汤臣倍健:2018年第三季度报告全文

            汤臣倍健股份有限公司                               2018 年第三季度报告


证券代码:300146                         证券简称:汤臣倍健   公告编号:2018-123




                             2018 年第三季度报告




                                   证券简称:汤臣倍健

                                   证券代码:300146

                                   披露日期:2018 年 10 月



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           汤臣倍健股份有限公司                                             2018 年第三季度报告




                                  第一节 重要提示

    1.公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整,不存在
虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
    2.所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
    3.公司负责人林志成先生、主管会计工作负责人吴卓艺女士及会计机构负责人(会计主管人员)黄蔚
女士声明:保证季度报告中财务报告的真实、准确、完整。




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                                       第二节 公司基本情况

    一、 主要会计数据和财务指标

    公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
    □是     √否

                                       本报告期末                        上年度末               本报告期末比上年度末增减

总资产(元)                              9,591,989,336.81                 6,113,609,642.75                             56.90%

归属于上市公司股东的净资产(元)          5,698,011,672.07                 5,100,825,081.79                             11.71%

                                                           本报告期比上年                                年初至报告期末比上
                                       本报告期                                   年初至报告期末
                                                               同期增减                                      年同期增减

营业收入(元)                         1,251,797,198.49                44.94%       3,421,463,904.31                    45.58%

归属于上市公司股东的净利润(元)        353,437,565.46                 59.95%       1,058,044,668.14                    31.72%

归属于上市公司股东的扣除非经常
                                        342,409,931.61                 55.15%       1,012,358,522.17                    46.39%
性损益的净利润(元)

经营活动产生的现金流量净额(元)            --                    --                  914,453,771.93                    42.28%

基本每股收益(元/股)                               0.24               60.00%                     0.72                  30.91%

稀释每股收益(元/股)                               0.24               71.43%                     0.72                  33.33%

加权平均净资产收益率                              6.46%                2.07%                   19.74%                    2.69%


    截止披露前一交易日的公司总股本:

截止披露前一交易日的公司总股本(股)                                                                              1,468,817,880

    公司报告期末至季度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生变化且影响所有者
权益金额
    □是     √否

                                                                   本报告期                        年初至报告期末

用最新股本计算的全面摊薄每股收益(元/股)                                          0.2406                               0.7203

    非经常性损益项目和金额
    √适用     □不适用
                                                                                                                    单位:元

                           项目                                年初至报告期期末金额                        说明

非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分)                          -498,384.64

计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统                                        总部企业奖励和总部经济发展
                                                                            45,681,162.08
一标准定额或定量享受的政府补助除外)                                                          专项资金。


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除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                         -15,125,754.40

                                                                                                理财产品和结构性存款投资
其他符合非经常性损益定义的损益项目                                           23,736,655.41
                                                                                                收益。
减:所得税影响额                                                                 9,338,261.20

       少数股东权益影响额(税后)                                             -1,230,728.72

合计                                                                         45,686,145.97                    --

    对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及
把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项
目,应说明原因
    □适用    √不适用
    公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性
损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

       二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
       1、普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前 10 名股东持股情况表
                                                                                                                     单位:股
                                                                  报告期末表决权恢复的优先
报告期末普通股股东总数                                   37,859                                                              0
                                                                     股股东总数(如有)

                                                   前 10 名股东持股情况

                                                                                 持有有限售条件的          质押或冻结情况
           股东名称                股东性质        持股比例       持股数量
                                                                                      股份数量           股份状态     数量

梁允超                             境内自然人         48.38%       710,611,742           532,958,806       质押     48,910,000


重庆新丰佳贸易有限公司           境内非国有法人        1.92%        28,200,000                      0      冻结     28,200,000



杭州三赢实业有限公司             境内非国有法人        1.91%        28,100,000                      0      冻结     28,100,000


梁水生                             境内自然人          1.47%        21,558,000            16,165,000        未质押或冻结

陈宏                               境内自然人          1.44%        21,200,000            15,900,000        未质押或冻结

中央汇金资产管理有限责任
                                   国有法人            1.24%        18,174,200                      0       未质押或冻结
公司

黄琨                               境内自然人          0.95%        13,904,000                      0       未质押或冻结

易方达创业板交易型开放式
                                     其他              0.92%        13,481,321                      0       未质押或冻结
指数证券投资基金

孙晋瑜                             境内自然人          0.90%        13,179,388             9,884,541        未质押或冻结

华安创业板 50 交易型开放式
                                     其他              0.70%        10,247,646                      0       未质押或冻结
指数证券投资基金

                                              前 10 名无限售条件股东持股情况

                      股东名称                       持有无限售条件股份数量                          股份种类

                                                              4
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梁允超                                                                         177,652,936        人民币普通股              177,652,936

重庆新丰佳贸易有限公司                                                          282,00,000        人民币普通股               282,00,000

杭州三赢实业有限公司                                                            28,100,000        人民币普通股               28,100,000

中央汇金资产管理有限责任公司                                                    18,174,200        人民币普通股               18,174,200

黄琨                                                                            13,904,000        人民币普通股               13,904,000

易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金                                        13,481,321        人民币普通股               13,481,321

华安创业板 50 交易型开放式指数证券投资基金                                      10,247,646        人民币普通股               10,247,646

龚炳辉                                                                           9,101,000        人民币普通股                9,101,000

山东省国有资产投资控股有限公司                                                   8,875,396        人民币普通股                8,875,396

汇添富成长焦点混合型证券投资基金                                                 8,800,087        人民币普通股                8,800,087
                                                      前十名股东中孙晋瑜女士为公司控股股东及实际控制人梁允超先生的岳
上述股东关联关系或一致行动的说明
                                                      母,存在关联关系。其他股东公司未知是否存在关联关系或一致行动。

