 适用 √ 不适用


七、主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
                                                                                                                 单位:元

  公司名称      公司类型    主要业务     注册资本      总资产          净资产        营业收入    营业利润       净利润

                           为国内外企
北京亿美软                 业提供移动
                                        200,000,000. 566,480,977. 309,534,042. 633,002,221. 50,277,895.6 43,240,122.9
通 科 技 有 限 子公司      通讯服务和
                                                 00             15              77          67              7            3
公司                       移动互联网
                           应用服务。


                                                        34
                                                                         深圳市银之杰科技股份有限公司 2019 年年度报告全文


北京杰智融                 为金融行业
                                         10,000,000.0 40,852,222.6 -1,948,801.6
软 件 有 限 公 子公司      提供数字金                                                    8,938,246.11 2,442,560.90 2,608,179.97
                                                    0               4              6
司                         融解决方案

                           家居安防及
安科创新(深               相关产品的                    176,176,145. 32,488,629.8 375,965,856.
               子公司                    1,086,956.00                                                     1,634,106.25 2,761,964.51
圳)有限公司               电子商务业                              24              0                35
                           务。

                           主要为本公
                           司提供金融
                           专业设备产
                           品的底层控
                           制软件及终
深圳银之杰                 端应用软件
                                                         14,791,846.8                    14,778,894.8
智 慧 科 技 有 子公司      技 术 的 开 发 3,000,000.00                   8,409,043.12                     -463,137.45 -302,514.69
                                                                    5                                8
限公司                     服务,其收
                           入销售对象
                           是本公司,
                           再由本公司
                           组成产品对
                           外销售。

北京华道征                 个 人 征 信 相 52,500,000.0 93,196,147.1                      18,804,784.5 -19,052,883. -31,285,987.
               参股公司                                                  4,660,236.71
信有限公司                 关业务                   0               1                                0             99             86

易安财产保
                                         1,000,000,00 1,312,210,92 608,490,347. 1,202,533,20 -108,611,644 -114,792,790
险 股 份 有 限 参股公司    互联网保险
                                                 0.00             2.72            46               9.43            .70            .94
公司

东亚前海证
                                         1,500,000,00 3,496,651,91 1,404,641,63 253,620,927. -8,176,586.2
券 有 限 责 任 参股公司    证券业务                                                                                      2,352,938.21
                                                 0.00             0.61          0.86                78              1
公司

国誉创富国
际金融服务                               30,000,000.0 58,440,940.6                                        -7,569,969.6 -7,569,969.6
               参股公司    金融服务                                      8,472,864.22 4,158,816.73
(深圳)有限                                        0               3                                               6              6
公司

报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用

                公司名称                   报告期内取得和处置子公司方式                     对整体生产经营和业绩的影响

                                                                                        纳入公司合并报表范围,符合公司战略
北京杰智融软件有限公司                  通过增资持有 55%的股权                          发展规划,不会对公司的持续经营产生
                                                                                        不利影响

主要控股参股公司情况说明

     公司主要控股公司及参股公司的经营业绩变动情况分析请见本节“一、概述”相关内容。


                                                             35
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八、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用


九、公司未来发展的展望

    (一)行业格局和趋势

    按照公司既定的战略发展规划,公司的主营业务已经从金融信息化向金融综合服务领域延伸发展。2013 年起,随着互

联网金融元年的到来,移动互联网、互联网金融、大数据等新兴产业迅猛发展,公司积极探索,迅速把握历史机遇,凭借丰

富的行业经验、广泛的客户资源以及深厚的技术实力,充分利用资本市场平台优势,通过对外投资计划和实施收购兼并,大

力拓展新业务,在金融科技领域进行了一系列的布局,为企业打开了全新的发展局面。

    根据工信部发布的《2019 年软件和信息技术服务业统计公报》,2019 年,我国软件和信息技术服务业呈现平稳向好发展

态势,收入和利润均保持较快增长,从业人数稳步增加;信息技术服务加快云化发展,软件应用服务化、平台化趋势明显。

其中,2019 年,全国软件和信息技术服务业规模以上企业超 4 万家,累计完成软件业务收入 71768 亿元,同比增长 15.4%;

2019 年软件和信息技术服务业实现利润总额 9362 亿元,同比增长 9.9%,盈利能力稳步提升。此外,工信部颁发的《软件

和信息技术服务业发展规划(2016-2020 年)》显示,预计到 2020 年,软件和信息技术服务业的业务收入突破 8 万亿元,年

均增长 13%以上,占信息产业比重超过 30%。

    金融科技是指通过技术手段推动金融创新,使得金融服务更加便利化、智能化,能够有效降低交易成本、提高金融业服

务效率的技术或者产业。2019 年 8 月,中国人民银行印发《金融科技 FinTech)发展规划(2019-2021 年)》,《规划》提出,

到 2021 年,建立健全我国金融科技发展的“四梁八柱”,进一步增强金融业科技应用能力,实现金融与科技深度融合、协调

发展,明显增强人民群众对数字化、网络化、智能化金融产品和服务的满意度,推动我国金融科技发展居于国际领先水平。

该规划的出台给整个金融科技行业营造了良好的政策氛围,我国金融科技行业将开启一个全新的发展时代。

    (二)公司发展战略

    公司目前主营业务涉及金融信息化服务、移动信息服务和电子商务三大领域。经过近年来的战略布局,公司已经发展成

为涉及 IT、DT、个人征信、互联网保险、证券等业务领域的综合持牌金融科技公司。未来,公司将紧紧抓住中国特色社会

主义先行示范区和粤港澳大湾区建设背景下金融科技领域的时代发展机遇,持续进行产品与技术创新,推动公司三大主营业

务的稳健发展,持续提升公司核心竞争力;通过大力发展个人征信相关的金融基础服务业务,以及参与发起设立证券、互联

网保险、上海保交所等金融服务机构,构建以金融科技为基础的综合金融生态服务体系,引领公司在金融服务领域实现跨越

式发展;依托自身技术、客户资源、行业服务经验等优势,整合内部资源,重点发挥各业务板块间的协同效应,实现各业务

板块的优势互补。具体经营层面,公司将充分发挥在金融服务各业务领域间的协同效应,对外做大做强既有业务,对内优化

经营管理效率,在技术研发、产品创新、商业模式创新、品牌宣传和集团化管理等方面狠抓落实,致力于为国内金融机构、

互联网金融企业、个人消费者提供全面的创新金融科技服务,持续提升公司核心竞争力,实现公司经营业绩的快速提升。
                                                       36
                                                              深圳市银之杰科技股份有限公司 2019 年年度报告全文


    (三)公司经营计划

    1、前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展

    公司 2018 年度报告中披露了公司报告期内的经营计划。报告期内,公司围绕长期战略规划和近期发展目标,立足于目

前已有的业务布局基础,稳步推进计划的贯彻落实。一方面,着力推动已布局的个人征信、互联网保险、证券业务的项目落

地;另一方面,发挥在各投资领域的整合优势,扎实推进公司互联网金融产业发展战略,逐步构建互联网金融的产业生态圈,

推动公司整体业绩提升,为股东创造更大的价值,也为公司未来可持续发展奠定了坚实基础。

    1)以业务和产品创新为驱动力,推动金融信息化、移动信息服务、电子商务等三大主营业务的开拓发展,实现公司全

年经营业绩目标;

    报告期内,公司围绕既定战略目标扎实推进已有主营业务的经营管理工作。其中,公司持续落实和推进金融信息化领域

的市场推广力度,相继中标中国工商银行行政印章用印机设备项目及中国建设银行印控机采购项目,对公司 2019 年度经营

业绩产生积极影响。同时,公司移动信息服务和数据服务业务继续保持稳定的营业利润。主要受公司投资的互联网保险公司

易安保险在 2019 年度期后调整保险责任准备金的影响,公司 2019 年度净利润较上年度有较大幅度的下降。

    2)积极整合公司业务资源,开拓以个人征信、数据服务为核心方向的金融科技创新市场;

    报告期内,公司积极整合现有各项业务资源,旗下个人征信、数据服务等业务协同发展。其中,由华道征信入股的百行

征信有限公司于 2018 年 5 月在深圳正式挂牌成立,百行征信应监管部门关于征信体系建设和构建“政府+市场”双轮驱动

征信框架的总体部署要求,于 2019 年 1 月 1 日正式启动了个人征信系统、特别关注名单平台和信息核验平台三款产品的上

线验证测试工作,于 2020 年 1 月正式开启百行征信 APP 公测。

    3)协助、推动公司对外投资的战略业务把握机遇、良性发展,为公司投资收益产生积极影响;

    报告期内,根据公司战略发展需要,公司以自有资金 550 万元对北京杰智融软件有限公司进行增资,持有杰智融 55%

的股权,杰智融成为公司的控股子公司。杰智融自成立以来专注于为金融行业提供数字金融解决方案,全面践行数字化战略,

帮助金融客户实现数字化转型和数字化运营。公司通过本次投资可以有效整合市场及资源,打造协同发展的产业链。

    4)持续加强公司内部控制和规范运作,提升公司经营管理效率,管控经营风险。

    报告期内,公司持续加强和完善公司治理水平和内部控制管理体系建设。修订完善了《公司章程》、《股东大会议事规则》

和《董事会议事规则》等制度。公司内审部定期开展对公司日常经营活动中业务层面、业务环节的监督检查,有效保证了公

司内部控制制度的有效性,提升了公司治理能力。同时,公司坚持“以需求为导向,提升运营管理和效率、实现业务一体化”

的信息化目标,依托信息化管理工具,高效管控与公司业务相关的各个环节,确保了公司的稳健运营。

    2、2020 年度经营计划

    2020 年公司的经营工作主要围绕以下四个方面展开:

    1)在新冠疫情全球爆发,国内外经济受到严重影响的背景下,采取积极措施控制成本,稳定经营;

    2)推进公司非公开发行股票募集资金计划,为公司业务长远发展筹措资金;
                                                      37
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    3)在金融信息化、移动信息服务、电子商务等三大主营业务的基础上,努力发展金融科技的创新业务和模式;

    4)持续提升公司经营管理效率,确保公司稳健运营。

    (四)可能面对的风险

    1、短期盈利能力风险

    公司主营业务包括金融信息化、移动信息服务和电子商务业务。为了巩固公司以金融科技服务为核心的业务基础,开拓

新的业务模式和服务领域,公司近年来在个人征信、互联网保险、证券、金融大数据等领域进行了新业务战略布局,打造了

以金融科技为基础的综合金融生态服务体系。公司实施以上战略布局,是公司为企业长远发展而采取的积极措施,并且在各

项战略投资实施之前,公司已对新兴业务的发展空间和项目可行性进行了充分的论证。但是由于部分新业务,如个人征信服

务、数据服务、证券业务等,在业务开展初期阶段需要比较高的投入,可能在一定时期内不具备盈利能力,因此可能致使公

司存在短期盈利能力下降的风险,一定时期内影响公司整体的盈利能力。

    针对上述风险,公司一方面将从战略高度充分重视新兴业务的进展,全力推进新业务的健康发展,科学把控新兴业务投

资进度,降低投资风险;另一方面将努力推进成熟业务的业绩提升,保持公司整体盈利情况的合理性。

    2、运营资金短缺风险

    随着公司新业务板块持续拓展,经营规模不断扩大,公司对运营资金的需求日益扩大。如果不能及时解决资金需求,将

给公司的业务运营和后续发展带来风险。

    针对上述风险,公司首先将加强公司应收账款的管理,进一步严控企业成本,加强自有资金和募集资金的有效利用,持

续改善公司现金流情况,确保日常运营资金充足;同时充分利用上市公司融资平台和其他融资渠道,适时筹措运营发展资金,

降低公司运营资金短缺的风险。

    3、经营管理风险

    随着公司业务领域的持续拓展、经营规模的不断扩大,公司组织结构和管理体系日趋复杂,公司的经营决策、风险控制

的难度大为增加,对公司管理团队的人才储备、管理水平以及驾驭经营管理风险的能力提出了更高的要求。如果公司在经营

管理过程中不能解决人才、文化、管理能力、管理效率等方面的新的挑战,将对公司的有效运营和业务发展带来一定风险。

    针对上述风险,公司持续引进、储备高素质人才,严格按照上市公司规范治理要求,不断优化、整合业务结构,加强内

控体系建设,提升管理水平,提高公司经营管理抗风险的能力。

    4、非公开发行股票募集资金的相关风险

    经 2020 年 4 月 8 日、4 月 24 日公司第四届董事会第二十一次会议、2020 年第一次临时股东大会审议通过,公司拟通过

非公开发行股票募集资金 13.53 亿元,用于银行数字化转型解决方案、银行智能设备产业化、研发中心、补充流动资金和归

还银行贷款等项目。本次非公开发行股票方案能否通过中国证监会的审核并发行成功尚存在不确定性,请广大投资者理性投

资,注意投资风险。

    5、新型冠状病毒肺炎疫情风险
                                                       38
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    自 2020 年 1 月新型冠状病毒肺炎疫情爆发以来,随着疫情蔓延,全国范围内影响广泛。公司 2020 年春节假期之后复工

时间延迟、客户项目延期交付、综合成本率有所提高,公司业绩在短期内将受到一定影响,但整体影响有限。公司将继续贯

彻落实疫情防控工作,采取积极措施做好生产经营和成本管控,最大限度降低疫情对公司的影响。


十、接待调研、沟通、采访等活动登记表

1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

√ 适用 □ 不适用

        接待时间                 接待方式                接待对象类型              调研的基本情况索引

                                                                           2018 年度网上业绩说明会。介绍公司
2019 年 05 月 08 日      其他                     其他                     2018 年度报告、2019 年第一季度报告、
                                                                           未来发展战略、创新业务进展情况等。

                                                                           巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn 披露的
                                                                           《2019 年 5 月 21 日投资者关系活动记
2019 年 05 月 21 日      实地调研                 机构                     录表》。介绍公司 2018 年度报告、2019
                                                                           年第一季度报告、未来发展战略、创新
                                                                           业务进展情况等。

                                                                           机构策略会(光大证券)。介绍公司
                                                                           2018 年度报告、2019 年第一季度报告,
2019 年 06 月 20 日      其他                     其他
                                                                           公司日常经营情况及解读,对行业的看
                                                                           法及公司未来发展战略等

                                                                           机构策略会(民生证券)。介绍公司
                                                                           2018 年度报告、2019 年第一季度报告,
2019 年 06 月 27 日      其他                     其他
                                                                           公司日常经营情况及解读,对行业的看
                                                                           法及公司未来发展战略等

                                                                           深圳辖区上市公司 2019 年度投资者网
                                                                           上集体接待日。介绍公司 2019 年半年
2019 年 09 月 03 日      其他                     其他                     度报告,公司日常经营情况及解读,创
                                                                           新业务进展情况及公司未来发展战略
                                                                           等

                                                                           机构策略会(东吴证券)。介绍公司
                                                                           2019 年半年度报告,公司日常经营情
2019 年 09 月 18 日      其他                     其他
                                                                           况及解读,创新业务进展情况及公司未
                                                                           来发展战略等




                                                      39
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                                            第五节 重要事项

一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况

报告期内普通股利润分配政策,特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用

    报告期内,公司严格执行《公司章程》有关现金分红政策,《2018 年度利润分配预案》经公司 2019 年 4 月 22 日第四届

董事会第十六次会议及 2019 年 5 月 15 日 2018 年度股东大会审议通过,以 2018 年 12 月 31 日总股本 706,640,535 股为基数,

向全体股东每 10 股派 0.2 元人民币现金(含税),合计派发现金股利 14,132,810.70 元(含税),剩余未分配利润 109,096,876.47

元结转以后年度。根据 2018 年度股东大会决议,公司已于 2019 年 6 月 28 日实施了上述利润分配方案。

                                              现金分红政策的专项说明

是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求:               是

分红标准和比例是否明确和清晰:                             是

相关的决策程序和机制是否完备:                             是

独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用:                   是

中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会,其合法权益是
                                                           是
否得到了充分保护:

现金分红政策进行调整或变更的,条件及程序是否合规、透
                                                           是
明:

公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致
√ 是 □ 否 □ 不适用

    公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。

本年度利润分配及资本公积金转增股本情况

分配预案的股本基数(股)                                                                                  706,640,535

现金分红金额(元)(含税)                                                                                       0.00

以其他方式(如回购股份)现金分红金额(元)                                                                       0.00

现金分红总额(含其他方式)(元)                                                                                 0.00

可分配利润(元)                                                                                       102,182,421.69

现金分红总额(含其他方式)占利润分配总额
                                                                                                                0.00%
的比例

                                                  本次现金分红情况

其他

                                   利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明

经中汇会计师事务所(特殊普通合伙)审计,2019 年度母公司实现净利润 9,446,488.03 元,根据《公司法》和《公司章程》
                                                          40
                                                                 深圳市银之杰科技股份有限公司 2019 年年度报告全文


的有关规定,按照实现净利润的 10%提取法定盈余公积 944,648.80 元后,加上年初未分配利润 107,813,393.16 元,减去 2018
年度现金分红 14,132,810.70 元,截至 2019 年 12 月 31 日,母公司可供股东分配的利润为 102,182,421.69 元。2019 年度母
公司经营活动产生的现金流量净额为-105,568,976.42 元,合并口径公司经营活动产生的现金流量净额为-53,425,673.79 元。
根据《公司章程》关于利润分配的有关规定,鉴于公司上年度盈利情况、现金流情况以及未来经营发展需要,为保障公司
生产经营的正常运行,增强抵御风险能力,实现公司持续、稳定、健康发展,更好的维护全体股东的长远利益,经公司董
事会研究决定:2019 年度不进行现金分红,也不进行资本公积金转增股本,可供股东分配的利润结转以后年度。



公司近 3 年(包括本报告期)的普通股股利分配方案(预案)、资本公积金转增股本方案(预案)情况

    1.2019 年度利润分配预案

    经中汇会计师事务所(特殊普通合伙)审计,2019 年度母公司实现净利润 9,446,488.03 元,根据《公司法》和《公司

章程》的有关规定,按照实现净利润的 10%提取法定盈余公积 944,648.80 元后,加上年初未分配利润 107,813,393.16 元,

减去 2018 年度现金分红 14,132,810.70 元,截至 2019 年 12 月 31 日,母公司可供股东分配的利润为 102,182,421.69 元。

2019 年度母公司经营活动产生的现金流量净额为-105,568,976.42 元,合并口径公司经营活动产生的现金流量净额为

-53,425,673.79 元。

    根据《公司章程》关于利润分配的有关规定,鉴于公司上年度盈利情况、现金流情况以及未来经营发展需要,为保障公

司生产经营的正常运行,增强抵御风险能力,实现公司持续、稳定、健康发展,更好的维护全体股东的长远利益,经公司董

事会研究决定:2019 年度不进行现金分红,也不进行资本公积金转增股本,可供股东分配的利润结转以后年度。

    公司独立董事认为:综合考虑公司 2019 年度的盈利情况、现金流情况以及未来经营发展需要,公司董事会关于“2019

年度不进行现金分红,也不进行资本公积金转增股本”的预案符合公司实际情况,是基于公司持续经营与长期发展的考虑,

符合《公司章程》中利润分配政策的有关规定,不存在损害公司股东特别是中小股东利益的情形,有利于公司的正常经营和

可持续发展。因此,我们同意董事会制定的 2019 年度不进行利润分配的议案,并同意提交公司股东大会审议。

    2019 年度不进行利润分配的预案尚需提交公司 2019 年度股东大会审议。

    2.2018 年度利润分配预案

    2018 年度,公司以经瑞华会计师事务所审计的母公司可供分配利润为基础,以 2018 年末总股本 706,640,535 股为基数,

向全体股东每 10 股派发人民币 0.2 元现金(含税),合计派发现金股利利 14,132,810.70 元(含税)。2019 年 4 月 22 日,公司

第四届董事会第十六次会议审议通过了《2018 年度利润分配预案》;2019 年 5 月 15 日,2018 年度股东大会审议通过上述权

益分派方案;2019 年 6 月 28 日,上述已方案实施完毕。

    3.2017 年度利润分配预案

    经瑞华会计师事务所审计,2017 年度母公司实现净利润 8,022,901.23 元,根据《公司法》和《公司章程》的有关规定,

按照实现净利润的 10%提取法定盈余公积 802,290.12 元后,加上年初未分配利润 111,505,855.40 元,减去 2016 年度现金分

红 10,260,202.48 元,截至 2017 年 12 月 31 日,母公司可供股东分配的利润为 108,466,264.03 元。2017 年度母公司经营活动

产生的现金流量净额为-122,034,463.02 元,合并口径公司经营活动产生的现金流量净额为-69,662,634.00 元。

                                                         41
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    根据《公司章程》关于利润分配的有关规定,鉴于公司上年度盈利情况、现金流情况以及未来经营发展需要,为保障公

