汉得信息:独立董事年报工作规程修订对照说明

证券代码:300170              证券简称:汉得信息             公告编号:2021-042


                       上海汉得信息技术股份有限公司
                   《独立董事年报工作规程》修订对照说明

    本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整,没有虚假
记载、误导性陈述或重大遗漏。


    上海汉得信息技术股份有限公司(以下简称“公司”)第四届董事会第二十
一次会议审议通过了《关于修订〈独立董事年报工作规程〉的议案》,具体修订
内容对照如下:

              修订前内容                                修订后内容
第五条 公司财务负责人应在为公司提供年     第五条 公司财务负责人应在为公司提供年
报审计的注册会计师(以下简称:年审注册会   报审计的注册会计师(以下简称:年审注册会
计师)进场审计前向每位独立董事书面提交     计师)进场审计前向每位独立董事书面提交本
本年度审计工作安排及其他相关资料。独立    年度审计工作安排及其他相关资料。独立董
董事对审核中发现的问题应单独与审计机构    事对审核中发现的问题应单独与审计机构进
进行沟通,提请审计机构关注。              行沟通,提请审计机构关注。
                                          在年审注册会计师事务所进场审计前,独立
                                          董事应当会同公司审计委员会参加与年审注
                                          册会计师的见面会,和会计师就会计师事务
                                          所和相关审计人员的独立性、审计工作小组
                                          的人员构成、审计计划、风险判断、风险及
                                          舞弊的测试和评价方法、本年度审计重点进
                                          行沟通,尤其特别关注公司的业绩预告及其
                                          更正情况。独立董事应关注公司是否及时安
                                          排前述见面会并提供相关支持。独立董事应
                                          对公司拟聘的会计事务所是否具备证券、期
                                          货相关业务资格,以及年审注册会计师的从
                                          业资格进行核查。上述沟通情况均应有书面
                                          记录并由当事人签字。
第六条 公司应在年审注册会计师出具初步     第六条 公司应在年审注册会计师出具初步
审计意见后至召开董事会审议年报前,至少    审计意见后至召开董事会审议年报前,至少
安排一次独立董事与年审注册会计师的见面    安排一次独立董事与年审注册会计师的见面
会,沟通审计过程中发现的问题,独立董事    会,沟通审计过程中发现的问题,独立董事
应履行见面的职责。见面会应有书面记录及    应履行见面的职责。见面会应有书面记录及
当事人签字。                              当事人签字。
                                          沟通内容应包括以下主要方面:
                                          (1)公司经营业绩情况,包括主营业务收入、
                                          主营业务利润、净利润的同比变动情况及引
                                         起变动的原因、非经常性损益的构成情况;
                                         (2)公司的资产构成及发生的重大变动情
                                         况;
                                         (3)公司各项费用、所得税等财务数据发生
                                         的重大变动;
                                         (4)公司主要控股公司及参股公司的经营和
                                         业绩情况;
                                         (5)公司资产的完整性、 独立性情况;
                                         (6)募集资金使用、管理情况,是否与计划
                                         进度和收益相符;
                                         (7)重大投资项目的执行情况,是否达到预
                                         期进度和收益;
                                         (8)公司内部控制的运行情况;
                                         (9)关联交易的情况;
                                         (10)收购、出售资产交易的实施情况;
                                         (11)审计中发生的问题;
                                         (12)其他重大事项的进展情况。
第十二条 在年度报告披露前 30 日内和年度 第十二条 在年度报告披露前 30 日内和年度
业绩预告或业绩快报披露前 10 日内,独立董 业绩预告或业绩快报披露前 10 日内,独立董
事不得买卖公司股票。                     事及其配偶不得买卖公司股票。



                                                上海汉得信息技术股份有限公司
                                                                     董事会
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