参与融资融券业务股东情况说明(如有)                  无
   公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
   □是        √否
   公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

       2、公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
       □适用 √不适用

       3、限售股份变动情况
   √适用        □不适用

                                                                                                                             单位:股

                                          本期解除   本期增加
   股东名称           期初限售股数                                  期末限售股数         限售原因                拟解除限售日期
                                          限售股数   限售股数

梁允超                      532,958,806          0              0        532,958,806     高管锁定

汤晖                          6,132,000          0         55,000          6,187,000     高管锁定

陈宏                         15,200,000          0     210,000            15,410,000     高管锁定
                                                                                                          高管锁定股每年第一个交
梁水生                       15,675,000          0              0         15,675,000     高管锁定
                                                                                                          易日解锁其拥有股份的
孙晋瑜                        9,884,541          0              0          9,884,541   类高管锁定
                                                                                                          25%。
蒋钢                           304,200           0              0           304,200      高管锁定

林志成                               0           0         50,000            50,000      高管锁定

蔡良平                               0           0         40,000            40,000      高管锁定

2016 年限制性股                                                                                           根据公司 2016 年限制性股
票激励计划激励               13,006,000 4,116,000               0          8,890,000   股权激励限售       票激励计划(草案)的有关
对象                                                                                                      规定执行解锁。

        合计                593,160,547 4,116,000      355,000           589,399,547         --                        --

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                                          第三节 重要事项


    一、报告期主要财务数据、财务指标发生重大变动的情况及原因

    1.资产负债表项目大幅变动情况与原因说明
    (1)货币资金期末余额为 130,717.35 万元,较年初下降 50.76%,主要系购买 Life-Space Group Pty Ltd(以下简称“LSG”)
股权所致。
    (2)应收账款期末余额为 50,530.34 万元,较年初上升 179.14%,主要系销售规模增加及按惯例公司会在年初授予部分
客户信用额度,年底集中进行清收,同时 LSG 并表所致。
    (3)预付账款期末余额为 7,657.36 万元,较年初余额上升 457.09%,主要系随着业务的增长导致预付材料款及广告费上
升,同时 LSG 并表所致。
    (4)其他应收款期末余额为 7,581.58 万元,较年初余额上升 37.14%,主要系 LSG 并表所致。
    (5)其他流动资产期末余额 95,611.06 万元,较年初余额上升 30.71%,主要系购买理财产品所致。
    (6)可供出售金融资产期末余额 99,753.57 万元,较年初余额上升 31.67%,主要系股权投资及理财产品的购买所致。
    (7)长期股权投资期末余额 25,444.55 万元,较年初上升 73.17%万元,主要系对广州为来卓识股权投资基金合伙企业(有
限合伙)股权投资所致。
    (8)在建工程期末余额为 5,701.52 万元,较年初余额上升 461.25%,主要系营养探索馆建设和待安装设备增加所致。
    (9)无形资产期末余额 161,184.25 万元,较年初余额上升 776.52%,主要系收购 LSG 产生的无形资产增值所致。
    (10)商誉期末余额 223,844.38 万元,上年数为 0,主要系收购 LSG 所致。
    (11)其他非流动资产余额 1,853.61 万元,较年初余额上升 430.90%,主要系生产线预付款,同时 LSG 并表所致。
    (12)预收款项期末余额为 2,479.17 万元,较年初下降 86.20%,主要系 2017 年年末客户提前备货,预付货款较多,今
年已发货所致。
    (13)应交税费期末余额 13,031.31 万元,较年初上升 161.55%,主要系公司业绩增长导致应交税费增加所致。
    (14)其他应付款期末余额 31,979.17 万元,较年初上升 32.93%,主要系业务增长导致其他应付款增加,同时 LSG 并表
所致。
    (15)递延所得税负债余额 42,423.69 万元,较年初上升 3,691.69%,主要系收购 LSG 所致。
    (16)库存股期末余额 5,120.64 万元,较年初下降 36.54%,主要系公司限制性股票激励计划第一期限制性股票解锁所致。
    (17)未分配利润期末余额 188,650.24 万元,较年初上升 43.68%,主要系利润增长所致。
    (18)少数股东权益期末余额 135,692.37 万元,较年初上升 4,258.25%,主要系广州汤臣佰盛有限公司和六角兽饮料有
限公司少数股东的投入所致。
    2.利润表项目大幅变动情况与原因说明
    (1)2018 年 1-9 月营业收入为 342,146.39 万元,同比上升 45.58%,主要系大单品战略及电商品牌化对销售提振所致。
    (2)2018 年 1-9 月营业成本为 105,708.51 万元,同比上升 35.34%,主要系销售增长带动成本增长所致。
    (3)2018 年 1-9 月税金及附加为 5,176.11 万元,同比上升 51.15%,主要系收入增长导致税金增加所致。
    (4)2018 年 1-9 月销售费用为 78,703.81 万元,同比上升 47.41%,主要系品牌推广费用投入增加以及随销售增长带动
支持费用增加所致。
    (5)2018 年 1-9 月管理费用为 20,020.54 万元,同比上升 48.84%,主要系中介费用以及无形资产摊销增加所致。