司生产经营的正常运行,增强抵御风险能力,实现公司持续、稳定、健康发展,更好的维护全体股东的长远利益,经公司董

事会研究决定:2017 年度不进行现金分红,也不进行资本公积金转增股本,可供股东分配的利润结转以后年度。

    公司独立董事认为:综合考虑公司 2017 年度的盈利情况、现金流情况以及未来经营发展需要,公司董事会关于2017

年度不进行现金分红,也不进行资本公积金转增股本的预案符合公司实际情况,是基于公司持续经营与长期发展的考虑,符

合《公司章程》中利润分配政策的有关规定,不存在损害公司股东特别是中小股东利益的情形,有利于公司的正常经营和可

持续发展。因此,我们同意董事会制定的 2017 年度不进行利润分配的议案,并同意提交公司股东大会审议。

    2017 年度不进行利润分配的预案已提交公司 2017 年度股东大会审议通过。

公司近三年(包括本报告期)普通股现金分红情况表
                                                                                                                       单位:元

                                                                                                                  现金分红总额
                                                 现金分红金额                     以其他方式现
                                 分红年度合并                                                                      (含其他方
                                                 占合并报表中      以其他方式     金分红金额占
                                 报表中归属于                                                    现金分红总额 式)占合并报
               现金分红金额                      归属于上市公      (如回购股     合并报表中归
  分红年度                       上市公司普通                                                    (含其他方       表中归属于上
                    (含税)                     司普通股股东 份)现金分红 属于上市公司
                                 股股东的净利                                                       式)          市公司普通股
                                                 的净利润的比        的金额       普通股股东的
                                     润                                                                           股东的净利润
                                                     率                           净利润的比例
                                                                                                                     的比率

2019 年                   0.00    4,917,894.10            0.00%            0.00          0.00%             0.00          0.00%

2018 年         14,132,810.70 35,750,737.69            39.53%              0.00          0.00% 14,132,810.70            39.53%

2017 年                   0.00 22,238,457.43              0.00%            0.00          0.00%             0.00          0.00%

公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案
√ 适用 □ 不适用

报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提
                                                                              公司未分配利润的用途和使用计划
             出普通股现金红利分配预案的原因

根据《公司章程》第一百五十七条实施现金分红条件的第一
款“公司当年合并报表实现的可分配利润(即公司弥补亏损、
提取公积金后所余的税后利润)为正值,且现金流充裕,实
施现金分红不会影响公司后续持续经营”。
经中汇会计师事务所(特殊普通合伙)审计,2019 年度母公
                                                                  公司 2019 年度未分配利润将结转以后年度,用于公司日常经
司经营活动产生的现金流量净额为-105,568,976.42 元,合并
                                                                  营资金周转及未来利润分配需要。
口径公司经营活动产生的现金流量净额为-53,425,673.79 元。
鉴于公司上年度盈利情况、现金流情况以及未来经营发展需
要,为保障公司生产经营的正常运行,增强抵御风险能力,
实现公司持续、稳定、健康发展,更好的维护全体股东的长
远利益,经公司董事会研究决定:2019 年度不进行现金分红。




                                                              42
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二、承诺事项履行情况

1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末
尚未履行完毕的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

            承诺来源               承诺方        承诺类型           承诺内容     承诺时间        承诺期限      履行情况

收购报告书或权益变动报告书中所
作承诺

                                                                                                              截止报告期
                                                                                                              末,公司上述
                                 冯军、李岩、 关于同业竞
                                                               避免关联交                                     股东均遵守
                                 深圳弘道天     争、关联交                     2014 年 11 月
                                                               易的承诺[注                     长期           以上承诺,未
                                 瑞投资有限     易、资金占用                   13 日
                                                               1]                                             发生违反上
                                 责任公司       方面的承诺
                                                                                                              述承诺的情
                                                                                                              况。
资产重组时所作承诺
                                                                                                              截止报告期
                                                                                                              末,公司上述
                                 冯军、李岩、 关于同业竞
                                                               避免同业竞                      2014 年 01 月 股东均遵守
                                 深圳弘道天     争、关联交                     2014 年 05 月
                                                               争的承诺[注                     01 日至 2020 以上承诺,未
                                 瑞投资有限     易、资金占用                   20 日
                                                               2]                              年 12 月 04 日 发生违反上
                                 责任公司       方面的承诺
                                                                                                              述承诺的情
                                                                                                              况。

                                                               (一)公司股                    (一)公司股
                                                               票上市前股                      票上市前股
                                                                                                              截止报告期
                                                               东所持股份                      东所持股份
                                                                                                              末,公司上述
                                                关于同业竞     的流通限制                      的流通限制
                                 上市前股东、                                                                 股东均遵守
                                                争、关联交     和自愿锁定      2010 年 05 月 和自愿锁定
                                 共同实际控                                                                   以上承诺,未
                                                易、资金占用 股份的承诺        26 日           股份的承诺:
                                 制人                                                                         发生违反上
                                                方面的承诺     [注 3] (二)                   三十六个月;
                                                                                                              述承诺的情
                                                               避免同业竞                      (二)避免同
                                                                                                              况。
                                                               争的承诺[注                     业竞争的承
                                                               4]                              诺:长期。
首次公开发行或再融资时所作承诺
                                                               公司共同控
                                                               制人张学君、
                                                                                                              截止报告期
                                                               陈向军和李
                                                                                                              末,公司上述
                                                               军就非公开
                                                关于干预公                                                    股东均遵守
                                 张学君、陈向                  发行股票的      2016 年 06 月
                                                司经营的承                                     长期           以上承诺,未
                                 军、李军                      相关事项承      01 日
                                                诺                                                            发生违反上
                                                               诺如下:"本人
                                                                                                              述承诺的情
                                                               承诺不越权
                                                                                                              况。
                                                               干预公司经
                                                               营管理活动,
                                                        43
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                                                                不会侵占公
                                                                司利益。"

                                                                                                      截止报告期
                                 张学君、何
                                                关于非公开                                            末,公司上述
                                 晔、陈向军、
                                                发行股票摊      非公开发行                            人员均遵守
                                 李军、冯军、                                  2016 年 06 月
                                                薄即期回报      股票相关事                     长期   以上承诺,未
                                 刘奕、郑学                                    01 日
                                                采取填补措      项承诺[注 5]                          发生违反上
                                 定、郭斐、何
                                                施的承诺                                              述承诺的情
                                 剑、许秋江
                                                                                                      况。

股权激励承诺

其他对公司中小股东所作承诺

承诺是否按时履行                 是

如承诺超期未履行完毕的,应当详
细说明未完成履行的具体原因及下 不适用
一步的工作计划

注 1:

    1、本次交易完成后,本人/本公司及本人/本公司对外投资的企业(包括但不限于直接持股、间接持股或委托持股)、实

际控制或担任董事、高级管理人员的企业将尽可能减少与银之杰及其下属公司(包括但不限于亿美软通)的关联交易,不会

利用自身作为银之杰股东之地位谋求与银之杰及其下属公司(包括但不限于亿美软通)在业务合作等方面给予优于市场第三

方的权利;不会利用自身作为银之杰股东之地位谋求与银之杰及其下属公司(包括但不限于亿美软通)达成交易的优先权利。

    2、若发生必要且不可避免的关联交易,本人/本公司及本人/本公司对外投资的企业(包括但不限于直接持股、间接持

股或委托持股)、实际控制或担任董事、高级管理人员的企业将与银之杰及其下属公司(包括但不限于亿美软通)按照公平、

公允、等价有偿等原则依法签订协议,履行合法程序,并将按照有关法律法规和公司规定履行信息披露义务及相关内部决策

程序和回避制度,关联交易价格依照与无关联关系的独立第三方进行相同或相似交易时的价格确定,保证关联交易价格具有

公允性,亦不利用该等交易从事任何损害银之杰及其股东的合法权益的行为。

    本人/本公司保证将依照公司规定参加股东大会,平等地行使相应权利,承担相应义务,不利用股东地位谋取不正当利

益,不利用关联交易非法转移银之杰及其下属子公司(包括但不限于亿美软通)的资金、利润,保证不损害银之杰及其股东

的合法权益。若违反上述声明和保证,本人/本公司将对前述行为给银之杰造成的损失向银之杰进行赔偿。

注 2:

    1、本人/本公司(包括本人/本公司关联人,关联人定义同《深圳证券交易所创业板上市规则》)目前没有在中国境内或

境外单独或与其他自然人、法人、合伙企业或组织,以任何形式(包括但不限于通过独自经营、合资经营、联营、租赁经营、

承包经营、委托管理等方式拥有其他公司或企业的股权或权益等)直接或间接从事或参与任何对银之杰及亿美软通构成竞争

的业务及活动,或拥有与银之杰及亿美软通存在竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益。


                                                           44
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    2、在今后的业务中,本人/本公司及本人/本公司控制的其他企业不与银之杰及亿美软通业务产生同业竞争,即本人/本

公司及其控制的其他企业(包括本人/本公司及控制的其他企业全资、控股公司及本人/本公司控制的其他企业对其具有实际

控制权的公司)不会以任何形式直接或间接的从事与银之杰及亿美软通业务相同或相似的业务。

    3、如银之杰或亿美软通认定本人/本公司及本人/本公司控制的其他企业现有业务或将来产生的业务与银之杰或亿美软

通业务存在同业竞争,则本人/本公司及本人/本公司控制的其他企业将在银之杰或亿美软通提出异议后及时转让或终止该业

务。

    4、本人/本公司及本人/本公司控制的其他企业保证严格遵守公司章程的规定,不利用股东、实际控制人、董事、监事、

高级管理人员的地位谋求不当利益,不损害银之杰及亿美软通的合法权益。

    5、本承诺函自出具之日起至本人/本公司获得的银之杰股份全部解锁前及之后三年内具有法律效力,构成对本人/本公

司及本人/本公司控制的其他企业具有法律约束力的法律文件,如有违反,所得利益归银之杰所有,如给银之杰或亿美软通

造成损失,本人/本公司及本人/本公司控制的其他企业承诺将承担相应的法律责任。

注 3:

    1.本公司持有公司股份 5%以上的股东作为公司董事或高级管理人员,张学君、陈向军、李军、何晔承诺:三十六个

月的锁定期满后,在本人任职期间,每年转让所持有的公司股份不超过本人所持公司股份数的百分之二十五;本人离职后半

年内,不转让所持有的公司股份。

    2.本公司监事周峰和李玟臻,董事或高级管理人员冯军、刘奕、许秋江承诺:在本人任职期间每年转让所持有的公司

股份不超过本人所持公司股份总数的百分之二十五;本人离职后半年内,不转让所持有的公司股份。

注 4:

    公司共同控制人张学君、陈向军和李军,以及持有公司 5%以上股份的股东何晔,就避免同业竞争作出了以下承诺:

    “1、本人目前没有在中国境内任何地方或中国境外,直接或间接发展、经营或协助经营或参与与公司业务存在竞争的

任何活动,亦没有在任何与公司业务有直接或间接竞争关系的公司或企业拥有任何直接或间接权益。

    2、自本承诺函签署之日起,本人将不直接或间接经营任何与股份公司经营的业务构成竞争或可能构成竞争的业务,也

不参与投资任何与股份公司生产的产品或经营的业务构成竞争或可能构成竞争的其他企业。

    3、自本承诺函签署之日起,本人将不会利用公司股东的身份进行损害公司及其它股东利益的经营活动。

    4、如上述承诺被证明是不真实的或未被遵守,本人将向公司赔偿一切直接或间接的损失,并承担相应法律责任。”

注 5:

    公司的董事、高级管理人员就非公开发行股票的相关事项承诺如下:

    “1、承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益,也不采用其他方式损害公司利益;

    2、承诺对本人的职务消费行为进行约束;

    3、承诺不动用公司资产从事与其履行职责无关的投资、消费活动;
                                                     45
                                                                    深圳市银之杰科技股份有限公司 2019 年年度报告全文


    4、承诺由董事会或薪酬委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩;

    5、承诺拟公布的公司股权激励的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。”


2、公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目达到原盈利预测及
其原因做出说明

□ 适用 √ 不适用


三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□ 适用 √ 不适用

    公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。


四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明

□ 适用 √ 不适用


五、董事会、监事会、独立董事(如有)对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用


六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明

√ 适用 □ 不适用

    1.重要会计政策变更

      会计政策变更的内容和原因                           审批程序                              备注

财政部于 2017 年 3 月 31 日分别发布了
《企业会计准则第 22 号--金融工具确认
和计量(2017 年修订)》(财会[2017]7 号)、
《企业会计准则第 23 号--金融资产转移
(2017 年修订)》(财会[2017]8 号)、《企业
会计准则第 24 号--套期会计(2017 年修 本次变更经公司第四届董事会第十六次
                                                                               [注 1]
订)》(财会[2017]9 号),于 2017 年 5 月 2 会议审议通过。
日发布了《企业会计准则第 37 号--金融
工具列报(2017 年修订)》(财会[2017]14
号)(上述准则以下统称"新金融工具准则
"),要求境内上市企业自 2019 年 1 月 1
日起执行新金融工具准则。

根据财政部《关于修订印发 2019 年度一
                                          本次变更分别经公司第四届董事会第十
般企业财务报表格式的通 知》(财会
                                          八次会议、第四届董事会第二十二次会 [注 2]
[2019]6 号)和《关于修订印发合并财务
                                          议审议通过。
报表格式(2019 版)的通知》(财会
                                                            46
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[2019]16 号),本公司对财务报表格式进
行了相应调整。

财政部于 2019 年 5 月 9 日发布《关于印
发修订<企业会计准则第 7 号--非货币性
                                          本次变更经公司第四届董事会第二十二
资产交换>的通知》(财会[2019]8 号,以                                           [注 3]
                                          次会议审议通过。
下简称"新非货币性资产交换准则"),自
2019 年 6 月 10 日起执行。

财政部于 2019 年 5 月 16 日发布《关于
印发修订《企业会计准则第 12 号--债务
                                          本次变更经公司第四届董事会第二十二
重组》的通知》(财会[2019]9 号,以下简                                          [注 4]
                                          次会议审议通过。
称"新债务重组准则"),自 2019 年 6 月 17
日起施行

    [注 1]新金融工具准则改变了原准则下金融资产的分类和计量方式,将金融资产分为三类:按摊余成本计量、按公允价

值计量且其变动计入其他综合收益、按公允价值计量且其变动计入当期损益。本公司考虑金融资产的合同现金流量特征和自

身管理金融资产的业务模式进行上述分类。权益类投资需按公允价值计量且其变动计入当期损益,但对非交易性权益类投资,

在初始确认时可选择按公允价值计量且其变动计入其他综合收益,该等金融资产终止确认时累计利得或损失从其他综合收益

转入留存收益,不计入当期损益。

    新金融工具准则将金融资产减值计量由原准则下的“已发生损失模型”改为“预期信用损失模型”,适用于以摊余成本计量

的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款及财务担保合同。

    本公司按照新金融工具准则的相关规定,对比较期间财务报表不予调整,首次执行日执行新准则与原准则的差异追溯调

整本报告期期初留存收益或其他综合收益。调整情况详见本附注五、36(3)、(4)、(5)之说明。[注 2] 财政部于 2019 年 4 月 30

日发布《关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知》(财会[2019]6 号,以下简称“2019 年新修订的财务报表格式”)。

2019 年新修订的财务报表格式将“应收票据及应收账款”项目拆分为“应收票据”和“应收账款”两个项目列报,将“应付票据及

应付账款”项目拆分为“应付票据”和“应付账款”两个项目列报;增加对仅执行新金融工具准则对报表项目的调整要求;补充

“研发费用”核算范围,明确“研发费用”项目还包括计入管理费用的自行开发无形资产的摊销;“营业外收入”和“营业外支出”

项目中删除债务重组利得和损失。此外,在新金融工具准则下,“应收利息”、“应付利息”仅反映相关金融工具已到期可收取

但于资产负债表日尚未收到的利息,基于实际利率法计提的金融工具的利息应包含在相应金融工具的账面余额中。

    财政部于 2019 年 9 月 19 日发布《关于修订印发合并财务报表格式(2019 版)的通知》(财会[2019]16 号,以下简称“2019

年新修订的合并财务报表格式”)。2019 年新修订的合并财务报表格式除上述“应收票据及应收账款”、“应付票据及应付账款”

项目的拆分外,删除了原合并现金流量表中“发行债券收到的现金 ”、“为交易目的而持有的金融资产净增加额”等行项目。

    本公司按照《企业会计准则第 30 号——财务报表列报》等相关规定,对上述会计政策变更进行追溯调整,其中对仅适

用新金融工具准则的会计政策变更追溯调整至 2019 年期初数,对其他会计政策变更重新表述可比期间财务报表。对于上述

报表格式变更中简单合并与拆分的财务报表项目,本公司已在财务报表中直接进行了调整,不再专门列示重分类调整情况。

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     [注 3] 新非货币性资产交换准则规定对 2019 年 1 月 1 日至本准则施行日之间发生的非货币性资产交换根据本准则进行

调整,对 2019 年 1 月 1 日之前发生的非货币性资产交换,不需要进行追溯调整。

    本公司按照规定自 2019 年 6 月 10 日起执行新非货币性资产交换准则,对 2019 年 1 月 1 日存在的非货币性资产交换采

用未来适用法处理。

    [注 4] 新债务重组准则规定对 2019 年 1 月 1 日至本准则施行日之间发生的债务重组根据本准则进行调整,对 2019 年 1

月 1 日之前发生的债务重组,不需要进行追溯调整。

    本公司按照规定自 2019 年 6 月 17 日起执行新债务重组准则,对 2019 年 1 月 1 日存在的债务重组采用未来适用法处理。

    2、重要会计估计变更

    本期无重要的会计估计变更。

    3、重大会计差错更正

    本期无重大会计差错变更。


七、与上年度财务报告相比,合并报表范围发生变化的情况说明

√ 适用 □ 不适用

    报告期内,本公司以自有资金 550 万元增资杰智融,增资完成后公司持有杰智融 55%的股权,杰智融成为公司的控股子

公司,因此本报告期内合并报表范围增加 1 户。


八、聘任、解聘会计师事务所情况

现聘任的会计事务所

境内会计师事务所名称                                     中汇会计师事务所(特殊普通合伙)

境内会计师事务所报酬(万元)                             85

境内会计师事务所审计服务的连续年限                       1年

境内会计师事务所注册会计师姓名                           章归鸿、王甫荣

境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限             1 年、1 年

是否改聘会计师事务所
√ 是 □ 否
是否在审计期间改聘会计师事务所
□ 是√ 否
更换会计师事务所是否履行审批程序
√ 是 □ 否
聘任、解聘会计师事务所情况说明

    鉴于瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)已连续多年为公司提供审计服务,为保持公司审计工作的独立性、客观性和公

允性,同时根据公司经营发展需要,公司决定更换会计师事务所。经公司董事会审计委员会提议,并经第四届董事会第十九
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次会议、第四届监事会第十七次会议和 2019 年第二次临时股东大会审议,公司聘任中汇会计师事务所(特殊普通合伙)为

公司 2019 年度审计机构。

聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
□ 适用 √ 不适用


九、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况

□ 适用 √ 不适用


十、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用

    公司报告期未发生破产重整相关事项。


十一、重大诉讼、仲裁事项

□ 适用 √ 不适用

    本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。


十二、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用

    公司报告期不存在处罚及整改情况。


十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□ 适用 √ 不适用


十四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

□ 适用 √ 不适用

    公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。


十五、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

□ 适用 √ 不适用

    公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。




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2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用

    公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。


3、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用

    公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。


4、关联债权债务往来

□ 适用 √ 不适用

    公司报告期不存在关联债权债务往来。


5、其他重大关联交易

√ 适用 □ 不适用

    1、2019 年 4 月 22 日,公司第四届董事会第十六次会议以 5 票同意,0 票反对,0 票弃权审议通过《2019 年度日常关联

交易预计公告》,关联董事陈向军、李军、冯军和刘奕对该议案回避表决,并于 2019 年 5 月 15 日经公司 2018 年度股东大会

审议通过。公司预计 2019 年度公司及子公司向关联方北京华道征信有限公司、百可录(北京)科技有限公司销售商品,预计

总金额不超过 6,100.00 万元。

    2019 年年度,公司及子公司向上述关联方北京华道征信有限公司、百可录(北京)科技有限公司实际关联交易金额分别为

1,490.00 万元、46.54 万元,合计 1,536.54 万元,未超过年度预计金额。

    2、2019 年 12 月 2 日,公司第四届董事会第二十次会议以 5 票同意,0 票反对,0 票弃权审议通过《关于对参股公司提

供担保暨关联交易的议案》,关联董事陈向军、李军、冯军和刘奕对该议案回避表决,并于 2019 年 12 月 19 日经公司 2019

年第三次临时股东大会审议通过。公司计划为华道征信向山西信托股份有限公司申请信托贷款提供额度不超过 2,000 万元,

期限不超过 2 年的连带责任保证担保。同时,华道征信向公司提供反担保,承担保证担保责任。

    重大关联交易临时报告披露网站相关查询

                临时公告名称                       临时公告披露日期                   临时公告披露网站名称

2019 年度日常关联交易预计公告                 2019 年 04 月 23 日            巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn

关于对参股公司提供担保暨关联交易的公告        2019 年 12 月 04 日            巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn




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十六、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

