金运激光:控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明

            武汉金运激光股份有限公司
   控股股东及其他关联方资金占用情况的
               专项说明
                    大华核字[2021]006409 号




   大 华 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 )

Da Hua Certified Public Accountants(Special General Partnership)
                武汉金运激光股份有限公司
          控股股东及其他关联方资金占用情况的
                           专项说明
                   (截止 2020 年 12 月 31 日)




                      目        录                页       次

一、   控股股东及其他关联方资金占用情况的专项      1-2
       说明

二、   武汉金运激光股份有限公司 2020 年度控股股        1
       东及其他关联方资金占用情况汇总表
             控 股 股 东 及 其 他 关 联 方
           资 金 占 用 情 况 的 专 项 说 明

                                              大华核字[2021]006409 号


武汉金运激光股份有限公司全体股东:
    我们接受委托,依据《中国注册会计师执业准则》审计了武汉金
运激光股份有限公司(以下简称金运激光公司)2020 年度财务报表,

包括 2020 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表,2020 年度的合
并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司所有者
权益变动表以及财务报表附注,并于 2021 年 4 月 21 日签发了大华审
字[2021]009328 号标准无保留意见的审计报告。
    根据中国证券监督管理委员会发布的《关于规范上市公司与关联

方资金往 来及上 市公 司对外 担保若 干问题 的通知 》( 证监 会公告
[2017]16 号)和深圳证券交易所《创业板信息披露业务备忘录第 10
号——定期报告披露相关事项》的规定,就金运激光公司编制的 2020

年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表(以下简称“汇总
表”)出具专项说明。

    如实编制和对外披露该汇总表,并确保其真实性、合法性及完整
性是金运激光公司管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计
金运激光公司 2020 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财

务报表的相关内容进行了核对,在所有重大方面未发现不一致。除了


                               1
                               大华核字[2021]006409 号关联方资金占用情况的专项说明



对金运激光公司实施 2020 年度财务报表审计中所执行的对关联方交
易有关的审计程序外,我们未对汇总表所载资料执行额外的审计程
序。为了更好地理解金运激光公司 2020 年度控股股东及其他关联方
资金占用的情况,后附的汇总表应当与已审财务报表一并阅读。
    本专项说明是我们根据中国证监会及其派出机构和深圳证券交

易所的要求出具的,不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后果,
与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。


    附件:武汉金运激光股份有限公司 2020 年度控股股东及其他关

联方资金占用情况汇总表




大华会计师事务所(特殊普通合伙)                 中国注册会计师:
                                                                             方建新



           中国北京                            中国注册会计师:
                                                                             陈建平



                                               二○二一年四月二十一日




                  关联方资金占用情况的专项说明 第 2 页
 附件:
                                                                                        武汉金运激光股份有限公司
                                                                              2020年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
                                                                                                                                                                                                                          单位:万元

                                                 资金占用方               占用方与上市公司的关联   上市公司核算的    2020年期初占用       2020年度占用累计       2020年度偿还累计发   2020年期末占用
          资金占用方类别                                                                                                                                                                                   占用形成原因    占用性质
                                                   名称                             关系               会计科目        资金余额              发生金额                  生金额           资金余额

控股股东、实际控制人及其附属企业    武汉金块链科技股份有限公司           控股股东控制的公司           应收账款                550.05                         -               150.00            400.05        销售业务      经营性占用

控股股东、实际控制人及其附属企业    武汉金块链科技股份有限公司           控股股东控制的公司          其他应收款                       -                6.93                       -              6.93       资金往来款    非经营性占用

               小计                                  —                               —                 —                   550.05                   6.93                  150.00            406.98           —             —


关联自然人及其控制的法人            发现定制网(武汉)科技股份有限公司   控股股东儿子控制的公司       应收账款                 95.42                    -                     95.42                    -     销售业务      经营性占用

               小计                                  —                               —                 —                    95.42                         -                95.42                    -        —             —


其他关联人及其附属企业              落地创意(武汉)科技有限公司         子公司投资持股公司           应收账款                 72.12                   0.18                   72.30                    -     销售业务      经营性占用

其他关联人及其附属企业              武汉记梦馆三维科技有限公司           子公司投资持股公司           应收账款                 29.62                         -                    -             29.62        销售业务      经营性占用

其他关联人及其附属企业              落地创意(武汉)科技有限公司         子公司投资持股公司          其他应收款               436.12                         -               436.12                    -    资金往来款    非经营性占用

其他关联人及其附属企业              武汉记梦馆三维科技有限公司           子公司投资持股公司          其他应收款                50.00                         -                    -             50.00       资金往来款    非经营性占用

               小计                                  —                               —                 —                   587.86                   0.18                  508.42             79.62           —             —


                                    武汉金之运激光工程技术有限公司       全资子公司                  其他应收款                34.94                                                           34.94        资金往来款    非经营性占用

                                    武汉唯拓光纤激光工程有限公司         全资子公司                  其他应收款             4,144.28               1,779.54                                  5,923.82       资金往来款    非经营性占用

                                    武汉斯利沃激光器技术有限公司         控股子公司                  其他应收款                       -                2.28                    1.06              1.22      代付办公费用   非经营性占用

上市公司的子公司及其附属企业        高汇科技(香港)有限公司             全资子公司                  其他应收款                 1.43                         -                    -              1.43       资金往来款    非经营性占用

                                    武汉金运激光产业发展有限公司         全资子公司                  其他应收款                       -               40.00                   40.00              -          资金往来款    非经营性占用

                                    武汉金运互动传媒有限公司             全资子公司                  其他应收款                       -              676.87                   50.03            626.84       资金往来款    非经营性占用

                                    玩偶一号(武汉)科技有限公司         控股子公司                  其他应收款                       -                3.39                    0.03              3.36       资金往来款    非经营性占用

               小计                                  —                               —                 —                 4,180.64               2,502.08                   91.12          6,591.60           —             —


               总计                                  —                               —                 —                 5,413.97               2,509.19                  844.96          7,078.20           —             —


注1:2019年12月,“金运激光”子公司“金运产业发展”将其持有“扬州市金运环宇激光设备有限公司”20%的股权,以19.5万元的价格转让给“扬州市金运环宇激光设备有限公司”自然人股东葛富林,故“扬州市金运环宇激光设备有限公司”2020年不
再属于“金运激光”的联营企业。
注2:2020年9月,“金运激光”收购同一控制下的企业“玩偶一号(武汉)科技有限公司”,并将其纳入合并范围,金运激光与玩偶一号之间的经营性资金往来,在合并报表已对应抵销,不再在汇总表中反映。




                                                                                                                 1

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