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    (6)2018 年 1-9 月研发费用为 6,090.65 万元,同比上升 34.57%,主要系研发投入增加所致。
    (7)2018 年 1-9 月资产减值损失为 9,958.84 万元,同比上升 967.55%,主要系计提健之宝(香港)有限公司商标及品
牌经营权减值准备和珠海市蓝海之略医疗股份有限公司减值准备所致。
    (8)2018 年 1-9 月投资收益为 2,373.67 万元,同比下降 80.39%,主要系 2017 年同期转让股权投资收益所致。
    (9)2018 年 1-9 月其他收益为 622.82 万元,同比上升 44.08%,主要系前期收到的与资产相关的政府补助本期摊销所致。
    (10)2018 年 1-9 月营业外收入为 4,057.92 万元,同比上升 115.39%,主要系收到政府补助所致。
    (11)2018 年 1-9 月营业外支出为 1,689.15 万元,同比上升 128.89%,主要系支付土地闲置费所致。
    (12)2018 年 1-9 月所得税费用为 25,329.11 万元,同比上升 61.07%,主要系上年同期子公司亏损弥补及本期利润增长
所致。
    3.现金流量表项目大幅变动情况与原因说明
    (1)2018 年 1-9 月经营活动产生的现金流量金额为 91,445.38 万元,同比上升 42.28%,主要系销售增长带动经营性现
金流量增长所致。
    (2)2018 年 1-9 月投资活动产生的现金流量净额为-411,841.84 万元,同比下降 744.02%,主要系收购 LSG 以及购买澳
洲 Penta-vite 业务资产导致。
    (3)2018年1-9月筹资活动产生的现金流量净额为183,161.63万元,主要系因收购LSG产生的银行借款及投资款所致。


    二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
    √适用   □不适用
    1.重大资产重组事宜
    因筹划重大事项,经向深圳证券交易所申请,公司股票自 2018 年 1 月 31 日开市起停牌。因筹划的重大事项构成重大资
产重组,公司于 2018 年 2 月 1 日开市起继续停牌,并披露了《关于重大资产重组停牌的公告》。在公司股票停牌期间,公司
严格按照中国证监会和深圳证券交易所的要求,及时履行信息披露义务,至少每五个交易日发布一次重大资产重组进展公告。
    本次重大资产重组采用公司与联合投资人共同设立境内特殊目的公司广州汤臣佰盛有限公司(以下简称“汤臣佰盛”,
由上市公司控股)现金收购 Life-Space Group Pty Ltd(以下简称“LSG”)100%股权。
    本报告期内主要进展情况如下:
    2018 年 7 月 12 日,公司召开第四届董事会第十三次会议审议通过《关于公司重大资产购买方案的议案》等与本次交易
相关的议案,并披露了《重大资产购买报告书(草案)》及其摘要等文件。
    2018 年 7 月 20 日,公司收到深圳证券交易所创业板公司管理部下发的《关于对汤臣倍健股份有限公司的重组问询函》
(创业板许可类创业板许可类重组问询函【2018】第 30 号)(以下简称“《问询函》”)。公司及各中介机构对《问询函》
中提出的相关问题逐项进行认真检查和落实,并对《重大资产购买报告书(草案)》及其摘要进行修订。
    2018 年 7 月 30 日,公司披露了《关于公司股票复牌的提示性公告》,公司股票于 2018 年 7 月 31 日(星期二)开市起
复牌。
    2018年8月2日,公司召开第四届董事会第十六次会议审议通过《关于<汤臣倍健股份有限公司重大资产购买报告书(草
案)(修订稿)>及其摘要的议案》等议案,并披露了《重大资产购买报告书(草案)(修订稿)》及其摘要(修订稿)等
文件。
    2018 年 8 月 17 日,公司召开 2018 年第四次临时股东大会审议通过了《关于<汤臣倍健股份有限公司重大资产购买报告
书(草案)(修订稿)>及其摘要的议案》等与本次重大资产购买交易相关的议案。
    2018 年 8 月 30 日,本次重大资产购买完成交易对价支付及资产交割,公司披露了《重大资产购买实施情况报告书》、
《中信证券股份有限公司关于公司重大资产购买实施情况之独立财务顾问核查意见》等文件。至此,本次重大资产购买交易
正式完成。



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       2.发行股份购买资产交易
       公司采用发行股份购买资产的方式收购联合投资者持有汤臣佰盛的 46.67%股权,交易完成后,LSG 将成为公司全资子公
司。
       本报告期内主要进展情况如下:
       2018 年 7 月 12 日,公司召开第四届董事会第十三次会议审议通过《关于公司发行股份购买资产方案的议案》等与本次
交易相关的议案,并披露了《发行股份购买资产预案》及其摘要等文件。
       2018年8月2日,公司召开第四届董事会第十六次会议审议通过《关于<汤臣倍健股份有限公司发行股份购买资产预案(修
订稿)>及其摘要的议案》等议案,并披露了《发行股份购买资产预案(修订稿)》及其摘要(修订稿)等文件。
       2018 年 8 月 30 日、2018 年 9 月 27 日,公司披露了《关于披露发行股份购买资产预案后的进展公告》。截至本报告披
露日,公司及相关各方正在积极推进本次发行股份购买资产的审计、评估等工作,待相关工作完成后,公司将召开董事会审
议本次发行股份购买资产相关事项,该事项尚需获得公司股东大会审议通过并报中国证监会核准。
       3.2016年限制性股票激励计划
       2016年10月19日,公司召开第三届董事会第二十一次、第三届监事会第十三次会议,审议通过了《公司<2016年限制性
股票激励计划(草案)>及其摘要的议案》等议案,公司独立董事对本次激励计划及其他相关议案发表了独立意见。
       限制性股票激励计划自实施以来,公司完成了限制性股份的授予、上市、价格调整、回购注销、第一期限制性股票解锁
上市流通等事宜,详见公司临时公告及定期报告相关内容。本报告期内限制性股票激励计划主要进展情况如下:
       2018年7月12日,公司召开第四届董事会第十三次会议和第四届监事会第六次会议,审议通过了《关于回购注销离职激
励对象已获授但尚未解锁的限制性股票的议案》,公司独立董事对相关事项发表了独立意见。董事会同意对喻鹏志先生所持
已获授但尚未解锁的限制性股票共计210,000股进行回购注销,回购价格为5.76元/股,回购总金额1,209,600元,回购资金
为公司自有资金。
       2018年7月30日,公司召开2018年第三次临时股东大会,审议通过了《关于回购注销离职激励对象已获授但尚未解锁的
限制性股票的议案》。
       2018 年 8 月 9 日,公司披露了《关于限制性股票激励计划第一期限制性股票解锁上市流通的提示性公告》。公司 2016
年限制性股票激励计划第一期解锁股票数量为 3,906,000 股,实际可上市流通的限制性股票数量为 3,091,000 股,上市流通
日为 2018 年 8 月 14 日。
       2018年9月25日,经中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司审核确认,公司回购注销部分激励对象已获授但尚未解
锁的限制性股票210,000股已于2018年9月25日完成。本次回购后,公司总股本由1,469,027,880股减少至1,468,817,880股。
       4.子公司重大事项
       (1)香港佰盛有限公司和澳洲佰盛有限公司增资暨注册资本变更登记完成
       按照《重大资产购买报告书(草案)(修订稿)》,本次重大资产购买的交易对价由汤臣佰盛的境外平台公司澳洲佰盛有
限公司(以下简称“澳洲佰盛”)以现金支付,具体步骤安排如下:1)由汤臣佰盛各股东对汤臣佰盛进行实缴出资;2)由
汤臣佰盛于境内获得上市公司及联合投资人认缴出资款后,通过银行换汇;3)汤臣佰盛利用所换得的外汇对其设立于香港
的平台公司香港佰盛有限公司(以下简称“香港佰盛”)进行现金增资;4)香港佰盛再向设立于澳大利亚的平台公司澳洲佰
盛现金增资;5)澳洲佰盛使用所获得的增资款,同时在澳洲向银行进行部分借款,向交易对方支付现金对价。
       按照上述资金支付安排,2018 年 8 月 30 日,本次重大资产购买完成交易对价支付及资产交割。2018 年 9 月,香港佰盛
和澳洲佰盛分别完成增资后的注册资本变更登记事宜,增资后注册资本为 602,000,000 澳元。