(1)托管情况

□ 适用 √ 不适用

    公司报告期不存在托管情况。


(2)承包情况

□ 适用 √ 不适用

    公司报告期不存在承包情况。


(3)租赁情况

√ 适用 □ 不适用
租赁情况说明

    1. 2019 年 2 月,公司与冯苏军、杨春葵续签了《房屋租赁合同》,约定将冯苏军、杨春葵位于深圳市福田区车公庙天安

数码城天祥大厦 AB 座 10A-2B、10A-2A、10A-2C 和 10A-1 的房屋出租给公司使用,租赁面积合计为 1212.48 平米,月租金

合计 167,322.24 元,租赁期自 2019 年 2 月 1 日至 2020 年 1 月 31 日止。该房屋租赁合同已经深圳市福田区房屋租赁管理局

备案,合同登记备案号为“深房租福田 2019004389、2019004388、2019004387、2019004365”。2018 年 11 月,公司与安雄(深

圳)企业管理咨询有限公司续签了《房屋租赁合同》,约定将其位于深圳市福田区车公庙天祥大厦 7B1C 的房屋出租给公司

使用,租赁面积为 258 平方米,月租金为 35,962.62 元,租赁期自 2018 年 12 月 1 日至 2019 年 11 月 30 日止。该房屋租赁合

同已经深圳市福田区房屋租赁管理局备案,合同登记备案号分别为“深房租福田 2018047892”。2019 年 12 月,公司与冯苏军、

杨春葵续签了《房屋租赁合同》,深圳市福田区车公庙天安数码城天祥大厦 AB 座 10A-2B、10A-2A、10A-2C 和 10A-1 的房

屋月租金合计 161,259.84 元,租赁期自 2020 年 2 月 1 日至 2021 年 1 月 31 日止。该房屋租赁合同已经深圳市福田区房屋租

赁管理局备案,合同登记备案号为“深房租福田 2019056710、2019056708、2019056713、2019056705”。2019 年 12 月,公司

与安雄(深圳)企业管理咨询有限公司续签了《房屋租赁合同》,深圳市福田区车公庙天祥大厦 7B1C 的房屋月租金为 33,024.00

元,租赁期自 2019 年 12 月 1 日至 2020 年 11 月 30 日止。该房屋租赁合同已经深圳市福田区房屋租赁管理局备案,合同登

记备案号分别为“深房租福田 2019053207”。

    2. 2016 年 12 月,公司全资子公司亿美软通与君天首业商贸有限公司签订了《续租协议》,约定将位于北京市朝阳区通

惠河畔文化创意产业园 1131 号君天大厦六层出租给亿美软通,租赁面积为 2,287 平方米,季度租金为 1,106,050.00 元,租赁

期自 2017 年 3 月 16 日起至 2019 年 4 月 15 日止。2018 年 12 月,亿美软通与君天首业商贸有限公司签订了《续租协议》,季

度租金为 1,085,182.00 元,租赁期自 2019 年 4 月 16 日起至 2021 年 5 月 15 日止。
                                                           51
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     3.2018 年 4 月,公司控股子公司安科创新与邹金山签订了《房屋租赁合同》,约定将深圳市龙岗区坂田街道马安堂社区

中兴路 105 号儒骏大厦 1001-1、1001-6 的房产出租给安科创新办公,租赁面积分别为 986.97 平方米、382.00 平方米,月租

金分别为 79,945.00 元、28,650.00 元,租赁期分别为自 2018 年 4 月 1 日至 2020 年 2 月 29 日止。该房屋租赁合同已经深圳市

龙岗区房屋租赁管理局备案,合同登记备案号分别为“深房租龙岗 2018010754”、“深房租龙岗 2018010755”。2018 年 11 月,

安科创新与邹金山签订了《房屋租赁合同》,约定将邹金山位于深圳市龙岗区坂田街道马安堂社区中兴路 105 号儒骏大厦

1001-5 的房产出租给安科创新办公,租赁面积为 95.53 平方米,月租金为 7,738 元,租赁期自 2018 年 11 月 25 日至 2019 年 5

月 22 日止。该房屋租赁合同已经深圳市龙岗区房屋租赁管理局备案,合同登记备案号为“深房租龙岗 2018022559”。2019 年

12 月,安科创新与邹金山签订了《儒骏大厦房屋租赁合同》,约定将深圳市龙岗区坂田街道马安堂社区中兴路 105 号儒骏大

厦 1001 的房屋出租给安科创新办公,租赁面积为 1,464.50 平方米,月租金 128,144 元,并约定租金自租赁期间第二年起每

年递增 8%。租赁期自 2020 年 3 月 1 日至 2023 年 2 月 28 日止。该房屋租赁合同已经深圳市龙岗区房屋租赁管理局备案,合

同登记备案号为“深房租龙岗 2020004361”。

     4.2018 年 1 月,公司控股子公司杰智融与北京君天首业商贸有限公司签订了《房屋租赁协议》,约定将位于北京市海淀

区黑泉路 8 号 1 幢康健宝盛广场 D 座 7 层 D7001、D7002、D7019、D7020 号房屋出租给杰智融办公,租赁面积共 500 平米,

每季度租金 214,437.00 元,并约定自 2020 年 1 月 17 日开始,租金逐年按 6%递增。租赁期自 2018 年 1 月 17 日起至 2021 年 1

月 16 日止。

为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用

     公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。


2、重大担保

√ 适用 □ 不适用


(1)担保情况

                                                                                                                       单位:万元

                                 公司及其子公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)

                      担保额度
                                                                  实际担保金                               是否履行 是否为关
     担保对象名称     相关公告     担保额度    实际发生日期                         担保类型      担保期
                                                                      额                                        完毕   联方担保
                      披露日期

北京华道征信有限公 2019 年 12                  2019 年 12 月 24                    连带责任保
                                       2,000                               1,400                1年        否          是
司                   月 04 日                  日                                  证

报告期内审批的对外担保额度合                                      报告期内对外担保实际发
                                                         2,000                                                              1,400
计(A1)                                                          生额合计(A2)


                                                             52
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报告期末已审批的对外担保额度                                    报告期末实际对外担保余
                                                        2,000                                                              1,400
合计(A3)                                                      额合计(A4)

                                                  公司对子公司的担保情况

                    担保额度
                                                                 实际担保金                               是否履行 是否为关
     担保对象名称   相关公告     担保额度    实际发生日期                          担保类型      担保期
                                                                     额                                        完毕   联方担保
                    披露日期

深圳银之杰智慧科技 2018 年 10                2018 年 12 月 28                     连带责任保
                                     2,000                                2,000                1年        是          否
有限公司            月 30 日                 日                                   证

报告期内审批对子公司担保额度                                    报告期内对子公司担保实
                                                            0                                                                 0
合计(B1)                                                      际发生额合计(B2)

报告期末已审批的对子公司担保                                    报告期末对子公司实际担
                                                            0                                                                 0
额度合计(B3)                                                  保余额合计(B4)

                                              子公司对子公司的担保情况

                    担保额度
                                                                 实际担保金                               是否履行 是否为关
     担保对象名称   相关公告     担保额度    实际发生日期                          担保类型      担保期
                                                                    额                                      完毕      联方担保
                    披露日期



报告期内审批对子公司担保额度                                    报告期内对子公司担保实
                                                            0                                                                 0
合计(C1)                                                      际发生额合计(C2)

报告期末已审批的对子公司担保                                    报告期末对子公司实际担
                                                            0                                                                 0
额度合计(C3)                                                  保余额合计(C4)

                                       公司担保总额(即前三大项的合计)

报告期内审批担保额度合计                                        报告期内担保实际发生额
                                                        2,000                                                              1,400
(A1+B1+C1)                                                    合计(A2+B2+C2)

报告期末已审批的担保额度合计                                    报告期末实际担保余额合
                                                        2,000                                                              1,400
(A3+B3+C3)                                                    计(A4+B4+C4)

实际担保总额(即 A4+B4+C4)占公司净资产的比例                                                                              1.03%

其中:

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额(D)                                                                               0

直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务
                                                                                                                           1,400
担保余额(E)

担保总额超过净资产 50%部分的金额(F)                                                                                         0

上述三项担保金额合计(D+E+F)                                                                                              1,400

对未到期担保,报告期内已发生担保责任或可能承担连带清偿
                                                                不适用
责任的情况说明(如有)

违反规定程序对外提供担保的说明(如有)                          不适用

采用复合方式担保的具体情况说明
     不适用。
                                                            53
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(2)违规对外担保情况

□ 适用 √ 不适用

    公司报告期无违规对外担保情况。


3、委托他人进行现金资产管理情况

(1)委托理财情况

√ 适用 □ 不适用
报告期内委托理财概况
                                                                                                                                 单位:万元

         具体类型             委托理财的资金来源             委托理财发生额                 未到期余额              逾期未收回的金额

银行理财产品                 闲置募集资金                                  16,200                      16,200                                0

合计                                                                       16,200                      16,200                                0

单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况
□ 适用 √ 不适用
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□ 适用 √ 不适用


(2)委托贷款情况

□ 适用 √ 不适用

    公司报告期不存在委托贷款。


4、其他重大合同

√ 适用 □ 不适用

                                      合同涉 合同涉
                                      及资产 及资产
                                                          评估机 评估基                                         截至报
合同订 合同订                         的账面 的评估                                 交易价
                    合同标 合同签                         构名称   准日 定价原               是否关 关联关 告期末 披露日 披露索
立公司 立对方                          价值     价值                                格(万
                      的     订日期                        (如    (如        则            联交易      系     的执行     期           引
方名称     名称                        (万     (万                                 元)
                                                           有)    有)                                          情况
                                      元)(如 元)(如
                                       有)     有)

                                                                                                                                   巨潮资
深圳市              行政印
                                                                                                               实现销              讯网
银之杰              章用印 2019 年                                                                                       2019 年
          中国工                                                          市场定                               售收入              (www
科技股              机设备 8 月 13 不适用 不适用 不适用 不适用                      不适用 否         不适用             08 月
          商银行                                                          价                                   5.88 万             .cninfo.
份有限              及相关 日                                                                                            06 日
                                                                                                               元                  com.cn
公司                服务
                                                                                                                                   )

                                                                    54
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深圳市
                印控机                                                                         实现销              讯网
银之杰                   2019 年                                                                        2019 年
         中国建 设备及                                         市场定                          售收入              (www
科技股                   11 月 8 不适用 不适用 不适用 不适用            不适用 否     不适用            10 月 11
         设银行 相关服                                         价                              446.45              .cninfo.
份有限                   日                                                                             日
                务                                                                             万元                com.cn
公司
                                                                                                                   )


十七、社会责任情况

1、履行社会责任情况


    公司积极履行企业应尽的义务,承担社会责任。公司在不断为股东创造价值的同时,也积极承担对员工、客户、社会等

其他利益相关者的责任。

    公司严格按照《公司法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《上市公司信息披露管理办法》等相关法律法规的要

求,及时、准确、真实、完整地进行信息披露,通过投资者电话、电子邮箱、投资者关系互动平台和实地调研等多种方式与

投资者进行沟通交流,提高了公司的透明度和诚信度。公司非常重视对投资者的合理回报,制定了相对稳定的利润分配政策

和分红方案以回报股东。公司一直坚持以人为本的人才理念,实施企业人才战略,严格遵守《劳动法》、《劳动合同法》等相

关法律法规,尊重和维护员工的个人权益,切实关注员工健康、安全和满意度;通过知识技能的理论培训及实践操作技能培

训等方式使员工得到切实的提高和发展,维护员工权益。

    公司始终将依法经营作为公司运行的基本原则,注重企业经济效益与社会效益的同步共赢。公司严格遵守国家法律、法

规、政策的规定,始终依法经营,积极纳税,发展就业岗位,支持地方经济的发展。


2、履行精准扶贫社会责任情况


    公司报告年度暂未开展精准扶贫工作,也暂无后续精准扶贫计划。


3、环境保护相关的情况

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位

    否


十八、其他重大事项的说明

√ 适用 □ 不适用

    1、增资北京杰智融软件有限公司的情况

    公司于 2019 年 10 月 28 日召开第四届董事会第十九次会议,审议通过了《关于对外投资的议案》,根据公司战略发展需

要,公司以自有资金 550 万元对杰智融进行增资,增资款全部作为杰智融的注册资本。杰智融于 2019 年 11 月完成工商变更
                                                       55
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登记,公司持有杰智融 55%的股权,杰智融成为公司的控股子公司。

    本次对杰智融的增资,符合公司的战略布局及长远规划,有利于进一步完善公司业务布局,同时也有利于提升杰智融资

金实力,支撑其业务发展。

    2、非公开发行股票募集资金的有关事项

    公司分别于 2020 年 4 月 8 日、2020 年 4 月 24 日召开了第四届董事会第二十一次会议、2020 年第一次临时股东大会,

审议通过了非公开发行股票募集资金的相关议案,拟募集资金总额不超过 135,297.50 万元,本次非公开发行股票募集资金扣

除发行费用后将用于“银行数字化转型解决方案项目”、“银行智能设备产业化项目”、“研发中心项目”、“补充流动资金”和“偿

还银行贷款”。本次非公开发行股票事项尚需经中国证监会核准。


十九、公司子公司重大事项

√ 适用 □ 不适用

    1、亿美软通清算并注销福建片仔癀银之杰健康管理有限公司的相关情况

    2018 年 10 月 29 日,经公司 2018 年 10 月 29 日召开的第四届董事会第十四次会议审议通过,同意亿美软通清算并注销

参股公司福建片仔癀银之杰健康管理有限公司。详见公司 2018 年 10 月 30 日披露于巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)的《第

四届董事会第十四次会议决议公告》(公告编号:2018-055)。2019 年 7 月 8 日,片仔癀银之杰收到了漳州市市场监督管理局

出具的《准予注销登记通知书》((漳)登记内注核字[2019]第 749 号),准予片仔癀银之杰注销登记申请。截至本报告期末,片

仔癀银之杰的注销登记手续已办理完毕。

    2.参股公司票联金服股权比例变更的相关情况

    2019 年 6 月,公司子公司票联金服召开 2019 年度第一次临时股东大会,同意票联金服的注册资本由人民币 6000 万元

增至 7575 万元,公司已无条件放弃本次增资的优先购买权。2019 年 7 月,票联金服本次增资相关手续已完成,公司持有票

联金服股权的比例降至 16.17%,且未向票联金服委派董事或监事职位,公司不再对票联金服的经营管理构成重大影响。

    3.参股公司智帆金科股权比例变更的相关情况

    2019 年 9 月,经公司参股公司智帆金科股东会审议,同意天津众创同道企业管理中心(有限合伙)对智帆金科增资人

民币 300 万元,智帆金科注册资本由 206.3909 万元增至 210.5187 万元,公司全资子公司银之杰资产管理放弃本次增资的优

先认购权。本次增资完成后,银之杰资产管理持有智帆金科的股权比例降至 19.6079%,且未向智帆金科委派董事或监事职

位,不再对智帆金科的经营管理构成重大影响。




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                                     第六节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

                                                                                                                    单位:股

                               本次变动前                      本次变动增减(+,-)                      本次变动后

                                                                           公积金转
                              数量        比例     发行新股        送股                其他    小计      数量        比例
                                                                              股

一、有限售条件股份         291,578,928    41.26%                                                      291,578,928    41.26%

3、其他内资持股            291,578,928    41.26%                                                      291,578,928    41.26%

       境内自然人持股      291,578,928    41.26%                                                      291,578,928    41.26%

二、无限售条件股份         415,061,607    58.74%                                                      415,061,607    58.74%

1、人民币普通股            415,061,607    58.74%                                                      415,061,607    58.74%

三、股份总数               706,640,535 100.00%                                                        706,640,535 100.00%

股份变动的原因
□ 适用 √ 不适用
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用


2、限售股份变动情况

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                    单位:股

                                     本期增加限售股    本期解除限售股                                        拟解除限售日
   股东名称         期初限售股数                                               期末限售股数     限售原因
                                          数                   数                                                   期

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                                                                                     每年按照上年
                                                                                     末持有股份数
张学君              100,595,100         0           0       100,595,100 高管锁定股
                                                                                     的 25%解除限
                                                                                     售

                                                                                     每年按照上年
                                                                                     末持有股份数
何晔                 86,245,800         0           0        86,245,800 高管锁定股
                                                                                     的 25%解除限
                                                                                     售

                                                                                     每年按照上年
                                                                                     末持有股份数
陈向军               43,238,025         0           0        43,238,025 高管锁定股
                                                                                     的 25%解除限
                                                                                     售

                                                                                     每年按照上年
                                                                                     末持有股份数
李军                 43,233,150         0           0        43,233,150 高管锁定股
                                                                                     的 25%解除限
                                                                                     售

                                                                                     每年按照上年
                                                                                     末持有股份数
刘奕                  2,652,000         0           0         2,652,000 高管锁定股
                                                                                     的 25%解除限
                                                                                     售

                                                                                     每年按照上年
                                                                                     末持有股份数
许秋江                1,716,000         0           0         1,716,000 高管锁定股
                                                                                     的 25%解除限
                                                                                     售

                                                                                     每年按照上年
                                                                                     末持有股份数
冯军                 13,898,853         0           0        13,898,853 高管锁定股
                                                                                     的 25%解除限
                                                                                     售

合计                291,578,928         0           0       291,578,928      --           --


二、证券发行与上市情况

1、报告期内证券发行(不含优先股)情况

□ 适用 √ 不适用


2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

□ 适用 √ 不适用




                                            58
                                                                       深圳市银之杰科技股份有限公司 2019 年年度报告全文


3、现存的内部职工股情况

□ 适用 √ 不适用


三、股东和实际控制人情况

1、公司股东数量及持股情况

                                                                                                                    单位:股

                                 年度报告                报告期末表
                                                                                       年度报告披露日前上一
                                 披露日前                决权恢复的
报告期末普通                                                                           月末表决权恢复的优先
                          42,707 上一月末          51,700 优先股股东              0                                       0
股股东总数                                                                             股股东总数(如有)(参
                                 普通股股                总数(如有)
                                                                                       见注 9)
                                 东总数                  (参见注 9)

                                          持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况

                                                                        持有有限售     持有无限          质押或冻结情况
                                             报告期末持 报告期内增
     股东名称         股东性质   持股比例                               条件的股份     售条件的
                                               股数量     减变动情况                                股份状态       数量
                                                                           数量        股份数量

张学君           境内自然人         18.98% 134,126,800 0                 100,595,100 33,531,700

何晔             境内自然人         16.27% 114,994,400 0                  86,245,800 28,748,600

陈向军           境内自然人          8.16%     57,650,700 0               43,238,025 14,412,675

李军             境内自然人          8.16%     57,644,200 0               43,233,150 14,411,050 质押              33,500,000

冯军             境内自然人          2.62%     18,531,804 0               13,898,853    4,632,951 质押            10,500,000

深圳弘道天瑞
                 境内非国有法
投资有限责任                         1.29%      9,135,635 0                       0     9,135,635 质押             9,135,627
                 人
公司

深圳市明达资
产管理有限公
                 其他                0.89%      6,272,523 -3372837                0     6,272,523
司-明达 12 期
私募投资基金

兴业国际信托
有限公司-兴
享进取明达 1
                 其他                0.82%      5,799,002 -3872750                0     5,799,002
号证券投资集
合资金信托计


武汉春天和谐
                 境内非国有法
物业管理有限                         0.55%      3,907,331 3907331                 0     3,907,331
                 人
公司

刘奕             境内自然人          0.50%      3,536,000 0                2,652,000      884,000 质押             1,420,000


                                                              59
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上述股东关联关系或一致行动 公司前十名股东之间,张学君、陈向军、李军三人为公司共同实际控制人、一致行动人。除
的说明                        此之外,公司未知前十名股东之间是否存在关联关系,也未知是否属于一致行动人。

                                          前 10 名无限售条件股东持股情况

                                                                                                     股份种类
              股东名称                     报告期末持有无限售条件股份数量
                                                                                               股份种类     数量

                                                                                              人民币普通
张学君                                                                           33,531,700                33,531,700
                                                                                              股

                                                                                              人民币普通
何晔                                                                             28,748,600                28,748,600
                                                                                              股

                                                                                              人民币普通
陈向军                                                                           14,412,675                14,412,675
                                                                                              股

                                                                                              人民币普通
李军                                                                             14,411,050                14,411,050
                                                                                              股

深圳弘道天瑞投资有限责任公                                                                    人民币普通
                                                                                  9,135,635                 9,135,635
司                                                                                            股

深圳市明达资产管理有限公司                                                                    人民币普通
                                                                                  6,272,523                 6,272,523
-明达 12 期私募投资基金                                                                      股

兴业国际信托有限公司-兴享
                                                                                              人民币普通
进取明达 1 号证券投资集合资                                                       5,799,002                 5,799,002
                                                                                              股
金信托计划

                                                                                              人民币普通
冯军                                                                              4,632,951                 4,632,951
                                                                                              股

武汉春天和谐物业管理有限公                                                                    人民币普通
                                                                                  3,907,331                 3,907,331
司                                                                                            股

                                                                                              人民币普通
李岩                                                                              3,305,450                 3,305,450
                                                                                              股

前 10 名无限售流通股股东之
间,以及前 10 名无限售流通股 公司前十名股东之间,张学君、陈向军、李军三人为公司共同实际控制人、一致行动人。除
股东和前 10 名股东之间关联 此之外,公司未知前十名股东之间是否存在关联关系,也未知是否属于一致行动人。
关系或一致行动的说明