       三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承
诺事项
        □适用   √不适用




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    四、报告期内现金分红政策的执行情况
    □适用    √不适用

    五、预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警示及
原因说明
   □适用    √不适用

    六、违规对外担保情况
   □适用    √不适用
   公司报告期无违规对外担保情况。

    七、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
   □适用    √不适用
   公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况。




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                                        第四节 财务报表


一、财务报表

1、合并资产负债表

编制单位:汤臣倍健股份有限公司
                                                                                           单位:元
                  项目                       期末余额                      期初余额
流动资产:
    货币资金                                            1,307,173,522.09         2,654,826,917.48
    结算备付金
    拆出资金
    以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据及应收账款                                   505,303,436.23           181,023,465.11
      其中:应收票据                                      37,594,535.54               26,589,940.50
               应收账款                                  467,708,900.69           154,433,524.61
    预付款项                                              76,573,597.96               13,745,317.21
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    其他应收款                                            75,815,800.56               55,285,111.01
    买入返售金融资产
    存货                                                 543,086,685.21           422,103,285.71
    持有待售资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                                         956,110,618.56           731,479,901.09
流动资产合计                                            3,464,063,660.61         4,058,463,997.61
非流动资产:
    发放贷款及垫款
    可供出售金融资产                                     997,535,743.42           757,615,249.63
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                                         254,445,502.28           146,930,547.00
    投资性房地产                                         159,710,825.01           173,691,651.41
    固定资产                                             657,744,683.20           659,902,890.80
    在建工程                                              57,015,191.49               10,158,575.80
    生产性生物资产




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    油气资产
    无形资产                                 1,611,842,541.62       183,890,177.29
    开发支出                                   40,751,959.61          40,142,595.87
    商誉                                     2,238,443,829.18
    长期待摊费用                                3,537,306.74           3,316,385.88
    递延所得税资产                             88,362,029.80          76,006,132.08
    其他非流动资产                             18,536,063.85           3,491,439.38
非流动资产合计                               6,127,925,676.20      2,055,145,645.14
资产总计                                     9,591,989,336.81      6,113,609,642.75
流动负债:
    短期借款                                  159,784,592.85
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据及应付账款                        355,557,336.60        275,340,408.60
    预收款项                                   24,791,743.89         179,646,869.11
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬                              145,251,356.73        167,189,568.42
    应交税费                                  130,313,102.49          49,822,571.99
    其他应付款                                319,791,663.99        240,577,337.32
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    持有待售负债
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债                                                         14,967.91
流动负债合计                                 1,135,489,796.55       912,591,723.35
非流动负债:
    长期借款                                  906,050,000.00
    应付债券
      其中:优先股
               永续债
    长期应付款
    长期应付职工薪酬                              303,672.37
    预计负债                                                             17,820.00
    递延收益                                   70,973,608.25          57,851,825.10
    递延所得税负债                            424,236,856.06          11,188,597.06
    其他非流动负债




                                        11
                 汤臣倍健股份有限公司                                              2018 年第三季度报告

非流动负债合计                                                1,401,564,136.68              69,058,242.16
负债合计                                                      2,537,053,933.23          981,649,965.51
所有者权益:
    股本                                                      1,468,817,880.00         1,469,271,880.00
    其他权益工具
      其中:优先股
               永续债
    资本公积                                                  2,023,745,710.81         2,031,911,542.64
    减:库存股                                                  51,206,400.00               80,692,500.00
    其他综合收益                                                12,907,697.78               10,137,283.41
    专项储备
    盈余公积                                                   357,244,371.51           357,244,371.51
    一般风险准备
    未分配利润                                                1,886,502,411.97         1,312,952,504.23
归属于母公司所有者权益合计                                    5,698,011,672.07         5,100,825,081.79
    少数股东权益                                              1,356,923,731.51              31,134,595.45
所有者权益合计                                                7,054,935,403.58         5,131,959,677.24
负债和所有者权益总计                                          9,591,989,336.81         6,113,609,642.75