                              公司股东武汉春天和谐物业管理有限公司除通过普通证券账户持有公司股份 20,000 股外,
参与融资融券业务股东情况说
                              还通过中国银河证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股份 3,887,331 股,
明(如有)(参见注 5)
                              实际合计持有公司股份 3,907,331 股。

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否

     公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。




                                                         60
                                                                  深圳市银之杰科技股份有限公司 2019 年年度报告全文


2、公司控股股东情况

控股股东性质:自然人控股
控股股东类型:自然人

               控股股东姓名                         国籍                      是否取得其他国家或地区居留权

张学君                                     中国                   否

陈向军                                     中国                   否

李军                                       中国                   否

                                           张学君女士现任本公司董事。 陈向军先生现任本公司董事长。 李军先生现任
主要职业及职务
                                           本公司董事、总经理。

报告期内控股和参股的其他境内外上市公
                                           无。
司的股权情况

控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用

    公司报告期控股股东未发生变更。


3、公司实际控制人及其一致行动人

实际控制人性质:境内自然人
实际控制人类型:自然人

                                                                                         是否取得其他国家或地区居
       实际控制人姓名                与实际控制人关系                  国籍
                                                                                                   留权

                              一致行动(含协议、亲属、同
张学君                                                     中国                         否
                              一控制)

                              一致行动(含协议、亲属、同
陈向军                                                     中国                         否
                              一控制)

                              一致行动(含协议、亲属、同
李军                                                       中国                         否
                              一控制)

                              张学君女士现任本公司董事。
主要职业及职务                陈向军先生现任本公司董事长。
                              李军先生现任本公司董事、总经理。

过去 10 年曾控股的境内外上
                              无。
市公司情况

实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用

    公司报告期实际控制人未发生变更。

公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图



                                                           61
                                                    深圳市银之杰科技股份有限公司 2019 年年度报告全文




实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用


4、其他持股在 10%以上的法人股东

□ 适用 √ 不适用


5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况

□ 适用 √ 不适用




                                               62
                                             深圳市银之杰科技股份有限公司 2019 年年度报告全文




                               第七节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用

    报告期公司不存在优先股。




                                        63
                                             深圳市银之杰科技股份有限公司 2019 年年度报告全文




                           第八节 可转换公司债券相关情况

□ 适用 √ 不适用

    报告期公司不存在可转换公司债券。




                                        64
                                                                            深圳市银之杰科技股份有限公司 2019 年年度报告全文




                  第九节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

                                                                                          本期增持 本期减持
                                                    任期起始 任期终止 期初持股                                其他增减 期末持股
  姓名     职务     任职状态        性别   年龄                                           股份数量 股份数量
                                                         日期        日期     数(股)                        变动(股)数(股)
                                                                                           (股)   (股)

                                                    2007 年     2020 年
                                                                              57,650,70                                57,650,70
陈向军   董事长     现任       男                 56 12 月 15 05 月 03
                                                                                     0                                         0
                                                    日          日

                                                    2007 年     2020 年
         董事、总                                                             57,644,20                                57,644,20
李军                现任       男                 50 12 月 15 05 月 03
         经理                                                                        0                                         0
                                                    日          日

                                                    2007 年     2020 年
                                                                              134,126,8                                134,126,8
张学君   董事       现任       女                 80 12 月 15 05 月 03
                                                                                    00                                        00
                                                    日          日

                                                    2007 年     2020 年
                                                                              114,994,4                                114,994,4
何晔     董事       现任       女                 50 12 月 15 05 月 03
                                                                                    00                                        00
                                                    日          日

                                                    2015 年     2020 年
                                                                              18,531,80                                18,531,80
冯军     董事       现任       男                 49 06 月 19 05 月 03
                                                                                     4                                         4
                                                    日          日

         董事、副
         总经理、                                   2007 年     2020 年
刘奕     董事会秘 现任         男                 49 12 月 15 05 月 03        3,536,000                                3,536,000
         书、财务                                   日          日
         总监

                                                    2014 年     2020 年
郑学定   独立董事 现任         男                 57 04 月 09 05 月 03
                                                    日          日

                                                    2014 年     2020 年
郭斐     独立董事 现任         男                 54 04 月 09 05 月 03
                                                    日          日

                                                    2014 年     2020 年
何剑     独立董事 现任         男                 49 04 月 09 05 月 03
                                                    日          日

                                                    2007 年     2020 年
汪婉欣   监事       现任       女                 45 12 月 15 05 月 03
                                                    日          日

                                                                65
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                                                2017 年   2020 年
安丰森    监事      现任    男                34 05 月 04 05 月 03         100                                 100
                                                日        日

                                                2012 年   2020 年
李玟臻    监事      现任    女                38 04 月 10 05 月 03
                                                日        日

                                                2016 年   2020 年
许秋江    副总经理 现任     男                47 04 月 11 05 月 03    2,288,000                           2,288,000
                                                日        日

                                                                      388,772,0                           388,772,0
合计          --       --        --      --          --        --
                                                                            04                                  04


二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

□ 适用 √ 不适用


三、任职情况

公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责

    1.董事

    公司董事会由 9 名董事组成,其中独立董事 3 名,具体如下:

    陈向军先生,公司董事长,中国籍,1964 年出生,研究生学历。2007 年 12 月至今任公司董事长,2014 年 7 月起任公

司参股公司华道征信董事长,2018 年 3 月至今任公司参股公司百行征信董事。

    李军先生,公司董事、总经理,中国籍,1970 年出生,研究生学历。2007 年 12 月至今任公司董事、总经理,2013 年

12 月至今任公司参股公司华道征信董事。

    张学君女士,公司董事,中国籍,1940 年出生,大专学历。2000 年 9 月至今任公司董事。

    何晔女士,公司董事,中国籍,1970 年出生,本科学历。2001 年 4 月至 2010 年 3 月在联合证券有限责任公司(华泰联

合证券有限责任公司)工作,历任计划财务部职员、基金业务小组组长助理、销售交易部总经理助理、销售交易部副总经理。

2007 年 12 月至今任公司董事。

    郑学定先生,公司独立董事,中国籍,1963 年出生,研究生学历。1991 年 12 月至 2005 年 12 月任深圳市注册会计师协

会副秘书长、秘书长,2006 年 1 月至 2011 年 12 月任开元信德会计师事务所合伙人,2012 年 1 月至今任大华会计师事务所

合伙人。深圳市第六届人民代表大会代表、人大常委。2014 年 4 月至今任公司独立董事。

    郭斐先生,公司独立董事,中国籍,1966 年出生,本科学历。2007 年 9 月至今任北京大成(深圳)律师事务所律师、

高级合伙人。2014 年 4 月至今任公司独立董事。

    何剑先生,公司独立董事,中国籍,1969 年出生,研究生学历。2009 年至 2011 年任江苏久禧实业有限公司董事长,2011

                                                          66
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年至 2012 年任北京久禧康源投资管理有限公司董事长、总经理,2013 年至今任北京冏鹿网络科技有限公司董事长、总经理。

2014 年 4 月至今任公司独立董事。2019 年 4 月至今任北京微泡泡商贸有限公司执行董事。

    刘奕先生,公司董事,中国籍,1971 年出生,研究生学历。1998 年 10 月至今在本公司工作,历任总经理助理、副总经

理。2007 年 12 月至今任公司副总经理、董事会秘书,2015 年 6 月起任公司董事,2016 年 4 月起任公司财务总监。2014 年

7 月起任公司参股公司华道征信董事,2014 年 10 月起任公司子公司安科创新执行董事,2016 年 2 月起任公司参股公司易安

保险监事,2017 年 9 月至今任公司参股公司东亚前海证券监事。

    冯军先生,公司董事,中国籍,1971 年出生,本科学历。2015 年 6 月起任公司董事。2001 年 5 月至今在亿美软通工作,

历任董事长、董事,现任执行董事兼总经理。2015 年 6 月至今任公司董事,2015 年 8 月至今任公司参股公司华道征信总经

理,2017 年 9 月至今任公司参股公司百可录(北京)科技有限公司董事。

    2.监事

    公司监事会由三名监事组成,其中职工监事一人,具体如下:

    汪婉欣女士,公司监事会主席,中国籍,1975 年出生,研究生学历。2007 年 12 月至今任本公司监事会主席。2012 年

12 月至 2014 年 3 月任辉瑞制药有限公司中国合规经理。2013 年 10 月至 2017 年 11 月任公司参股公司票联金服监事。2014

年 4 月至 2018 年 10 月任瓦里安医疗器械贸易(北京)有限公司亚太区区域合规经理。2018 年 4 月至今任齐鲁制药有限公

司合规总监。

    李玟臻女士,公司监事,中国籍,1982 年出生,本科学历。2005 年 4 月至今在本公司任职,历任市场企划专员、市场

部经理、总经理办公室经理。2012 年 4 月 10 日起任公司监事,2014 年 6 月起任公司参股公司票联金服行政人事总监。

    安丰森先生,公司职工代表监事,中国籍,1986 年出生,研究生学历。2009 年 7 月至 2012 年 8 月任北京外国语大学国

际交流与合作处亚非事务主管、港澳台事务专员。2015 年 7 月至今在本公司工作,现任总经理办公室负责人。2017 年 5 月

至今任公司监事。

    3.其他高级管理人员

    许秋江先生,公司副总经理,中国籍,1973 年出生,大专学历。2002 年 3 月至今在本公司工作,历任公司财务经理、

财务总监。2007 年 12 月至 2016 年 4 月任公司财务总监,2016 年 4 月起任公司副总经理。

在股东单位任职情况
□ 适用 √ 不适用
在其他单位任职情况
√ 适用 □ 不适用

                                                    在其他单位                                在其他单位是否领
任职人员姓名              其他单位名称                            任期起始日期 任期终止日期
                                                    担任的职务                                     取报酬津贴

                                                                 2012 年 01 月
郑学定         大华会计师事务所                     合伙人                                    是
                                                                 01 日


                                                       67
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                                                         2013 年 12 月
郑学定   深圳市建筑科学研究院股份有限公司   独立董事                                      是
                                                         25 日

                                                         2017 年 12 月
郑学定   国信证券股份有限公司               独立董事                                      是
                                                         21 日

                                                         2016 年 01 月
郑学定   国银金融租赁股份有限公司           独立董事                                      是
                                                         14 日

                                            执行董事兼 2007 年 07 月
郭斐     乌鲁木齐安晓股权投资有限公司                                                     否
                                            总经理       31 日

                                            律师、高级合 2007 年 09 月
郭斐     北京大成(深圳)律师事务所                                                       是
                                            伙人         01 日

                                            董事长、总经 2013 年 01 月
何剑     北京冏鹿网络科技有限公司                                                         是
                                            理           01 日

                                                         2019 年 04 月
何剑     北京微泡泡商贸有限公司             执行董事                                      否
                                                         01 日

                                                         2014 年 07 月
陈向军   北京华道征信有限公司               董事长                                        否
                                                         25 日

                                                         2018 年 03 月
陈向军   百行征信有限公司                   董事                                          否
                                                         19 日

                                                         2013 年 10 月 2019 年 06 月 24
李军     深圳票联金融服务有限公司           董事                                          否
                                                         29 日           日

                                                         2013 年 12 月
李军     北京华道征信有限公司               董事                                          否
                                                         23 日

                                                         2014 年 12 月 2019 年 08 月 21
李军     福建片仔癀银之杰健康管理有限公司   董事                                          否
                                                         19 日           日

                                                         2016 年 02 月 2020 年 03 月 30
李军     易安财产保险股份有限公司           董事长                                        否
                                                         16 日           日

                                                         2013 年 10 月 2019 年 06 月 24
刘奕     深圳票联金融服务有限公司           董事                                          否
                                                         29 日           日

                                                         2014 年 07 月
刘奕     北京华道征信有限公司               董事                                          否
                                                         25 日

                                                         2014 年 10 月
刘奕     安科创新(深圳)有限公司           执行董事                                      否
                                                         21 日

                                                         2016 年 02 月
刘奕     易安财产保险股份有限公司           监事                                          是
                                                         16 日

                                                         2017 年 09 月
刘奕     东亚前海证券有限责任公司           监事                                          否
                                                         13 日

                                                         2011 年 06 月 2020 年 01 月 08
冯军     北京君言信息技术有限公司           执行董事                                      否
                                                         20 日           日


                                                 68
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                                                                2012 年 07 月 2019 年 02 月 27
冯军           九十光年(北京)智能科技有限公司     监事                                         否
                                                                11 日           日

                                                                2014 年 12 月 2019 年 08 月 21
冯军           福建片仔癀银之杰健康管理有限公司     董事                                         否
                                                                19 日           日

                                                                2015 年 08 月
冯军           北京华道征信有限公司                 总经理                                       是
                                                                01 日

                                                                2016 年 01 月
冯军           北京微智全景信息技术有限公司         董事                                         否
                                                                20 日

                                                                2016 年 10 月
冯军           北京创金兴业投资中心(有限合伙)     董事                                         否
                                                                31 日

                                                                2017 年 05 月 2019 年 09 月 27
冯军           北京智帆金科信息服务有限公司         董事                                         否
                                                                27 日           日

                                                                2017 年 09 月
冯军           百可录(北京)科技有限公司           董事                                         否
                                                                07 日

                                                                2013 年 08 月
冯军           北京全景网联信息技术有限公司         董事                                         否
                                                                15 日

                                                                2015 年 11 月
冯军           北京海鲸科技有限公司                 监事                                         否
                                                                17 日

                                                                2015 年 01 月
冯军           北京大画科技有限公司                 监事                                         否
                                                                30 日

                                                                2018 年 04 月
汪婉欣         齐鲁制药有限公司                     合规总监                                     是
                                                                25 日

                                                    行政人事总 2014 年 06 月
李玟臻         深圳票联金融服务有限公司                                                          是
                                                    监          01 日

在其他单位任
               无
职情况的说明

公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□ 适用 √ 不适用


四、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序        公司董事、监事报酬由股东大会决定,高级管理人员报酬由董事会决定;
                                              在公司承担职务的董事、监事、高级管理人员报酬由公司支付,董事、监
                                              事不另外支付津贴。独立董事津贴依据股东大会决议支付,独立董事会务
                                              费据实报销。
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据          依据公司盈利水平及各董事、监事、高级管理人员的分工及履行情况确定。
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况 公司现有董事、监事、高级管理人员共13人,2019年实际支付126万元。


公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
                                                         69
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                                                                                                           单位:万元

                                                                                从公司获得的税 是否在公司关联
       姓名                职务           性别       年龄         任职状态
                                                                                  前报酬总额            方获取报酬

陈向军              董事长           男                     56 现任                             18 否

李军                董事、总经理     男                     50 现任                             18 否

张学君              董事             女                     80 现任                               否

何晔                董事             女                     50 现任                               否

冯军                董事             男                     49 现任                               是

                    董事、副总经理、
刘奕                董事会秘书、财 男                       49 现任                        26.4 是
                    务总监

郑学定              独立董事         男                     57 现任                              6否

郭斐                独立董事         男                     54 现任                              6否

何剑                独立董事         男                     49 现任                              6否

汪婉欣              监事             女                     45 现任                              6否

安丰森              监事             男                     34 现任                        15.6 否

李玟臻              监事             女                     38 现任                               是

许秋江              副总经理         男                     47 现任                             24 否

       合计                  --            --         --              --                    126             --

公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用


五、公司员工情况

1、员工数量、专业构成及教育程度


母公司在职员工的数量(人)                                                                                       242

主要子公司在职员工的数量(人)                                                                                   692

在职员工的数量合计(人)                                                                                         934

当期领取薪酬员工总人数(人)                                                                                     934

母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数(人)                                                                   0

                                                 专业构成

                           专业构成类别                                    专业构成人数(人)

生产人员                                                                                                             12

销售人员                                                                                                         225

技术人员                                                                                                         532


                                                      70
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财务人员                                                                                                  35

行政人员                                                                                                  50

其他管理人员                                                                                              80

合计                                                                                                     934

                                                  教育程度

教育程度类别                                          数量(人)

研究生及以上                                                                                              35

本科                                                                                                     533

大专                                                                                                     320

其他                                                                                                      46

合计                                                                                                     934


2、薪酬政策


    公司在遵守国家相关法律法规的基础上,不断完善和健全薪酬体系。员工薪酬由“基本工资+年终奖”两部分组成,基本

工资与员工岗位职级、出勤率、绩效考核等因素关联,年终奖的测算方式为基本工资*个人年度绩效系数*公司年度经营系数。

秉承“效率优先、兼顾公平、突出绩效”的薪酬分配原则的基础上,公司凸显人文关怀,为员工提供年度带薪假期、年度健康

体检、免费商业保险等福利政策,保障员工劳逸结合、身心健康;同时,公司还增设多元的福利活动,如结婚、生子、生日、

节日福利,部门活动经费,定期体育活动等,调动员工积极性,增强公司凝聚力,提升公司综合竞争力。


3、培训计划


    员工培训作为现代企业人力资源管理的重要内容备受公司关注,为加强人才队伍建设,提升公司核心竞争力,保证公司

可持续发展,公司结合发展战略布局、人才需求,制定了科学、系统、规范的培训计划。公司现有的培训体系包括,对新员

工进行的一年多期培训,以企业文化、运作流程、规章制度介绍为主,结合实地参观体验;对客服体系全方位培训,提升产

品技术认知,沟通交流技巧等;对技术体进行系统一宣导,与时俱进探讨新技术发展,进行重难点技术问题答疑及常见问题

排查,热点分析等。对不同阶段不同工作性质的员工进行多元化针对性的培训,有的放矢,提升员工企业认知,职业技能,

增强公司活力。


4、劳务外包情况

□ 适用 √ 不适用




                                                     71
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                                         第十节 公司治理

一、公司治理的基本状况

    1.关于股东与股东大会

    公司严格按照《上市公司股东大会规则》、《公司章程》、《股东大会议事规则》等规定和要求召集、召开股东大会,平等

对待所有股东,并尽可能为股东参加股东大会提供便利,使其充分行使股东权利。

    2.关于公司与控股股东

    公司控股股东严格规范自己的行为,没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动。公司拥有独立完整的业

务和自主经营能力,在业务、人员、资产、机构、财务上独立于控股股东,公司董事会、监事会和内部机构独立运作。

    3.关于董事和董事会

    公司董事会设董事 9 名,其中独立董事 3 名,董事会的人数及人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求。公司董

事能够依据《董事会议事规则》、《独立董事工作制度》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等开展工作,出席

董事会和股东大会,勤勉尽责地履行职责和义务,同时积极参加相关培训,熟悉相关法律法规。

    4.关于监事和监事会

    公司监事会设监事 3 名,其中职工监事 1 名,监事会的人数和构成符合法律、法规的要求。公司监事能够按照《监事会

议事规则》的要求,认真履行自己的职责,对公司重大事项、关联交易、财务状况以及董事、高管人员履行职责的合法合规

性进行监督。

    5.关于绩效评价与激励约束机制

    公司正逐步建立和完善公正、透明的董事、监事和经理人员的绩效评价标准和激励约束机制,高层管理人员的聘任公开、

透明,符合法律法规的规定。

    6.关于信息披露与透明度

    公司严格按照有关法律法规以及《信息披露管理制度》、《投资者关系管理制度》等的要求,真实、准确、及时、公平、

完整地披露有关信息;并指定公司董事会秘书负责信息披露工作,协调公司与投资者的关系,接待股东来访,回答投资者咨

询;并指定《证券时报》、《上海证券报》和巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)为公司信息披露的指定报纸和网站,确保公

司所有股东能够以平等的机会获得信息。

    7.关于相关利益者

    公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益,实现社会、股东、公司、员工等各方面利益的协调平衡,诚信对待供应商

和客户,坚持与相关利益者互利共赢的原则,共同推动公司持续、稳健发展。


                                                      72
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公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异
□ 是 √ 否

    公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。


二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况

    报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》等有关法律、法规和《公司章程》的要求规范运作,建立、健全公司法

人治理结构。公司与控股股东、实际控制人在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全分开,具有独立完整的业务及自主

经营能力。

    1.业务独立

    公司拥有完整独立的研发、运营、采购和销售系统,具有独立完整的业务体系及面向市场独立经营的能力,不依赖于股

东或其它任何关联方,也不存在与控股股东、实际控制人之间的同业竞争。

    2.人员独立

    公司人员、劳动、人事及工资完全独立。公司的董事、监事、高级管理人员的任职,均按照《公司法》及其他法律、法

规、规范性文件、《公司章程》规定的程序进行。公司董事、监事及高级管理人员等均在公司工作并领取薪酬;公司财务人

员没有在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业兼职。

    3.资产完整

    公司资产完整,与控股股东产权关系界定清晰,拥有独立的经营系统和配套设施以及商标(商标申请权)、专利、专有

技术、计算机软件著作权等资产。公司对全部资产拥有完整的控制支配权,不存在货币资金或其他资产被股东占用而损害公

司利益的情况,公司资产完整且独立。

    4.机构独立

    本公司具有独立健全的法人治理结构,董事会、监事会等内部机构独立运作,不存在与控股股东及其职能部门之间的从

属关系。各部门独立履行其职责,负责公司的生产经营活动,其履行职能不受控股股东、其他有关部门或单位、个人的干预。

    5.财务独立

    本公司设有独立的财务部门、财务负责人和财务会计工作人员,建立了独立的财务规章制度和财务核算体系,独立进行

财务决策。公司开设了独立的银行账户,依法独立纳税,不存在与股东单位及其关联方共用银行账户的情况,也不存在资金、

资产被股东单位及其关联方非法占用的情况。


三、同业竞争情况

□ 适用 √ 不适用




                                                       73
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四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况