法定代表人:林志成                      主管会计工作负责人:吴卓艺                会计机构负责人:黄蔚


2、母公司资产负债表

                                                                                                 单位:元
                   项目                            期末余额                      期初余额
流动资产:
    货币资金                                                   674,366,451.34          1,488,562,109.00
    以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据及应收账款                                         135,203,691.65           331,879,660.53
      其中:应收票据                                               278,000.00               23,471,724.11
               应收账款                                        134,925,691.65           308,407,936.42
    预付款项                                                    30,332,570.30                3,080,709.47
    其他应收款                                                 576,732,535.39           448,728,539.57
    存货                                                       193,733,079.67           280,567,700.30
    持有待售资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                                               886,159,469.10           654,821,122.20
流动资产合计                                                  2,496,527,797.45         3,207,639,841.07
非流动资产:
    可供出售金融资产                                           801,478,543.42           702,074,549.63
    持有至到期投资
    长期应收款                                                                          299,600,000.00



                                                    12
                 汤臣倍健股份有限公司                           2018 年第三季度报告

    长期股权投资                             2,369,409,719.35       629,223,037.63
    投资性房地产                               77,453,898.76          92,487,092.25
    固定资产                                  570,094,324.32        582,643,389.42
    在建工程                                   52,061,289.54           9,807,928.89
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                                   73,726,199.55          80,671,932.82
    开发支出                                   40,134,461.74          39,659,146.99
    商誉
    长期待摊费用                                2,023,188.35           2,506,098.11
    递延所得税资产                             12,148,675.49          10,307,310.12
    其他非流动资产                             11,674,662.00           3,377,423.63
非流动资产合计                               4,010,204,962.52      2,452,357,909.49
资产总计                                     6,506,732,759.97      5,659,997,750.56
流动负债:
    短期借款
    以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据及应付账款                        177,987,517.52        225,010,903.85
    预收款项                                   62,153,266.48           2,504,492.02
    应付职工薪酬                               19,906,235.94          72,267,980.65
    应交税费                                   53,498,648.58          24,453,410.80
    其他应付款                                 99,033,658.99        123,808,455.04
    持有待售负债
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债                                                         14,967.91
流动负债合计                                  412,579,327.51        448,060,210.27
非流动负债:
    长期借款                                  410,000,000.00
    应付债券
      其中:优先股
               永续债
    长期应付款
    长期应付职工薪酬
    预计负债                                                             17,820.00
    递延收益                                   70,973,608.25          57,851,825.10
    递延所得税负债                             10,216,262.94           9,855,907.72
    其他非流动负债
非流动负债合计                                491,189,871.19          67,725,552.82
负债合计                                      903,769,198.70        515,785,763.09
所有者权益:
    股本                                     1,468,817,880.00      1,469,271,880.00




                                        13
                    汤臣倍健股份有限公司                                                 2018 年第三季度报告

       其他权益工具
         其中:优先股
               永续债
       资本公积                                                  2,015,824,202.44            2,011,771,531.36
       减:库存股                                                   51,206,400.00                 80,692,500.00
       其他综合收益                                                  9,640,710.25                  7,704,269.17
       专项储备
       盈余公积                                                    355,846,116.93                355,846,116.93
       未分配利润                                                1,804,041,051.65            1,380,310,690.01
所有者权益合计                                                   5,602,963,561.27            5,144,211,987.47
负债和所有者权益总计                                             6,506,732,759.97            5,659,997,750.56


法定代表人:林志成                         主管会计工作负责人:吴卓艺                   会计机构负责人:黄蔚


3、合并本报告期利润表

                                                                                                       单位:元
                    项目                          本期发生额                        上期发生额
一、营业总收入                                               1,251,797,198.49                    863,684,131.84
       其中:营业收入                                        1,251,797,198.49                    863,684,131.84
             利息收入
             已赚保费
             手续费及佣金收入
二、营业总成本                                                 882,641,636.82                    593,177,581.65
       其中:营业成本                                          388,731,831.00                    289,441,633.47
             利息支出
             手续费及佣金支出
             退保金
             赔付支出净额
             提取保险合同准备金净额
             保单红利支出
             分保费用
             税金及附加                                         18,418,338.17                     13,382,292.91
             销售费用                                          293,572,853.18                    246,793,273.64
             管理费用                                          101,901,320.13                     39,449,348.55
             研发费用                                           27,836,892.32                     14,305,123.17
             财务费用                                            3,087,625.16                    -12,578,119.98
               其中:利息费用                                    4,668,277.54
                       利息收入                                 10,485,679.87                     14,396,677.22
             资产减值损失                                       49,092,776.87                      2,384,029.89
       加:其他收益                                              2,067,877.78                      4,322,710.00
           投资收益(损失以“-”号填
                                                                14,111,744.48
列)
             其中:对联营企业和合营