       会议届次           会议类型        投资者参与比例          召开日期              披露日期            披露索引

2018 年年度股东大                                                                                      巨潮资讯网
                     年度股东大会                     52.43% 2019 年 05 月 15 日 2019 年 05 月 16 日
会                                                                                                     www.cninfo.com.cn

2019 年第一次临时                                                                                      巨潮资讯网
                     临时股东大会                     52.55% 2019 年 09 月 06 日 2019 年 09 月 07 日
股东大会                                                                                               www.cninfo.com.cn

2019 年第二次临时                                                                                      巨潮资讯网
                     临时股东大会                     52.61% 2019 年 11 月 15 日 2019 年 11 月 16 日
股东大会                                                                                               www.cninfo.com.cn

2019 年第三次临时                                                                                      巨潮资讯网
                     临时股东大会                     17.31% 2019 年 12 月 19 日 2019 年 12 月 20 日
股东大会                                                                                               www.cninfo.com.cn


2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用


五、报告期内独立董事履行职责的情况

1、独立董事出席董事会及股东大会的情况


                                        独立董事出席董事会及股东大会的情况

                                                                                             是否连续两次
                    本报告期应参 现场出席董事 以通讯方式参 委托出席董事 缺席董事会次                        出席股东大会
  独立董事姓名                                                                               未亲自参加董
                    加董事会次数     会次数       加董事会次数    会次数           数                           次数
                                                                                                 事会会议

郑学定                         5              3              2               0             0否                             1

郭斐                           5              3              2               0             0否                             0

何剑                           5              3              2               0             0否                             0

连续两次未亲自出席董事会的说明

     无


2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况

独立董事对公司有关事项是否提出异议
□ 是 √ 否

     报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。




                                                            74
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3、独立董事履行职责的其他说明

独立董事对公司有关建议是否被采纳
√ 是 □ 否
独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明

    报告期内,独立董事认真履行职责,本着诚信勤勉义务,利用各自专业上的优势对公司关联交易、对外担保、募集资金

存放与使用、利润分配、会计政策变更、高管薪酬等重要事项作出独立、客观、公正的判断,发表了独立意见,并根据公司

实际情况,科学审慎决策,给公司的经营管理、规范运作提出了合理的建议并均被得以采纳;为公司未来的健康发展出谋划

策,切实维护了公司和股东尤其是社会公众股东的利益。


六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况

    董事会下设审计委员会、薪酬与考核委员会。报告期内,各专业委员会在《公司章程》及工作条例范围内,充分发挥专

业性,科学决策,审慎监督,切实履行职责,为董事会决策提供专业支持。

    1.审计委员会

    公司董事会审计委员会由 3 名董事组成,分别为郑学定、郭斐、陈向军,其中郑学定、郭斐为独立董事,会计专业的独

立董事郑学定担任主任。报告期内,审计委员会严格按照相关法律法规和《公司章程》的规定积极履行职责,定期召开会议,

就公司年度审计报告与会计师进行沟通,对公司的年度审计计划及内部控制制度提出建议,审核公司的财务信息,对重大关

联交易进行审计,监督募集资金的存放及使用情况,并对既往年度审计工作作出总结。

    (1)本年度审计委员会会议召开情况

    报告期内,审计委员会共召开了 4 次审计委员会会议,具体情况如下:

    1)2019 年 4 月 22 日,召开第四届审计委员会第七次会议,审议通过了公司《2018 年度财务报表》、《2018 年募集资金

的存放与使用情况专项报告》、《2018 年度控股股东及其他关联方占用资金情况、公司对外担保事项的审计报告》、《2018 年

4 季度货币资金专项审计报告》、《2018 年度内部控制自我评价报告》、《关于续聘瑞华会计师事务所审核意见》、《2018 年度

内部审计工作总结》及《2019 年度内部审计工作计划》。

    2)2019 年 4 月 26 日,召开第四届审计委员会第八次会议,审议通过了公司《2019 年 1 季度财务报表》、《2019 年 1 季

度募集资金存放与使用情况专项报告》、《2019 年 1 季度控股股东及其他关联方占用资金情况、公司对外担保事项的审计报

告》、《2019 年 1 季度货币资金的专项检查报告》、《2019 年 1 季度内部审计工作总结》。

    3)2019 年 8 月 19 日,召开第四届审计委员会第九次会议,审议通过了公司《2019 年 2 季度财务报表》、《2019 年 2 季

度募集资金存放与使用情况专项报告》、《2019 年 2 季度控股股东及其他关联方占用资金情况、公司对外担保事项的审计报

告》、《2019 年 2 季度货币资金专项审计报告》、《2019 年 2 季度内部审计工作总结》。

    4)2019 年 10 月 28 日,召开第四届审计委员会第十次会议,审议通过了公司《2019 年 3 季度财务报表》、《关于变更会

                                                          75
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计事务所的审核意见》、《关于对外投资的专项报告》、《关于控股股东及其他关联方占用资金情况、公司对外担保事项的审计

报告》、《关于 2019 年 3 季度募集资金的存放与使用情况专项报告》、《2019 年 3 季度货币资金的专项检查报告》、《2019 年 3

季度内部审计工作总结》。

    (2)对公司 2019 年度财务报告审计的工作情况

    1)确定总体审计计划

    2020 年 2 月 26 日,审计委员会组织公司内部审计部门与中汇会计师事务所(特殊普通合伙),对 2019 年年度报告中财

务报告及相关专项报告进行沟通交流,中汇会计师事务所的会计师介绍了公司年度审计工作安排,确定了与治理层、管理层

的沟通时间安排,本次审计范围及时间安排,对公司及子公司的财务规范运作提出了相应的建议。审计委员会与中汇会计师

事务所会计师就预审事项进行了沟通,确定了本次审计工作的重点,对审计报告的具体内容提出建议,并初步沟通了关键审

计事项。

    2)审核公司财务信息

    报告期内,审计委员会召开的 4 次会议分别审议通过了公司《2018 年度财务报表》、《2019 年 1 季度财务报表》、《2019

年 2 季度财务报表》、《2019 年 3 季度财务报表》及募集资金存放及使用情况、控股股东及其他关联方占用资金情况、公司

对外担保事项等的专项报告,认为:公司财务报表依照公司会计政策编制、会计政策运用恰当,会计估计合理,符合新企业

会计准则及财政部发布的有关规定要求。

    3)监督公司的内部审计制度及其实施

    报告期内,董事会审计委员会对公司内部控制制度进行检查和评估后,认为:公司现有的内部控制制度较为完善、合理

及有效,基本符合我国有关法规和证券监管部门的要求和公司内部控制的设定与执行,符合目前公司经营实际情况需要,在

企业管理的关键环节发挥了较好的控制与防范作用。公司的内部控制在整体上是有效的,为公司防范风险、规范运作提供了

强有力的保障,推动公司稳健发展。

    4)对外部审计机构的工作进行评价

    对中汇会计师事务所(特殊普通合伙)在 2019 年度对公司提供的审计服务进行评估,认为:中汇会计师事务所(特殊

普通合伙)在对公司 2019 年度会计报表审计过程中尽职、尽责,按照中国注册会计师审计准则要求,按时完成了公司 2019

年年报审计工作,表现了良好的职业规范和精神,客观、公正的对公司会计报表发表了意见。

    2.薪酬与考核委员会

    公司董事会薪酬与考核委员会由 3 名董事组成,分别为郭斐、何剑、张学君,其中郭斐、何剑为独立董事,法律专业的

独立董事郭斐担任主任。

    薪酬与考核委员会严格遵照根据中国证监会、深圳证券交易所的有关规定及公司《薪酬与考核委员会工作细则》,切实

履行职责,主要负责制定公司董事及高级管理人员的考核标准并进行考核,制定、审查公司董事及高级管理人员的薪酬政策

与方案,并指导董事会完善公司薪酬体系。
                                                         76
                                                                 深圳市银之杰科技股份有限公司 2019 年年度报告全文


    报告期内,薪酬与考核委员会共召开了 1 次薪酬与考核委员会会议,具体情况如下:

    1.2019 年 4 月 22 日,在第四届董事会薪酬与考核委员会第三次会议上,审议通过了《关于公司高级管理人员 2019 年度

薪酬的议案》。


七、监事会工作情况

监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□ 是 √ 否

    公司监事会对报告期内的监督事项无异议。


八、高级管理人员的考评及激励情况

    根据《公司法》、公司《董事、监事和高级管理人员薪酬管理制度》的有关规定,结合公司实际经营情况及同行业整体

薪酬水平,经公司董事会薪酬与考核委员会提议,2019 年 4 月 22 日第四届董事会第十六次会议审议通过了《关于公司高级

管理人员 2019 年度薪酬的议案》。公司高级管理人员的年薪分为基本年薪和绩效奖金两部分,基本年薪按照月度发放,绩效

奖金在次年发放。薪酬与考核委员会负责监督薪酬制度的执行情况,并审查高级管理人员的年度履职情况。公司建立了与现

代企业制度相适应的激励约束机制,积极调动高级管理人员的积极性、主动性和创造性。报告期内,公司高级管理人员积极

落实公司股东大会和董事会相关决议,认真履行职责。


九、内部控制评价报告

1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

□ 是 √ 否


2、内控自我评价报告


内部控制评价报告全文披露日期         2020 年 04 月 29 日

内部控制评价报告全文披露索引         巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)

纳入评价范围单位资产总额占公司合并
                                                                                                        100.00%
财务报表资产总额的比例

纳入评价范围单位营业收入占公司合并
                                                                                                        100.00%
财务报表营业收入的比例

                                                  缺陷认定标准

                 类别                                财务报告                            非财务报告

                                     一、重大缺陷                            非财务报告缺陷认定主要以缺陷对业
定性标准
                                     董事、监事和高级管理人员舞弊;对已经 务流程有效性的影响程度、发生的可能

                                                           77
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                               公告的财务报告出现的重大差错进行错报 性作判断:
                               更正;监管部门责令公司对以前年度财务 一、重大缺陷
                               报告存在的差错进行改正; 注册会计师发 如果缺陷发生的可能性高,会严重降低
                               现财务报告存在重大错报,而内部控制在 工作效率或效果、或严重加大效果的不
                               运行过程中未能发现该错报;审计委员会 确定性、或使之严重偏离预期目标为重
                               以及内部审计部门对财务报告内部控制监 大缺陷。
                               督无效。
                                                                       二、重要缺陷
                               二、重要缺陷
                                                                       如果缺陷发生的可能性较高,会显著降
                               未依照公认会计准则选择和应用会计政   低工作效率或效果、或显著加大效果的
                               策;对于非常规或特殊交易的账务处理没 不确定性、或使之显著偏离预期目标为
                               有建立相应的控制机制或没有实施且没有 重要缺陷。
                               相应的补偿性控制;对于期末财务报告过
                                                                       三、一般缺陷
                               程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理
                                                                       如果缺陷发生的可能性较小,会降低工
                               保证编制的财务报表达到真实、准确的目
                                                                       作效率或效果、或加大效果的不确定
                               标。
                                                                       性、或使之偏离预期目标为一般缺陷。
                               三、一般缺陷
                               除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控
                               制缺陷。

                                                                       一、重大缺陷
                               一、重大缺陷                            错报金额>资产总额的 5%;错报金额>
                               错报金额>资产总额的 5%;错报金额>收 收入总额的 5%;错报金额>利润总额
                               入总额的 5%;错报金额>利润总额的 5%,的 5%,且绝对金额超过 500 万元。
                               且绝对金额超过 500 万元。               二、重要缺陷
                               二、重要缺陷                            资产总额的 3%≤错报金额≤资产总额的
                               资产总额的 3%≤错报金额≤资产总额的     5%;收入总额的 3%≤错报金额≤收入总
                               5%;收入总额的 3%≤错报金额≤收入总额 额的 5%;利润总额的 3%≤错报金额≤
定量标准
                               的 5%;利润总额的 3%≤错报金额≤利润总 利润总额的 5%,且绝对金额超过 300
                               额的 5%,且绝对金额超过 300 万元。      万元。
                               三、一般缺陷                            三、一般缺陷
                               资产总额的 2%<错报金额<资产总额的       资产总额的 2%<错报金额<资产总额的
                               3%;收入总额的 2%<错报金额<收入总额 3%;收入总额的 2%<错报金额<收入总
                               的 3%;利润总额的 2%<错报金额<利润总 额的 3%;利润总额的 2%<错报金额<
                               额的 3%,且绝对金额超过 200 万元。      利润总额的 3%,且绝对金额超过 200
                                                                       万元。

财务报告重大缺陷数量(个)                                                                              0

非财务报告重大缺陷数量(个)                                                                            0

财务报告重要缺陷数量(个)                                                                              0

非财务报告重要缺陷数量(个)                                                                            0




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十、内部控制审计报告或鉴证报告

  不适用




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                               第十一节 公司债券相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市,且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券





                                                    80
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                                         第十二节 财务报告

一、审计报告

审计意见类型                                              标准的无保留意见

审计报告签署日期                                          2020 年 04 月 28 日

审计机构名称                                              中汇会计师事务所(特殊普通合伙)

审计报告文号                                              中汇会审[2020]2731 号

注册会计师姓名                                            章归鸿、王甫荣

                                                   审计报告正文
深圳市银之杰科技股份有限公司全体股东:



    一、审计意见

    我们审计了深圳市银之杰科技股份有限公司(以下简称“银之杰公司”)财务报表,包括 2019 年 12 月 31 日的合并及母

公司资产负债表,2019 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及财务

报表附注。

    我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了银之杰公司 2019 年 12 月 31 日

的合并及母公司财务状况以及 2019 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

    二、形成审计意见的基础

    我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一

步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于银之杰公司公司,并履行了职业道德方

面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。

    三、关键审计事项

    关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行

审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。

    (一)收入确认

    1、事项描述

    银之杰公司主要从事包括金融信息化服务、移动信息服务、电子商务三大业务。如财务报告附注三、(二十六),附注五、

(三十三)所述,2019 年度银之杰公司营业收入 118,100.66 万元,其中移动信息服务收入 63,300.22 万元,占营业收入的 53.60%,

电子商务收入 37,596.59 万元,占营业收入的 31.83%, 两者合计占收入 85.43%。移动信息服务收入确认原则为公司向客户

提供相关服务后,按月统计提供的服务量计算应收取的服务费,与客户核对后确认收入;电子商务收入确认原则为公司在将
                                                         81
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商品发出并交付予物流公司时确认收入。不同业务模式收入确认具体方式不同,鉴于对财务报表的重要性,我们将移动信息

服务收入和电子商务收入确认识别为关键审计事项。

    2、审计应对

    (1)了解并评价与公司收入确认相关的内部控制制度的设计是否健全,测试与收入确认相关的内部控制制度的执行是

否有效;

    (2)了解并评价公司移动信息服务收入相关 IT 系统的控制环境,并测试了 IT 系统运行情况;

    (3)了解营业收入确认的会计政策是否发生重大变化,检查营业收入确认是否符合相关会计政策;

    (4)执行分析性复核程序,判断营业收入和毛利变动的合理性;

    (5)对移动信息服务收入重要客户销售合同进行抽样检查,并将系统数据与客户确认对账单等进行核对;对电子商务

收入核对电商平台提供的销售订单,随机抽取销售订单样本与第三方发货记录、收款记录等进行核对;

    (6)向重要客户实施函证程序,向客户函证期末余额及当期销售金额;

    (7)检查重要客户期后收款情况;

    (8)对营业收入执行截止测试,检查营业收入是否在恰当的期间确认。

    (二)商誉的减值

    1、事项描述

    如财务报告附注三(二十三)和附注五(十三)所述,截至 2019 年 12 月 31 日,银之杰公司商誉的账面价值合计为 15,561.79

万元,相应的减值准备余额为零元。

    管理层在每年年度终了对商誉进行减值测试,并依据减值测试的结果调整商誉的账面价值。由于商誉减值测试的结果很

大程度上依赖于管理层所做的估计和采用的假设,特别是在预测相关资产组的未来收入增长率、毛利率、经营费用、折现率

等涉及管理层的重大判断。该等估计均存在重大不确定性,受管理层对未来市场以及对经济环境判断的影响,采用不同的估

计和假设会对评估的商誉可收回价值有很大的影响。

    由于相关减值评估与测试需要管理层作出重大判断,因此我们将该类资产的减值评估识别为关键审计事项。

    2、审计应对

    (1)了解并评价与商誉减值相关的关键内部控制;

    (2) 评价公司管理层聘请的外部评估机构的胜任能力、专业素质和客观性;

    (3)与公司管理层聘请的外部评估机构专家等讨论商誉减值测试过程中所使用的方法、关键评估的假设、参数的选择、

预测未来收入及现金流折现率等的合理性;

    (4)我们引入了内部评估专家协助复核了评估方法、评估假设及关键参数。

    四、其他信息

    银之杰公司管理层(以下简称“管理层”)对其他信息负责。其他信息包括 2019 年年度报告中涵盖的信息,但不包括财
                                                         82
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务报表和我们的审计报告。

    我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

    结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过

程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

    基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要

报告。

    五、管理层和治理层对财务报表的责任

    管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财

务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

    在编制财务报表时,管理层负责评估银之杰公司的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经

营假设,除非管理层计划清算银之杰公司、终止运营或别无其他现实的选择。

    银之杰公司治理层(以下简称“治理层”)负责监督银之杰公司的财务报告过程。

    六、注册会计师对财务报表审计的责任

    我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报

告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊

或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是

重大的。

    在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:

    (一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、

适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,

未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

    (二) 了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。

    (三) 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

    (四) 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对银之杰公司公司持续

经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则

要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的

结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致银之杰公司公司不能持续经营。

    (五) 评价财务报表的总体列报、结构和内容,并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

    (六) 就银之杰公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表审计意见。我们负责

指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。
                                                       83
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    我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注

的内部控制缺陷。

    我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所

有关系和其他事项,以及相关的防范措施(如适用)。

    从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审计报

告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成

的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。



                                            中汇会计师事务所(特殊普通合伙)            中国注册会计师:章归鸿
                                                                                        (项目合伙人)
                                                        中国杭州                       中国注册会计师:王甫荣


                                                                        报告日期:2020 年 4 月 27 日




二、财务报表

财务附注中报表的单位为:元


1、合并资产负债表

编制单位:深圳市银之杰科技股份有限公司
                                             2019 年 12 月 31 日
                                                                                                             单位:元

                 项目                      2019 年 12 月 31 日                       2018 年 12 月 31 日

流动资产:

    货币资金                                              282,192,104.71                               389,798,968.49

    结算备付金

    拆出资金

    交易性金融资产                                         60,000,000.00

    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产

    衍生金融资产

    应收票据

    应收账款                                              406,195,706.46                               387,092,859.87

    应收款项融资


                                                     84
                                      深圳市银之杰科技股份有限公司 2019 年年度报告全文


   预付款项                       191,369,361.13                        121,317,967.75

   应收保费

   应收分保账款

   应收分保合同准备金

   其他应收款                      47,794,136.39                         43,896,402.45

     其中:应收利息                                                        315,616.44

           应收股利

   买入返售金融资产

   存货                           100,871,874.99                        127,534,000.88

   合同资产

   持有待售资产

   一年内到期的非流动资产

   其他流动资产                   161,140,756.94                        239,573,173.29

流动资产合计                     1,249,563,940.62                     1,309,213,372.73

非流动资产:

   发放贷款和垫款

   债权投资

   可供出售金融资产                                                      30,000,000.00

   其他债权投资

   持有至到期投资

   长期应收款

   长期股权投资                   481,429,465.01                        537,260,988.53

   其他权益工具投资                72,250,014.54

   其他非流动金融资产

   投资性房地产

   固定资产                        17,315,049.28                         13,570,998.25

   在建工程

   生产性生物资产

   油气资产

   使用权资产

   无形资产                        55,483,496.17                         52,398,706.48

   开发支出                        12,759,968.70                          7,052,562.82

   商誉                           155,617,924.66                        155,617,924.66

   长期待摊费用                     5,472,231.76                          6,880,251.17


                            85
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   递延所得税资产                        45,008,942.71                         31,032,052.92

   其他非流动资产                                                              11,527,148.00

非流动资产合计                          845,337,092.83                        845,340,632.83

资产总计                               2,094,901,033.45                     2,154,554,005.56

流动负债:

   短期借款                             330,456,086.25                        287,900,000.00

   向中央银行借款

   拆入资金

   交易性金融负债                            50,455.50

   以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债

   衍生金融负债

   应付票据                              25,159,856.89                         55,722,833.97

   应付账款                              58,497,226.90                         45,562,442.24

   预收款项                              92,180,724.63                        114,372,352.56

   合同负债

   卖出回购金融资产款

   吸收存款及同业存放

   代理买卖证券款

   代理承销证券款

   应付职工薪酬                          15,365,076.46                          8,477,706.20