                                                        14
                  汤臣倍健股份有限公司                         2018 年第三季度报告

企业的投资收益
          公允价值变动收益(损失以
“-”号填列)
           汇兑收益(损失以“-”号填
列)
           资产处置收益(损失以“-”号
                                                   86,545.43
填列)
三、营业利润(亏损以“-”号填列)            385,421,729.36       274,829,260.19
       加:营业外收入                            274,585.85          -2,438,512.15
       减:营业外支出                           5,380,139.57         1,899,020.59
四、利润总额(亏损总额以“-”号填
                                              380,316,175.64       270,491,727.45
列)
       减:所得税费用                          62,318,443.59        39,995,049.73
五、净利润(净亏损以“-”号填列)            317,997,732.05       230,496,677.72
      (一)持续经营净利润(净亏损
                                              317,997,732.05       230,496,677.72
以“-”号填列)
      (二)终止经营净利润(净亏损
以“-”号填列)
       归属于母公司所有者的净利润             353,437,565.46       220,963,799.48
       少数股东损益                           -35,439,833.41         9,532,878.24
六、其他综合收益的税后净额                     -7,962,230.29         -3,883,427.97
  归属母公司所有者的其他综合收益
                                               -1,863,227.00         -3,883,427.97
的税后净额
    (一)不能重分类进损益的其他
综合收益
             1.重新计量设定受益计划
变动额
          2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
    (二)将重分类进损益的其他综
                                               -1,863,227.00         -3,883,427.97
合收益
             1.权益法下可转损益的其
他综合收益
          2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
          3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
             4.现金流量套期损益的有
效部分
             5.外币财务报表折算差额            -1,863,227.00         -3,883,427.97
             6.其他
  归属于少数股东的其他综合收益的
                                               -6,099,003.29
税后净额
七、综合收益总额                              310,035,501.76       226,613,249.75
       归属于母公司所有者的综合收益
                                              351,574,338.47       217,080,371.51
总额
       归属于少数股东的综合收益总额           -41,538,836.71         9,532,878.24




                                         15
                  汤臣倍健股份有限公司                                            2018 年第三季度报告

八、每股收益:
       (一)基本每股收益                                             0.24                          0.15
       (二)稀释每股收益                                             0.24                          0.14


法定代表人:林志成                       主管会计工作负责人:吴卓艺              会计机构负责人:黄蔚


4、母公司本报告期利润表

                                                                                                单位:元
                 项目                          本期发生额                    上期发生额
一、营业收入                                                651,287,891.32                525,780,464.90
       减:营业成本                                         277,945,738.14                244,233,038.30
           税金及附加                                         6,451,968.25                  6,377,780.83
           销售费用                                          48,624,938.93                 36,331,043.76
           管理费用                                          17,832,744.25                 16,912,645.07
           研发费用                                          25,377,822.06                 12,592,650.14
           财务费用                                          -3,680,775.48                 -8,871,997.63
             其中:利息费用                                   2,453,850.00
                   利息收入                                   3,757,744.55                  9,498,563.13
           资产减值损失                                      45,283,311.24                 -5,007,036.70
       加:其他收益                                           1,682,788.80                  4,322,710.00
           投资收益(损失以“-”号填
                                                             13,464,799.82
列)
        其中:对联营企业和合营企
业的投资收益
          公允价值变动收益(损失以
“-”号填列)
           资产处置收益(损失以“-”号
                                                                  7,980.94
填列)
二、营业利润(亏损以“-”号填列)                          248,607,713.49                227,535,051.13
       加:营业外收入                                          270,659.80                  -4,553,481.73
       减:营业外支出                                          546,040.89                   1,241,277.55
三、利润总额(亏损总额以“-”号填
                                                            248,332,332.40                221,740,291.85
列)
       减:所得税费用                                        38,012,160.38                 33,411,524.45
四、净利润(净亏损以“-”号填列)                          210,320,172.02                188,328,767.40
      (一)持续经营净利润(净亏损
                                                            210,320,172.02                188,328,767.40
以“-”号填列)
      (二)终止经营净利润(净亏损
以“-”号填列)
五、其他综合收益的税后净额
    (一)不能重分类进损益的其他
综合收益
             1.重新计量设定受益计划
变动额
             2.权益法下不能转损益的




                                                     16
                 汤臣倍健股份有限公司                                             2018 年第三季度报告

其他综合收益
    (二)将重分类进损益的其他综
合收益
             1.权益法下可转损益的其
他综合收益
          2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
          3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
             4.现金流量套期损益的有
效部分
             5.外币财务报表折算差额
             6.其他
六、综合收益总额                                            210,320,172.02                188,328,767.40
七、每股收益:
    (一)基本每股收益
    (二)稀释每股收益


法定代表人:林志成                      主管会计工作负责人:吴卓艺               会计机构负责人:黄蔚


5、合并年初到报告期末利润表

                                                                                                单位:元
                 项目                          本期发生额                    上期发生额
一、营业总收入                                            3,421,463,904.31            2,350,226,871.10
    其中:营业收入                                        3,421,463,904.31            2,350,226,871.10
             利息收入
             已赚保费
             手续费及佣金收入
二、营业总成本                                            2,229,502,129.54            1,502,217,511.53
    其中:营业成本                                        1,057,085,088.41                781,060,715.76
             利息支出
             手续费及佣金支出
             退保金
             赔付支出净额
             提取保险合同准备金净额
             保单红利支出
             分保费用
             税金及附加                                      51,761,068.34                 34,244,812.54
             销售费用                                       787,038,097.78                533,925,392.48
             管理费用                                       200,205,359.16                134,509,158.75
             研发费用                                        60,906,538.95                 45,260,161.05
             财务费用                                       -27,082,378.05                -36,111,423.81
               其中:利息费用                                 4,668,277.54
                      利息收入                               38,586,592.95                 41,418,788.89




                                                     17
                  汤臣倍健股份有限公司                           2018 年第三季度报告

             资产减值损失                       99,588,354.95          9,328,694.76
       加:其他收益                              6,228,205.83          4,322,710.00
           投资收益(损失以“-”号填
                                                23,736,655.41        121,033,794.99
列)
        其中:对联营企业和合营企
                                                 -1,485,044.72
业的投资收益
          公允价值变动收益(损失以
“-”号填列)
           汇兑收益(损失以“-”号填
列)
           资产处置收益(损失以“-”号
                                                   141,107.15
填列)
三、营业利润(亏损以“-”号填列)            1,222,067,743.16       973,365,864.56
       加:营业外收入                           40,579,234.27         18,839,607.98
       减:营业外支出                           16,891,524.21          7,379,786.03
四、利润总额(亏损总额以“-”号填
                                              1,245,755,453.22       984,825,686.51
列)
       减:所得税费用                          253,291,148.63        157,250,816.86
五、净利润(净亏损以“-”号填列)             992,464,304.59        827,574,869.65
      (一)持续经营净利润(净亏损
                                               992,464,304.59        827,574,869.65
以“-”号填列)
      (二)终止经营净利润(净亏损
以“-”号填列)
       归属于母公司所有者的净利润             1,058,044,668.14       803,232,333.17
       少数股东损益                             -65,580,363.55        24,342,536.48
六、其他综合收益的税后净额                       -3,328,588.93         -9,347,268.93
  归属母公司所有者的其他综合收益
                                                 2,770,414.36          -9,347,268.93
的税后净额
    (一)不能重分类进损益的其他
综合收益
             1.重新计量设定受益计划
变动额
          2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
    (二)将重分类进损益的其他综
                                                 2,770,414.36          -9,347,268.93
合收益
             1.权益法下可转损益的其
他综合收益
          2.可供出售金融资产公允
                                                 1,936,441.08
价值变动损益
          3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
             4.现金流量套期损益的有
效部分
             5.外币财务报表折算差额                833,973.28          -9,347,268.93
             6.其他
  归属于少数股东的其他综合收益的
                                                 -6,099,003.29
税后净额



                                         18
                  汤臣倍健股份有限公司                                             2018 年第三季度报告

七、综合收益总额                                             989,135,715.66                818,227,600.72
       归属于母公司所有者的综合收益
                                                           1,060,815,082.50                793,885,064.24
总额
       归属于少数股东的综合收益总额                          -71,679,366.84                 24,342,536.48
八、每股收益:
       (一)基本每股收益                                              0.72                          0.55
       (二)稀释每股收益                                              0.72                          0.54


法定代表人:林志成                       主管会计工作负责人:吴卓艺               会计机构负责人:黄蔚


6、母公司年初到报告期末利润表

                                                                                                 单位:元
                 项目                           本期发生额                    上期发生额
一、营业收入                                               2,316,809,512.40            1,613,324,016.56
       减:营业成本                                        1,039,818,479.41                754,140,460.81
           税金及附加                                         29,662,507.90                 20,535,570.00
           销售费用                                           84,862,595.14                 66,489,551.31
           管理费用                                           55,869,825.62                 76,892,559.20
           研发费用                                           53,837,602.12                 40,937,178.66
           财务费用                                          -25,833,840.32                -25,790,041.82
             其中:利息费用                                    2,453,850.00
                   利息收入                                   20,084,359.56                 25,814,465.81
           资产减值损失                                       45,275,198.51                   -279,012.64
       加:其他收益                                            5,843,116.85                  4,322,710.00
           投资收益(损失以“-”号填
                                                              21,965,221.52                116,831,877.18
列)
        其中:对联营企业和合营企
                                                              -1,485,044.72
业的投资收益
          公允价值变动收益(损失以
“-”号填列)
           资产处置收益(损失以“-”号
                                                                  62,542.66
填列)
二、营业利润(亏损以“-”号填列)                         1,061,188,025.05                801,552,338.22
       加:营业外收入                                          9,562,138.54                  2,306,639.48
       减:营业外支出                                          1,213,167.07                  4,531,131.26
三、利润总额(亏损总额以“-”号填
                                                           1,069,536,996.52                799,327,846.44
列)
       减:所得税费用                                        161,311,874.48                120,399,398.29
四、净利润(净亏损以“-”号填列)                           908,225,122.04                678,928,448.15
      (一)持续经营净利润(净亏损
                                                             908,225,122.04                678,928,448.15
以“-”号填列)
      (二)终止经营净利润(净亏损
以“-”号填列)
五、其他综合收益的税后净额                                     1,936,441.08
       (一)不能重分类进损益的其他



                                                      19
                 汤臣倍健股份有限公司                                            2018 年第三季度报告

综合收益
             1.重新计量设定受益计划
变动额
          2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
    (二)将重分类进损益的其他综
                                                             1,936,441.08
合收益
             1.权益法下可转损益的其
他综合收益
          2.可供出售金融资产公允
                                                             1,936,441.08
价值变动损益
          3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
             4.现金流量套期损益的有
效部分
             5.外币财务报表折算差额
             6.其他
六、综合收益总额                                           910,161,563.12                678,928,448.15
七、每股收益:
     (一)基本每股收益
     (二)稀释每股收益


法定代表人:林志成                      主管会计工作负责人:吴卓艺              会计机构负责人:黄蔚


7、合并年初到报告期末现金流量表

                                                                                               单位:元
                 项目                         本期发生额                    上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
     销售商品、提供劳务收到的现金                        3,614,755,295.91            2,415,631,313.72
     客户存款和同业存放款项净增加

     向中央银行借款净增加额
     向其他金融机构拆入资金净增加

     收到原保险合同保费取得的现金
     收到再保险业务现金净额
     保户储金及投资款净增加额
    处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
     收取利息、手续费及佣金的现金
     拆入资金净增加额
     回购业务资金净增加额
     收到的税费返还                                          3,991,701.16                   337,800.39
     收到其他与经营活动有关的现金                          179,901,640.70                106,684,394.85
经营活动现金流入小计                                     3,798,648,637.77            2,522,653,508.96




                                                    20
               汤臣倍健股份有限公司                            2018 年第三季度报告

     购买商品、接受劳务支付的现金          1,124,928,813.44        658,389,398.08
     客户贷款及垫款净增加额
     存放中央银行和同业款项净增加

     支付原保险合同赔付款项的现金
     支付利息、手续费及佣金的现金
     支付保单红利的现金
     支付给职工以及为职工支付的现
                                             342,300,223.62        290,931,757.84