   应交税费                              76,298,939.41                         80,029,952.37

   其他应付款                             4,023,030.58                         18,882,268.06

      其中:应付利息                                                             669,234.71

             应付股利

   应付手续费及佣金

   应付分保账款

   持有待售负债

   一年内到期的非流动负债               110,169,897.26

   其他流动负债

流动负债合计                            712,201,293.88                        610,947,555.40

非流动负债:

   保险合同准备金

   长期借款                                                                   170,000,000.00


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    应付债券

      其中:优先股

             永续债

    租赁负债

    长期应付款

    长期应付职工薪酬

    预计负债

    递延收益                                      4,370,890.19                              5,056,825.79

    递延所得税负债                                3,860,693.19                              2,655,208.66

    其他非流动负债

非流动负债合计                                    8,231,583.38                           177,712,034.45

负债合计                                        720,432,877.26                           788,659,589.85

所有者权益:

    股本                                        706,640,535.00                           706,640,535.00

    其他权益工具

      其中:优先股

             永续债

    资本公积                                    389,366,482.10                           375,979,751.21

    减:库存股

    其他综合收益                                      310,475.25                          -12,588,336.41

    专项储备

    盈余公积                                     28,766,052.06                            27,821,403.26

    一般风险准备

    未分配利润                                  228,084,840.87                           253,412,946.83

归属于母公司所有者权益合计                     1,353,168,385.28                         1,351,266,299.89

    少数股东权益                                 21,299,770.91                             14,628,115.82

所有者权益合计                                 1,374,468,156.19                         1,365,894,415.71

负债和所有者权益总计                           2,094,901,033.45                         2,154,554,005.56


法定代表人:陈向军           主管会计工作负责人:刘奕                         会计机构负责人:张春雷


2、母公司资产负债表

                                                                                                单位:元

                 项目           2019 年 12 月 31 日                       2018 年 12 月 31 日

流动资产:
                                          87
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   货币资金                            155,557,350.59                       264,399,492.17

   交易性金融资产                       60,000,000.00

   以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产

   衍生金融资产

   应收票据

   应收账款                            177,291,770.36                       160,522,838.38

   应收款项融资

   预付款项                             15,003,429.49                         1,137,197.70

   其他应收款                          122,231,918.77                       104,684,879.40

      其中:应收利息                                                           315,616.44

           应收股利                     50,000,000.00                        20,000,000.00

   存货                                 13,633,875.91                        30,221,099.60

   合同资产

   持有待售资产

   一年内到期的非流动资产

   其他流动资产                        105,587,687.15                       167,662,296.34

流动资产合计                           649,306,032.27                       728,627,803.59

非流动资产:

   债权投资

   可供出售金融资产                                                          30,000,000.00

   其他债权投资

   持有至到期投资

   长期应收款

   长期股权投资                        846,414,032.41                       863,263,521.44

   其他权益工具投资                     42,250,000.00

   其他非流动金融资产

   投资性房地产

   固定资产                             11,922,030.26                         8,984,803.73

   在建工程

   生产性生物资产

   油气资产

   使用权资产

   无形资产                             23,401,436.55                        32,083,410.60


                                  88
                                            深圳市银之杰科技股份有限公司 2019 年年度报告全文


   开发支出                              10,631,966.85                          7,052,562.82

   商誉

   长期待摊费用                           4,344,013.94                          5,351,202.86

   递延所得税资产                        23,609,513.45                         16,494,504.21

   其他非流动资产                                                              11,527,148.00

非流动资产合计                          962,572,993.46                        974,757,153.66

资产总计                               1,611,879,025.73                     1,703,384,957.25

流动负债:

   短期借款                             210,321,840.41                        190,000,000.00

   交易性金融负债

   以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债

   衍生金融负债

   应付票据                               9,370,000.00                         53,400,000.00

   应付账款                              33,817,644.41                         18,244,450.14

   预收款项                               2,040,030.06                          1,931,052.36

   合同负债

   应付职工薪酬                           3,813,651.25                          2,511,418.96

   应交税费                               9,530,800.96                         11,707,387.75

   其他应付款                             3,265,020.62                         31,537,497.55

      其中:应付利息                                                             593,834.71

             应付股利

   持有待售负债

   一年内到期的非流动负债               110,169,897.26

   其他流动负债

流动负债合计                            382,328,884.97                        309,331,806.76

非流动负债:

   长期借款                                                                   170,000,000.00

   应付债券

      其中:优先股

             永续债

   租赁负债

   长期应付款

   长期应付职工薪酬


                                  89
                                             深圳市银之杰科技股份有限公司 2019 年年度报告全文


   预计负债

   递延收益                                 4,370,890.19                           5,056,825.79

   递延所得税负债

   其他非流动负债

非流动负债合计                              4,370,890.19                         175,056,825.79

负债合计                                  386,699,775.16                         484,388,632.55

所有者权益:

   股本                                   706,640,535.00                         706,640,535.00

   其他权益工具

      其中:优先股

            永续债

   资本公积                               389,366,482.10                         375,979,751.21

   减:库存股

   其他综合收益                              310,475.25                          -12,588,336.41

   专项储备

   盈余公积                                26,679,336.53                          25,734,687.73

   未分配利润                             102,182,421.69                         123,229,687.17

所有者权益合计                         1,225,179,250.57                      1,218,996,324.70

负债和所有者权益总计                   1,611,879,025.73                      1,703,384,957.25


3、合并利润表

                                                                                       单位:元

                 项目         2019 年度                              2018 年度

一、营业总收入                         1,181,006,553.61                      1,299,251,173.43

   其中:营业收入                      1,181,006,553.61                      1,299,251,173.43

           利息收入

           已赚保费

           手续费及佣金收入

二、营业总成本                         1,150,891,123.37                      1,239,010,436.79

   其中:营业成本                         809,406,939.98                         883,981,458.18

           利息支出

           手续费及佣金支出

           退保金

           赔付支出净额


                                  90
                                                 深圳市银之杰科技股份有限公司 2019 年年度报告全文


             提取保险责任合同准备金
净额

             保单红利支出

             分保费用

             税金及附加                         1,379,402.26                         4,125,026.87

             销售费用                         192,201,122.27                       207,524,481.69

             管理费用                          62,058,606.69                        67,658,400.68

             研发费用                          68,812,204.30                        56,734,133.61

             财务费用                          17,032,847.87                        18,986,935.76

                 其中:利息费用                25,658,645.54                        27,642,058.61

                       利息收入                 9,478,079.31                        10,715,656.85

    加:其他收益                                8,176,569.93                         8,180,393.80

         投资收益(损失以“-”号填
                                              -17,004,282.14                       -62,411,753.54
列)

         其中:对联营企业和合营企业
                                              -18,234,278.03                       -62,411,753.54
的投资收益

                 以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益

         汇兑收益(损失以“-”号填列)

         净敞口套期收益(损失以“-”
号填列)

         公允价值变动收益(损失以
                                                  -50,455.50
“-”号填列)

         信用减值损失(损失以“-”号填
                                              -15,542,518.98
列)

         资产减值损失(损失以“-”号填
                                                 -801,245.61                       -11,673,592.72
列)

         资产处置收益(损失以“-”号填
                                                  -15,688.52                        35,462,882.06
列)

三、营业利润(亏损以“-”号填列)              4,877,809.42                        29,798,666.24

    加:营业外收入                                123,111.14                         3,723,070.21

    减:营业外支出                               599,928.97                           895,980.64

四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)          4,400,991.59                        32,625,755.81

    减:所得税费用                             -3,000,607.43                        10,951,952.06

五、净利润(净亏损以“-”号填列)              7,401,599.02                        21,673,803.75

  (一)按经营持续性分类


                                         91
                                              深圳市银之杰科技股份有限公司 2019 年年度报告全文


     1.持续经营净利润(净亏损以“-”
                                             7,401,599.02                        21,673,803.75
号填列)

     2.终止经营净利润(净亏损以“-”
号填列)

  (二)按所有权归属分类

     1.归属于母公司所有者的净利润            4,917,894.10                        35,750,737.69

     2.少数股东损益                          2,483,704.92                       -14,076,933.94

六、其他综合收益的税后净额                   -102,449.33                         -8,009,124.90

  归属母公司所有者的其他综合收益
                                             -102,449.33                         -8,009,124.90
的税后净额

     (一)不能重分类进损益的其他综
合收益

             1.重新计量设定受益计划变
动额

             2.权益法下不能转损益的其
他综合收益

             3.其他权益工具投资公允价
值变动

             4.企业自身信用风险公允价
值变动

             5.其他

     (二)将重分类进损益的其他综合
                                             -102,449.33                         -8,009,124.90
收益

             1.权益法下可转损益的其他
                                             -102,449.33                         -8,009,124.90
综合收益

             2.其他债权投资公允价值变


             3.可供出售金融资产公允价
值变动损益

             4.金融资产重分类计入其他
综合收益的金额

             5.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益

             6.其他债权投资信用减值准


             7.现金流量套期储备

             8.外币财务报表折算差额

             9.其他
                                        92
                                                              深圳市银之杰科技股份有限公司 2019 年年度报告全文


  归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额

七、综合收益总额                                             7,299,149.69                          13,664,678.85

    归属于母公司所有者的综合收益
                                                             4,815,444.77                          27,741,612.79
总额

    归属于少数股东的综合收益总额                             2,483,704.92                         -14,076,933.94

八、每股收益:

    (一)基本每股收益                                             0.0070                                0.0506

    (二)稀释每股收益                                             0.0070                                0.0506

本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0.00 元,上期被合并方实现的净利润为:0.00 元。


法定代表人:陈向军                      主管会计工作负责人:刘奕                      会计机构负责人:张春雷


4、母公司利润表

                                                                                                        单位:元

                   项目                        2019 年度                              2018 年度

一、营业收入                                               170,450,465.69                         310,175,979.89

    减:营业成本                                           116,986,961.33                         200,850,652.13

         税金及附加                                           501,188.54                            2,172,797.59

         销售费用                                           13,861,190.95                          23,920,714.36

         管理费用                                           23,702,789.01                          23,187,946.87

         研发费用                                           33,741,007.41                          23,374,265.36

         财务费用                                            9,167,266.54                          10,938,833.69

           其中:利息费用                                   19,317,005.75                          25,065,972.15

                    利息收入                                10,236,035.52                          14,632,854.12

    加:其他收益                                             2,450,841.69                           3,599,059.44

         投资收益(损失以“-”号填
                                                            30,617,481.76                         -34,545,591.34
列)

         其中:对联营企业和合营企
                                                           -20,612,514.13                         -54,545,591.34
业的投资收益

                 以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益(损失以“-”号填
列)

         净敞口套期收益(损失以
“-”号填列)

         公允价值变动收益(损失以


                                                     93
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“-”号填列)

         信用减值损失(损失以“-”号
                                            -2,749,194.41
填列)

         资产减值损失(损失以“-”号
                                                                                 -6,900,203.52
填列)

         资产处置收益(损失以“-”号
                                              -14,538.10                         35,391,157.57
填列)

二、营业利润(亏损以“-”号填列)          2,794,652.85                         23,275,192.04

    加:营业外收入                                                                    2,800.00

    减:营业外支出                             40,742.91                           458,463.72

三、利润总额(亏损总额以“-”号填
                                            2,753,909.94                         22,819,528.32
列)

    减:所得税费用                          -6,692,578.09                         6,415,724.83

四、净利润(净亏损以“-”号填列)          9,446,488.03                         16,403,803.49

    (一)持续经营净利润(净亏损
                                            9,446,488.03                         16,403,803.49
以“-”号填列)

    (二)终止经营净利润(净亏损
以“-”号填列)

五、其他综合收益的税后净额                   -102,449.33                         -8,009,124.90

    (一)不能重分类进损益的其他
综合收益

             1.重新计量设定受益计划
变动额

             2.权益法下不能转损益的
其他综合收益

             3.其他权益工具投资公允
价值变动

             4.企业自身信用风险公允
价值变动

             5.其他

    (二)将重分类进损益的其他综
                                             -102,449.33                         -8,009,124.90
合收益

             1.权益法下可转损益的其
                                             -102,449.33                         -8,009,124.90
他综合收益

             2.其他债权投资公允价值
变动

             3.可供出售金融资产公允
价值变动损益

                                       94
                                                   深圳市银之杰科技股份有限公司 2019 年年度报告全文


           4.金融资产重分类计入其
他综合收益的金额

           5.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益

           6.其他债权投资信用减值
准备

           7.现金流量套期储备

           8.外币财务报表折算差额

           9.其他

六、综合收益总额                                  9,344,038.70                           8,394,678.59

七、每股收益:

     (一)基本每股收益                                0.0134                                 0.0232

     (二)稀释每股收益                                0.0134                                 0.0232


5、合并现金流量表

                                                                                             单位:元

                 项目               2019 年度                              2018 年度

一、经营活动产生的现金流量:

     销售商品、提供劳务收到的现金             1,139,449,088.78                     1,275,791,103.12

     客户存款和同业存放款项净增加


     向中央银行借款净增加额

     向其他金融机构拆入资金净增加


     收到原保险合同保费取得的现金

     收到再保业务现金净额

     保户储金及投资款净增加额

     收取利息、手续费及佣金的现金

     拆入资金净增加额

     回购业务资金净增加额

     代理买卖证券收到的现金净额

     收到的税费返还                              19,198,234.13                          31,429,919.35

     收到其他与经营活动有关的现金                45,572,821.11                          32,464,915.13

经营活动现金流入小计                          1,204,220,144.02                     1,339,685,937.60

     购买商品、接受劳务支付的现金               896,097,174.81                         821,524,091.22


                                         95
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     客户贷款及垫款净增加额

     存放中央银行和同业款项净增加


     支付原保险合同赔付款项的现金

     拆出资金净增加额

     支付利息、手续费及佣金的现金

     支付保单红利的现金

     支付给职工以及为职工支付的现
                                          105,224,960.15                        105,726,234.49


     支付的各项税费                        34,583,590.86                         40,019,228.36

     支付其他与经营活动有关的现金         221,740,091.99                        275,230,523.10

经营活动现金流出小计                     1,257,645,817.81                     1,242,500,077.17

经营活动产生的现金流量净额                 -53,425,673.79                        97,185,860.43

二、投资活动产生的现金流量:

     收回投资收到的现金                   136,490,024.05

     取得投资收益收到的现金                 1,229,995.89

     处置固定资产、无形资产和其他
                                              119,710.00                         73,132,543.00
长期资产收回的现金净额

     处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额

     收到其他与投资活动有关的现金         405,967,012.89                        411,438,074.60

投资活动现金流入小计                      543,806,742.83                        484,570,617.60

     购建固定资产、无形资产和其他
                                           18,105,647.73                         14,420,209.59
长期资产支付的现金

     投资支付的现金                       120,000,000.00

     质押贷款净增加额

     取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额

     支付其他与投资活动有关的现金         403,104,000.00                        413,394,187.91

投资活动现金流出小计                      541,209,647.73                        427,814,397.50

投资活动产生的现金流量净额                  2,597,095.10                         56,756,220.10

三、筹资活动产生的现金流量:

     吸收投资收到的现金                     2,000,000.00

     其中:子公司吸收少数股东投资
                                            2,000,000.00
收到的现金

     取得借款收到的现金                   392,000,000.00                        377,900,000.00

                                    96
                                                    深圳市银之杰科技股份有限公司 2019 年年度报告全文


     收到其他与筹资活动有关的现金                31,950,000.00                           14,376,396.63

筹资活动现金流入小计                            425,950,000.00                          392,276,396.63

     偿还债务支付的现金                         409,900,000.00                          414,000,000.00

     分配股利、利润或偿付利息支付
                                                 39,834,803.52                           28,264,897.76
的现金

     其中:子公司支付给少数股东的
股利、利润

     支付其他与筹资活动有关的现金                32,022,465.30                           24,969,898.52

筹资活动现金流出小计                            481,757,268.82                          467,234,796.28

筹资活动产生的现金流量净额                       -55,807,268.82                         -74,958,399.65

四、汇率变动对现金及现金等价物的
                                                     -99,474.97                          -2,391,974.02
影响

五、现金及现金等价物净增加额                    -106,735,322.48                          76,591,706.86

     加:期初现金及现金等价物余额               377,399,461.89                          300,807,755.03

六、期末现金及现金等价物余额                    270,664,139.41                          377,399,461.89


6、母公司现金流量表

                                                                                              单位:元

               项目                 2019 年度                               2018 年度

一、经营活动产生的现金流量:

     销售商品、提供劳务收到的现金               163,591,133.61                          304,070,878.02

     收到的税费返还                                 392,672.48                             391,305.92

     收到其他与经营活动有关的现金                15,849,850.64                           24,522,755.41

经营活动现金流入小计                            179,833,656.73                          328,984,939.35

     购买商品、接受劳务支付的现金               143,057,488.29                          142,305,543.82

     支付给职工以及为职工支付的现
                                                 31,862,578.73                           33,536,337.16


     支付的各项税费                                8,940,555.42                          10,438,613.14

     支付其他与经营活动有关的现金               101,542,010.71                          111,465,059.94

经营活动现金流出小计                            285,402,633.15                          297,745,554.06

经营活动产生的现金流量净额                      -105,568,976.42                          31,239,385.29

二、投资活动产生的现金流量:

     收回投资收到的现金                         128,000,000.00                                    0.00

     取得投资收益收到的现金                      21,229,995.89                           50,000,000.00

     处置固定资产、无形资产和其他                    20,400.00                           73,124,993.00

                                         97
                                                     深圳市银之杰科技股份有限公司 2019 年年度报告全文


长期资产收回的现金净额

    处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额

    收到其他与投资活动有关的现金                  462,615,063.86                       476,314,223.38

投资活动现金流入小计                              611,865,459.75                       599,439,216.38

    购建固定资产、无形资产和其他
                                                   13,312,711.42                        12,921,768.01
长期资产支付的现金

    投资支付的现金                                120,000,000.00

    取得子公司及其他营业单位支付
                                                    2,750,000.00
的现金净额

    支付其他与投资活动有关的现金                  403,104,000.00                       440,394,187.91

投资活动现金流出小计                              539,166,711.42                       453,315,955.92

投资活动产生的现金流量净额                         72,698,748.33                       146,123,260.46

三、筹资活动产生的现金流量:

    吸收投资收到的现金

    取得借款收到的现金                            272,000,000.00                       280,000,000.00

    收到其他与筹资活动有关的现金                   31,950,000.00                        14,376,396.63

筹资活动现金流入小计                              303,950,000.00                       294,376,396.63

    偿还债务支付的现金                            314,000,000.00                       373,000,000.00

    分配股利、利润或偿付利息支付
                                                   33,551,913.49                        25,541,964.05
的现金

    支付其他与筹资活动有关的现金                   22,294,000.00                        24,496,391.92

筹资活动现金流出小计                              369,845,913.49                       423,038,355.97

筹资活动产生的现金流量净额                        -65,895,913.49                      -128,661,959.34

四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响

五、现金及现金等价物净增加额                      -98,766,141.58                        48,700,686.41

    加:期初现金及现金等价物余额                  252,049,492.17                       203,348,805.76

六、期末现金及现金等价物余额                      153,283,350.59                       252,049,492.17


7、合并所有者权益变动表

本期金额
                                                                                               单位:元

                                                 2019 年度
       项目
                                   归属于母公司所有者权益                               少数    所有


                                            98
                                                                          深圳市银之杰科技股份有限公司 2019 年年度报告全文


                          其他权益工具                    其他                       一般   未分                      股东     者权
                                         资本 减:库               专项     盈余                                      权益     益合
                  股本 优先 永续                          综合                       风险   配利     其他   小计
                                    其他 公积      存股            储备     公积                                                 计
                          股   债                         收益                       准备    润

                  706,6                  375,97           -12,58           27,821           253,41          1,351, 14,628 1,365,
一、上年期末余
                  40,53                  9,751.           8,336.            ,403.2    0.00 2,946.           266,29 ,115.8 894,41

                   5.00                      21              41                 6              83             9.89        2      5.71

                                                          13,001                            -15,16
     加:会计政                                                                                             -2,167, -62,04 -2,229,
                                                          ,260.9                            8,540.
策变更                                                                                                      279.57      9.83 329.40
                                                              9                                56

          前期
差错更正

          同一
控制下企业合


          其他

                  706,6                  375,97                            27,821           238,24          1,349, 14,566 1,363,
二、本年期初余                                            412,92
                  40,53                  9,751.                             ,403.2          4,406.          099,02 ,065.9 665,08
额                                                          4.58
                   5.00                      21                                 6              27             0.32        9      6.31

三、本期增减变                           13,386                                             -10,15                             10,803
                                                          -102,4           944,64                           4,069, 6,733,
动金额(减少以                           ,730.8                                             9,565.                             ,069.8
                                                           49.33             8.80                           364.96 704.92
“-”号填列)                                9                                                40                                     8

(一)综合收益                                            -102,4                            4,917,          4,815, 2,483, 7,299,
总额                                                       49.33                            894.10          444.77 704.92 149.69

                                         13,386                                                             13,386             17,636
(二)所有者投                                                                                                        4,250,
                                         ,730.8                                                             ,730.8             ,730.8
入和减少资本                                                                                                          000.00
                                              9                                                                  9                    9

                                         16,918                                                             16,918             21,168
1.所有者投入                                                                                                         4,250,
                                         ,304.0                                                             ,304.0             ,304.0
的普通股                                                                                                              000.00
                                              1                                                                  1                    1

2.其他权益工
具持有者投入
资本

3.股份支付计
入所有者权益
的金额

                                         -3,531,                                                            -3,531,            -3,531,
4.其他
                                         573.12                                                             573.12             573.12

                                                                                            -15,07          -14,13             -14,13
                                                                           944,64
(三)利润分配                                                                              7,459.          2,810.             2,810.
                                                                             8.80
                                                                                               50               70                 70
                                                              99
                                                                          深圳市银之杰科技股份有限公司 2019 年年度报告全文


1.提取盈余公                                                              944,64            -944,6
积                                                                           8.80             48.80

2.提取一般风
险准备

                                                                                             -14,13           -14,13          -14,13
3.对所有者(或
                                                                                             2,810.           2,810.          2,810.
股东)的分配
                                                                                                70               70                 70

4.其他

(四)所有者权
益内部结转

1.资本公积转
增资本(或股
本)

2.盈余公积转
增资本(或股
本)

3.盈余公积弥
补亏损

4.设定受益计
划变动额结转
留存收益

5.其他综合收
益结转留存收


6.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

                  706,6                   389,36                           28,766            228,08           1,353, 21,299 1,374,
四、本期期末余                                            310,47
                  40,53                   6,482.                            ,052.0           4,840.          168,38 ,770.9 468,15
额                                                          5.25
                   5.00                      10                                   6             87             5.28      1     6.19

上期金额
                                                                                                                            单位:元

                                                                   2018 年年度

                                                   归属于母公司所有者权益
                                                                                                                             所有者
       项目                                                                                                        少数股
                           其他权益工具   资本 减:库 其他         专项    盈余       一般   未分                            权益合
                  股本                                                                                其他   小计 东权益
                                                                                                                               计
                          优先 永续 其他 公积      存股   综合     储备    公积       风险   配利

                                                             100
                                                       深圳市银之杰科技股份有限公司 2019 年年度报告全文


                         股   债            收益                准备      润

                 706,6             375,57              26,181           219,30     1,323,             1,351,8
一、上年期末                                -4,579,                                         28,705,
                 40,53             1,417.              ,022.9           2,589.     116,35             21,402.
余额                                        211.51                                          049.76
                  5.00                21                    1               49       3.10                 86

     加:会计
政策变更

          前期
差错更正

          同一
控制下企业合


          其他

                 706,6             375,57              26,181           219,30     1,323,             1,351,8
二、本年期初                                -4,579,                                         28,705,
                 40,53             1,417.              ,022.9           2,589.     116,35             21,402.
余额                                        211.51                                          049.76
                  5.00                21                    1               49       3.10                 86

三、本期增减
                                                                        34,110     28,149
变动金额(减                       408,33   -8,009,    1,640,                               -14,076 14,073,
                                                                        ,357.3     ,946.7
少以“-”号填                       4.00   124.90     380.35                               ,933.94 012.85
                                                                               4       9
列)

                                                                        35,750     27,741
(一)综合收                                -8,009,                                         -14,076 13,664,
                                                                        ,737.6     ,612.7
益总额                                      124.90                                          ,933.94 678.85
                                                                               9       9

(二)所有者
                                   408,33                                          408,33             408,334
投入和减少资
                                     4.00                                            4.00                 .00


1.所有者投入
的普通股

2.其他权益工
具持有者投入
资本

3.股份支付计
入所有者权益
的金额

                                   408,33                                          408,33             408,334
4.其他
                                     4.00                                            4.00                 .00

(三)利润分                                           1,640,           -1,640,
                                                                 0.00
配                                                     380.35           380.35

1.提取盈余公                                          1,640,           -1,640,
积                                                     380.35           380.35


                                                 101
                                                                    深圳市银之杰科技股份有限公司 2019 年年度报告全文


2.提取一般风
险准备

3.对所有者
(或股东)的
分配

4.其他

(四)所有者
权益内部结转

1.资本公积转
增资本(或股
本)

2.盈余公积转
增资本(或股
本)

3.盈余公积弥
补亏损

4.设定受益计
划变动额结转
留存收益

5.其他综合收
益结转留存收


6.其他

(五)专项储


1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

                706,6                375,97           -12,58        27,821            253,41      1,351,               1,365,8
四、本期期末                                                                                                 14,628,
                40,53                 9,751.          8,336.         ,403.2           2,946.     266,29                94,415.
余额                                                                                                         115.82
                 5.00                      21            41                 6            83           9.89                 71


8、母公司所有者权益变动表

本期金额
                                                                                                                       单位:元

                                                                2019 年度

       项目                 其他权益工具        资本公 减:库存 其他综          专项储 盈余公 未分配              所有者权
                  股本                                                                                  其他
                         优先股 永续债 其他      积        股     合收益         备      积    利润                益合计

                                                          102
                                              深圳市银之杰科技股份有限公司 2019 年年度报告全文


                  706,64                                               123,22
一、上年期末余              375,979,         -12,588,       25,734,6                1,218,996,
                  0,535.0                                              9,687.1
额                           751.21           336.41           87.73                   324.70
                       0                                                    7

     加:会计政                              13,001,2                  -15,416     -2,415,033
策变更                                         60.99                   ,294.01             .02

          前期
差错更正

          其他

                  706,64                                               107,81
二、本年期初余              375,979,         412,924.       25,734,6                1,216,581,
                  0,535.0                                              3,393.1
额                           751.21               58           87.73                   291.68
                       0                                                    6

三、本期增减变
                            13,386,7         -102,449       944,648. -5,630,        8,597,958.
动金额(减少以
                              30.89               .33             80 971.47                89
“-”号填列)

(一)综合收益                               -102,449                  9,446,4      9,344,038.
总额                                              .33                   88.03              70

(二)所有者投              13,386,7                                                13,386,73
入和减少资本                  30.89                                                      0.89

1.所有者投入               16,918,3                                                16,918,30
的普通股                      04.01                                                      4.01

2.其他权益工
具持有者投入
资本

3.股份支付计
入所有者权益
的金额

                            -3,531,5                                               -3,531,573
4.其他
                              73.12                                                        .12

                                                            944,648. -15,077       -14,132,81
(三)利润分配
                                                                  80 ,459.50             0.70

1.提取盈余公                                               944,648. -944,64
积                                                                80     8.80

2.对所有者(或
股东)的分配

                                                                       -14,132     -14,132,81
3.其他
                                                                       ,810.70           0.70

(四)所有者权
益内部结转

1.资本公积转

                                       103
                                                                                 深圳市银之杰科技股份有限公司 2019 年年度报告全文


增资本(或股
本)

2.盈余公积转
增资本(或股
本)

3.盈余公积弥
补亏损

4.设定受益计
划变动额结转
留存收益

5.其他综合收
益结转留存收


6.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

                   706,64                                                                                        102,18
四、本期期末余                                        389,366,                  310,475.             26,679,3                        1,225,179,
                  0,535.0                                                                                        2,421.6
额                                                      482.10                          25               36.53                          250.57
                           0                                                                                             9

上期金额
                                                                                                                                      单位:元

                                                                        2018 年年度

                                 其他权益工具
       项目                                         资本公 减:库存 其他综                        盈余公 未分配利                   所有者权
                  股本         优先   永续                                             专项储备                              其他
                                             其他     积         股         合收益                  积       润                      益合计
                                股     债

                  706,64
一、上年期末余                                      375,571                 -4,579,2              24,094, 108,466,2                 1,210,193,3
                  0,535.
额                                                  ,417.21                   11.51               307.38         64.03                   12.11
                     00

     加:会计政
策变更

           前期
差错更正

           其他

                  706,64
二、本年期初余                                      375,571                 -4,579,2              24,094, 108,466,2                 1,210,193,3
                  0,535.
额                                                  ,417.21                   11.51               307.38         64.03                   12.11
                     00


                                                                      104
                                       深圳市银之杰科技股份有限公司 2019 年年度报告全文


三、本期增减变
                  408,334         -8,009,1         1,640,3 14,763,42        8,803,012.5
动金额(减少以
                      .00           24.90           80.35        3.14                9
“-”号填列)

(一)综合收益                    -8,009,1                  16,403,80       8,394,678.5
总额                                24.90                        3.49                9

(二)所有者投    408,334
                                                                            408,334.00
入和减少资本          .00

1.所有者投入
的普通股

2.其他权益工
具持有者投入
资本

3.股份支付计
入所有者权益
的金额

                  408,334
4.其他                                                                     408,334.00
                      .00

                                                   1,640,3 -1,640,38
(三)利润分配
                                                    80.35        0.35

1.提取盈余公                                      1,640,3 -1,640,38
积                                                  80.35        0.35

2.对所有者(或
股东)的分配

3.其他

(四)所有者权
益内部结转

1.资本公积转
增资本(或股
本)

2.盈余公积转
增资本(或股
本)

3.盈余公积弥
补亏损

4.设定受益计
划变动额结转
留存收益

5.其他综合收
益结转留存收


                            105
                                                                    深圳市银之杰科技股份有限公司 2019 年年度报告全文




6.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

                 706,64
四、本期期末余                              375,979            -12,588,         25,734, 123,229,6         1,218,996,3
                 0,535.
额                                           ,751.21            336.41          687.73     87.17               24.70
                    00


三、公司基本情况

     深圳市银之杰科技股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)前身为深圳市银之杰科技有限公司。2007 年 11 月 28 日,

经公司临时股东会决议,公司整体变更为股份有限公司,于 2007 年 12 月 25 日在深圳市市场监督管理局登记注册。2010 年

5 月 4 日,经中国证券监督管理委员会“证监许可[2010]548 号”文核准和深圳证券交易所《关于深圳市银之杰科技股份有限公

司人民币普通股股票在创业板上市的通知》(深证上[2010]165 号)同意,本公司发行的人民币普通股股票于 2010 年 5 月 26

日在深圳证券交易所上市,股票简称“银之杰”,股票代码“300085”。公司总部位于广东省深圳市福田区沙头街道天安社区泰

然五路天安数码城天祥大厦 10A-1,企业统一社会信用代码为 91440300708458455M。

     截至 2019 年 12 月 31 日止,公司总股本为 706,640,535 股。其中,有限售条件的流通股 291,578,928 股;无限售条件的

流通股份 415,061,607 股。

     本公司的基本组织架构:根据国家法律法规和公司章程的规定,建立了由股东大会、董事会、监事会及经营管理层组成

的规范的多层次治理结构;董事会下设审计委员会、薪酬与考核委员会。

     本公司属于软件和信息技术服务业。公司及各子公司主营业务是为银行等金融机构提供软件产品、软件开发、金融专用

设备和技术服务;为企业提供移动信息服务、流量服务、大数据运营服务;电子商务;金融信息咨询和金融中介服务;投资

发展支票自助结算金融服务和企业移动支付业务;投资发展个人征信及相关业务、互联网保险业务、证券业务。

     本公司财务报表及财务报表附注于 2020 年 4 月 27 日经公司第四届董事会第二十二次会议审议批准报出。

     本公司 2019 年度将深圳银之杰拓扑技术有限公司、深圳银之杰智慧科技有限公司、北京亿美软通科技有限公司、安科

创新(深圳)有限公司、北京杰智融软件有限公司、深圳银之杰资产管理有限公司共 6 家子公司纳入本期合并财务报表范围,

详见本附注九“在其他主体中的权益”。 本公司新增控股子公司北京杰智融软件有限公司,详见本附注八“合并范围的变更”。




                                                         106
                                                               深圳市银之杰科技股份有限公司 2019 年年度报告全文


四、财务报表的编制基础

1、编制基础


    本公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体

会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”),以及中国证券监督管理

委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》(2014 年修订)的披露规定编制财务报表。


2、持续经营


    本公司不存在导致对报告期末起 12 个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。


五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:

    本公司及各子公司根据实际生产经营特点,依据相关企业会计准则的规定,对收入确认、研究开发支出等交易和事项制

定了若干项具体会计政策和会计估计,详见本附注五、31“收入”(2)及 25、“无形资产”、(2)各项描述。


1、遵循企业会计准则的声明


    本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信

息。


2、会计期间


    本公司的会计期间分为年度和中期,会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度,

即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。


3、营业周期


    正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以 12 个月作为一个营业周

期,并以其作为资产和负债的流动性划分标准。


4、记账本位币

    本公司及境内子公司采用人民币为记账本位币。本公司境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定人民币
为其记账本位币。
    本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。


                                                       107
                                                             深圳市银之杰科技股份有限公司 2019 年年度报告全文


5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法


    企业合并,是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并

和非同一控制下企业合并。

    1.同一控制下企业合并的会计处理

    参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制,且该控制并非暂时性的,为同一控制下的企业合并。

    公司在企业合并中取得的被合并方的资产、负债,除因会计政策不同而进行的调整以外,按照合并日被合并方在最终控

制方合并财务报表中的账面价值计量。公司取得的被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额与支

付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。

    通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并,合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和,与

合并中取得的净资产账面价值的差额,调整资本公积(股本溢价),资本公积不足冲减的,调整留存收益。合并方在取得被合

并方控制权之前持有的长期股权投资,在取得原股权之日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日

之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动,应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益,由于被

投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

    2.非同一控制下企业合并的会计处理

    参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的,为非同一控制下的企业合并。

    公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;对于合并成本小

于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值

以及合并成本的计量进行复核,经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入

当期损益。

    如果在购买日或合并当期期末,因各种因素影响无法合理确定作为合并对价付出的各项资产的公允价值,或合并中取得

被购买方各项可辨认资产、负债的公允价值,合并当期期末,公司以暂时确定的价值为基础对企业合并进行核算。自购买日

算起 12 个月内取得进一步的信息表明需对原暂时确定的价值进行调整的,则视同在购买日发生,进行追溯调整,同时对以

暂时性价值为基础提供的比较报表信息进行相关的调整;自购买日算起 12 个月以后对企业合并成本或合并中取得的可辨认

资产、负债价值的调整,按照《企业会计准则第 28 号——会计政策、会计估计变更和会计差错更正》的原则进行处理。

    公司在企业合并中取得的被购买方的可抵扣暂时性差异,在购买日不符合递延所得税资产确认条件的,不予以确认。购

买日后 12 个月内,如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在,预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异

带来的经济利益能够实现的,确认相关的递延所得税资产,同时减少商誉,商誉不足冲减的,差额部分确认为当期损益;除

上述情况以外,确认与企业合并相关的递延所得税资产,计入当期损益。

    通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并,根据企业会计准则判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。多次交易


                                                     108
                                                              深圳市银之杰科技股份有限公司 2019 年年度报告全文


的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:(1)这些

交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;(2)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;(3)一项交易的发生取

决于其他至少一项交易的发生;(4)一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。

    属于“一揽子交易”的,将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,在合并财务报表

中,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额

计入当期投资收益;购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日当期收益,

由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

    3.企业合并中有关交易费用的处理

    为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入当期损益。作为合

并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。


6、合并财务报表的编制方法


    (1)合并范围

    合并财务报表的合并范围以控制为基础确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而

享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司,是指被本

公司控制的主体(含企业、被投资单位中可分割的部分、结构化主体等)。

    (2)合并报表的编制方法

    本公司以自身和各子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,编制合并报表。本公司编制合并财务报表,将整个企

业集团视为一个会计主体,依据相关企业会计准则的确定、计量和列报要求,按照统一的会计政策,反映本公司整体财务状

况、经营成果和现金流量。

    合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易和往来对合并资产负债表、合并利润表、合

并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。

    在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务,视同该子公司以及业务自同受最终控制方控制之日起纳入本

公司的合并范围,将其自同受最终控制方控制之日起的经营成果、现金流量分别纳入合并利润表、合并现金流量表中。在报

告期内,同时调整合并资产负债表的期初数,同时对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报表主体自最终控制方开

始控制时点起一直存在。

    本期若因非同一控制下企业合并增加子公司的,则不调整合并资产负债表期初数;以购买日可辨认净资产公允价值为基

础对其财务报表进行调整。将子公司自购买日至期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司自购买日至期末的现金

流量纳入合并现金流量表。

    子公司少数股东应占的权益、损益和当期综合收益中分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润
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项目和综合收益总额项下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份

额而形成的余额,冲减少数股东权益。

    (3)购买少数股东股权及不丧失控制权的部分处置子公司股权

    本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续

计算的净资产份额之间的差额,以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期

股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,均调整合并资产负债表中的资本公积

中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。

    (4)丧失控制权的处置子公司股权

    本期本公司处置子公司,则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司期初至处置日的现金

流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权时,对于处置后的剩余股权投资,本

公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计

算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和,形成的差额计入丧失控制权当期的投资收益。与原

有子公司股权投资相关的其他综合收益,在丧失控制权时采用被购买方直接处置相关资产和负债相同的基础进行会计处理

(即除了在该原有子公司重新计量设定受益计划外净负债或者净资产导致的变动以外,其余一并转入当期投资收益)。其后,

对该部分剩余股权按照《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》或《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》等

相关规定进行后续计量,详见本附注五、21“长期股权投资”或本附注五、10“金融工具”。

    (5)分步处置对子公司股权投资至丧失控制权的处理

    本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各

项交易是否属于一揽子交易。

    处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的

交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财

务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

    不属于一揽子交易的,对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”

和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”(详见前段)适用的原则进行会计处理。即在丧失控制权之

前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值份额之间的差额,作为权益性交

易计入资本公积(股本溢价)。在丧失控制权时不得转入丧失控制权当期的损益。


7、合营安排分类及共同经营会计处理方法


    合营安排,是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务,

将合营安排分为共同经营和合营企业。
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    合营企业,是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。本公司对合营企业的投资采用权益法核算,按照五、

21(3)②“权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。

    共同经营,是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。本公司确认与共同经营中利益份额相关

的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理:

    (1)确认本公司单独所持有的资产,以及按本公司份额确认共同持有的资产;

    (2)确认本公司单独所承担的负债,以及按本公司份额确认共同承担的负债;

    (3)确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入;

    (4)按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;

    (5)确认单独所发生的费用,以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。

    当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产(该资产不构成业务,下同)或者自共同经营购买资产时,在该等资产出

售给第三方之前,本公司仅确认因该项交易产生的损益中属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准

则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的,对于由本公司向共同经营投出或者出售资产的情况,本公司全额确认损

失;对于本公司自共同经营购买资产的情况,本公司按承担的份额确认该损失。


8、现金及现金等价物的确定标准


    在编制现金流量表时,将本公司库存现金及可以随时用于支付的存款确认为现金。现金等价物是指企业持有的期限短(一

般是指从购买日起 3 个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。


9、外币业务和外币报表折算


    (1)外币交易业务

    对发生的外币业务,采用交易发生日的即期汇率(通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价,下同)折合记账本

位币记账。但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项,按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。

    (2)外币货币性项目和非货币性项目的折算方法

    资产负债表日,对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除①属于与购建符合资本

化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理;②用于境外经营净投资有效套期的套期

工具的汇兑差额(该差额计入其他综合收益,直至净投资被处置才被确认为当期损益);以及③以公允价值计量且其变动计入

其他综合收益的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外,均计入当期损

益。

    以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外

币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额,计入当期损
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益。


10、金融工具


    金融工具是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。金融工具包括金融资产、金融负债和权

益工具。

    (1)金融工具的分类、确认依据和计量方法

    ①金融资产和金融负债的确认和初始计量

    本公司成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产或金融负债。对于以常规方式购买或出售金融资产的,本公司在

交易日确认将收到的资产和为此将承担的负债,或者在交易日终止确认已出售的资产,同时确认处置利得或损失以及应向买

方收取的应收款项。

    金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,

相关的交易费用直接计入当期损益,对于其他类别的金融资产和金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。对于初始确认

时不具有重大融资成分的应收账款,按照本附注五、31 的收入确认方法确定的交易价格进行初始计量。

    ②金融资产的分类和后续计量

    本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征将金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产、以

公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

    A 以摊余成本计量的金融资产

    以摊余成本计量的金融资产,是指同时符合下列条件的金融资产:a 本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现

金流量为目标;b 该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息

的支付。

    该类金融资产在初始确认后采用实际利率法以摊余成本计量,所产生的利得或损失在终止确认、按照实际利率法摊销或

确认减值时,计入当期损益。

    对于金融资产的摊余成本,应当以该金融资产的初始确认金额经下列调整后的结果确定:a 扣除已偿还的本金;b 加上

或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额;c扣除累计计提的损失准备。

    实际利率法,是指计算金融资产或金融负债的摊余成本以及将利息收入或利息费用分摊计入各会计期间的方法。实际利

率,是指将金融资产或金融负债在预计存续期的估计未来现金流量,折现为该金融资产账面余额或该金融负债摊余成本所使

用的利率。在确定实际利率时,本公司在考虑金融资产或金融负债所有合同条款(如提前还款、展期、看涨期权或其他类似

期权等)的基础上估计预期现金流量,但不考虑预期信用损失。

    本公司根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定利息收入,但下列情况除外:a 对于购入或源生的已发生信用减值

的金融资产,自初始确认起,按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。b 对于购入或源生
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的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产,按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息