     支付的各项税费                          645,504,728.93        391,741,251.66
     支付其他与经营活动有关的现金            771,461,099.85        538,883,223.50
经营活动现金流出小计                       2,884,194,865.84       1,879,945,631.08
经营活动产生的现金流量净额                   914,453,771.93        642,707,877.88
二、投资活动产生的现金流量:
     收回投资收到的现金                    3,053,096,649.83         701,058,211.92
     取得投资收益收到的现金                   25,527,845.49          38,710,325.47
    处置固定资产、无形资产和其他
                                                  79,063.70             10,856.41
长期资产收回的现金净额
    处置子公司及其他营业单位收到
                                                 150,000.00
的现金净额
     收到其他与投资活动有关的现金             13,929,876.71
投资活动现金流入小计                       3,092,783,435.73        739,779,393.80
    购建固定资产、无形资产和其他
                                             190,778,756.34          86,335,918.89
长期资产支付的现金
     投资支付的现金                        3,557,750,000.00          13,956,565.84
     质押贷款净增加额
    取得子公司及其他营业单位支付
                                           3,336,704,150.36
的现金净额
     支付其他与投资活动有关的现金            125,968,970.46
投资活动现金流出小计                       7,211,201,877.16        100,292,484.73
投资活动产生的现金流量净额                 -4,118,418,441.43       639,486,909.07
三、筹资活动产生的现金流量:
     吸收投资收到的现金                    1,409,000,000.00
    其中:子公司吸收少数股东投资
收到的现金
     取得借款收到的现金                      915,600,272.14
     发行债券收到的现金
     收到其他与筹资活动有关的现金              3,000,000.00
筹资活动现金流入小计                       2,327,600,272.14
     偿还债务支付的现金
    分配股利、利润或偿付利息支付
                                             490,670,800.40        378,565,688.80
的现金
    其中:子公司支付给少数股东的
股利、利润
     支付其他与筹资活动有关的现金              5,313,220.69




                                      21
               汤臣倍健股份有限公司                                              2018 年第三季度报告

筹资活动现金流出小计                                      495,984,021.09                 378,565,688.80
筹资活动产生的现金流量净额                              1,831,616,251.05             -378,565,688.80
四、汇率变动对现金及现金等价物的
                                                           24,695,023.06                 -11,045,854.15
影响
五、现金及现金等价物净增加额                            -1,347,653,395.39                892,583,244.00
     加:期初现金及现金等价物余额                       2,649,426,917.48             2,015,629,096.83
六、期末现金及现金等价物余额                            1,301,773,522.09             2,908,212,340.83


法定代表人:林志成                    主管会计工作负责人:吴卓艺                会计机构负责人:黄蔚


8、母公司年初到报告期末现金流量表

                                                                                               单位:元
               项目                          本期发生额                     上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
     销售商品、提供劳务收到的现金                       2,881,956,243.40             1,463,916,704.49
     收到的税费返还
     收到其他与经营活动有关的现金                          41,187,291.42                  46,305,133.21
经营活动现金流入小计                                    2,923,143,534.82             1,510,221,837.70
     购买商品、接受劳务支付的现金                         951,002,831.33                 574,285,336.45
     支付给职工以及为职工支付的现
                                                          125,643,780.67                 116,772,833.48

     支付的各项税费                                       405,230,883.53                 268,010,845.46
     支付其他与经营活动有关的现金                         209,948,908.45                 164,595,522.00
经营活动现金流出小计                                    1,691,826,403.98             1,123,664,537.39
经营活动产生的现金流量净额                              1,231,317,130.84                 386,557,300.31
二、投资活动产生的现金流量:
     收回投资收到的现金                                 3,237,696,649.83                 840,706,400.76
     取得投资收益收到的现金                                25,527,845.49                  35,862,138.91
    处置固定资产、无形资产和其他
                                                               79,063.70                      10,856.41
长期资产收回的现金净额
    处置子公司及其他营业单位收到
                                                              150,000.00
的现金净额
     收到其他与投资活动有关的现金                          63,300,000.00
投资活动现金流入小计                                    3,326,753,559.02                 876,579,396.08
    购建固定资产、无形资产和其他
                                                           83,227,893.05                  79,004,970.05
长期资产支付的现金
     投资支付的现金                                     5,158,566,000.00                 292,062,323.71
    取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
     支付其他与投资活动有关的现金                          50,000,000.00
投资活动现金流出小计                                    5,291,793,893.05                 371,067,293.76
投资活动产生的现金流量净额                              -1,965,040,334.03                505,512,102.32
三、筹资活动产生的现金流量:
     吸收投资收到的现金




                                                   22
               汤臣倍健股份有限公司                                                2018 年第三季度报告

     取得借款收到的现金                                  410,000,000.00
     发行债券收到的现金
     收到其他与筹资活动有关的现金                          3,000,000.00
筹资活动现金流入小计                                     413,000,000.00
     偿还债务支付的现金
    分配股利、利润或偿付利息支付
                                                         490,670,800.40                 378,565,688.80
的现金
     支付其他与筹资活动有关的现金                          2,801,914.87
筹资活动现金流出小计                                     493,472,715.27                 378,565,688.80
筹资活动产生的现金流量净额                                -80,472,715.27               -378,565,688.80
四、汇率变动对现金及现金等价物的
                                                                 260.80                        -388.84
影响
五、现金及现金等价物净增加额                            -814,195,657.66                 513,503,324.99
     加:期初现金及现金等价物余额                       1,488,562,109.00              1,033,428,603.86
六、期末现金及现金等价物余额                             674,366,451.34               1,546,931,928.85


法定代表人:林志成                    主管会计工作负责人:吴卓艺                会计机构负责人:黄蔚


二、审计报告

第三季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司第三季度报告未经审计。




                                                                           汤臣倍健股份有限公司
                                                                             法定代表人:林志成
                                                                           二○一八年十月二十六日




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