收入。若该金融工具在后续期间因其信用风险有所改善而不再存在信用减值,并且这一改善在客观上可与应用上述规定之后

发生的某一事件相联系,应转按实际利率乘以该金融资产账面余额来计算确定利息收入。

    B 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

    以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产,是指同时符合下列条件的金融资产:a 本公司管理该金融资产

的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标。b 该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现

金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

    该类金融资产在初始确认后以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当

期损益,其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转

出,计入当期损益。

    对于非交易性权益工具投资,本公司可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益

的金融资产。该指定基于单项非交易性权益工具投资的基础上作出,且相关投资从工具发行者的角度符合权益工具的定义。

此类投资在初始指定后,除了获得的股利(属于投资成本收回部分的除外)计入当期损益外,其他相关的利得或损失(包括汇兑

损益)均计入其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收

益。

    C 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

    除上述 A、B 情形外,本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始

确认时,如果能够消除或显著减少会计错配,可以将金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金

融资产。本公司在非同一控制下的企业合并中确认的或有对价构成金融资产的,该金融资产分类为以公允价值计量且其变动

计入当期损益的金融资产。

    该类金融资产在初始确认后以公允价值进行后续计量,产生的利得或损失计入当期损益。

    ③金融负债的分类和后续计量

    本公司将金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、金融资产转移不符合终止确认条件或继续

涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同及以摊余成本计量的金融负债。

    A 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具) 和指定为以公

允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。在非同一控制下的企业合并中,本公司作为购买方确认的或有对价形成金融

负债的,该金融负债应当按照以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理。

    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债在初始确认后以公允价值进行后续计量,产生的利得或损失计入当期

损益。
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    因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其

他综合收益,除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。该金融负债的其他公允价值变动计入当期损益。终止确认时,将

之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。

    B 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债

    该类金融负债按照本附注五、10(2)金融资产转移的会计政策确定的方法进行计量。

    C 财务担保合同

    财务担保合同,是指当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时,要求本公司向蒙受损失的合

同持有人赔付特定金额的合同。

    不属于上述 A或 B 情形的财务担保合同,在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量: 按照本附注五、

10 金融工具的减值方法确定的损失准备金额;b 初始确认金额扣除按照本附注五、31 的收入确认方法所确定的累计摊销额

后的余额。

    D 以摊余成本计量的金融负债

    除上述 A、B、C 情形外,本公司将其余所有的金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债。

    该类金融负债在初始确认后采用实际利率法以摊余成本计量,产生的利得或损失在终止确认或在按照实际利率法摊销时

计入当期损益。

    ④权益工具

    权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行(含再融资)、回购、出售或

注销权益工具作为权益的变动处理。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本公司对权益工具持有方的各种分配(不

包括股票股利),减少股东权益。本公司不确认权益工具的公允价值变动额。

    (2)金融资产转移的确认依据及计量方法

    金融资产转移,是指将本公司将金融资产(或其现金流量)让与或交付该金融资产发行方以外的另一方。金融资产终止确

认,是指本公司将之前确认的金融资产从其资产负债表中予以转出。

    满足下列条件之一的金融资产,本公司予以终止确认:①收取该金融资产现金流量的合同权利终止;②该金融资产已转

移,且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;③该金融资产已转移,虽然本公司既没有转移也没有保留

金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是放弃了对该金融资产的控制。

    若本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,且保留了对该金融资产的控制的,则按照继

续涉入被转移金融资产的程度继续确认有关金融资产,并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度,是指该金融

资产价值变动使企业面临的风险水平。

    金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:①被转移金融资产在终止确认日的账面

价值;②因转移金融资产而收到的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
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金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照

各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:①终止确认部分在终止确认日的账面价值;②终止

确认部分收到的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。对于本公司指定

为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具,整体或部分转移满足终止确认条件的,按上述方法计算

的差额计入留存收益。

    (3)金融负债终止确认条件

    金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除的,本公司终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。本公司(借入方)与借出

方之间签订协议,以承担新金融负债方式替换原金融负债,且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的,终止确认

原金融负债,同时确认一项新金融负债。本公司对原金融负债(或其一部分)的合同条款做出实质性修改的,终止确认原金融

负债,同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。

    金融负债(或其一部分)终止确认的,本公司将其账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的负债)之间的差

额,计入当期损益。本公司回购金融负债一部分的,按照继续确认部分和终止确认部分在回购日各自的公允价值占整体公允

价值的比例,对该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资

产或承担的负债)之间的差额,计入当期损益。

    (4)金融工具公允价值的确定

    金融资产和金融负债的公允价值确定方法见本附注五、11。

    (5)金融工具的减值

    本公司以预期信用损失为基础,对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具

投资、租赁应收款以及本附注五、10(1)③C)所述的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。预期信用损失,是指以发

生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失,是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所

有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额,即全部现金短缺的现值。

    对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产,公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累

计变动确认为损失准备。

    对于由《企业会计准则第 14 号——收入》规范的交易形成的应收款项及租赁应收款,本公司运用简化计量方法,按照

相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。

    除上述计量方法以外的金融工具,本公司按照一般方法计量损失准备,在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认

后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加,公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备;

如果信用风险自初始确认后未显著增加,公司按照该金融工具未来 12 个月内预期信用损失的金额计量损失准备。

    整个存续期预期信用损失,是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。未来

12 个月内预期信用损失,是指因资产负债表日后 12 个月内(若金融工具的预计存续期少于 12 个月,则为预计存续期)可能
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发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失,是整个存续期预期信用损失的一部分。

    本公司考虑所有合理且有依据的信息,包括前瞻性信息,通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确

认日发生违约的风险,确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化,以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否

已显著增加。对于在单项工具层面无法以合理成本获得关于信用风险显著增加的充分证据的金融工具,本公司以组合为基础

考虑评估信用风险是否显著增加。若本公司判断金融工具在资产负债表日只具有较低的信用风险,则假定该金融工具的信用

风险自初始确认后并未显著增加。

    本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失,由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入

当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产,损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值;对于以公允价值计

量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资,公司在其他综合收益中确认其损失准备,不抵减该金融资产在资产负债表中

列示的账面价值。

    (6)金融资产和金融负债的抵销

    当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利,且目前可执行该种法定权利,同时本公司计划以净额结算或

同时变现该金融资产和清偿该金融负债时,金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外,金融

资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不予相互抵销。


11、 公允价值


    公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。本公

司以公允价值计量相关资产或负债,假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行;不存在主要

市场的,本公司假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场(或最有利市场)是本公司在计量日能够进入的交

易市场。

    本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,考虑市场参与者将该资产用于最佳用

途产生经济利益的能力,或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力,优先使用相关可观

察输入值,只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,才使用不可观察输入值。

    在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债,根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值,确

定所属的公允价值层次:第一层次输入值,是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;第二层次

输入值,是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值,包括:活跃市场中有类似资产或负债的报价;

非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价;除报价以外的其他可观察输入值,如在正常报价间隔期间可观察的利益和收益

率曲线等;第三层次输入值,是相关资产或负债的不可观察输入值,包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、

股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据做出的财务预测等。每个资产负债表日,本公司对

在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估,以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。
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12、应收票据


    本公司按照本附注五、10(5)所述的简化计量方法确定应收票据的预期信用损失并进行会计处理。在资产负债表日,本

公司按应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间的差额的现值计量应收票据的信用损失。当单项应收票据无法以合

理成本评估预期信用损失的信息时,本公司根据信用风险特征将应收票据划分为若干组合,参考历史信用损失经验,结合当

前状况并考虑前瞻性信息,在组合基础上估计预期信用损失,确定组合的依据如下:

                组合名称                                             确定组合的依据

银行承兑汇票组合                        承兑人为信用风险较低的银行

商业承兑汇票组合                        承兑人为信用风险较高的企业


13、应收账款

应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

    本公司按照本附注五、10(5)所述的简化计量方法确定应收账款的预期信用损失并进行会计处理。在资产负债表日,本

公司按应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间的差额的现值计量应收账款的信用损失。当单项应收账款无法以合

理成本评估预期信用损失的信息时,本公司根据信用风险特征将应收账款划分为若干组合,参考历史信用损失经验,结合当

前状况并考虑前瞻性信息,在组合基础上估计预期信用损失,确定组合的依据如下:

    当单项应收票据及应收账款无法以合理成本评估预期信用损失的信息时,本公司依据信用风险特征将应收票据及应收账

款划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失。如果有客观证据表明某项应收票据及应收账款已经发生信用减值,则

本公司对该应收票据及应收账款单项计提坏准备并确认预期信用损失。对于划分为组合的应收票据及应收账款,本公司参考

历史信用损失经验, 结合当前状况以及对未来经济状况的预测,在组合基础上计算预期信用损失,确定组合的依据如下:

                   组合名称                                          确定组合的依据

应收账款组合1                          组合1:金融信息化业务类款项

应收账款组合2                          组合2:移动信息服务业务类款项

应收账款组合3                          组合3:电子商务业务类款项

应收账款组合4                          组合4:合并范围内关联方款项


14、应收款项融资


    当应收票据和应收账款同时满足以下条件时,本公司将其划分为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产,

在报表中列示为应收款项融资:

    (1)合同现金流量为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付;

    (2)本公司管理应收票据和应收账款的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标。


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    应收款项融资采用实际利率法确认的利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益,其余公允价值变动计入其他综合

收益。终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出,计入当期损益。

    应收款项融资参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和未来 12 个月内

或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。


15、其他应收款

其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

    本公司按照本附注五、10(5)所述的一般方法确定其他应收款的预期信用损失并进行会计处理。在资产负债表日,本公

司按应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间的差额的现值计量其他应收款的信用损失。当单项其他应收款无法以

合理成本评估预期信用损失的信息时,本公司根据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合,参考历史信用损失经验,结

合当前状况并考虑前瞻性信息,在组合基础上估计预期信用损失,确定组合的依据如下:

                    组合名称                                              确定组合的依据

其他应收账款组合1                              其他往来款

其他应收账款组合2                              保证金及押金

其他应收账款组合3                              退税款、政府补贴款

其他应收账款组合4                              合并范围内关联方款项


16、存货


    (1)存货主要包括库存商品、原材料、委托加工物资、在产品、发出商品等。

    (2)存货在取得时按实际成本计价,存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。

    (3)企业发出存货的成本计量采用加权平均法核算。

    (4)低值易耗品和包装物的摊销方法

    低值易耗品按照一次转销法进行摊销。

    包装物按照一次转销法进行摊销。

    (5)资产负债表日,存货采用成本与可变现净值孰低计量。存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要

发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时,以取得的确凿证据为基础,同时考虑持

有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响,除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外,本期期末存货项目的可变

现净值以资产负债表日市场价格为基础确定,其中:

    ①产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的

销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;


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    ②需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、

估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;资产负债表日,同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不

存在合同价格的,分别确定其可变现净值,并与其对应的成本进行比较,分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。

    期末按照单个存货项目计提存货跌价准备;但对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别计提存货跌价准备;与在

同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或者类似最终用途或目的,且难以与其他项目分开计量的存货,则合并计提

存货跌价准备。

    计提存货跌价准备后,如果以前减记存货价值的影响因素已经消失,导致存货的可变现净值高于其账面价值的,在原已

计提的存货跌价准备金额内予以转回,转回的金额计入当期损益。

    (6)存货的盘存制度为永续盘存制。


17、持有待售资产


    (1)划分为持有待售类别的条件

    公司主要通过出售(包括具有商业实质的非货币性资产交换,下同)而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价

值的,在满足下列条件时,将其划分为持有待售类别:

    ①根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;

    ②出售极可能发生,即公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺,预计出售将在一年内完成。有关规定

要求相关权力机构或者监督部门批准后方可出售的,公司已经获得批准。确定的购买承诺,是指公司与其他方签订的具有法

律约束力的购买协议,该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款,使协议出现重大调整或者撤销的可能

性极小。

    公司因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权的,当拟出售的子公司投资满足持有待售类别划分条件时,

在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别,在合并报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售

类别。

    持有待售的非流动资产或处置组不再满足持有待售类别划分条件的,公司停止将其划分为持有待售类别。部分资产或负

债从持有待售的处置组中移除的,处置组中剩余资产或负债新组成的处置组仍满足持有待售划分条件的,公司将新组成的处

置组划分为持有待售类别,否则将满足持有待售类别划分条件的非流动资产单独划分为持有待售类别。

    对于当期首次满足持有待售类别划分条件的非流动资产或处置组,不调整可比会计期间的资产负债表。

    (2)持有待售类的非流动资产或处置组的初始计量及后续计量

    对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组,公司在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的

初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额,以两者孰低计量。除公司合并中取得的非流动资产或处置组外,由非流动

资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额,计入当期损益。
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    公司将非流动资产或处置组首次划分为持有待售类别前,按照相关会计准则规定计量非流动资产或处置组中各项资产和

负债的账面价值。在初始计量或资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时,其账面价值高于公允价值减去出

售费用后的净额的,将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,

同时计提持有待售资产减值准备。持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销,持有待售的处置组中

的负债的利息和其他费用应继续予以确认。

    公司对持有待售的处置组确认资产减值损失金额时,先抵减处置组商誉的账面价值,再根据处置组中适用《企业会计准

则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》(以下简称第 42 号准则)计量规定的各项非流动资产账面价值所

占比重,按比例抵减其账面价值。公司在资产负债表日重新计量持有待售的处置组时,首先按照相关会计准则规定计量处置

组中不适用第 42 号准则计量规定的资产和负债的账面价值,再按照上述相关规定进行会计处理。

    后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的金额应当予以恢复,并在

划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损益;划分为持有待售类别前确认的资产减值损

失不得转回。

    后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的金额应当予以恢复,并在划分

为持有待售类别后适用第 42 号准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回,转回金额依据处置组中除商誉

外的适用第 42 号准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重,按比例增加其账面价值,同时将转回金额计入当期损

益。已抵减的商誉账面价值以及划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。

    (3)划分为持有待售类别的终止确认和计量

    非流动资产或处置组不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处

置组中移除时,按照以下两者孰低计量:①划分为持有待售类别前的账面价值,按照假定不划分为持有待售类别情况下本应

确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额;②可收回金额。

    公司终止确认持有待售的非流动资产或处置组时,将尚未确认的利得或损失计入当期损益。


18、债权投资


    本公司按照本附注五、10(5)所述的一般方法确定债权投资的预期信用损失并进行会计处理。在资产负债表日,本公

司按单项债权投资应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间的差额的现值计量债权投资的信用损失。


19、其他债权投资


    本公司按照本附注五、10(5)所述的一般方法确定其他债权投资的预期信用损失并进行会计处理。在资产负债表日,

本公司按单项其他债权投资应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间的差额的现值计量其他债权投资的信用损失。



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20、长期应收款


    本公司对租赁应收款和由《企业会计准则第 14 号——收入》规范的交易形成的包含重大融资成分的长期应收款项按照

本附注五、10(5)所述的简化原则确定预期信用损失,对其他长期应收款按照本附注五、10(5)所述的一般方法确定预期

信用损失并进行会计处理。在资产负债表日,本公司按单项长期应收款应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间的

差额的现值计量长期应收款的信用损失。


21、长期股权投资


    本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资,包括对子公司、

合营企业和联营企业的权益性投资。

    (1)共同控制和重大影响的判断标准

    共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意

后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有

权利的,被投资单位为本公司的合营企业。判断是否存在共同控制时,不考虑享有的保护性权利。

    重大影响,是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策

的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的,被投资单位为本公司联营企业。在确定能否对被投资单位施加重大影响

时,考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对

被投资方单位的股权后产生的影响,包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。

    (2)长期股权投资的投资成本的确定

    ①同一控制下的合并形成的,合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的,在合

并日按取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投

资成本与支付的现金、转让的非现金资产、所承担债务账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积;资本公积

不足冲减的,调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权,最终形成同一控制下企业合并的,应分别

是否属于“一揽子交易”进行处理:属于“一揽子交易”的,将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一

揽子交易”的,在合并日按照应享有被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的

初始投资成本,长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的

账面价值之和的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算

或为其他权益工具投资而确认的其他综合收益,暂不进行会计处理。

    ②非同一控制下的企业合并形成的,公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并成本为购

买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方为企业


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合并而发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用于发生时计入当期损益;购买方作为合并对价发

行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。本公司将合并协议约定的或有对

价作为企业合并转移对价的一部分,按照其在购买日的公允价值计入企业合并成本。通过多次交易分步实现的非同一控制下

企业合并,根据企业会计准则判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,将各项交易作为一项取得控制

权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和,作为改

按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本;原持有的股权采用权益法核算的,相关其他综合收益暂不进行会计处理;原

持有股权投资为其他权益工具投资的,其公允价值与账面价值之间的差额,以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动直

接转入留存收益。

    ③除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资,按成本进行初始计量:以支付现金取得的,按照实际支付的购买

价款作为其初始投资成本;以发行权益性证券取得的,按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本,与发行权益性

证券直接相关的费用,按照《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》的有关规定确定;在非货币性资产交换具有商业实

质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值

和应支付的相关税费确定其初始投资成本,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性

资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。通过债务重组取得的长期股

权投资,其初始投资成本以放弃债权的公允价值为基础确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也

计入投资成本。

    对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的,长期股权投资成本为按照《企业会计

准则第 22 号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和,作为改按权益法核算的

初始投资成本。原持有的股权投资分类为其他权益工具投资的,其公允价值与账面价值之间的差额,以及原计入其他综合收

益的累计公允价值变动应当直接转入留存收益。

    (3)长期股权投资的后续计量及损益确认方法

    ①成本法核算的长期股权投资

    公司对子公司的长期股权投资,采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现

金股利或利润外,公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。

    ②权益法核算的长期股权投资

    对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算。

    采用权益法核算的长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,不调整长

期股权投资的初始投资成本;长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其

差额应当计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。取得长期股权投资后,被投资单位采用的会计政策及会计期间与公

司不一致的,按照公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整,并据以确认投资损益和其他综合收益等。
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按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期

股权投资的账面价值;在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为

基础,对被投资单位的净利润进行调整后确认。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长

期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投

资的账面价值并计入所有者权益。公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于公

司的部分,予以抵销,在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属于资产减值损失的,全额确

认。

    在公司确认应分担被投资单位发生亏损时,按照以下顺序进行处理:首先,冲减长期股权投资的账面价值。其次,长期

股权投资的账面价值不足以冲减的,以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失、冲

减长期应收项目的账面价值。经过上述处理,按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的,按预计承担的义务确认预计

负债,计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的,本公司在收益弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分

享额。

    在持有投资期间,被投资单位编制合并财务报表的,以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动

中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。

    对于本公司向合营企业与联营企业投出的资产构成业务的,投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的,以投出业

务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本,初始投资成本与投出业务的账面价值之差,全额计入当期损益。本公

司向合营企业或者联营企业出售的资产构成业务的,取得的对价与业务的账面价值之差,全额计入当期损益。本公司自联营

及合营企业购入的资产构成业务的,按《企业会计准则第 20 号——企业合并》的规定进行会计处理,全额确认与交易相关

的利得或损失。

    (4)长期股权投资的处置

    处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。

    ①权益法核算下的长期股权投资的处置

    采用权益法核算的长期股权投资,处置后的剩余股权仍采用权益法核算的,在处置该项投资时,采用与被投资单位直接

处置相关资产或者负债相同的基础,按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他

综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,按比例结转入当期损益。

    因处置部分股权投资等原因丧失了对投资单位的共同控制或者重大影响的,处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量

准则核算,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核

算而确认的其他综合收益,在终止确认权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,在终止采用权益法核算时

全部转入当期损益。
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    ②成本法核算下的长期股权投资的处置

    采用成本法核算的长期股权投资,处置后剩余股权仍采用成本法核算的,其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益

法核算或者金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益,采用与被投资单位直接处置相关资产或者负债相同的基础

进行处理,并按比例结转当期损益;因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和净利润分配

以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。

    因其他投资方增资而导致本公司持股比例下降、从而丧失控制权但能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,按

照新的持股比例确认本公司应享有的被投资单位因增资扩股而增加净资产的份额,与应结转持股比例下降部分所对应的长期

股权投资原账面价值之间的差额计入当期损益;然后,按照新的持股比例视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整。

    公司因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的,处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制

或施加重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整,购买日之前持有的股权投

资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转;处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控

制或施加重大影响的,改按《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之

日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益,其他综合收益和其他所有者权益全部结转为当期损益。

    本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权,如果上述交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一

项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理,在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股

权投资账面价值之间的差额,先确认为其他综合收益,到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。


22、固定资产

(1)确认条件


    固定资产是指同时具有下列特征的有形资产:①为生产商品、提供劳务、出租或经营管理持有的;②使用寿命超过一个

会计年度。 固定资产同时满足下列条件的予以确认:①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;②该固定资产的成

本能够可靠地计量。与固定资产有关的后续支出,符合上述确认条件的,计入固定资产成本;不符合上述确认条件的,发生

时计入当期损益。


(2)折旧方法


           类别             折旧方法               折旧年限              残值率                 年折旧率

房屋及建筑物         年限平均法            40 年                  5%                   2.375%

机器设备             年限平均法            5年                    5%                   19%

电子设备             年限平均法            5年                    5%                   19%

运输设备             年限平均法            5年                    5%                   19%

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